運動對人體健康和心理發(fā)展都有著重要的影響。在寫總結(jié)時，要注意積累和總結(jié)正面的經(jīng)驗和教訓(xùn)，發(fā)現(xiàn)問題并思考解決方法。如果您需要了解不同領(lǐng)域的總結(jié)寫作技巧，可以參考下面的范文。
保險制度論文篇一
論是農(nóng)村還是城鎮(zhèn)，經(jīng)濟的高速發(fā)展都需要高素質(zhì)、高水平的人才隊伍的支持。在過去，相比于城鎮(zhèn)先進的經(jīng)濟建設(shè)體制，農(nóng)村的人才配置結(jié)構(gòu)不夠合理，同時也缺乏優(yōu)質(zhì)的技術(shù)型人才。人才隊伍的發(fā)展也帶來了一些問題，例如薪資分配。農(nóng)村企業(yè)應(yīng)該更看重績效，脫離平均主義思想的禁錮，才能真正利于農(nóng)村企業(yè)進步，推動經(jīng)濟發(fā)展。
3.2技術(shù)水平的影響。
技術(shù)作為第一生產(chǎn)力，也是企業(yè)的競爭力以及核心價值力的.體現(xiàn)。因此發(fā)展技術(shù)水平、提高技術(shù)含量，對于改善企業(yè)的經(jīng)營狀況以及促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展都有極大益處。然而。想要真正提高技術(shù)水平也需要農(nóng)村企業(yè)從多個方面著手：(1)提高人員的技術(shù)創(chuàng)新意識。首先要提高人員自身的文化水平，具有對技術(shù)創(chuàng)新的自信與意識，及時引進與學(xué)習(xí)最新科技技術(shù)。(2)健全科技創(chuàng)新體制。農(nóng)村技術(shù)創(chuàng)新體制的不健全也導(dǎo)致了農(nóng)村技術(shù)創(chuàng)新缺乏積極主動性，相關(guān)部門的管理組織不到位，使得技術(shù)創(chuàng)新活動不能順利開展。因此，各農(nóng)村企業(yè)大力發(fā)展科技水平對于影響農(nóng)村經(jīng)濟整體發(fā)展也具有重要意義。
3.3觀念和重視度的影響。
農(nóng)村企業(yè)的發(fā)展越好，越能引起國家和各地方部門的重視及支持，越多的優(yōu)惠政策同樣也會使農(nóng)村企業(yè)發(fā)展更順利。因此，農(nóng)村企業(yè)的快速發(fā)展能夠加深國家及全社會對農(nóng)村經(jīng)濟的重視程度，滿足建設(shè)社會主義新農(nóng)村的要求。
綜上所述，農(nóng)村企業(yè)作為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展體系的重要組成，同時也肩負(fù)著發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的重要任務(wù)。構(gòu)建多元化、系統(tǒng)化的農(nóng)村企業(yè)，有助于為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展做出貢獻，同時農(nóng)村企業(yè)的建設(shè)也從人才、技術(shù)、觀念多個方面影響著農(nóng)村經(jīng)濟，更好的建設(shè)農(nóng)村企業(yè)是農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要任務(wù)。
參考文獻：
[1]姜軍.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的貢獻及影響因素[j].黑龍江科學(xué)，2015（8）.
[2]高艷書.探究農(nóng)村企業(yè)對農(nóng)村企業(yè)發(fā)展的貢獻及影響[j].商，2015（11）：255.
保險制度論文篇二
：目前，我國對環(huán)境侵權(quán)損害賠償案大部分施行的是個案糾紛解決的方式，這使得污染產(chǎn)生之后，責(zé)任者因無力承擔(dān)巨額賠償而走向經(jīng)營困難甚至是破產(chǎn)的境地。對受害者來說，得不到應(yīng)有的賠償，加劇了社會矛盾。因此，分散企業(yè)巨額賠償風(fēng)險，完善我國的環(huán)境責(zé)任保險制度，體現(xiàn)法律的基本價值，維護法律的權(quán)威，成為了當(dāng)務(wù)之急。
：環(huán)境責(zé)任保險；困境；完善。
隨著一年一度的供暖時節(jié)的到來，遼寧等地迎來持續(xù)的六級嚴(yán)重污染天氣。沈陽pm2.5濃度爆表，一度超過1000微克／立方米，對人們的生產(chǎn)生活造成了嚴(yán)重危害，由此造成的環(huán)境問題引發(fā)人們深思。如何對環(huán)境污染造成的社會問題進行補救，如何通過法律對污染受害者權(quán)益進行保障，是本文需要研究探討的問題。
環(huán)境侵權(quán)是侵權(quán)行為的一種，即因人為活動對大氣、水、海洋、土地、礦藏、森林、野生物種、自然遺跡、人文遺跡、自然保護區(qū)等各種天然的或經(jīng)過人工改造的自然因素施加負(fù)面影響，導(dǎo)致環(huán)境質(zhì)量急速下降，從而使人民群眾的公眾財產(chǎn)權(quán)、人格權(quán)以及環(huán)境生存權(quán)遭受損害的侵權(quán)行為。而所謂的環(huán)境責(zé)任保險是指依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或約定，被保險人向保險人支付相當(dāng)數(shù)額的保險費，當(dāng)投保人從事法定或約定的保單上的活動導(dǎo)致環(huán)境污染事件發(fā)生而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)環(huán)境治理賠償責(zé)任時，由保險人在事先約定的責(zé)任范圍內(nèi)向第三人，即環(huán)境污染的受害者承擔(dān)民事賠償責(zé)任的保險制度。簡而言之，就是投保人未雨綢繆，以事先繳納保險費的方式，將突發(fā)的環(huán)境污染造成巨額賠償?shù)娘L(fēng)險轉(zhuǎn)嫁到保險公司，由保險公司為投保人行為買單的制度。環(huán)境責(zé)任保險制度的施行，有利于促進企業(yè)加強環(huán)境風(fēng)險管理，減少污染事故發(fā)生；有利于迅速應(yīng)對污染事故，及時補償、有效保護污染受害者權(quán)益；有利于借助保險“大數(shù)法則”，分散企業(yè)對污染事故的賠付能力。目前，鑒于環(huán)境污染的日益嚴(yán)重和西方發(fā)達國家在環(huán)境保護方面的法律制度的完善與健全，在我國構(gòu)建環(huán)境責(zé)任保險法律制度是大勢所趨的必然之舉。
20xx年7月5日，某公司生產(chǎn)原料泄漏擴散，導(dǎo)致廠區(qū)附近農(nóng)民莊稼和魚塘受損，當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門經(jīng)現(xiàn)場抽樣調(diào)查及后續(xù)送檢分析，判定本次事故為污染責(zé)任事件。保險公司根據(jù)環(huán)境污染責(zé)任保險條款，認(rèn)定該起環(huán)境污染事故屬于保險責(zé)任，對該起事故造成的損失及清理費用，賠付28萬元。雖然這是一起成功的環(huán)境責(zé)任保險賠付事件，但失敗的案例不勝枚舉，由此類賠付事件而引發(fā)的環(huán)境責(zé)任保險制度的實施弊端也顯而易見。
2.1違法成本低，缺少強制依據(jù)，企業(yè)主動投保意愿不強。
20xx年，山東省青島市環(huán)保局在其官方微博上曬出了對青島嶗特啤酒有限公司的罰單：嶗山分局在夜間突擊執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)，公司排放的水污染物氨氮、cod濃度分別為15.2mg/l、66mg/l，分別超過國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)2.04倍和0.32倍。依據(jù)《中華人民共和國水污染防治法》第七十三條的規(guī)定，嶗山分局對其處以罰款654元。如此荒謬的`賠償金額卻是依照法律法規(guī)施行的，恰恰反應(yīng)了環(huán)保處罰的現(xiàn)狀。在發(fā)生污染事故后，企業(yè)的民事賠償實際上只承擔(dān)了直接財產(chǎn)損失和應(yīng)急處置費用，大部分生態(tài)損失是沒有承擔(dān)的。而生態(tài)環(huán)境卻是此類污染的直接受害體，是環(huán)境承載體的受災(zāi)因素，是最需要補償與保護的。而現(xiàn)有處罰制度的缺失造成企業(yè)賠償金額的微不足道，使企業(yè)完全能夠負(fù)擔(dān)，根本不需要通過環(huán)境責(zé)任保險為自己分散風(fēng)險。同時，我國在施行環(huán)境責(zé)任保險初期，盲目地學(xué)習(xí)國外先進經(jīng)驗，采取了任意性環(huán)境責(zé)任保險模式，即國家或政府并不強制，企業(yè)按意愿自由投保的原則，這并不符合發(fā)展中的中國國情，反倒迎合了企業(yè)能省則省的心理，造成企業(yè)參保率不高。
2.2保險責(zé)任范圍過窄，保險產(chǎn)品單一。
依據(jù)中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司環(huán)境污染責(zé)任保險相關(guān)條款來看，環(huán)境污染責(zé)任保險責(zé)任范圍只有第三者責(zé)任、清污費用和法律費用三項。而其除外責(zé)任即不賠付事項卻有二十三項之多，其中的不公平性不言而喻。例如，保險公司只將突發(fā)意外導(dǎo)致泄露而造成的環(huán)境污染作為賠付事項，而將企業(yè)排污造成的污染排除在理賠范圍外。而是否是意外事件又由保險公司界定，企業(yè)能得到的理賠事項太少，保險公司責(zé)任范圍太窄，企業(yè)的投保維權(quán)之路異常艱難。
2.3投保費用設(shè)置不合理。
從相關(guān)保險公司統(tǒng)計的近幾年數(shù)據(jù)來看，我國環(huán)境責(zé)任保險的費率在2.2%～8%之間，而其他險種的費率則都是千分之幾。我國現(xiàn)在的環(huán)境污染責(zé)任保險實際上是事故險，發(fā)生的概率很低。而概率低就導(dǎo)致賠付率低，賠付率低以后，企業(yè)就沒有積極性了。即買五元錢的保險，環(huán)境責(zé)任險只能賠付100元，而其他險種卻由保險公司賠付1000元，相對而言，較高的保險費率以及如此低的賠付率造成企業(yè)對投保環(huán)境責(zé)任險持觀望態(tài)度。
2.4沒有有效的糾紛解決機制。
《新環(huán)境保護法》關(guān)于環(huán)境責(zé)任保險的條款只有第五十二條“：國家鼓勵投保環(huán)境責(zé)任保險?！币?guī)定相對原則化，并無實際可操作性。在其他的部門法和實體法中也有同樣問題，此類法律法規(guī)無法幫助企業(yè)和受害者解決實際問題。受害者在遭受環(huán)境污染后只有通過向行政機關(guān)投訴或訴訟手段進行維權(quán)，受害者往往無力承擔(dān)高額的訴訟成本而撤訴，而企業(yè)大部分有地方政府庇佑，這使受害者很難勝訴，即使勝訴也很難執(zhí)行，從而獲得應(yīng)有的賠償。
3.1多種保險模式相結(jié)合。
由于我國目前環(huán)境污染頻發(fā)以及企業(yè)投保意識不強，因此可以采取以任意責(zé)任險為主，強制責(zé)任險為輔的模式，按企業(yè)經(jīng)營模式來劃分投保模式。例如對食品、旅游等相對發(fā)生污染機率小的企業(yè)，可以采取任意責(zé)任險，由企業(yè)自行選擇是否投保。而對于重金屬采選、冶煉石油開采與運輸、危險化學(xué)品的生產(chǎn)與開采等較易發(fā)生環(huán)境污染事件且一旦發(fā)生事故就會危害較大的企業(yè)，則要施行強制責(zé)任險，將購買環(huán)境責(zé)任險作為企業(yè)正常運行的一項必備要素，用以分散風(fēng)險。同時，對于購買保險的企業(yè)，政府可以在稅收、撥款方面給予一定的優(yōu)惠，以減少企業(yè)損失，同時增加企業(yè)購買積極性。
3.2保險產(chǎn)品多元化。
保險種類的單一也是投保率低的原因之一。保險公司可以開發(fā)適宜的險種以供企業(yè)選擇，如海洋污染責(zé)任險、水污染責(zé)任險、核輻射污染責(zé)任險等。同時，對于環(huán)境污染責(zé)任保險的創(chuàng)新發(fā)展，保險行業(yè)要加強風(fēng)險數(shù)據(jù)共享，強化風(fēng)險管理服務(wù)，健全損害賠償制度，完善配套制度設(shè)計，幫助企業(yè)做好風(fēng)險評估和管理，讓企業(yè)了解到自身的風(fēng)險有多嚴(yán)重，并給企業(yè)提出風(fēng)險防范建議。在保險賠付項目方面，企業(yè)與保險公司需進一步探討環(huán)境污染的間接損失以及生態(tài)損失的轉(zhuǎn)移方式，以期最大限度地對受害者或受害體進行賠償與維護。
我國的環(huán)境責(zé)任保險應(yīng)針對不同企業(yè)的實際情況施行差別保險費率、公司彈性費率等。根據(jù)排污能力、企業(yè)風(fēng)險程度以及被保險人信用等確定費率，同時有逐年增加或遞減的制度，以激勵投保人促進技術(shù)革新，降低污染的排放，防止污染事故的發(fā)生。同時，費率的制定也可充分聽取專家及民眾的意見，讓公眾充分參與以保證費率制度的公平、公正及科學(xué)。
3.4完善相關(guān)法律法規(guī)體系。
完善保險立法，為環(huán)境責(zé)任保險提供切實有效的法律依據(jù)與保障，成為構(gòu)建環(huán)境責(zé)任保險制度的重點。首先，要確立環(huán)境責(zé)任法的法律地位；其次，要在法律條文中對環(huán)境責(zé)任保險的具體事項如投保的對象、模式、評估、理賠等加以明確。同時可以優(yōu)先制度制定地方性法規(guī)，待可行性較高時，再向全國性法律予以推行。
環(huán)境事件頻發(fā)，是由我國經(jīng)濟社會發(fā)展的階段特征決定的，也是世界各國在工業(yè)化過程中共同面臨的挑戰(zhàn)。這是經(jīng)濟發(fā)展與環(huán)境保護矛盾的極端表現(xiàn)，是粗放式發(fā)展必然結(jié)出的惡果，是環(huán)境責(zé)任保險制度吞下這一惡果的必然出路。如何繼續(xù)完善這一制度，也是筆者將持續(xù)關(guān)注的問題。
[1]李靚.推行環(huán)境污染責(zé)任保險的思考[j].調(diào)研世界,20xx(4).
[2]李鳳英,畢軍,曲常勝,等.中國環(huán)境污染責(zé)任保險制度框架分析[j].中國人口資源與環(huán)境,20xx,19(4).
保險制度論文篇三
城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度是我國社會保障體系的一個重要組成部分，它的實施不僅是社會保障制度公平性原則的具體體現(xiàn)，更是我國社會保障體系完善和進步以及我國構(gòu)建和諧社會重要戰(zhàn)略目標(biāo)的具體要求。和新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度一樣，中央政府免費提供基礎(chǔ)養(yǎng)老金，地方政府對繳費參保居民進行財政補貼，然而利益驅(qū)導(dǎo)的制度機制能否激發(fā)城鎮(zhèn)居民參保的熱情，直接關(guān)系到城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度的試點效果和推廣意義。
目前國外經(jīng)濟學(xué)家對有居民參保的研究主要表現(xiàn)在兩個方面：1、考察自身的條件對居民參保的影響；2、考察制度對居民參保的影響。
（一）研究對象。
本研究數(shù)據(jù)來自20xx年7月對“張家界市城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險參保意愿”的問卷抽樣調(diào)查。在抽樣方法上采用選點隨機抽樣，資料收集采用入戶問卷訪談方式。在調(diào)查中共放問卷400份，獲取有效問卷339份，有效回收率87.45%。
（二）變量的測量。
本文選擇城鎮(zhèn)居民是否參保作為因變量?；谝延械难芯课覀冞x擇性別、年齡、婚姻狀況、健康自評、心理自評、經(jīng)濟狀況、兒女孝順程度、老年活動狀況、社會關(guān)系作為考察影響居民參保的自變量。
（一）居民參?，F(xiàn)狀分析。
在本次調(diào)查的339名居民中，參加了城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險的有227人，占67.4%；沒有參保的有112人，占32.6%。由此可見，仍有三分之一的人員沒有參保。
（二）影響老年人幸福感因素分析。
將性別、年齡、經(jīng)濟狀況、健康狀況、政策了解和政策信任情況等自變量分別與居民是否參保進行交互分析，并進行卡方檢驗，得到以下結(jié)果。
1、性別和年齡。
從研究中我們可以發(fā)現(xiàn)，男性的參保比例比女性要高，并且高出了近16個百分點；從年齡方面來看，隨著年齡的增大，居民的參保意愿也隨之增高。
2、經(jīng)濟狀況。
隨著個人月收入的提高，居民參保的比例也越大，其中月收入在3000元以上居民參保的比例分別比月收入為20xx-3000、1001-20xx和1000元以下居民的參保率高出3.8、25.9和26.9個百分點。
3、健康狀況。
身體健康好的居民其參保率（72.1%）比身體健康差的居民參保率（47.7%）要高，身體差的居民認(rèn)為醫(yī)療保險比養(yǎng)老保險更重要些。4、政策了解情況從分析結(jié)果我們可知，對政策了解的居民其參保意愿更強（82.1%），不了解這項政策的居民其參保率僅為36.9%，因此加強政策的宣傳是提高居民參保的一項重要工作。
（三）居民參保影響因素的二元logistic回歸分析。
為了進一步檢性別和年齡、經(jīng)濟狀況、健康狀況、政策了解情況、制度信任情況等因素對居民參保的影響是否具有統(tǒng)計顯著性以及具體的影響程度。筆者引入二元logistic回歸分析，并采用forwardconditional(likelihoodratio)的方法。
1、經(jīng)濟狀況對回歸模型貢獻了25.5%的解釋力。這說明經(jīng)濟狀況是影響參保的最重要因素。經(jīng)濟狀況往往影響居民的消費行為，從而直接影響居民是否參保的意愿。
2、政策了解情況對回歸模型貢獻了10.2%的解釋力。居民是否了解這項政策，是否了解這項制度所帶來的好處直接影響著居民的參保行為。
3、制度信任對回歸模型貢獻了3.6%的.解釋力。在調(diào)查訪問的過程中，筆者發(fā)現(xiàn)由于大部分居民對這項制度的實際效果還存在比較大的疑慮，他們擔(dān)心即使參加了這項保險制度，這項制度帶來的實際效果還有待時間的檢驗，畢竟領(lǐng)老保險金是要達到退休年齡后才能領(lǐng)取的。
第一，各級政府應(yīng)該努力推進各地的社會保障制度建設(shè)，積極穩(wěn)妥、循序漸進地推進社會保障制度沿著公平、普惠、可持續(xù)的方向發(fā)展，在解除人民生活后果之憂的同時，不斷提高人民的生活質(zhì)量并增進人民的幸福感，切實維護個人的自由、平等與尊嚴(yán)，繼續(xù)擴大養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險的覆蓋面，有效提高支付比例，居民獲得更多的優(yōu)惠和幫助。第二，以居家養(yǎng)老為主要模式的家庭式養(yǎng)老仍然是目前我省農(nóng)村老年人的主要養(yǎng)老方式，因此，逐步建立起以居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機構(gòu)為支撐，與人口老齡化進程相適應(yīng)、與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相協(xié)調(diào)的社會養(yǎng)老服務(wù)體系勢在必行；同時，適當(dāng)加強子女在經(jīng)濟上給予老年人的幫助和在精神上給予的慰籍，大力發(fā)揚和繼承我國傳統(tǒng)“孝文化”。
保險制度論文篇四
根據(jù)國家統(tǒng)計年鑒，我國從20xx-共發(fā)生環(huán)境污染和破壞事故18762起，這也意味著環(huán)境污染事故平均每天有4起發(fā)生，這些環(huán)境污染事故的直接經(jīng)濟損失達4億元。巨額的經(jīng)濟損失，大部分受害者僅能得到少得可憐的賠款，嚴(yán)重阻礙了社會的協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。此時，推行具有“分散風(fēng)險功能”的環(huán)境責(zé)任保險有重要意義。環(huán)境責(zé)任保險是由公眾責(zé)任保險發(fā)展而來，20世紀(jì)60年代以后，隨著西方發(fā)達工業(yè)國家對環(huán)境保護的不斷重視，各國的環(huán)保法紛紛出臺，環(huán)境責(zé)任保險迅速發(fā)展起來。我國的環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展始于20世紀(jì)90年代，整體處于起初階段，存在環(huán)保法律法規(guī)小健全、險種少、費率高、賠付率低等問題。本文通過介紹國際上環(huán)境責(zé)任保險制度的概況，對環(huán)境責(zé)任保險制度較成熟的美國進行分析，提出了關(guān)于完善我國環(huán)境責(zé)任保險制度的構(gòu)想。
環(huán)境責(zé)任保險是指承保被保險人因污染包括大氣、水、土地等環(huán)境而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償或治理責(zé)任的責(zé)任保險。其中，責(zé)任風(fēng)險是指法人或公民因侵權(quán)行為或違約行為損害他人財產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)依法應(yīng)對受害人承擔(dān)的民事賠償責(zé)任的可能性。在我國，20xx年7月1日施行的《侵權(quán)責(zé)任法》明確對于環(huán)境污染，實行無過錯責(zé)任原則。無過錯責(zé)任是一種法定責(zé)任，是指即使沒有過失也必須承擔(dān)賠償責(zé)任。由于我國立法機關(guān)尚未建立相應(yīng)的社會化承擔(dān)機制，無過失責(zé)任原則使企業(yè)面臨較大的賠償風(fēng)險。
在實踐中，環(huán)境責(zé)任保險主要有三種模式:強制責(zé)任保險制度，任意責(zé)任保險為主、強制責(zé)任保險為輔的制度，強制責(zé)任保險與財務(wù)保證或擔(dān)保相結(jié)合的制度。分別以美國和瑞典為代表，以法國為代表，以德國為代表。
對于承保機構(gòu)，主要有:一是以美國為代表的專門保險機構(gòu)承保方式，二是以意大利為代表的聯(lián)合承保方式，三是以英國為代表的由現(xiàn)有產(chǎn)險公司自愿承保的方式。
對于環(huán)境責(zé)任保險保單的承保方式，主要有兩種:事故發(fā)生制和賠款發(fā)生制。事故發(fā)生制是指承保的損害事故必須在保險期限內(nèi)發(fā)生，而索賠可以在以后的任何時候提出;賠款發(fā)生制是以索賠時問為準(zhǔn)，索賠必須在保險期問或后續(xù)的擴展報告期內(nèi)提出，事故則可在保險期問或之前的追溯期發(fā)生。
針對承保范圍，保險人一般只承保突發(fā)的、非故意的社會經(jīng)濟活動、意外事故及小可抗力導(dǎo)致的財產(chǎn)損失或人身傷害，對于污染性企業(yè)正常、積累性的排污造成的損害可特別承保。
20世紀(jì)60年代以前，由于環(huán)境風(fēng)險小突出，環(huán)境責(zé)任案件較少，由公眾責(zé)任保險直接承保環(huán)境污染風(fēng)險。隨著工業(yè)化進程,20世紀(jì)70年代，美國政府為了遏制日益嚴(yán)重的環(huán)境污染，加大立法強度，相繼頒布《清潔水法》、《清潔空氣法》、《有毒物質(zhì)控制法令》、《自然資源保護和恢復(fù)法案》,((1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》等一系列法律法規(guī)，對污染者采取嚴(yán)厲的貨幣賠償和刑事制裁。巨額賠款和高額罰金使一些非故意污染企業(yè)面臨破產(chǎn)風(fēng)險，由此環(huán)境責(zé)任保險受到重視并不斷發(fā)展。
美國實行強制責(zé)任保險制度。危險物質(zhì)，即經(jīng)鑒別有危險特性的固體、液態(tài)廢物、《清潔空氣法》列舉的危險空氣污染物，以及任何有毒污染物和高度危險的化學(xué)物質(zhì)為環(huán)境責(zé)任保險主要涉及對象。由1988年成立的專門的保險機構(gòu)環(huán)境保護保險公司進行承保。
美國的環(huán)境責(zé)任保險主要分為兩類:一是以約定的限額下，被保險人污染環(huán)境而造成鄰近土地上任何第三者財產(chǎn)損失或人身損害的賠償責(zé)任為標(biāo)的的環(huán)境損害責(zé)任保險;二是以約定的限額，承擔(dān)被保險人因污染自有或使用的場地而依法支出的治理費用的.自有場地治理責(zé)任保險。由于環(huán)境污染事故的發(fā)生不確定并且危害較大，保險公司一般只針對突發(fā)性的、非故意的事故承保，但企業(yè)正常的、累積的污染損害也可特約承保。
針對環(huán)境責(zé)任保險的賠償限額，美國采取有限賠償制，通常約定的賠償限額有4種:每次事故賠償限額、每次事故每人賠償限額、累積最高賠償限額、被保險人的自行承擔(dān)的賠償額。以特定場所環(huán)境損害責(zé)任保險單為例，它適用賠款發(fā)生制，并規(guī)定一次污染事故的所有索賠當(dāng)成一次損失事件，適用一次賠償限額，只扣除一次免賠額。同時，由于環(huán)境污染有長尾效應(yīng)，為明確保險責(zé)任，往往在保單中使用“日落條款”，即約定被保險人向保險人索賠的最長期限為自保險單失效之日起最長30年。
此外，美國也通過社會力量保障環(huán)境安全，設(shè)置了為防比廢棄物污染的舒坡兒基金，并在《1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責(zé)任法》中規(guī)定由該基金支付尚待責(zé)任人歸還的清理費用。
我國環(huán)境污染的法律法規(guī)小健全，現(xiàn)有的法律規(guī)定了污染企業(yè)的民事責(zé)任和行政責(zé)任，民事責(zé)任主要針對損害賠償和治理污染費用，但都是原則性的規(guī)定，缺乏實踐操作性，加之污染企業(yè)往往是當(dāng)?shù)丶{稅大戶，地方政府處理事故糾紛時多有偏袒。法律的完善與執(zhí)行是環(huán)境責(zé)任保險發(fā)展的基礎(chǔ)，我國應(yīng)建立《環(huán)境責(zé)任法》，明確環(huán)境責(zé)任保險制度，并具體制定相關(guān)的賠償、懲治措施，完善立法，嚴(yán)格執(zhí)法。
3.1環(huán)境責(zé)任保險應(yīng)采取強制保險為主、任意保險為輔的模式。
目前我國公民環(huán)保意識小高，企業(yè)相比環(huán)境保護更注重經(jīng)濟效益，所以在沒有外力約束的情況下，他們小會主動將環(huán)境污染的成本內(nèi)部化，也就是說，完全任意責(zé)任保險在我國無法實行?？稍诤巳剂仙a(chǎn)、火力發(fā)電、采礦、石油化工、印染等高風(fēng)險、高污染的行業(yè)實行強制環(huán)境責(zé)任保險，在商業(yè)、公共事業(yè)等低風(fēng)險行業(yè)由政府進行引導(dǎo)，鼓勵投保環(huán)境責(zé)任保險。
3.2實行保險公司聯(lián)合承保的方式。
由于我國環(huán)境責(zé)任保險小成熟，環(huán)境污染造成的損害巨大，單一保險公司往往無法承擔(dān)如此大的風(fēng)險;而如果效仿美國成立專門的保險公司進行承保，政府的負(fù)擔(dān)過重，也是對現(xiàn)有保險公司的一種資源浪費。因此，可由政府提供政策支持和資金支持，在現(xiàn)有的財產(chǎn)保險公司中遴選合格的保險公司進行聯(lián)合承保，同時進行再保險分散風(fēng)險。
保險制度論文篇五
兩年前的“莫兆軍事件”曾在我國司法界引起強烈震動。9月，廣東省四會市法院法官莫兆軍開庭審理李兆興告張坤石夫婦等4人借款1萬元經(jīng)濟糾紛案，當(dāng)時李持有張夫婦等人寫的借條，雖張辯稱借條是由李等人持刀威逼所寫，但未能提供相應(yīng)證據(jù)。莫兆軍經(jīng)過審理，認(rèn)為無證據(jù)證明借條是在威逼的情況下寫的，于是認(rèn)為借條有效，遂判處被告應(yīng)予還錢。同年11月，張坤石夫婦在四會市法院外喝農(nóng)藥自殺身亡。事發(fā)后，經(jīng)公安查證老夫婦所述確實，莫兆軍以涉嫌玩忽職守罪被捕受審。消息傳出，輿論一片嘩然。沿襲“死人為大”陳舊習(xí)俗，各媒體充斥對莫兆軍的譴責(zé)，《葫蘆僧判斷葫蘆案現(xiàn)代版》等火藥味十足的文章和標(biāo)題隨處可見。盡管如此，肇慶市中級人民法院卻對莫兆軍作出了無罪的判決；今年夏天廣東省高級人民法院駁回檢察院的抗訴意見，維持一審的無罪判決。這一起令社會、尤其是司法界關(guān)注的案件終于塵埃落定，但是這起案件讓人們得到一些啟示。
作為一名公證員，我自然聯(lián)想起這些年來那些因采信虛假或不實證據(jù)造成公證文書發(fā)生錯誤而被媒體曝光的事件，這些事件中的經(jīng)辦公證員無一幸免，悉數(shù)卷入旋渦，并均以被處分、包括受刑事處分作為結(jié)局。從“問題”的嚴(yán)重程度看，當(dāng)屬莫兆軍為過：公證員采信虛假證據(jù)，證件材料在形式上無疑義，也無人提出異議，但莫兆軍采信證據(jù)時，則有當(dāng)事人當(dāng)庭提出異議，此為一；其次，當(dāng)事人提出李等人“持刀威逼”的行為屬刑事犯罪，按有些人的說法“莫兆軍理應(yīng)引起重視”，公證員則無此“麻木”問題；第三，莫兆軍采信錯誤證據(jù)的結(jié)果是造成兩名當(dāng)事人死亡，而公證文書尚未造成致人死亡這樣嚴(yán)重的后果。但處理的結(jié)果又為何如此的迥然不同，究其原因，法院對莫兆軍作出無罪判決，依據(jù)的是我國民事訴訟證據(jù)規(guī)則。我國民事訴訟證據(jù)規(guī)則明確民事訴訟活動“誰主張誰舉證”的原則，任何一方無法舉證證明自己的主張就必須承擔(dān)舉證不能的敗訴結(jié)果。據(jù)此，莫兆軍在被告未就其主張的借據(jù)是受原告脅迫而寫提出相應(yīng)的證據(jù)的情況下，作出不利于被告的判決是符合民事法律證據(jù)規(guī)則要求的。此外，根據(jù)最高人民法院規(guī)定，“出現(xiàn)新證據(jù)而改變裁判”的.情形不屬于追究錯案責(zé)任的范圍。因此，雖然事后證實莫兆軍所作的判決結(jié)果與客觀事實不符，新聞媒體、檢察機關(guān)甚至部分法官在事后提出了大量不無道理的“應(yīng)當(dāng)”，但這一切均不能成為莫兆軍有罪的理由。反觀公證，我們發(fā)現(xiàn)公證竟然沒有證據(jù)規(guī)則！由于沒有證據(jù)規(guī)則可援引，更沒有免責(zé)規(guī)定可依照，公證員采信的證據(jù)如有問題，他難以自證其已盡責(zé)，即使社會有認(rèn)為他已盡責(zé)的意見和應(yīng)當(dāng)免責(zé)的呼聲，也不足以與那些“應(yīng)當(dāng)”的理由相抗衡，他得根據(jù)由公證文書造成的后果和那“應(yīng)當(dāng)”呼聲的強烈程度承擔(dān)“應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任”。這在社會信用程度不高的今天，公證員無疑成了一種風(fēng)險極高的職業(yè)，安全根本得不到保障。因為這種風(fēng)險是公證員依自身謹(jǐn)慎、努力所無法克服。難怪有公證員作出這樣的“總結(jié)”：現(xiàn)在每多辦一件公證，就是往自己身上多安裝上一顆定時炸彈。
當(dāng)然，沒有證據(jù)規(guī)則，遠(yuǎn)不只是公證員的職業(yè)風(fēng)險問題?！吨腥A人民共和國公證暫行條例》（下稱《條例》）規(guī)定，公證得證明法律行為、有法律意義的文書和事實的真實性和合法性。公證要實現(xiàn)這一任務(wù)，必須有一定的程序作保障；而要保證公證事項的真實性，嚴(yán)格的證據(jù)規(guī)則則是必不可少的。沒有證據(jù)規(guī)則，證據(jù)采信標(biāo)準(zhǔn)不確定，勢必造成公證員各自根據(jù)其知識、經(jīng)驗、能力甚至是性格來決定如何取證和采證的局面，公證事項的真實性當(dāng)然得不到保證，公證文書也就無法擔(dān)當(dāng)民訴法規(guī)定的“人民法院應(yīng)當(dāng)作為認(rèn)定事實的根據(jù)”，從而公證就失去存在的必要，我國年輕的公證制度生命危殆！這才是問題嚴(yán)重性之所在。
二、我國公證證據(jù)制度現(xiàn)狀。
（一）我國公證遠(yuǎn)未形成證據(jù)規(guī)則，有的只是少量、零星的關(guān)于證據(jù)收集、審查的原則性要求。
1、我國公證法規(guī)、規(guī)章有關(guān)公證證據(jù)規(guī)定的內(nèi)容。
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保險制度論文篇六
［］隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國對于農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展越來越重視，而目前我國不斷深化對農(nóng)村經(jīng)濟體制的改革，提高生產(chǎn)力水平，雖然能夠使農(nóng)村進一步發(fā)展，但有關(guān)農(nóng)村的養(yǎng)老保險問題卻逐漸凸顯出來。農(nóng)民是我國社會中的一個重要群體，他們所能擁有的權(quán)力和能夠享受到的待遇是我國比較重視的一個方面。因為只有他們的生活水平提高，才會使我國加快步入小康社會的步伐，同時還可以保障社會的穩(wěn)定發(fā)展，從而體現(xiàn)出我國以人為本的治國理念。因此，文章通過分析當(dāng)前養(yǎng)老保險制度中存在的問題，提出一些相應(yīng)的解決措施，以期能夠提高我國農(nóng)村居民的生活質(zhì)量。
從我國這么多年來經(jīng)濟發(fā)展的狀況來看，生產(chǎn)力對于社會經(jīng)濟發(fā)展的影響是不容忽視的，它是一個社會經(jīng)濟發(fā)展的基礎(chǔ)因素。生產(chǎn)力的有效提高能夠使社會上的各項生產(chǎn)、分配以及交換活動的質(zhì)量和效率快速上升，而且一個社會的變遷，總是從生產(chǎn)力的發(fā)展開始的，而作為主要生產(chǎn)力的農(nóng)民，他們的養(yǎng)老問題也是生產(chǎn)力發(fā)展的一個重要組成部分。在新中國成立之時，我國結(jié)束了幾千年的封建帝制，使我國農(nóng)村發(fā)生了巨大的變化，農(nóng)民開始自己當(dāng)家做主，一直受到壓迫的生產(chǎn)力開始了飛速的發(fā)展，尤其是當(dāng)家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制開始實施時，從根本上提高了農(nóng)民的勞動積極性，既提高了自身的生產(chǎn)力，又推動了農(nóng)村各項生產(chǎn)的發(fā)展，逐漸形成了一個較為完整的農(nóng)村市場，提高了農(nóng)民的各項收入，養(yǎng)老問題也逐漸為人們所重視。雖然從總體來看，農(nóng)村的經(jīng)濟是在向著好的方向發(fā)展，但其中的養(yǎng)老制度面臨著很多問題，人口老齡化速度加快，家庭結(jié)構(gòu)出現(xiàn)改變都會影響?zhàn)B老制度的發(fā)展，所以我國需要盡快建立一套完整的農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，使農(nóng)村的經(jīng)濟能夠得到全面的發(fā)展。
完善我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，能夠縮小城市和農(nóng)村之間的收入差距，改變居民之間社會保障福利不公平的狀況，縮小社會各階層之間的矛盾;增加農(nóng)村居民的收入，提高他們的消費水平，推動農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，緩解由于城鄉(xiāng)之間經(jīng)濟發(fā)展速度不一致所引起的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)的狀況;深化整個農(nóng)村區(qū)域的經(jīng)濟體制改革，提高農(nóng)村的生產(chǎn)力，加快現(xiàn)代化建設(shè);提高農(nóng)村居民的個人素質(zhì)，推動社會主義精神文明建設(shè)，構(gòu)建一個城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)的和諧社會，實現(xiàn)國家的長治久安;進一步完善農(nóng)村的計劃生育政策，對我國的社會民生和經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生十分重要的影響。政府的一個主要職能就是為社會保障制度提供強力的資金支持。因為我國目前的經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r并不是十分均衡，城鄉(xiāng)之間差距過大，社會保障制度較為落后，都會使我國農(nóng)村的養(yǎng)老保險制度得不到完善，從而影響農(nóng)村的整體發(fā)展。而目前，隨著我國各項制度的不斷完善，財政資金在各方面都能夠得到合理利用，這就從基礎(chǔ)上為養(yǎng)老保險制度提供了財力方面的支持，同時有了雄厚的資金鏈條，可以使農(nóng)村的各項基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到完善，提高農(nóng)村的生活質(zhì)量，從而為接下來的養(yǎng)老保險制度的改革打下基礎(chǔ)。
2.1基金管理制度不完善，影響基金的運用。
農(nóng)村的養(yǎng)老保險基金和城鎮(zhèn)的養(yǎng)老保險基金都存在同樣的運營管理問題。當(dāng)前我國農(nóng)村的養(yǎng)老保險基金主要是通過國債的方式獲得。這種有限的投資方式很難使養(yǎng)老保險基金增值，使養(yǎng)老保險的風(fēng)險上升。同時在各個地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險基金運用的過程當(dāng)中，還存在不少的問題:首先，地方政府對于基金管理不夠完善。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府將資金的繳納、管理和使用融為一體，這種統(tǒng)一管理的方式會使上、下級之間的監(jiān)督變?nèi)?，不利于資金的管理;其次，基金很難快速增值。因為地方上的投資渠道較少，大部分地區(qū)都是通過銀行存款的方式進行投資。但是隨著經(jīng)濟的發(fā)展，銀行的利率不是十分穩(wěn)定，再加上國際通貨膨脹的影響，基金不僅難以增值，甚至連保值都是問題，因而農(nóng)民投入基金而無法獲得收益;最后，基金安全管理不夠完善。我國農(nóng)村的養(yǎng)老保險基金大多是由縣級政府進行管理，而這種管理模式較為分散，無法形成大規(guī)模的收益，最終就會使這些資金大量減少，這樣就會出現(xiàn)很多挪用資金的狀況，資金的安全無法得到保障。
2.2農(nóng)村養(yǎng)老需求得不到有效滿足。
在20世紀(jì)80年代，我國進行了農(nóng)村經(jīng)濟體制改革。將傳統(tǒng)的注重集體經(jīng)濟的農(nóng)村經(jīng)濟體系進行全面的改革，同時，對于農(nóng)村在家庭保障方面的職能不斷地更新，削弱了農(nóng)村對于土地的重視程度，并將養(yǎng)老保險制度進行不斷的調(diào)整。然而在當(dāng)前新農(nóng)村的背景下，我國實行的養(yǎng)老保險制度覆蓋范圍較小，能夠保障農(nóng)民生活的程度較小，這就很難發(fā)揮養(yǎng)老保險的作用，而且有足夠的經(jīng)濟實力實行養(yǎng)老保險政策的地區(qū)大多是經(jīng)濟較為發(fā)達的地區(qū)，享有養(yǎng)老保險政策的群體也大多是比較有經(jīng)濟實力的農(nóng)民。這種有錢才能夠享受的狀況與預(yù)期相悖，從而使養(yǎng)老保險制度無法保障農(nóng)民獲得應(yīng)有的權(quán)利。
2.3農(nóng)村養(yǎng)老保險基金來源渠道少。
在實際生活中，用于我國農(nóng)村養(yǎng)老保險方面的資金較少，只有農(nóng)民自身的收入和地方政府在財政方面的支持。我國政府大約在20xx年開始在少數(shù)地區(qū)開展養(yǎng)老保險資金支持的試點工作。但是從我國各個區(qū)域的情況來看，大部分還是依靠農(nóng)民自身的收入，這會限制農(nóng)民對養(yǎng)老保險的投入，而且在農(nóng)村地區(qū)大多是以縣為單位進行養(yǎng)老保險投入，地方縣級的財政資金無法滿足農(nóng)民的需求，使農(nóng)村養(yǎng)老保險制度不能快速實行。
3.1各級政府要高度重視農(nóng)村養(yǎng)老問題。
政府逐漸重視農(nóng)村養(yǎng)老問題是發(fā)揮農(nóng)村養(yǎng)老保險制度作用的重要條件。養(yǎng)老問題在農(nóng)村生活中一直都是很嚴(yán)重的民生問題，無論經(jīng)濟如何發(fā)展，二者都不能十分合理的適應(yīng)。一些歐盟國家在經(jīng)濟還不是十分發(fā)達的時候就嘗試實行農(nóng)村養(yǎng)老保險制度。面對當(dāng)前我國農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的不斷變化，以及人口老齡化的速度逐漸加快，各地區(qū)政府及相關(guān)財政部門要從整體的經(jīng)濟全局出發(fā)，為促進我國社會的和諧穩(wěn)定，加快建立和完善一套科學(xué)合理的農(nóng)村養(yǎng)老保險體制。將建立養(yǎng)老保險體制納入政府的重要工作日程當(dāng)中，制訂完善的工作計劃，根據(jù)當(dāng)前農(nóng)村的經(jīng)濟形勢和人口結(jié)構(gòu)，制定相應(yīng)的政策措施進行改善和調(diào)整，使我國農(nóng)村的養(yǎng)老問題能夠得到有效解決。
3.2加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。
加快農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展是建設(shè)農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的基本條件。一個地區(qū)所擁有的社會保障基金的數(shù)量，是由當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展水平直接決定的。所以，如果想要提高社會保障的程度，就必須加快當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展;想要建立完善的農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，就必須保證農(nóng)村經(jīng)濟的有效發(fā)展。一方面，盡快完善土地承包制度，進一步將土地流轉(zhuǎn)制度進行優(yōu)化調(diào)整，促進土地資源在經(jīng)濟體系中的資源合理配置;另一方面，大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，使農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化方向發(fā)展，通過多種方式大力提高農(nóng)民收入。針對在提高農(nóng)民生產(chǎn)力過程中存在的問題，采取相應(yīng)的解決措施，引進各項科學(xué)技術(shù)促進農(nóng)業(yè)發(fā)展，加強農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化調(diào)整農(nóng)村的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而帶動農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展。
3.3構(gòu)建新型的農(nóng)村基金投資模式。
一個有效的投資模式需要合適的經(jīng)濟條件，這樣才能使農(nóng)民能夠認(rèn)可這種資金的使用，從而提高農(nóng)民的投資積極性，降低在生產(chǎn)經(jīng)營過程當(dāng)中的成本，提高企業(yè)的服務(wù)水平。不同的地區(qū)還要根據(jù)自身具有的.經(jīng)濟特點，建立獎勵或者懲罰的投資模式，優(yōu)化農(nóng)村的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。在籌集資金方面，可以采用一次性繳納的方式，也可以采用分期繳納的方式，有的農(nóng)民還可以用自己的資產(chǎn)進行抵押投資，或者用年老后的資產(chǎn)進行提前抵扣，通過多種形式進行籌資活動，擴大農(nóng)民參與的范圍。
3.4優(yōu)化對農(nóng)村各項基金的管理結(jié)構(gòu)。
首先，按照不同層級建立起分級的運營機制。將省、市、縣進行分級管理，針對不同級別的地區(qū)，采用不同的經(jīng)營管理模式。這樣不僅可以優(yōu)化管理結(jié)構(gòu)，降低管理工作的成本，還能夠擴大基金的使用規(guī)模，增強對風(fēng)險管理的預(yù)估，保證基金的安全。其次，出臺相關(guān)的優(yōu)惠政策，擴大資金的使用范圍。可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐谋ｋU公司或者各大銀行相關(guān)的優(yōu)惠政策，制定合理的農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，比如在國債發(fā)行的時期，政府可以允許農(nóng)村養(yǎng)老保險基金在一些風(fēng)險較小但收益較高的項目中進行投資。最后，加大對各項資金的監(jiān)督管理力度?？珊侠碓O(shè)立由政府基金的管理人員和社會公益組織的相關(guān)人員共同進行監(jiān)督管理的機構(gòu)。
3.5加大公共財政對新型農(nóng)村基本養(yǎng)老保險制度的支持。
農(nóng)村養(yǎng)老保險制度大多是依靠政府公共財政資金的支持，這也是很多發(fā)達國家在建立養(yǎng)老保險制度上總結(jié)出來的經(jīng)驗。想要使農(nóng)村的養(yǎng)老保險制度能夠正常實行，就需要地方政府每年專門針對社會養(yǎng)老保險基金制定出相應(yīng)的基金預(yù)算，從而保證其能夠和我國總體的經(jīng)濟形勢相適應(yīng)。但是目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級的養(yǎng)老保險制度使中央的財政難以維繼，而省級財政則需要對偏遠(yuǎn)和經(jīng)濟不十分發(fā)達的地區(qū)進行支援，所以農(nóng)村方面的養(yǎng)老保險資金只能通過當(dāng)?shù)氐恼M行調(diào)整。但是從長遠(yuǎn)來看，農(nóng)村的養(yǎng)老保險制度需要中央和地方財政共同管理才能夠保證進一步發(fā)展，所以地方政府可以通過實施一些優(yōu)惠政策來推動養(yǎng)老保險制度的發(fā)展。
隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟對于國家的影響也是越來越大，我國政府需要進一步縮小城鄉(xiāng)之間的收入差距，使我國農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展能夠適應(yīng)我國總體的經(jīng)濟形勢。農(nóng)村人口問題是影響農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的一個重要因素，所以，我國必須盡快建立和完善農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，提高農(nóng)民的生活質(zhì)量和民生水平，加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，一步步地將農(nóng)村的經(jīng)濟與整體經(jīng)濟相協(xié)調(diào)。
［4］梁春賢，蘇永琴.構(gòu)建適合我國國情的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度［j］．經(jīng)濟問題，20xx(5).
保險制度論文篇七
顯性保險制度的建立有利于增強儲戶的信心，只有盡快建立顯性的存款保險制度，并取消隱性保險，才有利于促進中小金融機構(gòu)的發(fā)展，否則這些中小金融機構(gòu)在吸收存款方面將會出現(xiàn)困難。在建立中小金融機構(gòu)的存款保險制度方面，可以從以下幾個方面考慮：首先，要將中小金融機構(gòu)納入到存款保險體系中，作為存款保險制度的重要組成部分，有效維護存款人的利益，為中小金融機構(gòu)降低風(fēng)險；其次，應(yīng)當(dāng)實行強制性的存款保險制度；再次，在推行存款保險制度的過程中，可以先實行簡單的差別費率，待存款保險制度較為完善之時再依據(jù)中小金融機構(gòu)的風(fēng)險狀況征收保費，以促進商業(yè)銀行提高風(fēng)險控制能力；最后，可以實行限額賠付的方法，使大多數(shù)中小儲戶都能夠得到保障，降低賠付風(fēng)險的發(fā)生幾率。
存款保險制度在推行之后，可能會導(dǎo)致巨大賠付風(fēng)險的發(fā)生。因此，必須大幅度提升金融機構(gòu)的質(zhì)量，加快金融機構(gòu)的改革步伐，提高銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和資本補足能力。另一方面，還要建立良好的外部金融環(huán)境，加大外部審計和外部監(jiān)督，同時要嚴(yán)格依照相關(guān)金融法律法規(guī)進行監(jiān)管，在法制環(huán)境下更有利于促進中小金融機構(gòu)的發(fā)展。
(二)分期逐步將信用社納入存款保險體系。
我國中小金融機構(gòu)的數(shù)量較多，并且存在著很大的區(qū)域差別。在存款保險制度推行的初期階段，如果要將所有的中小金融機構(gòu)都容納進來，將會加大存款保險系統(tǒng)的風(fēng)險。為此，可以先設(shè)立儲蓄協(xié)會，將資本充足的農(nóng)信社容納進來，避免中小金融結(jié)構(gòu)將風(fēng)險轉(zhuǎn)移。之后，可以對資本不夠充足或者存在較大風(fēng)險的中小金融機構(gòu)進行觀察，如果中小金融機構(gòu)的風(fēng)險控制能力得到提高，則可以考慮將其納入到存款保險體系中來。這樣既可以促進中小金融機構(gòu)的發(fā)展，也可以有效規(guī)避風(fēng)險。
對于中小金融機構(gòu)來講，存款保險制度能夠有效維護存款人的利益，同時也提高了中小金融機構(gòu)的信譽度，有利于增強儲戶對中小金融機構(gòu)的信心，進而促進中小金融機構(gòu)的發(fā)展。鑒于中小金融機構(gòu)的資金充足率不高，并且缺乏足夠的抗風(fēng)險能力，容易發(fā)生存款擠提的事件，存款保險制度可以增強存款人的信心，確保金融安全和社會穩(wěn)定。另外，存款保險制度還能夠完善金融機構(gòu)的市場退出機制，并提高風(fēng)險的處置效率，同時還能夠加快金融機構(gòu)改革的步伐，促進中小金融機構(gòu)的快速發(fā)展。
保險制度論文篇八
使用保險箱的人員多而雜的情況下，保密性差，容易造成密碼密鑰泄露和財物丟失。應(yīng)當(dāng)配備專職使用人員，專職的開啟人員。
很多財物管理人員，以為保險箱設(shè)置了密碼就不存在失竊的問題了，殊不知密碼設(shè)置的安全度也直接影響著保險箱扥防衛(wèi)能力，位數(shù)長，數(shù)字重復(fù)率低的密碼安全度高，不易被破解，而位數(shù)短，設(shè)置簡單的密碼則容易讓人識破而輕易突破保險箱的防衛(wèi)。
保險箱的密碼不應(yīng)當(dāng)是一成不變的，如果不是固定密碼的保險箱結(jié)構(gòu)，那么就應(yīng)當(dāng)在恰當(dāng)?shù)臅r候修改密碼，如出納員調(diào)動工作，保管人員離職，保管程度高的財物也應(yīng)當(dāng)定期更換密碼。出廠后的密碼沒有更改，或者財物管理人員的頻繁調(diào)動，經(jīng)常性的在多人情況下開啟密碼，都容易造成密碼的泄露。
鑰匙可分別交由保險箱使用部門和企業(yè)保衛(wèi)部門分別保管，交有保衛(wèi)部門的應(yīng)當(dāng)封存。例如，曾有企業(yè)只注重財務(wù)部門的安全管理，保衛(wèi)部門卻沒有良好的封存制度，就給某些不法分子有了可乘之機，當(dāng)他竊取超控鑰匙后，很輕易的就繞開了密碼口令，打開了保險箱。
只有制定了相關(guān)制度，才能有據(jù)可依的去執(zhí)行。比如：節(jié)假日滿兩天以上或相關(guān)人員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險柜鎖孔處貼上封條，到位工作時再揭封。曾經(jīng)有企業(yè)由于欠缺這一管理制度，造成財物失竊后多日才被發(fā)現(xiàn)。
可見，沒有保險箱管理制度的企業(yè)，就很容易使造成使用人員隨性而為，一旦發(fā)生了盜竊事故，很可能連破案的線索都無據(jù)可查。
因此，真正管理好保險柜的應(yīng)用，才能真正做到防范于未然。
xxx。
20xx-9-26。
保險制度論文篇九
一方面責(zé)任保險發(fā)展嚴(yán)重滯后于保險業(yè)整體發(fā)展。20xx年，我國責(zé)任保險業(yè)務(wù)的保費收入為146。35億元，占財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的3。1%，相對國際平均水平差距很大，同期，在發(fā)達國家責(zé)任保險一般都占財產(chǎn)保險的20%以上，美國則超過40%，其責(zé)任保險已經(jīng)滲透到社會生活的各個方面。另一方面，大量的侵權(quán)損害賠償由政府買單。如20xx年河南洛陽東都商廈火災(zāi)造成309人死亡案，20xx年湯山395人中毒42人死亡案。據(jù)統(tǒng)計，責(zé)任保險在這些案件中沒有任何賠付記錄，緣于肇事企業(yè)或個人沒有購買相應(yīng)的責(zé)任保險。在加害方無力對受害人進行損害賠償?shù)那闆r下，為維護受害者的基本權(quán)利和社會穩(wěn)定，其損害賠償只能由政府承擔(dān)。實際上是全體納稅人為某一個體的經(jīng)營風(fēng)險買單，不僅有違社會公平原則，更影響了社會資源配置的合理性。
審視我國責(zé)任保險市場的現(xiàn)狀，我國責(zé)任保險制度中存在的產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)不足、法律環(huán)境不完善、政府工作錯位等現(xiàn)象。
1、責(zé)任保險產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)不足。
首先，責(zé)任保險產(chǎn)品的設(shè)計滯后于社會經(jīng)濟的發(fā)展。我國已經(jīng)從農(nóng)業(yè)經(jīng)濟、工業(yè)經(jīng)濟，邁向信息經(jīng)濟，但是責(zé)任保險產(chǎn)品設(shè)計思路，還是尋求法律、法規(guī)對損害賠償?shù)囊?guī)定，遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上日益發(fā)展的新經(jīng)濟、新技術(shù)、新行業(yè)、新產(chǎn)業(yè)。這些責(zé)任風(fēng)險催生了對保險產(chǎn)品的新需求。其次，市場上責(zé)任保險產(chǎn)品“大一統(tǒng)”特征十分明顯，缺乏不同產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的專屬產(chǎn)品，比方說，大型商場與歌舞廳的責(zé)任風(fēng)險特征差別很大，但責(zé)任保險的責(zé)任范圍則完全一樣。責(zé)任保險產(chǎn)品的產(chǎn)需不能吻合抑制了市場需求。再次，目前國內(nèi)各保險公司習(xí)慣于價格競爭的低層次競爭階段，盲目追求保費規(guī)模，無視產(chǎn)品和服務(wù)升級的重要性，缺乏產(chǎn)品創(chuàng)新的'驅(qū)動。
2、法律環(huán)境不完善。
我們說，人們行為的規(guī)范分為兩類，一類是個體（包括個人或組織），其特征是個體是否遵守只影響本身的福利，而不涉及其他主體的福利，即個體行為的遵違不具有外部性。另一種，可稱為社會規(guī)范，其特征是個體是否遵違會影響到的其他個體的福利，即個體的遵違具有外部性。法律作為社會規(guī)范，對個體是否遵違的外部性具有普遍約束力。比如法律可以規(guī)定不準(zhǔn)殺人，但不能約束自殺，這就是我國商業(yè)保險采用自愿投保的法理所在。但是，對于個體侵害他人后的損害賠償能力保證，法律則少有約束或缺少剛性約束。比如，消防法第33條規(guī)定“國家鼓勵、引導(dǎo)公眾聚集場所和生產(chǎn)、儲存、運輸、銷售易燃易爆危險品的企業(yè)投保火災(zāi)公眾責(zé)任保險；鼓勵保險公司承?；馂?zāi)公眾責(zé)任保險”。顯然，本條法律規(guī)定只是授權(quán)性規(guī)范，行為個體可以選擇做或者不做，沒有任何約束作用。可以預(yù)見，假如再有東都商廈的火災(zāi)的善后，肇事者還可能會“聳肩攤手”，兜底的還是政府，無奈的還是受害者。目前，我國除了交強險是《道路交通安全法》要求的強制保險外，其他責(zé)任均為自愿保險。如廣泛涉及民生的環(huán)境污染、食品安全、醫(yī)療責(zé)任等責(zé)任保險制度的建立亟待相應(yīng)的法律環(huán)境不斷完善。
3、政府工作錯位。
政府機構(gòu)作為公共產(chǎn)品的提供者和公共秩序的維護者，依法行政是基本要求。近年來，一些地方政府已經(jīng)意識到責(zé)任保險在環(huán)境污染、安全生產(chǎn)事件中的“抗震”作用，陸續(xù)以地方性法規(guī)或政府文件的形式，要求區(qū)內(nèi)相關(guān)行業(yè)投保責(zé)任保險，形成責(zé)任保險地方性強制制度。這本身是降低政府應(yīng)付突發(fā)性安全事件成本的有效措施。但是，地方政府機構(gòu)卻采用招標(biāo)形式選定保險公司共保、統(tǒng)保方式為本地區(qū)投保企業(yè)提供服務(wù)，同時，否定企業(yè)在其他保險公司購買的同類責(zé)任保險產(chǎn)品。在保險費由投保企業(yè)承擔(dān)的條件下，對服務(wù)商的選擇，理應(yīng)是誰出錢誰做主。政府的這種做法不但有越俎代庖、設(shè)租、尋租之嫌，更以行政手段直接干擾市場規(guī)則，限制了本地區(qū)責(zé)任保險市場公平競爭，進而制約了本地區(qū)責(zé)任保險的良性發(fā)展。
縱觀保險制度的發(fā)展歷史，從財產(chǎn)保險到人壽保險，再到責(zé)任保險，及至當(dāng)代，責(zé)任保險歷經(jīng)百年的發(fā)展，已發(fā)展成為具有相對獨立的理論體系和應(yīng)用價值的保險業(yè)務(wù)。誠如學(xué)者所言“近代以來，由于對他人身體、財產(chǎn)權(quán)利尊重的觀念日受重視，責(zé)任保險亦隨之不斷擴張，現(xiàn)已成為保險業(yè)中一大主流”，在現(xiàn)代保險中，責(zé)任保險已成為保險市場上的一項重要業(yè)務(wù)，責(zé)任保險發(fā)達與否，已經(jīng)成為衡量一個國家現(xiàn)代文明水平的重要標(biāo)志。建立并完善“政策引導(dǎo)、立法強制、政府推動、市場運作”的責(zé)任保險制度，規(guī)范責(zé)任保險業(yè)務(wù)健康發(fā)展，充分發(fā)揮責(zé)任保險的經(jīng)濟補償與社會管理功能，充分保障受害人的經(jīng)濟利益，緩解矛盾，維護社會秩序穩(wěn)定，是國家運用市場手段管理社會風(fēng)險的重要途徑。
1、政策引導(dǎo)。
一方面，保險行業(yè)主管部門應(yīng)當(dāng)制訂相應(yīng)的政策，引導(dǎo)、激發(fā)并保護保險公司責(zé)任保險產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性。保險公司要牢固樹立產(chǎn)品競爭和服務(wù)競爭的理念，把握社會生活發(fā)展趨勢，創(chuàng)新并細(xì)化責(zé)任保險產(chǎn)品滿足市場需要。另一方面，國家對于關(guān)乎到新興產(chǎn)業(yè)興衰的責(zé)任保險產(chǎn)品，可以在其稅收或轉(zhuǎn)移支付上進行政策傾斜，激發(fā)責(zé)任保險產(chǎn)品供需兩旺。
2、立法強制。
健全的法律制度是責(zé)任保險的基礎(chǔ)。不斷完善社會生活各領(lǐng)域法律制度，為責(zé)任保險創(chuàng)造必要的法律條件。在機動車輛第三者責(zé)任險強制投保的基礎(chǔ)上擴大責(zé)任保險的強制面，尤其在風(fēng)險程度大和危害嚴(yán)重的行業(yè)實行強制責(zé)任保險，如石油、化工、建筑施工行業(yè)以及人群聚集的經(jīng)營場所、運動場所等行業(yè)。
3、政府推動。
首先，各級政府堅決摒棄圈地、包辦、代辦的工作方式，對企業(yè)和市場所進行有效的管理和監(jiān)督；其次，要根據(jù)法律、法規(guī)要求，結(jié)合本地區(qū)的社會發(fā)展情況和水平，基于最大限度保護受害者利益，對強制性或區(qū)內(nèi)強制性責(zé)任保險制訂本地區(qū)的實施標(biāo)準(zhǔn)，如侵權(quán)責(zé)任中的每人賠償限額和每次事故賠償限額等做出剛性要求，明確監(jiān)督組織強制保險推進的職能機構(gòu)、處罰權(quán)力和責(zé)任等。
4、市場運作。
即便是部分責(zé)任保險已經(jīng)由法律或地方法規(guī)規(guī)定了強制性，在仍然由商業(yè)保險公司提供服務(wù)的情況下，該保險仍然具備商品的一般屬性和商品的規(guī)律，那么，就要服從市場經(jīng)濟的內(nèi)在機制，這些機制就是價格、供求、競爭、決策等機制。責(zé)任保險要健康發(fā)展，就得符合市場的一般規(guī)律。政府就得制訂包括市場準(zhǔn)入、市場競爭和市場交易規(guī)則，而不能直接作為市場交易主體參與其中。所謂市場運作，就是界定好政府與市場的關(guān)系，形成市場負(fù)責(zé)效率、政府負(fù)責(zé)公平，分工明確、協(xié)調(diào)有序的責(zé)任保險市場。在這個市場中，責(zé)任保險的產(chǎn)品、定價、服務(wù)等要素不斷在市場競爭中不斷優(yōu)化、升華，保險公司運用風(fēng)險識別、評估、價格、防災(zāi)等手段，不斷提高被保險人的責(zé)任風(fēng)險管理水平，投保企業(yè)在保險費率杠桿作用下，風(fēng)險管理意識普遍提高，最終達到社會風(fēng)險管理成本的最佳配置。責(zé)任保險與社會生產(chǎn)和人民生活息息相關(guān)，具有重要的社會管理功能和保障作用。
保險制度論文篇十
美國研究者認(rèn)為傳統(tǒng)的存款保險制度對增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性及降低銀行系統(tǒng)爆發(fā)危機的概率影響不大。
1.研究者借助于對參保銀行與未參保銀行的資本充足率比較，得出的結(jié)論是前者小于后者；研究者還將新參保銀行納入實證分析研究，對參保銀行、未參保銀行和新參保銀行的資本充足率進行動態(tài)比較，結(jié)果發(fā)現(xiàn)新參保銀行的安全性有所降低。
2.通過probit模型分析得出推論是：競爭激發(fā)銀行的冒險經(jīng)營，冒險經(jīng)營的銀行特別是新銀行更需要加入存款保險體系獲得安全保障，因此形成安全持續(xù)的存款保險體系設(shè)計的障礙。
（二）加拿大學(xué)者對傳統(tǒng)存款保險制度誘發(fā)銀行道德風(fēng)險的研究。
20xx年，加拿大學(xué)者對本國存款保險制度進行了研究，得出與上述相似的結(jié)論:顯性存款保險制度易增加銀行機構(gòu)的非系統(tǒng)風(fēng)險，存款保險制度也更強烈地刺激銀行選擇開展風(fēng)險性高的業(yè)務(wù)，試圖將風(fēng)險轉(zhuǎn)移，從而逃避對存款人的責(zé)任。
（三）國外研究者關(guān)于降低銀行道德風(fēng)險的存款保險制度研究。
為降低道德風(fēng)險,美國、日本及歐洲的一些國家對傳統(tǒng)存款保險制度進行了改革，而且在法律、金融監(jiān)管規(guī)則進行了理論和實證研究，核心是按照風(fēng)險程度制定保費標(biāo)準(zhǔn)，并且隨時根據(jù)風(fēng)險變動情況來調(diào)整保費，以減少逆向選擇所帶來的體系風(fēng)險。
上述概括的內(nèi)容更多的是各國側(cè)重于存款保險形式本身誘發(fā)銀行道德風(fēng)險研究綜述。近二十來年國外也不曾間斷對涉及到如何根據(jù)具體金融環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境發(fā)揮存款保險最大作用的研究。研究的結(jié)果主要包括存款保險的透明度、保護程度、可計算性及道德風(fēng)險指數(shù)設(shè)計等，旨在將顯性存款保險與銀行管理水平相匹配，以保證銀行有效防范道德風(fēng)險。
建立的效的存款保險制度有必要客觀分析我國銀行業(yè)在隱性保險制度下的道德風(fēng)險和將要推出的顯性保險可能增加的道德風(fēng)險。
（一）傳統(tǒng)金融體制下隱性保險與道德風(fēng)險問題我國銀行全額存款保險的隱性保護機制一直是我國銀行體系安全保證要素之一。從建國到改革開放前三十年，商業(yè)銀行出現(xiàn)的問題，都由國家財政買單，施以對存款人利益保護。在國家信用支撐下的銀行機構(gòu)、存款人對自身的潛在風(fēng)險是輕視的。因而幾十年來銀行倒閉案例發(fā)生廖廖，即使偶發(fā)銀行風(fēng)險，存款人利益也沒受到絲毫損失.
（二）現(xiàn)代金融體制下隱性存款保險與道德風(fēng)險問題。
改革開放的三十年，我國銀行業(yè)在市場經(jīng)濟體制下競爭壓力和經(jīng)營風(fēng)險增大，隱性存款保險制度誘發(fā)的道德風(fēng)險產(chǎn)生新的表現(xiàn)形式：首先，長久的隱性存款保險制度已經(jīng)形成銀行、存款人對存款安全保護意識放松，存款人根本沒有自己的存款與銀行共存亡的憂患意識，在對此類問題的隨機采訪中，存款者的態(tài)度大多是不屑?？梢钥闯?，存款者已經(jīng)形成了國家和銀行的安全是合而為一的思維定式，即使在優(yōu)勝劣汰的市場規(guī)則中也難以制約銀行道德風(fēng)險的發(fā)生。其次，隱性存款保險制度本身的不均衡，破壞了銀行的公平競爭。我國銀行體系中的國有控股型大銀行的隱性保護來自于中央政府，而中小銀行卻來自于地方政府，資金支撐力量的不均衡助長了中央政府保護下的大型銀行道德風(fēng)險發(fā)生的規(guī)模和概率，同時也為大銀行實施激進的經(jīng)營策略，取得市場先機創(chuàng)造了條件，對中小銀行帶來較大的不公平。
（三）現(xiàn)代金融體制下顯性存款保險與道德風(fēng)險問題。
當(dāng)前我國正面臨隱性存款保險向顯性存款保險轉(zhuǎn)變的格局。理論上講，這一轉(zhuǎn)變可產(chǎn)生對銀行道德風(fēng)險降低的預(yù)期，實際有推高銀行道德風(fēng)險的可能。原因是：一是與利率市場化相伴而生的存款保險制度勢必增加銀行追求高收益，承擔(dān)高風(fēng)險的可能。二是我國銀行業(yè)仍處于低水準(zhǔn)的成本管理階段。在存款保險制度下，容易導(dǎo)致銀行通過增加高風(fēng)險資金業(yè)務(wù)的比例來增加收益，彌補加入存款保險體系后增加的成本。三是存款保險制度實施之初有可能導(dǎo)致銀行自我管理的松懈，引發(fā)對存款人利益的忽視。
存款保險制度建立需要在保護存款者利益、維護銀行體系穩(wěn)定及維持存款保險體系的安全三者間找到有效的均衡點，同時要充分認(rèn)識我國的國情，全面借鑒國外有關(guān)理論研究和實踐經(jīng)驗，建立具有中國特色的存款保險制度。
（一）存款保險制度內(nèi)容設(shè)計應(yīng)體現(xiàn)對銀行道德風(fēng)險的最大約束。
存款保險制度無非包括投保機構(gòu)、保費、被保存款類別等要素。其中投保機構(gòu)的投保資格及保費確定對銀行道德風(fēng)險約束效力較大，這兩個要素的確定需要更謹(jǐn)慎些。第一，投保機構(gòu)確定。我國公布的《征求意見稿》第二條中規(guī)定，投保存款保險包括在我國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)。但實施細(xì)則確定時應(yīng)該設(shè)立銀行機構(gòu)投保的門檻，如對風(fēng)險大、債務(wù)重、有問題的金融機構(gòu)應(yīng)排除之外，以利于銀行強化風(fēng)險管理，減少道德風(fēng)險的發(fā)生。由于我國居民高儲蓄率，同時存在一定程度的大銀行壟斷，在設(shè)定銀行投保門檻時應(yīng)該慎重。第二，差別費率確定?！墩髑笠庖姼濉返诰艞l明確了費率是：“由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成”。雖然借鑒了國際經(jīng)驗考慮了風(fēng)險差別費率，但風(fēng)險差別費率制定的專業(yè)性和技術(shù)性要求較高，確定時要保證在對銀行各類指標(biāo)評估準(zhǔn)確、真實基礎(chǔ)上體現(xiàn)出差別，才能促進銀行控制風(fēng)險。由于我國的市場化程度不高，最初實施一步到位的差別費率是有一定風(fēng)險的，因此應(yīng)把握好實施費率差別化的節(jié)奏，不能因一種安全制度的建立形成另一種安全隱患。
（二）存款保險制度實施環(huán)境的創(chuàng)建應(yīng)體現(xiàn)對銀行道德風(fēng)險的最大約束。
因存款保險制度的存在會減弱存款人對銀行的監(jiān)督，因此加強銀行業(yè)道德風(fēng)險約束離不開銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)和存款保險機構(gòu)對銀行業(yè)的有效監(jiān)管，這一點已被國外長期的實踐證明。第一，強化銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管。為配合我國顯性存款保險制度實施，我國的銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)要重新審視監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和確定監(jiān)管指標(biāo)，完善監(jiān)管體系，為存款保險制度實施創(chuàng)建良好環(huán)境。第二，強化存款保險機構(gòu)對投保銀行的監(jiān)管。在存款保障流程中，存款保險機構(gòu)是銀行風(fēng)險的最后承接者，因此存款保險機構(gòu)要強化多元功能，如強化保險精算、參與銀行業(yè)經(jīng)營管理以及對投保機構(gòu)破產(chǎn)的處置和挽救等功能。存款保險機構(gòu)的組織制度建設(shè)是保證存款保險體系持續(xù)、安全的必要保證。
保險制度論文篇十一
在醫(yī)療保險制度下，國家或者是地區(qū)可以按照相應(yīng)的保險原則對醫(yī)療保險基金進行分配與籌集，進而解決公立醫(yī)院開展醫(yī)療出現(xiàn)的一些問題。醫(yī)療保險制度是醫(yī)療保健事業(yè)一種有效的籌資機制，是一種比較進步的構(gòu)成社會保險的制度，同時也是一種世界范圍內(nèi)應(yīng)用費用管理模式。
我國建立了社會醫(yī)療保險制度以后，醫(yī)療保險事業(yè)的發(fā)展得到了有效的促進，為城鄉(xiāng)居民的身體健康提供了保障，在提高人們的自身體索質(zhì)上也發(fā)揮出了積極的作用。我國醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的迅速發(fā)展、規(guī)模的不斷擴大以及醫(yī)療設(shè)施的不斷完善是社會保障制度的主要表現(xiàn)。新中國成立以后，我國逐步建成了一個遍布城鄉(xiāng)的、涵蓋各級各類衛(wèi)生機構(gòu)以及衛(wèi)生人員的醫(yī)療衛(wèi)生網(wǎng)。發(fā)展至今，我國醫(yī)治疾病的能力得到了顯著地提高，同樣可以醫(yī)治發(fā)達國家能夠醫(yī)治的疾病。
(一)欠費數(shù)額日益增加。
在社會醫(yī)療保險制度改革以前，醫(yī)院主要以公費作為應(yīng)收款或者是特約記賬等形式，這些欠款基本上都能得到全部的回收，同時應(yīng)收款數(shù)額較小，通常以收人現(xiàn)金的形式為主。但是在社會醫(yī)療保險改革以后，醫(yī)保應(yīng)收款替代了以往的公費應(yīng)收款，成為了主要的應(yīng)收醫(yī)療款，在每年公立醫(yī)院都需要承擔(dān)一定數(shù)量的超定額醫(yī)療保險費用，甚至醫(yī)院在每年都會有多達數(shù)千萬兒的超定額扣款，應(yīng)收醫(yī)療款數(shù)額日趨變得龐大，而且其中超出定額部分的扣款是無法實現(xiàn)回收的部分，進而導(dǎo)致應(yīng)收款回收質(zhì)量難以提升。
(二)資金使用壓力增加。
由于大量的基金都被應(yīng)收款占用了，而醫(yī)保的結(jié)算資金又無法及時到位，同時醫(yī)保部門又需要對醫(yī)院扣留一定數(shù)額的考核費用，且暫扣的考核費用會隨著醫(yī)保收人的增多而增高，就算年終考核通過以后全部返還;但也依然損失了資金具有的時間價值。從而醫(yī)院的建設(shè)與發(fā)展會因為資金的不足而受到很大的影響，造成醫(yī)院在經(jīng)營上的大資金壓力。
(三)運行效率與效益受到的影響逐漸增強。
由于社會醫(yī)療保險制度的實施，導(dǎo)致醫(yī)院內(nèi)醫(yī)保病越來越多，這是公立醫(yī)院在醫(yī)保制度改革下受到的一個顯著的影響，同時又因為公立醫(yī)院主要以醫(yī)保支出作為經(jīng)濟補償方面的主要來源，這就導(dǎo)致了公立醫(yī)院在提供服務(wù)上被制約于醫(yī)保的支付機制，所以，公立醫(yī)院必須要加強重視醫(yī)院的醫(yī)保管理工作。不僅每年的超定額扣款會對醫(yī)院造成很大的影響，醫(yī)保方面還存在很多種類的檢查扣款，在一定程度上約束了醫(yī)務(wù)人員進行的醫(yī)療服務(wù)行為，醫(yī)院在扣款上也承受了嚴(yán)重的損失。
(一)在公立醫(yī)院投入社會功能。
我國的公立醫(yī)院在社會職能上的行為主要包括慢性疾病的監(jiān)測、傳染病的監(jiān)測與防治、健康教育采供血等一些公共衛(wèi)生服務(wù)性質(zhì)的職能衛(wèi)生人才培養(yǎng)、重點學(xué)科建設(shè)以及醫(yī)療科研等一些由醫(yī)學(xué)技術(shù)加以支持的職能;為醫(yī)療急救提供綠色通道、為無主病人人群的醫(yī)療提供的救助職能。地方政府部門需要在實際的操作過程中，以公立醫(yī)院承擔(dān)的社會功能成本數(shù)據(jù)與基本情況為依據(jù)，對醫(yī)療機構(gòu)的總支出按照一定的比例進行相應(yīng)的補助，且將重點放在績效5核評估上，將績效評估的結(jié)果聯(lián)系到經(jīng)費的補助。
(二)對醫(yī)療服務(wù)收費給予政策性的虧報補助。
由于我國在計劃經(jīng)濟時期實行的是“包工資”，所以可以有較低的醫(yī)療服務(wù)收費。但是由于改革開放以來，新項目收人補貼與藥品收人的醫(yī)療服務(wù)收費相對較低，“以藥補醫(yī)”政策取消以后，理應(yīng)由政府來補助這部分的萬損，大致有兩種辦法可供選擇，一是將藥品加成取消，直接對醫(yī)療服務(wù)進行補助;一是根據(jù)藥品在利潤上的下降比例，逐年逐步的增加財政上的投人，將“以藥補醫(yī)”政策消化掉。其中前者屬于一步到位的做法，在新的年度預(yù)算內(nèi)財政支出的結(jié)構(gòu)需要做出較大的調(diào)整;而后者屬于逐步到位的做法，可以逐年的將財政支出結(jié)構(gòu)做出相應(yīng)的調(diào)整，公立醫(yī)院在臨床行為上也可以建立一個逐步調(diào)整的適應(yīng)過程。
(三)購置投入基本建設(shè)與設(shè)備。
作為公立醫(yī)院的管理者以及所有者，政府應(yīng)當(dāng)將合理的政策方向放在加強區(qū)域的衛(wèi)生計劃上，將區(qū)域的醫(yī)療需求作為主要的導(dǎo)向，統(tǒng)籌規(guī)劃公立醫(yī)院的大型設(shè)備購置以及基本其基本建設(shè)內(nèi)容。首先應(yīng)當(dāng)向社會公開設(shè)備的購置情況以及年度的基本建設(shè)情況，將社會監(jiān)督機制引人進來。在條件成熟時，可以將公立醫(yī)院一半以上的總收支結(jié)余上收至地方財政，可以建立起醫(yī)療發(fā)展基金專戶，同時地方財務(wù)也可以等比例的向?qū)籼峁┵Y金的注人。在區(qū)域內(nèi)設(shè)備的購置以及醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)上可以使用這此基金統(tǒng)籌。醫(yī)院可以用未上交的總收支結(jié)余為職工提供福利。
綜上所訴，國家為了保證衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展以及公立醫(yī)院的正常運轉(zhuǎn)，會對相對數(shù)量的公立醫(yī)院承擔(dān)大部分的籌資，幫助其完善監(jiān)管政策，使其社會責(zé)任的落實得到促進。雖然面對社會醫(yī)療保險制度，公立醫(yī)院的財政補助仍然存在一些問題與不足，但是相信，只要采取正確的策略對公立醫(yī)院投人社會功能、對醫(yī)療服務(wù)收費給予政策性的購置投人一些基本的建設(shè)與設(shè)備，相信公立醫(yī)院一定會為廣大民眾提供更好的衛(wèi)生服務(wù)。
保險制度論文篇十二
：人口老齡化和家庭結(jié)構(gòu)小型化的現(xiàn)狀，決定了長期護理服務(wù)需求在未來一段時間內(nèi)，將呈現(xiàn)快速增長態(tài)勢。本文從威海實際出發(fā)，調(diào)研論證了威海市推進社會化的職工長期護理保險制度的必要性、可行性，提出了探索性的制度設(shè)計構(gòu)想，為下步全面推行制度運行提供了方向。
人口老齡化、家庭結(jié)構(gòu)小型化、預(yù)期壽命延長等現(xiàn)實因素影響，亟需加快推進職工長期護理保險制度建設(shè)，以完善多層次的社會保障體系，保障失能人員的護理需求。為更加審慎地推進長期護理保險制度，本文結(jié)合威海實際進行調(diào)研論證，力保制度健康起步，走得更遠(yuǎn)。
1.人口老齡化的迫切要求。
山東省是全國人口老齡化程度最高的省份之一，截至20xx年底，山東省60周歲以上老年人口達到1900多萬，老年人口總量位居全國第一，占人口總數(shù)的19.7%。而威海市是山東省人口老齡化程度最高的地級市，全市現(xiàn)有60周歲以上老年人口60.75萬，占戶籍人口總數(shù)的23.85%，遠(yuǎn)超國際上10%的標(biāo)準(zhǔn)。80周歲以上老年人口達到9.67萬人，呈現(xiàn)深度老齡化特征。隨著健康意識的提高和醫(yī)療條件的改善，20xx年威海市人均預(yù)期壽命將達到83歲，老年群體的養(yǎng)老護理需求將進一步釋放。
2.小型化家庭結(jié)構(gòu)負(fù)擔(dān)沉重。
由于少生優(yōu)生觀念深入人心，威海市育齡婦女總和生育率基本保持在1左右，大大低于2.1的更替水平和1.8的國家控制目標(biāo)。長期穩(wěn)定的低生育水平導(dǎo)致家庭戶規(guī)模不斷縮小，目前全市家庭超過92萬戶，戶均2.7人，獨生子女家庭58萬戶，占家庭總戶數(shù)的63%?！?-2-1”家庭結(jié)構(gòu)（4個老人、1對夫妻、1個小孩）的增多，導(dǎo)致失能老人護理問題日益突出，護理水平低、時間成本高、經(jīng)濟壓力大，亟需建立社會化的長期護理制度以提供專業(yè)化的護理服務(wù)。
3.缺乏保障的護理需求擠占醫(yī)療資源。
20xx年，威海市人均可支配收入城鎮(zhèn)居民為36336元，農(nóng)村居民為16313元。養(yǎng)老護理費用逐年遞增，家庭服務(wù)人員工資指導(dǎo)價位中位數(shù)為24000元，公立養(yǎng)老機構(gòu)收費800元/月-4300元/月之間，重度失能老人護理費用更高。受護理成本和傳統(tǒng)觀念影響，大部分老人在衰老過程中以居家養(yǎng)老為主，一些參加醫(yī)療保險的老人往往以住院的方式緩解家庭護理的經(jīng)濟壓力。但失能老人長期住院費用是養(yǎng)老機構(gòu)護理費用的8-10倍，給醫(yī)?；痖L期平衡帶來較大壓力。
1.醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系健全。
截止20xx年底，威海市醫(yī)療機構(gòu)達到2626所，執(zhí)業(yè)（助理）醫(yī)師7188名、注冊護士8704名，其中千人口醫(yī)師、護士數(shù)分別為2.6和3.1，千人口床位數(shù)6.22張，居山東省領(lǐng)先水平。全市創(chuàng)建三級甲等綜合醫(yī)院2個、三級甲等中醫(yī)院3個、三級甲等婦幼保健機構(gòu)1個，在山東省率先實現(xiàn)每個區(qū)市至少建有一個三級醫(yī)院的.目標(biāo)；大力促進基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目補助標(biāo)準(zhǔn)達45元。
2.醫(yī)養(yǎng)結(jié)合機制運轉(zhuǎn)良好。
20xx年，威海市成功爭取了全國第二批醫(yī)養(yǎng)結(jié)合試點單位，大力開展醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)與養(yǎng)老機構(gòu)相互協(xié)作，建立了醫(yī)療巡診服務(wù)制度，形成了互補、互助、互動、互融的發(fā)展格局。推動醫(yī)養(yǎng)結(jié)合綜合體建設(shè)，支持養(yǎng)老機構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機構(gòu)，醫(yī)療機構(gòu)開辦護理機構(gòu)，計劃總投資7.69億元推進7處醫(yī)養(yǎng)結(jié)合項目，并將優(yōu)先納入醫(yī)保定點協(xié)議管理范圍。
3.護理人才隊伍建設(shè)長效推進。
連續(xù)兩年實施千名養(yǎng)老護理員免費培訓(xùn)工程，試點建立養(yǎng)老護理員崗位補助制度，對初、中、高級及以上護理員每人每月按50元、100元、150元標(biāo)準(zhǔn)給予崗位補助。目前，全市護理員持證上崗率達到40%以上。對經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立養(yǎng)老服務(wù)專業(yè)的高等院校，在省級補助的基礎(chǔ)上，市級再給予10萬元的一次性獎勵。目前，全市現(xiàn)有12所院校設(shè)置老年人服務(wù)與管理專業(yè)，招收學(xué)員1280人。
1.建立多層次醫(yī)療護理服務(wù)。
為滿足不同參保對象的護理服務(wù)需求，擬開展三類醫(yī)療護理：醫(yī)療專護，為因病需長期保留各類插管、長期依靠呼吸機等醫(yī)療設(shè)備維持生命體征、癱瘓或昏迷短期住院不能好轉(zhuǎn)以及其他術(shù)后仍需長期住院維持治療的，在醫(yī)療機構(gòu)接受專業(yè)的醫(yī)療護理；機構(gòu)護理，為人身某些功能全部或部分喪失，長年臥床，生活無法自理的，在養(yǎng)老機構(gòu)接受長期醫(yī)療護理；居家護理，為人身某些功能全部或部分喪失，長年臥床，生活無法自理的，居家接受醫(yī)護人員上門提供的醫(yī)療護理服務(wù)。對醫(yī)療護理費用實行“定額包干”結(jié)算辦法，引導(dǎo)護理服務(wù)機構(gòu)提供適宜適度的護理服務(wù)，減輕醫(yī)?；鹬С龊图彝ソ?jīng)濟負(fù)擔(dān)。
2.建立多渠道籌資體系。
為保障制度可持續(xù)發(fā)展，按照責(zé)任分擔(dān)原則，堅持籌資渠道多元化，由政府、社會、個人等多方籌集長期護理保險資金。參照我省試點城市的普遍做法，采取職工基本醫(yī)療保險基金、財政補助資金、福彩公益金和個人繳費等多渠道共同負(fù)擔(dān)，并接受企業(yè)、單位、慈善機構(gòu)等社會團體和個人的捐助。
3.建立流暢的管理服務(wù)辦法。
將符合條件的養(yǎng)老機構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機構(gòu)和開展養(yǎng)老護理服務(wù)的醫(yī)療機構(gòu)納入定點協(xié)議管理，完善待遇享受人員準(zhǔn)入、準(zhǔn)出、監(jiān)督審核機制。各定點護理服務(wù)機構(gòu)要安排醫(yī)師現(xiàn)場審核申請人的病情及自理情況，按照《日常生活活動能力評定量表》（adl量表）的標(biāo)準(zhǔn)進行初步評定，統(tǒng)一提交社保經(jīng)辦機構(gòu)審核通過后，將符合條件的參保人納入保障范圍。定點護理服務(wù)機構(gòu)要參照住院管理模式，配備相應(yīng)的醫(yī)師、護士和護工，如實上傳治療費用明細(xì)，填寫巡診記錄，確保護理服務(wù)質(zhì)量。
建立職工長期護理保險制度，有利于解決長期失能者的養(yǎng)老護理問題，提高其生活質(zhì)量和尊嚴(yán)；有利于緩解“以醫(yī)代養(yǎng)”造成的醫(yī)療資源浪費，提高醫(yī)?；鹗褂眯?；有利于促進養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展，從粗放的生活護理向精細(xì)的專業(yè)護理轉(zhuǎn)變，形成群眾受益、基金減支、行業(yè)發(fā)展的良性循環(huán)機制。綜合考慮我市經(jīng)濟社會發(fā)展、醫(yī)療消費水平和各方承受能力，先期低水平起步，在參保職工中推開長期護理保險制度，待條件成熟再逐步擴大到城鄉(xiāng)居民。而長期護理保險制度外延內(nèi)涵的擴大，失能患者能力等級評估機制的建設(shè)，與現(xiàn)行醫(yī)療保險、社會救助等政策的銜接等問題，有待在制度推行過程中逐步予以完善。
[1]孟婷.人口老齡化背景下的中國長期護理保險研究[d].遼寧大學(xué)，20xx.
[2]李超.關(guān)于我國長期護理保險制度設(shè)計的思考[j].商業(yè)時代，20xx，（2）：74.
保險制度論文篇十三
使用保險箱的人員多而雜的情況下，保密性差，容易造成密碼密鑰泄露和財物丟失。應(yīng)當(dāng)配備專職使用人員，專職的`開啟人員。
很多財物管理人員，以為保險箱設(shè)置了密碼就不存在失竊的問題了，殊不知密碼設(shè)置的安全度也直接影響著保險箱扥防衛(wèi)能力，位數(shù)長，數(shù)字重復(fù)率低的密碼安全度高，不易被破解，而位數(shù)短，設(shè)置簡單的密碼則容易讓人識破而輕易突破保險箱的防衛(wèi)。
保險箱的密碼不應(yīng)當(dāng)是一成不變的，如果不是固定密碼的保險箱結(jié)構(gòu)，那么就應(yīng)當(dāng)在恰當(dāng)?shù)臅r候修改密碼，如出納員調(diào)動工作，保管人員離職，保管程度高的財物也應(yīng)當(dāng)定期更換密碼。出廠后的密碼沒有更改，或者財物管理人員的頻繁調(diào)動，經(jīng)常性的在多人情況下開啟密碼，都容易造成密碼的泄露。
鑰匙可分別交由保險箱使用部門和企業(yè)保衛(wèi)部門分別保管，交有保衛(wèi)部門的應(yīng)當(dāng)封存。例如，曾有企業(yè)只注重財務(wù)部門的安全管理，保衛(wèi)部門卻沒有良好的封存制度，就給某些不法分子有了可乘之機，當(dāng)他竊取超控鑰匙后，很輕易的就繞開了密碼口令，打開了保險箱。
只有制定了相關(guān)制度，才能有據(jù)可依的去執(zhí)行。比如：節(jié)假日滿兩天以上或相關(guān)人員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險柜鎖孔處貼上封條，到位工作時再揭封。曾經(jīng)有企業(yè)由于欠缺這一管理制度，造成財物失竊后多日才被發(fā)現(xiàn)。
可見，沒有保險箱管理制度的企業(yè)，就很容易使造成使用人員隨性而為，一旦發(fā)生了盜竊事故，很可能連破案的線索都無據(jù)可查。
因此，真正管理好保險柜的應(yīng)用，才能真正做到防范于未然。
保險制度論文篇十四
保險柜的管理使用，專門存放現(xiàn)金，各種有價證券，銀行票據(jù)，印章及其他出納票據(jù)。
保險柜一般由行總經(jīng)理授權(quán)，由出納員負(fù)責(zé)管理使用。
保險柜要配備兩把鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作開啟使用；另一把交由行政綜合部或財務(wù)總帳會計負(fù)責(zé)保管，以備特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后開啟使用。出納員不能將保險柜鑰匙交由他人代為保管。（公司現(xiàn)保險柜只有一把鑰匙，另一把不明的情況下暫時由出納保管，查明具體在何處后交由行政綜合部保管。）。
保險柜只能由出納員開啟使用，非出納員不得開啟保險柜。如果單位總會計師或行政綜合部需要對出納員工作進行檢查，如檢查庫存現(xiàn)金限額、核對實際庫存現(xiàn)金數(shù)額，或者有其他特殊情況需要開啟保險柜的，應(yīng)按規(guī)定的程序由總會計師或行政綜合部開啟，在一般情況下不得任意開啟由出納員掌管使用的保險柜。
（4）財物的保管。
每日終了后，出納員應(yīng)將其使用的空白支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票）、銀錢收據(jù)、印章等放入保險柜內(nèi)。保險柜內(nèi)存放的.現(xiàn)金應(yīng)設(shè)置和登記現(xiàn)金日記賬，其他有價證券、存折、票據(jù)等應(yīng)按種類造冊登記，貴重物品應(yīng)按種類設(shè)置備查簿登記其質(zhì)量、重量、金額等，所有財物應(yīng)與賬簿記錄核對相符。按規(guī)定，保險柜內(nèi)不得存放私人財物。
出納員應(yīng)將自己保管使用的保險柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調(diào)動崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。
保險柜應(yīng)放置在隱蔽、干燥之處，注意通風(fēng)、防濕、防潮、防蟲和防鼠；保險柜外要經(jīng)常擦干凈，保險柜內(nèi)財物應(yīng)保持整潔衛(wèi)生、存放整齊。一旦保險柜發(fā)生故障，應(yīng)到公安機關(guān)指定的維修點進行修理，以防泄密或失盜。
出納員發(fā)現(xiàn)保險柜被盜后應(yīng)保護好現(xiàn)場，迅速報告公安機關(guān)（或保衛(wèi)部門），待公安機關(guān)勘查現(xiàn)場時才能清理財物被盜情況。節(jié)假日滿兩天以上或出納員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險柜鎖孔處貼上封條，出納員到位工作時揭封。如發(fā)現(xiàn)封條被撕掉或鎖孔處被弄壞，也應(yīng)迅速向公安機關(guān)或保衛(wèi)部門報告，以使公安機關(guān)或保衛(wèi)部門及時查清情況，防止不法分子進一步作案。
行政綜合部。
20xx-9-26。
保險制度論文篇十五
保險柜的管理使用，專門存放現(xiàn)金，各種有價證券，銀行票據(jù)，印章及其他出納票據(jù)。
保險柜一般由行總經(jīng)理授權(quán)，由出納員負(fù)責(zé)管理使用。
保險柜要配備兩把鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作開啟使用；另一把交由行政綜合部或財務(wù)總帳會計負(fù)責(zé)保管，以備特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后開啟使用。出納員不能將保險柜鑰匙交由他人代為保管。（公司現(xiàn)保險柜只有一把鑰匙，另一把不明的情況下暫時由出納保管，查明具體在何處后交由行政綜合部保管。）。
保險柜只能由出納員開啟使用，非出納員不得開啟保險柜。如果單位總會計師或行政綜合部需要對出納員工作進行檢查，如檢查庫存現(xiàn)金限額、核對實際庫存現(xiàn)金數(shù)額，或者有其他特殊情況需要開啟保險柜的，應(yīng)按規(guī)定的程序由總會計師或行政綜合部開啟，在一般情況下不得任意開啟由出納員掌管使用的保險柜。
（4）財物的保管。
每日終了后，出納員應(yīng)將其使用的空白支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票）、銀錢收據(jù)、印章等放入保險柜內(nèi)。保險柜內(nèi)存放的現(xiàn)金應(yīng)設(shè)置和登記現(xiàn)金日記賬，其他有價證券、存折、票據(jù)等應(yīng)按種類造冊登記，貴重物品應(yīng)按種類設(shè)置備查簿登記其質(zhì)量、重量、金額等，所有財物應(yīng)與賬簿記錄核對相符。按規(guī)定，保險柜內(nèi)不得存放私人財物。
出納員應(yīng)將自己保管使用的保險柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調(diào)動崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。
保險柜應(yīng)放置在隱蔽、干燥之處，注意通風(fēng)、防濕、防潮、防蟲和防鼠；保險柜外要經(jīng)常擦干凈，保險柜內(nèi)財物應(yīng)保持整潔衛(wèi)生、存放整齊。一旦保險柜發(fā)生故障，應(yīng)到公安機關(guān)指定的維修點進行修理，以防泄密或失盜。
出納員發(fā)現(xiàn)保險柜被盜后應(yīng)保護好現(xiàn)場，迅速報告公安機關(guān)（或保衛(wèi)部門），待公安機關(guān)勘查現(xiàn)場時才能清理財物被盜情況。節(jié)假日滿兩天以上或出納員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應(yīng)在保險柜鎖孔處貼上封條，出納員到位工作時揭封。如發(fā)現(xiàn)封條被撕掉或鎖孔處被弄壞，也應(yīng)迅速向公安機關(guān)或保衛(wèi)部門報告，以使公安機關(guān)或保衛(wèi)部門及時查清情況，防止不法分子進一步作案。
保險制度論文篇十六
維持金融系統(tǒng)安全與穩(wěn)定的安全網(wǎng)，審慎監(jiān)管是第一道防線，中央銀行的再貸款是第二道防線，存款保險制度是防范系統(tǒng)性風(fēng)險的最后一道防線。存款保險制度是指吸收存款的金融機構(gòu)按照存款的一定比例，向特定的保險機構(gòu)繳納保險費，在金融機構(gòu)出現(xiàn)支付危機、破產(chǎn)倒閉和其他危機時，為了保護存款人的合法權(quán)益，維護金融穩(wěn)定，由特定的保險機構(gòu)通過資金援助或取代破產(chǎn)金融機構(gòu)直接對存款人進行賠付的一種制度。存款保險制度對防止銀行擠兌、促進金融機構(gòu)健康發(fā)展、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、及時防范和化解金融風(fēng)險起著重要作用。到目前為止，全世界已有110多個國家和地區(qū)建立了存款保險制度。存款保險制度有多種形式，根據(jù)其承擔(dān)的職能，存款保險制度可以分為付款箱類型、成本最小化類型和風(fēng)險最小化類型。付款箱型存款保險制度通常主要負(fù)責(zé)保險基金的籌集管理，在金融機構(gòu)破產(chǎn)倒閉時才發(fā)揮作用，對存款人作出賠付或資金援助，并對金融機構(gòu)進行重組或清算，基本上屬于消極被動應(yīng)對。成本最小化型保險制度沒有監(jiān)管金融機構(gòu)的權(quán)利，也不能為防止金融機構(gòu)的倒閉而提前進行干預(yù)，介入破產(chǎn)金融機構(gòu)的時間比較晚，不能有效地提高救援質(zhì)量和降低援助成本。風(fēng)險最小化型存款保險制度不僅對金融機構(gòu)提供存款保險，還有權(quán)監(jiān)督管理金融機構(gòu)，對有問題苗頭的金融機構(gòu)及時采取早期糾正措施，介入問題金融機構(gòu)的時間相對較早，能降低援助成本和有效地預(yù)防金融系統(tǒng)風(fēng)險。我國的存款保險制度于20xx年5月1日建立，和發(fā)達國家相比，我國的存款保險制度雖然起步較晚，但充分利用了后發(fā)優(yōu)勢。本文在介紹了幾個發(fā)達國家的存款保險制度，并分析了存款保險制度缺陷的基礎(chǔ)上，闡明了我國存款保險制度的特征。
美國的存款保險制度是建立最早，運行最為完善，也是影響最大的。20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟危機對美國的銀行業(yè)造成了巨大影響，幾千家銀行破產(chǎn)，爆發(fā)銀行存款擠兌風(fēng)潮，為了抑平人們的恐慌心理和應(yīng)對銀行擠兌，美國政府根據(jù)《1933年銀行法》，由財政部和12家聯(lián)邦儲備銀行共同出資創(chuàng)辦了美國聯(lián)邦存款保險公社（fdic），并以法律的形式明確了fdic的組織、職責(zé)和使命，開創(chuàng)了現(xiàn)代存款保險制度的新紀(jì)元。fdic成立后，在減少銀行破產(chǎn)和維護金融系統(tǒng)穩(wěn)定方面效果明顯，在1934年和1935年，美國只有34家銀行倒閉，人們普遍認(rèn)為，fdic的存在是銀行破產(chǎn)數(shù)量急劇減少的主要原因。對被保險銀行的監(jiān)督和檢查是fdic的主要業(yè)務(wù)之一，銀行日常檢查的內(nèi)容主要由資本、資產(chǎn)、經(jīng)營、收益、流動性和市場敏感性等項目構(gòu)成（camels），根據(jù)檢查結(jié)果把銀行分為五個等級，對問題銀行需加強監(jiān)管和指導(dǎo)，但為了避免市場和存款人恐慌，檢查結(jié)果并不公布。fdic的主要業(yè)務(wù)還包括對破產(chǎn)銀行的處理，美國的銀行破產(chǎn)體制是由行政主導(dǎo)而非司法主導(dǎo)，fdic是這套體系的核心。fdic處理破產(chǎn)銀行的目標(biāo)是維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、抑制銀行的道德風(fēng)險、使fdic的費用最小化。為了減少市場震蕩，一般采用周末處理的方式，早期發(fā)現(xiàn)、早期糾正、早期處理是fdic破產(chǎn)處理的特點。具體的破產(chǎn)處理方法有向存款人直接支付存款、把保險存款轉(zhuǎn)移到經(jīng)營穩(wěn)健的銀行、收購與繼承破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)負(fù)債、破產(chǎn)銀行暫時國有化、資金援助等。破產(chǎn)銀行處理基準(zhǔn)也從早期的不可欠缺（essentialitydoctrine）、太大而不能倒閉（toobigtofail）修改為fdic的成本最小化。1991年的《聯(lián)邦存款保險改善法》主要是增加了對銀行自有資本比率的要求，根據(jù)銀行的管理狀況和風(fēng)險狀況實施差異化的保險費率。在20xx年的美國金融危機中，fdic創(chuàng)造性地提出相關(guān)應(yīng)對措施，靈活履行職責(zé)，在危機處置過程中，創(chuàng)新性地拓展自身的職能范圍，不斷提高了存款保險制度化解系統(tǒng)性風(fēng)險的能力。在20xx年金融危機中，fdic主動與其他金融監(jiān)管機構(gòu)配合，積極改革創(chuàng)新，靈活履行職責(zé)抵御危機，在危機中極大地拓展了存款保險制度的作用和影響，在美國政府一系列的重要危機處理計劃中發(fā)揮了核心作用。fdic本身也在危機中得到了新的發(fā)展，成為應(yīng)對金融危機處置金融風(fēng)險的主要平臺之一。
日本的存款保險制度是在1971年根據(jù)《存款保險法》建立的。由政府、日本銀行和民間金融機構(gòu)共同出資設(shè)立的日本存款保險公社（jdic），和美國不同，日本金融安全網(wǎng)的最后貸款人的角色是由日本銀行擔(dān)任，銀行監(jiān)管由金融廳承擔(dān)，jdic只負(fù)責(zé)破產(chǎn)銀行清算和存款保險兩大職能，沒有監(jiān)督管理和檢查金融機構(gòu)的權(quán)利，屬于付款箱型。jdic的主要職能是收繳保險費、支付保險金、資金援助及保險基金的管理與運用。jdic強制要求銀行加入保險，最高償付額為1000萬日元，保費采用單一保險費率，不與銀行的風(fēng)險狀況掛鉤。存款保險制度的保險對象最初是商業(yè)銀行、信用金庫和信用合作社，后將勞動金庫和合作性金融機構(gòu)也納入保險對象，基本覆蓋了所有吸收存款的金融機構(gòu)。jdic在日本被視作政府救助的支出機構(gòu)，缺乏獨立的決策權(quán)，沒有積極性和自主性，處于被動地位，在出現(xiàn)銀行危機時，jdic的救助資金主要來源于政府，這使得存款保險制度在日本很難發(fā)揮其應(yīng)有的作用。日本的金融機構(gòu)受到政府“護送船團”式的強有力的保護，造成jdic對金融系統(tǒng)的影響和治理效果與美國相比存在顯著差異。英國的存款保險制度也屬于付款箱型，由官方主辦政府經(jīng)營管理，最早是根據(jù)1972年銀行法建立的存款保護計劃，后為了適應(yīng)金融系統(tǒng)和金融監(jiān)管體系的變革，多次大幅度調(diào)整。20xx年金融監(jiān)管機構(gòu)金融服務(wù)管理局把存款保護計劃和其他機構(gòu)合并，設(shè)立由其統(tǒng)一管理的金融服務(wù)補償計劃執(zhí)行存款保險職能?，F(xiàn)行的英國存款保險制度已經(jīng)是整個金融行業(yè)保障計劃的組成部分，不再是一個獨立的存款保險制度，其功能也由單純的存款保險逐步拓展為維護金融穩(wěn)定和公眾信心的全面補償機制。金融服務(wù)補償計劃有限公司是一個獨立的法人機構(gòu)，完全具有商業(yè)公司的所有特點，但同時又是隸屬于金融服務(wù)管理局的下屬非盈利獨立法人機構(gòu)，主要承擔(dān)金融服務(wù)管理局委托的存款賠付職能。金融服務(wù)補償計劃有限公司主要是負(fù)責(zé)評估金融機構(gòu)的風(fēng)險、存款保險基金的收繳和管理及保險金的支付，具備單一的存款保險功能。英國的存款保險制度屬于強制性制度，任何在英國營業(yè)的吸收存款金融機構(gòu)都被自動納入保險對象，被保險存款包括付息的存款和金融機構(gòu)保管的非付息存款。
存款保險基金的資金來源主要是保費、基金的投資收益和借入資金，每家參保的金融機構(gòu)需要交納初期資金、繼增資金和特別出資，但合計不超過合格存款的0.3%且逐步征收。當(dāng)參保機構(gòu)進入臨時清算、特別行政管理或破產(chǎn)清算，金融服務(wù)管理局認(rèn)為該機構(gòu)已無力償還其債務(wù)時，可以動用存款保險基金償付存款人。金融服務(wù)補償計劃有限公司對參保的金融機構(gòu)并沒有監(jiān)督權(quán)限和檢查權(quán)限，也無相關(guān)預(yù)防金融機構(gòu)倒閉的措施和早期干預(yù)機制，只是在金融機構(gòu)倒閉后收拾殘局，承擔(dān)最后的風(fēng)險，保護存款人的權(quán)益。英國存款保險制度在20xx年的全球金融危機剛開始時作用有限，甚至受到各方的質(zhì)疑，但在積極改革調(diào)整后，金融服務(wù)補償計劃在穩(wěn)定金融市場、化解金融風(fēng)險和重塑市場信心方面起到了積極的作用。和其他國家相比，德國的存款保險制度非常特別，由非官方自愿存款保險系統(tǒng)和官方強制性保險系統(tǒng)構(gòu)成。官方強制性存款保險制度是為了滿足《歐盟存款保險指引》的要求于建立，只為商業(yè)銀行和公共銀行提供存款保險業(yè)務(wù)，由銀行協(xié)會管理，基本上借鑒非官方自愿存款保險制度的做法。非官方存款保險制度是德國存款保險制度的主體、是維護德國金融系統(tǒng)穩(wěn)健的根本保證，也是國際上存款保險制度成功運作的典范。德國銀行體系由商業(yè)銀行、儲蓄銀行和合作銀行三大銀行集團和專業(yè)機構(gòu)組成，非官方自愿存款保險系統(tǒng)就是由這三大集團根據(jù)各自的需要在1974年以后逐步建立的三個獨立運行體系。三個存款保險機構(gòu)的目的并不相同，商業(yè)銀行的存款保障基金主要目的是保護存款人的利益，儲蓄銀行的存款保障基金和合作銀行的存款保障基金主要是保障加入銀行的流動性，間接保護存款人利益。德國三大非官方保障基金的制度及運作特點基本相似。一是志愿加入，在德國，所有吸收存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)都在自愿的基礎(chǔ)上加入了各自行業(yè)協(xié)會經(jīng)營管理的非官方的存款保險機構(gòu)。二是保險范圍寬和全額保險，被保險存款包括國內(nèi)外存款，外幣存款也納入保險對象。三是資金來源主要是加入銀行的事前提供和事后混合融資，沒有公共資金介入，采用單一保險費率，為存款總額的0.03%~0.05%，新加入銀行還需要在一定時期內(nèi)另外承擔(dān)0.09%的保費。四是非官方管理，三大非官方存款保險機構(gòu)都由各自的行業(yè)協(xié)會管理，不受公共監(jiān)管，財務(wù)報告也不對外公開宣布。五是存款保險機構(gòu)對加入銀行有充足的監(jiān)管權(quán)限，它有權(quán)責(zé)令對沒有達到監(jiān)管要求的銀行采取早期糾正措施，如果加入銀行仍然沒有執(zhí)行則可以將其驅(qū)逐出去。六是依靠加入銀行的相互監(jiān)督和嚴(yán)格審計降低逆向選擇和道德風(fēng)險，由于完全是屬于非官方性質(zhì)，沒有公共資金的援助，機構(gòu)不能把處理問題銀行的成本外部化，需要依靠加入銀行的相互監(jiān)督來降低風(fēng)險和成本。
存款保險制度在提高存款人對金融機構(gòu)的信心、保障存款人的利益、抑制個別金融機構(gòu)的擠兌和破產(chǎn)引發(fā)金融系統(tǒng)性風(fēng)險和維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)健等方面發(fā)揮了積極作用。但是，存款保險制度并不是完美無缺的，也有其自身的缺陷和局限性，在某種意義上，設(shè)計、營運不當(dāng)?shù)拇婵畋ｋU制度不僅會削弱金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性，還會對金融機構(gòu)、金融系統(tǒng)產(chǎn)生負(fù)面效應(yīng)，其中道德風(fēng)險就是存款保險制度存在的最突出的問題。存款保險制度和一般的保險不同，參與主體由存款保險機構(gòu)、加入銀行及存款人構(gòu)成。存款保險會影響存款人、加入銀行和存款保險機構(gòu)的行為和經(jīng)營，產(chǎn)生道德風(fēng)險。如果沒有存款保險制度，存款人為了維護自身的利益，防止由于金融機構(gòu)的倒閉導(dǎo)致存款本金和利息血本無歸，必須謹(jǐn)慎地選擇存款銀行并監(jiān)督以降低風(fēng)險。存款保險制度建立后，即使銀行倒閉，存款人也不會遭受損失，存款人的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給存款保險機構(gòu)，其存款得到有效地保障，存款人承擔(dān)的風(fēng)險被控制，相比存款的風(fēng)險，存款人更重視金融機構(gòu)提供的利率水平。存款人對金融機構(gòu)的選擇、監(jiān)督的缺失和對高水平利率的追求會刺激和促使金融機構(gòu)從事高風(fēng)險經(jīng)營。存款保險制度的道德風(fēng)險主要體現(xiàn)在加入銀行的行為方面。金融機構(gòu)的所有者和管理層具有通過過度承擔(dān)風(fēng)險、增加高風(fēng)險投資轉(zhuǎn)嫁保險成本以獲取高額利潤、用吸收的存款替代自有資本以降低自有資本比率的動機。國外的研究普遍認(rèn)為，早期的存款保險制度在增加金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性、降低金融系統(tǒng)性風(fēng)險方面并沒有起到太大的作用，還有研究認(rèn)為，存款保險制度會激勵金融機構(gòu)的道德風(fēng)險，增加爆發(fā)銀行危機的機率；相關(guān)的實證研究也證實了這些觀點和結(jié)論。對導(dǎo)入保險額度、自有資本充足率要求、差異化的保險費率、強化金融機構(gòu)監(jiān)管及問題銀行早期糾正、早期處理等措施改革后的存款保險制度，國外的研究則認(rèn)為，能顯著地降低銀行過度承擔(dān)風(fēng)險，有效地抑制銀行的`道德風(fēng)險，強化市場約束，明顯提高金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。對存款保險機構(gòu)而言，道德風(fēng)險表現(xiàn)在對金融機構(gòu)的過度縱容、“太大而不倒”（toobigtofail）及問題銀行過高的處理成本等方面。存款保險機構(gòu)在保護存款人利益，防止銀行擠兌的同時更要維護金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，不希望發(fā)生銀行倒閉事件，有一定的包容底線，能容忍部分問題銀行繼續(xù)生存。對出現(xiàn)問題苗頭的銀行，更多地運用資金援助方式處理，避免銀行的倒閉。大多數(shù)國家的存款保險基金包含國家的財政出資，資金的運用給問題銀行和存款人提供了搭便車的機會。資金援助不僅是存款保險機構(gòu)對高風(fēng)險銀行的寬容和實際補貼，還會助長銀行的道德風(fēng)險。根據(jù)世界各國存款保險制度實施的經(jīng)驗，在金融市場比較發(fā)達、金融系統(tǒng)相對穩(wěn)健、有完善的審慎監(jiān)管制度、保險基金存足、市場機制和市場約束有效的國家和地區(qū)，存款保險制度能夠抑制道德風(fēng)險、發(fā)揮較好的作用。如果不能滿足上述前提條件，即使建立存款保險制度，也不會給金融系統(tǒng)帶來持久的穩(wěn)定，相反有可能加劇金融機構(gòu)的道德風(fēng)險，削弱市場約束機制，增加金融系統(tǒng)的脆弱性。存款保險制度的道德風(fēng)險問題是始終存在的，不可能完全消除。道德風(fēng)險會影響存款保險制度的效率和公平，嚴(yán)重的還會對金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性產(chǎn)生負(fù)面影響，但也不能因此而否定存款保險制度的積極作用和優(yōu)勢。通過改革和創(chuàng)新，我們能最大限度地減少存款保險制度的不良影響和負(fù)面效應(yīng)。近年來，全球存款保險制度進入快速發(fā)展通道，存款保險制度對金融系統(tǒng)穩(wěn)定的貢獻也越來越明顯。
長期以來，我國實行的是隱形存款保險，由國家承擔(dān)了存款保險責(zé)任，造成金融機構(gòu)過度依賴國家信用，金融機構(gòu)的道德風(fēng)險現(xiàn)象比較普遍。自20xx年5月1日起我國正式實施國務(wù)院頒布的《存款保險條例》，標(biāo)志著我國的存款保險制度從隱形保險變?yōu)轱@性保險。存款保險制度的建立對于促進國內(nèi)存款金融機構(gòu)積極公平地參與全球競爭，具有重要的保障作用。我國的存款保險制度利用“后發(fā)優(yōu)勢”，設(shè)計時充分借鑒和吸收了他國的成功經(jīng)驗和教訓(xùn)，使其更趨完善健全。和其他國家相比，我國的存款保險制度主要有以下特點。第一，我國存款保險制度的目的是保護存款人的合法權(quán)益，及時防范和化解金融風(fēng)險，維持金融穩(wěn)定。以立法的形式給存款人提供明確的制度保障，化解銀行擠兌風(fēng)險。強制要求在我國境內(nèi)設(shè)立的吸收存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)必須加入，存款保險制度的運行做到了有法可依。第二，被保險存款包括投保機構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款，實現(xiàn)限額保險，最高償付限額為50萬人民幣。各國的保險限額之間的差異比較大，例如美國是10萬美元，日本是1000萬日元，馬其頓是183美元，全世界平均水平的保險限額大約是人均gdp的3倍。我國的保險限額50萬元是20xx年人均gdp的12倍，高于世界平均水平，能夠為99.6%以上的存款人提供近似100%的全額保障，主要是考慮到我國家庭個人金融資產(chǎn)中的存款比率較高。過低的保險額度不僅不利于保護存款人利益，也會影響存款保險制度發(fā)揮應(yīng)有的功能。其存款不區(qū)分個人存款和企業(yè)機構(gòu)存款，全部納入保險范圍。金融機構(gòu)同業(yè)存款和投保機構(gòu)高級管理人員的存款不在保險之列。存款保險基金的資金主要來源是保費、基金運用收益及其他收入，基金主要投資政府債券、中央銀行票據(jù)等信用等級較高的金融資產(chǎn)。第三，存款保險費率由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成。風(fēng)險差別費率根據(jù)投保機構(gòu)的經(jīng)營管理狀況和風(fēng)險狀況等因素確定，與經(jīng)營管理和風(fēng)險狀況相關(guān)的保險費，增加了投保機構(gòu)從事高風(fēng)險業(yè)務(wù)的成本，抑制了其道德風(fēng)險動機。投保機構(gòu)風(fēng)險狀態(tài)的確定，國際上普遍是運用“巴塞爾協(xié)議”的自有資本充足率對投保機構(gòu)進行分類，對不同等級的投保機構(gòu)采用不同的費率，鼓勵投保機構(gòu)盡可能持有更多的資本，提高金融系統(tǒng)整體抵御風(fēng)險的能力。我國的風(fēng)險差別費率預(yù)計也會與自有資本充足率掛鉤，自有資本充足率較低的投保機構(gòu)要承擔(dān)較高的保險費。第四，我國存款保險機構(gòu)參加金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制制定，與中國人民銀行、銀監(jiān)局等其他管理機構(gòu)建立密切有效的聯(lián)系機制和信息共享機制。存款保險機構(gòu)通過信息共享機制獲取掌握投保機構(gòu)的風(fēng)險狀態(tài)、檢查報告和評級情況等監(jiān)督管理信息，對自有資本充足率不足等影響存款安全以及存款保險基金安全的投保機構(gòu)提出風(fēng)險警示，對自有資本充足率大幅度下降，嚴(yán)重危及存款安全和存款保險基金安全的投保機構(gòu)，要求其在規(guī)定的期限內(nèi)采取補償資本、控制資產(chǎn)增長、控制重大交易授信、降低杠桿率等必要的早期糾正措施。第五，對破產(chǎn)投保機構(gòu)的處理，存款保險機構(gòu)可直接償付或委托健全金融機構(gòu)代為償付被保險存款，為健全金融機構(gòu)收購繼承破產(chǎn)投保機構(gòu)的全部或部分業(yè)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)責(zé)提供擔(dān)保、損失分?jǐn)偦蛘哔Y金援助，基金的使用應(yīng)當(dāng)遵循成本最小化的原則。盡可能使金融機構(gòu)的市場退出過程平穩(wěn)有序，不影響金融系統(tǒng)并使存款人得到及時合法的保障。我國存款保險制度的建立，對于提高大型金融機構(gòu)的國際競爭能力、抑制金融機構(gòu)的道德風(fēng)險、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定具有重要作用。
[1]劉晶：保險制度的新發(fā)展：英美為例[j].時代金融，20xx（9）.
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保險制度論文篇十七
存款保險制度是指銀行等存款類金融機構(gòu)按照一定比例標(biāo)準(zhǔn)向特定機構(gòu)繳納一定的保險金，當(dāng)發(fā)生危機時，由存款保險機構(gòu)通過資金援助等方式來保障其清償能力的一項制度。建立存款保險制度，是構(gòu)建我國金融安全網(wǎng)的重要舉措，有助于更好地保護存款人的權(quán)益，進一步提升公眾對我國銀行業(yè)的信心，提升我國銀行業(yè)的國際聲譽。存款保險制度的實施對理順及規(guī)范政府和市場的關(guān)系，建立維護金融穩(wěn)定的長效機制，改善我國銀行業(yè)結(jié)構(gòu)布局，深化利率市場化等金融改革等都具有十分重要的意義。
存款保險制度作為金融安全網(wǎng)的重要組成部分，在保護存款人利益、維護金融體系的安全與穩(wěn)定等方面發(fā)揮著巨大的作用。20世紀(jì)30年代，美國成為第一個建立現(xiàn)代存款保險制度的國家，截至目前，全世界已經(jīng)有超過一百多個國家和地區(qū)應(yīng)用并實踐了這一制度，其在維護金融穩(wěn)定等方面起到的作用是有目共睹的。到20世紀(jì)60年代，存款保險制度已經(jīng)廣泛應(yīng)用于系統(tǒng)性風(fēng)險控制等領(lǐng)域。歷史經(jīng)驗證明，通過完善的存款保險制度能夠及時處置金融風(fēng)險，特別是在應(yīng)對金融危機等極端情況下，該制度的有效實施在保護存款人資金安全、穩(wěn)定存款人信心、防止銀行擠兌、維護金融穩(wěn)定等方面起到了至關(guān)重要的作用。隨著我國金融體系開放度的不斷深化，金融業(yè)態(tài)多樣化呈加速態(tài)勢，我國金融機構(gòu)面臨的風(fēng)險也日益多元并不斷加大。長期以來，我國實行的是以國家信用為擔(dān)保的隱性存款保險制度，即當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營中出現(xiàn)問題時，政府會通過救助的形式，向存款人提供全額的存款保護。這也是我國公眾對銀行天然信任的原因。隱性存款保險是一種非市場化的解決方式，不適宜我國日益成熟的市場經(jīng)濟環(huán)境。隱性存款保險體系存在很大缺陷，因由政府對銀行進行風(fēng)險兜底，增加了國家的財政負(fù)擔(dān)，所以會導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量超出預(yù)期目標(biāo)。同時，隱性保險不利于銀行業(yè)正常的優(yōu)勝劣汰，從而會破壞公平競爭的市場環(huán)境，積累一定的道德風(fēng)險，使公眾降低對金融體系的信心，不利于金融系統(tǒng)良性發(fā)展。，以海南發(fā)展銀行為代表的一系列金融機構(gòu)倒閉事件，突顯了我國金融體系的脆弱性。我國的金融機構(gòu)退出制度、破產(chǎn)機制的缺位，使得金融業(yè)運行的規(guī)范化、程序化、市場化體制機制都難以完全建立起來。20xx年，國務(wù)院金融改革“國十條”，明確提出“鼓勵和引導(dǎo)民間資本進入銀行業(yè)，加強對民間投資的融資支持。支持民營企業(yè)投資銀行業(yè)金融機構(gòu)、支持民營企業(yè)參與商業(yè)銀行增資擴股、鼓勵民間資本參與農(nóng)村金融機構(gòu)重組改造、支持民營企業(yè)投資信托公司、消費金融公司等”。民間資本是地區(qū)經(jīng)濟自身儲備的核心，一旦受到損傷，地區(qū)經(jīng)濟的平穩(wěn)發(fā)展將受到影響。近年來，利率市場化步伐加快，銀行間的價格戰(zhàn)愈演愈烈，銀行業(yè)息差逐漸縮窄，有些銀行偏重于風(fēng)險較大的貸款業(yè)務(wù)，激烈的市場競爭下銀行的經(jīng)營風(fēng)險顯著上升，破產(chǎn)倒閉也成為了可能。在這種情況下，無論是從保護存款人的利益方面還是穩(wěn)定金融體系和社會經(jīng)濟方面考慮，都有必要盡快建立我國的存款保險制度。
（二）我國存款保險制度的歷史沿革。
我國建立存款保險制度的準(zhǔn)備工作已經(jīng)醞釀了20余年。1993年，建立我國存款保險基金首次在《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》中被提出；底，人民銀行成立了存款保險課題組；20xx年，人民銀行起草《存款保險條例》；20xx年，人民銀行指出了要加快存款保險制度建設(shè)，健全金融風(fēng)險處置的長效機制；20xx年，存款保險制度工作小組開始著手對存款保險實施方案進行設(shè)計；20xx年，國務(wù)院提出要制定出臺存款保險條例；20xx年，人民銀行金融穩(wěn)定報告中表示，我國推出存款保險制度的時機基本成熟，人民銀行會同有關(guān)部門研究完善實施方案，推動存款保險制度盡早建立；20xx年底，人民銀行就《存款保險條例》公開征求意見；20xx年3月31日，國務(wù)院第660號令公布，我國存款保險制度自20xx年5月1日起施行，至此，我國在立法層面建立了存款保險制度。存款保險制度的建立，確保了我國金融機構(gòu)的公平競爭，同時，存款保險制度的風(fēng)險處置職能，有助于商業(yè)銀行建立完善的退出機制，使銀行真正做到“有進有出”，實現(xiàn)市場化運營。
我國建立存款保險制度的根本目的是促進商業(yè)銀行的市場化經(jīng)營，真正實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。利率市場化和顯性存款保險制度將使銀行業(yè)失去“保護傘”，從短期看，這有利于推動城商行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，提升服務(wù)能力。利差收窄和交納存款保險保費支出能迅速拉升城商行的資金成本，沖擊城商行傳統(tǒng)的經(jīng)營模式。在這種情況下，必將促使銀行的經(jīng)營結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍發(fā)生一系列變化。城商行需要依靠非利差收入的增長來維持利潤的增長，必須不斷地創(chuàng)新、擴大理財產(chǎn)品種類和中間業(yè)務(wù)范圍，努力探索多元化、特色化的經(jīng)營理念，提供差異化的產(chǎn)品和服務(wù)。從長期看，這有利于推動中國金融體系深入變革與重大調(diào)整。城商行作為中小銀行的代表，在資產(chǎn)規(guī)模、定價能力、風(fēng)控管理方面存在短板，受到的沖擊與挑戰(zhàn)的影響更為明顯。
（一）城商行將面對更為嚴(yán)峻的市場競爭環(huán)境。
存款保險制度的推出對于城商行來說既是機遇，更是挑戰(zhàn)。從理論上來說，存保機制給城商行和國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行一個公平競爭的市場環(huán)境，不同金融機構(gòu)的償付限額均為50萬元。而實際上，存款保險制度的正式實施，社會公眾會對城商行的信心下降。長期以來，我國銀行存款最大的優(yōu)勢在于安全性而非收益性，政府的隱性托底是居民將存款作為主要保值增值方式的原因。存款保險制度出臺后，伴隨存款風(fēng)險性上升，居民存款意愿將顯著下降。同時，由于城商行以服務(wù)地方經(jīng)濟、服務(wù)中小企業(yè)和服務(wù)城市居民為定位，與國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行相比，因為歷史、體制、環(huán)境等因素，在經(jīng)營管理、盈利能力、資本補充、政策扶持力度等各方面都有很大差距。我國存款保險制度設(shè)定50萬元存款保險上限，其余存款因缺乏保障性，極有可能撤離銀行系統(tǒng)而投向股市、樓市、債市等領(lǐng)域，受保護的存款也可能因存款人信心動搖而向大行集中，如果出現(xiàn)存款集中下降的態(tài)勢，將會使城商行經(jīng)營出現(xiàn)不利局面。
（二）城商行流動性風(fēng)險管理能力面臨挑戰(zhàn)。
流動性管理一直是城商行風(fēng)險管理的短板。一是流動性風(fēng)險管理體系不健全。城商行大多不能實現(xiàn)對全口徑業(yè)務(wù)有效監(jiān)測，在內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價和績效考核方面也往往不考慮流動性風(fēng)險因素。二是流動性風(fēng)險管理工具單一，管理手段滯后。城商行流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)主要以日間頭寸變動、流動性比率等靜態(tài)指標(biāo)為主，且大額資金的監(jiān)測多為事后，事前預(yù)報與干預(yù)機制不能有效發(fā)揮作用。三是流動性風(fēng)險管理系統(tǒng)建設(shè)及人才儲備不足。城商行信息系統(tǒng)大多不能實現(xiàn)動態(tài)現(xiàn)金管理、壓力測試和流動性預(yù)警等時時監(jiān)測，且專業(yè)人才極度匱乏。
（三）城商行負(fù)債成本可能持續(xù)上升。
存款保險制度實行限額償付，沖擊城商行的大額客戶，推高其存款定價。對于大額存款客戶，由于限額償付，激勵其將存款轉(zhuǎn)移到大型銀行，無疑提高了城商行維護客戶的難度和成本。為了提高客戶黏性，彌補與大型銀行之間的信用差異，城商行會以提高存款利率定價的`方式挽留客戶，直接導(dǎo)致城商行的利差更為收窄，抬升資金成本。在利率市場化和央行政策監(jiān)管的雙重壓力下，城商行通過提高貸款利率轉(zhuǎn)移成本的可能性很小，導(dǎo)致預(yù)期利潤收窄，可能出現(xiàn)虧損甚至倒閉。
（四）城商行財務(wù)支出不斷加大。
我國的存款保險費率由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成。差別費率幅度根據(jù)投保金融機構(gòu)的監(jiān)管評級、資本充足率等因素決定。按照上述標(biāo)準(zhǔn)去衡量，城商行可能適用較高的費率水平。我國存保起步時的費率水平為萬分之一點六，略低于國際通行標(biāo)準(zhǔn)，可見存款保險制度的核心是建立一種對風(fēng)險進行約束和疏導(dǎo)的新機制。從目前情況看，存款保險費率的支出對城商行的財務(wù)支出影響不大。從財務(wù)支出看，存款保險基礎(chǔ)費率為萬分之一點六，資產(chǎn)收益率約為1%，那么存保保費占利潤的比重約為1.6%，對城商行財務(wù)支出影響較?。粡睦麧櫾鏊賮砜?，雖然存款保險制度實施的第一年會影響金融機構(gòu)利潤同比增長幅度，但從次年開始這種效應(yīng)將由于基數(shù)因素被消化。但是，央行已經(jīng)明確，存保費率可根據(jù)經(jīng)濟金融發(fā)展、金融機構(gòu)風(fēng)險狀況、存款結(jié)構(gòu)情況以及存?；鹄塾嬎降纫蛩貏討B(tài)調(diào)整。城商行在資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率方面較大型銀行處于劣勢，風(fēng)險系數(shù)較高，今后城商行極有可能執(zhí)行高的風(fēng)險差別費率，導(dǎo)致城商行比大型銀行承擔(dān)更高的資金成本上升壓力。
存款保險制度的落地，推動了利率市場化進程，標(biāo)志著我國將由政府管制利率時代進入市場化利率時代，銀行業(yè)進入完全競爭的時代，必將對我國金融業(yè)特別是城商行產(chǎn)生前所未有的影響和沖擊。為應(yīng)對存款保險制度的影響，城商行應(yīng)樹立品牌形象，加強客戶管理，增強資產(chǎn)和風(fēng)險管控能力，深入推進經(jīng)營轉(zhuǎn)型，才能在嚴(yán)峻復(fù)雜的市場環(huán)境中立于不敗之地。
（一）強化危機意識，深入推進經(jīng)營轉(zhuǎn)型。
城商行必須樹立危機意識。存款保險制度的建立，使流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險等更加突出，城商行負(fù)債業(yè)務(wù)管理難度加大，擠兌、破產(chǎn)、倒閉成為可能，必須高度重視，全力應(yīng)對。城商行必須調(diào)整經(jīng)營策略，加快轉(zhuǎn)型，使業(yè)務(wù)定位由“存款—貸款”型，向“融資—投資”型轉(zhuǎn)變。需要持續(xù)推進經(jīng)營轉(zhuǎn)型，發(fā)展普惠金融，進一步提升金融服務(wù)效率，創(chuàng)新資本低消耗路徑，緊緊圍繞政策導(dǎo)向，結(jié)合本行的地域優(yōu)勢，著眼本區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，積極培育基礎(chǔ)客戶群體，打造有自身經(jīng)營特色的金融服務(wù)品牌，探索差異化、專業(yè)化的發(fā)展模式。城商行需要改變高資本占用型的經(jīng)營模式，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)和消費金融業(yè)務(wù)，專注小微金融服務(wù)，不斷提升服務(wù)能力，擯棄“速度情結(jié)”和“規(guī)模情結(jié)”，積極向低資本占用型經(jīng)營模式方向轉(zhuǎn)型。必須加強財富管理與產(chǎn)品創(chuàng)新能力，積極開拓投資渠道，實現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)化和收益提升，以資產(chǎn)端的優(yōu)秀管理能力帶動負(fù)債端的業(yè)務(wù)增長。
（二）提升主動負(fù)債能力，化解流動性風(fēng)險。
存款保險制度施行初期，因存款人風(fēng)險防范意識的增強，限額以上的儲蓄存款可能受到溫和沖擊，短期內(nèi)可能會導(dǎo)致城商行各項存款下降。為了防范存款“搬家”，城商行應(yīng)把服務(wù)作為安身立命之本，注重客戶體驗，以優(yōu)質(zhì)、高效、便捷為服務(wù)宗旨，努力提升客戶信任度，切實做好客戶關(guān)系管理；應(yīng)加強客戶分析，實施差異化和個性化戰(zhàn)略，采用交叉銷售、回饋客戶、提升服務(wù)等級等方式，不斷提高客戶美譽度，增強客戶黏性。城商行應(yīng)轉(zhuǎn)變依賴存貸款凈息差的收入模式，發(fā)揮地緣優(yōu)勢，樹立地域化品牌形象，把發(fā)展和創(chuàng)新作為前進的動力。以移動金融、網(wǎng)絡(luò)金融為重點，加強金融通道建設(shè)，由重存款規(guī)模向存款規(guī)模與客戶數(shù)量并重轉(zhuǎn)變，由重靜態(tài)資金沉淀向資金沉淀與交易頻度并重轉(zhuǎn)變。必須加強零售業(yè)務(wù)拓展，實現(xiàn)由“壘大戶”向“重零售”轉(zhuǎn)變，不斷滿足客戶不同類型的差異化需求，確保負(fù)債穩(wěn)定，有效支撐資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。
（三）強化流動性風(fēng)險管控，加強流動性儲備管理。
為了應(yīng)對存款搬家導(dǎo)致的流動性不足，城商行要增加多層次的流動性儲備。一是要適當(dāng)提高備付金比例，采取保守型的流動性風(fēng)險偏好；二是增加國債、政策性金融債等優(yōu)質(zhì)流動性儲備，確保流動性缺乏時的融資和變現(xiàn)能力；三是建立多元化的融資渠道，保持合理的融資比例，降低對外部資金的依賴程度；四是爭取央行的政策扶持力度。在存款準(zhǔn)備金率、支小再貸款、再貼現(xiàn)等方面爭取一定的政策支持，同時充分發(fā)揮短期流動性調(diào)節(jié)slo和常備借貸便利等工具使用，豐富流動性救助措施。
（四）提高資本管理水平，努力爭取優(yōu)惠費率。
資本充足率是衡量商業(yè)銀行和抵御風(fēng)險能力的重要指標(biāo)之一。隨著各項業(yè)務(wù)的開展，城商行資本不足的問題突顯，抵御風(fēng)險的能力降低。從國外經(jīng)驗看，存款保險采取差異化費率，主要參考資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性情況以及金融機構(gòu)的經(jīng)營能力等指標(biāo)確定參保機構(gòu)的費率水平，存保的早期糾正會加大對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的監(jiān)管。為了爭取優(yōu)惠的費率政策，城商行應(yīng)守住資本約束底線，深入實施新資本管理辦法，有效推進全面風(fēng)險管理機制建設(shè)，加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型，走資本節(jié)約型發(fā)展道路。要在政策上把握好道德風(fēng)險和穩(wěn)健經(jīng)營之間的平衡點。一方面，調(diào)整自身資本實力。調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、控制風(fēng)險資產(chǎn)擴張、加大中間業(yè)務(wù)開拓、探索多渠道盈利模式；另一方面，積極拓寬外部補充方式。通過增資擴股的方式加強資本補充，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，改善公司治理結(jié)構(gòu)，提升監(jiān)管評級。
保險制度論文篇十八
3.2各部門職責(zé)。
3.2.1行政部職責(zé)。
組織公司內(nèi)部的安全檢查，及時發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患；
保證財務(wù)取送款的安全工作；
負(fù)責(zé)政府領(lǐng)導(dǎo)、重要客人和外賓參觀公司時的安全保衛(wèi)工作；
3.2.2各部門職責(zé)。
3.2.3行政總監(jiān)職責(zé)。
確保本公司安全技防報警系統(tǒng)(如有)和其它技防設(shè)備完好有效；
對發(fā)生的經(jīng)濟詐騙、財產(chǎn)侵占類刑事犯罪案件要及時向上級領(lǐng)導(dǎo)和法務(wù)部匯報；
3.2.4財務(wù)、商務(wù)等部門職責(zé)。
商務(wù)等部門要對各種票據(jù)、信息資料妥善保管，嚴(yán)防丟失，對重要資料還應(yīng)確保機密；
3.3安全保衛(wèi)的具體措施。
3.4獎懲。
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