保險制度論文（匯總20篇）

總結(jié)是對過去經(jīng)驗和教訓(xùn)的總結(jié)，可以幫助我們不斷進(jìn)步和成長。4、合理運用邏輯推理和論證的方法可以使總結(jié)更加有力。以下是小編為大家整理的作品賞析，希望能夠幫助大家提高文學(xué)鑒賞能力。

保險制度論文篇一

第一條為保持良好的工作秩序，提高工作效率，根據(jù)《中華人民共和國勞動法》及總公司、分公司的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合三明的實際狀況,制定本辦法。

第二條本規(guī)定適用于除公司總經(jīng)理室批準(zhǔn)不做日常考勤崗位的公司所有員工。

第二章出勤

第三條公司的工作時間：每周五個工作日，上班時間為上午8:00—12:00，下午14:30—17:30(夏時制為15:00—18:00)。特殊崗位的工作時間可根據(jù)工作性質(zhì)調(diào)整，需報總經(jīng)理室批準(zhǔn)后由辦公室執(zhí)行。

第四條在規(guī)定上班時間之后、90分鐘之內(nèi)到崗為遲到； 上午12:00及下午17:30(夏時制為18:00)以前無故離崗的為早退。

第五條員工有以下情況之一為曠工：

1. 未經(jīng)批準(zhǔn)，不上班的；

2. 遲到和早退時間超過1.5小時以上，未請假的。

3. 不簽到而沒有書面說明情況的。

4. 曠工的最小時間單位為半天。

第六條元旦、春節(jié)、國際勞動節(jié)、國慶節(jié)及由國家和當(dāng)?shù)卣?guī)定的其它公眾假期為帶薪假日。

第三章請假

第七條假期種類包括：病假、事假、婚假、喪假、帶薪年假、產(chǎn)假、陪產(chǎn)假、探親假、補(bǔ)休假等。所有假期均須填寫《請假單》，完成審批程序后，交辦公室備案。

第八條請婚假、年假、陪產(chǎn)假，應(yīng)當(dāng)提前5個工作日向部門經(jīng)理提出書面申請；再送公司分管副總審批；最后報辦公室備案。

第九條請病假、喪假、事假，在緊急情況下不能提前申請的，可以在休假發(fā)生的當(dāng)天以口頭（或電話）形式向部門經(jīng)理請假，事后一周內(nèi)補(bǔ)辦請假手續(xù)，交辦公室備案。

第十條病假

1. 病假在三個工作日以內(nèi)的，無需開病假證明；

4. 病假可用年假沖消，最小單位為0.5個工作日。

第十一條事假

1. 1個工作日以內(nèi)的事假，由部門經(jīng)理審批；2個工作日事假，部門經(jīng)理同意后由分管副總審批。3個工作日及以上的事假由部門經(jīng)理、分管副總同意后報公司總經(jīng)理審批。部門經(jīng)理以上人員請假均須分管副總同意后報總經(jīng)理審批。審批后的請假申請須交辦公室備案；（此條同樣適用于婚假、產(chǎn)假、喪假、陪產(chǎn)假、年假、探親假的審批）

3. 事假可用年假沖抵，最小單位為0.5個工作日。

第十二條婚假

婚假一般為3個工作日，實行晚婚（指男25周歲以上，女23周歲以上）的職工婚假為15日（如遇周末及法定節(jié)假日合并計算）。

婚假應(yīng)當(dāng)提前5個工作日按請假審批權(quán)限，逐級上報，最后報辦公室備案。

婚假只能在領(lǐng)取結(jié)婚證當(dāng)年內(nèi)休完，試用期員工不享受婚假。

第十三條喪假

公司員工的直系親屬（父母、配偶、子女、養(yǎng)父母、岳父母）死亡，可獲得3個工作日喪假。家住市外或省外適當(dāng)給予路途時間。

第十四條年假

2. 休假前必須安排好個人工作，以保證工作正常進(jìn)行為前提；

5. 員工休病假累計超過10個工作日，當(dāng)年不享受年假；當(dāng)年已享受年假的，應(yīng)將已享受部分從第二年的年假中扣除。

第十五條產(chǎn)假輕松寫作－公文易

2. 難產(chǎn)增加產(chǎn)假15天；

3. 多胞胎生育的，每多生育一個嬰兒增加產(chǎn)假15天；

4. 懷孕7個月以上的女員工，在上班時間可安排45分鐘到60分鐘的休息時間；

5. 女職工在產(chǎn)假休滿到嬰兒1周歲以前，每天享受兩次，每次30分鐘的哺乳假，兩次哺乳時間可以合并使用，但不得超出一小時。

第十六條女職工非婚生育時，不享受產(chǎn)假。其需要休養(yǎng)的時間不享受工資及其他福利。

第十七條陪產(chǎn)假

晚育者產(chǎn)假期間給男方護(hù)理假3日。晚育又領(lǐng)取獨生子女父母光榮證的，給男方護(hù)理假7日。

第十八條? 探親假

凡與公司簽訂勞動合同、工作年限滿一年的`員工，與配偶和父母不在一地生活（跨?。植荒茉诠菁偃請F(tuán)聚的可以享受探親假。

1、已婚員工探望配偶的，每年給一方探親假一次，假期為15天；

3、已婚員工探望父母的，每四年給探親假一次，假期為10天；

4、探親假包括公休日和法定節(jié)假日在內(nèi)，另外根據(jù)實際需要適當(dāng)給予往還路程時間；

6、員工休探親假期間的工資及津補(bǔ)貼照發(fā)，路費報銷按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十九條? 補(bǔ)休假

2.員工上班期間因工作需要加班至晚上9點以后的，給半天補(bǔ)休時間；

3.各部門負(fù)責(zé)人要合理安排本單位員工補(bǔ)休時間，以不影響正常工作為前提；

4.如享受公司加班補(bǔ)貼的，不再安排補(bǔ)休時間。

第二十條? 工傷假

員工因公負(fù)傷假期及工資待遇按國家及當(dāng)?shù)厝嗣裾嘘P(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章監(jiān)督和管理

第二十一條公司全員上下班必須簽到，由辦公室負(fù)責(zé)監(jiān)督員工考勤。

第二十二條員工因公、私事不能按時上下班簽到的，應(yīng)當(dāng)事先向其部門經(jīng)理請假，事后向辦公室補(bǔ)交請假說明。

第二十三條嚴(yán)禁托人、代人簽到。

第二十四條考勤統(tǒng)計的日期為當(dāng)月5日至次月5日。

第五章扣款

第二十五條病假處理方式

3．一年中病假時間超過180天的，一天病假按1個工作日工資和其他補(bǔ)貼的80%扣除。

第二十六條事假處理方式好文章盡在公文易

1. 事假為無薪假期，即按當(dāng)日工資和補(bǔ)貼的100％扣除；

3.一年中累計事假超過20個工作日，不得享受公司年終獎金及福利，年終考核不得評優(yōu)秀等級。

第二十七條遲到或早退處理方式

遲到或早退一次，每次扣款30元。

第二十八條曠工處理方式

曠工期間扣除按本人工資和補(bǔ)貼計算的曠工期的工資及其他補(bǔ)貼；但曠工每半天的扣款不小于80元人民幣，一天的扣款不少于160元人民幣。連續(xù)曠工三個工作日或一年內(nèi)累計曠工六個工作日及以上的，視為自動離職。

第二十九條未簽到并未在規(guī)定時間內(nèi)進(jìn)行說明，則視為未正常出勤，每次按實到時間以遲到、早退、曠工計算。

第三十條凡發(fā)現(xiàn)托人代人簽到的情況，對委托人和被委托人給予通報批評，并分別罰款100元；如委托人屬遲到、早退、曠工的，還應(yīng)按相應(yīng)條款另行扣款。

第三十一條員工休婚假、喪假、年假、產(chǎn)假、陪產(chǎn)假、補(bǔ)休假及探親假期間，工資待遇視同于正常出勤，但不享受交通午餐補(bǔ)貼和加班補(bǔ)貼。

第六章附則

第三十二條本規(guī)定由xx-xx保險公司xx中心支公司辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第三十三條本辦法自發(fā)2015年1月1日起生效實施。

保險制度論文篇二

城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度是我國社會保障體系的一個重要組成部分，它的實施不僅是社會保障制度公平性原則的具體體現(xiàn)，更是我國社會保障體系完善和進(jìn)步以及我國構(gòu)建和諧社會重要戰(zhàn)略目標(biāo)的具體要求。和新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度一樣，中央政府免費提供基礎(chǔ)養(yǎng)老金，地方政府對繳費參保居民進(jìn)行財政補(bǔ)貼，然而利益驅(qū)導(dǎo)的制度機(jī)制能否激發(fā)城鎮(zhèn)居民參保的熱情，直接關(guān)系到城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度的試點效果和推廣意義。

目前國外經(jīng)濟(jì)學(xué)家對有居民參保的研究主要表現(xiàn)在兩個方面：1、考察自身的條件對居民參保的影響；2、考察制度對居民參保的影響。

（一）研究對象。

本研究數(shù)據(jù)來自20xx年7月對“張家界市城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險參保意愿”的問卷抽樣調(diào)查。在抽樣方法上采用選點隨機(jī)抽樣，資料收集采用入戶問卷訪談方式。在調(diào)查中共放問卷400份，獲取有效問卷339份，有效回收率87.45%。

（二）變量的測量。

本文選擇城鎮(zhèn)居民是否參保作為因變量。基于已有的研究我們選擇性別、年齡、婚姻狀況、健康自評、心理自評、經(jīng)濟(jì)狀況、兒女孝順程度、老年活動狀況、社會關(guān)系作為考察影響居民參保的自變量。

（一）居民參保現(xiàn)狀分析。

在本次調(diào)查的339名居民中，參加了城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險的有227人，占67.4%；沒有參保的有112人，占32.6%。由此可見，仍有三分之一的人員沒有參保。

（二）影響老年人幸福感因素分析。

將性別、年齡、經(jīng)濟(jì)狀況、健康狀況、政策了解和政策信任情況等自變量分別與居民是否參保進(jìn)行交互分析，并進(jìn)行卡方檢驗，得到以下結(jié)果。

1、性別和年齡。

從研究中我們可以發(fā)現(xiàn)，男性的參保比例比女性要高，并且高出了近16個百分點；從年齡方面來看，隨著年齡的增大，居民的參保意愿也隨之增高。

2、經(jīng)濟(jì)狀況。

隨著個人月收入的提高，居民參保的比例也越大，其中月收入在3000元以上居民參保的比例分別比月收入為20xx-3000、1001-20xx和1000元以下居民的參保率高出3.8、25.9和26.9個百分點。

3、健康狀況。

身體健康好的居民其參保率（72.1%）比身體健康差的居民參保率（47.7%）要高，身體差的居民認(rèn)為醫(yī)療保險比養(yǎng)老保險更重要些。4、政策了解情況從分析結(jié)果我們可知，對政策了解的居民其參保意愿更強(qiáng)（82.1%），不了解這項政策的居民其參保率僅為36.9%，因此加強(qiáng)政策的宣傳是提高居民參保的一項重要工作。

（三）居民參保影響因素的二元logistic回歸分析。

為了進(jìn)一步檢性別和年齡、經(jīng)濟(jì)狀況、健康狀況、政策了解情況、制度信任情況等因素對居民參保的影響是否具有統(tǒng)計顯著性以及具體的影響程度。筆者引入二元logistic回歸分析，并采用forwardconditional(likelihoodratio)的方法。

1、經(jīng)濟(jì)狀況對回歸模型貢獻(xiàn)了25.5%的解釋力。這說明經(jīng)濟(jì)狀況是影響參保的最重要因素。經(jīng)濟(jì)狀況往往影響居民的消費行為，從而直接影響居民是否參保的意愿。

2、政策了解情況對回歸模型貢獻(xiàn)了10.2%的解釋力。居民是否了解這項政策，是否了解這項制度所帶來的好處直接影響著居民的參保行為。

3、制度信任對回歸模型貢獻(xiàn)了3.6%的.解釋力。在調(diào)查訪問的過程中，筆者發(fā)現(xiàn)由于大部分居民對這項制度的實際效果還存在比較大的疑慮，他們擔(dān)心即使參加了這項保險制度，這項制度帶來的實際效果還有待時間的檢驗，畢竟領(lǐng)老保險金是要達(dá)到退休年齡后才能領(lǐng)取的。

第一，各級政府應(yīng)該努力推進(jìn)各地的社會保障制度建設(shè)，積極穩(wěn)妥、循序漸進(jìn)地推進(jìn)社會保障制度沿著公平、普惠、可持續(xù)的方向發(fā)展，在解除人民生活后果之憂的同時，不斷提高人民的生活質(zhì)量并增進(jìn)人民的幸福感，切實維護(hù)個人的自由、平等與尊嚴(yán)，繼續(xù)擴(kuò)大養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險的覆蓋面，有效提高支付比例，居民獲得更多的優(yōu)惠和幫助。第二，以居家養(yǎng)老為主要模式的家庭式養(yǎng)老仍然是目前我省農(nóng)村老年人的主要養(yǎng)老方式，因此，逐步建立起以居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機(jī)構(gòu)為支撐，與人口老齡化進(jìn)程相適應(yīng)、與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相協(xié)調(diào)的社會養(yǎng)老服務(wù)體系勢在必行；同時，適當(dāng)加強(qiáng)子女在經(jīng)濟(jì)上給予老年人的幫助和在精神上給予的慰籍，大力發(fā)揚和繼承我國傳統(tǒng)“孝文化”。

保險制度論文篇三

摘要：保險制度的基本功能在于轉(zhuǎn)移、分散事故造成的損失，保險法對侵權(quán)行為法的影響，在侵權(quán)行為法內(nèi)部主要表現(xiàn)在責(zé)任保險的功能作用的發(fā)揮上。

關(guān)鍵詞：責(zé)任保險侵權(quán)行為救濟(jì)無過錯責(zé)任原則功能互動共存。

侵權(quán)行為法的發(fā)展，在某種意義上說，就是侵權(quán)行為法歸責(zé)原則的發(fā)展。

侵權(quán)行為法的歸責(zé)原則，從過錯歸責(zé)原則到過錯原則、無過錯原則、公平原則并存，可以視為是一種新的制度取代另一種制度的過程。

此一過程，標(biāo)志著一種合理性的危機(jī)，也預(yù)示另一種合理性的誕生。

無過錯責(zé)任制度是與保險制度密切相連的，保險制度的基本功能在于轉(zhuǎn)移、分散事故造成的損失。

無過錯責(zé)任原則在保險責(zé)任中的普遍應(yīng)用，已經(jīng)對侵權(quán)行為法產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。

一、侵權(quán)行為法的賠償功能的局限性。

傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法制度奉行過錯責(zé)任原則，侵權(quán)行為人有無過錯是是否承擔(dān)侵權(quán)行為責(zé)任的首要前提。

這導(dǎo)致侵權(quán)行為法的賠償功能存在一定的局限性。

1、在訴訟中的局限性。

在訴訟過程中，法官和陪審團(tuán)要確認(rèn)的首要要件是原告與被告究竟誰有過錯，以及過錯的程度及范圍。

在通常情況下，認(rèn)定事故并不難，但要認(rèn)定過失及其相關(guān)問題通常是令人困惑的。

侵權(quán)行為法的功能之一是對受害人予以賠償，如果賠償依附于圍繞過錯而進(jìn)行的相互譴責(zé)的最后結(jié)果的話，那么，受害人則完全有可能成為競爭的失敗者而不能獲得法律上的保護(hù)和救濟(jì)。

2、侵權(quán)行為歸責(zé)發(fā)展的局限性。

無論侵權(quán)行為法的歸責(zé)原則如何發(fā)展，歸結(jié)到一點它并不能使受害人獲得確定的賠償。

造成這種問題的根源在于侵權(quán)行為責(zé)任是一種追究個人責(zé)任的機(jī)制：受害人和加害人之間的兩極格局，使得受害人補(bǔ)償要求受制于加害人的賠償能力;侵權(quán)行為賠償以成立侵權(quán)行為為前提，他首先關(guān)注的是加害人的責(zé)任。

隨著社會的發(fā)展和事故的加劇，侵權(quán)行為法已經(jīng)難以承擔(dān)補(bǔ)償大量的、嚴(yán)重人身傷亡事故的任務(wù)，只有突破個人責(zé)任的傳統(tǒng)教義，采取社會化的方式，由此更加便捷、更有保障的給受害人提供賠償救濟(jì)。

3、過錯原則自身救濟(jì)的局限。

在侵權(quán)行為法領(lǐng)域，引入無過錯責(zé)任的首要目的，在于對過錯責(zé)任的不足予以救濟(jì);對受害人利益予以保護(hù)，滿足受害人的需求。

但是，在過錯原則下，由于訴訟的拖延和訴訟行政成本的高昂，使得受害人的需求并不能到保障。

可見，無過錯責(zé)任的引入，并沒有從根本上解決損害賠償存在的問題：其一，不可能在所有領(lǐng)域都引入無過錯責(zé)任，這是違背侵權(quán)行為的基本原則的;再者，即使我們假定在所有案件中都可以適用無過錯責(zé)任，由于侵權(quán)行為人控制資源的有限性，必然使許多受害人得不到賠償。

這樣，在法律結(jié)果上任何人都可以得到侵害賠償，但實際上，人們卻得不到賠償?shù)氖聦崱?/p>

二、保險制度——侵權(quán)行為責(zé)任的救濟(jì)。

侵權(quán)行為責(zé)任的擴(kuò)張，只是從救濟(jì)原則上的不足，轉(zhuǎn)換到實施救濟(jì)履行不能的不足。

對侵權(quán)行為法的發(fā)展自身來說，如此替代是形式上的，而不是實質(zhì)性的、根本的、徹底的。

1、侵權(quán)行為發(fā)展過程中的新現(xiàn)象。

侵權(quán)行為法自身演進(jìn)的趨勢隨著社會的變遷是顯見和必然的。

這種進(jìn)化在侵權(quán)行為法內(nèi)部表現(xiàn)為，責(zé)任保險已經(jīng)接管了侵權(quán)行為責(zé)任提供賠償?shù)拇蟛糠止δ堋?/p>

這是因為責(zé)任保險比侵權(quán)行為責(zé)任更適用于履行此種功能。

投保人通過繳納保險費的方法，在自己受到損害時，得到責(zé)任保險的救濟(jì)取代相對較大的、偶爾出現(xiàn)的損害賠償?shù)姆椒?，是可行的?/p>

這樣，在逐漸縮小過錯責(zé)任原則的適用范圍的同時，在損害賠償領(lǐng)域引入無事故領(lǐng)域、環(huán)境事故侵害領(lǐng)域造成的人身損害中，實行社會賠償，而不再主張哪一方應(yīng)該承擔(dān)責(zé)任，而一律由受害人的機(jī)動車事故保險公司和醫(yī)療責(zé)任保險公司支付受害人經(jīng)濟(jì)損失，即使受害人完全無辜，也由其保險公司承擔(dān)完全的賠償責(zé)任。

2、對侵權(quán)行為法功能學(xué)說的思考。

在現(xiàn)代法律制度中，保險制度為無過錯責(zé)任、嚴(yán)格責(zé)任的落實提供了制度保障。

把保險制度與侵權(quán)行為法聯(lián)系在一起的是侵權(quán)行為法的功能學(xué)說。

很多學(xué)者將補(bǔ)償作為侵權(quán)行為法的首要目的。

依照普通法學(xué)家jean等人的理解，在民事責(zé)任領(lǐng)域，主要是補(bǔ)償問題。

不僅如此，還有一種道義補(bǔ)償，認(rèn)為正義要求不法行為的受害者獲得補(bǔ)償。

如果以過錯作為侵害賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)，不僅因為侵權(quán)行為人無過錯而免除了賠償責(zé)任，而且因為受害人不能舉證證明侵權(quán)行為人有過錯而不能得到賠償。

此種舉證責(zé)任對于受害的原告來說十分困難，即使舉證成功，侵權(quán)行為人仍可以提出抗辯事由。

基于此，有人認(rèn)為過錯責(zé)任體現(xiàn)的道德價值值得懷疑，

由于保險制度對侵權(quán)行為法的影響如此之大，以至于現(xiàn)代法學(xué)家普遍認(rèn)為，“離開對保險事實和程度的關(guān)注，就難以理解侵權(quán)行為法的運作”。

在實踐中，多數(shù)案件都僅僅是因為被告已經(jīng)加入了保險這一事實，才使得案件值得提起訴訟。

同樣，許多企業(yè)之所以加入保險，也是由于擔(dān)心他們遇到自己的資源無力償付權(quán)利請求。

一個基本問題就此擺在面前，這就是在保險制度涉入事故的賠償領(lǐng)域之后，侵權(quán)行為法已經(jīng)發(fā)生了潛在的變遷，這些變化既有侵權(quán)行為法自身的，也有與訴訟程序相關(guān)的。

有鑒于此，現(xiàn)代西方國家，普遍采用保險制度填補(bǔ)侵權(quán)行為法賠償功能的缺憾。

在民法傳統(tǒng)國家，出現(xiàn)了保險立法;在普通法傳統(tǒng)國家，則通過先例制度，確立了多種賠償制度共存的賠償機(jī)制。

保險制度對侵權(quán)行為法的侵入，在侵權(quán)行為法內(nèi)部主要表現(xiàn)在責(zé)任保險的功能作用的發(fā)揮上。

在法理意義上，一個保險單就是一個契約，他僅在當(dāng)事人之間產(chǎn)生權(quán)利義務(wù)。

侵權(quán)行為法所關(guān)注的是在契約法之外對他人造成的非法侵害的法律救濟(jì)。

合同法與侵權(quán)行為法是民法中兩種根本不同的制度，然而，在責(zé)任保險領(lǐng)域，通過民事責(zé)任這一紐帶，兩者實現(xiàn)了某種關(guān)聯(lián)，侵權(quán)行為法介入了契約法。

1、責(zé)任保險與侵權(quán)行為法的關(guān)聯(lián)。

責(zé)任保險是指保險人承包被保險人因疏忽或過失造成第三者人身傷亡或者財產(chǎn)損失而依法應(yīng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任。

作為一種合同，責(zé)任保險的標(biāo)的是無法確定民事?lián)p害賠償責(zé)任的。

此種責(zé)任的成立，完全取決于原則，即侵權(quán)行為法上的責(zé)任制度是責(zé)任保險制度存在的制度前提，沒有侵權(quán)行為責(zé)任的存在，也就沒有基于侵權(quán)行為之上的責(zé)任保險。

但是責(zé)任保險制度與侵權(quán)行為法畢竟是現(xiàn)代賠償制度中兩種性質(zhì)不同的制度。

就責(zé)任保險而言，一方面它以侵權(quán)行為責(zé)任為前提，另一方面，它又以保險合同的存在為前提。

這在責(zé)任保險的法理中兩個方面都是缺一不可的。

但是，在責(zé)任保險制度下，所有的賠償都是以保險單的存在為依據(jù)，而責(zé)任保險的保險單的標(biāo)的就是侵權(quán)行為責(zé)任，沒有侵權(quán)行為法上的責(zé)任存在，也就沒有責(zé)任保險的存在。

在不斷增加的對侵權(quán)行為法的討論中，美國的johnfleming和德國的moller等著名學(xué)者曾建議用保險取代侵權(quán)行為法，以便實現(xiàn)侵權(quán)行為法的變革。

同樣，由于責(zé)任保險的優(yōu)勢，它在法國一出現(xiàn)，很快就得到他國的仿效。

現(xiàn)在保險公司為大多數(shù)人身傷害和死亡侵害案件提供賠償是一個眾所周知的事實。

責(zé)任保險給侵權(quán)行為法確實帶來極大影響。

1)歸責(zé)原則。

保險是被保險人和保險人之間的私人契約，由保險人收取保險費，在危險發(fā)生時給予被保險人或受益人經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

侵權(quán)行為責(zé)任主要關(guān)注的是加害人的行為是否造成了侵害，根據(jù)法定條件，加害人是否應(yīng)對受害人的損害負(fù)責(zé)。

在保險制度介入侵害賠償領(lǐng)域之后，過錯在賠償中的功能發(fā)生了潛在的變化。

責(zé)任保險制度下，侵權(quán)行為不再由造成侵害的侵權(quán)行為人承擔(dān)，而是由保險公司承擔(dān)賠償責(zé)任，而保險公司是沒有過錯的，它之所以承擔(dān)此種賠償責(zé)任，其法律依據(jù)不再是取決于侵權(quán)行為法所確認(rèn)的過錯，也不是特定條件下的無過錯責(zé)任，而是受害人已經(jīng)加入了此種責(zé)任保險的事實。

在與無過錯原則相關(guān)聯(lián)的責(zé)任保險領(lǐng)域，比如機(jī)動車法定責(zé)任保險領(lǐng)域，司法推理已經(jīng)不再是侵權(quán)行為法上的推理了，而是責(zé)任保險制度上的了。

在這里強(qiáng)調(diào)的中心不再是因果關(guān)系，而是造成侵害這一事實。

現(xiàn)代有些國家所采用的機(jī)動車意外事故賠償計劃，其立法理念同侵權(quán)行為法相去就更遠(yuǎn)了。

2)直接訴訟。

根據(jù)契約相對性原則，在侵權(quán)行為訴訟中，原則上只有被保險人才有權(quán)起訴保險人，受害人不享有直接訴權(quán)。

直接訴訟是指即便侵權(quán)行為的受害人與保險人之間無契約關(guān)系，當(dāng)侵權(quán)人就其所致受害人的損害賠償責(zé)任進(jìn)行了責(zé)任保險時，受害人在遭受侵害人所擔(dān)保的危險損害時，就其損害有權(quán)請求保險人承擔(dān)責(zé)任，保險人應(yīng)當(dāng)直接對受害人承擔(dān)損害賠償?shù)呢?zé)任。

直接訴訟是兩大法系均認(rèn)可的一種制度。

在法國，1930年制定的有關(guān)保險契約的法律，規(guī)定了受害人對保險人直接訴訟的方式，法國司法在1939年的判決中亦確認(rèn)了此種訴訟方式的有效性。

在英美國家，英國同樣在1930責(zé)任保險法對此作了規(guī)定，它認(rèn)為，如果被告購買了責(zé)任保險，在被告被確定要對原告承擔(dān)責(zé)任之前或者之后破產(chǎn)，則那些破產(chǎn)的被告根據(jù)責(zé)任保險的契約所享有的權(quán)利應(yīng)當(dāng)由原告享有，它可以據(jù)此直接對保險人提起侵害賠償訴訟。

許多案件之所以值得提起訴訟，其基本理由就在于被告已經(jīng)加入保險這一事實。

3)法律推理。

現(xiàn)如今，廣泛認(rèn)同的保險、保險單的形式、以及保險單的發(fā)展和保險實踐已經(jīng)極大的改變了侵權(quán)行為法的實際運作方式，以至于在現(xiàn)代的司法推理中，在判斷是否應(yīng)該由一個人承擔(dān)向遭受損害、損失或者損傷的另一個人賠償之法律責(zé)任的場合，相當(dāng)流行的觀點是法律應(yīng)該考慮當(dāng)事人一方或者雙方是否加入了責(zé)任保險。

在侵權(quán)行為法中，承擔(dān)責(zé)任的基礎(chǔ)是被告必須對原告遭受的傷害、損失或者侵害負(fù)賠償責(zé)任;被告是否加入責(zé)任保險這一事實有助于回答他能否償還損害這一問題，而與被告是否必須被命令來支付損害這一問題不相關(guān)。

4)代位求償權(quán)。

保險代位求償權(quán)(rightofsubrogation)是指保險人享有的，代為行使被保險人對造成保險標(biāo)的損害而負(fù)有賠償責(zé)任的第三人的求償權(quán)利。

保險代位求償權(quán)是財產(chǎn)保險以及同財產(chǎn)保險具有相同屬性的填補(bǔ)損害的保險所專有的制度。

依照這一制度，保險事故發(fā)生后，被保險人向保險人請求賠償保險標(biāo)的損失時，如果被保險人對造成保險事故而招致保險標(biāo)的損害負(fù)有賠償責(zé)任的第三人享有侵權(quán)行為法上的損害賠償?shù)臋?quán)利，依照公平正義之原則，被保險人應(yīng)將該權(quán)利讓渡給保險人。

保險人在賠償被保險人的損失后，可以取代被保險人行使相對于造成損害的第三人的賠償請求權(quán)。

代位求償權(quán)的存在使得被保險人經(jīng)由他們的保險費，支付依照法律應(yīng)由被告承擔(dān)的損失。

上個世紀(jì)的過失概念所強(qiáng)調(diào)的目標(biāo)是威懾制止，損害賠償本身是次要因素。

現(xiàn)在的中心已經(jīng)發(fā)生了變化，轉(zhuǎn)移到了賠償方面。

社會開始要求確立一種制度，在這種制度中，侵權(quán)行為法已經(jīng)穩(wěn)定的由過錯基礎(chǔ)轉(zhuǎn)向以社會保險為基礎(chǔ)。

保險制度給受害人提供的賠償，就其屬性而言，已不再具有傳統(tǒng)的倫理價值，即它不再以行為人的主觀過錯為基礎(chǔ)，而是以侵害發(fā)生這一事實為基礎(chǔ)，成為一種促成受害人維持社會所認(rèn)同的基本生存需要得以實現(xiàn)的技術(shù)。

1、侵權(quán)行為法與社會保險的功能差異。

1)侵權(quán)行為法的功能。

傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法，就其功能而言，是多重的。

它表現(xiàn)為預(yù)防、賠償、懲罰等。

侵權(quán)行為法所隱含的個人主義精神，浸透了社會對個人自由行動和自由決定的要求，它最終使過錯歸責(zé)原則成為侵權(quán)行為法的主導(dǎo)原則。

侵權(quán)行為法中“責(zé)任人是過錯的必然結(jié)果的規(guī)則，實際上已經(jīng)從一個普通法的規(guī)則變成了一個自然法的規(guī)則?！鼻謾?quán)行為法通過責(zé)任的加強(qiáng)，防止類似行為的發(fā)生，使人們不致再犯類似道德上具有可非難性的行為;通過向受害人支付適當(dāng)數(shù)額的賠償金，把損失從一方轉(zhuǎn)移到另一方;這一賠償行為本身就體現(xiàn)著懲罰的性質(zhì)。

2)社會保險的功能。

在社會保險的理念中，作為一種制度設(shè)計，它關(guān)注的只是侵害已經(jīng)發(fā)生這一事實，對此，它的基本回應(yīng)是對損害所殃及的人在經(jīng)濟(jì)上予以賠償，而不考慮此種侵害是由過錯行為引起的，還是由不幸事件引起的。

由于它不以造成侵害的事件或行為是否具有道德上的應(yīng)受譴責(zé)性基礎(chǔ)，因而，使得這種賠償失去了懲罰性的功能;也由于造成此種侵害的事件或者行為，都是社會風(fēng)險意義上的，它們不具有一般意義上的可預(yù)測性，比如交通事故、工業(yè)事故等，都是人的意志無從控制的，也使得這種賠償失去了預(yù)防功能。

如此社會保險所提供的賠償在屬性上具有單一性的特點，即賠償遭受損失的人，使他們得以生存下去，并維持社會所認(rèn)知的基本生活水準(zhǔn)。

2、侵權(quán)行為法與社會保險的在法律技術(shù)上的差異。

侵權(quán)行為法上的責(zé)任以校正正義為基礎(chǔ)，法官在審案時關(guān)注的是侵權(quán)行為法只接受當(dāng)事人之間在侵權(quán)行為發(fā)生之前的資源分配，并決定是否應(yīng)該改正原告資源的減少。

社會保險則不同，它以分配正義為依據(jù)，目的在于減輕一種侵害或者疾病，而不考慮它是如何造成的。

由于可供分配的社會資源的有限性，社會保險幾乎很少提供完全的賠償。

這種救濟(jì)的實現(xiàn)是通過國家設(shè)立的特定社會福利機(jī)構(gòu)或者社會福利基金實現(xiàn)的。

3、社會保險與侵權(quán)行為法的適用領(lǐng)域。

不容置疑的是，侵權(quán)行為法、社會保險法在現(xiàn)行的法律制度體系中，各自規(guī)制著社會生活中特定領(lǐng)域的社會關(guān)系。

社會保險制度介入侵權(quán)行為法的一個基本前提是侵權(quán)行為法上的無過錯責(zé)任原則，多數(shù)學(xué)者認(rèn)為，在人身侵害領(lǐng)域可以用社會保險上的賠償計劃取代侵權(quán)行為法上的責(zé)任制度，而在財產(chǎn)侵害案件中則不能用社會賠償計劃取代侵權(quán)行為法上的責(zé)任制度。

人身侵害需要社會連帶。

在一個尊重人的全面發(fā)展和人權(quán)實現(xiàn)的時代，對人身造成的侵害被視為一種集體責(zé)任。

當(dāng)一種侵害發(fā)生后，受害人的醫(yī)療、康復(fù)和生存等問題，成為社會關(guān)注的主要目標(biāo)。

在財產(chǎn)侵害的某些特定領(lǐng)域，社會保險和責(zé)任保險計劃也取代了侵權(quán)行為法上的責(zé)任，機(jī)動車意外事故侵害案件就是此種情景極好的例證。

不過，從總體上看，社會保險關(guān)注的重心不在受害人財產(chǎn)損失的恢復(fù)，而是人的生存條件的維持，這些條件包括受害人醫(yī)療、康復(fù)、繼續(xù)生存等所必需的基本要求。

這是因為社會保險的目的在于保護(hù)人們免受生活中的危險，如果把它推向極端，社會保險可以給所有人提供一種完全的防御疾病或者侵害的保護(hù)。

由上可知，在財產(chǎn)侵害領(lǐng)域，傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法仍將發(fā)揮主要的調(diào)整功能;在人身侵害領(lǐng)域，尤其是意外事故造成的人身侵害領(lǐng)域，最有可能成為社會保險活動的空間。

但是，即使在這一領(lǐng)域，由于社會保險計劃自身的缺陷，也使得這種期待存在問題。

五、建立侵權(quán)行為法與保險制度共存的法律體系。

(一)責(zé)任保險與侵權(quán)行為。

1、責(zé)任保險與侵權(quán)行為目的相同。

責(zé)任保險與傳統(tǒng)的侵權(quán)行為責(zé)任關(guān)系密切，侵權(quán)行為的`過錯責(zé)任原則的實行推進(jìn)了責(zé)任保險的產(chǎn)生、發(fā)展和發(fā)達(dá)，而責(zé)任保險的發(fā)展和發(fā)達(dá)又保障了過錯侵權(quán)責(zé)任原則的實行。

對于責(zé)任保險而言，兩大法系國家均將責(zé)任保險的目的從過去擔(dān)保責(zé)任人責(zé)任的目的轉(zhuǎn)為確保債權(quán)實現(xiàn)的目。

正是由于責(zé)任保險和侵權(quán)行為的過錯責(zé)任原則的目的相同，它們始能共同發(fā)展。

2、責(zé)任保險與侵權(quán)行為的互動。

1)責(zé)任保險對侵權(quán)行為的積極作用。

責(zé)任保險對所涉及到的三方當(dāng)事人無疑具有極大的優(yōu)越性：對于受害人而言，責(zé)任保險可以對其損害賠償提供極大的保障，如果它能成功的勝訴的話;對于致害人而言，如果其行為被認(rèn)定為過錯侵權(quán)，責(zé)任保險意味著它不會因此而破產(chǎn);對于保險人而言，他們因為投保人支付保險費而獲得利益，在他們對受害人支付了損害賠償以后可以通過代位方式而取得受害人的權(quán)利。

但是如果因此而認(rèn)為責(zé)任保險取代了侵權(quán)行為的過錯責(zé)任原則，則是言過其實的。

2)侵權(quán)行為彌補(bǔ)責(zé)任保險的不足。

責(zé)任保險的作用雖然越來越重要，但是，責(zé)任保險不可能取代侵權(quán)行為法的過錯責(zé)任原則。

第一，責(zé)任保險以被保險人的行為構(gòu)成過錯侵權(quán)責(zé)任為前提，如果被保險人對受害人造成損害，但是其行為不構(gòu)成侵權(quán)責(zé)任，則保險人不對受害人承擔(dān)損害賠償。

另一方面，責(zé)任保險本身存在著不盡人意的地方，對侵權(quán)受害人的保護(hù)不力。

在現(xiàn)代社會，雖然法律對某些危險活動采取強(qiáng)制性保險的方法，但是，并非每個司機(jī)都購買了責(zé)任保險;責(zé)任保險方面的限制性條件和排除責(zé)任條款眾多，受害人不能獲得全部的損害賠償;所保險的責(zé)任僅僅限于致害人有過錯而受害人無過錯的情形;損害所造成的數(shù)額可能會超過責(zé)任保險所擔(dān)保的總額;擔(dān)保契約的期限與受害人所享有的訴訟期限不一致。

在中國，依照《中華人民共和國保險法》，責(zé)任保險的范圍已經(jīng)基本確認(rèn)，隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，保險在產(chǎn)品質(zhì)量、醫(yī)療事故、環(huán)境侵害、高度危險作業(yè)等領(lǐng)域，都將為侵權(quán)行為責(zé)任的落實，提供不可估量的幫助。

但是，責(zé)任保險在基于侵權(quán)行為法的救濟(jì)中的有效性，是有一定限度的，它不能完全取代侵權(quán)行為責(zé)任。

(二)社會賠償與侵權(quán)行為的互動。

1、社會保障對侵權(quán)行為的積極作用。

社會保障是事故損害分擔(dān)的一種方法，是在社會控制事故總成本的范圍內(nèi)增加快速、高效的權(quán)利實現(xiàn)途徑。

在傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法的過錯責(zé)任原則得到適用的情況下，我國應(yīng)當(dāng)借鑒其他國家在社會保障制度方面的成功經(jīng)驗，制定統(tǒng)一的社會保障法以保障受害人的利益。

第一，實行社會保障制度的國家，并不等于主張要用全面的社會保障制度來取代過錯侵權(quán)責(zé)任原則，也沒有國家試圖在各個領(lǐng)域?qū)嵭猩鐣Ｕ现贫?，大多僅僅是在交通事故、工業(yè)事故這兩個特殊領(lǐng)域建立起社會保障體系;第二，社會保障是否會導(dǎo)致人們責(zé)任心的下降和肇事率的上升，在經(jīng)驗方面并沒有證據(jù)加以證明。

事實上，即便實行社會保障，受害人的賠償由某些機(jī)構(gòu)承擔(dān)，但是，最終承擔(dān)責(zé)任者仍然是侵權(quán)行為的責(zé)任人，社會保障的實行不會導(dǎo)致責(zé)任注意義務(wù)的懈怠。

2、侵權(quán)行為彌補(bǔ)社會保障的不足。

社會保障制度對受害人的保護(hù)不及侵權(quán)行為過錯侵權(quán)責(zé)任原則，有以下幾個方面，第一，各個國家的社會保障僅僅對人身損害所造成的損害提供賠償，而不對財產(chǎn)損害提供賠償。

第二，社會保障僅僅對超過一定數(shù)額的賠償進(jìn)行支付，對于小額的賠償請求，有關(guān)的機(jī)關(guān)不受理。

第三，通過社會保障取得的賠償要比通過侵權(quán)訴訟方式少得多。

總的說來，雖然侵權(quán)行為的過錯侵權(quán)責(zé)任原則也許的確存在著諸如程序緩慢、代價高昂的弊端，但是，它在對受害人的保護(hù)方面是強(qiáng)而有力的，尤其是它所貫徹的完全損害賠償?shù)脑瓌t能夠確保受害人的損害得到全部賠償，而適用其他非侵權(quán)程序，受害人的損害僅僅能得到部分賠償。

有學(xué)者設(shè)想，在人身侵害領(lǐng)域，由社會賠償計劃完全取代侵權(quán)行為制度，但是，由于社會賠償計劃內(nèi)在的弱點，在此一問題上應(yīng)采取審慎的態(tài)度。

因為社會賠償計劃從來都沒有設(shè)想對受害人提供完全的賠償。

參考文獻(xiàn)：

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[4]吳榮清著.財產(chǎn)保險概要[m].三民書局，1992年版，第223頁。

保險制度論文篇四

對于存款保險制度的建立是利還是弊，學(xué)術(shù)界一直爭論不休。支持者(fama,diamond,dybvig)認(rèn)為，存款保險制度可以有效降低金融危機(jī)期間銀行擠兌的“不良傳播”，進(jìn)而保護(hù)眾多小儲戶的利益；而反對者(dowd,park,kunt＆sobaci)則認(rèn)為，其會引發(fā)道德風(fēng)險，造成金融市場的動蕩，嚴(yán)重打擊整個銀行體系，并給出證據(jù)表明，存款保險制度與銀行的風(fēng)險暴露水平、系統(tǒng)風(fēng)險發(fā)生概率呈現(xiàn)顯著的正向關(guān)。然而，越來越多的證據(jù)在偏向支持方。karelsmcclatchey(1999)研究了20世紀(jì)70年代美國信用卡聯(lián)盟的數(shù)據(jù)，支持了存款保險制度的引入能夠降低銀行承擔(dān)風(fēng)險的壓力的說法；而gropp和vesala在20xx年通過歐洲銀行的數(shù)據(jù)再次證明了顯性的存款保險制度對于降低銀行的風(fēng)險暴露有加強(qiáng)作用。近年來，我國對于是否建立存款保險制度的討論也越來越激烈，但總體還是偏向以顯性存款保險制度代替隱性擔(dān)保制度。李鵬和蔡慶豐(20xx)認(rèn)為，存款保險制度的建立與降低銀行系統(tǒng)風(fēng)險沒有必然聯(lián)系。而李濤(20xx)則支持我國適時推出顯性存款保險制度，并以118個國家（地區(qū)）的商業(yè)銀行監(jiān)管模式為據(jù)。姚志勇（20xx）認(rèn)為存款保險制度能夠削減政府和納稅人的負(fù)擔(dān)，同時推動中小銀行的發(fā)展，從而為銀行間的公平競爭創(chuàng)造條件，并為中小企業(yè)解決籌資難的問題。劉衛(wèi)（20xx）認(rèn)為，盡管存款保險制度會導(dǎo)致銀行運營激進(jìn)、產(chǎn)生道德風(fēng)險、提高社會融資成本等短期效應(yīng)，但在長期機(jī)制上是有利于穩(wěn)定金融體系的。它有助于“去地方政府高杠桿化”，削弱了房地產(chǎn)泡沫等金融風(fēng)險，防范了金融危機(jī)的連鎖反應(yīng)，因此有利于我國宏觀經(jīng)濟(jì)與金融市場的健康發(fā)展。

存款保險制度的風(fēng)險防范與激勵民營銀行是一對矛盾關(guān)系。存款保險制度的最基本作用是防范風(fēng)險，穩(wěn)定金融市場，規(guī)范和促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，并為民營銀行提供一個相對公平的競爭環(huán)境；但是，民營銀行的出現(xiàn)會在固有的系統(tǒng)存量風(fēng)險上形成增量風(fēng)險，對金融環(huán)境產(chǎn)生十分不利的影響。前文談到了民營銀行對于我國中小企業(yè)乃至整個宏觀經(jīng)濟(jì)的重要作用，政府在設(shè)計存款保險制度時有必要考慮能否在防范風(fēng)險的前提下，適當(dāng)?shù)丶蠲駹I銀行，促進(jìn)宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

(一)存款保險制度對民營銀行的正向激勵作用。

提高民營銀行信用等級，增強(qiáng)競爭公平性。民營銀行在人財物方面不如大型銀行成熟，信譽(yù)度低，備受冷落。存款保險制度的建立，猶如撐起了一把無形的保護(hù)傘，同時囊括了大型國有銀行和民營銀行，有效地保護(hù)了儲戶的存款。同時，通過監(jiān)督等手段對民營銀行的行為形成一種有效約束，提升其風(fēng)險負(fù)擔(dān)能力，有助于民營銀行的信用等級逐漸回升。保障利率市場化的推進(jìn)，提高民營銀行競爭力。14年11月21日，央行宣布降息，將金融機(jī)構(gòu)的存款利率浮動區(qū)間上限由存款基準(zhǔn)利率的1.1倍調(diào)至1.2倍，市場利率化近在眼前。然而，倘若完全放開利率管制，道德風(fēng)險和逆向選擇會更加嚴(yán)重。銀行還會有高息攬存的動機(jī)，銀行業(yè)競爭加劇，系統(tǒng)性風(fēng)險升高。因此，利率市場化需要存款保險制度和銀行退出機(jī)制的保駕護(hù)航。市場利率化還可使民營銀行競爭的靈活度提高，通過差異化獲得更多的市場份額，增強(qiáng)競爭力。

(二)存款保險制度設(shè)計中風(fēng)險防范與激勵民營銀行的矛盾問題。

1、存量風(fēng)險巨大要求設(shè)計以防范風(fēng)險為重。

98年央行關(guān)閉了海南發(fā)展銀行，這是至今我國唯一一次銀行破產(chǎn)事件。雖源于自身的風(fēng)險失控但賠償責(zé)任卻全部落在央行身上。我國實行的隱性存保制幾乎涵蓋所有銀行，一旦銀行破產(chǎn)，央行都推脫不了善后的責(zé)任。隱性的存保制會產(chǎn)生更大的道德風(fēng)險和逆向選擇。一方面，由于有央行兜底，銀行會有更多從事風(fēng)險行為的動機(jī)；另一方面，存款人也不怕銀行違背承諾金額而傾向高風(fēng)險項目，銀行因此失去了存款人的.約束將產(chǎn)生更多的風(fēng)險行為。同時激勵兩方過度冒險，又沒有一定的風(fēng)險化解機(jī)制，風(fēng)險積聚便會越來越嚴(yán)重。而當(dāng)前，我國宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下滑，存量風(fēng)險巨大。經(jīng)濟(jì)減速期尤為注意的是房地產(chǎn)價格的下降伴隨著的價格泡沫的風(fēng)險。而08年以來過度膨脹的影子銀行體系規(guī)模已擴(kuò)張至27萬億左右，占gdp的47.5%，其中很大一部分資金流向了房地產(chǎn)相關(guān)的或是以房地產(chǎn)作為抵押物的項目，而隨著房地產(chǎn)市場冷卻，部分中型房地產(chǎn)企業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)資金鏈問題，其風(fēng)險最終將傳導(dǎo)到銀行體系。雖然整個銀行體系目前不良貸款率只有1.04%，但考慮風(fēng)險的滯后性和其是通過表外形式出現(xiàn)逃脫監(jiān)管，有理由相信我國存在著不小的系統(tǒng)性風(fēng)險。我國正在錯過最合適的存款保險制度出臺的窗口期，存款保險應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險的苗頭前推出，才能發(fā)揮其防范風(fēng)險的作用。

2、設(shè)計中保險監(jiān)察、額度、費率與激勵民營銀行的矛盾問題。

防范系統(tǒng)性風(fēng)險要求強(qiáng)化保險監(jiān)察的職能。當(dāng)前我國金融市場有爆發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險的可能，存款保險制度的建立更應(yīng)該把事前監(jiān)控放在極為重要的位置上。我國的存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)該有能力識別有問題的銀行，并對銀行的風(fēng)險提出相對應(yīng)的要求。然而如果一味強(qiáng)調(diào)降低風(fēng)險，又會打擊銀行的積極性。具體來說，保險監(jiān)察的約束會規(guī)范銀行的業(yè)務(wù)開展，抑制其高風(fēng)險高收益活動。同時，配合監(jiān)察活動的調(diào)查實施會增加銀行的經(jīng)營成本。這種規(guī)模效應(yīng)對于后進(jìn)入的民營銀行來說十分不利，削弱激勵作用，不利于其發(fā)展。存款保險制度中保險額度和超額保險比例尤為重要，過小會使存款保險制度形同虛設(shè)，過大又會加重道德風(fēng)險和逆向選擇。而由于民營銀行的特殊性質(zhì)和不利地位，其往往是最可能產(chǎn)生道德風(fēng)險和利用保險的，對于金融市場的穩(wěn)定很有可能產(chǎn)生引狼入室的效果。當(dāng)前，我國預(yù)計將保額定在50萬，而有關(guān)超額保險的內(nèi)容仍不得而知。繳納差別保費能有效約束銀行的高風(fēng)險行為，但也增加其運營成本。特別是如今經(jīng)濟(jì)下行，按照13年的行業(yè)數(shù)據(jù)，即便是實行國際上很低的0.04%~0.05%的保費率，也將使得銀行的利潤增速下降2%~3%，影響是比較顯著的。而若實行國際平均的0.08%的保費率，影響更突出。對于新進(jìn)入的民營銀行來說，這種影響更大。繳納保費占用了銀行資產(chǎn)，在增加負(fù)債成本的同時又使銀行的信貸縮小，從而大大降低利潤率，挫傷積極性。從現(xiàn)在透露的消息來說，央行意在建立風(fēng)險差別費率機(jī)制，這也是金融機(jī)構(gòu)的普遍呼聲，單一費率不僅僅是不公平的，也將誘發(fā)極大的道德風(fēng)險和逆向選擇。但民營銀行風(fēng)險系數(shù)高，又沒有充足的資金，因此差別費率的不利影響在其身上具有放大作用，從而將民營銀行制于一個競爭當(dāng)中的不利地位，削弱激勵作用。

存款保險制度的設(shè)計應(yīng)以防范風(fēng)險為重。考慮到民營銀行的特殊性，國家應(yīng)實施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)察力度，既防范風(fēng)險，又不打擊積極性。在設(shè)定保額時應(yīng)給予一些適當(dāng)?shù)幕蚴怯袟l件的優(yōu)惠政策，減少民營銀行資金的流失，促進(jìn)形成科學(xué)的資金結(jié)構(gòu)，同時也會提升公眾的保險意識。應(yīng)當(dāng)在最大限度地保障存款人利益和有效防范道德風(fēng)險之間確定保費的平衡點，實行較低的費率和較小的差別，靈活定費，再輔之以及時的風(fēng)險糾正措施，促進(jìn)形成有效競爭和可持續(xù)發(fā)展。同時配套明確的退出機(jī)制。實行存款保險制度后，央行將卸下其對各銀行的保護(hù)責(zé)任，市場化的競爭會使得大大小小的銀行都面臨著破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險。這就亟待一個包含著債務(wù)清償順序、資產(chǎn)處置、破產(chǎn)接管等項目的清晰明確的退出機(jī)制與之配套，削弱銀行業(yè)恐慌，以盡可能少的影響到其他金融機(jī)構(gòu)，減輕其對整個金融市場的沖擊，避免系統(tǒng)性風(fēng)險。并加強(qiáng)公眾思想教育。一，樹立風(fēng)險意識。國家信用一直根深蒂固于國民的觀念里，缺乏風(fēng)險意識。如果存款人沒有風(fēng)險意識，銀行也就減少了一個追逐風(fēng)險的重要約束力，存款保險制度設(shè)立的意義也就喪失了一半。二，樹立正確的限額保護(hù)概念。只有讓民眾真正理解了限額保護(hù)的意義，才會削弱其偏愛大型銀行的傾向，為民營銀行的引入和發(fā)展?fàn)I造環(huán)境。四、結(jié)束語存款保險制度的建立和施行是我國金融改革中極具意義的一步，對于防范系統(tǒng)性風(fēng)險、推進(jìn)利率市場化等有著深遠(yuǎn)的影響。民營銀行的引入和壯大也是未來銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，并帶動小微企業(yè)的快速發(fā)展。因此，應(yīng)將這兩者緊密結(jié)合起來健全存款保險制度，最大程度地激勵和發(fā)揮民營銀行的作用，降低其風(fēng)險。

保險制度論文篇五

隨著多元化社會的發(fā)展和勞動力的自由流動，以及頻繁的城市就業(yè)的互動，有一定規(guī)模的城鎮(zhèn)職工不在城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險制度的覆蓋范圍中．我國養(yǎng)老保險制度存在著區(qū)域分割、社會人群分割等多重分割，導(dǎo)致我國大部分地區(qū)仍然是市級統(tǒng)籌水平，有的地區(qū)甚至實行縣級統(tǒng)籌，宏觀調(diào)控和微觀調(diào)控能力不強(qiáng)，提高統(tǒng)籌層次較為困難。

(二)現(xiàn)行的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險籌資方式單一

1、我國基本養(yǎng)老保險管理體制還沒有完全理順，相關(guān)部門分工不夠明確，存在相互交叉問題和掣肘問題。沒有建立技術(shù)系統(tǒng)支持，運行質(zhì)量和效率不高，養(yǎng)老保險服務(wù)手段落后，難以適應(yīng)我國信息化社會和社會化管理服務(wù)需要。

2、就當(dāng)下的實際情況來說，我國個人賬戶在管理運行過程中存在著空賬運行的問題。

3、當(dāng)下中國的養(yǎng)老保險金隱性債務(wù)達(dá)到了gdp的50%。

(四)人口老齡化、高齡化帶來的養(yǎng)老壓力與挑戰(zhàn)

現(xiàn)在的中國已經(jīng)開始踏入老齡化社會的行列，高齡化現(xiàn)象越來越嚴(yán)重，老年人口會達(dá)到7400多萬人。壓力具體表現(xiàn)在:1、退休年齡偏低帶來的問題。壽命的延長并沒有伴隨退休年齡的.提高，這個現(xiàn)象就導(dǎo)致了退休人員能夠領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間相對增長，同時也造成了就業(yè)人員與已退休人員在養(yǎng)老金收支的不協(xié)調(diào)。2、提前退休現(xiàn)象所產(chǎn)生的問題日漸顯著。提前退休問題對養(yǎng)老保險基金產(chǎn)生了較大的影響，具體表現(xiàn)在費用少支出大的不協(xié)調(diào)，因此提前退休是中國城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險金財務(wù)危機(jī)產(chǎn)生的主要來源。

(五)相關(guān)法律、法規(guī)不健全，監(jiān)督、審計機(jī)制不完善

由于尚未出臺統(tǒng)一的社會保障法，中國現(xiàn)有的城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險制度在管理方面的缺陷就是條塊分裂、責(zé)任模糊、管理機(jī)構(gòu)混亂。具體表現(xiàn)在:

1、立法缺乏有效公平的觀念。

2、立法缺乏統(tǒng)一規(guī)劃。

3、法制結(jié)構(gòu)的不。

4、立法機(jī)構(gòu)秩序混亂，層次較低。

(一)完善多層次的養(yǎng)老保險體系，建立明確合理的責(zé)任制

在構(gòu)建中國養(yǎng)老保險體系過程中，針對不同人群的勞動關(guān)系特征，確立適應(yīng)不同人群的相應(yīng)的保障制度，有效及時地采用能夠覆蓋全民的、適度集中的、有序排列的多元制度。多層次的養(yǎng)老保險體系可以做到合理有序的分工，明確劃分政府、企業(yè)和個人各自的職責(zé)，充分發(fā)揮企業(yè)以及市場的作用，保留傳統(tǒng)養(yǎng)老的優(yōu)點，充分發(fā)揮個人和家庭在養(yǎng)老問題中的作用。

(二)完善多元化城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險制度籌資模式，提高繳費率

目前單通道的養(yǎng)老保險籌資模式還存在著融資水平高，結(jié)構(gòu)僵化等問題，因此，在權(quán)衡基金收支平衡時，還要充分考慮到社會成本和可以承擔(dān)的范圍，在以上基礎(chǔ)再進(jìn)行研究合理、公平、適當(dāng)、有序的籌資，對籌資渠道進(jìn)行拓展，適時地調(diào)節(jié)籌資層。具體可以采用的方法:

1、建立公有財產(chǎn)收入機(jī)制。

2、國有資產(chǎn)融資、債券融資、稅收融資、產(chǎn)業(yè)融資等渠道，為補(bǔ)償資金來源。

3、建立基金的靈活調(diào)劑機(jī)制。

(三)調(diào)整養(yǎng)老金的增長方式

由于我國存在經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡的國情，所以調(diào)整養(yǎng)老金的增長方式要循序漸進(jìn)。要根據(jù)各個群體關(guān)于城鎮(zhèn)養(yǎng)老保障的不同需求進(jìn)行鑒別，有所區(qū)別，有所重點地進(jìn)行調(diào)整。

(四)采取科學(xué)方法應(yīng)對老齡化高峰

中國的人口年齡結(jié)構(gòu)已經(jīng)趨于發(fā)達(dá)國家，但是經(jīng)濟(jì)卻處于發(fā)展中國家，老齡化與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的矛盾，要求我們要制定科學(xué)的方法與制度來用對人口老齡化與高齡化的挑戰(zhàn)。以充分考慮養(yǎng)老金替代率為基礎(chǔ)，將養(yǎng)老金待遇和公民個人繳費情況合理掛鉤，但要注意的是，要處理好保障制度與保障標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)系。

(五)完善城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險監(jiān)管機(jī)制

建立與完善相關(guān)的監(jiān)管機(jī)制，例如要加強(qiáng)對養(yǎng)老保險基金在內(nèi)的社?；鸬谋O(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)基金管理和運營的規(guī)范性和公開性，實行社會化、透明化和民主化的管理和監(jiān)督。養(yǎng)老保險基金監(jiān)管應(yīng)該是由內(nèi)部監(jiān)管與外部監(jiān)管相結(jié)合的，一方面通過養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)實行對自身的監(jiān)管。另一方面，通過外部的監(jiān)管來促使養(yǎng)老保險制度實施符合法律法規(guī)的要求，使養(yǎng)老保險制度能夠更好的運行。

我國的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險制度體系是在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型期間建立與發(fā)展起來的。在制度設(shè)計和制度調(diào)整方面存在著許多調(diào)整，及時調(diào)整并完善制度已經(jīng)刻不容緩。可持續(xù)發(fā)展是能夠滿足每一代人需求的發(fā)展，養(yǎng)老保險制度的可持續(xù)發(fā)展要求我們在完善制度時以更高的視角審視;用與完善制度的政策不僅能夠解決當(dāng)前的問題，更應(yīng)該放眼于未來，防患于未然，只有這樣才能提高制度發(fā)展的可持續(xù)性。

保險制度論文篇六

隨著改革開放和社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的確立和發(fā)展，與計劃經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度的弊端日益暴露，成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的障礙。因此，改革養(yǎng)老保險制度，建立具有中國特色的養(yǎng)老保險制度已經(jīng)勢在必行。本文從我國養(yǎng)老保險制度的現(xiàn)況入手，分析轉(zhuǎn)型期我國養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新的必要性，并就如何發(fā)展和完善我國的養(yǎng)老保險制度提出些許建議。

養(yǎng)老保險制度,轉(zhuǎn)型期,中國

十四屆三中全會以來，我國社會保障事業(yè)取得了較快發(fā)展，社會保障基本框架已建立，進(jìn)行了多方面的改革和建設(shè)，取得了實質(zhì)性進(jìn)展。我國的養(yǎng)老保險制度改革取得了顯著的成果，但也存在不少的問題。

個人賬戶空賬運行。我國雖然早就確立了社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的模式，但是，為了能夠保證當(dāng)期養(yǎng)老金的正常支付，統(tǒng)籌基金和個人賬戶基金一直混賬運行，統(tǒng)籌部分透支了個人賬戶資金，并未形成實際上的基金積累，“空賬”規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，到2006年底，養(yǎng)老保險個人賬戶全國“空賬”已達(dá)9000多億元。

立法滯后。養(yǎng)老保險牽涉到廣大國民的根本利益，應(yīng)當(dāng)通過立法來調(diào)整和規(guī)范養(yǎng)老保險利益關(guān)系和權(quán)利義務(wù)。但是，我國養(yǎng)老保險立法存在立法不健全、立法層次低且缺乏較高的法律效力和必要的法律責(zé)任制度、法律實施機(jī)制較為薄弱等問題。另外，社會保障監(jiān)督機(jī)構(gòu)方面，沒有與管理機(jī)構(gòu)嚴(yán)格劃分開來，缺乏對欠繳社會保險的行為和拖欠離退休人員、失業(yè)人員保險金行為的法律制裁措施；非法挪用、擠占保險金的違法甚至犯罪行為得不到及時懲處，保險金的運營處于不

安全

覆蓋范圍窄。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險制度覆蓋的是城鎮(zhèn)企業(yè)職工，而不包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位，這樣就有了兩種不同的退休制度。如此使得我國城鎮(zhèn)居民的退休收入差距過大，改革后的企業(yè)養(yǎng)老保險制度設(shè)計的目標(biāo)替代率大約為社會平均工資的60%，而機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員的退休金替代率接近100%，由此以來，同一人員在不同單位退休所獲得的退休金相差接近一半，這樣勢必會引起部分人的不滿情緒，阻礙了人力資源在機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位的正常流動。多種退休制度并存，使待遇低的群體勢必攀比待遇高的群體，財政支出不斷攀高，為中央財政帶來壓力。另外還有政府權(quán)責(zé)不明確、管理體制混亂，養(yǎng)老保險基金的保值增值步履艱難等一系列問題。

1.養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新是經(jīng)濟(jì)、政治和社會等因素變化的要求

隨著我國經(jīng)濟(jì)體制的改革，傳統(tǒng)養(yǎng)老保險的制度基礎(chǔ)被動搖。我國1978年開始的改革開放包含兩方面的內(nèi)容：計劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變和農(nóng)業(yè)社會向工業(yè)社會轉(zhuǎn)變。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)是完全獨立的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者，是市場競爭主體。企業(yè)面對市場殘酷競爭的壓力，企業(yè)間通過市場競爭優(yōu)勝劣汰，因此，以單位為支撐的傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度不再擁有穩(wěn)定的組織基礎(chǔ)。

養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新是政治體制改革的要求。隨著改革的深入發(fā)展，我國在政治上拋開了左的思想，開始“聚精會神搞建設(shè)，一心一意謀發(fā)展”。政府對包括養(yǎng)老保險制度在內(nèi)的社會保障制度開始重新探討，并給予高度重視。轉(zhuǎn)變政府職能是政治體制改革的一個重要方面，使政府職能公共化。政府成為國家事務(wù)的管理者和服務(wù)者，而不再是以往的直接參與者，政府改變對國家經(jīng)濟(jì)、政治、社會事務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)方式，因此，國家對養(yǎng)老保險事務(wù)的管理方式也隨之改變，要求建立新的養(yǎng)老保險制度與政治體制改革相適應(yīng)。

社會結(jié)構(gòu)的重大變革要求養(yǎng)老保險制度創(chuàng)新。社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制在我國的確立以及政治體制的改革，城鄉(xiāng)分割的二元社會結(jié)構(gòu)逐步被打破，要求實行統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，我國社會結(jié)構(gòu)開始向工業(yè)社會的一元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。就在社會轉(zhuǎn)型過程中我國養(yǎng)老保險領(lǐng)域出現(xiàn)了新的問題，而傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度卻無力解決，如轉(zhuǎn)型中出現(xiàn)的新對象很難被僵化、封閉的城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險體系接納，傳統(tǒng)的農(nóng)村養(yǎng)老體系陷入困境，這些問題都是社會不穩(wěn)定的重要因素，阻礙社會結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，因此，社會結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變要求必須調(diào)整和改革我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度。

2.我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度弊端日益凸顯，要求必須進(jìn)行養(yǎng)老保險制度的創(chuàng)新

傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度效率缺失。在我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度中,各個單位只對本單位職工負(fù)責(zé)，這種封閉式運行將直接導(dǎo)致職工隊伍的老化與單位老化。在我國傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟(jì)體制條件下，企業(yè)保障每個勞動者的就業(yè)崗位，勞動者終身就業(yè)，把勞動者與所在單位結(jié)合成一個不可分割的整體，致使勞動者的流動性極其弱化。因此,造成的最直接后果就是企業(yè)組織時間越長，職工越老化，養(yǎng)老保險負(fù)擔(dān)也就越重。所以，企業(yè)要想改變職工隊伍的老化與單位自身老化的結(jié)構(gòu),就只能不斷吸收年輕人加入企業(yè)的職工隊伍，使職工隊伍持續(xù)性膨脹。因此，在改革開放前，普遍存在效率低下的問題,無疑傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度大大損害了效率。

傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度公平缺失。養(yǎng)老保險制度的目標(biāo)是實現(xiàn)一種能覆蓋全社會勞動者。而我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度由于受蘇聯(lián)的影響，早已深深打上計劃經(jīng)濟(jì)的烙印，在傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟(jì)體制內(nèi)，由于戶籍制度、城鎮(zhèn)統(tǒng)包統(tǒng)配的就業(yè)制度及強(qiáng)制的`政治約束所構(gòu)成的城鄉(xiāng)壁壘，實際上已經(jīng)將農(nóng)村居民人為地排除在了社會保險體系所覆蓋的范圍之外.具體來講就是我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險制度只覆蓋了國民經(jīng)濟(jì)很少一部分勞動者,即全民所有制的國有企業(yè)、事業(yè)單位和國家機(jī)關(guān)工作人員?！皳?jù)統(tǒng)計大約有75%的老年人未受到現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度的保障，而美國和日本的養(yǎng)老保險覆蓋率分別為95%和100%”我國養(yǎng)老保險制度存在巨大的城鄉(xiāng)差別。“早在1978年，我國城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險的覆蓋率就達(dá)93%，而農(nóng)村的養(yǎng)老保險覆蓋率是零，到1991年，經(jīng)過十多年努力，農(nóng)村養(yǎng)老保險覆蓋率也只不過提高到2.32%，城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險的覆蓋率仍維持在92%的高水平。”農(nóng)村人口占我國人口總數(shù)的絕大多數(shù)，而這絕大多數(shù)人卻被排斥在養(yǎng)老保險的體系之外，他們的

生活

傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險制度不利于解決人口老齡化問題?，F(xiàn)收現(xiàn)付制是指先對當(dāng)年或近一二年內(nèi)養(yǎng)老保險所需支付的費用進(jìn)行預(yù)測，然后按相同的比例來提取，分?jǐn)偟絽⒓羽B(yǎng)老保險的單位和個人，當(dāng)年提取當(dāng)年支付。其優(yōu)點是簡便易行，缺點是缺乏長遠(yuǎn)規(guī)劃。在這種制度下，社會保障管理部門利用現(xiàn)有勞動人口創(chuàng)造的收入來支付退休人口退休金，實際上是一種代際收入轉(zhuǎn)移。這種制度已經(jīng)面臨人口老齡化的挑戰(zhàn)。我國現(xiàn)在進(jìn)入老齡社會，2040年我國人口老齡化為峰值年份，2002年中國人口學(xué)家鄔滄萍教授作出預(yù)測，在未來的20到40年里65歲以上人口占人口的總比重增加到19%左右。隨著人口老齡化情況的加劇,龐大的老年人口群體的存在要求改變單一的現(xiàn)收現(xiàn)付制，急需加快擴(kuò)大社會養(yǎng)老保險的覆蓋面，加快養(yǎng)老保險金的積累，這一切都需要社會養(yǎng)老保險制度作出及時的回應(yīng)。

1.逐步做實個人賬戶。做實個人賬戶是建立可持續(xù)發(fā)展的養(yǎng)老保險制度的必然選擇，應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前完善養(yǎng)老保險制度的主要內(nèi)容。賬戶做實后，企業(yè)養(yǎng)老保險費率將會明顯下降，我國將建立嶄新的真正意義上的統(tǒng)賬結(jié)合的養(yǎng)老保險制度制度。要改變我國的個人賬戶“空帳”現(xiàn)狀，把個人賬戶做實，關(guān)鍵在于個人賬戶的管理與投資。目前，我國已經(jīng)具備做實個人賬戶的基本條件。個人賬戶做實后，個人繳費將推出當(dāng)前支付，當(dāng)期收支隨之會出現(xiàn)大缺口，各級政府應(yīng)保持賬戶做實前對地方養(yǎng)老保險收支缺口的補(bǔ)助不變，還需要對做實賬戶后新增加的缺口補(bǔ)助不變，這是做實個人賬戶必須的成本。對此，有關(guān)專家學(xué)者提出了一些建議：一是由中央財政負(fù)擔(dān)“轉(zhuǎn)制成本”，提供適度補(bǔ)償；二是地方財政調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，以確保配套資金；三是加強(qiáng)廣范圍的征繳工作，挖掘基金增收潛力。

2.加快養(yǎng)老保障立法的步伐。隨著我國社會養(yǎng)老保險已經(jīng)從計劃經(jīng)濟(jì)的政府全包型逐步向基金型過渡，十幾年來，中央政府頒發(fā)了一系列的相關(guān)規(guī)定或條例，這些政府文件對我國養(yǎng)老保障事業(yè)的健康發(fā)展起到了強(qiáng)有力的支撐和保障作用。目前，由于我國的社會和經(jīng)濟(jì)都處于一個艱難的轉(zhuǎn)型期，保費的收繳、欠債的清償以及資金的管理和運營涉及各級政府職能部門和

其他

3.建立健全養(yǎng)老保險監(jiān)督體系

養(yǎng)老保險的監(jiān)督體系是我國養(yǎng)老保險體制的重要組成部分。養(yǎng)老保險監(jiān)督體系分為四部分：一是基金監(jiān)督制度。即一方面制定社會養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的管理規(guī)則，規(guī)范社會養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的管理行為；另一方面制定社會養(yǎng)老保險基金監(jiān)督制度，規(guī)范監(jiān)督范圍、監(jiān)督形式、監(jiān)督程序，以及監(jiān)督機(jī)構(gòu)、監(jiān)督人員的行為等。二是行政監(jiān)督。即由政府的專門職能部門代表國家對社會養(yǎng)老保險工作進(jìn)行全程監(jiān)督，主要監(jiān)督養(yǎng)老保險立法的貫徹執(zhí)行，且接受重大養(yǎng)老保險違法案件的投訴與處理，并對養(yǎng)老保險基金的收入、支出、投資等過程進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督。三是審計監(jiān)督。即依法由國家審計機(jī)關(guān)定期對養(yǎng)老保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的財務(wù)收支及管理進(jìn)行審計，并向社會大眾公布其審計結(jié)果，從而以杜絕和減少違紀(jì)行為發(fā)生。四是社會監(jiān)督。即由國家、用人單位、勞動者、公民等各方代表組成新的社會監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對養(yǎng)老保險工作實行全面監(jiān)督，并充分發(fā)揮社會監(jiān)督的職能。

4.擴(kuò)大養(yǎng)老保險覆蓋范圍。在新制度實施以后，養(yǎng)老保險的覆蓋范圍從國有企業(yè)擴(kuò)大到了非國有企業(yè)，參加保險的人數(shù)也有了大幅度的提高，但是，從全國范圍來看，養(yǎng)老保險在非國有企業(yè)尤其是非公有企業(yè)中覆蓋范圍仍然很小，至2005年底，我國參加基本養(yǎng)老保險的人數(shù)約1.7億，主要是行政事業(yè)和企業(yè)單位職工，而大部分個體工商戶及自由從業(yè)人員并未參加。養(yǎng)老保險金的增加，需要有更多的人參加養(yǎng)老保險才能夠籌集到比較充足的養(yǎng)老保險基金。在經(jīng)濟(jì)成分多元化、非公有企業(yè)不斷增加的情況下，如果養(yǎng)老保險覆蓋面過小，將會制約勞動力的市場的形成。所以，在養(yǎng)老保險制度的改革中，三資企業(yè)、私營企業(yè)、個體工商戶以及城鎮(zhèn)小集體企業(yè)職工應(yīng)逐步納入基本養(yǎng)老保險中來，在條件成熟時，積極構(gòu)建農(nóng)村養(yǎng)老保險機(jī)制。

4.發(fā)展多樣化的養(yǎng)老保險計劃，建立適合我國國情的養(yǎng)老保險基金管理模式。在我國，不同所有制、規(guī)模、性質(zhì)、退休人員負(fù)擔(dān)程度的企業(yè)的養(yǎng)老需求存在巨大差異，只有提供多樣化的養(yǎng)老保險產(chǎn)品才能充分滿足社會需求，我們應(yīng)當(dāng)出臺企業(yè)年金計劃，統(tǒng)一規(guī)范團(tuán)體年金產(chǎn)品，提升養(yǎng)老保險供給能力。

1 于學(xué)軍.中國人口老化研究[m].北京:中國社會科學(xué)出版社.第128頁.1995.

2 勞動部.中國勞動統(tǒng)計年鑒[g].北京:中國勞動出版社.1992.統(tǒng)計局.中國社會統(tǒng)計資料[g].北京:中國統(tǒng)計出版社,1987.

3 田雪原.大國之難一一當(dāng)代中國的人口問題[m].北京:中國今日出版社.第56頁.1997.

保險制度論文篇七

根據(jù)國家統(tǒng)計年鑒，我國從20xx-共發(fā)生環(huán)境污染和破壞事故18762起，這也意味著環(huán)境污染事故平均每天有4起發(fā)生，這些環(huán)境污染事故的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)4億元。巨額的經(jīng)濟(jì)損失，大部分受害者僅能得到少得可憐的賠款，嚴(yán)重阻礙了社會的協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。此時，推行具有“分散風(fēng)險功能”的環(huán)境責(zé)任保險有重要意義。環(huán)境責(zé)任保險是由公眾責(zé)任保險發(fā)展而來，20世紀(jì)60年代以后，隨著西方發(fā)達(dá)工業(yè)國家對環(huán)境保護(hù)的不斷重視，各國的環(huán)保法紛紛出臺，環(huán)境責(zé)任保險迅速發(fā)展起來。我國的環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展始于20世紀(jì)90年代，整體處于起初階段，存在環(huán)保法律法規(guī)小健全、險種少、費率高、賠付率低等問題。本文通過介紹國際上環(huán)境責(zé)任保險制度的概況，對環(huán)境責(zé)任保險制度較成熟的美國進(jìn)行分析，提出了關(guān)于完善我國環(huán)境責(zé)任保險制度的構(gòu)想。

環(huán)境責(zé)任保險是指承保被保險人因污染包括大氣、水、土地等環(huán)境而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償或治理責(zé)任的責(zé)任保險。其中，責(zé)任風(fēng)險是指法人或公民因侵權(quán)行為或違約行為損害他人財產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)依法應(yīng)對受害人承擔(dān)的民事賠償責(zé)任的可能性。在我國，20xx年7月1日施行的《侵權(quán)責(zé)任法》明確對于環(huán)境污染，實行無過錯責(zé)任原則。無過錯責(zé)任是一種法定責(zé)任，是指即使沒有過失也必須承擔(dān)賠償責(zé)任。由于我國立法機(jī)關(guān)尚未建立相應(yīng)的社會化承擔(dān)機(jī)制，無過失責(zé)任原則使企業(yè)面臨較大的賠償風(fēng)險。

在實踐中，環(huán)境責(zé)任保險主要有三種模式:強(qiáng)制責(zé)任保險制度，任意責(zé)任保險為主、強(qiáng)制責(zé)任保險為輔的制度，強(qiáng)制責(zé)任保險與財務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合的制度。分別以美國和瑞典為代表，以法國為代表，以德國為代表。

對于承保機(jī)構(gòu)，主要有:一是以美國為代表的專門保險機(jī)構(gòu)承保方式，二是以意大利為代表的聯(lián)合承保方式，三是以英國為代表的由現(xiàn)有產(chǎn)險公司自愿承保的方式。

對于環(huán)境責(zé)任保險保單的承保方式，主要有兩種:事故發(fā)生制和賠款發(fā)生制。事故發(fā)生制是指承保的損害事故必須在保險期限內(nèi)發(fā)生，而索賠可以在以后的任何時候提出;賠款發(fā)生制是以索賠時問為準(zhǔn)，索賠必須在保險期問或后續(xù)的擴(kuò)展報告期內(nèi)提出，事故則可在保險期問或之前的追溯期發(fā)生。

針對承保范圍，保險人一般只承保突發(fā)的、非故意的社會經(jīng)濟(jì)活動、意外事故及小可抗力導(dǎo)致的財產(chǎn)損失或人身傷害，對于污染性企業(yè)正常、積累性的排污造成的損害可特別承保。

20世紀(jì)60年代以前，由于環(huán)境風(fēng)險小突出，環(huán)境責(zé)任案件較少，由公眾責(zé)任保險直接承保環(huán)境污染風(fēng)險。隨著工業(yè)化進(jìn)程,20世紀(jì)70年代，美國政府為了遏制日益嚴(yán)重的環(huán)境污染，加大立法強(qiáng)度，相繼頒布《清潔水法》、《清潔空氣法》、《有毒物質(zhì)控制法令》、《自然資源保護(hù)和恢復(fù)法案》,((1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》等一系列法律法規(guī)，對污染者采取嚴(yán)厲的貨幣賠償和刑事制裁。巨額賠款和高額罰金使一些非故意污染企業(yè)面臨破產(chǎn)風(fēng)險，由此環(huán)境責(zé)任保險受到重視并不斷發(fā)展。

美國實行強(qiáng)制責(zé)任保險制度。危險物質(zhì)，即經(jīng)鑒別有危險特性的固體、液態(tài)廢物、《清潔空氣法》列舉的危險空氣污染物，以及任何有毒污染物和高度危險的化學(xué)物質(zhì)為環(huán)境責(zé)任保險主要涉及對象。由1988年成立的專門的保險機(jī)構(gòu)環(huán)境保護(hù)保險公司進(jìn)行承保。

美國的環(huán)境責(zé)任保險主要分為兩類:一是以約定的限額下，被保險人污染環(huán)境而造成鄰近土地上任何第三者財產(chǎn)損失或人身損害的賠償責(zé)任為標(biāo)的的環(huán)境損害責(zé)任保險;二是以約定的限額，承擔(dān)被保險人因污染自有或使用的場地而依法支出的治理費用的.自有場地治理責(zé)任保險。由于環(huán)境污染事故的發(fā)生不確定并且危害較大，保險公司一般只針對突發(fā)性的、非故意的事故承保，但企業(yè)正常的、累積的污染損害也可特約承保。

針對環(huán)境責(zé)任保險的賠償限額，美國采取有限賠償制，通常約定的賠償限額有4種:每次事故賠償限額、每次事故每人賠償限額、累積最高賠償限額、被保險人的自行承擔(dān)的賠償額。以特定場所環(huán)境損害責(zé)任保險單為例，它適用賠款發(fā)生制，并規(guī)定一次污染事故的所有索賠當(dāng)成一次損失事件，適用一次賠償限額，只扣除一次免賠額。同時，由于環(huán)境污染有長尾效應(yīng)，為明確保險責(zé)任，往往在保單中使用“日落條款”，即約定被保險人向保險人索賠的最長期限為自保險單失效之日起最長30年。

此外，美國也通過社會力量保障環(huán)境安全，設(shè)置了為防比廢棄物污染的舒坡兒基金，并在《1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》中規(guī)定由該基金支付尚待責(zé)任人歸還的清理費用。

我國環(huán)境污染的法律法規(guī)小健全，現(xiàn)有的法律規(guī)定了污染企業(yè)的民事責(zé)任和行政責(zé)任，民事責(zé)任主要針對損害賠償和治理污染費用，但都是原則性的規(guī)定，缺乏實踐操作性，加之污染企業(yè)往往是當(dāng)?shù)丶{稅大戶，地方政府處理事故糾紛時多有偏袒。法律的完善與執(zhí)行是環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展的基礎(chǔ)，我國應(yīng)建立《環(huán)境責(zé)任法》，明確環(huán)境責(zé)任保險制度，并具體制定相關(guān)的賠償、懲治措施，完善立法，嚴(yán)格執(zhí)法。

3.1環(huán)境責(zé)任保險應(yīng)采取強(qiáng)制保險為主、任意保險為輔的模式。

目前我國公民環(huán)保意識小高，企業(yè)相比環(huán)境保護(hù)更注重經(jīng)濟(jì)效益，所以在沒有外力約束的情況下，他們小會主動將環(huán)境污染的成本內(nèi)部化，也就是說，完全任意責(zé)任保險在我國無法實行。可在核燃料生產(chǎn)、火力發(fā)電、采礦、石油化工、印染等高風(fēng)險、高污染的行業(yè)實行強(qiáng)制環(huán)境責(zé)任保險，在商業(yè)、公共事業(yè)等低風(fēng)險行業(yè)由政府進(jìn)行引導(dǎo)，鼓勵投保環(huán)境責(zé)任保險。

3.2實行保險公司聯(lián)合承保的方式。

由于我國環(huán)境責(zé)任保險小成熟，環(huán)境污染造成的損害巨大，單一保險公司往往無法承擔(dān)如此大的風(fēng)險;而如果效仿美國成立專門的保險公司進(jìn)行承保，政府的負(fù)擔(dān)過重，也是對現(xiàn)有保險公司的一種資源浪費。因此，可由政府提供政策支持和資金支持，在現(xiàn)有的財產(chǎn)保險公司中遴選合格的保險公司進(jìn)行聯(lián)合承保，同時進(jìn)行再保險分散風(fēng)險。

保險制度論文篇八

摘要：近年來，農(nóng)村生產(chǎn)力大幅發(fā)展，農(nóng)民生活水平也大有提高，但是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)依舊存在著不少問題，例如基礎(chǔ)設(shè)施不完善、經(jīng)濟(jì)管理有很大漏洞等。探究農(nóng)村企業(yè)對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)以及影響的因素，對于改進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)有問題、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大意義。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村企業(yè)；農(nóng)村經(jīng)濟(jì)；貢獻(xiàn)；影響因素。

1農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀及存在的問題。

我國農(nóng)村人口占據(jù)全國總?cè)丝诤艽蟮谋戎?，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也是全國市場經(jīng)濟(jì)中的重要組成部分，因此大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)是推動我國國民經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展中的重要的一環(huán)。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展體現(xiàn)著我國民生基礎(chǔ)的鞏固，其甚至不僅能夠促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，甚至對世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都有著不容小覷的貢獻(xiàn)。在黨所提出的建設(shè)社會主義新農(nóng)村的的戰(zhàn)略目標(biāo)背景下，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也面臨著更高的要求、更大的挑戰(zhàn)。尤其以生產(chǎn)發(fā)展作為基礎(chǔ)的新農(nóng)村建設(shè)二十字方針，更是凸顯了發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對于構(gòu)建整個農(nóng)村和諧體系的重要意義。然而，目前我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中，還是存在一些不能忽視的問題：

(1)農(nóng)村交通條件比較落后。農(nóng)村與外界聯(lián)絡(luò)的道路不通暢極大程度地阻礙了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的腳步，阻礙了物資運輸、人才交流等。

(2)農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施不夠完善。除了交通條件外，農(nóng)村的許多基礎(chǔ)設(shè)施都需要改進(jìn)，例如網(wǎng)絡(luò)、通訊，還有最基礎(chǔ)的物質(zhì)保障：水、電等。如果連最基礎(chǔ)的物質(zhì)條件都不能保證、基礎(chǔ)設(shè)施得不到完善，那么想要推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展將會十分有難度。

(3)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展模式相對落后，尤其經(jīng)濟(jì)管理存在漏洞。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)十分單一，各種農(nóng)業(yè)資源的利用率也較為低下，尤其經(jīng)濟(jì)管理中存在很多問題，例如：資金管理缺乏規(guī)范性。由于農(nóng)村生活條件以及待遇限制，導(dǎo)致專業(yè)的經(jīng)管人員大量缺失。

保險制度論文篇九

兩年前的“莫兆軍事件”曾在我國司法界引起強(qiáng)烈震動。9月，廣東省四會市法院法官莫兆軍開庭審理李兆興告張坤石夫婦等4人借款1萬元經(jīng)濟(jì)糾紛案，當(dāng)時李持有張夫婦等人寫的借條，雖張辯稱借條是由李等人持刀威逼所寫，但未能提供相應(yīng)證據(jù)。莫兆軍經(jīng)過審理，認(rèn)為無證據(jù)證明借條是在威逼的情況下寫的，于是認(rèn)為借條有效，遂判處被告應(yīng)予還錢。同年11月，張坤石夫婦在四會市法院外喝農(nóng)藥自殺身亡。事發(fā)后，經(jīng)公安查證老夫婦所述確實，莫兆軍以涉嫌玩忽職守罪被捕受審。消息傳出，輿論一片嘩然。沿襲“死人為大”陳舊習(xí)俗，各媒體充斥對莫兆軍的譴責(zé)，《葫蘆僧判斷葫蘆案現(xiàn)代版》等火藥味十足的文章和標(biāo)題隨處可見。盡管如此，肇慶市中級人民法院卻對莫兆軍作出了無罪的判決；今年夏天廣東省高級人民法院駁回檢察院的抗訴意見，維持一審的無罪判決。這一起令社會、尤其是司法界關(guān)注的案件終于塵埃落定，但是這起案件讓人們得到一些啟示。

作為一名公證員，我自然聯(lián)想起這些年來那些因采信虛假或不實證據(jù)造成公證文書發(fā)生錯誤而被媒體曝光的事件，這些事件中的經(jīng)辦公證員無一幸免，悉數(shù)卷入旋渦，并均以被處分、包括受刑事處分作為結(jié)局。從“問題”的嚴(yán)重程度看，當(dāng)屬莫兆軍為過：公證員采信虛假證據(jù)，證件材料在形式上無疑義，也無人提出異議，但莫兆軍采信證據(jù)時，則有當(dāng)事人當(dāng)庭提出異議，此為一；其次，當(dāng)事人提出李等人“持刀威逼”的行為屬刑事犯罪，按有些人的說法“莫兆軍理應(yīng)引起重視”，公證員則無此“麻木”問題；第三，莫兆軍采信錯誤證據(jù)的結(jié)果是造成兩名當(dāng)事人死亡，而公證文書尚未造成致人死亡這樣嚴(yán)重的后果。但處理的結(jié)果又為何如此的迥然不同，究其原因，法院對莫兆軍作出無罪判決，依據(jù)的是我國民事訴訟證據(jù)規(guī)則。我國民事訴訟證據(jù)規(guī)則明確民事訴訟活動“誰主張誰舉證”的原則，任何一方無法舉證證明自己的主張就必須承擔(dān)舉證不能的敗訴結(jié)果。據(jù)此，莫兆軍在被告未就其主張的借據(jù)是受原告脅迫而寫提出相應(yīng)的證據(jù)的情況下，作出不利于被告的判決是符合民事法律證據(jù)規(guī)則要求的。此外，根據(jù)最高人民法院規(guī)定，“出現(xiàn)新證據(jù)而改變裁判”的.情形不屬于追究錯案責(zé)任的范圍。因此，雖然事后證實莫兆軍所作的判決結(jié)果與客觀事實不符，新聞媒體、檢察機(jī)關(guān)甚至部分法官在事后提出了大量不無道理的“應(yīng)當(dāng)”，但這一切均不能成為莫兆軍有罪的理由。反觀公證，我們發(fā)現(xiàn)公證竟然沒有證據(jù)規(guī)則！由于沒有證據(jù)規(guī)則可援引，更沒有免責(zé)規(guī)定可依照，公證員采信的證據(jù)如有問題，他難以自證其已盡責(zé)，即使社會有認(rèn)為他已盡責(zé)的意見和應(yīng)當(dāng)免責(zé)的呼聲，也不足以與那些“應(yīng)當(dāng)”的理由相抗衡，他得根據(jù)由公證文書造成的后果和那“應(yīng)當(dāng)”呼聲的強(qiáng)烈程度承擔(dān)“應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任”。這在社會信用程度不高的今天，公證員無疑成了一種風(fēng)險極高的職業(yè)，安全根本得不到保障。因為這種風(fēng)險是公證員依自身謹(jǐn)慎、努力所無法克服。難怪有公證員作出這樣的“總結(jié)”：現(xiàn)在每多辦一件公證，就是往自己身上多安裝上一顆定時炸彈。

當(dāng)然，沒有證據(jù)規(guī)則，遠(yuǎn)不只是公證員的職業(yè)風(fēng)險問題?！吨腥A人民共和國公證暫行條例》（下稱《條例》）規(guī)定，公證得證明法律行為、有法律意義的文書和事實的真實性和合法性。公證要實現(xiàn)這一任務(wù)，必須有一定的程序作保障；而要保證公證事項的真實性，嚴(yán)格的證據(jù)規(guī)則則是必不可少的。沒有證據(jù)規(guī)則，證據(jù)采信標(biāo)準(zhǔn)不確定，勢必造成公證員各自根據(jù)其知識、經(jīng)驗、能力甚至是性格來決定如何取證和采證的局面，公證事項的真實性當(dāng)然得不到保證，公證文書也就無法擔(dān)當(dāng)民訴法規(guī)定的“人民法院應(yīng)當(dāng)作為認(rèn)定事實的根據(jù)”，從而公證就失去存在的必要，我國年輕的公證制度生命危殆！這才是問題嚴(yán)重性之所在。

二、我國公證證據(jù)制度現(xiàn)狀。

（一）我國公證遠(yuǎn)未形成證據(jù)規(guī)則，有的只是少量、零星的關(guān)于證據(jù)收集、審查的原則性要求。

1、我國公證法規(guī)、規(guī)章有關(guān)公證證據(jù)規(guī)定的內(nèi)容。

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保險制度論文篇十

使用保險箱的人員多而雜的情況下，保密性差，容易造成密碼密鑰泄露和財物丟失。應(yīng)當(dāng)配備專職使用人員，專職的`開啟人員。

很多財物管理人員，以為保險箱設(shè)置了密碼就不存在失竊的問題了，殊不知密碼設(shè)置的安全度也直接影響著保險箱扥防衛(wèi)能力，位數(shù)長，數(shù)字重復(fù)率低的密碼安全度高，不易被破解，而位數(shù)短，設(shè)置簡單的密碼則容易讓人識破而輕易突破保險箱的防衛(wèi)。

保險箱的密碼不應(yīng)當(dāng)是一成不變的，如果不是固定密碼的保險箱結(jié)構(gòu)，那么就應(yīng)當(dāng)在恰當(dāng)?shù)臅r候修改密碼，如出納員調(diào)動工作，保管人員離職，保管程度高的財物也應(yīng)當(dāng)定期更換密碼。出廠后的密碼沒有更改，或者財物管理人員的頻繁調(diào)動，經(jīng)常性的在多人情況下開啟密碼，都容易造成密碼的泄露。

鑰匙可分別交由保險箱使用部門和企業(yè)保衛(wèi)部門分別保管，交有保衛(wèi)部門的應(yīng)當(dāng)封存。例如，曾有企業(yè)只注重財務(wù)部門的安全管理，保衛(wèi)部門卻沒有良好的封存制度，就給某些不法分子有了可乘之機(jī)，當(dāng)他竊取超控鑰匙后，很輕易的就繞開了密碼口令，打開了保險箱。

只有制定了相關(guān)制度，才能有據(jù)可依的去執(zhí)行。比如：節(jié)假日滿兩天以上或相關(guān)人員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險柜鎖孔處貼上封條，到位工作時再揭封。曾經(jīng)有企業(yè)由于欠缺這一管理制度，造成財物失竊后多日才被發(fā)現(xiàn)。

可見，沒有保險箱管理制度的企業(yè)，就很容易使造成使用人員隨性而為，一旦發(fā)生了盜竊事故，很可能連破案的線索都無據(jù)可查。

因此，真正管理好保險柜的應(yīng)用，才能真正做到防范于未然。

保險制度論文篇十一

一方面責(zé)任保險發(fā)展嚴(yán)重滯后于保險業(yè)整體發(fā)展。20xx年，我國責(zé)任保險業(yè)務(wù)的保費收入為146。35億元，占財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的3。1%，相對國際平均水平差距很大，同期，在發(fā)達(dá)國家責(zé)任保險一般都占財產(chǎn)保險的20%以上，美國則超過40%，其責(zé)任保險已經(jīng)滲透到社會生活的各個方面。另一方面，大量的侵權(quán)損害賠償由政府買單。如20xx年河南洛陽東都商廈火災(zāi)造成309人死亡案，20xx年湯山395人中毒42人死亡案。據(jù)統(tǒng)計，責(zé)任保險在這些案件中沒有任何賠付記錄，緣于肇事企業(yè)或個人沒有購買相應(yīng)的責(zé)任保險。在加害方無力對受害人進(jìn)行損害賠償?shù)那闆r下，為維護(hù)受害者的基本權(quán)利和社會穩(wěn)定，其損害賠償只能由政府承擔(dān)。實際上是全體納稅人為某一個體的經(jīng)營風(fēng)險買單，不僅有違社會公平原則，更影響了社會資源配置的合理性。

審視我國責(zé)任保險市場的現(xiàn)狀，我國責(zé)任保險制度中存在的產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)不足、法律環(huán)境不完善、政府工作錯位等現(xiàn)象。

1、責(zé)任保險產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)不足。

首先，責(zé)任保險產(chǎn)品的設(shè)計滯后于社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。我國已經(jīng)從農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)、工業(yè)經(jīng)濟(jì)，邁向信息經(jīng)濟(jì)，但是責(zé)任保險產(chǎn)品設(shè)計思路，還是尋求法律、法規(guī)對損害賠償?shù)囊?guī)定，遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上日益發(fā)展的新經(jīng)濟(jì)、新技術(shù)、新行業(yè)、新產(chǎn)業(yè)。這些責(zé)任風(fēng)險催生了對保險產(chǎn)品的新需求。其次，市場上責(zé)任保險產(chǎn)品“大一統(tǒng)”特征十分明顯，缺乏不同產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的專屬產(chǎn)品，比方說，大型商場與歌舞廳的責(zé)任風(fēng)險特征差別很大，但責(zé)任保險的責(zé)任范圍則完全一樣。責(zé)任保險產(chǎn)品的產(chǎn)需不能吻合抑制了市場需求。再次，目前國內(nèi)各保險公司習(xí)慣于價格競爭的低層次競爭階段，盲目追求保費規(guī)模，無視產(chǎn)品和服務(wù)升級的重要性，缺乏產(chǎn)品創(chuàng)新的'驅(qū)動。

2、法律環(huán)境不完善。

我們說，人們行為的規(guī)范分為兩類，一類是個體（包括個人或組織），其特征是個體是否遵守只影響本身的福利，而不涉及其他主體的福利，即個體行為的遵違不具有外部性。另一種，可稱為社會規(guī)范，其特征是個體是否遵違會影響到的其他個體的福利，即個體的遵違具有外部性。法律作為社會規(guī)范，對個體是否遵違的外部性具有普遍約束力。比如法律可以規(guī)定不準(zhǔn)殺人，但不能約束自殺，這就是我國商業(yè)保險采用自愿投保的法理所在。但是，對于個體侵害他人后的損害賠償能力保證，法律則少有約束或缺少剛性約束。比如，消防法第33條規(guī)定“國家鼓勵、引導(dǎo)公眾聚集場所和生產(chǎn)、儲存、運輸、銷售易燃易爆危險品的企業(yè)投保火災(zāi)公眾責(zé)任保險；鼓勵保險公司承?；馂?zāi)公眾責(zé)任保險”。顯然，本條法律規(guī)定只是授權(quán)性規(guī)范，行為個體可以選擇做或者不做，沒有任何約束作用。可以預(yù)見，假如再有東都商廈的火災(zāi)的善后，肇事者還可能會“聳肩攤手”，兜底的還是政府，無奈的還是受害者。目前，我國除了交強(qiáng)險是《道路交通安全法》要求的強(qiáng)制保險外，其他責(zé)任均為自愿保險。如廣泛涉及民生的環(huán)境污染、食品安全、醫(yī)療責(zé)任等責(zé)任保險制度的建立亟待相應(yīng)的法律環(huán)境不斷完善。

3、政府工作錯位。

政府機(jī)構(gòu)作為公共產(chǎn)品的提供者和公共秩序的維護(hù)者，依法行政是基本要求。近年來，一些地方政府已經(jīng)意識到責(zé)任保險在環(huán)境污染、安全生產(chǎn)事件中的“抗震”作用，陸續(xù)以地方性法規(guī)或政府文件的形式，要求區(qū)內(nèi)相關(guān)行業(yè)投保責(zé)任保險，形成責(zé)任保險地方性強(qiáng)制制度。這本身是降低政府應(yīng)付突發(fā)性安全事件成本的有效措施。但是，地方政府機(jī)構(gòu)卻采用招標(biāo)形式選定保險公司共保、統(tǒng)保方式為本地區(qū)投保企業(yè)提供服務(wù)，同時，否定企業(yè)在其他保險公司購買的同類責(zé)任保險產(chǎn)品。在保險費由投保企業(yè)承擔(dān)的條件下，對服務(wù)商的選擇，理應(yīng)是誰出錢誰做主。政府的這種做法不但有越俎代庖、設(shè)租、尋租之嫌，更以行政手段直接干擾市場規(guī)則，限制了本地區(qū)責(zé)任保險市場公平競爭，進(jìn)而制約了本地區(qū)責(zé)任保險的良性發(fā)展。

縱觀保險制度的發(fā)展歷史，從財產(chǎn)保險到人壽保險，再到責(zé)任保險，及至當(dāng)代，責(zé)任保險歷經(jīng)百年的發(fā)展，已發(fā)展成為具有相對獨立的理論體系和應(yīng)用價值的保險業(yè)務(wù)。誠如學(xué)者所言“近代以來，由于對他人身體、財產(chǎn)權(quán)利尊重的觀念日受重視，責(zé)任保險亦隨之不斷擴(kuò)張，現(xiàn)已成為保險業(yè)中一大主流”，在現(xiàn)代保險中，責(zé)任保險已成為保險市場上的一項重要業(yè)務(wù)，責(zé)任保險發(fā)達(dá)與否，已經(jīng)成為衡量一個國家現(xiàn)代文明水平的重要標(biāo)志。建立并完善“政策引導(dǎo)、立法強(qiáng)制、政府推動、市場運作”的責(zé)任保險制度，規(guī)范責(zé)任保險業(yè)務(wù)健康發(fā)展，充分發(fā)揮責(zé)任保險的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償與社會管理功能，充分保障受害人的經(jīng)濟(jì)利益，緩解矛盾，維護(hù)社會秩序穩(wěn)定，是國家運用市場手段管理社會風(fēng)險的重要途徑。

1、政策引導(dǎo)。

一方面，保險行業(yè)主管部門應(yīng)當(dāng)制訂相應(yīng)的政策，引導(dǎo)、激發(fā)并保護(hù)保險公司責(zé)任保險產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性。保險公司要牢固樹立產(chǎn)品競爭和服務(wù)競爭的理念，把握社會生活發(fā)展趨勢，創(chuàng)新并細(xì)化責(zé)任保險產(chǎn)品滿足市場需要。另一方面，國家對于關(guān)乎到新興產(chǎn)業(yè)興衰的責(zé)任保險產(chǎn)品，可以在其稅收或轉(zhuǎn)移支付上進(jìn)行政策傾斜，激發(fā)責(zé)任保險產(chǎn)品供需兩旺。

2、立法強(qiáng)制。

健全的法律制度是責(zé)任保險的基礎(chǔ)。不斷完善社會生活各領(lǐng)域法律制度，為責(zé)任保險創(chuàng)造必要的法律條件。在機(jī)動車輛第三者責(zé)任險強(qiáng)制投保的基礎(chǔ)上擴(kuò)大責(zé)任保險的強(qiáng)制面，尤其在風(fēng)險程度大和危害嚴(yán)重的行業(yè)實行強(qiáng)制責(zé)任保險，如石油、化工、建筑施工行業(yè)以及人群聚集的經(jīng)營場所、運動場所等行業(yè)。

3、政府推動。

首先，各級政府堅決摒棄圈地、包辦、代辦的工作方式，對企業(yè)和市場所進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督；其次，要根據(jù)法律、法規(guī)要求，結(jié)合本地區(qū)的社會發(fā)展情況和水平，基于最大限度保護(hù)受害者利益，對強(qiáng)制性或區(qū)內(nèi)強(qiáng)制性責(zé)任保險制訂本地區(qū)的實施標(biāo)準(zhǔn)，如侵權(quán)責(zé)任中的每人賠償限額和每次事故賠償限額等做出剛性要求，明確監(jiān)督組織強(qiáng)制保險推進(jìn)的職能機(jī)構(gòu)、處罰權(quán)力和責(zé)任等。

4、市場運作。

即便是部分責(zé)任保險已經(jīng)由法律或地方法規(guī)規(guī)定了強(qiáng)制性，在仍然由商業(yè)保險公司提供服務(wù)的情況下，該保險仍然具備商品的一般屬性和商品的規(guī)律，那么，就要服從市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在機(jī)制，這些機(jī)制就是價格、供求、競爭、決策等機(jī)制。責(zé)任保險要健康發(fā)展，就得符合市場的一般規(guī)律。政府就得制訂包括市場準(zhǔn)入、市場競爭和市場交易規(guī)則，而不能直接作為市場交易主體參與其中。所謂市場運作，就是界定好政府與市場的關(guān)系，形成市場負(fù)責(zé)效率、政府負(fù)責(zé)公平，分工明確、協(xié)調(diào)有序的責(zé)任保險市場。在這個市場中，責(zé)任保險的產(chǎn)品、定價、服務(wù)等要素不斷在市場競爭中不斷優(yōu)化、升華，保險公司運用風(fēng)險識別、評估、價格、防災(zāi)等手段，不斷提高被保險人的責(zé)任風(fēng)險管理水平，投保企業(yè)在保險費率杠桿作用下，風(fēng)險管理意識普遍提高，最終達(dá)到社會風(fēng)險管理成本的最佳配置。責(zé)任保險與社會生產(chǎn)和人民生活息息相關(guān)，具有重要的社會管理功能和保障作用。

保險制度論文篇十二

使用保險箱的人員多而雜的情況下，保密性差，容易造成密碼密鑰泄露和財物丟失。應(yīng)當(dāng)配備專職使用人員，專職的開啟人員。

很多財物管理人員，以為保險箱設(shè)置了密碼就不存在失竊的問題了，殊不知密碼設(shè)置的安全度也直接影響著保險箱扥防衛(wèi)能力，位數(shù)長，數(shù)字重復(fù)率低的密碼安全度高，不易被破解，而位數(shù)短，設(shè)置簡單的密碼則容易讓人識破而輕易突破保險箱的防衛(wèi)。

保險箱的密碼不應(yīng)當(dāng)是一成不變的，如果不是固定密碼的保險箱結(jié)構(gòu)，那么就應(yīng)當(dāng)在恰當(dāng)?shù)臅r候修改密碼，如出納員調(diào)動工作，保管人員離職，保管程度高的財物也應(yīng)當(dāng)定期更換密碼。出廠后的密碼沒有更改，或者財物管理人員的頻繁調(diào)動，經(jīng)常性的在多人情況下開啟密碼，都容易造成密碼的泄露。

鑰匙可分別交由保險箱使用部門和企業(yè)保衛(wèi)部門分別保管，交有保衛(wèi)部門的應(yīng)當(dāng)封存。例如，曾有企業(yè)只注重財務(wù)部門的安全管理，保衛(wèi)部門卻沒有良好的封存制度，就給某些不法分子有了可乘之機(jī)，當(dāng)他竊取超控鑰匙后，很輕易的就繞開了密碼口令，打開了保險箱。

只有制定了相關(guān)制度，才能有據(jù)可依的去執(zhí)行。比如：節(jié)假日滿兩天以上或相關(guān)人員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險柜鎖孔處貼上封條，到位工作時再揭封。曾經(jīng)有企業(yè)由于欠缺這一管理制度，造成財物失竊后多日才被發(fā)現(xiàn)。

可見，沒有保險箱管理制度的企業(yè)，就很容易使造成使用人員隨性而為，一旦發(fā)生了盜竊事故，很可能連破案的線索都無據(jù)可查。

因此，真正管理好保險柜的應(yīng)用，才能真正做到防范于未然。

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20xx-9-26。

保險制度論文篇十三

維持金融系統(tǒng)安全與穩(wěn)定的安全網(wǎng)，審慎監(jiān)管是第一道防線，中央銀行的再貸款是第二道防線，存款保險制度是防范系統(tǒng)性風(fēng)險的最后一道防線。存款保險制度是指吸收存款的金融機(jī)構(gòu)按照存款的一定比例，向特定的保險機(jī)構(gòu)繳納保險費，在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)、破產(chǎn)倒閉和其他危機(jī)時，為了保護(hù)存款人的合法權(quán)益，維護(hù)金融穩(wěn)定，由特定的保險機(jī)構(gòu)通過資金援助或取代破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)直接對存款人進(jìn)行賠付的一種制度。存款保險制度對防止銀行擠兌、促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、及時防范和化解金融風(fēng)險起著重要作用。到目前為止，全世界已有110多個國家和地區(qū)建立了存款保險制度。存款保險制度有多種形式，根據(jù)其承擔(dān)的職能，存款保險制度可以分為付款箱類型、成本最小化類型和風(fēng)險最小化類型。付款箱型存款保險制度通常主要負(fù)責(zé)保險基金的籌集管理，在金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉時才發(fā)揮作用，對存款人作出賠付或資金援助，并對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組或清算，基本上屬于消極被動應(yīng)對。成本最小化型保險制度沒有監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利，也不能為防止金融機(jī)構(gòu)的倒閉而提前進(jìn)行干預(yù)，介入破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的時間比較晚，不能有效地提高救援質(zhì)量和降低援助成本。風(fēng)險最小化型存款保險制度不僅對金融機(jī)構(gòu)提供存款保險，還有權(quán)監(jiān)督管理金融機(jī)構(gòu)，對有問題苗頭的金融機(jī)構(gòu)及時采取早期糾正措施，介入問題金融機(jī)構(gòu)的時間相對較早，能降低援助成本和有效地預(yù)防金融系統(tǒng)風(fēng)險。我國的存款保險制度于20xx年5月1日建立，和發(fā)達(dá)國家相比，我國的存款保險制度雖然起步較晚，但充分利用了后發(fā)優(yōu)勢。本文在介紹了幾個發(fā)達(dá)國家的存款保險制度，并分析了存款保險制度缺陷的基礎(chǔ)上，闡明了我國存款保險制度的特征。

美國的存款保險制度是建立最早，運行最為完善，也是影響最大的。20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)危機(jī)對美國的銀行業(yè)造成了巨大影響，幾千家銀行破產(chǎn)，爆發(fā)銀行存款擠兌風(fēng)潮，為了抑平人們的恐慌心理和應(yīng)對銀行擠兌，美國政府根據(jù)《1933年銀行法》，由財政部和12家聯(lián)邦儲備銀行共同出資創(chuàng)辦了美國聯(lián)邦存款保險公社（fdic），并以法律的形式明確了fdic的組織、職責(zé)和使命，開創(chuàng)了現(xiàn)代存款保險制度的新紀(jì)元。fdic成立后，在減少銀行破產(chǎn)和維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定方面效果明顯，在1934年和1935年，美國只有34家銀行倒閉，人們普遍認(rèn)為，fdic的存在是銀行破產(chǎn)數(shù)量急劇減少的主要原因。對被保險銀行的監(jiān)督和檢查是fdic的主要業(yè)務(wù)之一，銀行日常檢查的內(nèi)容主要由資本、資產(chǎn)、經(jīng)營、收益、流動性和市場敏感性等項目構(gòu)成（camels），根據(jù)檢查結(jié)果把銀行分為五個等級，對問題銀行需加強(qiáng)監(jiān)管和指導(dǎo)，但為了避免市場和存款人恐慌，檢查結(jié)果并不公布。fdic的主要業(yè)務(wù)還包括對破產(chǎn)銀行的處理，美國的銀行破產(chǎn)體制是由行政主導(dǎo)而非司法主導(dǎo)，fdic是這套體系的核心。fdic處理破產(chǎn)銀行的目標(biāo)是維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、抑制銀行的道德風(fēng)險、使fdic的費用最小化。為了減少市場震蕩，一般采用周末處理的方式，早期發(fā)現(xiàn)、早期糾正、早期處理是fdic破產(chǎn)處理的特點。具體的破產(chǎn)處理方法有向存款人直接支付存款、把保險存款轉(zhuǎn)移到經(jīng)營穩(wěn)健的銀行、收購與繼承破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)負(fù)債、破產(chǎn)銀行暫時國有化、資金援助等。破產(chǎn)銀行處理基準(zhǔn)也從早期的不可欠缺（essentialitydoctrine）、太大而不能倒閉（toobigtofail）修改為fdic的成本最小化。1991年的《聯(lián)邦存款保險改善法》主要是增加了對銀行自有資本比率的要求，根據(jù)銀行的管理狀況和風(fēng)險狀況實施差異化的保險費率。在20xx年的美國金融危機(jī)中，fdic創(chuàng)造性地提出相關(guān)應(yīng)對措施，靈活履行職責(zé)，在危機(jī)處置過程中，創(chuàng)新性地拓展自身的職能范圍，不斷提高了存款保險制度化解系統(tǒng)性風(fēng)險的能力。在20xx年金融危機(jī)中，fdic主動與其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)配合，積極改革創(chuàng)新，靈活履行職責(zé)抵御危機(jī)，在危機(jī)中極大地拓展了存款保險制度的作用和影響，在美國政府一系列的重要危機(jī)處理計劃中發(fā)揮了核心作用。fdic本身也在危機(jī)中得到了新的發(fā)展，成為應(yīng)對金融危機(jī)處置金融風(fēng)險的主要平臺之一。

日本的存款保險制度是在1971年根據(jù)《存款保險法》建立的。由政府、日本銀行和民間金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立的日本存款保險公社（jdic），和美國不同，日本金融安全網(wǎng)的最后貸款人的角色是由日本銀行擔(dān)任，銀行監(jiān)管由金融廳承擔(dān)，jdic只負(fù)責(zé)破產(chǎn)銀行清算和存款保險兩大職能，沒有監(jiān)督管理和檢查金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利，屬于付款箱型。jdic的主要職能是收繳保險費、支付保險金、資金援助及保險基金的管理與運用。jdic強(qiáng)制要求銀行加入保險，最高償付額為1000萬日元，保費采用單一保險費率，不與銀行的風(fēng)險狀況掛鉤。存款保險制度的保險對象最初是商業(yè)銀行、信用金庫和信用合作社，后將勞動金庫和合作性金融機(jī)構(gòu)也納入保險對象，基本覆蓋了所有吸收存款的金融機(jī)構(gòu)。jdic在日本被視作政府救助的支出機(jī)構(gòu)，缺乏獨立的決策權(quán)，沒有積極性和自主性，處于被動地位，在出現(xiàn)銀行危機(jī)時，jdic的救助資金主要來源于政府，這使得存款保險制度在日本很難發(fā)揮其應(yīng)有的作用。日本的金融機(jī)構(gòu)受到政府“護(hù)送船團(tuán)”式的強(qiáng)有力的保護(hù)，造成jdic對金融系統(tǒng)的影響和治理效果與美國相比存在顯著差異。英國的存款保險制度也屬于付款箱型，由官方主辦政府經(jīng)營管理，最早是根據(jù)1972年銀行法建立的存款保護(hù)計劃，后為了適應(yīng)金融系統(tǒng)和金融監(jiān)管體系的變革，多次大幅度調(diào)整。20xx年金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融服務(wù)管理局把存款保護(hù)計劃和其他機(jī)構(gòu)合并，設(shè)立由其統(tǒng)一管理的金融服務(wù)補(bǔ)償計劃執(zhí)行存款保險職能?，F(xiàn)行的英國存款保險制度已經(jīng)是整個金融行業(yè)保障計劃的組成部分，不再是一個獨立的存款保險制度，其功能也由單純的存款保險逐步拓展為維護(hù)金融穩(wěn)定和公眾信心的全面補(bǔ)償機(jī)制。金融服務(wù)補(bǔ)償計劃有限公司是一個獨立的法人機(jī)構(gòu)，完全具有商業(yè)公司的所有特點，但同時又是隸屬于金融服務(wù)管理局的下屬非盈利獨立法人機(jī)構(gòu)，主要承擔(dān)金融服務(wù)管理局委托的存款賠付職能。金融服務(wù)補(bǔ)償計劃有限公司主要是負(fù)責(zé)評估金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險、存款保險基金的收繳和管理及保險金的支付，具備單一的存款保險功能。英國的存款保險制度屬于強(qiáng)制性制度，任何在英國營業(yè)的吸收存款金融機(jī)構(gòu)都被自動納入保險對象，被保險存款包括付息的存款和金融機(jī)構(gòu)保管的非付息存款。

存款保險基金的資金來源主要是保費、基金的投資收益和借入資金，每家參保的金融機(jī)構(gòu)需要交納初期資金、繼增資金和特別出資，但合計不超過合格存款的0.3%且逐步征收。當(dāng)參保機(jī)構(gòu)進(jìn)入臨時清算、特別行政管理或破產(chǎn)清算，金融服務(wù)管理局認(rèn)為該機(jī)構(gòu)已無力償還其債務(wù)時，可以動用存款保險基金償付存款人。金融服務(wù)補(bǔ)償計劃有限公司對參保的金融機(jī)構(gòu)并沒有監(jiān)督權(quán)限和檢查權(quán)限，也無相關(guān)預(yù)防金融機(jī)構(gòu)倒閉的措施和早期干預(yù)機(jī)制，只是在金融機(jī)構(gòu)倒閉后收拾殘局，承擔(dān)最后的風(fēng)險，保護(hù)存款人的權(quán)益。英國存款保險制度在20xx年的全球金融危機(jī)剛開始時作用有限，甚至受到各方的質(zhì)疑，但在積極改革調(diào)整后，金融服務(wù)補(bǔ)償計劃在穩(wěn)定金融市場、化解金融風(fēng)險和重塑市場信心方面起到了積極的作用。和其他國家相比，德國的存款保險制度非常特別，由非官方自愿存款保險系統(tǒng)和官方強(qiáng)制性保險系統(tǒng)構(gòu)成。官方強(qiáng)制性存款保險制度是為了滿足《歐盟存款保險指引》的要求于建立，只為商業(yè)銀行和公共銀行提供存款保險業(yè)務(wù)，由銀行協(xié)會管理，基本上借鑒非官方自愿存款保險制度的做法。非官方存款保險制度是德國存款保險制度的主體、是維護(hù)德國金融系統(tǒng)穩(wěn)健的根本保證，也是國際上存款保險制度成功運作的典范。德國銀行體系由商業(yè)銀行、儲蓄銀行和合作銀行三大銀行集團(tuán)和專業(yè)機(jī)構(gòu)組成，非官方自愿存款保險系統(tǒng)就是由這三大集團(tuán)根據(jù)各自的需要在1974年以后逐步建立的三個獨立運行體系。三個存款保險機(jī)構(gòu)的目的并不相同，商業(yè)銀行的存款保障基金主要目的是保護(hù)存款人的利益，儲蓄銀行的存款保障基金和合作銀行的存款保障基金主要是保障加入銀行的流動性，間接保護(hù)存款人利益。德國三大非官方保障基金的制度及運作特點基本相似。一是志愿加入，在德國，所有吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)都在自愿的基礎(chǔ)上加入了各自行業(yè)協(xié)會經(jīng)營管理的非官方的存款保險機(jī)構(gòu)。二是保險范圍寬和全額保險，被保險存款包括國內(nèi)外存款，外幣存款也納入保險對象。三是資金來源主要是加入銀行的事前提供和事后混合融資，沒有公共資金介入，采用單一保險費率，為存款總額的0.03%~0.05%，新加入銀行還需要在一定時期內(nèi)另外承擔(dān)0.09%的保費。四是非官方管理，三大非官方存款保險機(jī)構(gòu)都由各自的行業(yè)協(xié)會管理，不受公共監(jiān)管，財務(wù)報告也不對外公開宣布。五是存款保險機(jī)構(gòu)對加入銀行有充足的監(jiān)管權(quán)限，它有權(quán)責(zé)令對沒有達(dá)到監(jiān)管要求的銀行采取早期糾正措施，如果加入銀行仍然沒有執(zhí)行則可以將其驅(qū)逐出去。六是依靠加入銀行的相互監(jiān)督和嚴(yán)格審計降低逆向選擇和道德風(fēng)險，由于完全是屬于非官方性質(zhì)，沒有公共資金的援助，機(jī)構(gòu)不能把處理問題銀行的成本外部化，需要依靠加入銀行的相互監(jiān)督來降低風(fēng)險和成本。

存款保險制度在提高存款人對金融機(jī)構(gòu)的信心、保障存款人的利益、抑制個別金融機(jī)構(gòu)的擠兌和破產(chǎn)引發(fā)金融系統(tǒng)性風(fēng)險和維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)健等方面發(fā)揮了積極作用。但是，存款保險制度并不是完美無缺的，也有其自身的缺陷和局限性，在某種意義上，設(shè)計、營運不當(dāng)?shù)拇婵畋ｋU制度不僅會削弱金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性，還會對金融機(jī)構(gòu)、金融系統(tǒng)產(chǎn)生負(fù)面效應(yīng)，其中道德風(fēng)險就是存款保險制度存在的最突出的問題。存款保險制度和一般的保險不同，參與主體由存款保險機(jī)構(gòu)、加入銀行及存款人構(gòu)成。存款保險會影響存款人、加入銀行和存款保險機(jī)構(gòu)的行為和經(jīng)營，產(chǎn)生道德風(fēng)險。如果沒有存款保險制度，存款人為了維護(hù)自身的利益，防止由于金融機(jī)構(gòu)的倒閉導(dǎo)致存款本金和利息血本無歸，必須謹(jǐn)慎地選擇存款銀行并監(jiān)督以降低風(fēng)險。存款保險制度建立后，即使銀行倒閉，存款人也不會遭受損失，存款人的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給存款保險機(jī)構(gòu)，其存款得到有效地保障，存款人承擔(dān)的風(fēng)險被控制，相比存款的風(fēng)險，存款人更重視金融機(jī)構(gòu)提供的利率水平。存款人對金融機(jī)構(gòu)的選擇、監(jiān)督的缺失和對高水平利率的追求會刺激和促使金融機(jī)構(gòu)從事高風(fēng)險經(jīng)營。存款保險制度的道德風(fēng)險主要體現(xiàn)在加入銀行的行為方面。金融機(jī)構(gòu)的所有者和管理層具有通過過度承擔(dān)風(fēng)險、增加高風(fēng)險投資轉(zhuǎn)嫁保險成本以獲取高額利潤、用吸收的存款替代自有資本以降低自有資本比率的動機(jī)。國外的研究普遍認(rèn)為，早期的存款保險制度在增加金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性、降低金融系統(tǒng)性風(fēng)險方面并沒有起到太大的作用，還有研究認(rèn)為，存款保險制度會激勵金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險，增加爆發(fā)銀行危機(jī)的機(jī)率；相關(guān)的實證研究也證實了這些觀點和結(jié)論。對導(dǎo)入保險額度、自有資本充足率要求、差異化的保險費率、強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管及問題銀行早期糾正、早期處理等措施改革后的存款保險制度，國外的研究則認(rèn)為，能顯著地降低銀行過度承擔(dān)風(fēng)險，有效地抑制銀行的`道德風(fēng)險，強(qiáng)化市場約束，明顯提高金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。對存款保險機(jī)構(gòu)而言，道德風(fēng)險表現(xiàn)在對金融機(jī)構(gòu)的過度縱容、“太大而不倒”（toobigtofail）及問題銀行過高的處理成本等方面。存款保險機(jī)構(gòu)在保護(hù)存款人利益，防止銀行擠兌的同時更要維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，不希望發(fā)生銀行倒閉事件，有一定的包容底線，能容忍部分問題銀行繼續(xù)生存。對出現(xiàn)問題苗頭的銀行，更多地運用資金援助方式處理，避免銀行的倒閉。大多數(shù)國家的存款保險基金包含國家的財政出資，資金的運用給問題銀行和存款人提供了搭便車的機(jī)會。資金援助不僅是存款保險機(jī)構(gòu)對高風(fēng)險銀行的寬容和實際補(bǔ)貼，還會助長銀行的道德風(fēng)險。根據(jù)世界各國存款保險制度實施的經(jīng)驗，在金融市場比較發(fā)達(dá)、金融系統(tǒng)相對穩(wěn)健、有完善的審慎監(jiān)管制度、保險基金存足、市場機(jī)制和市場約束有效的國家和地區(qū)，存款保險制度能夠抑制道德風(fēng)險、發(fā)揮較好的作用。如果不能滿足上述前提條件，即使建立存款保險制度，也不會給金融系統(tǒng)帶來持久的穩(wěn)定，相反有可能加劇金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險，削弱市場約束機(jī)制，增加金融系統(tǒng)的脆弱性。存款保險制度的道德風(fēng)險問題是始終存在的，不可能完全消除。道德風(fēng)險會影響存款保險制度的效率和公平，嚴(yán)重的還會對金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性產(chǎn)生負(fù)面影響，但也不能因此而否定存款保險制度的積極作用和優(yōu)勢。通過改革和創(chuàng)新，我們能最大限度地減少存款保險制度的不良影響和負(fù)面效應(yīng)。近年來，全球存款保險制度進(jìn)入快速發(fā)展通道，存款保險制度對金融系統(tǒng)穩(wěn)定的貢獻(xiàn)也越來越明顯。

長期以來，我國實行的是隱形存款保險，由國家承擔(dān)了存款保險責(zé)任，造成金融機(jī)構(gòu)過度依賴國家信用，金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險現(xiàn)象比較普遍。自20xx年5月1日起我國正式實施國務(wù)院頒布的《存款保險條例》，標(biāo)志著我國的存款保險制度從隱形保險變?yōu)轱@性保險。存款保險制度的建立對于促進(jìn)國內(nèi)存款金融機(jī)構(gòu)積極公平地參與全球競爭，具有重要的保障作用。我國的存款保險制度利用“后發(fā)優(yōu)勢”，設(shè)計時充分借鑒和吸收了他國的成功經(jīng)驗和教訓(xùn)，使其更趨完善健全。和其他國家相比，我國的存款保險制度主要有以下特點。第一，我國存款保險制度的目的是保護(hù)存款人的合法權(quán)益，及時防范和化解金融風(fēng)險，維持金融穩(wěn)定。以立法的形式給存款人提供明確的制度保障，化解銀行擠兌風(fēng)險。強(qiáng)制要求在我國境內(nèi)設(shè)立的吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)必須加入，存款保險制度的運行做到了有法可依。第二，被保險存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款，實現(xiàn)限額保險，最高償付限額為50萬人民幣。各國的保險限額之間的差異比較大，例如美國是10萬美元，日本是1000萬日元，馬其頓是183美元，全世界平均水平的保險限額大約是人均gdp的3倍。我國的保險限額50萬元是20xx年人均gdp的12倍，高于世界平均水平，能夠為99.6%以上的存款人提供近似100%的全額保障，主要是考慮到我國家庭個人金融資產(chǎn)中的存款比率較高。過低的保險額度不僅不利于保護(hù)存款人利益，也會影響存款保險制度發(fā)揮應(yīng)有的功能。其存款不區(qū)分個人存款和企業(yè)機(jī)構(gòu)存款，全部納入保險范圍。金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款和投保機(jī)構(gòu)高級管理人員的存款不在保險之列。存款保險基金的資金主要來源是保費、基金運用收益及其他收入，基金主要投資政府債券、中央銀行票據(jù)等信用等級較高的金融資產(chǎn)。第三，存款保險費率由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成。風(fēng)險差別費率根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理狀況和風(fēng)險狀況等因素確定，與經(jīng)營管理和風(fēng)險狀況相關(guān)的保險費，增加了投保機(jī)構(gòu)從事高風(fēng)險業(yè)務(wù)的成本，抑制了其道德風(fēng)險動機(jī)。投保機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀態(tài)的確定，國際上普遍是運用“巴塞爾協(xié)議”的自有資本充足率對投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行分類，對不同等級的投保機(jī)構(gòu)采用不同的費率，鼓勵投保機(jī)構(gòu)盡可能持有更多的資本，提高金融系統(tǒng)整體抵御風(fēng)險的能力。我國的風(fēng)險差別費率預(yù)計也會與自有資本充足率掛鉤，自有資本充足率較低的投保機(jī)構(gòu)要承擔(dān)較高的保險費。第四，我國存款保險機(jī)構(gòu)參加金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制制定，與中國人民銀行、銀監(jiān)局等其他管理機(jī)構(gòu)建立密切有效的聯(lián)系機(jī)制和信息共享機(jī)制。存款保險機(jī)構(gòu)通過信息共享機(jī)制獲取掌握投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀態(tài)、檢查報告和評級情況等監(jiān)督管理信息，對自有資本充足率不足等影響存款安全以及存款保險基金安全的投保機(jī)構(gòu)提出風(fēng)險警示，對自有資本充足率大幅度下降，嚴(yán)重危及存款安全和存款保險基金安全的投保機(jī)構(gòu)，要求其在規(guī)定的期限內(nèi)采取補(bǔ)償資本、控制資產(chǎn)增長、控制重大交易授信、降低杠桿率等必要的早期糾正措施。第五，對破產(chǎn)投保機(jī)構(gòu)的處理，存款保險機(jī)構(gòu)可直接償付或委托健全金融機(jī)構(gòu)代為償付被保險存款，為健全金融機(jī)構(gòu)收購繼承破產(chǎn)投保機(jī)構(gòu)的全部或部分業(yè)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)責(zé)提供擔(dān)保、損失分?jǐn)偦蛘哔Y金援助，基金的使用應(yīng)當(dāng)遵循成本最小化的原則。盡可能使金融機(jī)構(gòu)的市場退出過程平穩(wěn)有序，不影響金融系統(tǒng)并使存款人得到及時合法的保障。我國存款保險制度的建立，對于提高大型金融機(jī)構(gòu)的國際競爭能力、抑制金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定具有重要作用。

[1]劉晶：保險制度的新發(fā)展：英美為例[j].時代金融，20xx（9）.

[2]尹杞月：國外銀行存款保險制度的道德風(fēng)險問題研究[j].保險研究，20xx（2）.

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保險制度論文篇十四

：人口老齡化和家庭結(jié)構(gòu)小型化的現(xiàn)狀，決定了長期護(hù)理服務(wù)需求在未來一段時間內(nèi)，將呈現(xiàn)快速增長態(tài)勢。本文從威海實際出發(fā)，調(diào)研論證了威海市推進(jìn)社會化的職工長期護(hù)理保險制度的必要性、可行性，提出了探索性的制度設(shè)計構(gòu)想，為下步全面推行制度運行提供了方向。

人口老齡化、家庭結(jié)構(gòu)小型化、預(yù)期壽命延長等現(xiàn)實因素影響，亟需加快推進(jìn)職工長期護(hù)理保險制度建設(shè)，以完善多層次的社會保障體系，保障失能人員的護(hù)理需求。為更加審慎地推進(jìn)長期護(hù)理保險制度，本文結(jié)合威海實際進(jìn)行調(diào)研論證，力保制度健康起步，走得更遠(yuǎn)。

1.人口老齡化的迫切要求。

山東省是全國人口老齡化程度最高的省份之一，截至20xx年底，山東省60周歲以上老年人口達(dá)到1900多萬，老年人口總量位居全國第一，占人口總數(shù)的19.7%。而威海市是山東省人口老齡化程度最高的地級市，全市現(xiàn)有60周歲以上老年人口60.75萬，占戶籍人口總數(shù)的23.85%，遠(yuǎn)超國際上10%的標(biāo)準(zhǔn)。80周歲以上老年人口達(dá)到9.67萬人，呈現(xiàn)深度老齡化特征。隨著健康意識的提高和醫(yī)療條件的改善，20xx年威海市人均預(yù)期壽命將達(dá)到83歲，老年群體的養(yǎng)老護(hù)理需求將進(jìn)一步釋放。

2.小型化家庭結(jié)構(gòu)負(fù)擔(dān)沉重。

由于少生優(yōu)生觀念深入人心，威海市育齡婦女總和生育率基本保持在1左右，大大低于2.1的更替水平和1.8的國家控制目標(biāo)。長期穩(wěn)定的低生育水平導(dǎo)致家庭戶規(guī)模不斷縮小，目前全市家庭超過92萬戶，戶均2.7人，獨生子女家庭58萬戶，占家庭總戶數(shù)的63%?！?-2-1”家庭結(jié)構(gòu)（4個老人、1對夫妻、1個小孩）的增多，導(dǎo)致失能老人護(hù)理問題日益突出，護(hù)理水平低、時間成本高、經(jīng)濟(jì)壓力大，亟需建立社會化的長期護(hù)理制度以提供專業(yè)化的護(hù)理服務(wù)。

3.缺乏保障的護(hù)理需求擠占醫(yī)療資源。

20xx年，威海市人均可支配收入城鎮(zhèn)居民為36336元，農(nóng)村居民為16313元。養(yǎng)老護(hù)理費用逐年遞增，家庭服務(wù)人員工資指導(dǎo)價位中位數(shù)為24000元，公立養(yǎng)老機(jī)構(gòu)收費800元/月-4300元/月之間，重度失能老人護(hù)理費用更高。受護(hù)理成本和傳統(tǒng)觀念影響，大部分老人在衰老過程中以居家養(yǎng)老為主，一些參加醫(yī)療保險的老人往往以住院的方式緩解家庭護(hù)理的經(jīng)濟(jì)壓力。但失能老人長期住院費用是養(yǎng)老機(jī)構(gòu)護(hù)理費用的8-10倍，給醫(yī)?；痖L期平衡帶來較大壓力。

1.醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系健全。

截止20xx年底，威海市醫(yī)療機(jī)構(gòu)達(dá)到2626所，執(zhí)業(yè)（助理）醫(yī)師7188名、注冊護(hù)士8704名，其中千人口醫(yī)師、護(hù)士數(shù)分別為2.6和3.1，千人口床位數(shù)6.22張，居山東省領(lǐng)先水平。全市創(chuàng)建三級甲等綜合醫(yī)院2個、三級甲等中醫(yī)院3個、三級甲等婦幼保健機(jī)構(gòu)1個，在山東省率先實現(xiàn)每個區(qū)市至少建有一個三級醫(yī)院的.目標(biāo)；大力促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)45元。

2.醫(yī)養(yǎng)結(jié)合機(jī)制運轉(zhuǎn)良好。

20xx年，威海市成功爭取了全國第二批醫(yī)養(yǎng)結(jié)合試點單位，大力開展醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)與養(yǎng)老機(jī)構(gòu)相互協(xié)作，建立了醫(yī)療巡診服務(wù)制度，形成了互補(bǔ)、互助、互動、互融的發(fā)展格局。推動醫(yī)養(yǎng)結(jié)合綜合體建設(shè)，支持養(yǎng)老機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，醫(yī)療機(jī)構(gòu)開辦護(hù)理機(jī)構(gòu)，計劃總投資7.69億元推進(jìn)7處醫(yī)養(yǎng)結(jié)合項目，并將優(yōu)先納入醫(yī)保定點協(xié)議管理范圍。

3.護(hù)理人才隊伍建設(shè)長效推進(jìn)。

連續(xù)兩年實施千名養(yǎng)老護(hù)理員免費培訓(xùn)工程，試點建立養(yǎng)老護(hù)理員崗位補(bǔ)助制度，對初、中、高級及以上護(hù)理員每人每月按50元、100元、150元標(biāo)準(zhǔn)給予崗位補(bǔ)助。目前，全市護(hù)理員持證上崗率達(dá)到40%以上。對經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立養(yǎng)老服務(wù)專業(yè)的高等院校，在省級補(bǔ)助的基礎(chǔ)上，市級再給予10萬元的一次性獎勵。目前，全市現(xiàn)有12所院校設(shè)置老年人服務(wù)與管理專業(yè)，招收學(xué)員1280人。

1.建立多層次醫(yī)療護(hù)理服務(wù)。

為滿足不同參保對象的護(hù)理服務(wù)需求，擬開展三類醫(yī)療護(hù)理：醫(yī)療專護(hù)，為因病需長期保留各類插管、長期依靠呼吸機(jī)等醫(yī)療設(shè)備維持生命體征、癱瘓或昏迷短期住院不能好轉(zhuǎn)以及其他術(shù)后仍需長期住院維持治療的，在醫(yī)療機(jī)構(gòu)接受專業(yè)的醫(yī)療護(hù)理；機(jī)構(gòu)護(hù)理，為人身某些功能全部或部分喪失，長年臥床，生活無法自理的，在養(yǎng)老機(jī)構(gòu)接受長期醫(yī)療護(hù)理；居家護(hù)理，為人身某些功能全部或部分喪失，長年臥床，生活無法自理的，居家接受醫(yī)護(hù)人員上門提供的醫(yī)療護(hù)理服務(wù)。對醫(yī)療護(hù)理費用實行“定額包干”結(jié)算辦法，引導(dǎo)護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)提供適宜適度的護(hù)理服務(wù)，減輕醫(yī)保基金支出和家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

2.建立多渠道籌資體系。

為保障制度可持續(xù)發(fā)展，按照責(zé)任分擔(dān)原則，堅持籌資渠道多元化，由政府、社會、個人等多方籌集長期護(hù)理保險資金。參照我省試點城市的普遍做法，采取職工基本醫(yī)療保險基金、財政補(bǔ)助資金、福彩公益金和個人繳費等多渠道共同負(fù)擔(dān)，并接受企業(yè)、單位、慈善機(jī)構(gòu)等社會團(tuán)體和個人的捐助。

3.建立流暢的管理服務(wù)辦法。

將符合條件的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和開展養(yǎng)老護(hù)理服務(wù)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)納入定點協(xié)議管理，完善待遇享受人員準(zhǔn)入、準(zhǔn)出、監(jiān)督審核機(jī)制。各定點護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)要安排醫(yī)師現(xiàn)場審核申請人的病情及自理情況，按照《日常生活活動能力評定量表》（adl量表）的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行初步評定，統(tǒng)一提交社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)審核通過后，將符合條件的參保人納入保障范圍。定點護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)要參照住院管理模式，配備相應(yīng)的醫(yī)師、護(hù)士和護(hù)工，如實上傳治療費用明細(xì)，填寫巡診記錄，確保護(hù)理服務(wù)質(zhì)量。

建立職工長期護(hù)理保險制度，有利于解決長期失能者的養(yǎng)老護(hù)理問題，提高其生活質(zhì)量和尊嚴(yán)；有利于緩解“以醫(yī)代養(yǎng)”造成的醫(yī)療資源浪費，提高醫(yī)?；鹗褂眯?；有利于促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展，從粗放的生活護(hù)理向精細(xì)的專業(yè)護(hù)理轉(zhuǎn)變，形成群眾受益、基金減支、行業(yè)發(fā)展的良性循環(huán)機(jī)制。綜合考慮我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、醫(yī)療消費水平和各方承受能力，先期低水平起步，在參保職工中推開長期護(hù)理保險制度，待條件成熟再逐步擴(kuò)大到城鄉(xiāng)居民。而長期護(hù)理保險制度外延內(nèi)涵的擴(kuò)大，失能患者能力等級評估機(jī)制的建設(shè)，與現(xiàn)行醫(yī)療保險、社會救助等政策的銜接等問題，有待在制度推行過程中逐步予以完善。

[1]孟婷.人口老齡化背景下的中國長期護(hù)理保險研究[d].遼寧大學(xué)，20xx.

[2]李超.關(guān)于我國長期護(hù)理保險制度設(shè)計的思考[j].商業(yè)時代，20xx，（2）：74.

保險制度論文篇十五

顯性保險制度的建立有利于增強(qiáng)儲戶的信心，只有盡快建立顯性的存款保險制度，并取消隱性保險，才有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，否則這些中小金融機(jī)構(gòu)在吸收存款方面將會出現(xiàn)困難。在建立中小金融機(jī)構(gòu)的存款保險制度方面，可以從以下幾個方面考慮：首先，要將中小金融機(jī)構(gòu)納入到存款保險體系中，作為存款保險制度的重要組成部分，有效維護(hù)存款人的利益，為中小金融機(jī)構(gòu)降低風(fēng)險；其次，應(yīng)當(dāng)實行強(qiáng)制性的存款保險制度；再次，在推行存款保險制度的過程中，可以先實行簡單的差別費率，待存款保險制度較為完善之時再依據(jù)中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況征收保費，以促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險控制能力；最后，可以實行限額賠付的方法，使大多數(shù)中小儲戶都能夠得到保障，降低賠付風(fēng)險的發(fā)生幾率。

存款保險制度在推行之后，可能會導(dǎo)致巨大賠付風(fēng)險的發(fā)生。因此，必須大幅度提升金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)量，加快金融機(jī)構(gòu)的改革步伐，提高銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和資本補(bǔ)足能力。另一方面，還要建立良好的外部金融環(huán)境，加大外部審計和外部監(jiān)督，同時要嚴(yán)格依照相關(guān)金融法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)管，在法制環(huán)境下更有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

(二)分期逐步將信用社納入存款保險體系。

我國中小金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量較多，并且存在著很大的區(qū)域差別。在存款保險制度推行的初期階段，如果要將所有的中小金融機(jī)構(gòu)都容納進(jìn)來，將會加大存款保險系統(tǒng)的風(fēng)險。為此，可以先設(shè)立儲蓄協(xié)會，將資本充足的農(nóng)信社容納進(jìn)來，避免中小金融結(jié)構(gòu)將風(fēng)險轉(zhuǎn)移。之后，可以對資本不夠充足或者存在較大風(fēng)險的中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行觀察，如果中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制能力得到提高，則可以考慮將其納入到存款保險體系中來。這樣既可以促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，也可以有效規(guī)避風(fēng)險。

對于中小金融機(jī)構(gòu)來講，存款保險制度能夠有效維護(hù)存款人的利益，同時也提高了中小金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度，有利于增強(qiáng)儲戶對中小金融機(jī)構(gòu)的信心，進(jìn)而促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。鑒于中小金融機(jī)構(gòu)的資金充足率不高，并且缺乏足夠的抗風(fēng)險能力，容易發(fā)生存款擠提的事件，存款保險制度可以增強(qiáng)存款人的信心，確保金融安全和社會穩(wěn)定。另外，存款保險制度還能夠完善金融機(jī)構(gòu)的市場退出機(jī)制，并提高風(fēng)險的處置效率，同時還能夠加快金融機(jī)構(gòu)改革的步伐，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。

保險制度論文篇十六

存款保險制度是指銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)按照一定比例標(biāo)準(zhǔn)向特定機(jī)構(gòu)繳納一定的保險金，當(dāng)發(fā)生危機(jī)時，由存款保險機(jī)構(gòu)通過資金援助等方式來保障其清償能力的一項制度。建立存款保險制度，是構(gòu)建我國金融安全網(wǎng)的重要舉措，有助于更好地保護(hù)存款人的權(quán)益，進(jìn)一步提升公眾對我國銀行業(yè)的信心，提升我國銀行業(yè)的國際聲譽(yù)。存款保險制度的實施對理順及規(guī)范政府和市場的關(guān)系，建立維護(hù)金融穩(wěn)定的長效機(jī)制，改善我國銀行業(yè)結(jié)構(gòu)布局，深化利率市場化等金融改革等都具有十分重要的意義。

存款保險制度作為金融安全網(wǎng)的重要組成部分，在保護(hù)存款人利益、維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定等方面發(fā)揮著巨大的作用。20世紀(jì)30年代，美國成為第一個建立現(xiàn)代存款保險制度的國家，截至目前，全世界已經(jīng)有超過一百多個國家和地區(qū)應(yīng)用并實踐了這一制度，其在維護(hù)金融穩(wěn)定等方面起到的作用是有目共睹的。到20世紀(jì)60年代，存款保險制度已經(jīng)廣泛應(yīng)用于系統(tǒng)性風(fēng)險控制等領(lǐng)域。歷史經(jīng)驗證明，通過完善的存款保險制度能夠及時處置金融風(fēng)險，特別是在應(yīng)對金融危機(jī)等極端情況下，該制度的有效實施在保護(hù)存款人資金安全、穩(wěn)定存款人信心、防止銀行擠兌、維護(hù)金融穩(wěn)定等方面起到了至關(guān)重要的作用。隨著我國金融體系開放度的不斷深化，金融業(yè)態(tài)多樣化呈加速態(tài)勢，我國金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險也日益多元并不斷加大。長期以來，我國實行的是以國家信用為擔(dān)保的隱性存款保險制度，即當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營中出現(xiàn)問題時，政府會通過救助的形式，向存款人提供全額的存款保護(hù)。這也是我國公眾對銀行天然信任的原因。隱性存款保險是一種非市場化的解決方式，不適宜我國日益成熟的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境。隱性存款保險體系存在很大缺陷，因由政府對銀行進(jìn)行風(fēng)險兜底，增加了國家的財政負(fù)擔(dān)，所以會導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量超出預(yù)期目標(biāo)。同時，隱性保險不利于銀行業(yè)正常的優(yōu)勝劣汰，從而會破壞公平競爭的市場環(huán)境，積累一定的道德風(fēng)險，使公眾降低對金融體系的信心，不利于金融系統(tǒng)良性發(fā)展。，以海南發(fā)展銀行為代表的一系列金融機(jī)構(gòu)倒閉事件，突顯了我國金融體系的脆弱性。我國的金融機(jī)構(gòu)退出制度、破產(chǎn)機(jī)制的缺位，使得金融業(yè)運行的規(guī)范化、程序化、市場化體制機(jī)制都難以完全建立起來。20xx年，國務(wù)院金融改革“國十條”，明確提出“鼓勵和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，加強(qiáng)對民間投資的融資支持。支持民營企業(yè)投資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、支持民營企業(yè)參與商業(yè)銀行增資擴(kuò)股、鼓勵民間資本參與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)重組改造、支持民營企業(yè)投資信托公司、消費金融公司等”。民間資本是地區(qū)經(jīng)濟(jì)自身儲備的核心，一旦受到損傷，地區(qū)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展將受到影響。近年來，利率市場化步伐加快，銀行間的價格戰(zhàn)愈演愈烈，銀行業(yè)息差逐漸縮窄，有些銀行偏重于風(fēng)險較大的貸款業(yè)務(wù)，激烈的市場競爭下銀行的經(jīng)營風(fēng)險顯著上升，破產(chǎn)倒閉也成為了可能。在這種情況下，無論是從保護(hù)存款人的利益方面還是穩(wěn)定金融體系和社會經(jīng)濟(jì)方面考慮，都有必要盡快建立我國的存款保險制度。

（二）我國存款保險制度的歷史沿革。

我國建立存款保險制度的準(zhǔn)備工作已經(jīng)醞釀了20余年。1993年，建立我國存款保險基金首次在《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》中被提出；底，人民銀行成立了存款保險課題組；20xx年，人民銀行起草《存款保險條例》；20xx年，人民銀行指出了要加快存款保險制度建設(shè)，健全金融風(fēng)險處置的長效機(jī)制；20xx年，存款保險制度工作小組開始著手對存款保險實施方案進(jìn)行設(shè)計；20xx年，國務(wù)院提出要制定出臺存款保險條例；20xx年，人民銀行金融穩(wěn)定報告中表示，我國推出存款保險制度的時機(jī)基本成熟，人民銀行會同有關(guān)部門研究完善實施方案，推動存款保險制度盡早建立；20xx年底，人民銀行就《存款保險條例》公開征求意見；20xx年3月31日，國務(wù)院第660號令公布，我國存款保險制度自20xx年5月1日起施行，至此，我國在立法層面建立了存款保險制度。存款保險制度的建立，確保了我國金融機(jī)構(gòu)的公平競爭，同時，存款保險制度的風(fēng)險處置職能，有助于商業(yè)銀行建立完善的退出機(jī)制，使銀行真正做到“有進(jìn)有出”，實現(xiàn)市場化運營。

我國建立存款保險制度的根本目的是促進(jìn)商業(yè)銀行的市場化經(jīng)營，真正實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。利率市場化和顯性存款保險制度將使銀行業(yè)失去“保護(hù)傘”，從短期看，這有利于推動城商行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，提升服務(wù)能力。利差收窄和交納存款保險保費支出能迅速拉升城商行的資金成本，沖擊城商行傳統(tǒng)的經(jīng)營模式。在這種情況下，必將促使銀行的經(jīng)營結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍發(fā)生一系列變化。城商行需要依靠非利差收入的增長來維持利潤的增長，必須不斷地創(chuàng)新、擴(kuò)大理財產(chǎn)品種類和中間業(yè)務(wù)范圍，努力探索多元化、特色化的經(jīng)營理念，提供差異化的產(chǎn)品和服務(wù)。從長期看，這有利于推動中國金融體系深入變革與重大調(diào)整。城商行作為中小銀行的代表，在資產(chǎn)規(guī)模、定價能力、風(fēng)控管理方面存在短板，受到的沖擊與挑戰(zhàn)的影響更為明顯。

（一）城商行將面對更為嚴(yán)峻的市場競爭環(huán)境。

存款保險制度的推出對于城商行來說既是機(jī)遇，更是挑戰(zhàn)。從理論上來說，存保機(jī)制給城商行和國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行一個公平競爭的市場環(huán)境，不同金融機(jī)構(gòu)的償付限額均為50萬元。而實際上，存款保險制度的正式實施，社會公眾會對城商行的信心下降。長期以來，我國銀行存款最大的優(yōu)勢在于安全性而非收益性，政府的隱性托底是居民將存款作為主要保值增值方式的原因。存款保險制度出臺后，伴隨存款風(fēng)險性上升，居民存款意愿將顯著下降。同時，由于城商行以服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、服務(wù)中小企業(yè)和服務(wù)城市居民為定位，與國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行相比，因為歷史、體制、環(huán)境等因素，在經(jīng)營管理、盈利能力、資本補(bǔ)充、政策扶持力度等各方面都有很大差距。我國存款保險制度設(shè)定50萬元存款保險上限，其余存款因缺乏保障性，極有可能撤離銀行系統(tǒng)而投向股市、樓市、債市等領(lǐng)域，受保護(hù)的存款也可能因存款人信心動搖而向大行集中，如果出現(xiàn)存款集中下降的態(tài)勢，將會使城商行經(jīng)營出現(xiàn)不利局面。

（二）城商行流動性風(fēng)險管理能力面臨挑戰(zhàn)。

流動性管理一直是城商行風(fēng)險管理的短板。一是流動性風(fēng)險管理體系不健全。城商行大多不能實現(xiàn)對全口徑業(yè)務(wù)有效監(jiān)測，在內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價和績效考核方面也往往不考慮流動性風(fēng)險因素。二是流動性風(fēng)險管理工具單一，管理手段滯后。城商行流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)主要以日間頭寸變動、流動性比率等靜態(tài)指標(biāo)為主，且大額資金的監(jiān)測多為事后，事前預(yù)報與干預(yù)機(jī)制不能有效發(fā)揮作用。三是流動性風(fēng)險管理系統(tǒng)建設(shè)及人才儲備不足。城商行信息系統(tǒng)大多不能實現(xiàn)動態(tài)現(xiàn)金管理、壓力測試和流動性預(yù)警等時時監(jiān)測，且專業(yè)人才極度匱乏。

（三）城商行負(fù)債成本可能持續(xù)上升。

存款保險制度實行限額償付，沖擊城商行的大額客戶，推高其存款定價。對于大額存款客戶，由于限額償付，激勵其將存款轉(zhuǎn)移到大型銀行，無疑提高了城商行維護(hù)客戶的難度和成本。為了提高客戶黏性，彌補(bǔ)與大型銀行之間的信用差異，城商行會以提高存款利率定價的`方式挽留客戶，直接導(dǎo)致城商行的利差更為收窄，抬升資金成本。在利率市場化和央行政策監(jiān)管的雙重壓力下，城商行通過提高貸款利率轉(zhuǎn)移成本的可能性很小，導(dǎo)致預(yù)期利潤收窄，可能出現(xiàn)虧損甚至倒閉。

（四）城商行財務(wù)支出不斷加大。

我國的存款保險費率由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成。差別費率幅度根據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評級、資本充足率等因素決定。按照上述標(biāo)準(zhǔn)去衡量，城商行可能適用較高的費率水平。我國存保起步時的費率水平為萬分之一點六，略低于國際通行標(biāo)準(zhǔn)，可見存款保險制度的核心是建立一種對風(fēng)險進(jìn)行約束和疏導(dǎo)的新機(jī)制。從目前情況看，存款保險費率的支出對城商行的財務(wù)支出影響不大。從財務(wù)支出看，存款保險基礎(chǔ)費率為萬分之一點六，資產(chǎn)收益率約為1%，那么存保保費占利潤的比重約為1.6%，對城商行財務(wù)支出影響較小；從利潤增速來看，雖然存款保險制度實施的第一年會影響金融機(jī)構(gòu)利潤同比增長幅度，但從次年開始這種效應(yīng)將由于基數(shù)因素被消化。但是，央行已經(jīng)明確，存保費率可根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況、存款結(jié)構(gòu)情況以及存保基金累計水平等因素動態(tài)調(diào)整。城商行在資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率方面較大型銀行處于劣勢，風(fēng)險系數(shù)較高，今后城商行極有可能執(zhí)行高的風(fēng)險差別費率，導(dǎo)致城商行比大型銀行承擔(dān)更高的資金成本上升壓力。

存款保險制度的落地，推動了利率市場化進(jìn)程，標(biāo)志著我國將由政府管制利率時代進(jìn)入市場化利率時代，銀行業(yè)進(jìn)入完全競爭的時代，必將對我國金融業(yè)特別是城商行產(chǎn)生前所未有的影響和沖擊。為應(yīng)對存款保險制度的影響，城商行應(yīng)樹立品牌形象，加強(qiáng)客戶管理，增強(qiáng)資產(chǎn)和風(fēng)險管控能力，深入推進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，才能在嚴(yán)峻復(fù)雜的市場環(huán)境中立于不敗之地。

（一）強(qiáng)化危機(jī)意識，深入推進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型。

城商行必須樹立危機(jī)意識。存款保險制度的建立，使流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險等更加突出，城商行負(fù)債業(yè)務(wù)管理難度加大，擠兌、破產(chǎn)、倒閉成為可能，必須高度重視，全力應(yīng)對。城商行必須調(diào)整經(jīng)營策略，加快轉(zhuǎn)型，使業(yè)務(wù)定位由“存款—貸款”型，向“融資—投資”型轉(zhuǎn)變。需要持續(xù)推進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，發(fā)展普惠金融，進(jìn)一步提升金融服務(wù)效率，創(chuàng)新資本低消耗路徑，緊緊圍繞政策導(dǎo)向，結(jié)合本行的地域優(yōu)勢，著眼本區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極培育基礎(chǔ)客戶群體，打造有自身經(jīng)營特色的金融服務(wù)品牌，探索差異化、專業(yè)化的發(fā)展模式。城商行需要改變高資本占用型的經(jīng)營模式，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)和消費金融業(yè)務(wù)，專注小微金融服務(wù)，不斷提升服務(wù)能力，擯棄“速度情結(jié)”和“規(guī)模情結(jié)”，積極向低資本占用型經(jīng)營模式方向轉(zhuǎn)型。必須加強(qiáng)財富管理與產(chǎn)品創(chuàng)新能力，積極開拓投資渠道，實現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)化和收益提升，以資產(chǎn)端的優(yōu)秀管理能力帶動負(fù)債端的業(yè)務(wù)增長。

（二）提升主動負(fù)債能力，化解流動性風(fēng)險。

存款保險制度施行初期，因存款人風(fēng)險防范意識的增強(qiáng)，限額以上的儲蓄存款可能受到溫和沖擊，短期內(nèi)可能會導(dǎo)致城商行各項存款下降。為了防范存款“搬家”，城商行應(yīng)把服務(wù)作為安身立命之本，注重客戶體驗，以優(yōu)質(zhì)、高效、便捷為服務(wù)宗旨，努力提升客戶信任度，切實做好客戶關(guān)系管理；應(yīng)加強(qiáng)客戶分析，實施差異化和個性化戰(zhàn)略，采用交叉銷售、回饋客戶、提升服務(wù)等級等方式，不斷提高客戶美譽(yù)度，增強(qiáng)客戶黏性。城商行應(yīng)轉(zhuǎn)變依賴存貸款凈息差的收入模式，發(fā)揮地緣優(yōu)勢，樹立地域化品牌形象，把發(fā)展和創(chuàng)新作為前進(jìn)的動力。以移動金融、網(wǎng)絡(luò)金融為重點，加強(qiáng)金融通道建設(shè)，由重存款規(guī)模向存款規(guī)模與客戶數(shù)量并重轉(zhuǎn)變，由重靜態(tài)資金沉淀向資金沉淀與交易頻度并重轉(zhuǎn)變。必須加強(qiáng)零售業(yè)務(wù)拓展，實現(xiàn)由“壘大戶”向“重零售”轉(zhuǎn)變，不斷滿足客戶不同類型的差異化需求，確保負(fù)債穩(wěn)定，有效支撐資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

（三）強(qiáng)化流動性風(fēng)險管控，加強(qiáng)流動性儲備管理。

為了應(yīng)對存款搬家導(dǎo)致的流動性不足，城商行要增加多層次的流動性儲備。一是要適當(dāng)提高備付金比例，采取保守型的流動性風(fēng)險偏好；二是增加國債、政策性金融債等優(yōu)質(zhì)流動性儲備，確保流動性缺乏時的融資和變現(xiàn)能力；三是建立多元化的融資渠道，保持合理的融資比例，降低對外部資金的依賴程度；四是爭取央行的政策扶持力度。在存款準(zhǔn)備金率、支小再貸款、再貼現(xiàn)等方面爭取一定的政策支持，同時充分發(fā)揮短期流動性調(diào)節(jié)slo和常備借貸便利等工具使用，豐富流動性救助措施。

（四）提高資本管理水平，努力爭取優(yōu)惠費率。

資本充足率是衡量商業(yè)銀行和抵御風(fēng)險能力的重要指標(biāo)之一。隨著各項業(yè)務(wù)的開展，城商行資本不足的問題突顯，抵御風(fēng)險的能力降低。從國外經(jīng)驗看，存款保險采取差異化費率，主要參考資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性情況以及金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營能力等指標(biāo)確定參保機(jī)構(gòu)的費率水平，存保的早期糾正會加大對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的監(jiān)管。為了爭取優(yōu)惠的費率政策，城商行應(yīng)守住資本約束底線，深入實施新資本管理辦法，有效推進(jìn)全面風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)，加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型，走資本節(jié)約型發(fā)展道路。要在政策上把握好道德風(fēng)險和穩(wěn)健經(jīng)營之間的平衡點。一方面，調(diào)整自身資本實力。調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、控制風(fēng)險資產(chǎn)擴(kuò)張、加大中間業(yè)務(wù)開拓、探索多渠道盈利模式；另一方面，積極拓寬外部補(bǔ)充方式。通過增資擴(kuò)股的方式加強(qiáng)資本補(bǔ)充，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，改善公司治理結(jié)構(gòu)，提升監(jiān)管評級。

保險制度論文篇十七

美國研究者認(rèn)為傳統(tǒng)的存款保險制度對增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性及降低銀行系統(tǒng)爆發(fā)危機(jī)的概率影響不大。

1.研究者借助于對參保銀行與未參保銀行的資本充足率比較，得出的結(jié)論是前者小于后者；研究者還將新參保銀行納入實證分析研究，對參保銀行、未參保銀行和新參保銀行的資本充足率進(jìn)行動態(tài)比較，結(jié)果發(fā)現(xiàn)新參保銀行的安全性有所降低。

2.通過probit模型分析得出推論是：競爭激發(fā)銀行的冒險經(jīng)營，冒險經(jīng)營的銀行特別是新銀行更需要加入存款保險體系獲得安全保障，因此形成安全持續(xù)的存款保險體系設(shè)計的障礙。

（二）加拿大學(xué)者對傳統(tǒng)存款保險制度誘發(fā)銀行道德風(fēng)險的研究。

20xx年，加拿大學(xué)者對本國存款保險制度進(jìn)行了研究，得出與上述相似的結(jié)論:顯性存款保險制度易增加銀行機(jī)構(gòu)的非系統(tǒng)風(fēng)險，存款保險制度也更強(qiáng)烈地刺激銀行選擇開展風(fēng)險性高的業(yè)務(wù)，試圖將風(fēng)險轉(zhuǎn)移，從而逃避對存款人的責(zé)任。

（三）國外研究者關(guān)于降低銀行道德風(fēng)險的存款保險制度研究。

為降低道德風(fēng)險,美國、日本及歐洲的一些國家對傳統(tǒng)存款保險制度進(jìn)行了改革，而且在法律、金融監(jiān)管規(guī)則進(jìn)行了理論和實證研究，核心是按照風(fēng)險程度制定保費標(biāo)準(zhǔn)，并且隨時根據(jù)風(fēng)險變動情況來調(diào)整保費，以減少逆向選擇所帶來的體系風(fēng)險。

上述概括的內(nèi)容更多的是各國側(cè)重于存款保險形式本身誘發(fā)銀行道德風(fēng)險研究綜述。近二十來年國外也不曾間斷對涉及到如何根據(jù)具體金融環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境發(fā)揮存款保險最大作用的研究。研究的結(jié)果主要包括存款保險的透明度、保護(hù)程度、可計算性及道德風(fēng)險指數(shù)設(shè)計等，旨在將顯性存款保險與銀行管理水平相匹配，以保證銀行有效防范道德風(fēng)險。

建立的效的存款保險制度有必要客觀分析我國銀行業(yè)在隱性保險制度下的道德風(fēng)險和將要推出的顯性保險可能增加的道德風(fēng)險。

（一）傳統(tǒng)金融體制下隱性保險與道德風(fēng)險問題我國銀行全額存款保險的隱性保護(hù)機(jī)制一直是我國銀行體系安全保證要素之一。從建國到改革開放前三十年，商業(yè)銀行出現(xiàn)的問題，都由國家財政買單，施以對存款人利益保護(hù)。在國家信用支撐下的銀行機(jī)構(gòu)、存款人對自身的潛在風(fēng)險是輕視的。因而幾十年來銀行倒閉案例發(fā)生廖廖，即使偶發(fā)銀行風(fēng)險，存款人利益也沒受到絲毫損失.

（二）現(xiàn)代金融體制下隱性存款保險與道德風(fēng)險問題。

改革開放的三十年，我國銀行業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)體制下競爭壓力和經(jīng)營風(fēng)險增大，隱性存款保險制度誘發(fā)的道德風(fēng)險產(chǎn)生新的表現(xiàn)形式：首先，長久的隱性存款保險制度已經(jīng)形成銀行、存款人對存款安全保護(hù)意識放松，存款人根本沒有自己的存款與銀行共存亡的憂患意識，在對此類問題的隨機(jī)采訪中，存款者的態(tài)度大多是不屑?？梢钥闯?，存款者已經(jīng)形成了國家和銀行的安全是合而為一的思維定式，即使在優(yōu)勝劣汰的市場規(guī)則中也難以制約銀行道德風(fēng)險的發(fā)生。其次，隱性存款保險制度本身的不均衡，破壞了銀行的公平競爭。我國銀行體系中的國有控股型大銀行的隱性保護(hù)來自于中央政府，而中小銀行卻來自于地方政府，資金支撐力量的不均衡助長了中央政府保護(hù)下的大型銀行道德風(fēng)險發(fā)生的規(guī)模和概率，同時也為大銀行實施激進(jìn)的經(jīng)營策略，取得市場先機(jī)創(chuàng)造了條件，對中小銀行帶來較大的不公平。

（三）現(xiàn)代金融體制下顯性存款保險與道德風(fēng)險問題。

當(dāng)前我國正面臨隱性存款保險向顯性存款保險轉(zhuǎn)變的格局。理論上講，這一轉(zhuǎn)變可產(chǎn)生對銀行道德風(fēng)險降低的預(yù)期，實際有推高銀行道德風(fēng)險的可能。原因是：一是與利率市場化相伴而生的存款保險制度勢必增加銀行追求高收益，承擔(dān)高風(fēng)險的可能。二是我國銀行業(yè)仍處于低水準(zhǔn)的成本管理階段。在存款保險制度下，容易導(dǎo)致銀行通過增加高風(fēng)險資金業(yè)務(wù)的比例來增加收益，彌補(bǔ)加入存款保險體系后增加的成本。三是存款保險制度實施之初有可能導(dǎo)致銀行自我管理的松懈，引發(fā)對存款人利益的忽視。

存款保險制度建立需要在保護(hù)存款者利益、維護(hù)銀行體系穩(wěn)定及維持存款保險體系的安全三者間找到有效的均衡點，同時要充分認(rèn)識我國的國情，全面借鑒國外有關(guān)理論研究和實踐經(jīng)驗，建立具有中國特色的存款保險制度。

（一）存款保險制度內(nèi)容設(shè)計應(yīng)體現(xiàn)對銀行道德風(fēng)險的最大約束。

存款保險制度無非包括投保機(jī)構(gòu)、保費、被保存款類別等要素。其中投保機(jī)構(gòu)的投保資格及保費確定對銀行道德風(fēng)險約束效力較大，這兩個要素的確定需要更謹(jǐn)慎些。第一，投保機(jī)構(gòu)確定。我國公布的《征求意見稿》第二條中規(guī)定，投保存款保險包括在我國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。但實施細(xì)則確定時應(yīng)該設(shè)立銀行機(jī)構(gòu)投保的門檻，如對風(fēng)險大、債務(wù)重、有問題的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)排除之外，以利于銀行強(qiáng)化風(fēng)險管理，減少道德風(fēng)險的發(fā)生。由于我國居民高儲蓄率，同時存在一定程度的大銀行壟斷，在設(shè)定銀行投保門檻時應(yīng)該慎重。第二，差別費率確定。《征求意見稿》第九條明確了費率是：“由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成”。雖然借鑒了國際經(jīng)驗考慮了風(fēng)險差別費率，但風(fēng)險差別費率制定的專業(yè)性和技術(shù)性要求較高，確定時要保證在對銀行各類指標(biāo)評估準(zhǔn)確、真實基礎(chǔ)上體現(xiàn)出差別，才能促進(jìn)銀行控制風(fēng)險。由于我國的市場化程度不高，最初實施一步到位的差別費率是有一定風(fēng)險的，因此應(yīng)把握好實施費率差別化的節(jié)奏，不能因一種安全制度的建立形成另一種安全隱患。

（二）存款保險制度實施環(huán)境的創(chuàng)建應(yīng)體現(xiàn)對銀行道德風(fēng)險的最大約束。

因存款保險制度的存在會減弱存款人對銀行的監(jiān)督，因此加強(qiáng)銀行業(yè)道德風(fēng)險約束離不開銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和存款保險機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)的有效監(jiān)管，這一點已被國外長期的實踐證明。第一，強(qiáng)化銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。為配合我國顯性存款保險制度實施，我國的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要重新審視監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和確定監(jiān)管指標(biāo)，完善監(jiān)管體系，為存款保險制度實施創(chuàng)建良好環(huán)境。第二，強(qiáng)化存款保險機(jī)構(gòu)對投保銀行的監(jiān)管。在存款保障流程中，存款保險機(jī)構(gòu)是銀行風(fēng)險的最后承接者，因此存款保險機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化多元功能，如強(qiáng)化保險精算、參與銀行業(yè)經(jīng)營管理以及對投保機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的處置和挽救等功能。存款保險機(jī)構(gòu)的組織制度建設(shè)是保證存款保險體系持續(xù)、安全的必要保證。

保險制度論文篇十八

保險柜的管理使用，專門存放現(xiàn)金，各種有價證券，銀行票據(jù)，印章及其他出納票據(jù)。

保險柜一般由行總經(jīng)理授權(quán)，由出納員負(fù)責(zé)管理使用。

保險柜要配備兩把鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作開啟使用；另一把交由行政綜合部或財務(wù)總帳會計負(fù)責(zé)保管，以備特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后開啟使用。出納員不能將保險柜鑰匙交由他人代為保管。（公司現(xiàn)保險柜只有一把鑰匙，另一把不明的情況下暫時由出納保管，查明具體在何處后交由行政綜合部保管。）。

保險柜只能由出納員開啟使用，非出納員不得開啟保險柜。如果單位總會計師或行政綜合部需要對出納員工作進(jìn)行檢查，如檢查庫存現(xiàn)金限額、核對實際庫存現(xiàn)金數(shù)額，或者有其他特殊情況需要開啟保險柜的，應(yīng)按規(guī)定的程序由總會計師或行政綜合部開啟，在一般情況下不得任意開啟由出納員掌管使用的保險柜。

（4）財物的保管。

每日終了后，出納員應(yīng)將其使用的空白支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票）、銀錢收據(jù)、印章等放入保險柜內(nèi)。保險柜內(nèi)存放的現(xiàn)金應(yīng)設(shè)置和登記現(xiàn)金日記賬，其他有價證券、存折、票據(jù)等應(yīng)按種類造冊登記，貴重物品應(yīng)按種類設(shè)置備查簿登記其質(zhì)量、重量、金額等，所有財物應(yīng)與賬簿記錄核對相符。按規(guī)定，保險柜內(nèi)不得存放私人財物。

出納員應(yīng)將自己保管使用的保險柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調(diào)動崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。

保險柜應(yīng)放置在隱蔽、干燥之處，注意通風(fēng)、防濕、防潮、防蟲和防鼠；保險柜外要經(jīng)常擦干凈，保險柜內(nèi)財物應(yīng)保持整潔衛(wèi)生、存放整齊。一旦保險柜發(fā)生故障，應(yīng)到公安機(jī)關(guān)指定的維修點進(jìn)行修理，以防泄密或失盜。

出納員發(fā)現(xiàn)保險柜被盜后應(yīng)保護(hù)好現(xiàn)場，迅速報告公安機(jī)關(guān)（或保衛(wèi)部門），待公安機(jī)關(guān)勘查現(xiàn)場時才能清理財物被盜情況。節(jié)假日滿兩天以上或出納員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險柜鎖孔處貼上封條，出納員到位工作時揭封。如發(fā)現(xiàn)封條被撕掉或鎖孔處被弄壞，也應(yīng)迅速向公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門報告，以使公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門及時查清情況，防止不法分子進(jìn)一步作案。

保險制度論文篇十九

保險柜的管理使用，專門存放現(xiàn)金，各種有價證券，銀行票據(jù)，印章及其他出納票據(jù)。

保險柜一般由行總經(jīng)理授權(quán)，由出納員負(fù)責(zé)管理使用。

保險柜要配備兩把鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作開啟使用；另一把交由行政綜合部或財務(wù)總帳會計負(fù)責(zé)保管，以備特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后開啟使用。出納員不能將保險柜鑰匙交由他人代為保管。（公司現(xiàn)保險柜只有一把鑰匙，另一把不明的情況下暫時由出納保管，查明具體在何處后交由行政綜合部保管。）。

保險柜只能由出納員開啟使用，非出納員不得開啟保險柜。如果單位總會計師或行政綜合部需要對出納員工作進(jìn)行檢查，如檢查庫存現(xiàn)金限額、核對實際庫存現(xiàn)金數(shù)額，或者有其他特殊情況需要開啟保險柜的，應(yīng)按規(guī)定的程序由總會計師或行政綜合部開啟，在一般情況下不得任意開啟由出納員掌管使用的保險柜。

（4）財物的保管。

每日終了后，出納員應(yīng)將其使用的空白支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票）、銀錢收據(jù)、印章等放入保險柜內(nèi)。保險柜內(nèi)存放的.現(xiàn)金應(yīng)設(shè)置和登記現(xiàn)金日記賬，其他有價證券、存折、票據(jù)等應(yīng)按種類造冊登記，貴重物品應(yīng)按種類設(shè)置備查簿登記其質(zhì)量、重量、金額等，所有財物應(yīng)與賬簿記錄核對相符。按規(guī)定，保險柜內(nèi)不得存放私人財物。

出納員應(yīng)將自己保管使用的保險柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調(diào)動崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。

保險柜應(yīng)放置在隱蔽、干燥之處，注意通風(fēng)、防濕、防潮、防蟲和防鼠；保險柜外要經(jīng)常擦干凈，保險柜內(nèi)財物應(yīng)保持整潔衛(wèi)生、存放整齊。一旦保險柜發(fā)生故障，應(yīng)到公安機(jī)關(guān)指定的維修點進(jìn)行修理，以防泄密或失盜。

出納員發(fā)現(xiàn)保險柜被盜后應(yīng)保護(hù)好現(xiàn)場，迅速報告公安機(jī)關(guān)（或保衛(wèi)部門），待公安機(jī)關(guān)勘查現(xiàn)場時才能清理財物被盜情況。節(jié)假日滿兩天以上或出納員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險柜鎖孔處貼上封條，出納員到位工作時揭封。如發(fā)現(xiàn)封條被撕掉或鎖孔處被弄壞，也應(yīng)迅速向公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門報告，以使公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門及時查清情況，防止不法分子進(jìn)一步作案。

行政綜合部。

20xx-9-26。

保險制度論文篇二十

在醫(yī)療保險制度下，國家或者是地區(qū)可以按照相應(yīng)的保險原則對醫(yī)療保險基金進(jìn)行分配與籌集，進(jìn)而解決公立醫(yī)院開展醫(yī)療出現(xiàn)的一些問題。醫(yī)療保險制度是醫(yī)療保健事業(yè)一種有效的籌資機(jī)制，是一種比較進(jìn)步的構(gòu)成社會保險的制度，同時也是一種世界范圍內(nèi)應(yīng)用費用管理模式。

我國建立了社會醫(yī)療保險制度以后，醫(yī)療保險事業(yè)的發(fā)展得到了有效的促進(jìn)，為城鄉(xiāng)居民的身體健康提供了保障，在提高人們的自身體索質(zhì)上也發(fā)揮出了積極的作用。我國醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的迅速發(fā)展、規(guī)模的不斷擴(kuò)大以及醫(yī)療設(shè)施的不斷完善是社會保障制度的主要表現(xiàn)。新中國成立以后，我國逐步建成了一個遍布城鄉(xiāng)的、涵蓋各級各類衛(wèi)生機(jī)構(gòu)以及衛(wèi)生人員的醫(yī)療衛(wèi)生網(wǎng)。發(fā)展至今，我國醫(yī)治疾病的能力得到了顯著地提高，同樣可以醫(yī)治發(fā)達(dá)國家能夠醫(yī)治的疾病。

(一)欠費數(shù)額日益增加。

在社會醫(yī)療保險制度改革以前，醫(yī)院主要以公費作為應(yīng)收款或者是特約記賬等形式，這些欠款基本上都能得到全部的回收，同時應(yīng)收款數(shù)額較小，通常以收人現(xiàn)金的形式為主。但是在社會醫(yī)療保險改革以后，醫(yī)保應(yīng)收款替代了以往的公費應(yīng)收款，成為了主要的應(yīng)收醫(yī)療款，在每年公立醫(yī)院都需要承擔(dān)一定數(shù)量的超定額醫(yī)療保險費用，甚至醫(yī)院在每年都會有多達(dá)數(shù)千萬兒的超定額扣款，應(yīng)收醫(yī)療款數(shù)額日趨變得龐大，而且其中超出定額部分的扣款是無法實現(xiàn)回收的部分，進(jìn)而導(dǎo)致應(yīng)收款回收質(zhì)量難以提升。

(二)資金使用壓力增加。

由于大量的基金都被應(yīng)收款占用了，而醫(yī)保的結(jié)算資金又無法及時到位，同時醫(yī)保部門又需要對醫(yī)院扣留一定數(shù)額的考核費用，且暫扣的考核費用會隨著醫(yī)保收人的增多而增高，就算年終考核通過以后全部返還;但也依然損失了資金具有的時間價值。從而醫(yī)院的建設(shè)與發(fā)展會因為資金的不足而受到很大的影響，造成醫(yī)院在經(jīng)營上的大資金壓力。

(三)運行效率與效益受到的影響逐漸增強(qiáng)。

由于社會醫(yī)療保險制度的實施，導(dǎo)致醫(yī)院內(nèi)醫(yī)保病越來越多，這是公立醫(yī)院在醫(yī)保制度改革下受到的一個顯著的影響，同時又因為公立醫(yī)院主要以醫(yī)保支出作為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償方面的主要來源，這就導(dǎo)致了公立醫(yī)院在提供服務(wù)上被制約于醫(yī)保的支付機(jī)制，所以，公立醫(yī)院必須要加強(qiáng)重視醫(yī)院的醫(yī)保管理工作。不僅每年的超定額扣款會對醫(yī)院造成很大的影響，醫(yī)保方面還存在很多種類的檢查扣款，在一定程度上約束了醫(yī)務(wù)人員進(jìn)行的醫(yī)療服務(wù)行為，醫(yī)院在扣款上也承受了嚴(yán)重的損失。

(一)在公立醫(yī)院投入社會功能。

我國的公立醫(yī)院在社會職能上的行為主要包括慢性疾病的監(jiān)測、傳染病的監(jiān)測與防治、健康教育采供血等一些公共衛(wèi)生服務(wù)性質(zhì)的職能衛(wèi)生人才培養(yǎng)、重點學(xué)科建設(shè)以及醫(yī)療科研等一些由醫(yī)學(xué)技術(shù)加以支持的職能;為醫(yī)療急救提供綠色通道、為無主病人人群的醫(yī)療提供的救助職能。地方政府部門需要在實際的操作過程中，以公立醫(yī)院承擔(dān)的社會功能成本數(shù)據(jù)與基本情況為依據(jù)，對醫(yī)療機(jī)構(gòu)的總支出按照一定的比例進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)助，且將重點放在績效5核評估上，將績效評估的結(jié)果聯(lián)系到經(jīng)費的補(bǔ)助。

(二)對醫(yī)療服務(wù)收費給予政策性的虧報補(bǔ)助。

由于我國在計劃經(jīng)濟(jì)時期實行的是“包工資”，所以可以有較低的醫(yī)療服務(wù)收費。但是由于改革開放以來，新項目收人補(bǔ)貼與藥品收人的醫(yī)療服務(wù)收費相對較低，“以藥補(bǔ)醫(yī)”政策取消以后，理應(yīng)由政府來補(bǔ)助這部分的萬損，大致有兩種辦法可供選擇，一是將藥品加成取消，直接對醫(yī)療服務(wù)進(jìn)行補(bǔ)助;一是根據(jù)藥品在利潤上的下降比例，逐年逐步的增加財政上的投人，將“以藥補(bǔ)醫(yī)”政策消化掉。其中前者屬于一步到位的做法，在新的年度預(yù)算內(nèi)財政支出的結(jié)構(gòu)需要做出較大的調(diào)整;而后者屬于逐步到位的做法，可以逐年的將財政支出結(jié)構(gòu)做出相應(yīng)的調(diào)整，公立醫(yī)院在臨床行為上也可以建立一個逐步調(diào)整的適應(yīng)過程。

(三)購置投入基本建設(shè)與設(shè)備。

作為公立醫(yī)院的管理者以及所有者，政府應(yīng)當(dāng)將合理的政策方向放在加強(qiáng)區(qū)域的衛(wèi)生計劃上，將區(qū)域的醫(yī)療需求作為主要的導(dǎo)向，統(tǒng)籌規(guī)劃公立醫(yī)院的大型設(shè)備購置以及基本其基本建設(shè)內(nèi)容。首先應(yīng)當(dāng)向社會公開設(shè)備的購置情況以及年度的基本建設(shè)情況，將社會監(jiān)督機(jī)制引人進(jìn)來。在條件成熟時，可以將公立醫(yī)院一半以上的總收支結(jié)余上收至地方財政，可以建立起醫(yī)療發(fā)展基金專戶，同時地方財務(wù)也可以等比例的向?qū)籼峁┵Y金的注人。在區(qū)域內(nèi)設(shè)備的購置以及醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)上可以使用這此基金統(tǒng)籌。醫(yī)院可以用未上交的總收支結(jié)余為職工提供福利。

綜上所訴，國家為了保證衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展以及公立醫(yī)院的正常運轉(zhuǎn)，會對相對數(shù)量的公立醫(yī)院承擔(dān)大部分的籌資，幫助其完善監(jiān)管政策，使其社會責(zé)任的落實得到促進(jìn)。雖然面對社會醫(yī)療保險制度，公立醫(yī)院的財政補(bǔ)助仍然存在一些問題與不足，但是相信，只要采取正確的策略對公立醫(yī)院投人社會功能、對醫(yī)療服務(wù)收費給予政策性的購置投人一些基本的建設(shè)與設(shè)備，相信公立醫(yī)院一定會為廣大民眾提供更好的衛(wèi)生服務(wù)。

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