保險(xiǎn)制度論文范文（19篇）

總結(jié)能夠讓我們更好地認(rèn)識自己，發(fā)現(xiàn)自身的優(yōu)勢與不足。如何培養(yǎng)學(xué)習(xí)興趣和習(xí)慣，提高學(xué)習(xí)效果？小編為大家收集了一些優(yōu)秀的總結(jié)案例，希望能對大家的寫作有所幫助。

保險(xiǎn)制度論文篇一

：目前，我國對環(huán)境侵權(quán)損害賠償案大部分施行的是個(gè)案糾紛解決的方式，這使得污染產(chǎn)生之后，責(zé)任者因無力承擔(dān)巨額賠償而走向經(jīng)營困難甚至是破產(chǎn)的境地。對受害者來說，得不到應(yīng)有的賠償，加劇了社會(huì)矛盾。因此，分散企業(yè)巨額賠償風(fēng)險(xiǎn)，完善我國的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度，體現(xiàn)法律的基本價(jià)值，維護(hù)法律的權(quán)威，成為了當(dāng)務(wù)之急。

：環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)；困境；完善。

隨著一年一度的供暖時(shí)節(jié)的到來，遼寧等地迎來持續(xù)的六級嚴(yán)重污染天氣。沈陽pm2.5濃度爆表，一度超過1000微克／立方米，對人們的生產(chǎn)生活造成了嚴(yán)重危害，由此造成的環(huán)境問題引發(fā)人們深思。如何對環(huán)境污染造成的社會(huì)問題進(jìn)行補(bǔ)救，如何通過法律對污染受害者權(quán)益進(jìn)行保障，是本文需要研究探討的問題。

環(huán)境侵權(quán)是侵權(quán)行為的一種，即因人為活動(dòng)對大氣、水、海洋、土地、礦藏、森林、野生物種、自然遺跡、人文遺跡、自然保護(hù)區(qū)等各種天然的或經(jīng)過人工改造的自然因素施加負(fù)面影響，導(dǎo)致環(huán)境質(zhì)量急速下降，從而使人民群眾的公眾財(cái)產(chǎn)權(quán)、人格權(quán)以及環(huán)境生存權(quán)遭受損害的侵權(quán)行為。而所謂的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)是指依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或約定，被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人支付相當(dāng)數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)投保人從事法定或約定的保單上的活動(dòng)導(dǎo)致環(huán)境污染事件發(fā)生而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)環(huán)境治理賠償責(zé)任時(shí)，由保險(xiǎn)人在事先約定的責(zé)任范圍內(nèi)向第三人，即環(huán)境污染的受害者承擔(dān)民事賠償責(zé)任的保險(xiǎn)制度。簡而言之，就是投保人未雨綢繆，以事先繳納保險(xiǎn)費(fèi)的方式，將突發(fā)的環(huán)境污染造成巨額賠償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到保險(xiǎn)公司，由保險(xiǎn)公司為投保人行為買單的制度。環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的施行，有利于促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理，減少污染事故發(fā)生；有利于迅速應(yīng)對污染事故，及時(shí)補(bǔ)償、有效保護(hù)污染受害者權(quán)益；有利于借助保險(xiǎn)“大數(shù)法則”，分散企業(yè)對污染事故的賠付能力。目前，鑒于環(huán)境污染的日益嚴(yán)重和西方發(fā)達(dá)國家在環(huán)境保護(hù)方面的法律制度的完善與健全，在我國構(gòu)建環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)法律制度是大勢所趨的必然之舉。

20xx年7月5日，某公司生產(chǎn)原料泄漏擴(kuò)散，導(dǎo)致廠區(qū)附近農(nóng)民莊稼和魚塘受損，當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門經(jīng)現(xiàn)場抽樣調(diào)查及后續(xù)送檢分析，判定本次事故為污染責(zé)任事件。保險(xiǎn)公司根據(jù)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)條款，認(rèn)定該起環(huán)境污染事故屬于保險(xiǎn)責(zé)任，對該起事故造成的損失及清理費(fèi)用，賠付28萬元。雖然這是一起成功的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)賠付事件，但失敗的案例不勝枚舉，由此類賠付事件而引發(fā)的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的實(shí)施弊端也顯而易見。

2.1違法成本低，缺少強(qiáng)制依據(jù)，企業(yè)主動(dòng)投保意愿不強(qiáng)。

20xx年，山東省青島市環(huán)保局在其官方微博上曬出了對青島嶗特啤酒有限公司的罰單：嶗山分局在夜間突擊執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)，公司排放的水污染物氨氮、cod濃度分別為15.2mg/l、66mg/l，分別超過國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)2.04倍和0.32倍。依據(jù)《中華人民共和國水污染防治法》第七十三條的規(guī)定，嶗山分局對其處以罰款654元。如此荒謬的`賠償金額卻是依照法律法規(guī)施行的，恰恰反應(yīng)了環(huán)保處罰的現(xiàn)狀。在發(fā)生污染事故后，企業(yè)的民事賠償實(shí)際上只承擔(dān)了直接財(cái)產(chǎn)損失和應(yīng)急處置費(fèi)用，大部分生態(tài)損失是沒有承擔(dān)的。而生態(tài)環(huán)境卻是此類污染的直接受害體，是環(huán)境承載體的受災(zāi)因素，是最需要補(bǔ)償與保護(hù)的。而現(xiàn)有處罰制度的缺失造成企業(yè)賠償金額的微不足道，使企業(yè)完全能夠負(fù)擔(dān)，根本不需要通過環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)為自己分散風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，我國在施行環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)初期，盲目地學(xué)習(xí)國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，采取了任意性環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)模式，即國家或政府并不強(qiáng)制，企業(yè)按意愿自由投保的原則，這并不符合發(fā)展中的中國國情，反倒迎合了企業(yè)能省則省的心理，造成企業(yè)參保率不高。

2.2保險(xiǎn)責(zé)任范圍過窄，保險(xiǎn)產(chǎn)品單一。

依據(jù)中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)相關(guān)條款來看，環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)責(zé)任范圍只有第三者責(zé)任、清污費(fèi)用和法律費(fèi)用三項(xiàng)。而其除外責(zé)任即不賠付事項(xiàng)卻有二十三項(xiàng)之多，其中的不公平性不言而喻。例如，保險(xiǎn)公司只將突發(fā)意外導(dǎo)致泄露而造成的環(huán)境污染作為賠付事項(xiàng)，而將企業(yè)排污造成的污染排除在理賠范圍外。而是否是意外事件又由保險(xiǎn)公司界定，企業(yè)能得到的理賠事項(xiàng)太少，保險(xiǎn)公司責(zé)任范圍太窄，企業(yè)的投保維權(quán)之路異常艱難。

2.3投保費(fèi)用設(shè)置不合理。

從相關(guān)保險(xiǎn)公司統(tǒng)計(jì)的近幾年數(shù)據(jù)來看，我國環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的費(fèi)率在2.2%～8%之間，而其他險(xiǎn)種的費(fèi)率則都是千分之幾。我國現(xiàn)在的環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)實(shí)際上是事故險(xiǎn)，發(fā)生的概率很低。而概率低就導(dǎo)致賠付率低，賠付率低以后，企業(yè)就沒有積極性了。即買五元錢的保險(xiǎn)，環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)只能賠付100元，而其他險(xiǎn)種卻由保險(xiǎn)公司賠付1000元，相對而言，較高的保險(xiǎn)費(fèi)率以及如此低的賠付率造成企業(yè)對投保環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)持觀望態(tài)度。

2.4沒有有效的糾紛解決機(jī)制。

《新環(huán)境保護(hù)法》關(guān)于環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的條款只有第五十二條“：國家鼓勵(lì)投保環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)?！币?guī)定相對原則化，并無實(shí)際可操作性。在其他的部門法和實(shí)體法中也有同樣問題，此類法律法規(guī)無法幫助企業(yè)和受害者解決實(shí)際問題。受害者在遭受環(huán)境污染后只有通過向行政機(jī)關(guān)投訴或訴訟手段進(jìn)行維權(quán)，受害者往往無力承擔(dān)高額的訴訟成本而撤訴，而企業(yè)大部分有地方政府庇佑，這使受害者很難勝訴，即使勝訴也很難執(zhí)行，從而獲得應(yīng)有的賠償。

3.1多種保險(xiǎn)模式相結(jié)合。

由于我國目前環(huán)境污染頻發(fā)以及企業(yè)投保意識不強(qiáng)，因此可以采取以任意責(zé)任險(xiǎn)為主，強(qiáng)制責(zé)任險(xiǎn)為輔的模式，按企業(yè)經(jīng)營模式來劃分投保模式。例如對食品、旅游等相對發(fā)生污染機(jī)率小的企業(yè)，可以采取任意責(zé)任險(xiǎn)，由企業(yè)自行選擇是否投保。而對于重金屬采選、冶煉石油開采與運(yùn)輸、危險(xiǎn)化學(xué)品的生產(chǎn)與開采等較易發(fā)生環(huán)境污染事件且一旦發(fā)生事故就會(huì)危害較大的企業(yè)，則要施行強(qiáng)制責(zé)任險(xiǎn)，將購買環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)作為企業(yè)正常運(yùn)行的一項(xiàng)必備要素，用以分散風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，對于購買保險(xiǎn)的企業(yè)，政府可以在稅收、撥款方面給予一定的優(yōu)惠，以減少企業(yè)損失，同時(shí)增加企業(yè)購買積極性。

3.2保險(xiǎn)產(chǎn)品多元化。

保險(xiǎn)種類的單一也是投保率低的原因之一。保險(xiǎn)公司可以開發(fā)適宜的險(xiǎn)種以供企業(yè)選擇，如海洋污染責(zé)任險(xiǎn)、水污染責(zé)任險(xiǎn)、核輻射污染責(zé)任險(xiǎn)等。同時(shí)，對于環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的創(chuàng)新發(fā)展，保險(xiǎn)行業(yè)要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)共享，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，健全損害賠償制度，完善配套制度設(shè)計(jì)，幫助企業(yè)做好風(fēng)險(xiǎn)評估和管理，讓企業(yè)了解到自身的風(fēng)險(xiǎn)有多嚴(yán)重，并給企業(yè)提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議。在保險(xiǎn)賠付項(xiàng)目方面，企業(yè)與保險(xiǎn)公司需進(jìn)一步探討環(huán)境污染的間接損失以及生態(tài)損失的轉(zhuǎn)移方式，以期最大限度地對受害者或受害體進(jìn)行賠償與維護(hù)。

我國的環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)應(yīng)針對不同企業(yè)的實(shí)際情況施行差別保險(xiǎn)費(fèi)率、公司彈性費(fèi)率等。根據(jù)排污能力、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度以及被保險(xiǎn)人信用等確定費(fèi)率，同時(shí)有逐年增加或遞減的制度，以激勵(lì)投保人促進(jìn)技術(shù)革新，降低污染的排放，防止污染事故的發(fā)生。同時(shí)，費(fèi)率的制定也可充分聽取專家及民眾的意見，讓公眾充分參與以保證費(fèi)率制度的公平、公正及科學(xué)。

3.4完善相關(guān)法律法規(guī)體系。

完善保險(xiǎn)立法，為環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)提供切實(shí)有效的法律依據(jù)與保障，成為構(gòu)建環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度的重點(diǎn)。首先，要確立環(huán)境責(zé)任法的法律地位；其次，要在法律條文中對環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的具體事項(xiàng)如投保的對象、模式、評估、理賠等加以明確。同時(shí)可以優(yōu)先制度制定地方性法規(guī)，待可行性較高時(shí)，再向全國性法律予以推行。

環(huán)境事件頻發(fā)，是由我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的階段特征決定的，也是世界各國在工業(yè)化過程中共同面臨的挑戰(zhàn)。這是經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)矛盾的極端表現(xiàn)，是粗放式發(fā)展必然結(jié)出的惡果，是環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)制度吞下這一惡果的必然出路。如何繼續(xù)完善這一制度，也是筆者將持續(xù)關(guān)注的問題。

[1]李靚.推行環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的思考[j].調(diào)研世界,20xx(4).

[2]李鳳英,畢軍,曲常勝,等.中國環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)制度框架分析[j].中國人口資源與環(huán)境,20xx,19(4).

保險(xiǎn)制度論文篇二

摘要：近年來，農(nóng)村生產(chǎn)力大幅發(fā)展，農(nóng)民生活水平也大有提高，但是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)依舊存在著不少問題，例如基礎(chǔ)設(shè)施不完善、經(jīng)濟(jì)管理有很大漏洞等。探究農(nóng)村企業(yè)對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)以及影響的因素，對于改進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)有問題、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大意義。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村企業(yè)；農(nóng)村經(jīng)濟(jì)；貢獻(xiàn)；影響因素。

1農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀及存在的問題。

我國農(nóng)村人口占據(jù)全國總?cè)丝诤艽蟮谋戎?，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也是全國市場經(jīng)濟(jì)中的重要組成部分，因此大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)是推動(dòng)我國國民經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展中的重要的一環(huán)。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展體現(xiàn)著我國民生基礎(chǔ)的鞏固，其甚至不僅能夠促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，甚至對世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都有著不容小覷的貢獻(xiàn)。在黨所提出的建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的的戰(zhàn)略目標(biāo)背景下，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也面臨著更高的要求、更大的挑戰(zhàn)。尤其以生產(chǎn)發(fā)展作為基礎(chǔ)的新農(nóng)村建設(shè)二十字方針，更是凸顯了發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對于構(gòu)建整個(gè)農(nóng)村和諧體系的重要意義。然而，目前我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中，還是存在一些不能忽視的問題：

(1)農(nóng)村交通條件比較落后。農(nóng)村與外界聯(lián)絡(luò)的道路不通暢極大程度地阻礙了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的腳步，阻礙了物資運(yùn)輸、人才交流等。

(2)農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施不夠完善。除了交通條件外，農(nóng)村的許多基礎(chǔ)設(shè)施都需要改進(jìn)，例如網(wǎng)絡(luò)、通訊，還有最基礎(chǔ)的物質(zhì)保障：水、電等。如果連最基礎(chǔ)的物質(zhì)條件都不能保證、基礎(chǔ)設(shè)施得不到完善，那么想要推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展將會(huì)十分有難度。

(3)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展模式相對落后，尤其經(jīng)濟(jì)管理存在漏洞。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)十分單一，各種農(nóng)業(yè)資源的利用率也較為低下，尤其經(jīng)濟(jì)管理中存在很多問題，例如：資金管理缺乏規(guī)范性。由于農(nóng)村生活條件以及待遇限制，導(dǎo)致專業(yè)的經(jīng)管人員大量缺失。

保險(xiǎn)制度論文篇三

論是農(nóng)村還是城鎮(zhèn)，經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展都需要高素質(zhì)、高水平的人才隊(duì)伍的支持。在過去，相比于城鎮(zhèn)先進(jìn)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)體制，農(nóng)村的人才配置結(jié)構(gòu)不夠合理，同時(shí)也缺乏優(yōu)質(zhì)的技術(shù)型人才。人才隊(duì)伍的發(fā)展也帶來了一些問題，例如薪資分配。農(nóng)村企業(yè)應(yīng)該更看重績效，脫離平均主義思想的禁錮，才能真正利于農(nóng)村企業(yè)進(jìn)步，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3.2技術(shù)水平的影響。

技術(shù)作為第一生產(chǎn)力，也是企業(yè)的競爭力以及核心價(jià)值力的.體現(xiàn)。因此發(fā)展技術(shù)水平、提高技術(shù)含量，對于改善企業(yè)的經(jīng)營狀況以及促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展都有極大益處。然而。想要真正提高技術(shù)水平也需要農(nóng)村企業(yè)從多個(gè)方面著手：(1)提高人員的技術(shù)創(chuàng)新意識。首先要提高人員自身的文化水平，具有對技術(shù)創(chuàng)新的自信與意識，及時(shí)引進(jìn)與學(xué)習(xí)最新科技技術(shù)。(2)健全科技創(chuàng)新體制。農(nóng)村技術(shù)創(chuàng)新體制的不健全也導(dǎo)致了農(nóng)村技術(shù)創(chuàng)新缺乏積極主動(dòng)性，相關(guān)部門的管理組織不到位，使得技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)不能順利開展。因此，各農(nóng)村企業(yè)大力發(fā)展科技水平對于影響農(nóng)村經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展也具有重要意義。

3.3觀念和重視度的影響。

農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展越好，越能引起國家和各地方部門的重視及支持，越多的優(yōu)惠政策同樣也會(huì)使農(nóng)村企業(yè)發(fā)展更順利。因此，農(nóng)村企業(yè)的快速發(fā)展能夠加深國家及全社會(huì)對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重視程度，滿足建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的要求。

綜上所述，農(nóng)村企業(yè)作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系的重要組成，同時(shí)也肩負(fù)著發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要任務(wù)。構(gòu)建多元化、系統(tǒng)化的農(nóng)村企業(yè)，有助于為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)，同時(shí)農(nóng)村企業(yè)的建設(shè)也從人才、技術(shù)、觀念多個(gè)方面影響著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，更好的建設(shè)農(nóng)村企業(yè)是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要任務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]姜軍.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)及影響因素[j].黑龍江科學(xué)，2015（8）.

[2]高艷書.探究農(nóng)村企業(yè)對農(nóng)村企業(yè)發(fā)展的貢獻(xiàn)及影響[j].商，2015（11）：255.

保險(xiǎn)制度論文篇四

隨著“最難就業(yè)年”難度年年刷新，對如何建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的探討也成為了破解大學(xué)生就業(yè)難題的又一新思路。本文首先從大學(xué)生失業(yè)的特征、社會(huì)穩(wěn)定的需要以及我國失業(yè)保障體系的完善三個(gè)方面論證了建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的必要性，然后進(jìn)一步分析目前大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)面臨的主要障礙，最后對建立一個(gè)以強(qiáng)制參保、三方共同籌資、突出就業(yè)導(dǎo)向、嚴(yán)格資格審查為特征的大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度提出了初步構(gòu)想。

隨著國際經(jīng)濟(jì)增速的放緩以及國內(nèi)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入結(jié)構(gòu)性調(diào)整時(shí)期，我國近年一直面臨嚴(yán)峻的就業(yè)形勢。自上世紀(jì)末實(shí)行大規(guī)模高校擴(kuò)招后，應(yīng)屆畢業(yè)生人數(shù)逐年增加，而同期社會(huì)對勞動(dòng)力的需求減少，因而大學(xué)生就業(yè)難題格外突出，“畢業(yè)即失業(yè)”已經(jīng)成為部分大學(xué)生面臨的客觀現(xiàn)實(shí)。但與西方一些發(fā)達(dá)國家相比，我國的失業(yè)保險(xiǎn)起步較晚，覆蓋范圍及保障措施均在改進(jìn)與完善中，對于大學(xué)畢業(yè)生———這一知識失業(yè)新群體，失業(yè)保險(xiǎn)體系并未考慮在內(nèi)。因此，解決大學(xué)生就業(yè)難題，除了各級政府高度重視、大學(xué)生自身轉(zhuǎn)變就業(yè)觀念、高校根據(jù)社會(huì)需求調(diào)整專業(yè)設(shè)置和培養(yǎng)方式外，也有必要從更完善的社會(huì)機(jī)制層面出發(fā)，為大學(xué)生構(gòu)建一個(gè)長效的失業(yè)保險(xiǎn)制度。

(一)建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度符合大學(xué)生失業(yè)的特征。

首先，大學(xué)生失業(yè)屬于典型的青年失業(yè)，在中國這是一個(gè)結(jié)構(gòu)性而非周期性問題，目前并沒有創(chuàng)造足夠多的高質(zhì)量工作崗位來吸收高等學(xué)歷畢業(yè)生，因此大學(xué)生失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)屬于社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，理應(yīng)通過社會(huì)保險(xiǎn)的機(jī)制進(jìn)行處置。第二，作為有一定知識含量和專業(yè)技能力的青年人，大學(xué)生失業(yè)是“知識失業(yè)”。所謂“知識失業(yè)”是指受過較高教育的知識勞動(dòng)力處于不得其用的狀態(tài)，是知識資源沒有得到有效與合理配置的表現(xiàn)。知識失業(yè)不但造成人力資源的空置與浪費(fèi)，更使家庭及社會(huì)的教育投資不能有效實(shí)現(xiàn)收益，大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的建立時(shí)各方力量共同面對和解決這個(gè)問題的必然舉措。第三，大學(xué)生具有可塑性強(qiáng)，存在繼續(xù)學(xué)習(xí)的巨大潛能，其失業(yè)大多是由于心理預(yù)期過高、求職經(jīng)驗(yàn)不足、供需信息不暢等造成的短時(shí)期的摩擦性失業(yè)，適宜通過建立有效的失業(yè)保險(xiǎn)制度緩解該風(fēng)險(xiǎn)。中國社會(huì)科學(xué)院《社會(huì)藍(lán)皮書:20xx年中國社會(huì)形勢分析與預(yù)測》中披露，在畢業(yè)兩個(gè)月后，接受調(diào)查的應(yīng)屆畢業(yè)生失業(yè)率為17.6%，而今年麥可思研究院發(fā)布的“20xx年中國大學(xué)生就業(yè)報(bào)告”中顯示，20xx年大學(xué)本科畢業(yè)生半年后有7.2%的人處于失業(yè)狀態(tài)。雖然調(diào)查與統(tǒng)計(jì)方法不同，但仍可大致反映出大學(xué)生從畢業(yè)時(shí)到半年后就業(yè)情況的變化。

(二)建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度有利于社會(huì)穩(wěn)定。

失業(yè)是經(jīng)濟(jì)問題，更是社會(huì)問題，失業(yè)率上升必將引起社會(huì)穩(wěn)定。一方面，青年大學(xué)生未就業(yè)先失業(yè)，容易因挫折情緒而心理失衡，進(jìn)而產(chǎn)生心理疾病和不良嗜好，甚至誤入歧途走上犯罪道路，成為社會(huì)危害。另一方面，如今大學(xué)生中大多數(shù)已是獨(dú)生子女，是每個(gè)家庭的希望。對孩子教育與培養(yǎng)已經(jīng)成為大多家庭最重視的內(nèi)容。由于寄托了太多希望，傾力教養(yǎng)的子女大學(xué)畢業(yè)后卻面臨失業(yè)對一個(gè)家庭帶來的不僅是經(jīng)濟(jì)上的壓力，還有憂慮失望等負(fù)面情緒。家庭是社會(huì)化的細(xì)胞，家庭生活不穩(wěn)自然也不會(huì)社會(huì)的安定和諧。另外，嚴(yán)重的大學(xué)生失業(yè)還會(huì)引起“讀書無用論”、“大學(xué)生過剩論”等公眾言論與情緒，不利于教育事業(yè)發(fā)展和社會(huì)文明進(jìn)步。因此各國政府都高度重視青年和大學(xué)生失業(yè)問題，在我國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要也提出要實(shí)施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，促進(jìn)高校畢業(yè)生等群體的就業(yè)。大學(xué)生群體納入到失業(yè)保險(xiǎn)范疇中既能為畢業(yè)后沒能馬上就業(yè)的`大學(xué)生解決大學(xué)生的基本生活問題，使個(gè)人與家庭在經(jīng)濟(jì)上和心理上均能得到一定緩沖，更能配合積極的促進(jìn)就業(yè)政策幫助他們盡快調(diào)整適應(yīng)社會(huì)角色需要，避免長期失業(yè)。

(三)建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度有助于完善我國失業(yè)保障體系。

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，大學(xué)畢業(yè)生與勞動(dòng)力市場的其他勞動(dòng)力供給者一樣，都可能面臨失業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，因此就應(yīng)該通過失業(yè)保險(xiǎn)制度來轉(zhuǎn)嫁失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)成本。但根據(jù)1999年頒布的《失業(yè)保險(xiǎn)條例》，目前我國失業(yè)保險(xiǎn)主要覆蓋了城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位職工，另外各地可以根據(jù)實(shí)際情況納入社會(huì)團(tuán)體及其專職人員、民辦非企業(yè)單位及其職工、有雇工的城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶及其雇工，很明顯對于大學(xué)畢業(yè)生等新的失業(yè)群體，正式制度并未考慮在內(nèi)。相關(guān)政策中，專門針對大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)保障措施的只有20xx年開始實(shí)施的大學(xué)各生“失業(yè)登記制度”，對進(jìn)行失業(yè)登記的畢業(yè)生，街道社區(qū)勞動(dòng)保障工作機(jī)構(gòu)將發(fā)放就業(yè)服務(wù)聯(lián)系卡，對其進(jìn)行職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)等就業(yè)服務(wù)，對有家庭困難、求職困難的登記畢業(yè)生將納入重點(diǎn)幫扶范圍，對創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生發(fā)放小額貸款等。但該政策的實(shí)施效果并不理想。從各地的統(tǒng)計(jì)情況看，主動(dòng)進(jìn)行失業(yè)登記的失業(yè)大學(xué)生均遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于實(shí)際失業(yè)人數(shù)，究其原因除了政策宣傳不足外，根本原因還是就業(yè)困難補(bǔ)助、就業(yè)援助措施等缺乏專項(xiàng)基金的支持，保障力度弱，針對性不強(qiáng)。從長遠(yuǎn)看，失業(yè)保險(xiǎn)制度覆蓋面狹窄、參保率低制約著制度的可持續(xù)發(fā)展，逐步將失業(yè)大學(xué)生群體納入保險(xiǎn)對象既是真正解決他們后顧之憂的有效途徑，也是完善我國失業(yè)保障體系的必然要求。

(一)不具備享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇的資格。

按照現(xiàn)行《社會(huì)保險(xiǎn)法》和《失業(yè)保險(xiǎn)條例》失業(yè)領(lǐng)取待遇必須符合三個(gè)條件:一是失業(yè)前用人單位和本人已經(jīng)繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)滿一年的;二是非因本人意愿中斷就業(yè)的;三是已經(jīng)進(jìn)行失業(yè)登記，并有求職要求的。而大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)一般都是畢業(yè)后找不到合適的工作，或者在畢業(yè)后一段時(shí)間無法得到穩(wěn)定工作，因此他們都不可能達(dá)到“已經(jīng)繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)滿一年”第一個(gè)條件。而且由于失業(yè)的大學(xué)畢業(yè)生沒有工作經(jīng)歷，所以也不是“非因本人的意愿中斷就業(yè)而又愿意就業(yè)者’，從而也無法滿足享受待遇的第二個(gè)條件。從制度未來發(fā)展看，“繳費(fèi)滿一年”不僅將大學(xué)畢業(yè)生排除在了保障范圍之外，也是成為了靈活就業(yè)者、個(gè)體工商戶等群體參保的最主要障礙。但該條件一方面明確了就業(yè)、與失業(yè)狀態(tài)的區(qū)分，另一方面也反映了權(quán)利與義務(wù)相對應(yīng)的保險(xiǎn)原則，所以不可能簡單取消，而應(yīng)該根據(jù)不同參保群體的實(shí)際情況給予調(diào)整和細(xì)化。

(二)大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)難以確定。

保障資金來源是實(shí)現(xiàn)大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)保障功能的首要保障。一般來說，社會(huì)保險(xiǎn)的資金籌集應(yīng)由個(gè)人、用人單位以及政府共同籌集，其中最主要來源為用人單位繳費(fèi)。但由于大學(xué)生初次進(jìn)入勞動(dòng)力市場，如果要享受失業(yè)保險(xiǎn)，其費(fèi)用只能在在校期間籌集，且籌資對象只可能是學(xué)生個(gè)人及家庭、學(xué)校和政府等。而且在校學(xué)生沒有工資收入，也不可能像普通參保這一樣以個(gè)人繳費(fèi)工資為基數(shù)、按照固定的繳費(fèi)比例確定繳費(fèi)數(shù)額。所以如何為確定資金籌集標(biāo)準(zhǔn)，以及如何分配各方的負(fù)擔(dān)，就成為了大學(xué)生參加失業(yè)保險(xiǎn)的又一障礙。首先，高校收費(fèi)制度改革后，逐步提高的學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)使得中國眾多城鄉(xiāng)家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)加重，如果由他們單方繳費(fèi)責(zé)任顯然不利于制度的推行。其次，如果個(gè)人和家庭不承擔(dān)繳費(fèi)責(zé)任，光由政府稅收負(fù)擔(dān)，失業(yè)保險(xiǎn)也就不再是嚴(yán)格意義上的失業(yè)保險(xiǎn)，而成為失業(yè)福利，不但政府負(fù)擔(dān)加重，與其他參保群體間的公平亦難以實(shí)現(xiàn)。再有，高等院校雖然現(xiàn)在均設(shè)置了就業(yè)支持的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，但以此設(shè)立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)也不可能達(dá)到保障的目標(biāo)。

(三)自愿失業(yè)和道德風(fēng)險(xiǎn)問題突出。

失業(yè)保險(xiǎn)的對象并非所有無工作的勞動(dòng)人口，而只應(yīng)是非自愿造成失業(yè)后有繼續(xù)就業(yè)意愿及行動(dòng)的失業(yè)人口，但在實(shí)際操作中，要甄別主動(dòng)失業(yè)還是被動(dòng)失業(yè)、是否確實(shí)有就業(yè)意愿以及是否存在表面失業(yè)、隱性就業(yè)難度非常大，由此產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)問題相較其他社會(huì)保險(xiǎn)險(xiǎn)種嚴(yán)重。而大學(xué)畢業(yè)生的一些特點(diǎn)，使得該問題更加突出。首先大學(xué)畢業(yè)生年紀(jì)輕，相對“上有老、下有小”的中年人，來自家庭的經(jīng)濟(jì)壓力較小，甚至很多因家境良好就業(yè)態(tài)度并不積極，如果不用工作還能獲得失業(yè)保險(xiǎn)待遇，結(jié)果必將出現(xiàn)“養(yǎng)懶漢”的現(xiàn)象。第二，大學(xué)生畢業(yè)生通常缺乏社會(huì)經(jīng)驗(yàn)，抗挫折能力較差，很可能因?yàn)樾睦眍A(yù)期過高、就業(yè)能力不足等原因出現(xiàn)在求職中過于挑剔，受挫后又消極等待的情況，而失業(yè)保險(xiǎn)將會(huì)進(jìn)一步加劇這些畢業(yè)生的“能就業(yè)但不就業(yè)”依賴思想，對于形成積極的就業(yè)態(tài)度和正確的就業(yè)觀不利。第三，大學(xué)生的誠信意識尚待提高。這個(gè)問題在已經(jīng)實(shí)行多年的助學(xué)貸款制度中表現(xiàn)明顯，助學(xué)貸款的本是國家為了幫助一部分經(jīng)濟(jì)困難的大學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，要求商業(yè)銀行對貧困大學(xué)生發(fā)放的政策性貸款。但在實(shí)施中出現(xiàn)了學(xué)生編造理由申請貸款、還貸不及時(shí)甚至不還款的現(xiàn)象，可想而知隨著勞動(dòng)力市場的流動(dòng)性越來越高，靈活就業(yè)人數(shù)不斷增長，如果缺少誠信體系和嚴(yán)格的資格審查，納入失業(yè)保險(xiǎn)的大學(xué)畢業(yè)生也可能在享受待遇的同時(shí)隱性就業(yè)，產(chǎn)生騙保行為。

(一)參保原則:強(qiáng)制參保。

1.參保對象。本文中的大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該包括在普通高校接受過高等教育的大學(xué)畢業(yè)生群體，即大專生、本科生、碩士生、博士生統(tǒng)一納入(在職學(xué)習(xí)、委托培養(yǎng)等畢業(yè)去向確定的學(xué)生可除外)，他們雖然學(xué)歷層次有差別，但面對的風(fēng)險(xiǎn)類似，適當(dāng)擴(kuò)大保障面更有利于分散風(fēng)險(xiǎn)。

2.參保原則。盡管有部分學(xué)者認(rèn)為自愿參保有利于大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的建立，但筆者認(rèn)為這忽略了可能出現(xiàn)的“逆向選擇”問題。專業(yè)就業(yè)前景好、個(gè)人能力強(qiáng)、準(zhǔn)備充分以及能夠獲得各種支持的畢業(yè)生失業(yè)的可能性較小，投保的積極性就弱，而冷門專業(yè)、自身?xiàng)l件缺乏競爭力的畢業(yè)生則會(huì)因?yàn)閷κI(yè)有更高預(yù)期而愿意投保，且在投保后產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)更強(qiáng)。由此導(dǎo)致的后果則是制度因集中了高風(fēng)險(xiǎn)人群而支出增加，進(jìn)而不得不投入更多的費(fèi)用。相反，雖然強(qiáng)制參保在制度推行初期可能面臨一定阻力，但卻能使失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)得以更好的分擔(dān)，保證制度以較少的投入提高更有效的保障，這也是社會(huì)保險(xiǎn)區(qū)別與商業(yè)保險(xiǎn)的特征與優(yōu)勢。因此，大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)明確強(qiáng)制參保的原則。

3.制度建立方式?？梢钥紤]在初期先建立一個(gè)相對獨(dú)立的大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度，初期設(shè)計(jì)中存在的問題也可得到修正和完善。但碎片化的制度并不利于長遠(yuǎn)發(fā)展，因此待條件成熟后應(yīng)該逐漸納入統(tǒng)一的失業(yè)保險(xiǎn)制度中。

(二)費(fèi)用籌集:三方共擔(dān)。

大學(xué)生畢業(yè)后未能就業(yè)，除了個(gè)人是損失的直接承受者外，也會(huì)通過就業(yè)率、口碑等影響學(xué)校的聲譽(yù)及發(fā)展，同時(shí)也造成了人力資源的浪費(fèi)和閑置，增加了社會(huì)成本的投入，因此大學(xué)生本人、學(xué)校和社會(huì)都存在保險(xiǎn)利益，理應(yīng)共同承擔(dān)籌集保險(xiǎn)費(fèi)用的義務(wù)。個(gè)人繳費(fèi)可以以當(dāng)?shù)芈毠て骄べY為繳費(fèi)基數(shù)，參照現(xiàn)行失業(yè)保險(xiǎn)籌資標(biāo)準(zhǔn)確定相對固定的繳費(fèi)比例征收，對于貧困家庭的學(xué)生，可以視情況降低比例征收或免征。由于繳費(fèi)額固定，為了操作簡便可以不采用按月繳費(fèi)的方式，而是在畢業(yè)前一年收取學(xué)費(fèi)時(shí)一次性統(tǒng)一代征一年費(fèi)用，這樣使大學(xué)生符合了現(xiàn)行制度中“繳費(fèi)滿一年”的資格條件，也便于制度的統(tǒng)一與整合。學(xué)校承擔(dān)部分一方面可以要求從收取的學(xué)費(fèi)中提取固定比例，該比例盡量控制在不會(huì)對學(xué)校造成負(fù)擔(dān)的較低水平，也可籌集到相當(dāng)可觀的基金。另一方面還可從學(xué)校獲得的其他經(jīng)營性收入中，按照其就業(yè)率高低設(shè)置差別費(fèi)率或浮動(dòng)費(fèi)率，直接激勵(lì)學(xué)校完善專業(yè)設(shè)置、提高教學(xué)質(zhì)量，增強(qiáng)畢業(yè)生的就業(yè)競爭力。財(cái)政則應(yīng)每年固定撥款作為大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的專項(xiàng)基金，同時(shí)社會(huì)各界的公益性捐贈(zèng)也可成為一部分基金來源。多渠道所籌資金應(yīng)設(shè)立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)基金，由專門的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，?？顚Ｓ茫m當(dāng)結(jié)余的部分也應(yīng)通過專門基金運(yùn)營機(jī)構(gòu)投資運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)保值增值。

(三)基金支出:突出就業(yè)導(dǎo)向。

失業(yè)保險(xiǎn)由于對象特殊，其保障功能并不只限于為失業(yè)者提供基本生活保障，還應(yīng)包括促進(jìn)就業(yè)功能。目前世界各國失業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的一個(gè)共同趨勢就是促進(jìn)就業(yè)的傾向越來越濃，從過去的傳統(tǒng)的失業(yè)保險(xiǎn)向積極的就業(yè)性保險(xiǎn)過渡。因此，大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的支出設(shè)計(jì)必須突出就業(yè)導(dǎo)向，這不但是大學(xué)生及其失業(yè)的特點(diǎn)所決定，也順應(yīng)了國際方向與趨勢，更可成為解決我國失業(yè)保險(xiǎn)“重生活保障，輕就業(yè)促進(jìn)”這一明顯短板問題的改革嘗試。用于保障失業(yè)者基本生活的支出應(yīng)當(dāng)控制在50%以內(nèi)，否則將沒有足夠的資金保障促進(jìn)就業(yè)的各種措施。首先，單純的生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)控制在較低水平，甚至等于或略高于最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，這樣可以有效預(yù)防“失業(yè)陷進(jìn)”和降低道德風(fēng)險(xiǎn)，而且多數(shù)畢業(yè)生仍然可得到一定家庭經(jīng)濟(jì)支持。第二，待遇給付期限不能超過12個(gè)月，這是由大學(xué)生繳費(fèi)時(shí)間短和大多為摩擦性失業(yè)所決定。第三，待遇給付期中待遇應(yīng)逐漸遞減，避免產(chǎn)生求職惰性。第四，除基本待遇外，可設(shè)立與求職相關(guān)的補(bǔ)貼項(xiàng)目，如交通補(bǔ)貼、培訓(xùn)期間伙食補(bǔ)助、通過專業(yè)技能培訓(xùn)的獎(jiǎng)勵(lì)性待遇等，保證積極求職者能夠得到更多幫助。第五，適度向特殊群體傾斜，針對困難家庭的失業(yè)者可額外申請?zhí)乩аa(bǔ)助，還應(yīng)設(shè)立失業(yè)者醫(yī)療補(bǔ)助。應(yīng)當(dāng)保證足夠的支出用于就業(yè)促進(jìn)支出，主要措施應(yīng)包括:第一，就業(yè)指導(dǎo)，培養(yǎng)專業(yè)的職業(yè)指導(dǎo)人員隊(duì)伍，負(fù)責(zé)跟蹤對每個(gè)失業(yè)大學(xué)生的狀況，每3個(gè)月必須與失業(yè)者面談一次，幫助整理求職材料，提供求職建議和招聘信息。第二，就業(yè)培訓(xùn)，針對市場需求直接提供職業(yè)培訓(xùn)或者補(bǔ)貼失業(yè)者的職業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用，這是各國解決年輕人失業(yè)都十分重視的內(nèi)容。第三，職業(yè)介紹，除建立高效的供需信息平臺外，對于成功介紹的其他機(jī)構(gòu)發(fā)放職業(yè)介紹補(bǔ)貼。第四，補(bǔ)貼提供實(shí)習(xí)崗位的企業(yè)，對于有招聘意向的企業(yè)，補(bǔ)貼部分實(shí)習(xí)期間工資。第五，支持創(chuàng)業(yè)，整合現(xiàn)有的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)支持政策，包括創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)、提供貸款、手續(xù)代辦等。

(四)道德風(fēng)險(xiǎn):資格審查。

大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的享受資格應(yīng)當(dāng)滿足以下條件:第一，大學(xué)生畢業(yè)后一段時(shí)間沒找到工作。從畢業(yè)到失業(yè)登記領(lǐng)取待遇中有一定間隔是必要的，3—6個(gè)月為宜，可根據(jù)勞動(dòng)力市場狀況適度調(diào)整。第二，非自愿失業(yè)并進(jìn)行失業(yè)登記。必須通過學(xué)校、社區(qū)渠道等核實(shí)其就業(yè)情況和家庭情況，排除主動(dòng)失業(yè)和隱性就業(yè)的申請者。第三，有工作要求并積極尋找工作。對于拒絕接受合適的工作、沒有采取合理的行動(dòng)去謀職以及發(fā)現(xiàn)故意隱瞞或虛報(bào)事實(shí)的應(yīng)該立即取消待遇資格。對待遇享受者求職動(dòng)向的持續(xù)跟蹤，是資格審查中的難點(diǎn)，很難完全核實(shí)失業(yè)者的求職態(tài)度和可能出現(xiàn)的隱性就業(yè)，除了專業(yè)職業(yè)指導(dǎo)員訪談、從待遇方面積極誘導(dǎo)外，最有效的手段就是建立能夠與稅務(wù)、銀行、學(xué)校、社區(qū)等信息共享的失業(yè)大學(xué)生信息平臺，多渠道掌握失業(yè)者動(dòng)向。第四，通過必要的處罰樹立誠信意識。對于故意的道德風(fēng)險(xiǎn)行為，一經(jīng)確認(rèn)除了拒絕申請、停發(fā)待遇外，還應(yīng)給予必要的處罰，如在未來的失業(yè)保險(xiǎn)待遇時(shí)有所扣減，或待信用體系建立后永久成為信用污點(diǎn)等，還可發(fā)揮多渠道的監(jiān)督作用，如追究大學(xué)生的單位的連帶責(zé)任，用人單位在錄用大學(xué)生之前，必須了解核實(shí)其失業(yè)保險(xiǎn)享受情況，監(jiān)督其是否存在騙保行為，監(jiān)督不嚴(yán)的單位監(jiān)督不嚴(yán)將會(huì)受到罰金或其它的處罰。

(五)制度保證:加快立法。

制定相應(yīng)的法規(guī)政策，逐步提高立法層次，是促進(jìn)大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)順利實(shí)施的基本保證。各方的繳費(fèi)責(zé)任與義務(wù)需要得到約束，基金的安全和獨(dú)立性需要得到維護(hù)，待遇的享受需要得到確保，各種資格條件的審查與認(rèn)定也要有章可循，更要以明確細(xì)致的處罰條款警告制度中的各種敗德行為。有了嚴(yán)肅立法與嚴(yán)格執(zhí)法，通過各方的共同努力，必然可以為大學(xué)畢業(yè)生撐起一張更加牢固的就業(yè)保障網(wǎng)。

［1］商祺.我國大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)保險(xiǎn)問題初探［j］.山東社會(huì)科學(xué).20xx(5).

［2］段美枝.構(gòu)建我國大學(xué)生就業(yè)導(dǎo)向型失業(yè)保險(xiǎn)制度研究［j］.中國勞動(dòng)關(guān)系學(xué)院學(xué)報(bào).20xx(2).

［3］李通、劉慧俠、史蓉娟.中國大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)的需求與供給研究［j］.西北大學(xué)學(xué)報(bào)(哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版).20xx(11).

［4］康宏偉.關(guān)于建立大學(xué)生失業(yè)保障的思考［j］.勞動(dòng)保障世界.20xx(2).

［5］許晶晶.我國大學(xué)畢業(yè)生就業(yè)導(dǎo)向型失業(yè)保險(xiǎn)研究［d］.安徽財(cái)經(jīng)大學(xué).20xx.10.

［6］薛英芹.建立大學(xué)生失業(yè)保險(xiǎn)制度的可行性分析［d］.中國海洋大學(xué).20xx.9.

保險(xiǎn)制度論文篇五

:近些年來，人口老齡化問題不斷地被反復(fù)提及，西方發(fā)達(dá)國家首當(dāng)其沖的面臨了老齡化所引發(fā)的一系列有關(guān)老年人長期護(hù)理方面的問題，但對于具有家庭養(yǎng)老傳統(tǒng)的亞洲國家來說，帶來的沖擊和壓力則更為顯著。中國作為傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老的代表性國家，在面對老齡化引發(fā)的老年人護(hù)理方面的問題仍然沒有一個(gè)完善且有效的解決辦法，在這一方面，韓國率先建立起的系統(tǒng)且完善的護(hù)理保險(xiǎn)制度對中國來說具有著較大的借鑒意義，也為中國的老年人護(hù)理制度帶來了一些啟示。

:人口老齡化;老年人護(hù)理制度;借鑒與啟示。

韓國護(hù)理保險(xiǎn)制度是在人口老齡化這個(gè)大環(huán)境下建立起來的，與中國相比，韓國的人口基數(shù)小，人口少子高齡化趨勢發(fā)展較快，相對于中國而言，韓國幾乎不存在什么人口紅利一說，其人口老齡化的速度也較中國而言要快得多，這就使得韓國不得不迅速找到一條應(yīng)對人口老齡化帶來的老年人長期護(hù)理問題的道路。由于生活條件的改善、醫(yī)療條件的進(jìn)步，人的壽命也在逐漸延長，同時(shí)帶來的突出問題就是老年人的長期護(hù)理問題，對于以居家養(yǎng)老為主的亞洲國家、尤其是韓國來說，青壯年數(shù)量的下降與老年人數(shù)量的增多及壽命的延長，使老年人的長期護(hù)理愈來愈成為一個(gè)亟待解決的難題。同時(shí)，家庭結(jié)構(gòu)的變化也使得家庭對老年人的護(hù)理功能越來越弱，原本以女性護(hù)理為主的傳統(tǒng)的大家庭模式逐漸解體，核心家庭于單身家庭越來越多，婦女更多的是選擇外出工作而不是選擇留在家庭中扮演照顧老人和小孩的角色。單純的依靠家庭養(yǎng)老已經(jīng)無法解決老年人的長期護(hù)理問題，這種居家養(yǎng)老模式越來越需要社會(huì)的支持。最后，在韓國護(hù)理保險(xiǎn)制度正式建立起來之前，傳統(tǒng)的對老人的救助已經(jīng)無法滿足越來越多的老年人的養(yǎng)老護(hù)理需求，關(guān)于老年人的長期護(hù)理也需要以一種制度化的形式確定下來，使其更加的社會(huì)化。

韓國的護(hù)理保險(xiǎn)制度集中解決的問題是老年人的長期護(hù)理，因此整個(gè)制度的核心是針對該問題的《老年長期護(hù)理法》，該法的`主要內(nèi)容是被保險(xiǎn)人為65周歲以上的老年人，年齡在65周歲以下的、患有老年癡呆或者心腦血管疾病以及其他老年疾病的老年人，包括享受醫(yī)療救助的老年人，但其中不包括輕度老年病患者與殘疾人。老年長期護(hù)理基金主要由政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)，享有護(hù)理的老年人承擔(dān)部分費(fèi)用?；镜臉?biāo)準(zhǔn)是實(shí)行統(tǒng)一服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一服務(wù)費(fèi)用、統(tǒng)一保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，其實(shí)施程序?yàn)?首先，當(dāng)被保險(xiǎn)人需要長期護(hù)理保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)由其本人或其家屬提出正式申請;第二，負(fù)責(zé)長期護(hù)理保險(xiǎn)的組織或部門在接到申請之后，應(yīng)對被保險(xiǎn)人進(jìn)行實(shí)際調(diào)查，經(jīng)過嚴(yán)格的審定之后按照被保險(xiǎn)人的病情級別確定為其提供的長期護(hù)理等級;第三，確定對被保險(xiǎn)人提供何種護(hù)理之后，應(yīng)由申請人或申請人家屬與提供長期護(hù)理的機(jī)構(gòu)共同協(xié)商制定護(hù)理計(jì)劃，也可以直接接受機(jī)構(gòu)提供的長期護(hù)理計(jì)劃。

韓國護(hù)理保險(xiǎn)制度之所以能夠取得較大的成效，從其內(nèi)容上看主要是因?yàn)槠浞?wù)內(nèi)容之豐富、服務(wù)范圍之廣泛能夠基本上滿足所有需要長期護(hù)理的老年人的需求。例如在服務(wù)種類與服務(wù)時(shí)間上面，具有較大的靈活性，并且包括日常護(hù)理與特殊護(hù)理，因此也能夠滿足老年人多樣的護(hù)理需求。韓國護(hù)理保險(xiǎn)制度實(shí)施以來，主要取得的成效可以分為四點(diǎn):第一，韓國護(hù)理保險(xiǎn)制度以立法的形式將對老年人的護(hù)理確定下來，實(shí)現(xiàn)了老年人長期護(hù)理的制度化與規(guī)范化。第二，護(hù)理制度的確定，緩解了老齡化背景下家庭的負(fù)擔(dān)，免去了家庭的后顧之憂，許多年輕人得以全心的投入到工作中去。第三，將護(hù)理保險(xiǎn)統(tǒng)一，也有利于對整個(gè)護(hù)理保險(xiǎn)市場的統(tǒng)一管理，避免醫(yī)療資源的浪費(fèi)，是真正有需要的人得到照顧。第四，護(hù)理保險(xiǎn)法中明確了政府、護(hù)理機(jī)構(gòu)與個(gè)人三方的權(quán)利與義務(wù)，緩解了政府的財(cái)政在老年人護(hù)理方面的壓力，同時(shí)也有助于或與老年人護(hù)理時(shí)長，增加就業(yè)。

4．1老年人長期護(hù)理的合理市場化。由于老年人對養(yǎng)老護(hù)理的要求越來越多樣化，單一的由政府統(tǒng)一提供的養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)無法滿足所有老年人的養(yǎng)老需要。中國老年人長期護(hù)理制度的建設(shè)，不僅要重視國家、家庭以及社會(huì)上非營利組織的力量，還應(yīng)將部門養(yǎng)老護(hù)理服務(wù)進(jìn)行合理的市場化，對那些具有高層次高標(biāo)準(zhǔn)護(hù)理要求且能夠負(fù)擔(dān)得起護(hù)理成本的老年人提供更好更全面的長期護(hù)理。4．2加大力度發(fā)展社會(huì)服務(wù)。從老年人的長期護(hù)理制度發(fā)展來看，韓國在老年人服務(wù)機(jī)構(gòu)與護(hù)理人員相對缺乏的情況下，能夠根據(jù)地區(qū)差異采取不同的老年人護(hù)理方式，例如對缺乏養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)的欠發(fā)達(dá)地區(qū)的老年人直接進(jìn)行財(cái)物救助，而對較發(fā)達(dá)地區(qū)的相對富裕的老年人，則鼓勵(lì)一些企業(yè)或社會(huì)組織以市場競爭的方式合理的開放老年人長期護(hù)理市場，確保不同地區(qū)不同類型的老年人的養(yǎng)老需求都能夠得到滿足。4．3發(fā)揮社會(huì)保障收入再分配功能，為護(hù)理制度提供充足資金。對于目前的中國來說，老年人的養(yǎng)老與護(hù)理仍然主要以家庭和政府為主，老年人的經(jīng)濟(jì)來源通常是兒女或者是政府給予的補(bǔ)貼，因此，充分發(fā)揮社會(huì)保障的收入再分配作用，能夠合理利用社會(huì)資源，充分發(fā)揮社保制度對養(yǎng)老保險(xiǎn)以及老年人長期護(hù)理的支持作用。

保險(xiǎn)制度論文篇六

：隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，我國社會(huì)正處于轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時(shí)期，人口老齡化的趨勢愈加明顯，致使城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老問題越發(fā)突出，引起社會(huì)各界人士的關(guān)注。為了解決這一問題，國家推出城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，旨在緩和社會(huì)矛盾沖突，縮小城鄉(xiāng)差距，保障人們的安居樂業(yè)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)的和諧穩(wěn)定發(fā)展。文章通過分析城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問題，試探性提出幾點(diǎn)完善對策，希望能給相關(guān)研究者啟示。

：城鄉(xiāng)居民；養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；問題；對策。

隨著“新農(nóng)保”制度的建立與完善，有些地區(qū)立足實(shí)際，構(gòu)建統(tǒng)一的、全覆蓋的城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，很好地打破了呈現(xiàn)二元化界限，有利于城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)的一體化轉(zhuǎn)變，推動(dòng)社會(huì)的公平發(fā)展。當(dāng)前如何從制度層面推進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，已經(jīng)成為制度大規(guī)模推廣中亟待解決的問題。

（一）制度政策宣傳效果不佳。

隨著“城居?！焙汀靶罗r(nóng)保”的不斷合并，進(jìn)一步擴(kuò)大了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的覆蓋范圍，但也還存在一些問題，如部分居民不能自愿參保投保，因此制度的覆蓋規(guī)模有待擴(kuò)大。由于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中的補(bǔ)貼和保障力度不高，對居民的吸引力不強(qiáng)，如養(yǎng)老金支付標(biāo)準(zhǔn)低，部分老年人的養(yǎng)老金不能支付其日常的開銷。同時(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的覆蓋范圍、宣傳廣度和力度不高，城鄉(xiāng)居民不能全面了解養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)勢，缺乏較高的參保積極性。

（二）經(jīng)辦能力不足。

參保人員繳納保費(fèi)時(shí)，由于繳費(fèi)環(huán)節(jié)眾多且業(yè)務(wù)量大，選擇商業(yè)金融機(jī)構(gòu)養(yǎng)老金、代收保費(fèi)是最為便捷的路徑；但基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)工作對人員具有較高要求，需要專業(yè)人員嚴(yán)格按照國家的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，做到服務(wù)一生、記錄一生，以免出現(xiàn)大問題。然而部分地區(qū)的經(jīng)辦單位沒有明確規(guī)定繳費(fèi)各環(huán)節(jié)的截止日期，有些經(jīng)辦人員不能對參保人員的繳費(fèi)時(shí)間進(jìn)行及時(shí)記錄，導(dǎo)致基金增值保值能力受限，影響城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的科學(xué)性及完善性。

（三）資金管理投資水平不高。

對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金而言，其在具體運(yùn)作管理中，由于窄小的投資渠道和過低的基金管理層次等因素的制約，導(dǎo)致基金的保值增值面臨較大的壓力。目前管理參保人員所繳納的保費(fèi)時(shí)，基本是由縣級進(jìn)行管理，但縣級經(jīng)辦單位在人員和管理等方面有所不足，如投資管理人員的專業(yè)性不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)管控體系不完善等，加上基金的投資方式為國債與銀行存款，導(dǎo)致投資渠道相對單一，不利于分散基金投資風(fēng)險(xiǎn)。可見，風(fēng)控體系不完善、管理運(yùn)營層次過低、基金投資渠道狹窄等問題在很大程度上制約著城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度完善的必要性具體表現(xiàn)為以下幾點(diǎn)。1.擴(kuò)大內(nèi)需，發(fā)展經(jīng)濟(jì)。我國經(jīng)濟(jì)在實(shí)際發(fā)展過程中，基本立足點(diǎn)就是擴(kuò)大內(nèi)需，這也是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要內(nèi)容，必須要優(yōu)化調(diào)整居民的消費(fèi)結(jié)構(gòu)，提高消費(fèi)水平，發(fā)揮出消費(fèi)對經(jīng)濟(jì)增長的促進(jìn)作用。而城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立與完善，能夠穩(wěn)定居民的消費(fèi)預(yù)期，減少對未來經(jīng)濟(jì)保障不確定性而導(dǎo)致的壓力，改善群眾的生活質(zhì)量，使儲(chǔ)蓄向消費(fèi)與投資轉(zhuǎn)變，形成持久而強(qiáng)大的拉動(dòng)作用，確保國民經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。2.促進(jìn)制度公平。國家了一系列的文件與決定，在長期實(shí)踐發(fā)展中得以完善，例如，為保障農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的順利實(shí)施，確定“新農(nóng)保”試點(diǎn)的相關(guān)內(nèi)容，如基本原則、資金管理、制度架構(gòu)、籌資形式等；為實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的目標(biāo)，優(yōu)化整合社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，縮小城鄉(xiāng)差距，進(jìn)一步緩和社會(huì)矛盾。3.緩解養(yǎng)老壓力?，F(xiàn)代社會(huì)的必然發(fā)展趨勢就是人口老齡化，這也是全世界共同關(guān)注的問題?，F(xiàn)階段，我國人口的高齡化、老齡化趨勢不斷加深，導(dǎo)致代際養(yǎng)老壓力增加，加上社會(huì)婚育理念的變化，人均壽命增長且獨(dú)生子女增多，家庭結(jié)構(gòu)出現(xiàn)明顯的變化，致使傳統(tǒng)家庭的養(yǎng)老功能有所削弱，這就需要通過制度化的安排來解決城鄉(xiāng)居民老年生活保障的問題。

（一）加大政策宣傳力度。

只有做好政策的宣傳工作，使居民了解養(yǎng)老制度的重要性，增強(qiáng)參保意識，才能擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)的規(guī)模，建立健全城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，讓更多的居民受惠，感受到社會(huì)的公平正義。在具體宣傳工作中要綜合利用各種傳播工具，如報(bào)刊、互聯(lián)網(wǎng)、電視廣播等，或者是發(fā)放宣傳單、組織宣傳講座等，宣傳講解養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義，吸引城鄉(xiāng)居民自主參保。當(dāng)然各地政府可以應(yīng)該立足實(shí)際，對本地的居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的'情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)化公示，保證參保與領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)執(zhí)行情況的透明度，歡迎群眾的監(jiān)督、投訴和咨詢等。

（二）加強(qiáng)經(jīng)辦能力與財(cái)政投入。

對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平低的問題，各級政府應(yīng)該加強(qiáng)財(cái)政投入，加大財(cái)政轉(zhuǎn)移支付的能力，完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，增加社會(huì)保障公共服務(wù)供給，為參保居民提供便捷優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。同時(shí)政府也要從經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀態(tài)出發(fā)，構(gòu)建與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的養(yǎng)老金待遇的長效機(jī)制，有機(jī)結(jié)合家庭養(yǎng)老補(bǔ)充保障與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，城鄉(xiāng)居民共享社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展成果，解決居民老有所依、老有所養(yǎng)的問題。

（三）適當(dāng)拓寬基金投資渠道。

要想實(shí)現(xiàn)基金的增值保值，必須要從國內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)形勢出發(fā)，對收益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行權(quán)衡，確?；鸢踩那疤嵯峦貙捇鸬耐顿Y方式及渠道，如：制定切實(shí)可行的投資管理方法、構(gòu)建系統(tǒng)的基金風(fēng)控體系、強(qiáng)化基金運(yùn)作管理的監(jiān)管力度等，從而實(shí)現(xiàn)多元化的投資方式，達(dá)到基金增值保值的目的。值得注意的是，對鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)行多元化投資時(shí)，應(yīng)該結(jié)合以下方式進(jìn)行：1.選用收益和風(fēng)險(xiǎn)處于中間水平的投資渠道，如金融債券、基金等；2.選用高收益和高風(fēng)險(xiǎn)的投資渠道，如境外投資、期權(quán)期貨、股票、企業(yè)債券等；3.選用低收益和低風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)投資渠道，如中央銀行票據(jù)、國債、銀行存款等。

（四）完善制度建設(shè)。

國家可以構(gòu)建基礎(chǔ)養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制，以政府可承受的范圍為基礎(chǔ)，按照不同的繳費(fèi)檔次進(jìn)行差別給付，使其與繳費(fèi)檔次呈正相關(guān)的關(guān)系；或者是適當(dāng)提高繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，讓收入層次不同的居民都能參與養(yǎng)老保險(xiǎn)，激發(fā)居民的參保意識，鼓勵(lì)居民早參保、多得益。此外，隨著城市化的快速發(fā)展，“新農(nóng)?！焙统青l(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)不斷合并，這就要求制定科學(xué)的銜接轉(zhuǎn)移辦法，對制度的轉(zhuǎn)移性及可攜帶性進(jìn)行綜合考慮，彰顯居民個(gè)人賬戶與非繳費(fèi)型賬戶的即得受益權(quán)。例如：在局部養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇銜接方面，采用的待遇銜接政策為“累計(jì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益+分別計(jì)算待遇+累積繳費(fèi)年限”。

（五）加快信息化服務(wù)平臺建設(shè)。

首先，科學(xué)調(diào)整金融代辦機(jī)構(gòu)，實(shí)施代扣代繳，以便群眾的繳款取款，確?；鶎泳W(wǎng)點(diǎn)布局的科學(xué)性。其次，積極構(gòu)建經(jīng)辦管理人員隊(duì)伍，加強(qiáng)人員的培訓(xùn)教育力度，使其具備較高的服務(wù)意識、服務(wù)水平、專業(yè)素質(zhì)，為城鄉(xiāng)居民提供更為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。最后，積極推行社會(huì)保障卡，成立信息化的共享平臺，采用信息化的經(jīng)辦管理方式，借助計(jì)算機(jī)智能化操作來取代手動(dòng)錄入繳費(fèi)等程序，實(shí)現(xiàn)繳付方法、繳付標(biāo)準(zhǔn)、領(lǐng)取人數(shù)、參保人員等信息的共享，實(shí)現(xiàn)社保手續(xù)的跨省轉(zhuǎn)移接續(xù)。

綜上所述，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施過程中還存在諸多問題，如制度政策宣傳效果不佳、經(jīng)辦人員能力不足、資金管理投資水平不高等，嚴(yán)重影響?zhàn)B老保險(xiǎn)制度的實(shí)施效果。針對這種情況，各級政府應(yīng)該從實(shí)際情況出發(fā)，加大政策宣傳力度，加強(qiáng)經(jīng)辦能力與財(cái)政投入，適當(dāng)拓寬基金投資渠道，完善制度建設(shè)，加快信息化服務(wù)平臺建設(shè)，從而充分發(fā)揮出養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)勢，緩解養(yǎng)老壓力和社會(huì)矛盾，進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)差距，實(shí)現(xiàn)社會(huì)的公平。

[1]王偉俊.城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施存在的問題及對策———以安化縣為例[j].湖南行政學(xué)院學(xué)報(bào),20xx(02).

[2]程杰.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度:改革與方向[j].云南財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào),20xx(05).

[3]顏令帥,吳忠,向甜,職韻秋.城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)探究[j].勞動(dòng)保障世界(理論版),20xx(11).

[4]趙靜.當(dāng)前我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的問題及相關(guān)對策[j].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)探討,20xx(11).

[5]田勇.淺析城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的困境與對策[j].中國市場,20xx(37).

[6]唐偉.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問題及對策[j].中小企業(yè)管理與科技(中旬刊),20xx(12).

保險(xiǎn)制度論文篇七

摘要：保險(xiǎn)制度的基本功能在于轉(zhuǎn)移、分散事故造成的損失，保險(xiǎn)法對侵權(quán)行為法的影響，在侵權(quán)行為法內(nèi)部主要表現(xiàn)在責(zé)任保險(xiǎn)的功能作用的發(fā)揮上。

關(guān)鍵詞：責(zé)任保險(xiǎn)侵權(quán)行為救濟(jì)無過錯(cuò)責(zé)任原則功能互動(dòng)共存。

侵權(quán)行為法的發(fā)展，在某種意義上說，就是侵權(quán)行為法歸責(zé)原則的發(fā)展。

侵權(quán)行為法的歸責(zé)原則，從過錯(cuò)歸責(zé)原則到過錯(cuò)原則、無過錯(cuò)原則、公平原則并存，可以視為是一種新的制度取代另一種制度的過程。

此一過程，標(biāo)志著一種合理性的危機(jī)，也預(yù)示另一種合理性的誕生。

無過錯(cuò)責(zé)任制度是與保險(xiǎn)制度密切相連的，保險(xiǎn)制度的基本功能在于轉(zhuǎn)移、分散事故造成的損失。

無過錯(cuò)責(zé)任原則在保險(xiǎn)責(zé)任中的普遍應(yīng)用，已經(jīng)對侵權(quán)行為法產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。

一、侵權(quán)行為法的賠償功能的局限性。

傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法制度奉行過錯(cuò)責(zé)任原則，侵權(quán)行為人有無過錯(cuò)是是否承擔(dān)侵權(quán)行為責(zé)任的首要前提。

這導(dǎo)致侵權(quán)行為法的賠償功能存在一定的局限性。

1、在訴訟中的局限性。

在訴訟過程中，法官和陪審團(tuán)要確認(rèn)的首要要件是原告與被告究竟誰有過錯(cuò)，以及過錯(cuò)的程度及范圍。

在通常情況下，認(rèn)定事故并不難，但要認(rèn)定過失及其相關(guān)問題通常是令人困惑的。

侵權(quán)行為法的功能之一是對受害人予以賠償，如果賠償依附于圍繞過錯(cuò)而進(jìn)行的相互譴責(zé)的最后結(jié)果的話，那么，受害人則完全有可能成為競爭的失敗者而不能獲得法律上的保護(hù)和救濟(jì)。

2、侵權(quán)行為歸責(zé)發(fā)展的局限性。

無論侵權(quán)行為法的歸責(zé)原則如何發(fā)展，歸結(jié)到一點(diǎn)它并不能使受害人獲得確定的賠償。

造成這種問題的根源在于侵權(quán)行為責(zé)任是一種追究個(gè)人責(zé)任的機(jī)制：受害人和加害人之間的兩極格局，使得受害人補(bǔ)償要求受制于加害人的賠償能力;侵權(quán)行為賠償以成立侵權(quán)行為為前提，他首先關(guān)注的是加害人的責(zé)任。

隨著社會(huì)的發(fā)展和事故的加劇，侵權(quán)行為法已經(jīng)難以承擔(dān)補(bǔ)償大量的、嚴(yán)重人身傷亡事故的任務(wù)，只有突破個(gè)人責(zé)任的傳統(tǒng)教義，采取社會(huì)化的方式，由此更加便捷、更有保障的給受害人提供賠償救濟(jì)。

3、過錯(cuò)原則自身救濟(jì)的局限。

在侵權(quán)行為法領(lǐng)域，引入無過錯(cuò)責(zé)任的首要目的，在于對過錯(cuò)責(zé)任的不足予以救濟(jì);對受害人利益予以保護(hù)，滿足受害人的需求。

但是，在過錯(cuò)原則下，由于訴訟的拖延和訴訟行政成本的高昂，使得受害人的需求并不能到保障。

可見，無過錯(cuò)責(zé)任的引入，并沒有從根本上解決損害賠償存在的問題：其一，不可能在所有領(lǐng)域都引入無過錯(cuò)責(zé)任，這是違背侵權(quán)行為的基本原則的;再者，即使我們假定在所有案件中都可以適用無過錯(cuò)責(zé)任，由于侵權(quán)行為人控制資源的有限性，必然使許多受害人得不到賠償。

這樣，在法律結(jié)果上任何人都可以得到侵害賠償，但實(shí)際上，人們卻得不到賠償?shù)氖聦?shí)。

二、保險(xiǎn)制度——侵權(quán)行為責(zé)任的救濟(jì)。

侵權(quán)行為責(zé)任的擴(kuò)張，只是從救濟(jì)原則上的不足，轉(zhuǎn)換到實(shí)施救濟(jì)履行不能的不足。

對侵權(quán)行為法的發(fā)展自身來說，如此替代是形式上的，而不是實(shí)質(zhì)性的、根本的、徹底的。

1、侵權(quán)行為發(fā)展過程中的新現(xiàn)象。

侵權(quán)行為法自身演進(jìn)的趨勢隨著社會(huì)的變遷是顯見和必然的。

這種進(jìn)化在侵權(quán)行為法內(nèi)部表現(xiàn)為，責(zé)任保險(xiǎn)已經(jīng)接管了侵權(quán)行為責(zé)任提供賠償?shù)拇蟛糠止δ堋?/p>

這是因?yàn)樨?zé)任保險(xiǎn)比侵權(quán)行為責(zé)任更適用于履行此種功能。

投保人通過繳納保險(xiǎn)費(fèi)的方法，在自己受到損害時(shí)，得到責(zé)任保險(xiǎn)的救濟(jì)取代相對較大的、偶爾出現(xiàn)的損害賠償?shù)姆椒?，是可行的?/p>

這樣，在逐漸縮小過錯(cuò)責(zé)任原則的適用范圍的同時(shí)，在損害賠償領(lǐng)域引入無事故領(lǐng)域、環(huán)境事故侵害領(lǐng)域造成的人身損害中，實(shí)行社會(huì)賠償，而不再主張哪一方應(yīng)該承擔(dān)責(zé)任，而一律由受害人的機(jī)動(dòng)車事故保險(xiǎn)公司和醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)公司支付受害人經(jīng)濟(jì)損失，即使受害人完全無辜，也由其保險(xiǎn)公司承擔(dān)完全的賠償責(zé)任。

2、對侵權(quán)行為法功能學(xué)說的思考。

在現(xiàn)代法律制度中，保險(xiǎn)制度為無過錯(cuò)責(zé)任、嚴(yán)格責(zé)任的落實(shí)提供了制度保障。

把保險(xiǎn)制度與侵權(quán)行為法聯(lián)系在一起的是侵權(quán)行為法的功能學(xué)說。

很多學(xué)者將補(bǔ)償作為侵權(quán)行為法的首要目的。

依照普通法學(xué)家jean等人的理解，在民事責(zé)任領(lǐng)域，主要是補(bǔ)償問題。

不僅如此，還有一種道義補(bǔ)償，認(rèn)為正義要求不法行為的受害者獲得補(bǔ)償。

如果以過錯(cuò)作為侵害賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)，不僅因?yàn)榍謾?quán)行為人無過錯(cuò)而免除了賠償責(zé)任，而且因?yàn)槭芎θ瞬荒芘e證證明侵權(quán)行為人有過錯(cuò)而不能得到賠償。

此種舉證責(zé)任對于受害的原告來說十分困難，即使舉證成功，侵權(quán)行為人仍可以提出抗辯事由。

基于此，有人認(rèn)為過錯(cuò)責(zé)任體現(xiàn)的道德價(jià)值值得懷疑，

由于保險(xiǎn)制度對侵權(quán)行為法的影響如此之大，以至于現(xiàn)代法學(xué)家普遍認(rèn)為，“離開對保險(xiǎn)事實(shí)和程度的關(guān)注，就難以理解侵權(quán)行為法的運(yùn)作”。

在實(shí)踐中，多數(shù)案件都僅僅是因?yàn)楸桓嬉呀?jīng)加入了保險(xiǎn)這一事實(shí)，才使得案件值得提起訴訟。

同樣，許多企業(yè)之所以加入保險(xiǎn)，也是由于擔(dān)心他們遇到自己的資源無力償付權(quán)利請求。

一個(gè)基本問題就此擺在面前，這就是在保險(xiǎn)制度涉入事故的賠償領(lǐng)域之后，侵權(quán)行為法已經(jīng)發(fā)生了潛在的變遷，這些變化既有侵權(quán)行為法自身的，也有與訴訟程序相關(guān)的。

有鑒于此，現(xiàn)代西方國家，普遍采用保險(xiǎn)制度填補(bǔ)侵權(quán)行為法賠償功能的缺憾。

在民法傳統(tǒng)國家，出現(xiàn)了保險(xiǎn)立法;在普通法傳統(tǒng)國家，則通過先例制度，確立了多種賠償制度共存的賠償機(jī)制。

保險(xiǎn)制度對侵權(quán)行為法的侵入，在侵權(quán)行為法內(nèi)部主要表現(xiàn)在責(zé)任保險(xiǎn)的功能作用的發(fā)揮上。

在法理意義上，一個(gè)保險(xiǎn)單就是一個(gè)契約，他僅在當(dāng)事人之間產(chǎn)生權(quán)利義務(wù)。

侵權(quán)行為法所關(guān)注的是在契約法之外對他人造成的非法侵害的法律救濟(jì)。

合同法與侵權(quán)行為法是民法中兩種根本不同的制度，然而，在責(zé)任保險(xiǎn)領(lǐng)域，通過民事責(zé)任這一紐帶，兩者實(shí)現(xiàn)了某種關(guān)聯(lián)，侵權(quán)行為法介入了契約法。

1、責(zé)任保險(xiǎn)與侵權(quán)行為法的關(guān)聯(lián)。

責(zé)任保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人承包被保險(xiǎn)人因疏忽或過失造成第三者人身傷亡或者財(cái)產(chǎn)損失而依法應(yīng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任。

作為一種合同，責(zé)任保險(xiǎn)的標(biāo)的是無法確定民事?lián)p害賠償責(zé)任的。

此種責(zé)任的成立，完全取決于原則，即侵權(quán)行為法上的責(zé)任制度是責(zé)任保險(xiǎn)制度存在的制度前提，沒有侵權(quán)行為責(zé)任的存在，也就沒有基于侵權(quán)行為之上的責(zé)任保險(xiǎn)。

但是責(zé)任保險(xiǎn)制度與侵權(quán)行為法畢竟是現(xiàn)代賠償制度中兩種性質(zhì)不同的制度。

就責(zé)任保險(xiǎn)而言，一方面它以侵權(quán)行為責(zé)任為前提，另一方面，它又以保險(xiǎn)合同的存在為前提。

這在責(zé)任保險(xiǎn)的法理中兩個(gè)方面都是缺一不可的。

但是，在責(zé)任保險(xiǎn)制度下，所有的賠償都是以保險(xiǎn)單的存在為依據(jù)，而責(zé)任保險(xiǎn)的保險(xiǎn)單的標(biāo)的就是侵權(quán)行為責(zé)任，沒有侵權(quán)行為法上的責(zé)任存在，也就沒有責(zé)任保險(xiǎn)的存在。

在不斷增加的對侵權(quán)行為法的討論中，美國的johnfleming和德國的moller等著名學(xué)者曾建議用保險(xiǎn)取代侵權(quán)行為法，以便實(shí)現(xiàn)侵權(quán)行為法的變革。

同樣，由于責(zé)任保險(xiǎn)的優(yōu)勢，它在法國一出現(xiàn)，很快就得到他國的仿效。

現(xiàn)在保險(xiǎn)公司為大多數(shù)人身傷害和死亡侵害案件提供賠償是一個(gè)眾所周知的事實(shí)。

責(zé)任保險(xiǎn)給侵權(quán)行為法確實(shí)帶來極大影響。

1)歸責(zé)原則。

保險(xiǎn)是被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人之間的私人契約，由保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)，在危險(xiǎn)發(fā)生時(shí)給予被保險(xiǎn)人或受益人經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

侵權(quán)行為責(zé)任主要關(guān)注的是加害人的行為是否造成了侵害，根據(jù)法定條件，加害人是否應(yīng)對受害人的損害負(fù)責(zé)。

在保險(xiǎn)制度介入侵害賠償領(lǐng)域之后，過錯(cuò)在賠償中的功能發(fā)生了潛在的變化。

責(zé)任保險(xiǎn)制度下，侵權(quán)行為不再由造成侵害的侵權(quán)行為人承擔(dān)，而是由保險(xiǎn)公司承擔(dān)賠償責(zé)任，而保險(xiǎn)公司是沒有過錯(cuò)的，它之所以承擔(dān)此種賠償責(zé)任，其法律依據(jù)不再是取決于侵權(quán)行為法所確認(rèn)的過錯(cuò)，也不是特定條件下的無過錯(cuò)責(zé)任，而是受害人已經(jīng)加入了此種責(zé)任保險(xiǎn)的事實(shí)。

在與無過錯(cuò)原則相關(guān)聯(lián)的責(zé)任保險(xiǎn)領(lǐng)域，比如機(jī)動(dòng)車法定責(zé)任保險(xiǎn)領(lǐng)域，司法推理已經(jīng)不再是侵權(quán)行為法上的推理了，而是責(zé)任保險(xiǎn)制度上的了。

在這里強(qiáng)調(diào)的中心不再是因果關(guān)系，而是造成侵害這一事實(shí)。

現(xiàn)代有些國家所采用的機(jī)動(dòng)車意外事故賠償計(jì)劃，其立法理念同侵權(quán)行為法相去就更遠(yuǎn)了。

2)直接訴訟。

根據(jù)契約相對性原則，在侵權(quán)行為訴訟中，原則上只有被保險(xiǎn)人才有權(quán)起訴保險(xiǎn)人，受害人不享有直接訴權(quán)。

直接訴訟是指即便侵權(quán)行為的受害人與保險(xiǎn)人之間無契約關(guān)系，當(dāng)侵權(quán)人就其所致受害人的損害賠償責(zé)任進(jìn)行了責(zé)任保險(xiǎn)時(shí)，受害人在遭受侵害人所擔(dān)保的危險(xiǎn)損害時(shí)，就其損害有權(quán)請求保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)直接對受害人承擔(dān)損害賠償?shù)呢?zé)任。

直接訴訟是兩大法系均認(rèn)可的一種制度。

在法國，1930年制定的有關(guān)保險(xiǎn)契約的法律，規(guī)定了受害人對保險(xiǎn)人直接訴訟的方式，法國司法在1939年的判決中亦確認(rèn)了此種訴訟方式的有效性。

在英美國家，英國同樣在1930責(zé)任保險(xiǎn)法對此作了規(guī)定，它認(rèn)為，如果被告購買了責(zé)任保險(xiǎn)，在被告被確定要對原告承擔(dān)責(zé)任之前或者之后破產(chǎn)，則那些破產(chǎn)的被告根據(jù)責(zé)任保險(xiǎn)的契約所享有的權(quán)利應(yīng)當(dāng)由原告享有，它可以據(jù)此直接對保險(xiǎn)人提起侵害賠償訴訟。

許多案件之所以值得提起訴訟，其基本理由就在于被告已經(jīng)加入保險(xiǎn)這一事實(shí)。

3)法律推理。

現(xiàn)如今，廣泛認(rèn)同的保險(xiǎn)、保險(xiǎn)單的形式、以及保險(xiǎn)單的發(fā)展和保險(xiǎn)實(shí)踐已經(jīng)極大的改變了侵權(quán)行為法的實(shí)際運(yùn)作方式，以至于在現(xiàn)代的司法推理中，在判斷是否應(yīng)該由一個(gè)人承擔(dān)向遭受損害、損失或者損傷的另一個(gè)人賠償之法律責(zé)任的場合，相當(dāng)流行的觀點(diǎn)是法律應(yīng)該考慮當(dāng)事人一方或者雙方是否加入了責(zé)任保險(xiǎn)。

在侵權(quán)行為法中，承擔(dān)責(zé)任的基礎(chǔ)是被告必須對原告遭受的傷害、損失或者侵害負(fù)賠償責(zé)任;被告是否加入責(zé)任保險(xiǎn)這一事實(shí)有助于回答他能否償還損害這一問題，而與被告是否必須被命令來支付損害這一問題不相關(guān)。

4)代位求償權(quán)。

保險(xiǎn)代位求償權(quán)(rightofsubrogation)是指保險(xiǎn)人享有的，代為行使被保險(xiǎn)人對造成保險(xiǎn)標(biāo)的損害而負(fù)有賠償責(zé)任的第三人的求償權(quán)利。

保險(xiǎn)代位求償權(quán)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以及同財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)具有相同屬性的填補(bǔ)損害的保險(xiǎn)所專有的制度。

依照這一制度，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)人請求賠償保險(xiǎn)標(biāo)的損失時(shí)，如果被保險(xiǎn)人對造成保險(xiǎn)事故而招致保險(xiǎn)標(biāo)的損害負(fù)有賠償責(zé)任的第三人享有侵權(quán)行為法上的損害賠償?shù)臋?quán)利，依照公平正義之原則，被保險(xiǎn)人應(yīng)將該權(quán)利讓渡給保險(xiǎn)人。

保險(xiǎn)人在賠償被保險(xiǎn)人的損失后，可以取代被保險(xiǎn)人行使相對于造成損害的第三人的賠償請求權(quán)。

代位求償權(quán)的存在使得被保險(xiǎn)人經(jīng)由他們的保險(xiǎn)費(fèi)，支付依照法律應(yīng)由被告承擔(dān)的損失。

上個(gè)世紀(jì)的過失概念所強(qiáng)調(diào)的目標(biāo)是威懾制止，損害賠償本身是次要因素。

現(xiàn)在的中心已經(jīng)發(fā)生了變化，轉(zhuǎn)移到了賠償方面。

社會(huì)開始要求確立一種制度，在這種制度中，侵權(quán)行為法已經(jīng)穩(wěn)定的由過錯(cuò)基礎(chǔ)轉(zhuǎn)向以社會(huì)保險(xiǎn)為基礎(chǔ)。

保險(xiǎn)制度給受害人提供的賠償，就其屬性而言，已不再具有傳統(tǒng)的倫理價(jià)值，即它不再以行為人的主觀過錯(cuò)為基礎(chǔ)，而是以侵害發(fā)生這一事實(shí)為基礎(chǔ)，成為一種促成受害人維持社會(huì)所認(rèn)同的基本生存需要得以實(shí)現(xiàn)的技術(shù)。

1、侵權(quán)行為法與社會(huì)保險(xiǎn)的功能差異。

1)侵權(quán)行為法的功能。

傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法，就其功能而言，是多重的。

它表現(xiàn)為預(yù)防、賠償、懲罰等。

侵權(quán)行為法所隱含的個(gè)人主義精神，浸透了社會(huì)對個(gè)人自由行動(dòng)和自由決定的要求，它最終使過錯(cuò)歸責(zé)原則成為侵權(quán)行為法的主導(dǎo)原則。

侵權(quán)行為法中“責(zé)任人是過錯(cuò)的必然結(jié)果的規(guī)則，實(shí)際上已經(jīng)從一個(gè)普通法的規(guī)則變成了一個(gè)自然法的規(guī)則?！鼻謾?quán)行為法通過責(zé)任的加強(qiáng)，防止類似行為的發(fā)生，使人們不致再犯類似道德上具有可非難性的行為;通過向受害人支付適當(dāng)數(shù)額的賠償金，把損失從一方轉(zhuǎn)移到另一方;這一賠償行為本身就體現(xiàn)著懲罰的性質(zhì)。

2)社會(huì)保險(xiǎn)的功能。

在社會(huì)保險(xiǎn)的理念中，作為一種制度設(shè)計(jì)，它關(guān)注的只是侵害已經(jīng)發(fā)生這一事實(shí)，對此，它的基本回應(yīng)是對損害所殃及的人在經(jīng)濟(jì)上予以賠償，而不考慮此種侵害是由過錯(cuò)行為引起的，還是由不幸事件引起的。

由于它不以造成侵害的事件或行為是否具有道德上的應(yīng)受譴責(zé)性基礎(chǔ)，因而，使得這種賠償失去了懲罰性的功能;也由于造成此種侵害的事件或者行為，都是社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)意義上的，它們不具有一般意義上的可預(yù)測性，比如交通事故、工業(yè)事故等，都是人的意志無從控制的，也使得這種賠償失去了預(yù)防功能。

如此社會(huì)保險(xiǎn)所提供的賠償在屬性上具有單一性的特點(diǎn)，即賠償遭受損失的人，使他們得以生存下去，并維持社會(huì)所認(rèn)知的基本生活水準(zhǔn)。

2、侵權(quán)行為法與社會(huì)保險(xiǎn)的在法律技術(shù)上的差異。

侵權(quán)行為法上的責(zé)任以校正正義為基礎(chǔ)，法官在審案時(shí)關(guān)注的是侵權(quán)行為法只接受當(dāng)事人之間在侵權(quán)行為發(fā)生之前的資源分配，并決定是否應(yīng)該改正原告資源的減少。

社會(huì)保險(xiǎn)則不同，它以分配正義為依據(jù)，目的在于減輕一種侵害或者疾病，而不考慮它是如何造成的。

由于可供分配的社會(huì)資源的有限性，社會(huì)保險(xiǎn)幾乎很少提供完全的賠償。

這種救濟(jì)的實(shí)現(xiàn)是通過國家設(shè)立的特定社會(huì)福利機(jī)構(gòu)或者社會(huì)福利基金實(shí)現(xiàn)的。

3、社會(huì)保險(xiǎn)與侵權(quán)行為法的適用領(lǐng)域。

不容置疑的是，侵權(quán)行為法、社會(huì)保險(xiǎn)法在現(xiàn)行的法律制度體系中，各自規(guī)制著社會(huì)生活中特定領(lǐng)域的社會(huì)關(guān)系。

社會(huì)保險(xiǎn)制度介入侵權(quán)行為法的一個(gè)基本前提是侵權(quán)行為法上的無過錯(cuò)責(zé)任原則，多數(shù)學(xué)者認(rèn)為，在人身侵害領(lǐng)域可以用社會(huì)保險(xiǎn)上的賠償計(jì)劃取代侵權(quán)行為法上的責(zé)任制度，而在財(cái)產(chǎn)侵害案件中則不能用社會(huì)賠償計(jì)劃取代侵權(quán)行為法上的責(zé)任制度。

人身侵害需要社會(huì)連帶。

在一個(gè)尊重人的全面發(fā)展和人權(quán)實(shí)現(xiàn)的時(shí)代，對人身造成的侵害被視為一種集體責(zé)任。

當(dāng)一種侵害發(fā)生后，受害人的醫(yī)療、康復(fù)和生存等問題，成為社會(huì)關(guān)注的主要目標(biāo)。

在財(cái)產(chǎn)侵害的某些特定領(lǐng)域，社會(huì)保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)計(jì)劃也取代了侵權(quán)行為法上的責(zé)任，機(jī)動(dòng)車意外事故侵害案件就是此種情景極好的例證。

不過，從總體上看，社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)注的重心不在受害人財(cái)產(chǎn)損失的恢復(fù)，而是人的生存條件的維持，這些條件包括受害人醫(yī)療、康復(fù)、繼續(xù)生存等所必需的基本要求。

這是因?yàn)樯鐣?huì)保險(xiǎn)的目的在于保護(hù)人們免受生活中的危險(xiǎn)，如果把它推向極端，社會(huì)保險(xiǎn)可以給所有人提供一種完全的防御疾病或者侵害的保護(hù)。

由上可知，在財(cái)產(chǎn)侵害領(lǐng)域，傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法仍將發(fā)揮主要的調(diào)整功能;在人身侵害領(lǐng)域，尤其是意外事故造成的人身侵害領(lǐng)域，最有可能成為社會(huì)保險(xiǎn)活動(dòng)的空間。

但是，即使在這一領(lǐng)域，由于社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃自身的缺陷，也使得這種期待存在問題。

五、建立侵權(quán)行為法與保險(xiǎn)制度共存的法律體系。

(一)責(zé)任保險(xiǎn)與侵權(quán)行為。

1、責(zé)任保險(xiǎn)與侵權(quán)行為目的相同。

責(zé)任保險(xiǎn)與傳統(tǒng)的侵權(quán)行為責(zé)任關(guān)系密切，侵權(quán)行為的`過錯(cuò)責(zé)任原則的實(shí)行推進(jìn)了責(zé)任保險(xiǎn)的產(chǎn)生、發(fā)展和發(fā)達(dá)，而責(zé)任保險(xiǎn)的發(fā)展和發(fā)達(dá)又保障了過錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任原則的實(shí)行。

對于責(zé)任保險(xiǎn)而言，兩大法系國家均將責(zé)任保險(xiǎn)的目的從過去擔(dān)保責(zé)任人責(zé)任的目的轉(zhuǎn)為確保債權(quán)實(shí)現(xiàn)的目。

正是由于責(zé)任保險(xiǎn)和侵權(quán)行為的過錯(cuò)責(zé)任原則的目的相同，它們始能共同發(fā)展。

2、責(zé)任保險(xiǎn)與侵權(quán)行為的互動(dòng)。

1)責(zé)任保險(xiǎn)對侵權(quán)行為的積極作用。

責(zé)任保險(xiǎn)對所涉及到的三方當(dāng)事人無疑具有極大的優(yōu)越性：對于受害人而言，責(zé)任保險(xiǎn)可以對其損害賠償提供極大的保障，如果它能成功的勝訴的話;對于致害人而言，如果其行為被認(rèn)定為過錯(cuò)侵權(quán)，責(zé)任保險(xiǎn)意味著它不會(huì)因此而破產(chǎn);對于保險(xiǎn)人而言，他們因?yàn)橥侗Ｈ酥Ц侗ｋU(xiǎn)費(fèi)而獲得利益，在他們對受害人支付了損害賠償以后可以通過代位方式而取得受害人的權(quán)利。

但是如果因此而認(rèn)為責(zé)任保險(xiǎn)取代了侵權(quán)行為的過錯(cuò)責(zé)任原則，則是言過其實(shí)的。

2)侵權(quán)行為彌補(bǔ)責(zé)任保險(xiǎn)的不足。

責(zé)任保險(xiǎn)的作用雖然越來越重要，但是，責(zé)任保險(xiǎn)不可能取代侵權(quán)行為法的過錯(cuò)責(zé)任原則。

第一，責(zé)任保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人的行為構(gòu)成過錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任為前提，如果被保險(xiǎn)人對受害人造成損害，但是其行為不構(gòu)成侵權(quán)責(zé)任，則保險(xiǎn)人不對受害人承擔(dān)損害賠償。

另一方面，責(zé)任保險(xiǎn)本身存在著不盡人意的地方，對侵權(quán)受害人的保護(hù)不力。

在現(xiàn)代社會(huì)，雖然法律對某些危險(xiǎn)活動(dòng)采取強(qiáng)制性保險(xiǎn)的方法，但是，并非每個(gè)司機(jī)都購買了責(zé)任保險(xiǎn);責(zé)任保險(xiǎn)方面的限制性條件和排除責(zé)任條款眾多，受害人不能獲得全部的損害賠償;所保險(xiǎn)的責(zé)任僅僅限于致害人有過錯(cuò)而受害人無過錯(cuò)的情形;損害所造成的數(shù)額可能會(huì)超過責(zé)任保險(xiǎn)所擔(dān)保的總額;擔(dān)保契約的期限與受害人所享有的訴訟期限不一致。

在中國，依照《中華人民共和國保險(xiǎn)法》，責(zé)任保險(xiǎn)的范圍已經(jīng)基本確認(rèn)，隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，保險(xiǎn)在產(chǎn)品質(zhì)量、醫(yī)療事故、環(huán)境侵害、高度危險(xiǎn)作業(yè)等領(lǐng)域，都將為侵權(quán)行為責(zé)任的落實(shí)，提供不可估量的幫助。

但是，責(zé)任保險(xiǎn)在基于侵權(quán)行為法的救濟(jì)中的有效性，是有一定限度的，它不能完全取代侵權(quán)行為責(zé)任。

(二)社會(huì)賠償與侵權(quán)行為的互動(dòng)。

1、社會(huì)保障對侵權(quán)行為的積極作用。

社會(huì)保障是事故損害分擔(dān)的一種方法，是在社會(huì)控制事故總成本的范圍內(nèi)增加快速、高效的權(quán)利實(shí)現(xiàn)途徑。

在傳統(tǒng)的侵權(quán)行為法的過錯(cuò)責(zé)任原則得到適用的情況下，我國應(yīng)當(dāng)借鑒其他國家在社會(huì)保障制度方面的成功經(jīng)驗(yàn)，制定統(tǒng)一的社會(huì)保障法以保障受害人的利益。

第一，實(shí)行社會(huì)保障制度的國家，并不等于主張要用全面的社會(huì)保障制度來取代過錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任原則，也沒有國家試圖在各個(gè)領(lǐng)域?qū)嵭猩鐣?huì)保障制度，大多僅僅是在交通事故、工業(yè)事故這兩個(gè)特殊領(lǐng)域建立起社會(huì)保障體系;第二，社會(huì)保障是否會(huì)導(dǎo)致人們責(zé)任心的下降和肇事率的上升，在經(jīng)驗(yàn)方面并沒有證據(jù)加以證明。

事實(shí)上，即便實(shí)行社會(huì)保障，受害人的賠償由某些機(jī)構(gòu)承擔(dān)，但是，最終承擔(dān)責(zé)任者仍然是侵權(quán)行為的責(zé)任人，社會(huì)保障的實(shí)行不會(huì)導(dǎo)致責(zé)任注意義務(wù)的懈怠。

2、侵權(quán)行為彌補(bǔ)社會(huì)保障的不足。

社會(huì)保障制度對受害人的保護(hù)不及侵權(quán)行為過錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任原則，有以下幾個(gè)方面，第一，各個(gè)國家的社會(huì)保障僅僅對人身損害所造成的損害提供賠償，而不對財(cái)產(chǎn)損害提供賠償。

第二，社會(huì)保障僅僅對超過一定數(shù)額的賠償進(jìn)行支付，對于小額的賠償請求，有關(guān)的機(jī)關(guān)不受理。

第三，通過社會(huì)保障取得的賠償要比通過侵權(quán)訴訟方式少得多。

總的說來，雖然侵權(quán)行為的過錯(cuò)侵權(quán)責(zé)任原則也許的確存在著諸如程序緩慢、代價(jià)高昂的弊端，但是，它在對受害人的保護(hù)方面是強(qiáng)而有力的，尤其是它所貫徹的完全損害賠償?shù)脑瓌t能夠確保受害人的損害得到全部賠償，而適用其他非侵權(quán)程序，受害人的損害僅僅能得到部分賠償。

有學(xué)者設(shè)想，在人身侵害領(lǐng)域，由社會(huì)賠償計(jì)劃完全取代侵權(quán)行為制度，但是，由于社會(huì)賠償計(jì)劃內(nèi)在的弱點(diǎn)，在此一問題上應(yīng)采取審慎的態(tài)度。

因?yàn)樯鐣?huì)賠償計(jì)劃從來都沒有設(shè)想對受害人提供完全的賠償。

參考文獻(xiàn)：

[1]袁宗蔚著.保險(xiǎn)學(xué)—危險(xiǎn)與保險(xiǎn)[m].首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社，版，第547頁。

[4]吳榮清著.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)概要[m].三民書局，1992年版，第223頁。

保險(xiǎn)制度論文篇八

建立長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，不僅是滿足養(yǎng)老服務(wù)需求、應(yīng)對人口老齡化的需要，也是促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級的需要，更是加快社會(huì)建設(shè)、讓社會(huì)發(fā)展成果更多更好地惠及全體人民的需要。

人口老齡化導(dǎo)致長期護(hù)理需求快速增長，迫切需要對養(yǎng)老護(hù)理進(jìn)行制度性安排。第六次人口普查結(jié)果顯示，中國60歲及以上老年人口中，生活不能自理的比例約為2.95%，身體不健康但生活能自理的比例約為13.90%，其他為身體健康或基本健康。以此結(jié)合60歲及以上老年人口數(shù)量，可以推算出20xx年人口普查時(shí)不能自理的老年人口約為523.4萬人。據(jù)預(yù)測，由于老齡化和高齡化的影響，不能自理老年人口將在20xx年突破600萬人，20xx年左右突破1000萬人，20xx年突破1500萬人，20xx年達(dá)到1876萬人左右。

根據(jù)長期護(hù)理保險(xiǎn)制度實(shí)施的國際經(jīng)驗(yàn)和中國社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，中國長期護(hù)理保險(xiǎn)制度應(yīng)該是一個(gè)統(tǒng)一的福利性、普惠性、強(qiáng)制性社會(huì)保障制度，旨在為國民提供標(biāo)準(zhǔn)化的基本護(hù)理保障。具體來說，應(yīng)該具備以下幾個(gè)特征。

(1)統(tǒng)一性。中國長期護(hù)理保險(xiǎn)制度應(yīng)該是一個(gè)全國統(tǒng)一的制度，即在全國不分城鄉(xiāng)、不分地區(qū)采取相同的制度框架?！八槠卑l(fā)展是中國社會(huì)保障制度建設(shè)的一大弊端，多年來飽受垢病。一直以來，無論是我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還是醫(yī)療保險(xiǎn)制度，都存在著人群分割和地區(qū)分割。這使得制度的并軌和整合己經(jīng)成為當(dāng)前社會(huì)保障制度改革的重要任務(wù)。長期護(hù)理保險(xiǎn)制度作為一種新的社會(huì)保障制度，要避免出現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展過程中的人群有別、先城后鄉(xiāng)等情況，就要從制度建立之初就實(shí)施統(tǒng)一的制度，避免再走彎路。

(2)福利性。中國長期護(hù)理保險(xiǎn)制度必須具備一定的社會(huì)再分配性質(zhì)，必須有部分資金來源于公共財(cái)政，以承擔(dān)長期護(hù)理保險(xiǎn)中的托底功能。公共財(cái)政投入主要是通過政府補(bǔ)貼的形式，對部分低收入困難群體的參保和使用服務(wù)進(jìn)行補(bǔ)貼，確保低收入群體可以參與到制度中來，并確保他們可以享受到護(hù)理服務(wù)。對長期護(hù)理進(jìn)行公共投入是發(fā)達(dá)國家的普遍做法，世界上建立了長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的國家大多在制度籌資機(jī)制中將公共投入作為重要資金來源。如日本長期護(hù)理保險(xiǎn)制度規(guī)定，在使用者承擔(dān)10%后，剩余部分由保費(fèi)和“公費(fèi)”各承擔(dān)50%。

(3)普惠性。中國長期護(hù)理保險(xiǎn)制度應(yīng)該成為一項(xiàng)廣覆蓋的制度。廣覆蓋一直是中國在養(yǎng)老、醫(yī)療領(lǐng)域的社會(huì)保障制度所追求的目標(biāo)，同樣也應(yīng)該成為長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的目標(biāo)。長期護(hù)理保險(xiǎn)制度建立后，作為一項(xiàng)基本的社會(huì)保障制度，應(yīng)盡可能惠及全體人民。所有參保人員特別是老年人，只要是在需求評估過程中確認(rèn)其符合長期護(hù)理保險(xiǎn)支付條件，都應(yīng)該被納入保險(xiǎn)支付范圍，尤其是要盡量將廣大農(nóng)村老年人納入保障范圍。

(一)覆蓋人群。

根據(jù)醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋范圍確定長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的覆蓋面是國際上的普遍做法。德國要求各類醫(yī)療保險(xiǎn)的投保人都要參加護(hù)理保險(xiǎn)，日本要求40歲以上的各類醫(yī)療保險(xiǎn)參保人必須同時(shí)參加護(hù)理保險(xiǎn)，而韓國則要求20歲以上的國民醫(yī)療保險(xiǎn)參保人同時(shí)也是護(hù)理保險(xiǎn)參保人。有研究建議，中國可實(shí)行“護(hù)理保險(xiǎn)跟從醫(yī)療保險(xiǎn)”的原則，參保人為18-65歲國民。但這一年齡范圍與中國目前的醫(yī)療保險(xiǎn)制度并不銜接。

(二)籌資機(jī)制。

政府補(bǔ)貼、保險(xiǎn)繳費(fèi)和使用者負(fù)擔(dān)共同成為護(hù)理保險(xiǎn)制度的籌資來源，是其他國家在實(shí)施長期護(hù)理保險(xiǎn)制度時(shí)通常采用的做法，如荷蘭、日本、韓國等均采取了這種籌資模式。在不同國家的籌資機(jī)制安排中，政府補(bǔ)貼、保險(xiǎn)繳費(fèi)和使用者負(fù)擔(dān)比例有所不同。德國政府補(bǔ)貼在33.3%以上，日本約為45%，韓國約為20%。使用者負(fù)擔(dān)一般不超過20%，如日本使用者負(fù)擔(dān)約10%，韓國的機(jī)構(gòu)服務(wù)使用者個(gè)人負(fù)擔(dān)20%，居家服務(wù)使用者個(gè)人負(fù)擔(dān)巧%。但有不少研究認(rèn)為，韓國使用者的負(fù)擔(dān)過重。

(三)需求評估。

護(hù)理需求分級和評估制度是長期護(hù)理保險(xiǎn)制度運(yùn)行的關(guān)鍵一環(huán)，是確定保險(xiǎn)給付的條件。所有實(shí)施長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的國家均建立了相應(yīng)的需求分級和評估制度。如德國將長期護(hù)理需求分為三個(gè)等級，由德國醫(yī)療保險(xiǎn)基金的醫(yī)療審查委員會(huì)組織評估；日本則將其分為七個(gè)等級，由地方護(hù)理認(rèn)定審查委員會(huì)組織評估；韓國將其分為三個(gè)等級，由等級判定委員會(huì)組織評估。

隨著人口老齡化程度的不斷加深和護(hù)理需求的日益增長，建立長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的必要性也日益增強(qiáng)。根據(jù)實(shí)施長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的國際經(jīng)驗(yàn)和中國建立社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，中國長期護(hù)理保險(xiǎn)制度應(yīng)該是一個(gè)統(tǒng)一的福利性、普惠性、強(qiáng)制性社會(huì)保障制度，旨在為國民提供標(biāo)準(zhǔn)化的基本護(hù)理保障。其框架大體如下：以各類醫(yī)療保險(xiǎn)參保人群作為其覆蓋人群，即參照目前城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)和新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)的覆蓋范圍，將大部分在職人員和全部老年人納入?yún)⒈７秶?；建立政府補(bǔ)貼、保險(xiǎn)繳費(fèi)和使用者負(fù)擔(dān)三源合一的籌資機(jī)制；建立全國統(tǒng)一的護(hù)理需求分級和評估制度；實(shí)施實(shí)物支付、現(xiàn)金支付和混合支付相結(jié)合的保險(xiǎn)給付。但是，基于中國目前護(hù)理服務(wù)和養(yǎng)老服務(wù)體系的發(fā)展?fàn)顩r，要實(shí)施好長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，還必須進(jìn)行一系列配套的制度改革和建設(shè)。一是進(jìn)行養(yǎng)老護(hù)理機(jī)構(gòu)的分級與分類。

實(shí)施長期護(hù)理保險(xiǎn)制度后，要將養(yǎng)老機(jī)構(gòu)作為實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)護(hù)理的主要力量，為此，必須建立與長期護(hù)理保險(xiǎn)制度發(fā)展相適應(yīng)的機(jī)構(gòu)服務(wù)供給機(jī)制。首先，必須對現(xiàn)有的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)功能進(jìn)行調(diào)整，推動(dòng)大部分養(yǎng)老機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)“醫(yī)養(yǎng)結(jié)合”，向護(hù)理型的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變；其次，要建立一批專業(yè)性的護(hù)理機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的功能性分類和層次性分級，即不同的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)具備提供不同等級護(hù)理服務(wù)的能力，實(shí)現(xiàn)服務(wù)的專業(yè)化和層次性。如日本長期護(hù)理保險(xiǎn)制度中，將機(jī)構(gòu)服務(wù)分為設(shè)施服務(wù)、護(hù)理老人保健設(shè)施服務(wù)、護(hù)理療養(yǎng)型醫(yī)療機(jī)構(gòu)服務(wù)等三類。二是制定護(hù)理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。護(hù)理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)包括服務(wù)提供標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)兩類。服務(wù)提供標(biāo)準(zhǔn)是指長期護(hù)理保險(xiǎn)制度中需要對不同等級的服務(wù)給付確定相應(yīng)的時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)(如服務(wù)幾小時(shí))、內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)(服務(wù)什么)、水平標(biāo)準(zhǔn)(怎樣服務(wù))。服務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是指單位時(shí)間內(nèi)使用某一內(nèi)容、某一水平服務(wù)應(yīng)支付的服務(wù)費(fèi)用。制定護(hù)理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的目的是，通過將護(hù)理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化，保險(xiǎn)受益人可根據(jù)評估結(jié)果事先了解自己可得到怎樣的服務(wù)給付，而服務(wù)提供者則可事先了解自己應(yīng)該提供怎樣的服務(wù)，以及提供該服務(wù)可以得到怎樣的報(bào)酬。三是制定護(hù)理產(chǎn)品目錄。長期護(hù)理保險(xiǎn)服務(wù)給付還應(yīng)包括一些護(hù)理產(chǎn)品的使用。在長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的實(shí)施過程中，應(yīng)該通過制定護(hù)理產(chǎn)品目錄的形式，明確服務(wù)給付包含哪些護(hù)理用品，每類用品允許使用哪些品牌的產(chǎn)品，其價(jià)格幾何、費(fèi)用如何分擔(dān)等。護(hù)理產(chǎn)品目錄有利于護(hù)理利用者和提供者選用合適的護(hù)理產(chǎn)品，引導(dǎo)雙方合理利用護(hù)理資源。

保險(xiǎn)制度論文篇九

我國農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)已經(jīng)完全具備了排他性、可分割性以及一定的可轉(zhuǎn)讓性，因此，從理論上講土地權(quán)利可以作為與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款交易的標(biāo)的;經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)證實(shí)了農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)的融資條件已經(jīng)初步具備，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)開展以農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)為抵押形式的農(nóng)戶貸款模式對于緩解農(nóng)村地區(qū)的資金“瓶頸”起到了積極的作用。目前，我國農(nóng)戶最有價(jià)值的資產(chǎn)可以分為兩類：一是農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)，二是宅基地使用權(quán)。由于宅基地使用權(quán)政策上的不可抵押性，要深入挖掘和研究土地承包經(jīng)營權(quán)的金融功能，創(chuàng)新設(shè)計(jì)能夠被農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可和接受的貸款模式，鼓勵(lì)其提高對農(nóng)戶的貸款額度，從而緩解農(nóng)民貸款難問題。

1.我國農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的變遷。

分析我國農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的變遷軌跡，有助于對現(xiàn)行的土地產(chǎn)權(quán)制度進(jìn)一步認(rèn)識，同時(shí)也有助予研究農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)的抵押擔(dān)保條件。新中國建國初期進(jìn)行了土地改革，廢除了封建地主土地私有制，建立農(nóng)民土地私有制度，3億多無地少地的農(nóng)民無償獲得7億畝土地和其他生產(chǎn)資料，貧農(nóng)、中農(nóng)占有的耕地占全部耕地的90%以上。在農(nóng)民土地私有制度下，農(nóng)民對擁有的土地產(chǎn)權(quán)可以自由買賣和出租，實(shí)現(xiàn)了土地產(chǎn)權(quán)的完全排他性、可轉(zhuǎn)讓性。

十一屆三中全會(huì)以后，農(nóng)戶自愿以“大包干”、“小包干”等方式組建了多種形式的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)責(zé)任制，中國農(nóng)村土地制度開始從單純集體所有向集體所有、家庭經(jīng)營的兩權(quán)分離模式轉(zhuǎn)變。隨后，一些沿海發(fā)達(dá)省市就土地適度規(guī)模經(jīng)營進(jìn)行試驗(yàn)，使得土地經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)突破了家庭承包經(jīng)營的限制，土地產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)制度重新進(jìn)入試驗(yàn)期。

年10月1日起實(shí)施的《物權(quán)法》啟動(dòng)了中國農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的第四次變遷，它明確了土地所有權(quán)、承包經(jīng)營權(quán)、涉農(nóng)物權(quán)抵押擔(dān)保的一系列規(guī)定，對農(nóng)村土地制度的進(jìn)一步完善起到了一定的鋪墊作用。

2.農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)抵押貸款模式的可行性分析。

隨著我國農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)制度的逐步變遷，農(nóng)民作為土地使用權(quán)主體涵蓋的各項(xiàng)權(quán)利的界定也逐漸明確，這對于搭建農(nóng)戶與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款合作非常重要。理論上講，只有當(dāng)產(chǎn)權(quán)及其各項(xiàng)子權(quán)利都是可以轉(zhuǎn)讓和分割的，這些權(quán)利的每一項(xiàng)或每一項(xiàng)的不同部分才可以與不同個(gè)人或團(tuán)體之間相互交易。因此，以農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)為切入點(diǎn)研究農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶貸款模式，首先就是要在理論上明確界定農(nóng)民擁有的'土地產(chǎn)權(quán)是否具備了如上所述的排他性、分割性和轉(zhuǎn)讓性，這是前提，需要運(yùn)用產(chǎn)權(quán)模型加以分析;其次則是在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步研究農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)能否充當(dāng)鏈接農(nóng)戶與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間建立貸款合約的有效抵押擔(dān)保標(biāo)的，這同時(shí)需要經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的支持。假設(shè)上述兩項(xiàng)均存在，那么就可以以農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)為抵押，進(jìn)行農(nóng)戶貸款模式的創(chuàng)新設(shè)計(jì)，從而緩解農(nóng)戶資金需求缺口矛盾。

3.農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)抵押貸款模式引致的問題。

農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)實(shí)現(xiàn)抵押貸款后將引致兩個(gè)問題：農(nóng)戶違約風(fēng)險(xiǎn)和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對抵押債權(quán)的變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。前者是指一旦農(nóng)戶由于自然因素或者經(jīng)營失敗導(dǎo)致貸款不能如期償還，那么農(nóng)戶將失去對土地?fù)碛械漠a(chǎn)權(quán)，從而影響其正常的生產(chǎn)和生活;后者是指農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)如何在現(xiàn)有土地制度框架下按照貸款合約依法順利地變現(xiàn)抵押債權(quán)，彌補(bǔ)貸款損失。

農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)市場是土地承包經(jīng)營權(quán)的各種流轉(zhuǎn)形式順利進(jìn)行的基礎(chǔ)平臺和前提條件，是提高土地資源配置效率、實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?jīng)營的重要保障。因此，要盡快建立農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)市場，讓農(nóng)民的土地承包經(jīng)營權(quán)進(jìn)入市場交易。土地承包經(jīng)營權(quán)是一種很有價(jià)值的資產(chǎn)，農(nóng)民擁有對土地的使用權(quán)、流轉(zhuǎn)權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)和收益權(quán)，如果能夠作為抵押擔(dān)保物權(quán)向銀行申請貸款，將不僅是對土地經(jīng)營權(quán)抵押擔(dān)保制度的一種具體表現(xiàn)，而且對于解決農(nóng)民遇到的資金難題也非常有利。一般來說，非農(nóng)收入水平越高的農(nóng)戶的土地依賴程度越低，土地抵押貸款后農(nóng)戶承受的風(fēng)險(xiǎn)越低，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越小。因此，用非農(nóng)收入占家庭總收入比重的60%對農(nóng)戶類型進(jìn)行劃分，對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)確定授信農(nóng)戶具有一定的參考價(jià)值。

保險(xiǎn)制度論文篇十

3.2各部門職責(zé)。

3.2.1行政部職責(zé)。

組織公司內(nèi)部的安全檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患；

保證財(cái)務(wù)取送款的安全工作；

負(fù)責(zé)政府領(lǐng)導(dǎo)、重要客人和外賓參觀公司時(shí)的安全保衛(wèi)工作；

3.2.2各部門職責(zé)。

3.2.3行政總監(jiān)職責(zé)。

確保本公司安全技防報(bào)警系統(tǒng)(如有)和其它技防設(shè)備完好有效；

對發(fā)生的經(jīng)濟(jì)詐騙、財(cái)產(chǎn)侵占類刑事犯罪案件要及時(shí)向上級領(lǐng)導(dǎo)和法務(wù)部匯報(bào)；

3.2.4財(cái)務(wù)、商務(wù)等部門職責(zé)。

商務(wù)等部門要對各種票據(jù)、信息資料妥善保管，嚴(yán)防丟失，對重要資料還應(yīng)確保機(jī)密；

3.3安全保衛(wèi)的具體措施。

3.4獎(jiǎng)懲。

保險(xiǎn)制度論文篇十一

顯性保險(xiǎn)制度的建立有利于增強(qiáng)儲(chǔ)戶的信心，只有盡快建立顯性的存款保險(xiǎn)制度，并取消隱性保險(xiǎn)，才有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，否則這些中小金融機(jī)構(gòu)在吸收存款方面將會(huì)出現(xiàn)困難。在建立中小金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度方面，可以從以下幾個(gè)方面考慮：首先，要將中小金融機(jī)構(gòu)納入到存款保險(xiǎn)體系中，作為存款保險(xiǎn)制度的重要組成部分，有效維護(hù)存款人的利益，為中小金融機(jī)構(gòu)降低風(fēng)險(xiǎn)；其次，應(yīng)當(dāng)實(shí)行強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)制度；再次，在推行存款保險(xiǎn)制度的過程中，可以先實(shí)行簡單的差別費(fèi)率，待存款保險(xiǎn)制度較為完善之時(shí)再依據(jù)中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況征收保費(fèi)，以促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力；最后，可以實(shí)行限額賠付的方法，使大多數(shù)中小儲(chǔ)戶都能夠得到保障，降低賠付風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。

存款保險(xiǎn)制度在推行之后，可能會(huì)導(dǎo)致巨大賠付風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。因此，必須大幅度提升金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)量，加快金融機(jī)構(gòu)的改革步伐，提高銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和資本補(bǔ)足能力。另一方面，還要建立良好的外部金融環(huán)境，加大外部審計(jì)和外部監(jiān)督，同時(shí)要嚴(yán)格依照相關(guān)金融法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)管，在法制環(huán)境下更有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

(二)分期逐步將信用社納入存款保險(xiǎn)體系。

我國中小金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量較多，并且存在著很大的區(qū)域差別。在存款保險(xiǎn)制度推行的初期階段，如果要將所有的中小金融機(jī)構(gòu)都容納進(jìn)來，將會(huì)加大存款保險(xiǎn)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)。為此，可以先設(shè)立儲(chǔ)蓄協(xié)會(huì)，將資本充足的農(nóng)信社容納進(jìn)來，避免中小金融結(jié)構(gòu)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。之后，可以對資本不夠充足或者存在較大風(fēng)險(xiǎn)的中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行觀察，如果中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力得到提高，則可以考慮將其納入到存款保險(xiǎn)體系中來。這樣既可以促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，也可以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

對于中小金融機(jī)構(gòu)來講，存款保險(xiǎn)制度能夠有效維護(hù)存款人的利益，同時(shí)也提高了中小金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度，有利于增強(qiáng)儲(chǔ)戶對中小金融機(jī)構(gòu)的信心，進(jìn)而促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。鑒于中小金融機(jī)構(gòu)的資金充足率不高，并且缺乏足夠的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，容易發(fā)生存款擠提的事件，存款保險(xiǎn)制度可以增強(qiáng)存款人的信心，確保金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。另外，存款保險(xiǎn)制度還能夠完善金融機(jī)構(gòu)的市場退出機(jī)制，并提高風(fēng)險(xiǎn)的處置效率，同時(shí)還能夠加快金融機(jī)構(gòu)改革的步伐，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。

保險(xiǎn)制度論文篇十二

存款保險(xiǎn)制度是指銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)按照一定比例標(biāo)準(zhǔn)向特定機(jī)構(gòu)繳納一定的保險(xiǎn)金，當(dāng)發(fā)生危機(jī)時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過資金援助等方式來保障其清償能力的一項(xiàng)制度。建立存款保險(xiǎn)制度，是構(gòu)建我國金融安全網(wǎng)的重要舉措，有助于更好地保護(hù)存款人的權(quán)益，進(jìn)一步提升公眾對我國銀行業(yè)的信心，提升我國銀行業(yè)的國際聲譽(yù)。存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施對理順及規(guī)范政府和市場的關(guān)系，建立維護(hù)金融穩(wěn)定的長效機(jī)制，改善我國銀行業(yè)結(jié)構(gòu)布局，深化利率市場化等金融改革等都具有十分重要的意義。

存款保險(xiǎn)制度作為金融安全網(wǎng)的重要組成部分，在保護(hù)存款人利益、維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定等方面發(fā)揮著巨大的作用。20世紀(jì)30年代，美國成為第一個(gè)建立現(xiàn)代存款保險(xiǎn)制度的國家，截至目前，全世界已經(jīng)有超過一百多個(gè)國家和地區(qū)應(yīng)用并實(shí)踐了這一制度，其在維護(hù)金融穩(wěn)定等方面起到的作用是有目共睹的。到20世紀(jì)60年代，存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)廣泛應(yīng)用于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)控制等領(lǐng)域。歷史經(jīng)驗(yàn)證明，通過完善的存款保險(xiǎn)制度能夠及時(shí)處置金融風(fēng)險(xiǎn)，特別是在應(yīng)對金融危機(jī)等極端情況下，該制度的有效實(shí)施在保護(hù)存款人資金安全、穩(wěn)定存款人信心、防止銀行擠兌、維護(hù)金融穩(wěn)定等方面起到了至關(guān)重要的作用。隨著我國金融體系開放度的不斷深化，金融業(yè)態(tài)多樣化呈加速態(tài)勢，我國金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)也日益多元并不斷加大。長期以來，我國實(shí)行的是以國家信用為擔(dān)保的隱性存款保險(xiǎn)制度，即當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營中出現(xiàn)問題時(shí)，政府會(huì)通過救助的形式，向存款人提供全額的存款保護(hù)。這也是我國公眾對銀行天然信任的原因。隱性存款保險(xiǎn)是一種非市場化的解決方式，不適宜我國日益成熟的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境。隱性存款保險(xiǎn)體系存在很大缺陷，因由政府對銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)兜底，增加了國家的財(cái)政負(fù)擔(dān)，所以會(huì)導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量超出預(yù)期目標(biāo)。同時(shí)，隱性保險(xiǎn)不利于銀行業(yè)正常的優(yōu)勝劣汰，從而會(huì)破壞公平競爭的市場環(huán)境，積累一定的道德風(fēng)險(xiǎn)，使公眾降低對金融體系的信心，不利于金融系統(tǒng)良性發(fā)展。，以海南發(fā)展銀行為代表的一系列金融機(jī)構(gòu)倒閉事件，突顯了我國金融體系的脆弱性。我國的金融機(jī)構(gòu)退出制度、破產(chǎn)機(jī)制的缺位，使得金融業(yè)運(yùn)行的規(guī)范化、程序化、市場化體制機(jī)制都難以完全建立起來。20xx年，國務(wù)院金融改革“國十條”，明確提出“鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，加強(qiáng)對民間投資的融資支持。支持民營企業(yè)投資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、支持民營企業(yè)參與商業(yè)銀行增資擴(kuò)股、鼓勵(lì)民間資本參與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)重組改造、支持民營企業(yè)投資信托公司、消費(fèi)金融公司等”。民間資本是地區(qū)經(jīng)濟(jì)自身儲(chǔ)備的核心，一旦受到損傷，地區(qū)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展將受到影響。近年來，利率市場化步伐加快，銀行間的價(jià)格戰(zhàn)愈演愈烈，銀行業(yè)息差逐漸縮窄，有些銀行偏重于風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款業(yè)務(wù)，激烈的市場競爭下銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)顯著上升，破產(chǎn)倒閉也成為了可能。在這種情況下，無論是從保護(hù)存款人的利益方面還是穩(wěn)定金融體系和社會(huì)經(jīng)濟(jì)方面考慮，都有必要盡快建立我國的存款保險(xiǎn)制度。

（二）我國存款保險(xiǎn)制度的歷史沿革。

我國建立存款保險(xiǎn)制度的準(zhǔn)備工作已經(jīng)醞釀了20余年。1993年，建立我國存款保險(xiǎn)基金首次在《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》中被提出；底，人民銀行成立了存款保險(xiǎn)課題組；20xx年，人民銀行起草《存款保險(xiǎn)條例》；20xx年，人民銀行指出了要加快存款保險(xiǎn)制度建設(shè)，健全金融風(fēng)險(xiǎn)處置的長效機(jī)制；20xx年，存款保險(xiǎn)制度工作小組開始著手對存款保險(xiǎn)實(shí)施方案進(jìn)行設(shè)計(jì)；20xx年，國務(wù)院提出要制定出臺存款保險(xiǎn)條例；20xx年，人民銀行金融穩(wěn)定報(bào)告中表示，我國推出存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)基本成熟，人民銀行會(huì)同有關(guān)部門研究完善實(shí)施方案，推動(dòng)存款保險(xiǎn)制度盡早建立；20xx年底，人民銀行就《存款保險(xiǎn)條例》公開征求意見；20xx年3月31日，國務(wù)院第660號令公布，我國存款保險(xiǎn)制度自20xx年5月1日起施行，至此，我國在立法層面建立了存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度的建立，確保了我國金融機(jī)構(gòu)的公平競爭，同時(shí)，存款保險(xiǎn)制度的風(fēng)險(xiǎn)處置職能，有助于商業(yè)銀行建立完善的退出機(jī)制，使銀行真正做到“有進(jìn)有出”，實(shí)現(xiàn)市場化運(yùn)營。

我國建立存款保險(xiǎn)制度的根本目的是促進(jìn)商業(yè)銀行的市場化經(jīng)營，真正實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。利率市場化和顯性存款保險(xiǎn)制度將使銀行業(yè)失去“保護(hù)傘”，從短期看，這有利于推動(dòng)城商行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，提升服務(wù)能力。利差收窄和交納存款保險(xiǎn)保費(fèi)支出能迅速拉升城商行的資金成本，沖擊城商行傳統(tǒng)的經(jīng)營模式。在這種情況下，必將促使銀行的經(jīng)營結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍發(fā)生一系列變化。城商行需要依靠非利差收入的增長來維持利潤的增長，必須不斷地創(chuàng)新、擴(kuò)大理財(cái)產(chǎn)品種類和中間業(yè)務(wù)范圍，努力探索多元化、特色化的經(jīng)營理念，提供差異化的產(chǎn)品和服務(wù)。從長期看，這有利于推動(dòng)中國金融體系深入變革與重大調(diào)整。城商行作為中小銀行的代表，在資產(chǎn)規(guī)模、定價(jià)能力、風(fēng)控管理方面存在短板，受到的沖擊與挑戰(zhàn)的影響更為明顯。

（一）城商行將面對更為嚴(yán)峻的市場競爭環(huán)境。

存款保險(xiǎn)制度的推出對于城商行來說既是機(jī)遇，更是挑戰(zhàn)。從理論上來說，存保機(jī)制給城商行和國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行一個(gè)公平競爭的市場環(huán)境，不同金融機(jī)構(gòu)的償付限額均為50萬元。而實(shí)際上，存款保險(xiǎn)制度的正式實(shí)施，社會(huì)公眾會(huì)對城商行的信心下降。長期以來，我國銀行存款最大的優(yōu)勢在于安全性而非收益性，政府的隱性托底是居民將存款作為主要保值增值方式的原因。存款保險(xiǎn)制度出臺后，伴隨存款風(fēng)險(xiǎn)性上升，居民存款意愿將顯著下降。同時(shí)，由于城商行以服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、服務(wù)中小企業(yè)和服務(wù)城市居民為定位，與國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行相比，因?yàn)闅v史、體制、環(huán)境等因素，在經(jīng)營管理、盈利能力、資本補(bǔ)充、政策扶持力度等各方面都有很大差距。我國存款保險(xiǎn)制度設(shè)定50萬元存款保險(xiǎn)上限，其余存款因缺乏保障性，極有可能撤離銀行系統(tǒng)而投向股市、樓市、債市等領(lǐng)域，受保護(hù)的存款也可能因存款人信心動(dòng)搖而向大行集中，如果出現(xiàn)存款集中下降的態(tài)勢，將會(huì)使城商行經(jīng)營出現(xiàn)不利局面。

（二）城商行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力面臨挑戰(zhàn)。

流動(dòng)性管理一直是城商行風(fēng)險(xiǎn)管理的短板。一是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全。城商行大多不能實(shí)現(xiàn)對全口徑業(yè)務(wù)有效監(jiān)測，在內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)和績效考核方面也往往不考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素。二是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具單一，管理手段滯后。城商行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)主要以日間頭寸變動(dòng)、流動(dòng)性比率等靜態(tài)指標(biāo)為主，且大額資金的監(jiān)測多為事后，事前預(yù)報(bào)與干預(yù)機(jī)制不能有效發(fā)揮作用。三是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)及人才儲(chǔ)備不足。城商行信息系統(tǒng)大多不能實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)現(xiàn)金管理、壓力測試和流動(dòng)性預(yù)警等時(shí)時(shí)監(jiān)測，且專業(yè)人才極度匱乏。

（三）城商行負(fù)債成本可能持續(xù)上升。

存款保險(xiǎn)制度實(shí)行限額償付，沖擊城商行的大額客戶，推高其存款定價(jià)。對于大額存款客戶，由于限額償付，激勵(lì)其將存款轉(zhuǎn)移到大型銀行，無疑提高了城商行維護(hù)客戶的難度和成本。為了提高客戶黏性，彌補(bǔ)與大型銀行之間的信用差異，城商行會(huì)以提高存款利率定價(jià)的`方式挽留客戶，直接導(dǎo)致城商行的利差更為收窄，抬升資金成本。在利率市場化和央行政策監(jiān)管的雙重壓力下，城商行通過提高貸款利率轉(zhuǎn)移成本的可能性很小，導(dǎo)致預(yù)期利潤收窄，可能出現(xiàn)虧損甚至倒閉。

（四）城商行財(cái)務(wù)支出不斷加大。

我國的存款保險(xiǎn)費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成。差別費(fèi)率幅度根據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評級、資本充足率等因素決定。按照上述標(biāo)準(zhǔn)去衡量，城商行可能適用較高的費(fèi)率水平。我國存保起步時(shí)的費(fèi)率水平為萬分之一點(diǎn)六，略低于國際通行標(biāo)準(zhǔn)，可見存款保險(xiǎn)制度的核心是建立一種對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行約束和疏導(dǎo)的新機(jī)制。從目前情況看，存款保險(xiǎn)費(fèi)率的支出對城商行的財(cái)務(wù)支出影響不大。從財(cái)務(wù)支出看，存款保險(xiǎn)基礎(chǔ)費(fèi)率為萬分之一點(diǎn)六，資產(chǎn)收益率約為1%，那么存保保費(fèi)占利潤的比重約為1.6%，對城商行財(cái)務(wù)支出影響較??；從利潤增速來看，雖然存款保險(xiǎn)制度實(shí)施的第一年會(huì)影響金融機(jī)構(gòu)利潤同比增長幅度，但從次年開始這種效應(yīng)將由于基數(shù)因素被消化。但是，央行已經(jīng)明確，存保費(fèi)率可根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況、存款結(jié)構(gòu)情況以及存保基金累計(jì)水平等因素動(dòng)態(tài)調(diào)整。城商行在資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率方面較大型銀行處于劣勢，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較高，今后城商行極有可能執(zhí)行高的風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，導(dǎo)致城商行比大型銀行承擔(dān)更高的資金成本上升壓力。

存款保險(xiǎn)制度的落地，推動(dòng)了利率市場化進(jìn)程，標(biāo)志著我國將由政府管制利率時(shí)代進(jìn)入市場化利率時(shí)代，銀行業(yè)進(jìn)入完全競爭的時(shí)代，必將對我國金融業(yè)特別是城商行產(chǎn)生前所未有的影響和沖擊。為應(yīng)對存款保險(xiǎn)制度的影響，城商行應(yīng)樹立品牌形象，加強(qiáng)客戶管理，增強(qiáng)資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管控能力，深入推進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，才能在嚴(yán)峻復(fù)雜的市場環(huán)境中立于不敗之地。

（一）強(qiáng)化危機(jī)意識，深入推進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型。

城商行必須樹立危機(jī)意識。存款保險(xiǎn)制度的建立，使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等更加突出，城商行負(fù)債業(yè)務(wù)管理難度加大，擠兌、破產(chǎn)、倒閉成為可能，必須高度重視，全力應(yīng)對。城商行必須調(diào)整經(jīng)營策略，加快轉(zhuǎn)型，使業(yè)務(wù)定位由“存款—貸款”型，向“融資—投資”型轉(zhuǎn)變。需要持續(xù)推進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，發(fā)展普惠金融，進(jìn)一步提升金融服務(wù)效率，創(chuàng)新資本低消耗路徑，緊緊圍繞政策導(dǎo)向，結(jié)合本行的地域優(yōu)勢，著眼本區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極培育基礎(chǔ)客戶群體，打造有自身經(jīng)營特色的金融服務(wù)品牌，探索差異化、專業(yè)化的發(fā)展模式。城商行需要改變高資本占用型的經(jīng)營模式，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)和消費(fèi)金融業(yè)務(wù)，專注小微金融服務(wù)，不斷提升服務(wù)能力，擯棄“速度情結(jié)”和“規(guī)模情結(jié)”，積極向低資本占用型經(jīng)營模式方向轉(zhuǎn)型。必須加強(qiáng)財(cái)富管理與產(chǎn)品創(chuàng)新能力，積極開拓投資渠道，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)化和收益提升，以資產(chǎn)端的優(yōu)秀管理能力帶動(dòng)負(fù)債端的業(yè)務(wù)增長。

（二）提升主動(dòng)負(fù)債能力，化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

存款保險(xiǎn)制度施行初期，因存款人風(fēng)險(xiǎn)防范意識的增強(qiáng)，限額以上的儲(chǔ)蓄存款可能受到溫和沖擊，短期內(nèi)可能會(huì)導(dǎo)致城商行各項(xiàng)存款下降。為了防范存款“搬家”，城商行應(yīng)把服務(wù)作為安身立命之本，注重客戶體驗(yàn)，以優(yōu)質(zhì)、高效、便捷為服務(wù)宗旨，努力提升客戶信任度，切實(shí)做好客戶關(guān)系管理；應(yīng)加強(qiáng)客戶分析，實(shí)施差異化和個(gè)性化戰(zhàn)略，采用交叉銷售、回饋客戶、提升服務(wù)等級等方式，不斷提高客戶美譽(yù)度，增強(qiáng)客戶黏性。城商行應(yīng)轉(zhuǎn)變依賴存貸款凈息差的收入模式，發(fā)揮地緣優(yōu)勢，樹立地域化品牌形象，把發(fā)展和創(chuàng)新作為前進(jìn)的動(dòng)力。以移動(dòng)金融、網(wǎng)絡(luò)金融為重點(diǎn)，加強(qiáng)金融通道建設(shè)，由重存款規(guī)模向存款規(guī)模與客戶數(shù)量并重轉(zhuǎn)變，由重靜態(tài)資金沉淀向資金沉淀與交易頻度并重轉(zhuǎn)變。必須加強(qiáng)零售業(yè)務(wù)拓展，實(shí)現(xiàn)由“壘大戶”向“重零售”轉(zhuǎn)變，不斷滿足客戶不同類型的差異化需求，確保負(fù)債穩(wěn)定，有效支撐資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

（三）強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管控，加強(qiáng)流動(dòng)性儲(chǔ)備管理。

為了應(yīng)對存款搬家導(dǎo)致的流動(dòng)性不足，城商行要增加多層次的流動(dòng)性儲(chǔ)備。一是要適當(dāng)提高備付金比例，采取保守型的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好；二是增加國債、政策性金融債等優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性儲(chǔ)備，確保流動(dòng)性缺乏時(shí)的融資和變現(xiàn)能力；三是建立多元化的融資渠道，保持合理的融資比例，降低對外部資金的依賴程度；四是爭取央行的政策扶持力度。在存款準(zhǔn)備金率、支小再貸款、再貼現(xiàn)等方面爭取一定的政策支持，同時(shí)充分發(fā)揮短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)slo和常備借貸便利等工具使用，豐富流動(dòng)性救助措施。

（四）提高資本管理水平，努力爭取優(yōu)惠費(fèi)率。

資本充足率是衡量商業(yè)銀行和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)之一。隨著各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展，城商行資本不足的問題突顯，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力降低。從國外經(jīng)驗(yàn)看，存款保險(xiǎn)采取差異化費(fèi)率，主要參考資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性情況以及金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營能力等指標(biāo)確定參保機(jī)構(gòu)的費(fèi)率水平，存保的早期糾正會(huì)加大對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)管。為了爭取優(yōu)惠的費(fèi)率政策，城商行應(yīng)守住資本約束底線，深入實(shí)施新資本管理辦法，有效推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)，加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型，走資本節(jié)約型發(fā)展道路。要在政策上把握好道德風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)健經(jīng)營之間的平衡點(diǎn)。一方面，調(diào)整自身資本實(shí)力。調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、控制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)擴(kuò)張、加大中間業(yè)務(wù)開拓、探索多渠道盈利模式；另一方面，積極拓寬外部補(bǔ)充方式。通過增資擴(kuò)股的方式加強(qiáng)資本補(bǔ)充，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，改善公司治理結(jié)構(gòu)，提升監(jiān)管評級。

保險(xiǎn)制度論文篇十三

保險(xiǎn)柜的管理使用，專門存放現(xiàn)金，各種有價(jià)證券，銀行票據(jù)，印章及其他出納票據(jù)。

保險(xiǎn)柜一般由行總經(jīng)理授權(quán)，由出納員負(fù)責(zé)管理使用。

保險(xiǎn)柜要配備兩把鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作開啟使用；另一把交由行政綜合部或財(cái)務(wù)總帳會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)保管，以備特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后開啟使用。出納員不能將保險(xiǎn)柜鑰匙交由他人代為保管。（公司現(xiàn)保險(xiǎn)柜只有一把鑰匙，另一把不明的情況下暫時(shí)由出納保管，查明具體在何處后交由行政綜合部保管。）。

保險(xiǎn)柜只能由出納員開啟使用，非出納員不得開啟保險(xiǎn)柜。如果單位總會(huì)計(jì)師或行政綜合部需要對出納員工作進(jìn)行檢查，如檢查庫存現(xiàn)金限額、核對實(shí)際庫存現(xiàn)金數(shù)額，或者有其他特殊情況需要開啟保險(xiǎn)柜的，應(yīng)按規(guī)定的程序由總會(huì)計(jì)師或行政綜合部開啟，在一般情況下不得任意開啟由出納員掌管使用的保險(xiǎn)柜。

（4）財(cái)物的保管。

每日終了后，出納員應(yīng)將其使用的空白支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票）、銀錢收據(jù)、印章等放入保險(xiǎn)柜內(nèi)。保險(xiǎn)柜內(nèi)存放的現(xiàn)金應(yīng)設(shè)置和登記現(xiàn)金日記賬，其他有價(jià)證券、存折、票據(jù)等應(yīng)按種類造冊登記，貴重物品應(yīng)按種類設(shè)置備查簿登記其質(zhì)量、重量、金額等，所有財(cái)物應(yīng)與賬簿記錄核對相符。按規(guī)定，保險(xiǎn)柜內(nèi)不得存放私人財(cái)物。

出納員應(yīng)將自己保管使用的保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調(diào)動(dòng)崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。

保險(xiǎn)柜應(yīng)放置在隱蔽、干燥之處，注意通風(fēng)、防濕、防潮、防蟲和防鼠；保險(xiǎn)柜外要經(jīng)常擦干凈，保險(xiǎn)柜內(nèi)財(cái)物應(yīng)保持整潔衛(wèi)生、存放整齊。一旦保險(xiǎn)柜發(fā)生故障，應(yīng)到公安機(jī)關(guān)指定的維修點(diǎn)進(jìn)行修理，以防泄密或失盜。

出納員發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)柜被盜后應(yīng)保護(hù)好現(xiàn)場，迅速報(bào)告公安機(jī)關(guān)（或保衛(wèi)部門），待公安機(jī)關(guān)勘查現(xiàn)場時(shí)才能清理財(cái)物被盜情況。節(jié)假日滿兩天以上或出納員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險(xiǎn)柜鎖孔處貼上封條，出納員到位工作時(shí)揭封。如發(fā)現(xiàn)封條被撕掉或鎖孔處被弄壞，也應(yīng)迅速向公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門報(bào)告，以使公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門及時(shí)查清情況，防止不法分子進(jìn)一步作案。

保險(xiǎn)制度論文篇十四

：人口老齡化和家庭結(jié)構(gòu)小型化的現(xiàn)狀，決定了長期護(hù)理服務(wù)需求在未來一段時(shí)間內(nèi)，將呈現(xiàn)快速增長態(tài)勢。本文從威海實(shí)際出發(fā)，調(diào)研論證了威海市推進(jìn)社會(huì)化的職工長期護(hù)理保險(xiǎn)制度的必要性、可行性，提出了探索性的制度設(shè)計(jì)構(gòu)想，為下步全面推行制度運(yùn)行提供了方向。

人口老齡化、家庭結(jié)構(gòu)小型化、預(yù)期壽命延長等現(xiàn)實(shí)因素影響，亟需加快推進(jìn)職工長期護(hù)理保險(xiǎn)制度建設(shè)，以完善多層次的社會(huì)保障體系，保障失能人員的護(hù)理需求。為更加審慎地推進(jìn)長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，本文結(jié)合威海實(shí)際進(jìn)行調(diào)研論證，力保制度健康起步，走得更遠(yuǎn)。

1.人口老齡化的迫切要求。

山東省是全國人口老齡化程度最高的省份之一，截至20xx年底，山東省60周歲以上老年人口達(dá)到1900多萬，老年人口總量位居全國第一，占人口總數(shù)的19.7%。而威海市是山東省人口老齡化程度最高的地級市，全市現(xiàn)有60周歲以上老年人口60.75萬，占戶籍人口總數(shù)的23.85%，遠(yuǎn)超國際上10%的標(biāo)準(zhǔn)。80周歲以上老年人口達(dá)到9.67萬人，呈現(xiàn)深度老齡化特征。隨著健康意識的提高和醫(yī)療條件的改善，20xx年威海市人均預(yù)期壽命將達(dá)到83歲，老年群體的養(yǎng)老護(hù)理需求將進(jìn)一步釋放。

2.小型化家庭結(jié)構(gòu)負(fù)擔(dān)沉重。

由于少生優(yōu)生觀念深入人心，威海市育齡婦女總和生育率基本保持在1左右，大大低于2.1的更替水平和1.8的國家控制目標(biāo)。長期穩(wěn)定的低生育水平導(dǎo)致家庭戶規(guī)模不斷縮小，目前全市家庭超過92萬戶，戶均2.7人，獨(dú)生子女家庭58萬戶，占家庭總戶數(shù)的63%?！?-2-1”家庭結(jié)構(gòu)（4個(gè)老人、1對夫妻、1個(gè)小孩）的增多，導(dǎo)致失能老人護(hù)理問題日益突出，護(hù)理水平低、時(shí)間成本高、經(jīng)濟(jì)壓力大，亟需建立社會(huì)化的長期護(hù)理制度以提供專業(yè)化的護(hù)理服務(wù)。

3.缺乏保障的護(hù)理需求擠占醫(yī)療資源。

20xx年，威海市人均可支配收入城鎮(zhèn)居民為36336元，農(nóng)村居民為16313元。養(yǎng)老護(hù)理費(fèi)用逐年遞增，家庭服務(wù)人員工資指導(dǎo)價(jià)位中位數(shù)為24000元，公立養(yǎng)老機(jī)構(gòu)收費(fèi)800元/月-4300元/月之間，重度失能老人護(hù)理費(fèi)用更高。受護(hù)理成本和傳統(tǒng)觀念影響，大部分老人在衰老過程中以居家養(yǎng)老為主，一些參加醫(yī)療保險(xiǎn)的老人往往以住院的方式緩解家庭護(hù)理的經(jīng)濟(jì)壓力。但失能老人長期住院費(fèi)用是養(yǎng)老機(jī)構(gòu)護(hù)理費(fèi)用的8-10倍，給醫(yī)?；痖L期平衡帶來較大壓力。

1.醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系健全。

截止20xx年底，威海市醫(yī)療機(jī)構(gòu)達(dá)到2626所，執(zhí)業(yè)（助理）醫(yī)師7188名、注冊護(hù)士8704名，其中千人口醫(yī)師、護(hù)士數(shù)分別為2.6和3.1，千人口床位數(shù)6.22張，居山東省領(lǐng)先水平。全市創(chuàng)建三級甲等綜合醫(yī)院2個(gè)、三級甲等中醫(yī)院3個(gè)、三級甲等婦幼保健機(jī)構(gòu)1個(gè)，在山東省率先實(shí)現(xiàn)每個(gè)區(qū)市至少建有一個(gè)三級醫(yī)院的.目標(biāo)；大力促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)45元。

2.醫(yī)養(yǎng)結(jié)合機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)良好。

20xx年，威海市成功爭取了全國第二批醫(yī)養(yǎng)結(jié)合試點(diǎn)單位，大力開展醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)與養(yǎng)老機(jī)構(gòu)相互協(xié)作，建立了醫(yī)療巡診服務(wù)制度，形成了互補(bǔ)、互助、互動(dòng)、互融的發(fā)展格局。推動(dòng)醫(yī)養(yǎng)結(jié)合綜合體建設(shè)，支持養(yǎng)老機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，醫(yī)療機(jī)構(gòu)開辦護(hù)理機(jī)構(gòu)，計(jì)劃總投資7.69億元推進(jìn)7處醫(yī)養(yǎng)結(jié)合項(xiàng)目，并將優(yōu)先納入醫(yī)保定點(diǎn)協(xié)議管理范圍。

3.護(hù)理人才隊(duì)伍建設(shè)長效推進(jìn)。

連續(xù)兩年實(shí)施千名養(yǎng)老護(hù)理員免費(fèi)培訓(xùn)工程，試點(diǎn)建立養(yǎng)老護(hù)理員崗位補(bǔ)助制度，對初、中、高級及以上護(hù)理員每人每月按50元、100元、150元標(biāo)準(zhǔn)給予崗位補(bǔ)助。目前，全市護(hù)理員持證上崗率達(dá)到40%以上。對經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立養(yǎng)老服務(wù)專業(yè)的高等院校，在省級補(bǔ)助的基礎(chǔ)上，市級再給予10萬元的一次性獎(jiǎng)勵(lì)。目前，全市現(xiàn)有12所院校設(shè)置老年人服務(wù)與管理專業(yè)，招收學(xué)員1280人。

1.建立多層次醫(yī)療護(hù)理服務(wù)。

為滿足不同參保對象的護(hù)理服務(wù)需求，擬開展三類醫(yī)療護(hù)理：醫(yī)療專護(hù)，為因病需長期保留各類插管、長期依靠呼吸機(jī)等醫(yī)療設(shè)備維持生命體征、癱瘓或昏迷短期住院不能好轉(zhuǎn)以及其他術(shù)后仍需長期住院維持治療的，在醫(yī)療機(jī)構(gòu)接受專業(yè)的醫(yī)療護(hù)理；機(jī)構(gòu)護(hù)理，為人身某些功能全部或部分喪失，長年臥床，生活無法自理的，在養(yǎng)老機(jī)構(gòu)接受長期醫(yī)療護(hù)理；居家護(hù)理，為人身某些功能全部或部分喪失，長年臥床，生活無法自理的，居家接受醫(yī)護(hù)人員上門提供的醫(yī)療護(hù)理服務(wù)。對醫(yī)療護(hù)理費(fèi)用實(shí)行“定額包干”結(jié)算辦法，引導(dǎo)護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)提供適宜適度的護(hù)理服務(wù)，減輕醫(yī)?；鹬С龊图彝ソ?jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

2.建立多渠道籌資體系。

為保障制度可持續(xù)發(fā)展，按照責(zé)任分擔(dān)原則，堅(jiān)持籌資渠道多元化，由政府、社會(huì)、個(gè)人等多方籌集長期護(hù)理保險(xiǎn)資金。參照我省試點(diǎn)城市的普遍做法，采取職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、財(cái)政補(bǔ)助資金、福彩公益金和個(gè)人繳費(fèi)等多渠道共同負(fù)擔(dān)，并接受企業(yè)、單位、慈善機(jī)構(gòu)等社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的捐助。

3.建立流暢的管理服務(wù)辦法。

將符合條件的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和開展養(yǎng)老護(hù)理服務(wù)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)納入定點(diǎn)協(xié)議管理，完善待遇享受人員準(zhǔn)入、準(zhǔn)出、監(jiān)督審核機(jī)制。各定點(diǎn)護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)要安排醫(yī)師現(xiàn)場審核申請人的病情及自理情況，按照《日常生活活動(dòng)能力評定量表》（adl量表）的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行初步評定，統(tǒng)一提交社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)審核通過后，將符合條件的參保人納入保障范圍。定點(diǎn)護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)要參照住院管理模式，配備相應(yīng)的醫(yī)師、護(hù)士和護(hù)工，如實(shí)上傳治療費(fèi)用明細(xì)，填寫巡診記錄，確保護(hù)理服務(wù)質(zhì)量。

建立職工長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，有利于解決長期失能者的養(yǎng)老護(hù)理問題，提高其生活質(zhì)量和尊嚴(yán)；有利于緩解“以醫(yī)代養(yǎng)”造成的醫(yī)療資源浪費(fèi)，提高醫(yī)?；鹗褂眯?；有利于促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展，從粗放的生活護(hù)理向精細(xì)的專業(yè)護(hù)理轉(zhuǎn)變，形成群眾受益、基金減支、行業(yè)發(fā)展的良性循環(huán)機(jī)制。綜合考慮我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、醫(yī)療消費(fèi)水平和各方承受能力，先期低水平起步，在參保職工中推開長期護(hù)理保險(xiǎn)制度，待條件成熟再逐步擴(kuò)大到城鄉(xiāng)居民。而長期護(hù)理保險(xiǎn)制度外延內(nèi)涵的擴(kuò)大，失能患者能力等級評估機(jī)制的建設(shè)，與現(xiàn)行醫(yī)療保險(xiǎn)、社會(huì)救助等政策的銜接等問題，有待在制度推行過程中逐步予以完善。

[1]孟婷.人口老齡化背景下的中國長期護(hù)理保險(xiǎn)研究[d].遼寧大學(xué)，20xx.

[2]李超.關(guān)于我國長期護(hù)理保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的思考[j].商業(yè)時(shí)代，20xx，（2）：74.

保險(xiǎn)制度論文篇十五

維持金融系統(tǒng)安全與穩(wěn)定的安全網(wǎng)，審慎監(jiān)管是第一道防線，中央銀行的再貸款是第二道防線，存款保險(xiǎn)制度是防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線。存款保險(xiǎn)制度是指吸收存款的金融機(jī)構(gòu)按照存款的一定比例，向特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)、破產(chǎn)倒閉和其他危機(jī)時(shí)，為了保護(hù)存款人的合法權(quán)益，維護(hù)金融穩(wěn)定，由特定的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過資金援助或取代破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)直接對存款人進(jìn)行賠付的一種制度。存款保險(xiǎn)制度對防止銀行擠兌、促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)起著重要作用。到目前為止，全世界已有110多個(gè)國家和地區(qū)建立了存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度有多種形式，根據(jù)其承擔(dān)的職能，存款保險(xiǎn)制度可以分為付款箱類型、成本最小化類型和風(fēng)險(xiǎn)最小化類型。付款箱型存款保險(xiǎn)制度通常主要負(fù)責(zé)保險(xiǎn)基金的籌集管理，在金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉時(shí)才發(fā)揮作用，對存款人作出賠付或資金援助，并對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組或清算，基本上屬于消極被動(dòng)應(yīng)對。成本最小化型保險(xiǎn)制度沒有監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利，也不能為防止金融機(jī)構(gòu)的倒閉而提前進(jìn)行干預(yù)，介入破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的時(shí)間比較晚，不能有效地提高救援質(zhì)量和降低援助成本。風(fēng)險(xiǎn)最小化型存款保險(xiǎn)制度不僅對金融機(jī)構(gòu)提供存款保險(xiǎn)，還有權(quán)監(jiān)督管理金融機(jī)構(gòu)，對有問題苗頭的金融機(jī)構(gòu)及時(shí)采取早期糾正措施，介入問題金融機(jī)構(gòu)的時(shí)間相對較早，能降低援助成本和有效地預(yù)防金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。我國的存款保險(xiǎn)制度于20xx年5月1日建立，和發(fā)達(dá)國家相比，我國的存款保險(xiǎn)制度雖然起步較晚，但充分利用了后發(fā)優(yōu)勢。本文在介紹了幾個(gè)發(fā)達(dá)國家的存款保險(xiǎn)制度，并分析了存款保險(xiǎn)制度缺陷的基礎(chǔ)上，闡明了我國存款保險(xiǎn)制度的特征。

美國的存款保險(xiǎn)制度是建立最早，運(yùn)行最為完善，也是影響最大的。20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)危機(jī)對美國的銀行業(yè)造成了巨大影響，幾千家銀行破產(chǎn)，爆發(fā)銀行存款擠兌風(fēng)潮，為了抑平人們的恐慌心理和應(yīng)對銀行擠兌，美國政府根據(jù)《1933年銀行法》，由財(cái)政部和12家聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行共同出資創(chuàng)辦了美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公社（fdic），并以法律的形式明確了fdic的組織、職責(zé)和使命，開創(chuàng)了現(xiàn)代存款保險(xiǎn)制度的新紀(jì)元。fdic成立后，在減少銀行破產(chǎn)和維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定方面效果明顯，在1934年和1935年，美國只有34家銀行倒閉，人們普遍認(rèn)為，fdic的存在是銀行破產(chǎn)數(shù)量急劇減少的主要原因。對被保險(xiǎn)銀行的監(jiān)督和檢查是fdic的主要業(yè)務(wù)之一，銀行日常檢查的內(nèi)容主要由資本、資產(chǎn)、經(jīng)營、收益、流動(dòng)性和市場敏感性等項(xiàng)目構(gòu)成（camels），根據(jù)檢查結(jié)果把銀行分為五個(gè)等級，對問題銀行需加強(qiáng)監(jiān)管和指導(dǎo)，但為了避免市場和存款人恐慌，檢查結(jié)果并不公布。fdic的主要業(yè)務(wù)還包括對破產(chǎn)銀行的處理，美國的銀行破產(chǎn)體制是由行政主導(dǎo)而非司法主導(dǎo)，fdic是這套體系的核心。fdic處理破產(chǎn)銀行的目標(biāo)是維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、抑制銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)、使fdic的費(fèi)用最小化。為了減少市場震蕩，一般采用周末處理的方式，早期發(fā)現(xiàn)、早期糾正、早期處理是fdic破產(chǎn)處理的特點(diǎn)。具體的破產(chǎn)處理方法有向存款人直接支付存款、把保險(xiǎn)存款轉(zhuǎn)移到經(jīng)營穩(wěn)健的銀行、收購與繼承破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)負(fù)債、破產(chǎn)銀行暫時(shí)國有化、資金援助等。破產(chǎn)銀行處理基準(zhǔn)也從早期的不可欠缺（essentialitydoctrine）、太大而不能倒閉（toobigtofail）修改為fdic的成本最小化。1991年的《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)改善法》主要是增加了對銀行自有資本比率的要求，根據(jù)銀行的管理狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況實(shí)施差異化的保險(xiǎn)費(fèi)率。在20xx年的美國金融危機(jī)中，fdic創(chuàng)造性地提出相關(guān)應(yīng)對措施，靈活履行職責(zé)，在危機(jī)處置過程中，創(chuàng)新性地拓展自身的職能范圍，不斷提高了存款保險(xiǎn)制度化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。在20xx年金融危機(jī)中，fdic主動(dòng)與其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)配合，積極改革創(chuàng)新，靈活履行職責(zé)抵御危機(jī)，在危機(jī)中極大地拓展了存款保險(xiǎn)制度的作用和影響，在美國政府一系列的重要危機(jī)處理計(jì)劃中發(fā)揮了核心作用。fdic本身也在危機(jī)中得到了新的發(fā)展，成為應(yīng)對金融危機(jī)處置金融風(fēng)險(xiǎn)的主要平臺之一。

日本的存款保險(xiǎn)制度是在1971年根據(jù)《存款保險(xiǎn)法》建立的。由政府、日本銀行和民間金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立的日本存款保險(xiǎn)公社（jdic），和美國不同，日本金融安全網(wǎng)的最后貸款人的角色是由日本銀行擔(dān)任，銀行監(jiān)管由金融廳承擔(dān)，jdic只負(fù)責(zé)破產(chǎn)銀行清算和存款保險(xiǎn)兩大職能，沒有監(jiān)督管理和檢查金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利，屬于付款箱型。jdic的主要職能是收繳保險(xiǎn)費(fèi)、支付保險(xiǎn)金、資金援助及保險(xiǎn)基金的管理與運(yùn)用。jdic強(qiáng)制要求銀行加入保險(xiǎn)，最高償付額為1000萬日元，保費(fèi)采用單一保險(xiǎn)費(fèi)率，不與銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況掛鉤。存款保險(xiǎn)制度的保險(xiǎn)對象最初是商業(yè)銀行、信用金庫和信用合作社，后將勞動(dòng)金庫和合作性金融機(jī)構(gòu)也納入保險(xiǎn)對象，基本覆蓋了所有吸收存款的金融機(jī)構(gòu)。jdic在日本被視作政府救助的支出機(jī)構(gòu)，缺乏獨(dú)立的決策權(quán)，沒有積極性和自主性，處于被動(dòng)地位，在出現(xiàn)銀行危機(jī)時(shí)，jdic的救助資金主要來源于政府，這使得存款保險(xiǎn)制度在日本很難發(fā)揮其應(yīng)有的作用。日本的金融機(jī)構(gòu)受到政府“護(hù)送船團(tuán)”式的強(qiáng)有力的保護(hù)，造成jdic對金融系統(tǒng)的影響和治理效果與美國相比存在顯著差異。英國的存款保險(xiǎn)制度也屬于付款箱型，由官方主辦政府經(jīng)營管理，最早是根據(jù)1972年銀行法建立的存款保護(hù)計(jì)劃，后為了適應(yīng)金融系統(tǒng)和金融監(jiān)管體系的變革，多次大幅度調(diào)整。20xx年金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融服務(wù)管理局把存款保護(hù)計(jì)劃和其他機(jī)構(gòu)合并，設(shè)立由其統(tǒng)一管理的金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃執(zhí)行存款保險(xiǎn)職能?，F(xiàn)行的英國存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)是整個(gè)金融行業(yè)保障計(jì)劃的組成部分，不再是一個(gè)獨(dú)立的存款保險(xiǎn)制度，其功能也由單純的存款保險(xiǎn)逐步拓展為維護(hù)金融穩(wěn)定和公眾信心的全面補(bǔ)償機(jī)制。金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司是一個(gè)獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)，完全具有商業(yè)公司的所有特點(diǎn)，但同時(shí)又是隸屬于金融服務(wù)管理局的下屬非盈利獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)，主要承擔(dān)金融服務(wù)管理局委托的存款賠付職能。金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司主要是負(fù)責(zé)評估金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)、存款保險(xiǎn)基金的收繳和管理及保險(xiǎn)金的支付，具備單一的存款保險(xiǎn)功能。英國的存款保險(xiǎn)制度屬于強(qiáng)制性制度，任何在英國營業(yè)的吸收存款金融機(jī)構(gòu)都被自動(dòng)納入保險(xiǎn)對象，被保險(xiǎn)存款包括付息的存款和金融機(jī)構(gòu)保管的非付息存款。

存款保險(xiǎn)基金的資金來源主要是保費(fèi)、基金的投資收益和借入資金，每家參保的金融機(jī)構(gòu)需要交納初期資金、繼增資金和特別出資，但合計(jì)不超過合格存款的0.3%且逐步征收。當(dāng)參保機(jī)構(gòu)進(jìn)入臨時(shí)清算、特別行政管理或破產(chǎn)清算，金融服務(wù)管理局認(rèn)為該機(jī)構(gòu)已無力償還其債務(wù)時(shí)，可以動(dòng)用存款保險(xiǎn)基金償付存款人。金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃有限公司對參保的金融機(jī)構(gòu)并沒有監(jiān)督權(quán)限和檢查權(quán)限，也無相關(guān)預(yù)防金融機(jī)構(gòu)倒閉的措施和早期干預(yù)機(jī)制，只是在金融機(jī)構(gòu)倒閉后收拾殘局，承擔(dān)最后的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人的權(quán)益。英國存款保險(xiǎn)制度在20xx年的全球金融危機(jī)剛開始時(shí)作用有限，甚至受到各方的質(zhì)疑，但在積極改革調(diào)整后，金融服務(wù)補(bǔ)償計(jì)劃在穩(wěn)定金融市場、化解金融風(fēng)險(xiǎn)和重塑市場信心方面起到了積極的作用。和其他國家相比，德國的存款保險(xiǎn)制度非常特別，由非官方自愿存款保險(xiǎn)系統(tǒng)和官方強(qiáng)制性保險(xiǎn)系統(tǒng)構(gòu)成。官方強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)制度是為了滿足《歐盟存款保險(xiǎn)指引》的要求于建立，只為商業(yè)銀行和公共銀行提供存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，由銀行協(xié)會(huì)管理，基本上借鑒非官方自愿存款保險(xiǎn)制度的做法。非官方存款保險(xiǎn)制度是德國存款保險(xiǎn)制度的主體、是維護(hù)德國金融系統(tǒng)穩(wěn)健的根本保證，也是國際上存款保險(xiǎn)制度成功運(yùn)作的典范。德國銀行體系由商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄銀行和合作銀行三大銀行集團(tuán)和專業(yè)機(jī)構(gòu)組成，非官方自愿存款保險(xiǎn)系統(tǒng)就是由這三大集團(tuán)根據(jù)各自的需要在1974年以后逐步建立的三個(gè)獨(dú)立運(yùn)行體系。三個(gè)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的目的并不相同，商業(yè)銀行的存款保障基金主要目的是保護(hù)存款人的利益，儲(chǔ)蓄銀行的存款保障基金和合作銀行的存款保障基金主要是保障加入銀行的流動(dòng)性，間接保護(hù)存款人利益。德國三大非官方保障基金的制度及運(yùn)作特點(diǎn)基本相似。一是志愿加入，在德國，所有吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)都在自愿的基礎(chǔ)上加入了各自行業(yè)協(xié)會(huì)經(jīng)營管理的非官方的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。二是保險(xiǎn)范圍寬和全額保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)存款包括國內(nèi)外存款，外幣存款也納入保險(xiǎn)對象。三是資金來源主要是加入銀行的事前提供和事后混合融資，沒有公共資金介入，采用單一保險(xiǎn)費(fèi)率，為存款總額的0.03%~0.05%，新加入銀行還需要在一定時(shí)期內(nèi)另外承擔(dān)0.09%的保費(fèi)。四是非官方管理，三大非官方存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都由各自的行業(yè)協(xié)會(huì)管理，不受公共監(jiān)管，財(cái)務(wù)報(bào)告也不對外公開宣布。五是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對加入銀行有充足的監(jiān)管權(quán)限，它有權(quán)責(zé)令對沒有達(dá)到監(jiān)管要求的銀行采取早期糾正措施，如果加入銀行仍然沒有執(zhí)行則可以將其驅(qū)逐出去。六是依靠加入銀行的相互監(jiān)督和嚴(yán)格審計(jì)降低逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，由于完全是屬于非官方性質(zhì)，沒有公共資金的援助，機(jī)構(gòu)不能把處理問題銀行的成本外部化，需要依靠加入銀行的相互監(jiān)督來降低風(fēng)險(xiǎn)和成本。

存款保險(xiǎn)制度在提高存款人對金融機(jī)構(gòu)的信心、保障存款人的利益、抑制個(gè)別金融機(jī)構(gòu)的擠兌和破產(chǎn)引發(fā)金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)健等方面發(fā)揮了積極作用。但是，存款保險(xiǎn)制度并不是完美無缺的，也有其自身的缺陷和局限性，在某種意義上，設(shè)計(jì)、營運(yùn)不當(dāng)?shù)拇婵畋ｋU(xiǎn)制度不僅會(huì)削弱金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性，還會(huì)對金融機(jī)構(gòu)、金融系統(tǒng)產(chǎn)生負(fù)面效應(yīng)，其中道德風(fēng)險(xiǎn)就是存款保險(xiǎn)制度存在的最突出的問題。存款保險(xiǎn)制度和一般的保險(xiǎn)不同，參與主體由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、加入銀行及存款人構(gòu)成。存款保險(xiǎn)會(huì)影響存款人、加入銀行和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的行為和經(jīng)營，產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。如果沒有存款保險(xiǎn)制度，存款人為了維護(hù)自身的利益，防止由于金融機(jī)構(gòu)的倒閉導(dǎo)致存款本金和利息血本無歸，必須謹(jǐn)慎地選擇存款銀行并監(jiān)督以降低風(fēng)險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度建立后，即使銀行倒閉，存款人也不會(huì)遭受損失，存款人的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，其存款得到有效地保障，存款人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)被控制，相比存款的風(fēng)險(xiǎn)，存款人更重視金融機(jī)構(gòu)提供的利率水平。存款人對金融機(jī)構(gòu)的選擇、監(jiān)督的缺失和對高水平利率的追求會(huì)刺激和促使金融機(jī)構(gòu)從事高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營。存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在加入銀行的行為方面。金融機(jī)構(gòu)的所有者和管理層具有通過過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、增加高風(fēng)險(xiǎn)投資轉(zhuǎn)嫁保險(xiǎn)成本以獲取高額利潤、用吸收的存款替代自有資本以降低自有資本比率的動(dòng)機(jī)。國外的研究普遍認(rèn)為，早期的存款保險(xiǎn)制度在增加金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性、降低金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)方面并沒有起到太大的作用，還有研究認(rèn)為，存款保險(xiǎn)制度會(huì)激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)，增加爆發(fā)銀行危機(jī)的機(jī)率；相關(guān)的實(shí)證研究也證實(shí)了這些觀點(diǎn)和結(jié)論。對導(dǎo)入保險(xiǎn)額度、自有資本充足率要求、差異化的保險(xiǎn)費(fèi)率、強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管及問題銀行早期糾正、早期處理等措施改革后的存款保險(xiǎn)制度，國外的研究則認(rèn)為，能顯著地降低銀行過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，有效地抑制銀行的`道德風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化市場約束，明顯提高金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。對存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)而言，道德風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在對金融機(jī)構(gòu)的過度縱容、“太大而不倒”（toobigtofail）及問題銀行過高的處理成本等方面。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在保護(hù)存款人利益，防止銀行擠兌的同時(shí)更要維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，不希望發(fā)生銀行倒閉事件，有一定的包容底線，能容忍部分問題銀行繼續(xù)生存。對出現(xiàn)問題苗頭的銀行，更多地運(yùn)用資金援助方式處理，避免銀行的倒閉。大多數(shù)國家的存款保險(xiǎn)基金包含國家的財(cái)政出資，資金的運(yùn)用給問題銀行和存款人提供了搭便車的機(jī)會(huì)。資金援助不僅是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對高風(fēng)險(xiǎn)銀行的寬容和實(shí)際補(bǔ)貼，還會(huì)助長銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)世界各國存款保險(xiǎn)制度實(shí)施的經(jīng)驗(yàn)，在金融市場比較發(fā)達(dá)、金融系統(tǒng)相對穩(wěn)健、有完善的審慎監(jiān)管制度、保險(xiǎn)基金存足、市場機(jī)制和市場約束有效的國家和地區(qū)，存款保險(xiǎn)制度能夠抑制道德風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)揮較好的作用。如果不能滿足上述前提條件，即使建立存款保險(xiǎn)制度，也不會(huì)給金融系統(tǒng)帶來持久的穩(wěn)定，相反有可能加劇金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)，削弱市場約束機(jī)制，增加金融系統(tǒng)的脆弱性。存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)問題是始終存在的，不可能完全消除。道德風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響存款保險(xiǎn)制度的效率和公平，嚴(yán)重的還會(huì)對金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性產(chǎn)生負(fù)面影響，但也不能因此而否定存款保險(xiǎn)制度的積極作用和優(yōu)勢。通過改革和創(chuàng)新，我們能最大限度地減少存款保險(xiǎn)制度的不良影響和負(fù)面效應(yīng)。近年來，全球存款保險(xiǎn)制度進(jìn)入快速發(fā)展通道，存款保險(xiǎn)制度對金融系統(tǒng)穩(wěn)定的貢獻(xiàn)也越來越明顯。

長期以來，我國實(shí)行的是隱形存款保險(xiǎn)，由國家承擔(dān)了存款保險(xiǎn)責(zé)任，造成金融機(jī)構(gòu)過度依賴國家信用，金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象比較普遍。自20xx年5月1日起我國正式實(shí)施國務(wù)院頒布的《存款保險(xiǎn)條例》，標(biāo)志著我國的存款保險(xiǎn)制度從隱形保險(xiǎn)變?yōu)轱@性保險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度的建立對于促進(jìn)國內(nèi)存款金融機(jī)構(gòu)積極公平地參與全球競爭，具有重要的保障作用。我國的存款保險(xiǎn)制度利用“后發(fā)優(yōu)勢”，設(shè)計(jì)時(shí)充分借鑒和吸收了他國的成功經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，使其更趨完善健全。和其他國家相比，我國的存款保險(xiǎn)制度主要有以下特點(diǎn)。第一，我國存款保險(xiǎn)制度的目的是保護(hù)存款人的合法權(quán)益，及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維持金融穩(wěn)定。以立法的形式給存款人提供明確的制度保障，化解銀行擠兌風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)制要求在我國境內(nèi)設(shè)立的吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)必須加入，存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)行做到了有法可依。第二，被保險(xiǎn)存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款，實(shí)現(xiàn)限額保險(xiǎn)，最高償付限額為50萬人民幣。各國的保險(xiǎn)限額之間的差異比較大，例如美國是10萬美元，日本是1000萬日元，馬其頓是183美元，全世界平均水平的保險(xiǎn)限額大約是人均gdp的3倍。我國的保險(xiǎn)限額50萬元是20xx年人均gdp的12倍，高于世界平均水平，能夠?yàn)?9.6%以上的存款人提供近似100%的全額保障，主要是考慮到我國家庭個(gè)人金融資產(chǎn)中的存款比率較高。過低的保險(xiǎn)額度不僅不利于保護(hù)存款人利益，也會(huì)影響存款保險(xiǎn)制度發(fā)揮應(yīng)有的功能。其存款不區(qū)分個(gè)人存款和企業(yè)機(jī)構(gòu)存款，全部納入保險(xiǎn)范圍。金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款和投保機(jī)構(gòu)高級管理人員的存款不在保險(xiǎn)之列。存款保險(xiǎn)基金的資金主要來源是保費(fèi)、基金運(yùn)用收益及其他收入，基金主要投資政府債券、中央銀行票據(jù)等信用等級較高的金融資產(chǎn)。第三，存款保險(xiǎn)費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成。風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素確定，與經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況相關(guān)的保險(xiǎn)費(fèi)，增加了投保機(jī)構(gòu)從事高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的成本，抑制了其道德風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)機(jī)。投保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的確定，國際上普遍是運(yùn)用“巴塞爾協(xié)議”的自有資本充足率對投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行分類，對不同等級的投保機(jī)構(gòu)采用不同的費(fèi)率，鼓勵(lì)投保機(jī)構(gòu)盡可能持有更多的資本，提高金融系統(tǒng)整體抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。我國的風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率預(yù)計(jì)也會(huì)與自有資本充足率掛鉤，自有資本充足率較低的投保機(jī)構(gòu)要承擔(dān)較高的保險(xiǎn)費(fèi)。第四，我國存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參加金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制制定，與中國人民銀行、銀監(jiān)局等其他管理機(jī)構(gòu)建立密切有效的聯(lián)系機(jī)制和信息共享機(jī)制。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過信息共享機(jī)制獲取掌握投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)、檢查報(bào)告和評級情況等監(jiān)督管理信息，對自有資本充足率不足等影響存款安全以及存款保險(xiǎn)基金安全的投保機(jī)構(gòu)提出風(fēng)險(xiǎn)警示，對自有資本充足率大幅度下降，嚴(yán)重危及存款安全和存款保險(xiǎn)基金安全的投保機(jī)構(gòu)，要求其在規(guī)定的期限內(nèi)采取補(bǔ)償資本、控制資產(chǎn)增長、控制重大交易授信、降低杠桿率等必要的早期糾正措施。第五，對破產(chǎn)投保機(jī)構(gòu)的處理，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可直接償付或委托健全金融機(jī)構(gòu)代為償付被保險(xiǎn)存款，為健全金融機(jī)構(gòu)收購繼承破產(chǎn)投保機(jī)構(gòu)的全部或部分業(yè)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)責(zé)提供擔(dān)保、損失分?jǐn)偦蛘哔Y金援助，基金的使用應(yīng)當(dāng)遵循成本最小化的原則。盡可能使金融機(jī)構(gòu)的市場退出過程平穩(wěn)有序，不影響金融系統(tǒng)并使存款人得到及時(shí)合法的保障。我國存款保險(xiǎn)制度的建立，對于提高大型金融機(jī)構(gòu)的國際競爭能力、抑制金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定具有重要作用。

[1]劉晶：保險(xiǎn)制度的新發(fā)展：英美為例[j].時(shí)代金融，20xx（9）.

[2]尹杞月：國外銀行存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)問題研究[j].保險(xiǎn)研究，20xx（2）.

[3]劉勤：美國存款保險(xiǎn)制度在本輪金融危機(jī)中發(fā)展創(chuàng)新[j].國際金融研究，20xx（6）。

[4]王曉博、劉偉、辛飛飛：存款保險(xiǎn)制度對商業(yè)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)影響的實(shí)證研究[j].管理科學(xué)，20xx（9）.

[5]顏蘇：反思存款保險(xiǎn)制度中的道德風(fēng)險(xiǎn)問題[j].法學(xué)論壇，20xx（7）.

保險(xiǎn)制度論文篇十六

使用保險(xiǎn)箱的人員多而雜的情況下，保密性差，容易造成密碼密鑰泄露和財(cái)物丟失。應(yīng)當(dāng)配備專職使用人員，專職的`開啟人員。

很多財(cái)物管理人員，以為保險(xiǎn)箱設(shè)置了密碼就不存在失竊的問題了，殊不知密碼設(shè)置的安全度也直接影響著保險(xiǎn)箱扥防衛(wèi)能力，位數(shù)長，數(shù)字重復(fù)率低的密碼安全度高，不易被破解，而位數(shù)短，設(shè)置簡單的密碼則容易讓人識破而輕易突破保險(xiǎn)箱的防衛(wèi)。

保險(xiǎn)箱的密碼不應(yīng)當(dāng)是一成不變的，如果不是固定密碼的保險(xiǎn)箱結(jié)構(gòu)，那么就應(yīng)當(dāng)在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)候修改密碼，如出納員調(diào)動(dòng)工作，保管人員離職，保管程度高的財(cái)物也應(yīng)當(dāng)定期更換密碼。出廠后的密碼沒有更改，或者財(cái)物管理人員的頻繁調(diào)動(dòng)，經(jīng)常性的在多人情況下開啟密碼，都容易造成密碼的泄露。

鑰匙可分別交由保險(xiǎn)箱使用部門和企業(yè)保衛(wèi)部門分別保管，交有保衛(wèi)部門的應(yīng)當(dāng)封存。例如，曾有企業(yè)只注重財(cái)務(wù)部門的安全管理，保衛(wèi)部門卻沒有良好的封存制度，就給某些不法分子有了可乘之機(jī)，當(dāng)他竊取超控鑰匙后，很輕易的就繞開了密碼口令，打開了保險(xiǎn)箱。

只有制定了相關(guān)制度，才能有據(jù)可依的去執(zhí)行。比如：節(jié)假日滿兩天以上或相關(guān)人員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險(xiǎn)柜鎖孔處貼上封條，到位工作時(shí)再揭封。曾經(jīng)有企業(yè)由于欠缺這一管理制度，造成財(cái)物失竊后多日才被發(fā)現(xiàn)。

可見，沒有保險(xiǎn)箱管理制度的企業(yè)，就很容易使造成使用人員隨性而為，一旦發(fā)生了盜竊事故，很可能連破案的線索都無據(jù)可查。

因此，真正管理好保險(xiǎn)柜的應(yīng)用，才能真正做到防范于未然。

保險(xiǎn)制度論文篇十七

保險(xiǎn)柜的管理使用，專門存放現(xiàn)金，各種有價(jià)證券，銀行票據(jù)，印章及其他出納票據(jù)。

保險(xiǎn)柜一般由行總經(jīng)理授權(quán)，由出納員負(fù)責(zé)管理使用。

保險(xiǎn)柜要配備兩把鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作開啟使用；另一把交由行政綜合部或財(cái)務(wù)總帳會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)保管，以備特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后開啟使用。出納員不能將保險(xiǎn)柜鑰匙交由他人代為保管。（公司現(xiàn)保險(xiǎn)柜只有一把鑰匙，另一把不明的情況下暫時(shí)由出納保管，查明具體在何處后交由行政綜合部保管。）。

保險(xiǎn)柜只能由出納員開啟使用，非出納員不得開啟保險(xiǎn)柜。如果單位總會(huì)計(jì)師或行政綜合部需要對出納員工作進(jìn)行檢查，如檢查庫存現(xiàn)金限額、核對實(shí)際庫存現(xiàn)金數(shù)額，或者有其他特殊情況需要開啟保險(xiǎn)柜的，應(yīng)按規(guī)定的程序由總會(huì)計(jì)師或行政綜合部開啟，在一般情況下不得任意開啟由出納員掌管使用的保險(xiǎn)柜。

（4）財(cái)物的保管。

每日終了后，出納員應(yīng)將其使用的空白支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票）、銀錢收據(jù)、印章等放入保險(xiǎn)柜內(nèi)。保險(xiǎn)柜內(nèi)存放的.現(xiàn)金應(yīng)設(shè)置和登記現(xiàn)金日記賬，其他有價(jià)證券、存折、票據(jù)等應(yīng)按種類造冊登記，貴重物品應(yīng)按種類設(shè)置備查簿登記其質(zhì)量、重量、金額等，所有財(cái)物應(yīng)與賬簿記錄核對相符。按規(guī)定，保險(xiǎn)柜內(nèi)不得存放私人財(cái)物。

出納員應(yīng)將自己保管使用的保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調(diào)動(dòng)崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。

保險(xiǎn)柜應(yīng)放置在隱蔽、干燥之處，注意通風(fēng)、防濕、防潮、防蟲和防鼠；保險(xiǎn)柜外要經(jīng)常擦干凈，保險(xiǎn)柜內(nèi)財(cái)物應(yīng)保持整潔衛(wèi)生、存放整齊。一旦保險(xiǎn)柜發(fā)生故障，應(yīng)到公安機(jī)關(guān)指定的維修點(diǎn)進(jìn)行修理，以防泄密或失盜。

出納員發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)柜被盜后應(yīng)保護(hù)好現(xiàn)場，迅速報(bào)告公安機(jī)關(guān)（或保衛(wèi)部門），待公安機(jī)關(guān)勘查現(xiàn)場時(shí)才能清理財(cái)物被盜情況。節(jié)假日滿兩天以上或出納員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險(xiǎn)柜鎖孔處貼上封條，出納員到位工作時(shí)揭封。如發(fā)現(xiàn)封條被撕掉或鎖孔處被弄壞，也應(yīng)迅速向公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門報(bào)告，以使公安機(jī)關(guān)或保衛(wèi)部門及時(shí)查清情況，防止不法分子進(jìn)一步作案。

行政綜合部。

20xx-9-26。

保險(xiǎn)制度論文篇十八

一方面責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展嚴(yán)重滯后于保險(xiǎn)業(yè)整體發(fā)展。20xx年，我國責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保費(fèi)收入為146。35億元，占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的3。1%，相對國際平均水平差距很大，同期，在發(fā)達(dá)國家責(zé)任保險(xiǎn)一般都占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的20%以上，美國則超過40%，其責(zé)任保險(xiǎn)已經(jīng)滲透到社會(huì)生活的各個(gè)方面。另一方面，大量的侵權(quán)損害賠償由政府買單。如20xx年河南洛陽東都商廈火災(zāi)造成309人死亡案，20xx年湯山395人中毒42人死亡案。據(jù)統(tǒng)計(jì)，責(zé)任保險(xiǎn)在這些案件中沒有任何賠付記錄，緣于肇事企業(yè)或個(gè)人沒有購買相應(yīng)的責(zé)任保險(xiǎn)。在加害方無力對受害人進(jìn)行損害賠償?shù)那闆r下，為維護(hù)受害者的基本權(quán)利和社會(huì)穩(wěn)定，其損害賠償只能由政府承擔(dān)。實(shí)際上是全體納稅人為某一個(gè)體的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)買單，不僅有違社會(huì)公平原則，更影響了社會(huì)資源配置的合理性。

審視我國責(zé)任保險(xiǎn)市場的現(xiàn)狀，我國責(zé)任保險(xiǎn)制度中存在的產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)不足、法律環(huán)境不完善、政府工作錯(cuò)位等現(xiàn)象。

1、責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)不足。

首先，責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)滯后于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。我國已經(jīng)從農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)、工業(yè)經(jīng)濟(jì)，邁向信息經(jīng)濟(jì)，但是責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路，還是尋求法律、法規(guī)對損害賠償?shù)囊?guī)定，遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上日益發(fā)展的新經(jīng)濟(jì)、新技術(shù)、新行業(yè)、新產(chǎn)業(yè)。這些責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)催生了對保險(xiǎn)產(chǎn)品的新需求。其次，市場上責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品“大一統(tǒng)”特征十分明顯，缺乏不同產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的專屬產(chǎn)品，比方說，大型商場與歌舞廳的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)特征差別很大，但責(zé)任保險(xiǎn)的責(zé)任范圍則完全一樣。責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品的產(chǎn)需不能吻合抑制了市場需求。再次，目前國內(nèi)各保險(xiǎn)公司習(xí)慣于價(jià)格競爭的低層次競爭階段，盲目追求保費(fèi)規(guī)模，無視產(chǎn)品和服務(wù)升級的重要性，缺乏產(chǎn)品創(chuàng)新的'驅(qū)動(dòng)。

2、法律環(huán)境不完善。

我們說，人們行為的規(guī)范分為兩類，一類是個(gè)體（包括個(gè)人或組織），其特征是個(gè)體是否遵守只影響本身的福利，而不涉及其他主體的福利，即個(gè)體行為的遵違不具有外部性。另一種，可稱為社會(huì)規(guī)范，其特征是個(gè)體是否遵違會(huì)影響到的其他個(gè)體的福利，即個(gè)體的遵違具有外部性。法律作為社會(huì)規(guī)范，對個(gè)體是否遵違的外部性具有普遍約束力。比如法律可以規(guī)定不準(zhǔn)殺人，但不能約束自殺，這就是我國商業(yè)保險(xiǎn)采用自愿投保的法理所在。但是，對于個(gè)體侵害他人后的損害賠償能力保證，法律則少有約束或缺少剛性約束。比如，消防法第33條規(guī)定“國家鼓勵(lì)、引導(dǎo)公眾聚集場所和生產(chǎn)、儲(chǔ)存、運(yùn)輸、銷售易燃易爆危險(xiǎn)品的企業(yè)投保火災(zāi)公眾責(zé)任保險(xiǎn)；鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司承?；馂?zāi)公眾責(zé)任保險(xiǎn)”。顯然，本條法律規(guī)定只是授權(quán)性規(guī)范，行為個(gè)體可以選擇做或者不做，沒有任何約束作用?？梢灶A(yù)見，假如再有東都商廈的火災(zāi)的善后，肇事者還可能會(huì)“聳肩攤手”，兜底的還是政府，無奈的還是受害者。目前，我國除了交強(qiáng)險(xiǎn)是《道路交通安全法》要求的強(qiáng)制保險(xiǎn)外，其他責(zé)任均為自愿保險(xiǎn)。如廣泛涉及民生的環(huán)境污染、食品安全、醫(yī)療責(zé)任等責(zé)任保險(xiǎn)制度的建立亟待相應(yīng)的法律環(huán)境不斷完善。

3、政府工作錯(cuò)位。

政府機(jī)構(gòu)作為公共產(chǎn)品的提供者和公共秩序的維護(hù)者，依法行政是基本要求。近年來，一些地方政府已經(jīng)意識到責(zé)任保險(xiǎn)在環(huán)境污染、安全生產(chǎn)事件中的“抗震”作用，陸續(xù)以地方性法規(guī)或政府文件的形式，要求區(qū)內(nèi)相關(guān)行業(yè)投保責(zé)任保險(xiǎn)，形成責(zé)任保險(xiǎn)地方性強(qiáng)制制度。這本身是降低政府應(yīng)付突發(fā)性安全事件成本的有效措施。但是，地方政府機(jī)構(gòu)卻采用招標(biāo)形式選定保險(xiǎn)公司共保、統(tǒng)保方式為本地區(qū)投保企業(yè)提供服務(wù)，同時(shí)，否定企業(yè)在其他保險(xiǎn)公司購買的同類責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品。在保險(xiǎn)費(fèi)由投保企業(yè)承擔(dān)的條件下，對服務(wù)商的選擇，理應(yīng)是誰出錢誰做主。政府的這種做法不但有越俎代庖、設(shè)租、尋租之嫌，更以行政手段直接干擾市場規(guī)則，限制了本地區(qū)責(zé)任保險(xiǎn)市場公平競爭，進(jìn)而制約了本地區(qū)責(zé)任保險(xiǎn)的良性發(fā)展。

縱觀保險(xiǎn)制度的發(fā)展歷史，從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)到人壽保險(xiǎn)，再到責(zé)任保險(xiǎn)，及至當(dāng)代，責(zé)任保險(xiǎn)歷經(jīng)百年的發(fā)展，已發(fā)展成為具有相對獨(dú)立的理論體系和應(yīng)用價(jià)值的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。誠如學(xué)者所言“近代以來，由于對他人身體、財(cái)產(chǎn)權(quán)利尊重的觀念日受重視，責(zé)任保險(xiǎn)亦隨之不斷擴(kuò)張，現(xiàn)已成為保險(xiǎn)業(yè)中一大主流”，在現(xiàn)代保險(xiǎn)中，責(zé)任保險(xiǎn)已成為保險(xiǎn)市場上的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)達(dá)與否，已經(jīng)成為衡量一個(gè)國家現(xiàn)代文明水平的重要標(biāo)志。建立并完善“政策引導(dǎo)、立法強(qiáng)制、政府推動(dòng)、市場運(yùn)作”的責(zé)任保險(xiǎn)制度，規(guī)范責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，充分發(fā)揮責(zé)任保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償與社會(huì)管理功能，充分保障受害人的經(jīng)濟(jì)利益，緩解矛盾，維護(hù)社會(huì)秩序穩(wěn)定，是國家運(yùn)用市場手段管理社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑。

1、政策引導(dǎo)。

一方面，保險(xiǎn)行業(yè)主管部門應(yīng)當(dāng)制訂相應(yīng)的政策，引導(dǎo)、激發(fā)并保護(hù)保險(xiǎn)公司責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性。保險(xiǎn)公司要牢固樹立產(chǎn)品競爭和服務(wù)競爭的理念，把握社會(huì)生活發(fā)展趨勢，創(chuàng)新并細(xì)化責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品滿足市場需要。另一方面，國家對于關(guān)乎到新興產(chǎn)業(yè)興衰的責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品，可以在其稅收或轉(zhuǎn)移支付上進(jìn)行政策傾斜，激發(fā)責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品供需兩旺。

2、立法強(qiáng)制。

健全的法律制度是責(zé)任保險(xiǎn)的基礎(chǔ)。不斷完善社會(huì)生活各領(lǐng)域法律制度，為責(zé)任保險(xiǎn)創(chuàng)造必要的法律條件。在機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任險(xiǎn)強(qiáng)制投保的基礎(chǔ)上擴(kuò)大責(zé)任保險(xiǎn)的強(qiáng)制面，尤其在風(fēng)險(xiǎn)程度大和危害嚴(yán)重的行業(yè)實(shí)行強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)，如石油、化工、建筑施工行業(yè)以及人群聚集的經(jīng)營場所、運(yùn)動(dòng)場所等行業(yè)。

3、政府推動(dòng)。

首先，各級政府堅(jiān)決摒棄圈地、包辦、代辦的工作方式，對企業(yè)和市場所進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督；其次，要根據(jù)法律、法規(guī)要求，結(jié)合本地區(qū)的社會(huì)發(fā)展情況和水平，基于最大限度保護(hù)受害者利益，對強(qiáng)制性或區(qū)內(nèi)強(qiáng)制性責(zé)任保險(xiǎn)制訂本地區(qū)的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，如侵權(quán)責(zé)任中的每人賠償限額和每次事故賠償限額等做出剛性要求，明確監(jiān)督組織強(qiáng)制保險(xiǎn)推進(jìn)的職能機(jī)構(gòu)、處罰權(quán)力和責(zé)任等。

4、市場運(yùn)作。

即便是部分責(zé)任保險(xiǎn)已經(jīng)由法律或地方法規(guī)規(guī)定了強(qiáng)制性，在仍然由商業(yè)保險(xiǎn)公司提供服務(wù)的情況下，該保險(xiǎn)仍然具備商品的一般屬性和商品的規(guī)律，那么，就要服從市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在機(jī)制，這些機(jī)制就是價(jià)格、供求、競爭、決策等機(jī)制。責(zé)任保險(xiǎn)要健康發(fā)展，就得符合市場的一般規(guī)律。政府就得制訂包括市場準(zhǔn)入、市場競爭和市場交易規(guī)則，而不能直接作為市場交易主體參與其中。所謂市場運(yùn)作，就是界定好政府與市場的關(guān)系，形成市場負(fù)責(zé)效率、政府負(fù)責(zé)公平，分工明確、協(xié)調(diào)有序的責(zé)任保險(xiǎn)市場。在這個(gè)市場中，責(zé)任保險(xiǎn)的產(chǎn)品、定價(jià)、服務(wù)等要素不斷在市場競爭中不斷優(yōu)化、升華，保險(xiǎn)公司運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、價(jià)格、防災(zāi)等手段，不斷提高被保險(xiǎn)人的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)管理水平，投保企業(yè)在保險(xiǎn)費(fèi)率杠桿作用下，風(fēng)險(xiǎn)管理意識普遍提高，最終達(dá)到社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理成本的最佳配置。責(zé)任保險(xiǎn)與社會(huì)生產(chǎn)和人民生活息息相關(guān)，具有重要的社會(huì)管理功能和保障作用。

保險(xiǎn)制度論文篇十九

在醫(yī)療保險(xiǎn)制度下，國家或者是地區(qū)可以按照相應(yīng)的保險(xiǎn)原則對醫(yī)療保險(xiǎn)基金進(jìn)行分配與籌集，進(jìn)而解決公立醫(yī)院開展醫(yī)療出現(xiàn)的一些問題。醫(yī)療保險(xiǎn)制度是醫(yī)療保健事業(yè)一種有效的籌資機(jī)制，是一種比較進(jìn)步的構(gòu)成社會(huì)保險(xiǎn)的制度，同時(shí)也是一種世界范圍內(nèi)應(yīng)用費(fèi)用管理模式。

我國建立了社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度以后，醫(yī)療保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展得到了有效的促進(jìn)，為城鄉(xiāng)居民的身體健康提供了保障，在提高人們的自身體索質(zhì)上也發(fā)揮出了積極的作用。我國醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的迅速發(fā)展、規(guī)模的不斷擴(kuò)大以及醫(yī)療設(shè)施的不斷完善是社會(huì)保障制度的主要表現(xiàn)。新中國成立以后，我國逐步建成了一個(gè)遍布城鄉(xiāng)的、涵蓋各級各類衛(wèi)生機(jī)構(gòu)以及衛(wèi)生人員的醫(yī)療衛(wèi)生網(wǎng)。發(fā)展至今，我國醫(yī)治疾病的能力得到了顯著地提高，同樣可以醫(yī)治發(fā)達(dá)國家能夠醫(yī)治的疾病。

(一)欠費(fèi)數(shù)額日益增加。

在社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革以前，醫(yī)院主要以公費(fèi)作為應(yīng)收款或者是特約記賬等形式，這些欠款基本上都能得到全部的回收，同時(shí)應(yīng)收款數(shù)額較小，通常以收人現(xiàn)金的形式為主。但是在社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)改革以后，醫(yī)保應(yīng)收款替代了以往的公費(fèi)應(yīng)收款，成為了主要的應(yīng)收醫(yī)療款，在每年公立醫(yī)院都需要承擔(dān)一定數(shù)量的超定額醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，甚至醫(yī)院在每年都會(huì)有多達(dá)數(shù)千萬兒的超定額扣款，應(yīng)收醫(yī)療款數(shù)額日趨變得龐大，而且其中超出定額部分的扣款是無法實(shí)現(xiàn)回收的部分，進(jìn)而導(dǎo)致應(yīng)收款回收質(zhì)量難以提升。

(二)資金使用壓力增加。

由于大量的基金都被應(yīng)收款占用了，而醫(yī)保的結(jié)算資金又無法及時(shí)到位，同時(shí)醫(yī)保部門又需要對醫(yī)院扣留一定數(shù)額的考核費(fèi)用，且暫扣的考核費(fèi)用會(huì)隨著醫(yī)保收人的增多而增高，就算年終考核通過以后全部返還;但也依然損失了資金具有的時(shí)間價(jià)值。從而醫(yī)院的建設(shè)與發(fā)展會(huì)因?yàn)橘Y金的不足而受到很大的影響，造成醫(yī)院在經(jīng)營上的大資金壓力。

(三)運(yùn)行效率與效益受到的影響逐漸增強(qiáng)。

由于社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的實(shí)施，導(dǎo)致醫(yī)院內(nèi)醫(yī)保病越來越多，這是公立醫(yī)院在醫(yī)保制度改革下受到的一個(gè)顯著的影響，同時(shí)又因?yàn)楣⑨t(yī)院主要以醫(yī)保支出作為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償方面的主要來源，這就導(dǎo)致了公立醫(yī)院在提供服務(wù)上被制約于醫(yī)保的支付機(jī)制，所以，公立醫(yī)院必須要加強(qiáng)重視醫(yī)院的醫(yī)保管理工作。不僅每年的超定額扣款會(huì)對醫(yī)院造成很大的影響，醫(yī)保方面還存在很多種類的檢查扣款，在一定程度上約束了醫(yī)務(wù)人員進(jìn)行的醫(yī)療服務(wù)行為，醫(yī)院在扣款上也承受了嚴(yán)重的損失。

(一)在公立醫(yī)院投入社會(huì)功能。

我國的公立醫(yī)院在社會(huì)職能上的行為主要包括慢性疾病的監(jiān)測、傳染病的監(jiān)測與防治、健康教育采供血等一些公共衛(wèi)生服務(wù)性質(zhì)的職能衛(wèi)生人才培養(yǎng)、重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)以及醫(yī)療科研等一些由醫(yī)學(xué)技術(shù)加以支持的職能;為醫(yī)療急救提供綠色通道、為無主病人人群的醫(yī)療提供的救助職能。地方政府部門需要在實(shí)際的操作過程中，以公立醫(yī)院承擔(dān)的社會(huì)功能成本數(shù)據(jù)與基本情況為依據(jù)，對醫(yī)療機(jī)構(gòu)的總支出按照一定的比例進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)助，且將重點(diǎn)放在績效5核評估上，將績效評估的結(jié)果聯(lián)系到經(jīng)費(fèi)的補(bǔ)助。

(二)對醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)給予政策性的虧報(bào)補(bǔ)助。

由于我國在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期實(shí)行的是“包工資”，所以可以有較低的醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)。但是由于改革開放以來，新項(xiàng)目收人補(bǔ)貼與藥品收人的醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)相對較低，“以藥補(bǔ)醫(yī)”政策取消以后，理應(yīng)由政府來補(bǔ)助這部分的萬損，大致有兩種辦法可供選擇，一是將藥品加成取消，直接對醫(yī)療服務(wù)進(jìn)行補(bǔ)助;一是根據(jù)藥品在利潤上的下降比例，逐年逐步的增加財(cái)政上的投人，將“以藥補(bǔ)醫(yī)”政策消化掉。其中前者屬于一步到位的做法，在新的年度預(yù)算內(nèi)財(cái)政支出的結(jié)構(gòu)需要做出較大的調(diào)整;而后者屬于逐步到位的做法，可以逐年的將財(cái)政支出結(jié)構(gòu)做出相應(yīng)的調(diào)整，公立醫(yī)院在臨床行為上也可以建立一個(gè)逐步調(diào)整的適應(yīng)過程。

(三)購置投入基本建設(shè)與設(shè)備。

作為公立醫(yī)院的管理者以及所有者，政府應(yīng)當(dāng)將合理的政策方向放在加強(qiáng)區(qū)域的衛(wèi)生計(jì)劃上，將區(qū)域的醫(yī)療需求作為主要的導(dǎo)向，統(tǒng)籌規(guī)劃公立醫(yī)院的大型設(shè)備購置以及基本其基本建設(shè)內(nèi)容。首先應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公開設(shè)備的購置情況以及年度的基本建設(shè)情況，將社會(huì)監(jiān)督機(jī)制引人進(jìn)來。在條件成熟時(shí)，可以將公立醫(yī)院一半以上的總收支結(jié)余上收至地方財(cái)政，可以建立起醫(yī)療發(fā)展基金專戶，同時(shí)地方財(cái)務(wù)也可以等比例的向?qū)籼峁┵Y金的注人。在區(qū)域內(nèi)設(shè)備的購置以及醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)上可以使用這此基金統(tǒng)籌。醫(yī)院可以用未上交的總收支結(jié)余為職工提供福利。

綜上所訴，國家為了保證衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展以及公立醫(yī)院的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，會(huì)對相對數(shù)量的公立醫(yī)院承擔(dān)大部分的籌資，幫助其完善監(jiān)管政策，使其社會(huì)責(zé)任的落實(shí)得到促進(jìn)。雖然面對社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度，公立醫(yī)院的財(cái)政補(bǔ)助仍然存在一些問題與不足，但是相信，只要采取正確的策略對公立醫(yī)院投人社會(huì)功能、對醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)給予政策性的購置投人一些基本的建設(shè)與設(shè)備，相信公立醫(yī)院一定會(huì)為廣大民眾提供更好的衛(wèi)生服務(wù)。

【本文地址：http://mlvmservice.com/zuowen/14544851.html】