五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告（專業(yè)14篇）

報(bào)告需要考慮受眾的背景和需求，以選擇合適的語言和內(nèi)容。在撰寫報(bào)告前，要進(jìn)行充分的調(diào)查研究和資料搜集，確保信息的準(zhǔn)確性。此外，報(bào)告范文中的語言表達(dá)和結(jié)構(gòu)安排也具有一定的參考價(jià)值，可以幫助我們提高報(bào)告的寫作質(zhì)量。

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇一

各位代表：

2006年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，各級政府及財(cái)稅部門嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，加快財(cái)源建設(shè)，努力增收節(jié)支，較好地完成了全年預(yù)算任務(wù)。

全市預(yù)算執(zhí)行情況：2006年全市全口徑財(cái)政收入完成70134萬元，占預(yù)算128.9%，同比增長20.8%。其中：上劃收入完成34003萬元，占預(yù)算131.3%，同比增長25.6%；一般預(yù)算收入完成36131萬元，占預(yù)算126.7%，同比增長16.5%。2006年全市一般預(yù)算支出完成306930萬元，占調(diào)整預(yù)算98.0%，同比增長36.5%。

從財(cái)政收支平衡情況看，2006年全市一般預(yù)算收入36131萬元，加省結(jié)算補(bǔ)助271326萬元（其中：省補(bǔ)助收入275367萬元，具體項(xiàng)目包括：稅收返還收入15604萬元，所得稅基數(shù)返還收入3601萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入31233萬元，緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入12379萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入45831萬元，免征農(nóng)業(yè)稅轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入20005萬元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入5123萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入112011萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入29580萬元；上解省支出4041萬元，包括：固定上解3165萬元，所得稅未達(dá)基數(shù)上解124萬元，出口退稅專項(xiàng)上解261萬元，其他上解491萬元），加上年決算批復(fù)補(bǔ)助收入6232萬元，財(cái)力合計(jì)313689萬元，減當(dāng)年財(cái)力支出306930萬元、調(diào)出資金103萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6359萬元后，當(dāng)年凈結(jié)余297萬元。

此外，2006年全市基金收入完成10064萬元，占預(yù)算239.3%，同比增長53.0%；基金支出完成12951萬元，同比下降27.1%。從基金收支平衡情況看，2006年全市基金收入10064萬元，加：專項(xiàng)補(bǔ)助收入1125萬元，調(diào)入資金103萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3843萬元，財(cái)力合計(jì)15135萬元，減當(dāng)年財(cái)力支出12951萬元后，基金結(jié)余2184萬元。

市直預(yù)算執(zhí)行情況：2006年市直全口徑財(cái)政收入完成22388萬元，占預(yù)算139.9%，同比增長34.8%。其中：上劃收入完成12163萬元，占預(yù)算135.1%，同比增長36.3%；一般預(yù)算收入完成10225萬元，占預(yù)算146.1%，同比增長33.0%。2006年市直一般預(yù)算支出完成60408萬元，占調(diào)整預(yù)算100%，同比增長36.5%。

從財(cái)政收支平衡情況看，市直一般預(yù)算收入10225萬元，加省結(jié)算補(bǔ)助49242萬元（其中：省補(bǔ)助收入50884萬元，具體項(xiàng)目包括：稅收返還收入4943萬元，所得稅基數(shù)返還收入753萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4105萬元，緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入7萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入6790萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入24895萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入9391萬元；上解省支出1642萬元，包括：固定上解1363萬元，出口退稅專項(xiàng)上解234萬元，其他上解45萬元），加上年決算批復(fù)補(bǔ)助收入1091萬元，財(cái)力合計(jì)60558萬元，減當(dāng)年財(cái)力支出60408萬元、調(diào)出資金93萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出27萬元后，當(dāng)年凈結(jié)余30萬元。

此外，2006年市直基金收入完成4472萬元，占預(yù)算158.0%，同比增長40.4%；基金支出完成5194萬元，同比下降34.1%。從基金收支平衡情況看，2006年市直基金收入4472萬元，加：專項(xiàng)補(bǔ)助收入235萬元，調(diào)入資金93萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1032萬元，財(cái)力合計(jì)5832萬元，減當(dāng)年財(cái)力支出5194萬元后，基金結(jié)余638萬元。

在過去的一年里，全市各級政府和財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹市委工作部署，堅(jiān)持依法理財(cái)，深化財(cái)稅改革，加強(qiáng)財(cái)政管理，各項(xiàng)工作取得明顯進(jìn)展。

（一）財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)突破。

2006年，全市全口徑財(cái)政收入增收1.2億元，突破7億元。其中，市直一般預(yù)算收入首次突破1億元，全口徑財(cái)政收入突破2億元，比2003年翻了一番。在時(shí)間上，全市、市直分別提前兩個月、三個月完成了一般預(yù)算收入任務(wù)。財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)較快增長，既有經(jīng)濟(jì)發(fā)展、政策、市場等方面原因，也是財(cái)稅部門加強(qiáng)稅收征管的結(jié)果。在過去的一年里，財(cái)稅部門開展稅源清查，建立稅源檔案管理系統(tǒng)，加強(qiáng)科技信息化平臺建設(shè)，定期分析重點(diǎn)稅源變化情況，強(qiáng)化了稅源管理，努力做到應(yīng)收盡收。其他征管部門進(jìn)一步強(qiáng)化了政府非稅收入管理，改革征管程序和方法，嚴(yán)格票據(jù)管理，完善“三單合一”繳款方式，提高了征管水平，增加了可用財(cái)力。

（二）重點(diǎn)支出得到保證。

進(jìn)一步完善財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資管理，保證了職工工資按時(shí)足額發(fā)放。其中市直醫(yī)療保險(xiǎn)和住房公積金財(cái)政匹配比例提高到5%，職工住宅供熱費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)平均提高了2.7倍。全市企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金、城市居民最低生活保障金、再就業(yè)補(bǔ)助資金均實(shí)現(xiàn)100%發(fā)放；對城鎮(zhèn)低保人員發(fā)放了取暖費(fèi)補(bǔ)貼，體現(xiàn)了國家對城鎮(zhèn)困難人群的關(guān)懷。落實(shí)“一免兩補(bǔ)”政策，發(fā)放糧食直補(bǔ)資金2.37億元，良種補(bǔ)貼資金1280萬元，籌集資金6160萬元新組建農(nóng)機(jī)作業(yè)合作社44個。投入資金15370萬元，支持了城市綠化、海南路、雙擁大街、步行街、中央街立面改造、棚戶區(qū)改造等重點(diǎn)市政建設(shè)項(xiàng)目。爭取省專項(xiàng)資金12857萬元，保障了教育、科技、政法、公共衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)等事業(yè)發(fā)展支出，保障了撲火、救災(zāi)等應(yīng)急支出。

（三）財(cái)源建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。

圍繞全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，制定了財(cái)源建設(shè)“十一五”規(guī)劃，組織專家學(xué)者對項(xiàng)目進(jìn)行充分論證，歸集整理相關(guān)資料，初步建立了較為完整的項(xiàng)目檔案。牢固樹立“圍繞項(xiàng)目抓財(cái)源、圍繞財(cái)源抓經(jīng)濟(jì)”理念，篩選上報(bào)項(xiàng)目，建立起各部門合力推進(jìn)的工作格局，積極組織項(xiàng)目實(shí)施。通過提高機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)保障水平、凈化執(zhí)法環(huán)境、提高服務(wù)水平、制定優(yōu)惠政策等工作措施，改善了投資軟環(huán)境。通過加大工業(yè)園區(qū)、貿(mào)易加工區(qū)和城區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，提升口岸和城市功能，改善了投資硬環(huán)境。重點(diǎn)推進(jìn)了新興基礎(chǔ)原材料加工區(qū)二期、對俄進(jìn)出口加工區(qū)、多寶山礦業(yè)經(jīng)濟(jì)區(qū)、關(guān)鳥河水泥廠、40萬噸“礦泉城”、10萬千瓦煤矸石電廠等項(xiàng)目，大黑河島自由貿(mào)易廣場項(xiàng)目破土動工。

（四）向上爭取效果良好。

各有關(guān)部門積極尋求上級政策和我市發(fā)展戰(zhàn)略的有效對接，全市共爭取到位各類資金28.8億元，為歷年之最。爭取省財(cái)力補(bǔ)助資金86193萬元，確保了全市職工工資足額發(fā)放，提高了公用經(jīng)費(fèi)保障水平；爭取社會保障資金36355萬元，保證了最低生活補(bǔ)貼、就業(yè)補(bǔ)助和企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時(shí)發(fā)放；爭取農(nóng)業(yè)、教育、公共衛(wèi)生、政法等專項(xiàng)資金69443萬元，有力地支持了各項(xiàng)社會事業(yè)發(fā)展；爭取大項(xiàng)目前期費(fèi)、進(jìn)出口加工區(qū)、城市經(jīng)營、開行城市信用貸款資金15500萬元，有力推進(jìn)了重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；爭取企業(yè)破產(chǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)補(bǔ)助專項(xiàng)資金25877萬元，推動了企業(yè)改制。

（五）財(cái)政改革繼續(xù)深化。

一是啟動了政府收支分類改革，完成了預(yù)算數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換、軟件系統(tǒng)調(diào)整等相關(guān)工作；細(xì)化了部門預(yù)算編制，加強(qiáng)了項(xiàng)目預(yù)算管理。二是制定了《市級財(cái)政國庫集中支付制度改革資金支付管理辦法》和《市級財(cái)政國庫集中支付制度改革會計(jì)核算辦法》，安裝調(diào)試了新的預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)，為全面推行零余額賬戶清算模式做好了充分準(zhǔn)備。三是擴(kuò)大了工程項(xiàng)目采購范圍，規(guī)范了工作流程，開展了政府采購領(lǐng)域商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作，凈化了采購市場。全市實(shí)現(xiàn)政府集中采購額14665萬元，節(jié)約率14.4%。四是推進(jìn)了收入分配制度改革。配合人事部門進(jìn)行了公務(wù)員實(shí)名登記、工資標(biāo)準(zhǔn)測算等工作，落實(shí)了財(cái)政補(bǔ)助資金。五是積極推進(jìn)了國有資產(chǎn)管理和地方金融體制改革。

（六）財(cái)政監(jiān)管全面加強(qiáng)。

認(rèn)真貫徹實(shí)施行政執(zhí)法責(zé)任制，建立健全內(nèi)部層級監(jiān)督制度，努力做到依法行政、依法理財(cái)。開展“五五”普法教育活動，提高了財(cái)政干部遵紀(jì)守法、嚴(yán)格執(zhí)法的自覺性；加大新《會計(jì)準(zhǔn)則》、《會計(jì)制度》的宣傳、貫徹、培訓(xùn)力度，提高了會計(jì)從業(yè)人員的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)水平，規(guī)范了會計(jì)行為；采取多種手段規(guī)范資產(chǎn)交易管理，加強(qiáng)對改制、破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管，防止國有資產(chǎn)收益流失；組織開展了支農(nóng)、社保、教育等專項(xiàng)檢查，對違紀(jì)問題做出了糾正和處理，維護(hù)了財(cái)經(jīng)秩序。

雖然2006年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，但同時(shí)也存在一些不容忽視的問題。一是由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不夠合理，稅收貢獻(xiàn)率不高，財(cái)政收入占gdp的比重仍然偏低。二是由于經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于財(cái)政收入增長，致使地方財(cái)力缺口逐年增大，對上依賴程度逐年提高。三是由于重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目前期投入較大，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)增加。四是市縣區(qū)之間工作推進(jìn)不平衡。這些問題都需要在“十一五”乃至今后相當(dāng)長一段時(shí)期內(nèi)，采取有效措施加以改進(jìn)。同時(shí)，也從另一個側(cè)面表明，財(cái)政工作的努力空間和發(fā)展空間是很大的。

二、2007年全市財(cái)政預(yù)算安排情況。

2007年是俄羅斯“中國年”，全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢總體上是好的。國家繼續(xù)加大對欠發(fā)達(dá)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)的支持力度，我省整合財(cái)政管理、財(cái)源建設(shè)、金融服務(wù)等各方面政策促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，市委、市政府確立了“兩國一城”發(fā)展戰(zhàn)略，一批重點(diǎn)項(xiàng)目相繼取得重大進(jìn)展，都為我市財(cái)政經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展提供了有利條件。但從預(yù)算執(zhí)行看，仍然存在一些政策性減收增支因素。如國家對“三北地區(qū)”的供熱企業(yè)繼續(xù)實(shí)行免征增值稅、房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅的優(yōu)惠政策，將直接影響財(cái)政收入增長；加大建設(shè)社會主義新農(nóng)村和社會保障等方面的投入力度，以及我市償還國債轉(zhuǎn)貸和國家開發(fā)銀行貸款本息債務(wù)，增加了地方財(cái)政支出壓力。這些減收增支因素，需要通過增收節(jié)支和向上爭取解決。

基于對財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢的分析，2007年我市財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹市四次黨代會和全省財(cái)政工作會議精神，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，加快構(gòu)建公共財(cái)政體系和基本公共服務(wù)均等化進(jìn)程；深入抓好財(cái)源建設(shè)，做大財(cái)政經(jīng)濟(jì)蛋糕；調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，為建設(shè)小康黑河、和諧黑河提供財(cái)政支撐。

按照上述指導(dǎo)思想，2007年全市全口徑財(cái)政收入安排73000萬元，可比口徑增長9%。其中一般預(yù)算收入安排36500萬元，可比口徑增長6%。全市一般預(yù)算支出安排190500萬元，可比口徑增長11%。此外，全市基金收入安排7450萬元，可比口徑增長6%。按照以收定支、?？顚Ｓ迷瓌t，基金支出安排7450萬元，可比口徑增長6%。以上全市財(cái)政收支安排為指導(dǎo)性計(jì)劃，最終預(yù)算以各縣（市）區(qū)人代會批準(zhǔn)的預(yù)算匯總為準(zhǔn)。

市直全口徑財(cái)政收入安排20200萬元，可比口徑增長9%。其中一般預(yù)算收入安排9000萬元，可比口徑增長6%。市直一般預(yù)算支出安排28800萬元，可比口徑增長12%。此外，市直基金收入安排2455萬元，可比口徑增長6%。按照以收定支、專款專用原則，基金支出安排2455萬元，可比口徑增長6%，主要項(xiàng)目是國家開發(fā)銀行貸款還本付息支出。

根據(jù)《預(yù)算法》要求，按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，2007年全市和市直一般預(yù)算收支以及基金預(yù)算安排都是平衡的。同時(shí)，按照政府收支分類改革的要求，使用新的政府收支科目編制了2007年預(yù)算收支報(bào)表，一并向市人大報(bào)告。

2007年全市一般預(yù)算收入安排36500萬元，加省結(jié)算補(bǔ)助157265萬元（其中：稅收返還收入15144萬元，所得稅基數(shù)返還收入3601萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入31233萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入60716萬元，免征農(nóng)業(yè)稅轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入20005萬元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入5123萬元，緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助12379萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入9064萬元）；上解省支出3165萬元，調(diào)出資金100萬元，財(cái)力合計(jì)190500萬元，減當(dāng)年財(cái)力支出190500萬元后，當(dāng)年財(cái)政結(jié)余為零。

2007年市直一般預(yù)算收入安排9000萬元，加省結(jié)算補(bǔ)助22853萬元（其中：稅收返還收入4697萬元，所得稅基數(shù)返還收入753萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4105萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入8941萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入4357萬元）；上解省支出2963萬元，調(diào)出資金90萬元，財(cái)力合計(jì)28800萬元，減當(dāng)年財(cái)力支出28800萬元后，當(dāng)年財(cái)政結(jié)余為零。

三、確保完成2007年預(yù)算任務(wù)的主要工作措施。

（一）推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，增強(qiáng)區(qū)域財(cái)政經(jīng)濟(jì)實(shí)力。

按照全省財(cái)源建設(shè)“十一五”規(guī)劃的要求，深入研究、積極爭取各項(xiàng)扶持政策，大力推進(jìn)市縣財(cái)源建設(shè)。一是充分利用省對縣及開發(fā)區(qū)的稅收返還、營業(yè)稅超基數(shù)返還、招商引資獎勵、弱縣大項(xiàng)目投資獎勵等多項(xiàng)優(yōu)惠政策，培植壯大縣級財(cái)源，增強(qiáng)縣域財(cái)政經(jīng)濟(jì)實(shí)力。二是圍繞實(shí)施老工業(yè)基地振興、對俄經(jīng)貿(mào)科技合作戰(zhàn)略升級和打造“兩國一城”戰(zhàn)略決策，依托優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，本著“高起點(diǎn)儲備，滾動式管理，分梯次推進(jìn)”的原則，抓好項(xiàng)目管理和儲備工作，建立高質(zhì)量的項(xiàng)目庫。三是牢固樹立“三個意識”（科學(xué)理財(cái)意識，投入產(chǎn)出意識，財(cái)政績效意識），轉(zhuǎn)變財(cái)政資金支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方式。在鞏固現(xiàn)有財(cái)源基礎(chǔ)上，大力培植新興財(cái)源、后續(xù)財(cái)源，特別是支柱財(cái)源。重點(diǎn)支持礦產(chǎn)能源、外貿(mào)旅游、現(xiàn)代物流等產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，促進(jìn)我市地緣和資源優(yōu)勢盡快轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢、財(cái)政優(yōu)勢。

（二）努力向上爭取，支持地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。

著眼于全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，深入研究和準(zhǔn)確把握財(cái)政經(jīng)濟(jì)政策，緊密結(jié)合市情，以抓項(xiàng)目的思路，積極尋求爭取上級支持的有效途徑和切入點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)向上爭取新突破，努力提高財(cái)政對經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展的保障能力。爭取農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)田水利建設(shè)、森林生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)荣Y金，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村、新林區(qū)建設(shè)；爭取農(nóng)村文化教育、公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)體系建設(shè)等資金，改善農(nóng)村生活條件；爭取外貿(mào)發(fā)展等專項(xiàng)資金，支持口岸設(shè)施改造和黑河港擴(kuò)建，改善通道功能；爭取大項(xiàng)目前期費(fèi)，推進(jìn)油氣換裝管道、對俄木材加工基地、對俄輸變電、煤矸石電廠、多寶山礦區(qū)等項(xiàng)目建設(shè)；利用國家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、治理沙金過采區(qū)等扶持政策，爭取環(huán)境保護(hù)、水土保持等方面資金，重點(diǎn)發(fā)展水電、風(fēng)電、坑口電站和俄電等清潔能源項(xiàng)目；爭取國家開發(fā)銀行貸款等資金，加快黑河中學(xué)建設(shè)及職業(yè)教育發(fā)展。此外，還要積極爭取社會保障、糧食、旅游、防火、城區(qū)改造等專項(xiàng)資金。

（三）堅(jiān)持機(jī)制創(chuàng)新，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長。

加強(qiáng)稅收計(jì)劃管理，完善稅源監(jiān)控體系，嚴(yán)厲打擊偷逃騙稅和隨意減免稅行為，堵塞稅收征管漏洞；依托“金稅工程”等先進(jìn)科技平臺，實(shí)行以票治稅，對主體稅種和骨干企業(yè)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，對小稅小戶進(jìn)行逐戶摸底，確保收入及時(shí)足額入庫；嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，健全非稅收入管理機(jī)制，進(jìn)一步擴(kuò)大非稅收入納入預(yù)算管理范圍。通過機(jī)制、手段和管理創(chuàng)新，逐步建立穩(wěn)定可靠的財(cái)政收入增長機(jī)制，不斷提高三個比重（即財(cái)政收入占gdp的比重，稅收占財(cái)政收入的比重，地方財(cái)政收入占全口徑財(cái)政收入的比重），提升財(cái)政收入質(zhì)量，增強(qiáng)地方財(cái)政實(shí)力。

（四）調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)公共財(cái)政保障能力。

按照建設(shè)公共財(cái)政的要求，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，努力提高公共財(cái)政保障能力，逐步實(shí)現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化。建立健全財(cái)政預(yù)算與機(jī)構(gòu)編制“雙控”機(jī)制，全面推行財(cái)政供養(yǎng)人員實(shí)名制管理，控制人員和經(jīng)費(fèi)過快增長；健全社會保障投入機(jī)制，逐步完善養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險(xiǎn)和低保制度，努力改善低收入群體的生活；認(rèn)真落實(shí)財(cái)政扶持和救助措施，逐步建立農(nóng)村特困群體救助體系；繼續(xù)增加對教科文衛(wèi)等社會事業(yè)的投入，不斷提高公共服務(wù)水平；加強(qiáng)社會防控體系建設(shè)，提高應(yīng)對各種突發(fā)事件和抵御風(fēng)險(xiǎn)的保障能力；設(shè)立招商引資、大項(xiàng)目費(fèi)、安全生產(chǎn)、畜牧業(yè)發(fā)展、場縣共建、中高考獎勵等專項(xiàng)資金，保障各項(xiàng)工作推進(jìn)經(jīng)費(fèi)。

（五）完善配套措施，繼續(xù)深化各項(xiàng)財(cái)稅改革。

一是深化收入分配制度改革，做好公務(wù)員職級工資制度改革的相關(guān)工作，為事業(yè)單位改革做好鋪墊，逐步形成符合當(dāng)?shù)靥攸c(diǎn)、體現(xiàn)崗位績效和分級分類管理的事業(yè)單位收入分配制度。二是完善政府收支分類改革，建立能夠全面、規(guī)范、細(xì)致地反映政府各類收支和完善財(cái)務(wù)、預(yù)算管理等配套制度，確保新舊收支科目順利銜接。三是深化部門預(yù)算編制改革，完善項(xiàng)目預(yù)算管理辦法，逐步對部門預(yù)算項(xiàng)目實(shí)行績效評價(jià)和跟蹤問效。四是推進(jìn)國庫集中支付轉(zhuǎn)軌改革，全面實(shí)行零余額賬戶清算模式，提高財(cái)政資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率。牢固樹立節(jié)支就是增收的觀念，推行財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資指紋識別系統(tǒng)，清理財(cái)政供養(yǎng)人員，解決“吃空餉”問題。五是深化政府采購改革，嚴(yán)格執(zhí)行《開展治理政府采購領(lǐng)域商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作實(shí)施方案》，抓好政府采購專家?guī)旖ㄔO(shè)，規(guī)范采購行為。六是深化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理改革，研究建立貫穿于資產(chǎn)配置、使用、處置全過程的監(jiān)督管理體系。

（六）推行依法理財(cái)，強(qiáng)化財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督管理。

認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》等法律法規(guī)，硬化預(yù)算約束，研究建立貫穿于預(yù)算執(zhí)行和資金管理全過程的預(yù)警機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。開展會計(jì)信息質(zhì)量檢查，強(qiáng)化會計(jì)監(jiān)督，提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德。探索編制政府債務(wù)預(yù)算，設(shè)立償債準(zhǔn)備金，努力防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提高財(cái)政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。此外，注重加強(qiáng)財(cái)政自身建設(shè)，全面啟動和推進(jìn)財(cái)政機(jī)關(guān)文化建設(shè)工程，并以此為平臺，培養(yǎng)干部職工樹立和發(fā)揚(yáng)“團(tuán)結(jié)友愛、崇尚文明、廉潔從政、奮發(fā)進(jìn)取”的財(cái)政精神，營造“思想解放、精神振奮、思路創(chuàng)新、實(shí)干興業(yè)”的工作氛圍，樹立正確的榮辱觀和政績觀，創(chuàng)建讓人民滿意的財(cái)政機(jī)關(guān)。

各位代表，2007年是推進(jìn)社會主義和諧社會建設(shè)的重要一年，我們要在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受人大的依法監(jiān)督、政協(xié)的民主監(jiān)督和社會監(jiān)督，高度重視代表提出的建議、批評和意見，深入推進(jìn)依法理財(cái)，努力建設(shè)法治財(cái)政，為加快推進(jìn)小康黑河、和諧黑河建設(shè)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇二

各位代表：

一、2009年全市及市本級預(yù)算執(zhí)行情況。

2009年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全市各級政府認(rèn)真貫徹市委經(jīng)濟(jì)工作會議精神和市人大十三屆三次會議精神，積極應(yīng)對和化解金融危機(jī)帶來的壓力和影響,努力維護(hù)改革、發(fā)展和穩(wěn)定的大局,圓滿完成了預(yù)算任務(wù)。

2009年,全市全口徑財(cái)政收入完成425,182萬元，一般預(yù)算收入183,823萬元，為預(yù)算的110.77%，增長24.08%。全市地方財(cái)政支出完成414,180萬元，一般預(yù)算支出386,978萬元，為預(yù)算的118.05%，增長14.92%。

市本級全口徑財(cái)政收入完成316,357萬元，一般預(yù)算收入136,635萬元，為預(yù)算的110.41%，增長23.67%。市本級地方財(cái)政支出完成245,965萬元，一般預(yù)算支出225,300萬元，為預(yù)算的114.94%，增長21.33%。

按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，一般預(yù)算收支凈結(jié)余1,781萬元（其中，市本級41萬元，雞東縣58萬元，密山市1,122萬元，虎林市560萬元）。

2009年預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)：

逆勢而上實(shí)現(xiàn)收入快速增長。面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢和增收節(jié)支的巨大壓力，各級政府緊緊圍繞市委重大決策部署，拉動經(jīng)濟(jì)、狠抓增收取得明顯成效，危機(jī)之年保預(yù)算得以圓滿實(shí)現(xiàn)，一般預(yù)算收入完成預(yù)算的110.77%，同比增長24.08%。

民生支出和重點(diǎn)支出得到有力保障。農(nóng)林水、衛(wèi)生、科學(xué)、社保、城鄉(xiāng)社區(qū)支出分別增長14.34%、27.53%、23.01%、39.5%和21.91%。公共財(cái)政向民生傾斜的格局得到進(jìn)一步強(qiáng)化,城鄉(xiāng)居民得到越來越多的實(shí)際利益。

2009年，全市各級政府認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，克服困難力保收入增長，厲行節(jié)約確保重點(diǎn)支出，為全市又好又快發(fā)展作出了積極不懈的努力。

（一）突出“保預(yù)算”主題，全力以赴應(yīng)收盡收。

下大力氣推進(jìn)稅收監(jiān)控。積極強(qiáng)化對市級重點(diǎn)企業(yè)的稅收監(jiān)控，對企業(yè)應(yīng)繳、已繳、欠稅、入庫級次情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)準(zhǔn)確掌握稅收信息。加強(qiáng)欠款回收工作力度，落實(shí)欠稅回收任務(wù)，實(shí)行欠稅回收周報(bào)和通報(bào)制度，嚴(yán)堵稅收漏洞。深入推進(jìn)煤礦稅費(fèi)一體化監(jiān)控系統(tǒng)，做法獲得省財(cái)政廳全省推廣。

創(chuàng)新機(jī)制強(qiáng)化非稅監(jiān)管。細(xì)化政府非稅收入項(xiàng)目庫，規(guī)范繳費(fèi)行為，將185個執(zhí)收單位、906個項(xiàng)目納入市級政府非稅收入項(xiàng)目庫，確保各項(xiàng)非稅收入及時(shí)足額入庫。積極推進(jìn)征管單位臺帳和費(fèi)源庫建設(shè)，有序推進(jìn)非稅收入監(jiān)管規(guī)范化、科學(xué)化，被確定為全省非稅收入直繳改革試點(diǎn)地市。狠抓契稅挖潛增收，加強(qiáng)房地產(chǎn)稅收一體化網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，嚴(yán)格審批制度，加強(qiáng)稅款征收繳庫。

努力建設(shè)收入長效機(jī)制。堅(jiān)持收入工作科學(xué)化、精細(xì)化管理方向，進(jìn)一步細(xì)化組織收入工作的各項(xiàng)流程，明確部門責(zé)任分工、完善制度辦法和創(chuàng)新工作舉措，全面強(qiáng)化抓收入長效機(jī)制和重點(diǎn)會戰(zhàn)機(jī)制，確保了財(cái)政收入均衡穩(wěn)定入庫。

（二）突出“保增長”主題，積極拉動經(jīng)濟(jì)增長。

深入實(shí)施積極財(cái)政政策。緊緊抓住中央保增長、促發(fā)展的政策機(jī)遇,努力爭取中央和省擴(kuò)大內(nèi)需新增投資6.4億元，注入我市4批198個項(xiàng)目，結(jié)合地方投入,有力支持了基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程、生態(tài)環(huán)境治理、企業(yè)自主創(chuàng)新等重大項(xiàng)目建設(shè)。落實(shí)家電、汽車下鄉(xiāng)補(bǔ)貼資金，全市銷售家電汽車產(chǎn)品4.9萬臺，農(nóng)村消費(fèi)市場進(jìn)一步拓寬，擴(kuò)大內(nèi)需拉動經(jīng)濟(jì)取得積極成果。

千方百計(jì)扶持企業(yè)發(fā)展。投入各類財(cái)政專項(xiàng)資金9392萬元,擔(dān)保貸款6790萬元，重點(diǎn)支持中小企業(yè)和民營科技企業(yè)自主創(chuàng)新、技術(shù)改造和剝離企業(yè)辦社會,增強(qiáng)了企業(yè)競爭能力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。投入5649萬元，支持企業(yè)安全生產(chǎn)和調(diào)整優(yōu)化煤礦產(chǎn)能。投入園區(qū)建設(shè)、口岸建設(shè)等資金1229萬元，強(qiáng)化了企業(yè)發(fā)展載體和平臺建設(shè)。積極實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)性減稅，鼓勵企業(yè)輕裝上陣、加快發(fā)展，培育經(jīng)濟(jì)后勁。

積極增強(qiáng)政府融資功能。爭取城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進(jìn)出口銀行資金1.6億元，為西南部新區(qū)開發(fā)向農(nóng)發(fā)行融資4.2億元，為棚戶區(qū)改造爭取省開行5億元及擔(dān)保融資1.6億元，多方籌措機(jī)場建設(shè)資金0.98億元，保障了西南新區(qū)、棚戶區(qū)、民用機(jī)場等牽動全局的大項(xiàng)目建設(shè)。爭取國家專項(xiàng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)無償補(bǔ)助資金和省專項(xiàng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，強(qiáng)化了擔(dān)保功能。

（三）突出“保民生”主題，積極傾向民生投入。

加大投入助推三農(nóng)發(fā)展。通過發(fā)放糧食直補(bǔ)、綜合直補(bǔ)，直接增加農(nóng)民收入2.95億元，投入產(chǎn)糧大縣獎勵和糧食收購價(jià)、良種補(bǔ)貼等資金1.53億元，穩(wěn)定了糧食生產(chǎn)。投入農(nóng)村公路、飲水、沼氣、衛(wèi)生、新農(nóng)村等項(xiàng)建設(shè)資金3.08億元，強(qiáng)化農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入農(nóng)田水利、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等項(xiàng)建設(shè)資金7046萬元，支持了農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)和農(nóng)業(yè)發(fā)展?；廪r(nóng)村債務(wù)2131萬元，促進(jìn)了農(nóng)村發(fā)展和穩(wěn)定。

普惠居民增加群眾收入。安排就業(yè)再就業(yè)資金1.86億元，發(fā)放第三輪津補(bǔ)貼1.79億元，撥付城鄉(xiāng)低保資金2.2億元，撥付城鄉(xiāng)低收入群體生活補(bǔ)貼和扶貧資金3452萬元，發(fā)放廉租住房保障租賃補(bǔ)貼4508萬元，撥付優(yōu)撫、軍轉(zhuǎn)干部等生活補(bǔ)助3393萬元，面向各個階層增加群眾收入，提高城鄉(xiāng)居民內(nèi)需消費(fèi)能力。撥付出租車、公交、農(nóng)村客運(yùn)燃油補(bǔ)貼、低保家庭物價(jià)補(bǔ)貼、價(jià)調(diào)基金等6984萬元，安排低收入人群和農(nóng)村中小學(xué)、農(nóng)村五保戶取暖補(bǔ)助9206萬元，解決困難企業(yè)退休人員醫(yī)藥費(fèi)等2.71億元，安排殘疾人就業(yè)、住房等支出674萬元，切實(shí)改善了群眾生活質(zhì)量。

繼續(xù)加大教育醫(yī)療投入。全部免除義務(wù)教育階段學(xué)生雜費(fèi)和困難學(xué)生教科書費(fèi)4932萬元，安排低保家庭學(xué)生及農(nóng)村寄宿生、通勤生補(bǔ)助、獎學(xué)金、資助家庭困難學(xué)生等2919萬元，投入1.27億元改善城鄉(xiāng)各類學(xué)校辦學(xué)條件。投入3692萬元實(shí)施城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)，投入3880萬元提高農(nóng)民參加新型合作醫(yī)療參合標(biāo)準(zhǔn)，投入4120萬元解決機(jī)關(guān)事業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，投入2483萬元購買社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)，投入3511萬元構(gòu)建城鄉(xiāng)醫(yī)療救助體系和防控、抑制甲型h1n1流感疫情，投入2105萬元支持醫(yī)院和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院設(shè)備更新和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

全面推進(jìn)城鄉(xiāng)和諧建設(shè)。投入3.46億元安排煤礦和城市棚戶區(qū)和農(nóng)村泥草房改造，投入1.51億元支持道路、橋梁、供水、供熱等城建設(shè)施和維護(hù)，投入2784萬元用于城市綠化、美化和亮化，投入4959萬元解決破產(chǎn)礦基礎(chǔ)設(shè)施改造，投入6231萬元支持科技、文化、體育和優(yōu)秀旅游城市創(chuàng)建，切實(shí)改善了城鄉(xiāng)居民生活環(huán)境。投入1.34億元支持采煤沉陷治理、退耕還林和森林保護(hù)。投入3559萬元大力實(shí)施節(jié)能減排，投入5358萬元積極實(shí)施污水處理、垃圾處理和環(huán)保排污治理，大力促進(jìn)人與資源、環(huán)境和自然的和諧發(fā)展。

（四）突出“謀績效”主題，深化細(xì)化財(cái)政管理。

堅(jiān)持突出績效目標(biāo)導(dǎo)向。制定出臺了《雞西市項(xiàng)目預(yù)算績效管理辦法》，將績效目標(biāo)列入部門預(yù)算，以明確量化的預(yù)期產(chǎn)出結(jié)果引導(dǎo)預(yù)算安排，進(jìn)一步將支出績效的監(jiān)控和管理向財(cái)政支出前端延伸。在支出審核中，對績效目標(biāo)不明確、偏離市政府中心工作的項(xiàng)目予以限制和壓縮。

堅(jiān)持強(qiáng)化績效事中監(jiān)控。對照績效目標(biāo)，在項(xiàng)目實(shí)施前和實(shí)施中分別建立撥款控制點(diǎn)。全面推廣零余額管理模式下的財(cái)政國庫集中支付，完成公務(wù)卡管理系統(tǒng)前期工作，進(jìn)一步規(guī)范采購人行為，土地整理、復(fù)墾、地質(zhì)環(huán)境治理、房屋修繕、裝飾以及市政工程納入到政府采購公開招投標(biāo)范圍，節(jié)約率達(dá)到10.1％。堅(jiān)持“先評審后編制、先評審后撥款、先評審后采購、先評審后審批”，對項(xiàng)目建設(shè)資金運(yùn)行的全過程進(jìn)行投資評審，綜合審減率20%。

堅(jiān)持深化績效財(cái)政建設(shè)?？偨Y(jié)我市“五財(cái)”、“三鏈”為核心的績效導(dǎo)向型公共財(cái)政建設(shè)實(shí)踐，被《中國財(cái)經(jīng)報(bào)》推薦為全國財(cái)政廳局長會議交流經(jīng)驗(yàn)，為促進(jìn)全國公共財(cái)政改革作出貢獻(xiàn)。

2009年，預(yù)算執(zhí)行經(jīng)艱苦努力取得了良好的結(jié)果。但產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一、主導(dǎo)產(chǎn)品市場價(jià)格波動大、立市項(xiàng)目不多,這些瓶頸性制約條件并未根本改觀，2010年預(yù)算安排與執(zhí)行的形勢仍很嚴(yán)峻。收入方面，國家出臺個人所得稅、房地產(chǎn)業(yè)等一攬子減稅政策、金融危機(jī)壓力影響尚未消除，加大了收入工作難度。支出方面，煤礦下放學(xué)校教師工資缺口、工傷殘待遇、困難企業(yè)離退休人員醫(yī)保、加大對就業(yè)困難人員和零就業(yè)家庭就業(yè)補(bǔ)助、提高城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)、提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金和部分優(yōu)撫對象補(bǔ)助、提高醫(yī)保最高支付限額、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)等民生需求，加大了支出壓力。

二、2010年全市預(yù)算草案。

根據(jù)市委十一屆七次全會精神和財(cái)政收支形勢分析，2010年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想確定為:以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極鞏固經(jīng)濟(jì)回升結(jié)果，切實(shí)提高財(cái)政保障水平,以績效化和精細(xì)化為手段,推進(jìn)“財(cái)政績效升級年”的各項(xiàng)措施，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整,壯大財(cái)政發(fā)展實(shí)力和財(cái)源發(fā)展后勁,強(qiáng)化民生保障力度和財(cái)稅管理水平，努力促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會和諧穩(wěn)健發(fā)展。

按照上述指導(dǎo)思想，確定2010年預(yù)算編制原則為：一是堅(jiān)持應(yīng)收盡收。積極穩(wěn)妥安排財(cái)政收入，縱深推進(jìn)收入監(jiān)控和征管，確保稅收收入和非稅收入應(yīng)收盡收，切實(shí)壓縮欠稅。二是堅(jiān)持助推經(jīng)濟(jì)。實(shí)施積極財(cái)政政策，用足用活政策、資金和融資手段，努力啟動城鄉(xiāng)內(nèi)需,持續(xù)推動我市經(jīng)濟(jì)回升向好。三是堅(jiān)持優(yōu)化發(fā)展。更加注重經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，努力優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)和后續(xù)財(cái)源結(jié)構(gòu)；更加注重保障重點(diǎn)和壓縮一般，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和優(yōu)化管財(cái)手段。

按照上述指導(dǎo)思想和原則，結(jié)合我市2010年國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，2010年，全市一般預(yù)算收入安排211,493萬元，增長15.05%(全口徑預(yù)算收入安排486，960萬元)。全市一般預(yù)算支出安排372,721萬元，比上年預(yù)算增長17.28%。(地方預(yù)算支出安排388,595萬元)。

市本級一般預(yù)算收入安排157,228萬元，增長15.07%(全口徑預(yù)算收入安排362,990萬元)。市本級一般預(yù)算支出安排222,075元，比上年預(yù)算增長19.38%。(地方預(yù)算支出安排231,370萬元)。

按照現(xiàn)行財(cái)政體制，上述預(yù)算收支安排，當(dāng)年預(yù)算收支是平衡的。但一些不可預(yù)見的增支因素仍需依靠全市各級政府在預(yù)算超收中消化解決。

三、建設(shè)精細(xì)管理的績效財(cái)政，確保完成2010年預(yù)算任務(wù)。

2010年是實(shí)施“十一五”規(guī)劃的結(jié)帳之年,保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展、促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定至關(guān)重要，這些都對財(cái)政預(yù)算執(zhí)行提出更高標(biāo)準(zhǔn)和更嚴(yán)要求，必須爭分奪秒、搶抓機(jī)遇，統(tǒng)籌兼顧、攻堅(jiān)克難，強(qiáng)化績效目標(biāo)對收入和支出的約束作用,發(fā)揮精細(xì)管理對實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)的支撐功能,積極推進(jìn)改革創(chuàng)新,深入拓展財(cái)政職能，全面達(dá)成各項(xiàng)財(cái)政稅收目標(biāo)任務(wù)。

（一）深入涵養(yǎng)培育財(cái)源，鞏固經(jīng)濟(jì)回升勢頭。

一是搶抓機(jī)遇千方百計(jì)為大項(xiàng)目籌資融資。

緊緊抓住國家積極財(cái)政政策、老工業(yè)基地振興等政策機(jī)遇,整合對上爭取，更多地為我市46個5000元以上大項(xiàng)目爭取政策資金支持。創(chuàng)新融資服務(wù)方式,支持金融業(yè)發(fā)展,做大做強(qiáng)信用擔(dān)保，整合資產(chǎn)注入融資平臺,不斷擴(kuò)大籌融資規(guī)模,為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更多的資金支持。

二是多措并舉大力支持園區(qū)財(cái)源載體建設(shè)。

緊緊圍繞“四大戰(zhàn)略”，進(jìn)一步加大對“五大園區(qū)”的信息、物流配送、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等配套設(shè)施建設(shè)的財(cái)政政策、投資、對上爭取和融資扶持,促進(jìn)開發(fā)區(qū)園區(qū)加快發(fā)展成為我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)載體。

三是加大投入加快推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級。

緊緊圍繞“集中打造優(yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)”的目標(biāo)要求，緊密結(jié)合自主創(chuàng)新、節(jié)能減排、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)的政策投入重點(diǎn)，全力以赴支持招商引資、統(tǒng)籌資金來源，推動我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級和支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。

（二）著力保障改善民生，支持和諧社會建設(shè)。

一是推動城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施加快建設(shè)。

緊緊圍繞“一年打基礎(chǔ)、兩年有變化、三年大變樣”任務(wù)目標(biāo)，增強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算與政策引導(dǎo)保障力度，加快對上爭取和商業(yè)融資工作步伐，多方籌集資金積極支持西南新區(qū)、老城區(qū)改造、棚戶區(qū)改造、保障性住房、西山森林公園等城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),不斷拓展城市發(fā)展空間,增強(qiáng)城市服務(wù)功能，改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。

二是突出公共財(cái)政投入支持重點(diǎn)。

深入實(shí)施積極財(cái)政政策，加大對社會領(lǐng)域和社會事業(yè)支持保障力度，增加對“三農(nóng)”、科教文衛(wèi)、社會保障、節(jié)能環(huán)保、礦產(chǎn)資源勘查等方面和中小企業(yè)、居民消費(fèi)、欠發(fā)達(dá)地區(qū)支持力度。努力爭取上級資金，積極調(diào)整本級支出結(jié)構(gòu)，把更多的資金用于重點(diǎn)扶持領(lǐng)域。

三是建立財(cái)政保民生投入體系。

把對民生的謀劃與保障擺放到財(cái)政工作的中心環(huán)節(jié)，逐步完善民生滾動預(yù)算，區(qū)分輕重緩急、實(shí)施分類排隊(duì)，采取短中、長、期相結(jié)合的辦法，逐年安排解決我市的各項(xiàng)民生需要。優(yōu)先解決那些群眾最迫切、辦了最滿意、大家都叫好的熱點(diǎn)民生問題，積極逐步解決那些群眾最關(guān)切的焦點(diǎn)民生問題，對上爭取加創(chuàng)新辦法，想方設(shè)法解決那些難解決的難點(diǎn)民生問題。

（三）深入推進(jìn)精細(xì)管理，確保收入應(yīng)收盡收。

一是強(qiáng)化抓收入保盤子長效機(jī)制。

不斷深挖聚財(cái)潛力，統(tǒng)籌謀劃，按月推進(jìn)，以月保季，以季保年，確保財(cái)政收入均衡入庫。鞏固稅收監(jiān)控例會制度，逐項(xiàng)完善重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種征管與監(jiān)控辦法，探索完善納稅信息審核與約束、稽查全程化監(jiān)管機(jī)制，深入推進(jìn)小煤礦安全與產(chǎn)量實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)。強(qiáng)化收入通報(bào)制度，加大企業(yè)欠稅回收責(zé)任制落實(shí)力度。

二是優(yōu)化非稅收入征管體制和機(jī)制。

改革完善重點(diǎn)非稅收入項(xiàng)目征管模式，整合征收職能，按照征收對象、計(jì)費(fèi)基數(shù)建立統(tǒng)一征收機(jī)制，在基建項(xiàng)目、煤炭領(lǐng)域?qū)嵭小耙惑w化征收”。推行費(fèi)源庫管理制度，實(shí)現(xiàn)源頭控管、透明征管。開展重點(diǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)清欠工作。理清代征部門、征收部門的關(guān)系，建立征收質(zhì)量考核機(jī)制。探索推進(jìn)城市基礎(chǔ)設(shè)施開發(fā)權(quán)、使用權(quán)等無形資產(chǎn)收入管理，對非自然資源納入政府非稅收入統(tǒng)一管理，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。

（四）深化績效財(cái)政建設(shè)，全面強(qiáng)化財(cái)政管理。

一是健全績效化預(yù)算管理機(jī)制。

健全完善預(yù)算體系,全面編制政府性基金預(yù)算，逐步完善政府采購預(yù)算，將預(yù)算單位自有收入預(yù)算管理，加強(qiáng)項(xiàng)目庫建設(shè),建立項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步建立起項(xiàng)目預(yù)算安排從備選庫篩選進(jìn)入項(xiàng)目庫審定的一條龍管理機(jī)制，積極構(gòu)建績效目標(biāo)引導(dǎo)預(yù)算安排、績效評價(jià)影響預(yù)算安排的新型管理機(jī)制,進(jìn)一步壓縮政府支出中的低效支出。

二是深化績效化支出管理體系。

健全完善國庫集中支付、會計(jì)集中核算、政府集中采購體制機(jī)制建設(shè)，形成搭接配套的財(cái)政資金流程化監(jiān)管體系。加強(qiáng)公務(wù)接待、公務(wù)用車和工程招投標(biāo)管理，推行公務(wù)卡改革試點(diǎn)工作，加強(qiáng)集中支付對對施工企業(yè)營業(yè)稅及教育稅附加、城維稅等稅金的催繳、代繳工作，加強(qiáng)對“三農(nóng)”、教育、科技、社保重點(diǎn)投資項(xiàng)目的評審力度，進(jìn)一步提高財(cái)政資金的使用效益。

三是推進(jìn)績效化財(cái)政監(jiān)督管理。

加快推進(jìn)財(cái)稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯(lián)網(wǎng)，逐步建立起更為科學(xué)精細(xì)的稅收收入分析報(bào)告制度，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行分析預(yù)測水平。加強(qiáng)部門預(yù)算編制和執(zhí)行的檢查,加大重點(diǎn)項(xiàng)目的監(jiān)督,強(qiáng)化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理,自覺規(guī)范財(cái)政權(quán)力運(yùn)行,不斷提高財(cái)政資金使用效益,打造高效透明的陽光財(cái)政。

各位代表，2010年預(yù)算任務(wù)十分繁重，我們要在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，銳意進(jìn)取，迎難而上，全面建設(shè)“生財(cái)有道、聚財(cái)有方、理財(cái)有序、用財(cái)有為、管財(cái)有法”的績效導(dǎo)向型公共財(cái)政，為全面完成預(yù)算任務(wù)、推動“開放富裕、文明和諧”雞西實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇三

各位代表：

2003年全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督下，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體思路，服從服務(wù)于改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，開拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，克服各種減收增支等不利因素的影響，在上級財(cái)政部門的大力支持下，通過全縣各條戰(zhàn)線的共同努力，超額完成了年度預(yù)算任務(wù)。

2003年財(cái)政總收入完成14，244萬元，為年預(yù)算的109.6%，增長31.2%。其中：上劃中央“四稅”收入完成3,323萬元，為年預(yù)算的114%，增長39.6%；一般預(yù)算收入完成10,341萬元，為年預(yù)算的100.4%，增長21.1%；基金預(yù)算收入完成580萬元，為年預(yù)算的322%，增長222%。全縣財(cái)政總支出完成26,453萬元，其中本級支出完成22,504萬元，為年預(yù)算的112.7%，增長17.2%。2003年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果為：按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減省、市各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助及上解支出，當(dāng)年預(yù)算超收超支、收支平衡。

縱觀過去的一年，全縣財(cái)政工作是在十分困難的情況下進(jìn)行的。一方面減收因素不斷出現(xiàn)。一是“非典”時(shí)期，國家出臺了減免部分稅費(fèi)政策，使工商稅收和行政事業(yè)性收費(fèi)受到影響；二是受自然災(zāi)害和政策性減稅的影響，農(nóng)業(yè)稅減收1，400萬元；三是落實(shí)再就業(yè)減免稅費(fèi)優(yōu)惠政策，減少財(cái)政收入280萬元。另一方面財(cái)政支出大幅度增長。一是在財(cái)力相當(dāng)緊張的情況下，多方籌措資金，全部兌現(xiàn)了拖欠行政事業(yè)單位職工93年至95年18個月套改工資，恢復(fù)了工資福利部分，落實(shí)正常的晉級工資，增加支出3，000萬元。二是年度內(nèi)退伍兵安置和師范類大中專畢業(yè)生分配，加大了財(cái)政負(fù)擔(dān)；三是落實(shí)農(nóng)村稅費(fèi)改革政策，增加對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助216萬元；四是防治“非典”增加支出200萬元。為克服各種困難，確保財(cái)政收支平衡，縣委縣政府高度重視財(cái)政工作，采取了一系列積極有效的措施，消化了各種減收因素給財(cái)政收入帶來的不利影響，超額完成了年初確定的工作目標(biāo)?？h主要領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)財(cái)政部門積極跑省進(jìn)市，千方百計(jì)地爭取省市財(cái)政在資金上的支持，全年累計(jì)比去年多爭取資金3，000多萬元，有力地緩解了財(cái)政資金緊張的狀況；財(cái)政支出體現(xiàn)了突出重點(diǎn)、有保有壓的原則，將有限的財(cái)力優(yōu)先用于發(fā)放職工工資以及改革發(fā)展和維護(hù)社會穩(wěn)定方面的重點(diǎn)支出。

2003年，全縣財(cái)政在減收增支因素較多和資金供求矛盾突出的情況下，預(yù)算執(zhí)行能取得這樣的結(jié)果，是來之不易的。這是縣委加強(qiáng)對財(cái)稅工作領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督的結(jié)果，是國民經(jīng)濟(jì)各部門通力協(xié)作、大力支持的結(jié)果，也是財(cái)稅部門認(rèn)真落實(shí)財(cái)稅政策、改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)稅管理、千方百計(jì)挖潛增收、竭盡全力確保平衡的結(jié)果。

（一）強(qiáng)化財(cái)稅征管，確保應(yīng)收盡收。

不斷加強(qiáng)與稅務(wù)等有關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，加大力度落實(shí)稅收任務(wù)，為財(cái)政收入大幅度增長，奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。加大收入征管力度，不斷健全和完善財(cái)稅征管手段，保證稅收征管有序進(jìn)行，確保財(cái)政收入均衡入庫。加強(qiáng)對行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金等非稅收入的收支管理，強(qiáng)化預(yù)算外資金的統(tǒng)籌工作力度，有效緩解財(cái)政資金緊張狀況。在全縣各條戰(zhàn)線及財(cái)稅部門的共同努力下，財(cái)政總收入完成14，244萬元，比同期增加3，387萬元，增長31.2%，超額完成當(dāng)年預(yù)算任務(wù)。

（二）突出工作重點(diǎn)，努力實(shí)現(xiàn)四個確保目標(biāo)。

采取切實(shí)可行的措施，維護(hù)社會穩(wěn)定。一是確保行政事業(yè)單位職工工資及時(shí)足額發(fā)放。全面落實(shí)工資政策，提高工資水平。年初以來，我們堅(jiān)持集中財(cái)力保工資的原則，及時(shí)足額發(fā)放了職工工資，沒有出現(xiàn)拖欠工資現(xiàn)象。全面兌現(xiàn)工資政策，行政事業(yè)單位職工人均工資從2002年年末的780元，增長到2003年年末的990元，平均增長210元，增長了27%。并首次兌現(xiàn)了年末一次性獎金，職工工資水平在全市位居第二位。采取有效措施，多方籌措資金，扭轉(zhuǎn)多年來工資發(fā)放不及時(shí)的局面。同時(shí)對上劃到縣的鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師工資、衛(wèi)生院及防疫人員工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公安干警工資做到了和縣直單位同步發(fā)放；二是確保國有企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。2003年全縣養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入2,847萬元，收繳率達(dá)到100%，養(yǎng)老金支出2，320萬元，社會化發(fā)放率達(dá)到100%；三是確保下崗職工生活費(fèi)按時(shí)足額發(fā)放，保證財(cái)政承擔(dān)的資金及時(shí)足額到位。四是確保城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金按時(shí)足額發(fā)放，全年低保費(fèi)支出394萬元。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力確保重點(diǎn)支出。

繼續(xù)堅(jiān)持“一要吃飯，二要建設(shè)”的原則，堅(jiān)持適度從緊的財(cái)政政策，壓縮行政經(jīng)費(fèi)，削減彈性支出。凈化財(cái)政供養(yǎng)范圍，清理出不應(yīng)由財(cái)政繼續(xù)供養(yǎng)的人員530人，每年為財(cái)政節(jié)約資金341萬元。在確保工資性支出和社會保障支出的前提下，對民政撫恤、教育、市政、環(huán)衛(wèi)、交通、支農(nóng)、政法部門等項(xiàng)資金優(yōu)先解決。其中市政建設(shè)安排資金2，000多萬元，優(yōu)化了投資環(huán)境；安排政法部門經(jīng)費(fèi)1，490萬元，保障了社會安定；安排通鄉(xiāng)公路匹配資金640萬元，促進(jìn)了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（四）積極推進(jìn)財(cái)政改革，努力提高公共財(cái)政管理水平。

一是實(shí)行零基預(yù)算，減少不合理經(jīng)費(fèi)支出。在保證各部門正常經(jīng)費(fèi)需求的前提下，按照統(tǒng)一的定額，結(jié)合財(cái)政承受能力，對各部門經(jīng)費(fèi)指標(biāo)重新進(jìn)行核定；二是加強(qiáng)財(cái)政收支監(jiān)管，全面推進(jìn)國庫集中收付制度改革，納入集中核算的行政事業(yè)單位已達(dá)到148戶。通過實(shí)際運(yùn)行，各單位財(cái)務(wù)管理進(jìn)一步規(guī)范，不合理開支明顯減少；三是切實(shí)抓好部門預(yù)算試點(diǎn)工作。選擇有代表性的單位作為部門預(yù)算試點(diǎn)單位，不斷完善部門預(yù)算的編制方法，規(guī)范預(yù)算編制；四是采取有效措施，積極推進(jìn)政府采購工作。加大《政府采購法》宣傳力度，進(jìn)一步擴(kuò)大了政府采購范圍，努力規(guī)范政府采購行為，提高財(cái)政資金的使用效益。五是進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政實(shí)力。理順了縣鄉(xiāng)分配關(guān)系，規(guī)范了縣鄉(xiāng)財(cái)政收支范圍，有效緩解了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收支矛盾。六是積極完善農(nóng)村稅費(fèi)改革，努力實(shí)現(xiàn)“三個確保”。繼續(xù)加大農(nóng)村稅費(fèi)改革宣傳力度，確保各項(xiàng)政策落實(shí)到位，增加對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付資金補(bǔ)助，維護(hù)農(nóng)村社會穩(wěn)定。

（五）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)步伐，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

充分利用國家扶持東北老工業(yè)基地改造和省政府加快縣級財(cái)源建設(shè)發(fā)展的有利契機(jī)，把財(cái)源建設(shè)作為全年重點(diǎn)工作來抓。根據(jù)全縣國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體布局和經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整的重點(diǎn)，結(jié)合縣鄉(xiāng)地域和資源優(yōu)勢，因地制宜，統(tǒng)籌規(guī)劃，確立以工業(yè)財(cái)源為骨干，農(nóng)業(yè)財(cái)源為基礎(chǔ)，第三產(chǎn)業(yè)等新興財(cái)源體系為重點(diǎn)，用好用足省市關(guān)于財(cái)源建設(shè)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，加快財(cái)源建設(shè)步伐，為財(cái)政收入的穩(wěn)定增長奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（六）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。

一是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能，規(guī)范非稅收入“收支兩條線”管理。有效規(guī)范執(zhí)收執(zhí)罰行為，促進(jìn)預(yù)算內(nèi)外資金的有機(jī)結(jié)合，增強(qiáng)政府宏觀調(diào)控能力。二是加強(qiáng)會計(jì)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。深入開展《會計(jì)法》執(zhí)法專項(xiàng)檢查，規(guī)范會計(jì)秩序，提高會計(jì)信息質(zhì)量，重點(diǎn)檢查了25戶，對違紀(jì)行為進(jìn)行了嚴(yán)肅處理。三是開展財(cái)政專項(xiàng)資金檢查，加大監(jiān)督處罰力度，規(guī)范資金的使用，提高財(cái)政資金投資效益。

各位代表，2003年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況從總體看是好的，取得了很大成績，但也存在一些不容忽視的問題。一是全縣財(cái)政收入雖然增長較大，但與不斷增長的支出需求仍有較大差距，收支矛盾依然相當(dāng)突出。二是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不盡合理，地方財(cái)政可用財(cái)力所占比重偏低。三是雖然行政單位機(jī)構(gòu)改革成效明顯，但財(cái)政供養(yǎng)人員有增無減，財(cái)政負(fù)擔(dān)難以減輕。四是縣鄉(xiāng)兩級財(cái)政債務(wù)依存度過高，償債壓力不斷加重，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。五是財(cái)政收入缺乏持續(xù)增長的后勁，難以保證長期增長的勢頭。這些問題應(yīng)引起重視，要采取切實(shí)有力措施，認(rèn)真加以解決。

二、2004年預(yù)算（草案）。

2004年是貫徹落實(shí)黨的“十六大”精神，全面建設(shè)小康社會的重要一年。國家加大對東北老工業(yè)基地和糧食主產(chǎn)區(qū)的扶持力度，對全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展將起到積極的促進(jìn)作用和深遠(yuǎn)影響。我們要搶抓機(jī)遇，攻堅(jiān)克難，乘勢而上，為財(cái)政形勢根本好轉(zhuǎn)繼續(xù)努力。

2004年全縣財(cái)政工作和預(yù)算安排總的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的“十六大”和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，按照縣委“發(fā)揮優(yōu)勢、用足外力、打造精品、全民創(chuàng)業(yè)、追趕富縣、立標(biāo)發(fā)展”的總體要求和縣政府的工作布署，嚴(yán)格收入管理，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長；支持企業(yè)改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，狠抓財(cái)源建設(shè)；調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力保證工資性支出和重點(diǎn)支出的需要；深化財(cái)政改革，整頓財(cái)經(jīng)秩序，不斷推進(jìn)依法理財(cái)。為全縣經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展，全面建設(shè)小康社會而奮斗。

按照上述指導(dǎo)思想和2004年全縣國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，全縣財(cái)政總收入安排17,100萬元，比上年增長20.4%。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減省市對我縣各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助及專項(xiàng)上解，當(dāng)年可用財(cái)力22,086萬元。根據(jù)以收定支的原則，全縣財(cái)政支出安排22,086萬元。收支相抵當(dāng)年預(yù)算安排是收支平衡的。

三、積極開拓，艱苦奮斗，確保圓滿完成2004年財(cái)政預(yù)算任務(wù)。

為確保全縣財(cái)政預(yù)算任務(wù)的完成，按著縣委的要求和本次會議提出的工作任務(wù)，2004年要抓好以下重點(diǎn)工作：

（一）努力增收節(jié)支，確保預(yù)算收支平衡。

一方面加強(qiáng)收入征管，確保收入穩(wěn)定增長。一是加大稅收征管力度，密切與稅務(wù)部門的協(xié)調(diào)與配合，落實(shí)人代會確定的收入任務(wù)。認(rèn)真研究國家稅收政策和我縣經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化對財(cái)政收入的影響，加強(qiáng)對收入執(zhí)行情況的動態(tài)分析與檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。二是加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源的分析和預(yù)測，全面掌握重點(diǎn)稅源的動態(tài)，確保收入及時(shí)足額入庫。三是堅(jiān)持依法治稅。嚴(yán)禁越權(quán)減免、違規(guī)減免、先征后返、異地交稅等方式偷逃稅款，加強(qiáng)稅收征管，規(guī)范稅收秩序。四是加強(qiáng)農(nóng)業(yè)稅和非稅收入的征管，規(guī)范征管手段，努力增加財(cái)政收入。另一方面要堅(jiān)持量力而行，大力壓縮彈性支出。繼續(xù)堅(jiān)持“量入為出、開源節(jié)流”的原則和適度從緊的財(cái)政政策，大力提倡和發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉辦一切事情的優(yōu)良傳統(tǒng)，切實(shí)貫徹“兩個務(wù)必”要求，在保證重點(diǎn)支出的同時(shí)，強(qiáng)化支出管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，減少彈性支出。使財(cái)政支出控制在財(cái)力允許的范圍內(nèi)，確保當(dāng)年預(yù)算的收支平衡。

（二）發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2004年要充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。一是抓住國家支持東北老工業(yè)基地發(fā)展和省政府加快縣鄉(xiāng)財(cái)源建設(shè)的有利契機(jī)，用好用足各項(xiàng)財(cái)政政策，建立有前途、有活力的后續(xù)財(cái)源體系，促進(jìn)財(cái)政收入總量增加，實(shí)現(xiàn)全縣經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展。采取多元化的扶持方式，對確實(shí)可行的企業(yè)或項(xiàng)目，采取招商引資的辦法，通過財(cái)政貼息、貸款擔(dān)保、政府委托出資人參股注資或政府無償投入以及獎勵招商引資中介人等多種方式予以扶持；二是支持國有企業(yè)深化改革，通過落實(shí)各種優(yōu)惠政策和加大社會保障力度，深化國有企業(yè)改革。三是以增加農(nóng)民收入為目標(biāo)，支持農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。為建設(shè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)化、標(biāo)準(zhǔn)化和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)服務(wù)。四是加大對通鄉(xiāng)公路、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支持力度，改善投資環(huán)境。五是在財(cái)力可能的情況下，增加教育、文化等項(xiàng)事業(yè)的投入，培養(yǎng)和引進(jìn)高素質(zhì)人才，為全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供人才保障。

（三）加大財(cái)政保障力度，促進(jìn)社會各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。

按照公共財(cái)政的要求，繼續(xù)大力調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，建立和完善公共財(cái)政體制框架。一是繼續(xù)做好工資保障工作，確?？h鄉(xiāng)行政事業(yè)單位職工工資及時(shí)足額發(fā)放，維護(hù)社會穩(wěn)定。二是加大對社會保障的支持力度，保證“兩個確?！焙汀暗捅！彼栀Y金。依法擴(kuò)大社會保障資金的覆蓋面，將符合低保條件的所有人員納入“低?！狈秶?，努力做到應(yīng)保盡保。加強(qiáng)對就業(yè)市場建設(shè)和社區(qū)服務(wù)業(yè)的支持，全面落實(shí)支持再就業(yè)的各項(xiàng)財(cái)稅政策；三是鞏固農(nóng)村稅費(fèi)改革成果，采取有效措施，努力實(shí)現(xiàn)“三個確?！保凰氖菆?jiān)持“兩個務(wù)必”，樹立過緊日子思想，保證黨政機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；五是多方籌措資金，保證農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生、政法等項(xiàng)重點(diǎn)支出的適度增長，促進(jìn)各項(xiàng)社會事業(yè)的發(fā)展。

（四）加大財(cái)政改革力度，創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制。

一是全面推行部門預(yù)算編制,進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制行為，提高財(cái)政資金使用效益。二是繼續(xù)完善國庫集中收付制度，推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中收付制度改革。三是繼續(xù)深化“收支兩條線”改革，加強(qiáng)財(cái)政綜合預(yù)算管理，加快預(yù)算外資金全部納入部門預(yù)算管理的步伐。四是貫徹實(shí)施《政府采購法》，逐步推行政府采購制度。擴(kuò)大采購規(guī)模，規(guī)范采購行為，節(jié)約財(cái)政支出。五是全面落實(shí)農(nóng)村稅費(fèi)改革政策，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，保證鄉(xiāng)村兩級組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（五）堅(jiān)持依法理財(cái)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。

一是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)和制度建設(shè)，形成內(nèi)部監(jiān)督與對外監(jiān)督相結(jié)合，檢查處理與追蹤問效相結(jié)合，貫穿財(cái)政資金運(yùn)行全過程的財(cái)政監(jiān)督工作機(jī)制。二是深入開展財(cái)政法制宣傳教育，全面提升財(cái)政干部和財(cái)務(wù)人員的責(zé)任意識、法律意識和綜合素質(zhì)，不斷提高依法理財(cái)?shù)乃胶湍芰?，切?shí)把依法行政、依法理財(cái)落到實(shí)處。三是強(qiáng)化財(cái)政執(zhí)法監(jiān)督檢查的工作力度，加強(qiáng)執(zhí)法檢查和會計(jì)管理力度。繼續(xù)開展對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目和專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違法違紀(jì)行為。

各位代表，完成2004年預(yù)算的任務(wù)十分繁重和艱巨，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，希望與困難同在。讓我們高舉鄧小平理論偉大旗幟，全面貫徹“三個代表”重要思想，認(rèn)真落實(shí)“十六大”精神，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，加強(qiáng)與各界人士的聯(lián)系，充分調(diào)動和發(fā)揮各方面的積極因素，統(tǒng)一思想，堅(jiān)定信心，銳意改革，扎實(shí)工作，為全面完成本次會議確定的各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)而努力奮斗。

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇四

預(yù)算草案的報(bào)告。

各位代表：

2012年，全市各區(qū)縣、各部門深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，按照市第十次黨代會部署，牢牢把握主題主線主攻方向，加快實(shí)施市委“一二三四五六”的奮斗目標(biāo)和工作思路，積極應(yīng)對各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，迎難而上，扎實(shí)工作，全市經(jīng)濟(jì)社會總體保持平穩(wěn)較快發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好，圓滿完成了市十五屆人大五次會議確定的預(yù)算任務(wù)。

（一）財(cái)政收支情況。

全市一般預(yù)算收支。

全市一般預(yù)算收入1760億元，完成預(yù)算105.2%，比上年增長21%，其中稅收收入1105.6億元，增長10.1%。一般預(yù)算收入加上中央稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金354.5億元和上年結(jié)余214.8億元，減除區(qū)縣設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等調(diào)出資金75.5億元，全市一般預(yù)算總財(cái)力為2253.8億元。全市一般預(yù)算支出2112.2億元，完成預(yù)算96.6%，比上年增長19.2%。財(cái)力與支出相抵后，全市一般預(yù)算結(jié)余141.6億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金122.1億元，主要是建設(shè)類項(xiàng)目資金和中央專項(xiàng)補(bǔ)助資金；預(yù)算純結(jié)余19.5億元。待市和區(qū)縣人大常委會批準(zhǔn)決算后結(jié)轉(zhuǎn)到2013年使用。

全市政府性基金收支。

全市政府性基金收入948.3億元，完成預(yù)算87.8%，比上年增長1%，其中國有土地出讓金收入879.4億元，增長1.9%?；鹗杖爰由现醒朕D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和上年結(jié)余等資金234.6億元，基金總財(cái)力為1182.9億元。全市政府性基金支出1035億元，完成預(yù)算83.3%，比上年增長17%。財(cái)力與支出相抵后，全市政府性基金結(jié)余147.9億元，全部為建設(shè)類項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金。

市級一般預(yù)算收支。

市級一般預(yù)算收入649.9億元，完成預(yù)算100.1%，比上年增長15.1%，其中稅收收入375.4億元，增長6.9%。一般預(yù)算收入加上中央稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金354.5億元、調(diào)入資金4.9億元和上年結(jié)余121.8億元，減除對區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付164.7億元，市級一般預(yù)算總財(cái)力為966.4億元。市級一般預(yù)算支出900.5億元，完成預(yù)算96.7%，比上年增長14.3%。財(cái)力與支出相抵后，市級一般預(yù)算結(jié)余65.9億元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金。待市人大常委會批準(zhǔn)決算后結(jié)轉(zhuǎn)到2013年使用。

市級政府性基金收支。

市級政府性基金收入241.1億元，完成預(yù)算84%，比上年下降7.6%，其中國有土地出讓金收入193.4億元，下降12.6%?；鹗杖爰由现醒朕D(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和上年結(jié)余等資金38.5億元，減除對區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付14.5億元，基金總財(cái)力為265.1億元。市級政府性基金支出255.9億元，完成預(yù)算81%，比上年下降5.4%。其中土地出讓成本和整理費(fèi)用121.6億元，土地出讓政府凈收益中列支的地鐵、快速路等項(xiàng)目支出79億元。財(cái)力與支出相抵后，市級政府性基金結(jié)余9.2億元，全部為建設(shè)類項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金。

地方政府債券收支。

2012年財(cái)政部代理我市發(fā)行地方政府債券31億元。經(jīng)市十五屆人大常委會第三十四次會議審查批準(zhǔn)，用于地鐵5、6號線項(xiàng)目資本金21億元，中央投資水利項(xiàng)目地方配套5億元，靜?？h團(tuán)泊水庫改造3億元，清水工程2億元。

（二）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及財(cái)政主要工作。

2012年，各級財(cái)政部門全面落實(shí)積極財(cái)政政策，大力推進(jìn)體制機(jī)制創(chuàng)新，著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，努力保障和改善民生，各項(xiàng)工作取得了新的進(jìn)展。

1.公共事業(yè)均衡協(xié)調(diào)發(fā)展。

教育支出378.7億元，增長27.4%。落實(shí)國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要，財(cái)政教育支出占一般預(yù)算支出比重達(dá)到國家規(guī)定的17%目標(biāo)。完成學(xué)前教育“三年行動計(jì)劃”，累計(jì)新建改擴(kuò)建145所公辦幼兒園、152所鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園和509所村辦標(biāo)準(zhǔn)化幼兒園。提高中小學(xué)生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，深化特色高中建設(shè)，累計(jì)改造提升1190所中小學(xué)和16所特殊教育學(xué)校，完成義務(wù)教育、特殊教育學(xué)?，F(xiàn)代化達(dá)標(biāo)任務(wù)。加快國家職業(yè)教育改革試驗(yàn)區(qū)、創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)，推進(jìn)海河教育園區(qū)二期項(xiàng)目，支持職業(yè)院校布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，啟動高職院校辦學(xué)水平提升工程。繼續(xù)落實(shí)高校“十二五”綜合投資規(guī)劃，支持84個重點(diǎn)學(xué)科和一批品牌專業(yè)建設(shè)，完成校園環(huán)境提升工程，推進(jìn)南開大學(xué)、天津大學(xué)新校區(qū)建設(shè)，支持高校債務(wù)化解工作。健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策，擴(kuò)大中職學(xué)校免學(xué)費(fèi)范圍，對符合條件的學(xué)前兒童給予資助。

文體傳媒支出35.8億元，增長20.5%。加快公共文化服務(wù)體系建設(shè)，市文化中心全面建成，海河劇院主體竣工，數(shù)字廣播大廈等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展順利，繼續(xù)推進(jìn)公共圖書館、博物館、美術(shù)館、文化館免費(fèi)開放，實(shí)現(xiàn)文體中心、文化室和農(nóng)家書屋農(nóng)村全覆蓋。落實(shí)促進(jìn)文化體制改革的各項(xiàng)財(cái)稅政策措施，支持國有文藝院團(tuán)轉(zhuǎn)企改制，通過財(cái)政資助、稅收優(yōu)惠、超場次演出補(bǔ)貼等方式，鼓勵藝術(shù)院團(tuán)利用現(xiàn)有文化設(shè)施增加演出場次，創(chuàng)作文藝精品。支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動國家動漫產(chǎn)業(yè)綜合示范園二期、國家3d影視創(chuàng)意園等項(xiàng)目建設(shè)，建成一批國家級文化產(chǎn)業(yè)示范基地。加快第六屆東亞運(yùn)動會場館建設(shè)，成功舉辦第九屆全國大學(xué)生運(yùn)動會，競技體育實(shí)現(xiàn)新突破。推進(jìn)體育設(shè)施綜合利用和對外開放，完善街道社區(qū)體育設(shè)施，支持第三屆全民健身運(yùn)動會及其系列活動，群眾性體育活動蓬勃開展。

醫(yī)療衛(wèi)生支出106.7億元，增長20.5%。加快醫(yī)療衛(wèi)生資源布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，中醫(yī)一附院、第二兒童醫(yī)院、天津醫(yī)院、胸科醫(yī)院和區(qū)縣公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)等項(xiàng)目建設(shè)順利推進(jìn)。完善城市社區(qū)和農(nóng)村基層衛(wèi)生服務(wù)體系，新增社區(qū)國醫(yī)堂78個，完成2586個村衛(wèi)生室標(biāo)準(zhǔn)化改造任務(wù)，基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)裝備水平明顯提升。基本公共衛(wèi)生服務(wù)內(nèi)容進(jìn)一步拓展，保障覆蓋范圍逐步擴(kuò)大，重點(diǎn)傳染病防治、慢性非傳染病管理和婦女兒童保健等工作全面開展。提高計(jì)劃生育獎扶、特扶標(biāo)準(zhǔn)，不斷健全人口和家庭公共服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

公檢法司及工商質(zhì)監(jiān)支出122.9億元，增長11.2%。加快公共安全體系建設(shè)，完善以“三張網(wǎng)”為主體的治安防控體系，支持構(gòu)建視頻監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，提升消防裝備水平，治安維穩(wěn)、防災(zāi)救災(zāi)和應(yīng)急處置能力不斷提高。增加工商質(zhì)監(jiān)、食品藥品監(jiān)管財(cái)政投入，支持網(wǎng)絡(luò)信息平臺建設(shè)，設(shè)立食品安全違法案件舉報(bào)獎勵基金，扎實(shí)推進(jìn)放心食品系列工程。

2.社會保障體系不斷完善。

社會保障和就業(yè)支出202.3億元，增長20.2%。實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，增加創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)投入，提高個人小額擔(dān)保貸款額度，鼓勵創(chuàng)業(yè)企業(yè)聚集發(fā)展。完善職業(yè)培訓(xùn)、公共就業(yè)服務(wù)、公益性崗位、社會保險(xiǎn)補(bǔ)助等政策措施，健全城鄉(xiāng)一體化的就業(yè)援助體系，做好高校畢業(yè)生、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員和農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力等重點(diǎn)人群就業(yè)工作，全年新增就業(yè)47萬人，應(yīng)屆高校畢業(yè)生就業(yè)率超過90%。

完善社會保障制度，提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金待遇，將未參保集體企業(yè)退休人員納入職工養(yǎng)老保險(xiǎn)范圍。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由年人均210元增加到300元，進(jìn)一步提高醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷水平。完善社會福利和救濟(jì)制度，提高城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫對象撫恤補(bǔ)助、特困救助、農(nóng)村五保供養(yǎng)及殘疾人生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)轉(zhuǎn)業(yè)軍人和退役士兵安置政策。健全基本生活必需品價(jià)格上漲與困難群眾生活補(bǔ)助聯(lián)動機(jī)制，對低保、特困和重點(diǎn)優(yōu)撫對象家庭發(fā)放價(jià)格補(bǔ)貼。提高困難老人居家養(yǎng)老政府補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，新增養(yǎng)老機(jī)構(gòu)床位4853張，新建老年日間照料服務(wù)中心106個、社區(qū)配餐服務(wù)中心85個。開工建設(shè)保障性住房800萬平方米，向9.5萬戶中低收入住房困難家庭發(fā)放租房補(bǔ)貼3.7億元，繼續(xù)推進(jìn)“城中村”改造。

3.城市載體功能顯著增強(qiáng)。

城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護(hù)支出571.5億元，增長19.2%。充分發(fā)揮財(cái)政政策引導(dǎo)作用，多元化、多渠道籌集建設(shè)資金，積極構(gòu)建現(xiàn)代綜合交通體系，一批鐵路、公路、地鐵和城市道路建設(shè)工程加快實(shí)施。推動重點(diǎn)道路擁堵段改造，相繼打通33處交通卡口瓶頸。堅(jiān)持公交優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化延長公交線路54條，改造提升公交場站11座，更新公交車輛2000部。

落實(shí)生態(tài)市建設(shè)第二個“三年行動計(jì)劃”，清水工程、綠化工程、凈化工程取得明顯成效。綜合治理河道212公里，新建污水處理廠2座，完成于橋水庫周邊污染源治理工程。推進(jìn)燃煤供熱鍋爐改燃并網(wǎng)工程，完成664萬平方米供熱改燃任務(wù)。實(shí)施“黃標(biāo)車”治理，淘汰更新車輛7319部。新建提升綠地1700萬平方米，植樹造林17萬畝，完成北辰郊野公園一期工程。實(shí)施城市排水設(shè)施改造工程，新建泵站16座，疏通管道3436公里。完成中心城區(qū)300個舊樓區(qū)提升改造工程，加大重點(diǎn)道路區(qū)域、新建項(xiàng)目周邊、城際鐵路沿線整治力度，市容環(huán)境綜合整治成果繼續(xù)鞏固。

4.經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐進(jìn)一步加快。

實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅措施。繼續(xù)落實(shí)消費(fèi)型增值稅政策，調(diào)整個人所得稅費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)和稅率結(jié)構(gòu)，提高增值稅和營業(yè)稅起征點(diǎn)，延長小微企業(yè)所得稅減免期限，全年為企業(yè)和居民減稅100億元。啟動營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，總體減輕試點(diǎn)企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)，逐步消除重復(fù)征稅問題，促進(jìn)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目，嚴(yán)格控制收費(fèi)范圍和標(biāo)準(zhǔn)，努力營造寬松的發(fā)展環(huán)境。

推進(jìn)濱海新區(qū)開發(fā)開放。健全財(cái)稅政策體系，推進(jìn)新區(qū)綜合配套改革，重點(diǎn)支持創(chuàng)新型金融市場體系、北方國際航運(yùn)中心核心功能區(qū)建設(shè)，新區(qū)產(chǎn)業(yè)基金、股權(quán)基金、融資租賃、保理保險(xiǎn)快速發(fā)展，國際船舶登記、國際航運(yùn)稅收、航運(yùn)金融、租賃業(yè)務(wù)試點(diǎn)取得突破性進(jìn)展，融資租賃出口退稅試點(diǎn)正式實(shí)施。完善財(cái)政扶持政策，推進(jìn)東疆保稅港區(qū)、中新天津生態(tài)城、南港工業(yè)區(qū)等功能區(qū)開發(fā)建設(shè)，啟動新區(qū)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)。全面落實(shí)以港養(yǎng)港、航線培養(yǎng)、機(jī)場補(bǔ)貼政策，天津港30萬噸級深水航道一期竣工，濱海國際機(jī)場二期擴(kuò)建工程進(jìn)展順利，內(nèi)陸“無水港”達(dá)到23個，新增航線28條，北方國際航運(yùn)中心和國際物流中心功能進(jìn)一步提升。

支持科技創(chuàng)新和先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展。加大財(cái)政政策扶持力度，完善財(cái)稅綜合服務(wù)手段，支持大項(xiàng)目好項(xiàng)目建設(shè)。設(shè)立科技型中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，綜合運(yùn)用貸款貼息、周轉(zhuǎn)借款、財(cái)政補(bǔ)助等手段，實(shí)施科技小巨人成長計(jì)劃，支持初創(chuàng)期、成長期科技型中小企業(yè)發(fā)展，努力營造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的政策環(huán)境。加大科技創(chuàng)新投入，支持重大科技創(chuàng)新平臺和載體建設(shè)，引進(jìn)建成一批國家級科研院所、國家級重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室和國家級工程中心，6家國家新型工業(yè)化示范基地和20家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)基地投入運(yùn)營。繼續(xù)實(shí)施“千人計(jì)劃”、“131”創(chuàng)新型人才培養(yǎng)等重大人才工程，積極培養(yǎng)引進(jìn)領(lǐng)軍人才。

促進(jìn)服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。全面落實(shí)促進(jìn)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策，通過注資補(bǔ)助、購房補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠以及給予高管人員獎勵等手段，大力支持總部經(jīng)濟(jì)、金融服務(wù)、現(xiàn)代物流、會展經(jīng)濟(jì)、中介咨詢等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)聚集成長。增加財(cái)政資金投入，形成各項(xiàng)政策“聚焦”，提升樓宇品質(zhì)和服務(wù)功能，引入一批國內(nèi)外企業(yè)結(jié)算中心、研發(fā)中心、營銷中心以及動漫創(chuàng)意等高端業(yè)態(tài)企業(yè)和機(jī)構(gòu)，稅收“億元樓”數(shù)量進(jìn)一步增加。支持服務(wù)業(yè)載體建設(shè)，國家會展中心落戶天津，梅江會展中心二期順利竣工，泰安道綜合開發(fā)全面完成，一批高端商業(yè)商務(wù)綜合體和購物中心建成開業(yè)，夏季達(dá)沃斯論壇等國際性會議會展成功舉辦。

5.統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展取得明顯成效。

農(nóng)林水利支出94.8億元，增長21.9%。加快農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面實(shí)施十項(xiàng)農(nóng)村水利專項(xiàng)工程，防洪抗旱能力進(jìn)一步提升。推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，改造提升設(shè)施農(nóng)業(yè)5萬畝，建成放心菜基地10萬畝。支持農(nóng)業(yè)科技推廣示范與合作，加快農(nóng)業(yè)工程中心和種業(yè)基地建設(shè)，完成96個農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化與推廣項(xiàng)目。

加快推進(jìn)農(nóng)村城鎮(zhèn)化，繼續(xù)實(shí)施示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設(shè)，啟動第二批“三改一化”試點(diǎn)，新開工農(nóng)民安置住宅1100萬平方米，竣工500萬平方米，130個文明生態(tài)村完成創(chuàng)建任務(wù)。支持31個示范工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)，完善招商引資載體功能，一大批高水平項(xiàng)目落戶，成為新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。繼續(xù)實(shí)施農(nóng)村電網(wǎng)改造、飲水安全和管網(wǎng)入戶工程，新建改造農(nóng)村公路884公里、污水垃圾處理設(shè)施14座，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件明顯改善。

鞏固強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，健全涉農(nóng)補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格保護(hù)制度，完善補(bǔ)貼動態(tài)調(diào)整機(jī)制，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)。支持農(nóng)民專業(yè)合作社組織體系建設(shè)，各類農(nóng)業(yè)專業(yè)合作組織達(dá)到2879家。繼續(xù)實(shí)施農(nóng)民素質(zhì)提高和低收入農(nóng)戶增收工程，深入開展農(nóng)民教育培訓(xùn)工作，不斷增強(qiáng)農(nóng)村富余勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)能力，農(nóng)民收入保持較快增長。

6.財(cái)政體制機(jī)制創(chuàng)新繼續(xù)深化。

財(cái)政增收機(jī)制不斷健全。推進(jìn)稅源專業(yè)化管理，改進(jìn)和加強(qiáng)薄弱環(huán)節(jié)征管，新興業(yè)態(tài)和流動稅源管控水平逐步提高。完善現(xiàn)代化稅收征管體系，實(shí)施信息管稅工程，健全財(cái)政稅務(wù)機(jī)關(guān)與行業(yè)主管部門信息聯(lián)網(wǎng)制度，初步形成橫向互動、上下聯(lián)動、內(nèi)外協(xié)作的運(yùn)行機(jī)制。擴(kuò)大重點(diǎn)稅源監(jiān)控范圍，健全收入目標(biāo)責(zé)任制，稅收征收的質(zhì)量和效率明顯提升。

財(cái)政制度改革不斷深化。公共財(cái)政預(yù)算更加細(xì)化透明，政府性基金預(yù)算趨于科學(xué)規(guī)范，國有資本經(jīng)營預(yù)算穩(wěn)步推進(jìn)，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算試編完成。部門預(yù)算改革進(jìn)一步深化，基本支出定員定額標(biāo)準(zhǔn)體系不斷完善，項(xiàng)目預(yù)算年初到位率明顯提高。國庫集中支付改革全面推進(jìn)，政府采購實(shí)施范圍逐步擴(kuò)大，預(yù)算績效管理改革加快實(shí)施。

財(cái)政管理水平不斷提高。大力壓縮一般性、消耗性開支，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)和節(jié)會論壇支出，集中財(cái)力加大重點(diǎn)領(lǐng)域投入。加快推進(jìn)聯(lián)網(wǎng)審計(jì)改革，搭建財(cái)政資金和公共資金監(jiān)管平臺，實(shí)現(xiàn)審計(jì)部門對財(cái)政資金、社?；稹⒆》抗e金的實(shí)時(shí)監(jiān)控。扎實(shí)開展預(yù)算信息公開工作，強(qiáng)化政府性債務(wù)管理，完善動態(tài)監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制，有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

（三）預(yù)算執(zhí)行中存在的主要問題。

2012年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，收支規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，保障能力進(jìn)一步提高。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還存在一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：收入總量雖然保持較快增長，但稅收收入增幅不高，可支配財(cái)力增加不多；保障和改善民生投入大幅增加，建設(shè)類支出快速增長，收支矛盾比較突出；財(cái)政制度建設(shè)還存在薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)收盡收的機(jī)制尚不完善，部分財(cái)政資金使用效益不高的問題仍然存在，損失浪費(fèi)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生；部分區(qū)縣和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政還比較困難，基本公共服務(wù)水平和均等化程度有待進(jìn)一步提高。我們一定要高度重視這些問題，在今后工作中積極采取切實(shí)可行的措施，努力加以解決。

各位代表：十五屆人大一次會議以來的五年里，全市上下認(rèn)真貫徹市委、市政府決策部署，緊緊抓住濱海新區(qū)開發(fā)開放重大機(jī)遇，推動三個層面聯(lián)動協(xié)調(diào)發(fā)展，積極應(yīng)對國際金融危機(jī)嚴(yán)重沖擊，經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展取得顯著成就，財(cái)政整體實(shí)力不斷增強(qiáng)，促發(fā)展保民生作用得到有效發(fā)揮。

一是財(cái)政收支規(guī)模迅速擴(kuò)大。

過去的五年是改革開放以來我市財(cái)政收支總量增長最快的時(shí)期。全市一般預(yù)算收入由2007年的540億元增加到2012年的1760億元，年均遞增26.7%，五年累計(jì)收入5781億元，是上一個五年的3.3倍。一般預(yù)算支出由674億元增加到2112億元，年均遞增25.7%，五年累計(jì)支出7201億元，是上一個五年的3.1倍。財(cái)政收支的快速增長，為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

二是民生保障水平明顯提高。

持續(xù)加大財(cái)政資金投入，著力解決社會事業(yè)、社會保障和環(huán)境建設(shè)等民生問題。五年間財(cái)政一般預(yù)算和政府性基金預(yù)算安排的民生支出共計(jì)7989億元，年均遞增33.6%，占財(cái)政總支出的比重由67.3%提高到76.4%，廣大人民群眾切實(shí)享受到了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果。

三是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的職能作用有效發(fā)揮。

全面落實(shí)積極財(cái)政政策和結(jié)構(gòu)性減稅措施，重點(diǎn)支持大項(xiàng)目小巨人樓宇經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展，推進(jìn)形成高端化高質(zhì)化高新化產(chǎn)業(yè)體系。完善促進(jìn)服務(wù)業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策，重點(diǎn)支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，第三產(chǎn)業(yè)比重進(jìn)一步提高。落實(shí)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌推動郊區(qū)縣“三區(qū)”聯(lián)動發(fā)展，區(qū)縣經(jīng)濟(jì)活力顯著增強(qiáng)。

四是推進(jìn)濱海新區(qū)開發(fā)開放取得新成效。

根據(jù)新區(qū)功能定位和發(fā)展要求，積極爭取中央財(cái)政政策和資金支持，制定實(shí)施東疆保稅港區(qū)、中新天津生態(tài)城地方收入全留體制，全面落實(shí)港口、機(jī)場財(cái)稅扶持政策，新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和功能區(qū)建設(shè)全面提速，載體能力和服務(wù)輻射作用不斷增強(qiáng)。推進(jìn)新區(qū)綜合配套改革向縱深發(fā)展，創(chuàng)新型金融市場體系加快構(gòu)建，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)正式啟動，涉外稅收制度創(chuàng)新取得突破，北方國際航運(yùn)中心和國際物流中心作用日益顯現(xiàn)。

五是財(cái)政體制改革和機(jī)制創(chuàng)新深入推進(jìn)。

理順市與區(qū)縣財(cái)政分配關(guān)系，將金融保險(xiǎn)業(yè)流轉(zhuǎn)稅收由市級固定收入調(diào)整為市與區(qū)縣五五分享，逐步規(guī)范財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度，困難區(qū)縣財(cái)政實(shí)力和基層組織經(jīng)費(fèi)保障水平明顯提高。完成成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革，落實(shí)增值稅由生產(chǎn)型轉(zhuǎn)為消費(fèi)型政策，啟動營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)。政府預(yù)算體系框架基本形成，部門預(yù)算、集中支付、政府采購、績效評價(jià)、信息公開等管理制度改革加快推進(jìn)，財(cái)政運(yùn)行更加科學(xué)規(guī)范、安全有效。

二、2013年預(yù)算草案。

2013年國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境依然錯綜復(fù)雜，世界經(jīng)濟(jì)低速增長態(tài)勢仍將延續(xù)，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍面臨不少風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)的問題依然突出，經(jīng)濟(jì)增長下行壓力和產(chǎn)能相對過剩矛盾有所加劇，財(cái)政增收的難點(diǎn)和不確定因素較多。但從總體上看，我國仍處于重要的戰(zhàn)略機(jī)遇期，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本面是好的，國家加強(qiáng)和改善宏觀調(diào)控的政策效應(yīng)不斷顯現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)增長逐步企穩(wěn)并出現(xiàn)向好跡象。從我市情況看，濱海新區(qū)開發(fā)開放步伐不斷加快，大項(xiàng)目好項(xiàng)目建設(shè)積蓄的能量持續(xù)釋放，高端化高質(zhì)化高新化產(chǎn)業(yè)體系逐步形成，創(chuàng)新驅(qū)動和內(nèi)生增長的能力日益增強(qiáng)，將為進(jìn)一步壯大財(cái)政實(shí)力，統(tǒng)籌安排好財(cái)政收支創(chuàng)造良好條件。我們既要看到有利因素，也要充分估計(jì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，切實(shí)增強(qiáng)憂患意識和緊迫感，攻堅(jiān)克難，開拓創(chuàng)新，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作。

（一）預(yù)算安排和財(cái)政工作的總體要求。

全面貫徹落實(shí)黨的十八大精神，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會議和市委十屆二次全會部署，緊緊圍繞主題主線，繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，深化財(cái)稅制度改革，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)管理，切實(shí)保障和改善民生，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。

（二）全市財(cái)政收入和財(cái)政支出預(yù)算安排。

根據(jù)財(cái)政工作總體要求和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展主要預(yù)期目標(biāo)，2013年全市一般收入預(yù)算安排1971億元，比上年增長12%。加上預(yù)計(jì)中央稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金348.9億元和上年結(jié)余141.6億元，全市一般預(yù)算總財(cái)力2461.5億元。

全市一般支出預(yù)算2461.5億元，比上年實(shí)際支出增長16.5%。按照政府收支分類科目劃分，主要包括：教育448.9億元，增長18.5%；科學(xué)技術(shù)90.7億元，增長18.7%；文化體育與傳媒43.3億元，增長20.8%；社會保障和就業(yè)239.2億元，增長18.2%；醫(yī)療衛(wèi)生125.9億元，增長18%；農(nóng)林水利112.2億元，增長18.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)656.5億元，增長14.9%；公共安全123.3億元，增長10.2%；一般公共服務(wù)147.6億元，增長6.9%。

全市政府性基金收入預(yù)算1042.7億元，比上年增長10%，其中國有土地出讓金收入967.2億元，增長10%?；鹗杖爰由项A(yù)計(jì)中央轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金18.1億元和上年結(jié)余147.9億元，基金總財(cái)力1208.7億元，全部用于安排支出預(yù)算，比上年實(shí)際支出增長16.8%。

（三）市級財(cái)政收入和財(cái)政支出預(yù)算安排。

2013年市級一般收入預(yù)算安排727.7億元，比上年增長12%。加上預(yù)計(jì)中央稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金348.9億元和上年結(jié)余65.9億元，減除對區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付133.8億元，市級一般預(yù)算總財(cái)力1008.7億元。

市級一般支出預(yù)算1008.7億元，比上年實(shí)際支出增長12%。按照政府收支分類科目劃分，主要包括：教育143.6億元，增長17.3%；科學(xué)技術(shù)44.8億元，增長15.2%；文化體育與傳媒25.1億元，增長17.4%；社會保障和就業(yè)165.4億元，增長15%；醫(yī)療衛(wèi)生48.3億元，增長14.5%；農(nóng)林水利69.8億元，增長14.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)186.5億元，增長4.7%；公共安全56.4億元，增長7.5%；一般公共服務(wù)48.8億元，增長5%。

市級政府性基金收入預(yù)算260.4億元，比上年增長8%。其中，國有土地出讓金收入211.9億元，增長9.6%；新增建設(shè)用地使用費(fèi)16.7億元，增長7.6%?；鹗杖爰由项A(yù)計(jì)中央轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金18.1億元和上年結(jié)余9.2億元，減除對區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付11億元，基金總財(cái)力276.7億元，全部用于安排支出預(yù)算，比上年實(shí)際支出增長8.1%。按照基金項(xiàng)目劃分，主要包括：土地出讓成本和整理費(fèi)用134.1億元，增長10.3%；土地出讓政府凈收益83.8億元，增長6.1%；新增建設(shè)用地使用費(fèi)7.9億元，增長0.7%。

總的來看，受國際經(jīng)濟(jì)低迷和國內(nèi)面臨諸多困難的影響，今年財(cái)政增收基礎(chǔ)仍不穩(wěn)固，特別是實(shí)施結(jié)構(gòu)性減稅政策還將減少一些收入，而保障和改善民生等支出需求較大，穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革等都需要增加投入，財(cái)政收支矛盾十分突出。今年財(cái)政收入預(yù)算按增長12%安排，增幅比上年有所下調(diào)，體現(xiàn)了實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地的原則。在支出預(yù)算安排上，嚴(yán)格控制行政經(jīng)費(fèi)等一般性支出，切實(shí)保障重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目資金需要，符合統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓的要求。在預(yù)算執(zhí)行中，我們要進(jìn)一步健全財(cái)政增收節(jié)支機(jī)制，依法加強(qiáng)收入征管，全面強(qiáng)化支出管理，確保實(shí)現(xiàn)全年預(yù)算平衡。

三、搶抓機(jī)遇，奮發(fā)有為，努力開創(chuàng)財(cái)政工作新局面。

2013年是全面貫徹落實(shí)黨的十八大精神的開局之年，是實(shí)施“十二五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵一年。我們一定要認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府決策部署，深化財(cái)稅改革，健全體制機(jī)制，發(fā)揮職能作用，努力完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

（一）依法加強(qiáng)財(cái)政收入征管，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。

完善現(xiàn)代化征管體系，大力實(shí)施信息管稅，建立數(shù)據(jù)分析應(yīng)用系統(tǒng)，強(qiáng)化稅源分析、稅收預(yù)警分析、管理風(fēng)險(xiǎn)分析和政策效應(yīng)分析，努力防止稅收流失。推進(jìn)稅收管理工作平臺建設(shè)，重點(diǎn)加強(qiáng)稅基管理、戶籍管理和源頭管理，實(shí)現(xiàn)稅收分析、納稅評估、稅源監(jiān)控和稅務(wù)稽查四位一體的良性互動。強(qiáng)化稅務(wù)部門與政府有關(guān)部門協(xié)調(diào)配合，搭建統(tǒng)一的數(shù)據(jù)應(yīng)用平臺，開展第三方信息比對，不斷提高稅收管控水平。進(jìn)一步強(qiáng)化“以票控收”機(jī)制，依法依規(guī)征繳各類非稅收入，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。

加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，全面掌握重點(diǎn)大戶的投入產(chǎn)出、成本利潤等綜合性經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，科學(xué)預(yù)測稅收走勢，增強(qiáng)稅收征管的前瞻性、主動性和針對性。進(jìn)一步加強(qiáng)新興業(yè)態(tài)和流動稅源監(jiān)管，改進(jìn)零散稅源委托代征辦法，清理異地注冊經(jīng)營企業(yè)，扎實(shí)推進(jìn)稅收屬地化管理。強(qiáng)化收入目標(biāo)責(zé)任制，合理確定各級征管部門收入任務(wù)，加強(qiáng)執(zhí)行過程監(jiān)督，努力形成齊抓共管、依法組織財(cái)政收入的良好局面。完善征管責(zé)任制，梳理優(yōu)化征管流程，合理界定崗位職責(zé)，切實(shí)杜絕漏征漏管、應(yīng)征未征問題。

（二）繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，著力促進(jìn)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。

全力打好濱海新區(qū)開發(fā)開放攻堅(jiān)戰(zhàn)。

落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅扶持政策，完成綜合配套改革第二個“三年行動計(jì)劃”。支持創(chuàng)新型金融市場體系規(guī)范發(fā)展，推進(jìn)金融改革創(chuàng)新基地建設(shè)，發(fā)揮國際船舶登記、國際航運(yùn)稅收和融資租賃出口退稅等政策效應(yīng)，建設(shè)航運(yùn)交易所和配套中介服務(wù)體系，吸引更多境外郵輪公司、海運(yùn)公司落戶。繼續(xù)實(shí)施以港養(yǎng)港政策，加大航線航班財(cái)政補(bǔ)貼力度，加快天津港30萬噸級深水航道二期、國際郵輪碼頭二期、濱海國際機(jī)場二期等項(xiàng)目建設(shè)，完善“大通關(guān)”體系，健全“無水港”網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步提升航運(yùn)物流服務(wù)功能。安排好國家和我市各類補(bǔ)助資金，進(jìn)一步拓寬融資渠道，加快推進(jìn)功能區(qū)開發(fā)建設(shè)。

支持科技創(chuàng)新和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

加強(qiáng)重大項(xiàng)目的跟蹤服務(wù)和政策支持，著力推進(jìn)大項(xiàng)目好項(xiàng)目盡快投產(chǎn)達(dá)產(chǎn)，加快培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，發(fā)展壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)，努力提高經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和效益。全面落實(shí)進(jìn)一步促進(jìn)科技型中小企業(yè)發(fā)展10項(xiàng)政策措施，通過貸款貼息、稅收優(yōu)惠、資金獎勵、政府采購等手段，培育更多的科技小巨人領(lǐng)軍企業(yè)和行業(yè)領(lǐng)先的“殺手锏”產(chǎn)品。增加財(cái)政科技投入，加快重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、工程技術(shù)研究中心和企業(yè)技術(shù)中心建設(shè)，新建一批高水平孵化轉(zhuǎn)化載體。推進(jìn)自主創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目建設(shè)，支持抗癌藥物等10個重大科技攻關(guān)專項(xiàng)，攻克電子信息等領(lǐng)域一批關(guān)鍵技術(shù)，實(shí)施海水淡化等科技示范工程。深化科技體制改革，加強(qiáng)與國家有關(guān)部委和大院大所合作，實(shí)施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，推進(jìn)科技金融結(jié)合試點(diǎn)城市建設(shè)。

促進(jìn)服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。

修訂完善新一輪財(cái)稅優(yōu)惠政策，積極實(shí)施營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，重點(diǎn)支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。開發(fā)和整合樓宇資源，積極吸引文化創(chuàng)意、電子信息、科技研發(fā)、金融創(chuàng)投等企業(yè)和機(jī)構(gòu)入駐，培育一批優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)特色樓宇，打造更多的稅收“億元樓”。支持創(chuàng)建特色旅游品牌，加快旅游產(chǎn)業(yè)園和各類主題公園建設(shè)，推動海陸空旅游、郊野公園等新型旅游業(yè)態(tài)發(fā)展。提升服務(wù)業(yè)載體功能，推進(jìn)國家會展中心、津?yàn)硰V場二期等重大商業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，新建改造一批特色商業(yè)街和社區(qū)商業(yè)中心，完善便民服務(wù)體系，促進(jìn)消費(fèi)市場繁榮活躍。進(jìn)一步增加外貿(mào)發(fā)展基金規(guī)模，支持出口企業(yè)調(diào)整貿(mào)易結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和市場結(jié)構(gòu)，培育優(yōu)勢品牌。繼續(xù)支持服務(wù)業(yè)綜合改革試點(diǎn)城區(qū)建設(shè)。

實(shí)施城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略。

增加財(cái)政資金投入，加快實(shí)施十項(xiàng)農(nóng)村水利專項(xiàng)工程。大力發(fā)展都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，繼續(xù)推進(jìn)設(shè)施農(nóng)業(yè)提升工程和農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新工程，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)、現(xiàn)代畜牧業(yè)示范園區(qū)和優(yōu)勢水產(chǎn)品養(yǎng)殖示范園區(qū)建設(shè)，提高各類農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)的科技含量、裝備水平和組織化程度。繼續(xù)實(shí)施貸款貼息、稅收優(yōu)惠、土地出讓金返還等財(cái)稅扶持政策，推進(jìn)區(qū)縣示范工業(yè)園區(qū)拓展區(qū)開發(fā)建設(shè)，引進(jìn)更多具有支撐帶動作用的大項(xiàng)目。加快示范小城鎮(zhèn)建設(shè)，完成“三改一化”第二批試點(diǎn)任務(wù)，新開工農(nóng)民安置住房1000萬平方米，竣工800萬平方米，進(jìn)入示范小城鎮(zhèn)居住的農(nóng)民達(dá)到60萬人。支持農(nóng)村金融改革創(chuàng)新，推進(jìn)村鎮(zhèn)銀行加快發(fā)展，不斷豐富農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)品。加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)環(huán)境建設(shè)，重點(diǎn)支持電網(wǎng)改造、飲水安全和農(nóng)村公路改擴(kuò)建項(xiàng)目，擴(kuò)大生活垃圾處理和清潔工程試點(diǎn)，提高農(nóng)村城鎮(zhèn)化水平。

（三）調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，努力增強(qiáng)民生保障能力。

堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。

促進(jìn)基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展，支持啟動學(xué)前教育提升計(jì)劃、普通高中現(xiàn)代化標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，實(shí)施新一輪義務(wù)教育學(xué)?，F(xiàn)代化標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，推進(jìn)特色高中試驗(yàn)校建設(shè)，進(jìn)一步提高中小學(xué)生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)和諧校園建設(shè)和校車管理。促進(jìn)職業(yè)教育創(chuàng)新發(fā)展，繼續(xù)落實(shí)國家職業(yè)教育改革試驗(yàn)區(qū)、創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)方案，推進(jìn)海河教育園區(qū)二期項(xiàng)目，提升高職院校辦學(xué)水平，辦好第六屆全國職業(yè)院校技能大賽，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展培養(yǎng)大量高技能人才。促進(jìn)高等教育內(nèi)涵發(fā)展，加快實(shí)施高?！笆濉本C合投資規(guī)劃，落實(shí)高校創(chuàng)新能力提升計(jì)劃，加強(qiáng)重點(diǎn)學(xué)科、品牌特色專業(yè)和卓越人才培養(yǎng)工程實(shí)踐中心建設(shè)，籌建天津開放大學(xué)。進(jìn)一步健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策體系，支持民辦教育、民族教育、特殊教育和繼續(xù)教育等各級各類教育公平協(xié)調(diào)發(fā)展。

完善公共文化服務(wù)體系。

進(jìn)一步健全財(cái)政文化投入穩(wěn)定增長機(jī)制，支持文化設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)國家海洋博物館、中國大戲院、群眾藝術(shù)館等新建改擴(kuò)建工程加快實(shí)施。健全公共文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，完善公共文化設(shè)施免費(fèi)開放保障機(jī)制，扶持實(shí)體書店發(fā)展，繼續(xù)實(shí)施公共電子閱覽室、農(nóng)家書屋提升改造、農(nóng)村數(shù)字電影放映等文化惠民工程。落實(shí)和完善各項(xiàng)配套政策，加快國家級文化產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，促進(jìn)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。推進(jìn)體育事業(yè)加快發(fā)展，辦好第六屆東亞運(yùn)動會，啟動第十三屆全運(yùn)會籌備工作，加快市健康產(chǎn)業(yè)園團(tuán)泊體育基地建設(shè)，支持開展全民健身運(yùn)動，新建和更新改造一批健身園和體育公園，推動校園體育設(shè)施向社會開放。

深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。

加大公立醫(yī)院建設(shè)資金投入，促進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生資源均衡布局，完成天津醫(yī)院、胸科醫(yī)院、中醫(yī)一附院等新建改擴(kuò)建工程，推進(jìn)第二兒童醫(yī)院、環(huán)湖醫(yī)院、醫(yī)大代謝病醫(yī)院等項(xiàng)目建設(shè)。啟動區(qū)縣公立醫(yī)院改革試點(diǎn)，統(tǒng)籌推進(jìn)管理體制、補(bǔ)償辦法、價(jià)格機(jī)制、醫(yī)保支付制度等綜合改革。健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系，將基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由年人均30元增加到35元，支持開展婦女兒童健康促進(jìn)計(jì)劃，完善家庭責(zé)任醫(yī)生團(tuán)隊(duì)服務(wù)模式，統(tǒng)籌做好疾病防控、衛(wèi)生監(jiān)督和應(yīng)急管理工作。繼續(xù)深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合配套改革，推進(jìn)衛(wèi)生信息化建設(shè)，全面提升醫(yī)療衛(wèi)生綜合服務(wù)能力。完善計(jì)劃生育獎扶、特扶標(biāo)準(zhǔn)動態(tài)調(diào)整機(jī)制，穩(wěn)定低生育水平。

增強(qiáng)公共安全保障能力。

增加公檢法司經(jīng)費(fèi)投入，實(shí)施高清視頻監(jiān)控點(diǎn)位建設(shè)和聯(lián)網(wǎng)整合，完善立體化社會治安防控體系。健全社會化消防安全體系、消防隊(duì)伍體系和消防保障體系，強(qiáng)化火災(zāi)隱患排查整治，建立綜合應(yīng)急救援機(jī)制。支持開展安全生產(chǎn)基礎(chǔ)建設(shè)，嚴(yán)防重特大安全事故發(fā)生。進(jìn)一步加大工商質(zhì)監(jiān)和食品藥品監(jiān)管經(jīng)費(fèi)投入，深入開展食品藥品安全治理整頓，繼續(xù)實(shí)施放心食品系列工程。

（四）健全城鄉(xiāng)社會保障體系，促進(jìn)社會更加和諧穩(wěn)定。

促進(jìn)更高質(zhì)量的就業(yè)。

實(shí)行更加積極的就業(yè)政策，加快創(chuàng)業(yè)載體建設(shè)，落實(shí)鼓勵創(chuàng)業(yè)和自謀職業(yè)優(yōu)惠政策，進(jìn)一步拓寬就業(yè)渠道。健全公共就業(yè)服務(wù)體系，繼續(xù)實(shí)施百萬技能人才培訓(xùn)計(jì)劃，增強(qiáng)勞動者就業(yè)能力。完善就業(yè)幫扶制度，解決好重點(diǎn)人群和困難群體就業(yè)問題，確保完成全年新增就業(yè)目標(biāo)，零就業(yè)家庭動態(tài)為零。

健全社會保障制度。

繼續(xù)提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金待遇，城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由月人均180元增加到200元，醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由年人均300元增加到420元，建立居民生育和大病保險(xiǎn)制度，發(fā)展補(bǔ)充保險(xiǎn)，完善各項(xiàng)社會保障制度銜接轉(zhuǎn)換辦法。擴(kuò)大社會保險(xiǎn)覆蓋范圍，以個體工商戶、靈活就業(yè)人員和外來務(wù)工人員為重點(diǎn)，逐步將未參保人員納入保障范圍。完善社會救助體系和優(yōu)撫安置保障體系，進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)低保、特困救助和優(yōu)撫對象撫恤等補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)價(jià)補(bǔ)聯(lián)動機(jī)制，支持老齡服務(wù)事業(yè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加大財(cái)政投入力度，落實(shí)稅費(fèi)減免政策，開工建設(shè)保障性住房640萬平方米，新增發(fā)放租房補(bǔ)貼1萬戶，完成“城中村”三年改造目標(biāo)，幫助更多中低收入群眾解決住房困難。

（五）加快城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全力打造生態(tài)宜居城市。

積極發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，通過資本金注入、貸款貼息等手段，擴(kuò)大投融資規(guī)模，積極推進(jìn)大交通體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)津秦客運(yùn)專線和鐵路地下直徑線竣工通車，加快津保鐵路、京津城際延伸線等項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)施唐津高速和國道112東段延長線新建改擴(kuò)建工程。完善城市路網(wǎng)體系，推動津圍、津薊等快速路建設(shè)，加快地鐵2號線機(jī)場延伸線、3號線南站配套工程和5、6號線建設(shè)，啟動1號線東延工程，打通一批交通卡口瓶頸。落實(shí)公交優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，加快公交專用道和快速公交通道建設(shè)，更新一批公交車輛，著力改善群眾出行條件。

高標(biāo)準(zhǔn)完成生態(tài)市建設(shè)第二個“三年行動計(jì)劃”，推進(jìn)獨(dú)流減河、北運(yùn)河、永定新河等河流治理，完成陳塘莊熱電廠和紀(jì)莊子污水處理廠遷建工程，加快貫莊、大港垃圾焚燒發(fā)電廠和武清垃圾綜合處理廠建設(shè)，實(shí)現(xiàn)32座供熱燃煤鍋爐改燃并網(wǎng)，繼續(xù)實(shí)施“黃標(biāo)車”治理。完成中心城區(qū)480個舊樓區(qū)提升改造工程，加強(qiáng)城鄉(xiāng)結(jié)合部及車站機(jī)場等重點(diǎn)窗口地區(qū)環(huán)境綜合整治。推進(jìn)文化中心周邊、解放南路、天鋼柳林、西站副中心等重點(diǎn)地區(qū)建設(shè)，實(shí)施中心城區(qū)排水功能提升工程。完成西青、東麗郊野公園一期工程，新建一批大型公園綠地，全面推進(jìn)“美麗天津”建設(shè)。

（六）深入推進(jìn)財(cái)政制度改革，不斷提高資金使用效益。

推進(jìn)財(cái)稅體制機(jī)制創(chuàng)新。

進(jìn)一步理順市與區(qū)縣財(cái)政分配關(guān)系，完善轉(zhuǎn)移支付制度，圍繞提高基本公共服務(wù)均等化程度和主體功能區(qū)建設(shè)，加大對困難區(qū)縣的補(bǔ)助力度，進(jìn)一步增強(qiáng)區(qū)縣實(shí)施公共管理、提供公共服務(wù)和落實(shí)民生政策的能力。全面實(shí)施營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，加強(qiáng)分析調(diào)研和政策效應(yīng)評估，對部分稅負(fù)增加企業(yè)及時(shí)撥付財(cái)政補(bǔ)助資金，切實(shí)減輕企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。落實(shí)和完善支持小微企業(yè)健康發(fā)展的稅收政策，支持中小企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。

健全財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。

進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，切實(shí)保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要。堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，厲行節(jié)約，堅(jiān)決反對大手大腳花錢和鋪張浪費(fèi)行為。完善信息公開制度，規(guī)范預(yù)決算公開內(nèi)容和程序，促進(jìn)預(yù)決算公開常態(tài)化、規(guī)范化和法制化。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績效管理，建立健全績效評價(jià)結(jié)果公開和反饋應(yīng)用機(jī)制，積極推行預(yù)算與績效捆綁、履責(zé)與績效掛鉤的預(yù)算管理模式。完善財(cái)政支出審計(jì)全程監(jiān)控制度，確保財(cái)政資金和公共資金安全有效運(yùn)行。加強(qiáng)政府性債務(wù)動態(tài)管理，嚴(yán)格控制新增債務(wù)規(guī)模，逐筆落實(shí)還款責(zé)任和資金來源，有效防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。

各位代表：2013年財(cái)政改革發(fā)展的任務(wù)十分艱巨。我們一定要按照市第十次黨代會、十屆二次全會決策部署和市十六屆人大一次會議確定的預(yù)算任務(wù)，深化財(cái)政改革，完善體制機(jī)制，激發(fā)創(chuàng)新活力，增強(qiáng)發(fā)展動力，創(chuàng)造性地開展各項(xiàng)財(cái)政工作，凝聚力量，扎實(shí)苦干，努力推動天津?qū)崿F(xiàn)更好質(zhì)量更高水平的發(fā)展！

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇五

各位代表：

經(jīng)市六屆人大二次會議批準(zhǔn)的2007年全市收入預(yù)算為14472萬元，其中一般預(yù)算收入為6895萬元，三稅上劃收入為6608萬元，所得稅上劃收入為969萬元。全市財(cái)政支出預(yù)算為40582萬元。在預(yù)算執(zhí)行中，上級財(cái)政部門撥給我市農(nóng)業(yè)、教育、社會保障等一般預(yù)算專項(xiàng)資金15520萬元，并增加了一般預(yù)算轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)困難財(cái)力補(bǔ)助、規(guī)范津補(bǔ)貼托低補(bǔ)助和困難縣財(cái)力補(bǔ)助等結(jié)算項(xiàng)目與額度，這些資金納入當(dāng)年預(yù)算后，全市一般預(yù)算支出調(diào)整為69027萬元。

2007年，我市全口徑財(cái)政收入完成17008萬元，完成年度預(yù)算的117.52％，同比增長30.47％。按收入級次劃分：一般預(yù)算收入完成8553萬元，完成年度預(yù)算的124.05％，同比增長37.71％；三稅上劃收入完成6833萬元，完成年度預(yù)算的103.4％，同比增長14.78％；所得稅上劃收入完成1622萬元，完成年度預(yù)算的167.39％，同比增長86.06％。按征管部門劃分：國稅部門完成5386萬元，同比增長12.89％；地稅部門完成9473萬元，同比增長33.57％；財(cái)政及非稅收入征管部門完成2149萬元，同比增長83.21％。主要收入項(xiàng)目完成情況是：增值稅5104萬元，營業(yè)稅5966萬元，企業(yè)所得稅1445萬元，個人所得稅1258萬元，契稅431萬元，非稅收入1715萬元。

全市一般預(yù)算支出完成69027萬元，同比增長39.97％，其中地方財(cái)力支出完成53507萬元，同比增長43.94％。主要項(xiàng)目完成情況是：一般公共服務(wù)支出5968萬元；公共安全支出3846萬元；教育支出13292萬元；社會保障和就業(yè)支出17747萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出5525萬元；環(huán)境保護(hù)支出1044萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6506萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出10152萬元；公路交通支出2932萬元；工業(yè)商業(yè)及金融事務(wù)支出1539萬元。

按現(xiàn)行分稅制財(cái)政體制計(jì)算，財(cái)政收支預(yù)算二十五度平衡，當(dāng)年結(jié)余37萬元。

2007年，基金收入完成664萬元，加省專項(xiàng)865萬元后，基金預(yù)算支出完成1518萬元，基金預(yù)算收支平衡，當(dāng)年結(jié)余11萬元。

過去的一年，是財(cái)政經(jīng)濟(jì)快速騰飛、財(cái)政綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)的一年。在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、政協(xié)的依法民主監(jiān)督下，市政府通過強(qiáng)化宏觀調(diào)控、撬動財(cái)稅杠桿、積極上爭資金、挖掘內(nèi)在潛力，推動了財(cái)政工作再上新臺階、再創(chuàng)新輝煌，圓滿完成了市人大六屆二次會議確定的各項(xiàng)工作目標(biāo)。

(一)立足政策引導(dǎo)，突出資金投向，財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新活力。

把握財(cái)源建設(shè)的最佳切入點(diǎn)，做大“蛋糕”增強(qiáng)后勁，圍繞重點(diǎn)財(cái)源項(xiàng)目，政策資金扶持同步。注入資金501萬元，支持奶業(yè)發(fā)展擴(kuò)張，健全畜牧防疫體系，并促成天野牧業(yè)等四家養(yǎng)殖園區(qū)申請世行貸款403萬美元，拉動了全市奶業(yè)發(fā)展進(jìn)程。注入資金966萬元建設(shè)工業(yè)園區(qū)，拉動了筑巢引鳳效應(yīng)。注入資金240萬元支持相關(guān)部門招商引資，拉動了項(xiàng)目和資金落地。注入資金500萬元成立錦興投資擔(dān)保公司，搭建了中小企業(yè)融資平臺，拉動了財(cái)政信用機(jī)制的建立。運(yùn)用信用擔(dān)保和投資等經(jīng)濟(jì)手段，為東方熱電、富華起重、金正油脂等7家企業(yè)9個項(xiàng)目爭取財(cái)政貼息和擔(dān)保貸款1065萬元，確保了企業(yè)降成本增效益。運(yùn)用亞行貸款、國債專項(xiàng)和農(nóng)業(yè)開發(fā)等資金改善農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施，增強(qiáng)了我市農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。運(yùn)用財(cái)稅政策支持富龍風(fēng)電一期與華富風(fēng)電二期工程等一批大項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)營，促進(jìn)了我市財(cái)政經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展。

(二)立足保收促增，突出統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，財(cái)政收入再上新臺階。

把握財(cái)稅協(xié)調(diào)的最佳結(jié)合點(diǎn)，有機(jī)協(xié)作，綜合治稅，圍繞保存量挖增量，財(cái)政收入大幅攀升。妥善建立稅收經(jīng)費(fèi)激勵機(jī)制，堅(jiān)持貫徹財(cái)稅銀企協(xié)調(diào)機(jī)制，有效落實(shí)稅源普查機(jī)制，全面推行房地產(chǎn)稅收征管一體化機(jī)制，從而有效地堵塞了征管漏洞，實(shí)現(xiàn)了應(yīng)收盡收。并通過非稅收入收繳制度改革，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政對非稅收入的綜合管理，確保了財(cái)政收入快速增長。2007年與2001年相較，財(cái)政全口徑收入翻了一番，一般預(yù)算收入翻了一番，財(cái)力總規(guī)模翻了兩番。

(三)立足情感牽動，突出上爭方略，財(cái)政實(shí)力躍升新層次。

把握現(xiàn)行體制的最佳著眼點(diǎn)，精于算帳，勤于爭取，圍繞國家和省財(cái)政政策導(dǎo)向與財(cái)政資金投向，鋪好感情路，搭好爭取橋，上爭成效明顯。全年共向上爭取各項(xiàng)財(cái)力補(bǔ)助資金39890萬元，同比增加13557萬元，其中一般預(yù)算轉(zhuǎn)移支付6496萬元、緩解縣鄉(xiāng)困難財(cái)力補(bǔ)助5718萬元、規(guī)范津補(bǔ)貼托低補(bǔ)助2170萬元、困難縣財(cái)力與決算批復(fù)補(bǔ)助606萬元。會同相關(guān)部門爭取各類專項(xiàng)資金15520萬元，同比增加3379萬元。爭資額度歷史空前，功在當(dāng)年，利在長遠(yuǎn)。財(cái)政保障能力的顯著增強(qiáng)，有力地緩解了我市財(cái)政困難狀況和社會深層次結(jié)構(gòu)性矛盾，確保了社會穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和事業(yè)進(jìn)步，并為今后全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展留足了緩沖空間。

(四)立足關(guān)注民生，突出和諧構(gòu)建，財(cái)政保障增添新內(nèi)涵。

把握社會民生的最佳關(guān)節(jié)點(diǎn)，心系百姓，提高福祉，圍繞“有保有壓有增”的理財(cái)思路，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保民生福祉和公共事業(yè)投入。全年發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼16418萬元，向城鄉(xiāng)低保人群發(fā)放生活補(bǔ)助和取暖補(bǔ)助1743萬元，投入資金866萬元用于農(nóng)村合作醫(yī)療，安排資金1598萬元用于醫(yī)療保險(xiǎn)及大病救助，爭取資金332萬元用于減輕城鄉(xiāng)運(yùn)輸者燃油提價(jià)壓力，撥付資金466萬元用于兌現(xiàn)1997年道路集資款。在保付工資并先行調(diào)增職工工資的同時(shí)，預(yù)留資金2413萬元用于財(cái)政全額供養(yǎng)人員的調(diào)資補(bǔ)助及取暖補(bǔ)貼，并兌現(xiàn)了全市干部職工的獎勵工資。在償還以前年度世行貸款等各類欠省債務(wù)585萬元的同時(shí)，投入資金5453萬元用于村村通公路等社會主義新農(nóng)村建設(shè)；投入資金13212萬元用于城市道路、給排水等市政建設(shè)；投入資金3794萬元落實(shí)了免雜費(fèi)、貧困生助學(xué)等義務(wù)教育改革政策，鞏固了集中辦學(xué)成果；投入資金469萬元支持了抗旱救災(zāi)工作。大力支持文化體育事業(yè)發(fā)展，通過金豆節(jié)、咱村也有文藝人、群眾秧歌比賽等文體活動宣揚(yáng)城市品牌、提升城市品味?？v觀全年，財(cái)政預(yù)算內(nèi)實(shí)現(xiàn)了消化歷史陳賬、當(dāng)年無新的欠賬，全面促進(jìn)了我市各項(xiàng)社會事業(yè)健康快速協(xié)調(diào)發(fā)展。

(五)立足宏觀調(diào)控，突出改革創(chuàng)新，財(cái)政體制融入新機(jī)制。

把握財(cái)政改革的最佳興奮點(diǎn)，通力配合，全面推進(jìn)，圍繞重點(diǎn)改革工作，繼續(xù)深化部門預(yù)算、政府采購等改革，加大各項(xiàng)改革力度。推進(jìn)了社會保障制度改革。啟動社保平臺體系建設(shè)，建立城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)庫；強(qiáng)化低保人員管理，建立“聽證會”動態(tài)管理制度；擴(kuò)展新型農(nóng)村合作醫(yī)療改革范圍，參合人數(shù)突破21萬。推進(jìn)了國庫集中支付制度改革。制定改革方案和管理辦法，首批五家試點(diǎn)單位已正式上線運(yùn)行。推進(jìn)了義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革。全部免征義務(wù)教育學(xué)生各項(xiàng)學(xué)雜費(fèi)，將義務(wù)教育階段學(xué)校全部納入本級統(tǒng)一管理。推進(jìn)了農(nóng)村社會綜合改革。完善集中辦學(xué)相關(guān)設(shè)施，實(shí)施五保戶集中供養(yǎng)，健全農(nóng)村低保、特困人群救助體系，初步啟動化解“普九”債務(wù)工作。推進(jìn)了政府收支分類改革。強(qiáng)化財(cái)政調(diào)控手段，合理配置政府資源，明晰資金分配去向。推進(jìn)了國有資產(chǎn)管理改革。清查行政事業(yè)單位資產(chǎn)并實(shí)現(xiàn)檔案化管理；規(guī)范產(chǎn)權(quán)交易行為和資產(chǎn)統(tǒng)管工作，理順“非轉(zhuǎn)經(jīng)”行為。

(六)立足科學(xué)理財(cái)，突出依法行政，財(cái)政監(jiān)督彰顯新理念。

把握財(cái)政監(jiān)管的最佳制衡點(diǎn)，發(fā)揮職能，有效制約，圍繞理財(cái)?shù)目茖W(xué)化、制度化、規(guī)范化，完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，提高財(cái)政管理質(zhì)量。規(guī)范了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理。完善“鎮(zhèn)財(cái)鎮(zhèn)用市監(jiān)管”和“村財(cái)民理鎮(zhèn)代管”機(jī)制，定向跟蹤理財(cái)行為，規(guī)避債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益。規(guī)范了財(cái)政供養(yǎng)人口管理。采用指紋識別系統(tǒng)，信息化實(shí)時(shí)監(jiān)控，清理財(cái)政吃空餉人員206人。規(guī)范了會計(jì)單位建賬監(jiān)管。對全市200多個單位建賬情況進(jìn)行監(jiān)管，杜絕“兩本賬”和“賬外賬”等現(xiàn)象。規(guī)范了非稅收入監(jiān)管。嚴(yán)格票據(jù)領(lǐng)銷，防范坐收坐支，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收，及時(shí)足額入庫。規(guī)范了財(cái)政投資評審管理。實(shí)行雙向監(jiān)管負(fù)責(zé)制，決算評審向預(yù)算評審前移，加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施全程監(jiān)控，全年共評審工程項(xiàng)目279個，審減額為2601萬元，審減率為15％。規(guī)范了賬戶監(jiān)管。建立賬戶設(shè)立審批制和定期清查制，杜絕了多頭設(shè)戶、難以監(jiān)控的問題。規(guī)范了重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)管。對義務(wù)教育專項(xiàng)、農(nóng)業(yè)開發(fā)、行政性收費(fèi)、農(nóng)村和農(nóng)場稅費(fèi)改革等重點(diǎn)資金進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，收繳入庫違紀(jì)資金28萬元，及時(shí)糾正調(diào)賬329萬元。

2007年的政府財(cái)政工作成效卓著，但現(xiàn)存的一些問題不容忽視：財(cái)政項(xiàng)目與資金管理尚不到位，財(cái)力浪費(fèi)問題仍顯突出；政策性增支壓力過大，財(cái)政收支矛盾仍顯突出；預(yù)算約束乏力，執(zhí)行中追加不斷仍顯突出；一些部門和單位支出管理隨意，財(cái)經(jīng)違紀(jì)問題仍顯突出。上述問題必須弓i起高度關(guān)注，認(rèn)真加以解決。

二、2008年預(yù)算草案。

2008年是全面貫徹黨的十七大精神的第一年，也是推進(jìn)區(qū)域中心城市建設(shè)的第二年，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。今年政府財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以黨的十七大會議精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹市委五屆二次全會精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，科學(xué)構(gòu)建公共財(cái)政體系，科學(xué)配置政府資源財(cái)力，積極支持社會經(jīng)濟(jì)綜合發(fā)展，進(jìn)一步提高百姓福祉，全面構(gòu)建和諧社會，推動財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)“雙過億”，為實(shí)現(xiàn)社會經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展做出新貢獻(xiàn)。

按上述指導(dǎo)思想，2008年全市財(cái)政預(yù)算安排如下：

全口徑財(cái)政收入預(yù)算為20006萬元，同比增長17.63％，其中一般預(yù)算收入預(yù)算為10063萬元，同比增長17.65％。收入預(yù)算的主要項(xiàng)目是：增值稅6000萬元，營業(yè)稅7100萬元，企業(yè)所得稅1663萬元，個人所得稅1448萬元。

全市財(cái)政支出預(yù)算安排54745萬元，主要項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出5825萬元，公共安全支出3100萬元，教育支出12803萬元，社會保障和就業(yè)支出15896萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出4164萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5037萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出6167萬元。

基金收入預(yù)算安排528萬元，加上年結(jié)余兒萬元，當(dāng)年基金支出預(yù)算安排539萬元。

按分稅制財(cái)政體制計(jì)算，2008年全市財(cái)政預(yù)算收支平衡。

三、為圓滿完成2008年預(yù)算而努力。

為圓滿完成2008年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡，政府財(cái)政部門要努力構(gòu)建增長穩(wěn)定、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、調(diào)節(jié)有力的財(cái)政收入機(jī)制；以人為本、科學(xué)規(guī)范、注重績效的財(cái)政支出機(jī)制；目標(biāo)明確。相機(jī)抉擇、協(xié)調(diào)配合的財(cái)政調(diào)控機(jī)制；方法科學(xué)、基礎(chǔ)扎實(shí)、手段先進(jìn)的財(cái)政管理機(jī)制，借此繼續(xù)開創(chuàng)財(cái)政改革和發(fā)展的新局面，從根本上實(shí)現(xiàn)吃飯型財(cái)政向多元型財(cái)政的轉(zhuǎn)變。

(一)恪守科學(xué)發(fā)展原則，加大財(cái)源建設(shè)力度，著力建設(shè)發(fā)展型財(cái)政。

從加快發(fā)展、增強(qiáng)實(shí)力的角度出發(fā)，夯實(shí)收入基礎(chǔ)，規(guī)劃財(cái)源項(xiàng)目、促進(jìn)財(cái)政增收。結(jié)合現(xiàn)有資源優(yōu)勢，大力發(fā)展風(fēng)電、糖業(yè)、奶業(yè)等優(yōu)勢工業(yè)項(xiàng)目，拉動市域經(jīng)濟(jì)快速增長。結(jié)合國家和省相關(guān)扶持政策，做好項(xiàng)目爭取工作，以優(yōu)勢項(xiàng)目爭資金，以政策扶持促發(fā)展。結(jié)合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、貸款貼息等手段，支持財(cái)源企業(yè)上項(xiàng)目，求發(fā)展、增效益。結(jié)合財(cái)政政策性擔(dān)保，為企業(yè)創(chuàng)新融資環(huán)境，解決企業(yè)融資瓶頸；結(jié)合工業(yè)園區(qū)建設(shè)，利用好開行貸款，加大財(cái)政投入，提升園區(qū)項(xiàng)目承載能力。結(jié)合發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)，支持港口建設(shè)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

(二)恪守挖潛增收原則，加大收入征管力度，著力建設(shè)保障型財(cái)政。

從盤活存量、激活增量的角度出發(fā)，完善征管措施、挖掘增收潛力、積極上爭資金。統(tǒng)籌實(shí)施協(xié)調(diào)配合機(jī)制，建立稅收穩(wěn)定增長和稅源動態(tài)監(jiān)控體系，確保應(yīng)收盡收。統(tǒng)籌實(shí)施稅收激勵政策，量化支出指標(biāo)、掛鉤稅務(wù)經(jīng)費(fèi)，確保挖潛增收。統(tǒng)籌實(shí)施一體化征管，加強(qiáng)部門間協(xié)作，建立完整的房產(chǎn)交易臺帳，從源頭上控制稅源流失。統(tǒng)籌實(shí)施科學(xué)化調(diào)控，加強(qiáng)政府非稅收入征繳，規(guī)范和清理國有資產(chǎn)經(jīng)營收益，努力增加非稅收入規(guī)模，確保全口徑財(cái)政收入突破2億元、一般預(yù)算收入突破1億元。同時(shí)，進(jìn)一步密切與上級財(cái)政部門的關(guān)系，加大爭取資金的工作力度，千方百計(jì)多增財(cái)力，為社會經(jīng)濟(jì)綜合發(fā)展提供有力保障。

(三)恪守厲行節(jié)約原則，加大支出調(diào)整力度，著力建設(shè)績效型財(cái)政。

從優(yōu)化結(jié)構(gòu)、注重和諧的角度出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，有保有節(jié)，有促有控。牢固樹立節(jié)支就是增收的理念，精打細(xì)算、厲行節(jié)約，壓縮彈性支出。牢固樹立嚴(yán)格資金管理的理念，建立財(cái)政支出事前報(bào)告審批制，防止無序支出，杜絕隨意追加，根除買冤枉單的積弊。牢固樹立提高資金使用效益的理念，科學(xué)合理花錢，提升用財(cái)水平，力求小錢辦大事，避免資金浪費(fèi)。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)政資金重點(diǎn)向新農(nóng)村建設(shè)、社會保障、教育衛(wèi)生、市政建設(shè)等公益事業(yè)傾斜。

(四)恪守以人為本原則，加大普惠百姓力度，著力建設(shè)民生型財(cái)政。

從關(guān)注民生、促進(jìn)和諧的角度出發(fā)，突出公共財(cái)政、加大資金注入、構(gòu)建和諧社會。積極支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。不折不扣地落實(shí)黨的惠農(nóng)政策，密切關(guān)注“三農(nóng)”，搞好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境，促進(jìn)農(nóng)民增產(chǎn)增收。積極支持社會保障制度建設(shè)。逐步妥善解決企業(yè)職工欠資問題，健全城鄉(xiāng)低保制度，均衡低保人群利益；完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，推進(jìn)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革。積極支持衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。建立新型農(nóng)村合作醫(yī)療信息管理系統(tǒng)，加速城市公共衛(wèi)生資源整合，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)，促進(jìn)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)的健康開展。積極支持“千千萬萬民生改善工程”建設(shè)。進(jìn)一步提高干部職工工資水平，促進(jìn)就業(yè)再就業(yè)工作求取實(shí)效，建立城鎮(zhèn)廉租房、城鄉(xiāng)居民大病救助、扶貧救災(zāi)專項(xiàng)資金投入制度，逐步解決城鄉(xiāng)困難百姓住房難、看病難、吃飯難的問題。積極支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)?？茖W(xué)經(jīng)營城市，支持道路改造，提高亮化程度，美化市容環(huán)境。積極支持科技、文體、廣播事業(yè)進(jìn)步?？茖W(xué)規(guī)劃，激勵發(fā)展，活躍文化氛圍，豐富百姓生活，突出文化富鋪建設(shè)。

(五)恪守完善體制的原則，加大財(cái)政改革力度，著力建設(shè)協(xié)調(diào)型財(cái)政。

從深化改革，求取效益的角度出發(fā)，順應(yīng)公共財(cái)政的發(fā)展方向，繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政改革。深化社會保障體制改革。抓住全省試點(diǎn)機(jī)遇，搞好保障體系平臺建設(shè)，界定社保人群，科學(xué)管理，節(jié)減支出。深化國庫集中支付制度改革。逐步建立以國庫單一賬戶為基礎(chǔ)的現(xiàn)代國庫管理模式，加強(qiáng)財(cái)政支出監(jiān)管，防止串項(xiàng)使用資金，提高資金使用效率。深化義務(wù)教育改革。進(jìn)一步改善義務(wù)教育辦學(xué)條件，建立健全貧困學(xué)生助學(xué)體系，充分利用化解“普九”債務(wù)契機(jī)，摸清底數(shù)、核實(shí)債務(wù)，遏制新欠。深化預(yù)算管理制度改革。不斷完善部門預(yù)算、政府采購、非稅收入收繳等預(yù)算制度，逐步建立編制科學(xué)、執(zhí)行嚴(yán)格、監(jiān)督有力的預(yù)算管理機(jī)制。深化國有資產(chǎn)管理改革。規(guī)范資產(chǎn)出售、運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)效益最大化；健全國有參股企業(yè)派駐監(jiān)事會制度，嚴(yán)格收益監(jiān)管，防止資產(chǎn)滾動流失；整合市直單位資產(chǎn)，合理調(diào)劑，優(yōu)化配置，力求保值增值。

(六)恪守依法理財(cái)?shù)脑瓌t，加大財(cái)政監(jiān)管力度，著力建設(shè)法制型財(cái)政。

從科學(xué)施管，規(guī)范理財(cái)?shù)慕嵌瘸霭l(fā)，加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，更新監(jiān)督觀念，突出監(jiān)管重點(diǎn)。加強(qiáng)會計(jì)工作監(jiān)管。推進(jìn)會計(jì)繼續(xù)教育，提高理財(cái)能力，強(qiáng)化建賬審批，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。加強(qiáng)財(cái)政投資評審監(jiān)管。嚴(yán)格工程預(yù)決算管理，嚴(yán)密施工變更審批程序，嚴(yán)肅財(cái)政和審計(jì)雙重審查紀(jì)律，多環(huán)節(jié)防控資金流失。加強(qiáng)績效評價(jià)監(jiān)管。實(shí)施績效評價(jià)監(jiān)督，梳理支出情況，檢驗(yàn)支出效益，確保支出效能。加強(qiáng)重點(diǎn)支出監(jiān)管。對涉農(nóng)資金、教育專項(xiàng)等重點(diǎn)資金要定向跟蹤、適時(shí)監(jiān)控、防止截留、杜絕挪用，確保各項(xiàng)政策落實(shí)到位。

各位代表：2008年的財(cái)政預(yù)算工作，目標(biāo)已定、方向已明。我們要在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，接受人大監(jiān)督，聽取政協(xié)意見，轉(zhuǎn)變作風(fēng)昂然奮進(jìn)、提高能力卓越精進(jìn)、開拓創(chuàng)新決然突進(jìn)，為建設(shè)小康社會、創(chuàng)建中心城市、迎接建縣百年而努力奮斗。

謝謝大家!

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇六

預(yù)算（草案）的報(bào)告。

各位代表：

2013年全口徑財(cái)政收入完成156,000萬元，占年初預(yù)算的109.9%，比上年增長21.4%，增收27,482萬元。其中：全口徑一般預(yù)算收入完成121,000萬元，比上年增長25.7%，增收24,712萬元；地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成90,000萬元，比上年增長30.5%，增收21,012萬元；上劃中央及省五稅收入（上劃中央四稅為增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅；上劃省為城鎮(zhèn)土地使用稅）完成31,000萬元，比上年增長13.6%，增收3,710萬元，基金收入完成35,000萬元，比上年增長8.6%，增收2,770萬元。

2013年財(cái)政全口徑支出完成398,000萬元，同比增長14.4%,增支50,083萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算支出完成331,000萬元，同比增長11%，增支32,524萬元；基金支出完成67,000萬元。

2013年在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)黨的“十八大”精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅(jiān)持厲行節(jié)約，狠抓增收節(jié)支，推動了經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，較好地完成了市五屆人大二次會議批準(zhǔn)的財(cái)政收入預(yù)算任務(wù)。

一、強(qiáng)化稅收征管，財(cái)政收入再創(chuàng)歷史新高。

2013年財(cái)政全口徑財(cái)政收入完成15.6億元，為年初預(yù)算的109.9%，同比增長21.4%，增收27,482萬元,財(cái)政收入突破15億元大關(guān)。

2013年政策性減收持續(xù)，營業(yè)稅、增值稅、個人所得稅三大主體稅種起征點(diǎn)提高，對我市財(cái)政收入增收影響持續(xù)。再就是受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的影響，組織財(cái)政收入困難很大，但在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，國、地稅及財(cái)政部門勇挑重?fù)?dān)，攻堅(jiān)克難，深入研究財(cái)稅形勢，及時(shí)落實(shí)征管措施，充分挖掘潛在財(cái)源，確保收入應(yīng)收盡收。

二、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，服務(wù)民生事業(yè)取得新成就。

2013年把厲行勤儉節(jié)約、反對鋪張浪費(fèi)同貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”、省“9條規(guī)定”和哈爾濱市“10項(xiàng)規(guī)定”緊密結(jié)合起來，圍繞“一心一意惠民生，盡心竭力謀發(fā)展”的基本方針，在加大財(cái)源建設(shè)投入力度的同時(shí)，積極調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出需求，財(cái)力進(jìn)一步向民生、弱勢群體和三農(nóng)領(lǐng)域傾斜。一是全市財(cái)政用于教育投入65,000萬元，占地方公共財(cái)政預(yù)算支出的20%；通過“一卡通”直接下達(dá)撥付各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼28,200萬元。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)投入53,800萬元；再就業(yè)資金投入2,798萬元；城鄉(xiāng)低保投入13,991萬元；醫(yī)療保險(xiǎn)投入7,050萬元；新農(nóng)村合作醫(yī)療投入15,760萬元，參合率達(dá)到100%。落實(shí)了義務(wù)教育保障機(jī)制有關(guān)政策，撥付了農(nóng)村義務(wù)教育專項(xiàng)資金6,404萬元，新建亞臣中學(xué)及新建鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園投入5,900萬元，使廣大群眾共享了經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果。二是加大城鄉(xiāng)公益事業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，使城鄉(xiāng)面貌和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)發(fā)生了歷史性改觀。完成了市區(qū)內(nèi)政法路、新生路、北環(huán)路等主干道路擴(kuò)建改造,城區(qū)供水工程、新建水廠及供、排水管網(wǎng)改造；完成了金山公園二期、城鄉(xiāng)天網(wǎng)工程、路燈安裝、鋪裝步道板、既有樓體改造和城市綠化工作。這些項(xiàng)目的建成和實(shí)施在很大程度上美化了五常城市環(huán)境和方便了群眾日常生活；著力推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，完成了鐵通路沿線村屯的鐵柵欄的補(bǔ)課升級；改造農(nóng)村泥草房4,083戶、危房2,389戶、發(fā)放廉租房補(bǔ)貼3,650戶；建設(shè)五常、拉林、山河四個標(biāo)準(zhǔn)化社區(qū)服務(wù)中心。三是大力壓縮一般性支出，推進(jìn)勤儉節(jié)約。我們財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)中央、省、市厲行節(jié)約的各項(xiàng)要求，堅(jiān)決壓縮一般性支出，確保實(shí)現(xiàn)了公用行政經(jīng)費(fèi)壓縮控制目標(biāo)。

三、發(fā)揮財(cái)政職能，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得新進(jìn)展。

財(cái)政部門緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，充分發(fā)揮財(cái)政籌集資金的職能作用，以服務(wù)大項(xiàng)目建設(shè)為重點(diǎn)，千方百計(jì)籌措落實(shí)資金，確保重點(diǎn)項(xiàng)目的順利實(shí)施。一是堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)園區(qū)不動搖，進(jìn)一步打造產(chǎn)業(yè)集聚平臺。把園區(qū)作為產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目集聚發(fā)展的重要載體，堅(jiān)持規(guī)劃引領(lǐng)、基礎(chǔ)設(shè)施先行、大項(xiàng)目支撐的原則，推進(jìn)牛家工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)，進(jìn)一步，提升園區(qū)承載能力，努力培植新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。二是大力支持招商引資工作，加大對招商引資、爭取項(xiàng)目的支持力度，充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用。三是以重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)為抓手，壯大稅源基礎(chǔ)。繼續(xù)對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)及納稅大戶實(shí)行扶持和獎勵政策，鼓勵企業(yè)進(jìn)一步做大做強(qiáng)。

四、注重密切聯(lián)系渠道，爭項(xiàng)目爭資金取得新突破。

年初以來，在市委市政府的高度重視及有關(guān)部門密切配合支持下，財(cái)政部門緊緊抓住國家實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需、保增長和積極財(cái)政政策的有利機(jī)遇，積極與上級財(cái)政部門聯(lián)系協(xié)調(diào)，積極爭取上級項(xiàng)目建設(shè)及轉(zhuǎn)移支付資金，2013向上爭取各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助及專項(xiàng)補(bǔ)助資金280,000萬元（其中專項(xiàng)補(bǔ)助185,000萬元，結(jié)算補(bǔ)助95,000萬元），比上年增45,000萬元。一方面減少了我市財(cái)政面臨的收支緊張的壓力,另一方面實(shí)現(xiàn)了保穩(wěn)定、保增長、保運(yùn)轉(zhuǎn)，更好地創(chuàng)造了社會和諧。

五、注重體制保障，財(cái)政各項(xiàng)改革事業(yè)取得新成效。

一是完善部門預(yù)算編制，使部門預(yù)算編制精細(xì)化、科學(xué)化、完整化。二是進(jìn)一步完善國庫集中支付制度，全面推進(jìn)公務(wù)卡改革，確保財(cái)政資金運(yùn)行安全高效。三是完善政府采購制度。積極制定和完善政府采購管理辦法及操作規(guī)程，提高政府采購工作制度化、規(guī)范化水平。進(jìn)一步拓展政府采購范圍和規(guī)模，提高采購資金效益。四是創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督機(jī)制。強(qiáng)化財(cái)政大監(jiān)督理念，提升監(jiān)督科學(xué)化水平，推進(jìn)財(cái)政績效監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用效益。

六、注重加強(qiáng)正確引導(dǎo)，干部隊(duì)伍呈現(xiàn)新面貌。

年初以來，市政府以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以健全民主集中制為重點(diǎn)，以造就高素質(zhì)的財(cái)政干部隊(duì)伍為己任，不斷加強(qiáng)組織建設(shè)、政治建設(shè)、思想建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、反腐倡廉建設(shè)，造就了一支高素質(zhì)的財(cái)政干部隊(duì)伍，財(cái)政干部隊(duì)伍素質(zhì)進(jìn)一步提升，執(zhí)行力、操作力進(jìn)一步增強(qiáng)，工作積極性、主動性充分發(fā)揮，有效展現(xiàn)了財(cái)政部門和干部的良好形象和精神風(fēng)貌。

各位代表，2013年全市預(yù)算執(zhí)行情況好于預(yù)期、突破歷史。但我們也清醒地認(rèn)識到財(cái)政工作仍面臨一些問題和困難，主要是：財(cái)政收入總量較小，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足社會各項(xiàng)事業(yè)快速發(fā)展的需要；財(cái)政收入增長的基礎(chǔ)還不夠穩(wěn)固，財(cái)源結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化；民生工程、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等仍需大量財(cái)政投入，財(cái)政收支矛盾依然突出；政府歷史債務(wù)較重，償債壓力較大，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。對上述這些問題，我們將在今后的工作中認(rèn)真加以解決。

2014年預(yù)算（草案）安排。

2014年是全面落實(shí)黨的“十八大”精神的開局之年。2014年我市預(yù)算編制安排的指導(dǎo)思想是：以黨的十八屆三中全會精神和鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，按照市委、市政府的工作部署，充分發(fā)揮財(cái)政的職能作用，積極轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式，繼續(xù)調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障重點(diǎn)支出需要；堅(jiān)持深化財(cái)政體制改革，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，規(guī)范財(cái)政管理，推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，健全和完善公共財(cái)政體制。實(shí)現(xiàn)全市經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展，全面構(gòu)建社會主義和諧社會。

按照上述指導(dǎo)思想，2014年全口徑財(cái)政收入安排180,000萬元，比上年增長15%，增收24,000萬元。地方公共財(cái)政收入預(yù)算安排103,000萬元,比上年增長15%，增收13,500萬元。

按照可用財(cái)力，財(cái)政公共支出預(yù)算安排180,000萬元(不含專項(xiàng)和基金支出)。

完成2014年預(yù)算任務(wù)的主要措施。

一、努力培植財(cái)源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。

一是支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，突出支持重點(diǎn)，創(chuàng)新投入機(jī)制，放大政策效應(yīng)，支持推進(jìn)牛家園區(qū)建設(shè)，促進(jìn)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。二是全力扶持企業(yè)發(fā)展，落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)惠政策，支持企業(yè)特別是重點(diǎn)骨干企業(yè)加強(qiáng)科技創(chuàng)新和技術(shù)改造，及時(shí)兌現(xiàn)幫扶企業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)優(yōu)惠政策。三是抓好政府投融資工作。進(jìn)一步創(chuàng)新財(cái)政投入方式，通過注入資本金和優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)等方式，支持做大做強(qiáng)政府融資平臺，促進(jìn)規(guī)范化管理，引導(dǎo)社會投資穩(wěn)步增長，加快形成多元化投融資格局。

二、強(qiáng)化稅收征管理，促進(jìn)財(cái)政增收。

緊緊圍繞全年預(yù)算收入目標(biāo)，按照應(yīng)收盡收、從實(shí)從快的要求，調(diào)動一切積極因素，加大綜合治稅力度，充分挖掘征收潛力，加強(qiáng)各類收入征管，努力完成目標(biāo)任務(wù)。進(jìn)一步強(qiáng)化各征收部門目標(biāo)責(zé)任，及時(shí)分解任務(wù)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動，努力保證目標(biāo)增幅；進(jìn)一步強(qiáng)化對重點(diǎn)稅源監(jiān)控，加快主體稅種征收進(jìn)度，努力保證收入均衡入庫；進(jìn)一步強(qiáng)化綜合治稅機(jī)制，切實(shí)做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，堅(jiān)持?jǐn)U張總量與優(yōu)化結(jié)構(gòu)并重，努力保證財(cái)政收入質(zhì)量。

三、堅(jiān)持厲行節(jié)約，促進(jìn)收支平衡。

一要嚴(yán)格預(yù)算約束，做到有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支。二要大力控減一般性支出，嚴(yán)控黨政機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)，公車運(yùn)行費(fèi)、接待費(fèi)、會議費(fèi)、出國（境）費(fèi)要繼續(xù)實(shí)行零增長。三是優(yōu)先保障重點(diǎn)支出。調(diào)一般、保重點(diǎn)，按照輕重緩急統(tǒng)籌安排各項(xiàng)支出，確保工資正常發(fā)放、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保大部分新增財(cái)力用于改善民生、促進(jìn)發(fā)展。2014年我市地方津貼每人月增312元，地方津補(bǔ)貼每人年均18,000元，達(dá)到省要求津補(bǔ)貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)最上限，人員工資標(biāo)準(zhǔn)在哈爾濱市所屬縣居首位。

四、深化財(cái)政改革，促進(jìn)規(guī)范管理。

按照依法理財(cái)?shù)囊?，以科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化為目標(biāo)，創(chuàng)新管理機(jī)制，完善管理辦法，提高監(jiān)管水平。進(jìn)一步完善部門預(yù)算、國庫集中支付、非稅收入收繳、政府采購等管理機(jī)制，充分發(fā)揮財(cái)政職能，加強(qiáng)資金監(jiān)管，切實(shí)提高預(yù)算績效。進(jìn)一步完善國有資產(chǎn)管理體制，加強(qiáng)對國有資產(chǎn)的規(guī)劃、調(diào)控和管理，不斷提高國有資產(chǎn)的運(yùn)營質(zhì)量和效益。進(jìn)一步完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，以規(guī)范收支行為和提高資金效益為中心，采取收支并舉、查管并重的方法，突出專項(xiàng)資金監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)規(guī)范財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)政資金安全高效。

五、樹立良好形象，促進(jìn)隊(duì)伍建設(shè)。

牢固樹立為國聚財(cái)、為民服務(wù)的宗旨，堅(jiān)持“服務(wù)周到、廉潔高效、方便快捷”的服務(wù)方針，不斷加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。積極引導(dǎo)廣大財(cái)政干部職工樹立正確的世界觀、權(quán)力觀和事業(yè)觀。大力加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，爭創(chuàng)學(xué)習(xí)型組織、創(chuàng)新型團(tuán)隊(duì)、效能型集體、廉潔型班子。強(qiáng)化干部教育培訓(xùn)，全面提高干部政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和職業(yè)道德水平。創(chuàng)新工作方法，提高主動服務(wù)市域經(jīng)濟(jì)的能力，積極謀劃全局，當(dāng)好參謀助手。加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)反腐倡廉責(zé)任制，確保財(cái)政資金、財(cái)政干部“兩個”安全。

各位代表，在新的一年里，讓我們在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，努力拼搏，求真務(wù)實(shí)，全面完成2014年財(cái)政工作任務(wù)。

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇七

各位代表：

我受蘇仙區(qū)五里牌鎮(zhèn)人民政府委托，向大會作財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和20財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告，請予審議，并請各位列席人員提出寶貴意見。

2016年我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大監(jiān)督、鎮(zhèn)政協(xié)的關(guān)心下，堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)建設(shè)、項(xiàng)目建設(shè)為中心，深化財(cái)政改革，狠抓財(cái)源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，克服了一系列政策性減收增支因素給財(cái)政工作帶來的巨大壓力，確保了干部津補(bǔ)貼的及時(shí)足額發(fā)放、政府機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，重點(diǎn)支出得到保障，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，為我鎮(zhèn)的改革、發(fā)展和穩(wěn)定提供了強(qiáng)有力的財(cái)力保障。2016年我鎮(zhèn)的財(cái)政預(yù)算總收入1560萬元，財(cái)政總支出1556萬元，年終執(zhí)行情況：財(cái)政總收入完成1572萬元，完成預(yù)算的101%，比上年增收113萬元;財(cái)政總支出1558萬元，完成預(yù)算的100%，比上年增支112萬元，全年收支平衡，略有節(jié)余。

一、主要財(cái)政收入項(xiàng)目完成情況。

(一)一般預(yù)算收入615萬元，完成任務(wù)的105%。

1、國稅收入(全口徑)365萬元，完成任務(wù)的106%。

2、地稅收入(全口徑)250萬元，完成任務(wù)的104%，

(二)預(yù)算外資金收入完成424萬元。

(三)上級補(bǔ)助收入完成533萬元。

二、主要支出項(xiàng)目完成情況。

1.一般公共服務(wù)支出720.25萬元。

2.國防支出20.5萬元。

3.公共安全支出55.36萬元。

4.教育支出12.5萬元。

5.文體與傳媒支出15.22萬元。

6.社保和就業(yè)支出98.3萬元。

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出82.25萬元。

8.節(jié)能環(huán)保支出30.42萬元。

9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出185.65萬元。

10.農(nóng)林水支出265.47萬元。

11.交通運(yùn)輸支出16.98萬元。

12.資勘電信(安全生產(chǎn)及食藥)支出55.1萬元。

各位代表，總的來看，2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行遇到的困難比較大，但執(zhí)行的結(jié)果比預(yù)計(jì)的好，全鎮(zhèn)財(cái)政收入得到了快速增長。這是鎮(zhèn)黨委、政府和各部門以及各位代表共同努力的結(jié)果。回顧一年來的財(cái)政工作，2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作著重突出以下四個方面：

1、努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，進(jìn)一步夯實(shí)了財(cái)源基礎(chǔ)。

充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持推進(jìn)我鎮(zhèn)城鎮(zhèn)化、產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)加速態(tài)勢，財(cái)源基礎(chǔ)更加穩(wěn)固。為了承接粵港澳產(chǎn)業(yè)梯度轉(zhuǎn)移及打造郴州市衛(wèi)星小城鎮(zhèn)，鎮(zhèn)黨委、政府及時(shí)調(diào)整思想，積極轉(zhuǎn)變思想觀念，牢固樹立了無商不活、無商不富、無商不旺的思想觀念。我們通過以商招商、親情招商、網(wǎng)上招商和走出去、請進(jìn)來等辦法，積極發(fā)動全民招商，營造良好的投資環(huán)境，做好項(xiàng)目跟蹤服務(wù)，吸引廣大客商來五里牌投資。

2、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升民眾福祉。

我們按照建立公共財(cái)政框架的要求，加大財(cái)政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，強(qiáng)化預(yù)算管理，努力保障了涉及民生、改革、發(fā)展和穩(wěn)定大局的重點(diǎn)支出需要。堅(jiān)持實(shí)事求是、群眾路線，保證干部職工的津補(bǔ)貼及時(shí)足額發(fā)放。二是繼續(xù)加大了城鎮(zhèn)建設(shè)投入，推進(jìn)路橋等公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。貫徹落實(shí)積極財(cái)政政策，多渠道籌集資金，強(qiáng)化項(xiàng)目資金的監(jiān)督管理，搞好跟蹤問效。三是進(jìn)一步加強(qiáng)了農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，大力支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、水利設(shè)施建設(shè)、防災(zāi)體系建設(shè)等，改善農(nóng)業(yè)發(fā)展條件，加大了扶貧力度，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。四是大力支持新農(nóng)村建設(shè)，配合區(qū)委工作隊(duì)搞好資金籌積工作，加大了財(cái)政支持力度，提供財(cái)力保障，掀起了建設(shè)新農(nóng)村的高潮，農(nóng)村面貌煥然一新。同時(shí)，我們大力提倡和發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，狠剎鋪張浪費(fèi)，奢侈揮霍之風(fēng)，努力提高財(cái)政資金使用效益。

3、不斷加大支農(nóng)力度，公共財(cái)政普惠“三農(nóng)”

堅(jiān)持把財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)工作擺在突出位置來抓，不斷加大投入力度，讓公共財(cái)政的陽光普照到廣大農(nóng)村。一是不折不扣落實(shí)中央惠農(nóng)政策，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。全年全鎮(zhèn)發(fā)放各種惠農(nóng)補(bǔ)貼資金960.5萬元，其中：耕地地力補(bǔ)貼518.3萬元，農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼52萬元，生態(tài)效益林補(bǔ)貼23.7萬元，退耕還林補(bǔ)助資金43.9萬元，農(nóng)村獨(dú)生子女補(bǔ)貼1.6萬元，農(nóng)村部分家庭獎勵扶助25.7萬元，計(jì)劃生育特別扶助15.2萬元，城市低保50.5萬元，農(nóng)村低保185萬元，五保32.7萬元，醫(yī)療救助7.7萬元，臨時(shí)救助4.2萬元。所有補(bǔ)貼都是通過“一卡通”發(fā)到農(nóng)民手中，有效地促進(jìn)了農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定，讓中央的惠農(nóng)政策真正落到了實(shí)處。二是加大對種養(yǎng)大戶的扶持力度，充分調(diào)動農(nóng)民種養(yǎng)的積極性，切實(shí)增加了農(nóng)民收入。三是大力推進(jìn)農(nóng)民就業(yè)培訓(xùn)。大力支持新型農(nóng)民科技培訓(xùn)和勞動力技能培訓(xùn)，提高農(nóng)村勞動力技能水平，增強(qiáng)農(nóng)民轉(zhuǎn)移就業(yè)、穩(wěn)定就業(yè)、增強(qiáng)致富的能力。

4、堅(jiān)持依法理財(cái)，財(cái)政監(jiān)督管理水平不斷提升。

我們始終堅(jiān)持“依法、依規(guī)、依程序”和“公開、公平、公正”的原則，切實(shí)改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，推進(jìn)了依法理財(cái)、民主理財(cái)和科學(xué)理財(cái)。一是更加重視制度建設(shè)，財(cái)政規(guī)章制度進(jìn)一步完善，有效地節(jié)約了行政成本，提高了資金使用效率。二是更加重視財(cái)政監(jiān)督，財(cái)政運(yùn)行進(jìn)一步規(guī)范。著力創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)重點(diǎn)支出專項(xiàng)檢查，確保財(cái)政資金運(yùn)行的安全、規(guī)范和有效。三是更加重視跟蹤問效，支出監(jiān)管水平進(jìn)一步提高。啟動了社保、支農(nóng)等重點(diǎn)支出項(xiàng)目的績效評價(jià)，跟蹤問效意識進(jìn)一步增強(qiáng)，為我鎮(zhèn)財(cái)政“節(jié)支增效”起到了重要作用。與此同時(shí)，我們在干部隊(duì)伍建設(shè)、廉政建設(shè)、財(cái)政教育培訓(xùn)、信息調(diào)研宣傳、內(nèi)部管理等各個方面也做了大量卓有成效的工作，為全面完成財(cái)政工作任務(wù)作出了應(yīng)有的成績。

總體上看，過去的一年是我鎮(zhèn)財(cái)政收支增長較快、財(cái)政實(shí)力顯著提升的一年，是財(cái)政收支結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化、重點(diǎn)支出得到切實(shí)保障的一年，是財(cái)政管理能力有效提升、資金使用效益穩(wěn)步提高的一年。這些成績的取得，得益于鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于鎮(zhèn)人大代表的支持和監(jiān)督，得益于社會各界的大力支持，也得益于全鎮(zhèn)廣大干部職工的辛勤工作。在此，我向所有關(guān)心支持財(cái)政工作的各位代表及各級各部門的領(lǐng)導(dǎo)和同志表示崇高的敬意和衷心的感謝!

在肯定成績的同時(shí)，我們也要看到，預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些不容忽視的問題。一是減收因素多，對財(cái)政收入影響大，主體財(cái)源不足，財(cái)源后勁有待增強(qiáng)。二是收支矛盾仍然突出，支出壓力有待緩解，重點(diǎn)保障水平偏低，支出結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。三是財(cái)政管理不夠精細(xì)，資金使用效益有待提高。四是財(cái)政仍較困難，負(fù)債太重，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有所顯觀，政府債務(wù)有待化解等等。我們將認(rèn)真對待，高度重視這些矛盾和問題，強(qiáng)化措施，積極應(yīng)對，并在今后的工作中妥善解決。

2017年預(yù)算安排和財(cái)政工作的總體思路是：以黨的十八屆四中全會重要精神為指導(dǎo)，全面深入貫徹鎮(zhèn)黨委、政府各項(xiàng)工作指導(dǎo)思想和要求，正確處理改革發(fā)展穩(wěn)定的關(guān)系，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，努力增收節(jié)支，著力解決經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的突出矛盾，注重推動經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，促使財(cái)政實(shí)力明顯壯大，更好地促進(jìn)人民群眾物質(zhì)文化生活水平和健康水平的不斷提高。

2017年我鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算總收入1653萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加94萬元，增長6%，財(cái)政預(yù)算總支出1625萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加69萬元，增長1%，收支兩抵，略有結(jié)余。

一、主要收入。

(一)一般預(yù)算收入640萬元，占預(yù)算的39%。

1、國稅收入360萬元。

2、地稅收入280萬元。

(二)預(yù)算外資金收入445萬元，占預(yù)算的27%。

(三)上級補(bǔ)助收入568萬元，占預(yù)算的34%。

二、主要支出項(xiàng)目。

1.一般公共服務(wù)支出729萬元(其中人大經(jīng)費(fèi)5萬)。

2.國防支出22萬元。

3.公共安全支出56萬元(其中普法經(jīng)費(fèi)2萬元,禁毒經(jīng)費(fèi)3萬元,防范防控經(jīng)費(fèi)3萬元,重點(diǎn)地區(qū)整治經(jīng)費(fèi)4萬元,綜治干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)3萬元,群防群治經(jīng)費(fèi)4萬元,打擊地下六合彩及禁賭經(jīng)費(fèi)3萬元,安全創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)5萬元,人民調(diào)解經(jīng)費(fèi)2萬元,反邪教經(jīng)費(fèi)2萬元,司法行政經(jīng)費(fèi)2萬元,表彰見義勇為經(jīng)費(fèi)1萬元,安置幫教經(jīng)費(fèi)2萬元)。

4.教育支出15萬元。

5.文體與傳媒支出15.5萬元。

6.社保和就業(yè)支出102萬元。

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出95萬元(其中區(qū)級示范村15萬)。

8.節(jié)能環(huán)保支出35萬元。

9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出195萬元(其中：規(guī)范農(nóng)村建房支出72萬元，城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治支出118萬元，查違拆違支出5萬元)。

10.農(nóng)林水支出288萬元(其中扶貧工作經(jīng)費(fèi)5萬)。

11.交通運(yùn)輸支出16.5萬元。

12.資勘電信(安全生產(chǎn)及食藥)支出56萬元。

三、深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政管理，嚴(yán)格依法理財(cái)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展。

做好2017年的財(cái)政工作，確保預(yù)算圓滿完成，對深化改革、壯大財(cái)力、促進(jìn)發(fā)展具有重要意義。為此，我們將圍繞科學(xué)發(fā)展和社會和諧，加快推進(jìn)財(cái)政改革與發(fā)展，力爭在以下四個方面取得新的成效：

(一)突出支持經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，培植壯大財(cái)源。

繼續(xù)圍繞鎮(zhèn)黨委、政府確定的“開放帶動、工業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)、旅游活鎮(zhèn)、民營富鎮(zhèn)、可持續(xù)發(fā)展”的總體思路，以加快推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化、產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程為重點(diǎn)，不斷壯大財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力，努力促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。一是著力發(fā)揮財(cái)政調(diào)控作用，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。積極支持企業(yè)建設(shè)，有效推進(jìn)企業(yè)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)各種優(yōu)惠政策，幫強(qiáng)扶優(yōu)，以大帶小，引導(dǎo)和扶持其發(fā)展，逐步做大做強(qiáng)，形成特色和規(guī)模，加快提高其對財(cái)政收入的貢獻(xiàn)份額。以重大招商引資活動為平臺，以項(xiàng)目為載體，大力支持重大招商引資活動，進(jìn)一步提高直接利用外資水平。二是積極支持自主創(chuàng)新，建設(shè)創(chuàng)新型五里牌。加大對科技的投入力度，努力滿足我鎮(zhèn)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)等方面的技術(shù)需求，著力構(gòu)建創(chuàng)新體系，改善創(chuàng)新環(huán)境。三是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)稅收入征管，促進(jìn)財(cái)政經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)。把完成收入目標(biāo)作為一項(xiàng)“硬任務(wù)”來抓，做到早安排、早部署。加強(qiáng)與稅務(wù)及相關(guān)部門之間的協(xié)調(diào)配合，依法加強(qiáng)稅收征管，確保應(yīng)收盡收，讓經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果實(shí)實(shí)在在反映到財(cái)政收入上來。

(二)突出支持新農(nóng)村建設(shè)，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。

確保財(cái)政支農(nóng)資金穩(wěn)定增長，調(diào)動農(nóng)民和社會各方面增加投入的積極性，努力促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村繁榮、農(nóng)民富裕，形成城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展一體化新格局。一是大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，突出支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展。二是大力支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。要繼續(xù)擴(kuò)大對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入規(guī)模，努力改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。大力支持農(nóng)村道路、飲水安全工程和垃圾處理等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，努力改善農(nóng)村生活條件。三是大力促進(jìn)農(nóng)民增收。完善支農(nóng)惠農(nóng)政策體系，穩(wěn)定和完善各種支農(nóng)惠農(nóng)政策，進(jìn)一步加大信息化發(fā)放力度，確保惠民政策不折不扣地落實(shí)到農(nóng)民身上。四是突出支持以改善民生為重點(diǎn)的社會建設(shè)，讓廣大人民分享改革與發(fā)展的成果。我們始終要把群眾需要作為第一選擇，把群眾滿意作為第一標(biāo)準(zhǔn)，把群眾利益作為第一原則，大力支持以改善民生為重點(diǎn)的社會建設(shè)，讓人民共享改革發(fā)展成果。

(三)突出強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，提升財(cái)政管理水平。

按照市場經(jīng)濟(jì)和公共財(cái)政的要求，進(jìn)一步完善財(cái)政收支監(jiān)管體系，強(qiáng)化預(yù)算管理和監(jiān)督，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理的法制化、科學(xué)化、精細(xì)化，提高財(cái)政資源配置的管理效益。一要強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。切實(shí)推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督機(jī)制創(chuàng)新，進(jìn)一步建立健全預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的財(cái)政資金運(yùn)行監(jiān)督體系，重點(diǎn)強(qiáng)化事前、事中監(jiān)督。二要加強(qiáng)績效管理。要加快推進(jìn)預(yù)算績效評價(jià)工作，逐步建立支出績效對預(yù)算編制的正向激勵機(jī)制。三要自覺接受人大、審計(jì)及社會輿論的監(jiān)督。提高預(yù)算的透明度，努力擴(kuò)大社會知情權(quán)，注重通過接受社會各界監(jiān)督，改進(jìn)財(cái)政工作，提高管理水平。四要積極推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)。做好信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、技術(shù)隊(duì)伍建設(shè)工作，全面提高財(cái)政管理水平，打造高效透明的“陽光理財(cái)”模式。

(四)突出加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高財(cái)政干部的素質(zhì)和能力。

財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)是財(cái)政工作的基礎(chǔ)建設(shè)。要按照科學(xué)發(fā)展觀要求，大力加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，不斷增強(qiáng)干部大局意識、創(chuàng)新意識、效率意識、服務(wù)意識、法治意識和責(zé)任意識，不斷提高干部依法理財(cái)、科學(xué)管理、勤政為民的本領(lǐng)，努力造就一支高素質(zhì)的財(cái)政干部隊(duì)伍。一要努力加強(qiáng)效能建設(shè)。緊密聯(lián)系財(cái)政工作實(shí)際，扎實(shí)推進(jìn)以提高能力、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、和諧發(fā)展為重點(diǎn)的效能建設(shè)。提高發(fā)現(xiàn)問題、研究問題、解決問題的能力，主動探索創(chuàng)新，充分發(fā)揮好財(cái)政職能，協(xié)調(diào)好各方面關(guān)系，逐步理順分配渠道，推動財(cái)政和諧發(fā)展。二要加強(qiáng)干部教育培訓(xùn)工作。注重培養(yǎng)復(fù)合型和實(shí)用型財(cái)政人才，進(jìn)一步提高質(zhì)量和服務(wù)水平。三要加強(qiáng)財(cái)政文化建設(shè)。大力弘揚(yáng)社會主義核心價(jià)值體系，不斷提高干部素質(zhì)，增強(qiáng)敬業(yè)精神，發(fā)揚(yáng)優(yōu)良作風(fēng)，構(gòu)建和諧環(huán)境，激發(fā)工作動力，牢固樹立為民理財(cái)?shù)呢?cái)政工作宗旨，努力以財(cái)政文化提升財(cái)政形象，以財(cái)政形象展現(xiàn)財(cái)政文化。

各位代表，2017年的財(cái)政工作任務(wù)光榮而又艱巨，責(zé)任重大。讓我們圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的戰(zhàn)略部署，自覺接受人民代表大會對財(cái)政工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，振奮精神，強(qiáng)化措施，真抓實(shí)干，開拓創(chuàng)新，努力推動各項(xiàng)工作，確保完成全年目標(biāo)任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)五里牌鎮(zhèn)財(cái)政工作新的跨越而努力奮斗。

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇八

中共天城縣委：

1-4月，我縣財(cái)稅工作堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹全省財(cái)稅工作會議、縣委十屆三次全會會議精神，圍繞年初縣人代會提出的財(cái)稅目標(biāo)任務(wù)，以“先教”活動為契機(jī)，深化財(cái)稅改革，強(qiáng)化財(cái)稅監(jiān)管，各項(xiàng)稅收征管入庫情況良好，財(cái)政預(yù)算運(yùn)行情況平穩(wěn)?，F(xiàn)將情況報(bào)告如下：

截止4月25日，全縣累計(jì)完成財(cái)政總收入27,638萬元，比上年增收4,408萬元，增長19%。在財(cái)政總收入中，地方財(cái)政收入完成18,756萬元，比上年增收3,680萬元，增長24.4%。其中：地方一般預(yù)算收入完成10,214萬元，為年初預(yù)算數(shù)的40.5%，比上年增收3,059萬元，增長42.8%；基金預(yù)算收入完成8,542萬元，比上年增收621萬元，增長7.8%。完成上劃中央“兩稅”收入3,774萬元，比上年增收359萬元，增長10.5%。完成上劃“所得稅”收入5,108萬元，比上年增收369萬元，增長7.8%，其中：上劃企業(yè)所得稅完成2,240萬元，比上年減收494萬元，下降18.1%；上劃個人所得稅完成2,868萬元，比上年增收863萬元，增長43%。

全縣累計(jì)完成地方財(cái)政支出12,800萬元，比上年減支166萬元，下降1.3%。其中:一般預(yù)算支出完成6,958萬元,為年初預(yù)算數(shù)的22.3%，比上年增支1,137萬元，增長19.5%；基金預(yù)算支出完成5,842萬元，比上年減支1,303萬元，下降18.2%。

（一）一般預(yù)算收入完成10,214萬元，比上年增收3,059萬元，增長42.8%，增長勢頭較好，為年初人代會批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)25,200萬元的40.5%。分稅種看主要是：增值稅完成1,195萬元，比上年同期增收227萬元，增長23.5%，主要是煙草企業(yè)增值稅增收、云南力量生物制品有限公司銷售收入比上年增加，以及云南滇能天城發(fā)電有限公司投產(chǎn)增加收入而使增值稅增收，其他方面還有煤炭價(jià)格上漲、煉焦生產(chǎn)擴(kuò)大、供電價(jià)格上漲也使增值稅增收。由于主體稅種增收，帶動附加稅費(fèi)的增收，其中城建稅完成531萬元，比上年增收91萬元，增長20.7%，教育費(fèi)附加完成3,440萬元，比上年增收436萬元，增長14.5%；企業(yè)所得稅完成196萬元，比上年同期減少42萬元，下降17.6%，主要是煙草企業(yè)所得稅比上年減少所致。其他稅種有增有減，增減幅度不大。

（二）基金預(yù)算收入完成8,542萬元，比上年同期增長621萬元，增長7.8%，其中：國有土地使用權(quán)有償使用收入完成8,506萬元，比上年增收589萬元，增長7.4%，主要是生態(tài)園、湖泉公寓、州煙草公司等建設(shè)土地征用取得收入。

（三）地方一般預(yù)算支出完成6,958萬元，比上年增支1,137萬元，增長19.5%，為年初人代會批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)31,200萬元的22.3%，支出進(jìn)度偏慢，主要原因是資金調(diào)度困難，一些專項(xiàng)支出尚未撥付；部分項(xiàng)目尚未實(shí)施，資金無法撥付?；痤A(yù)算支出完成5,842萬元，比上年同期減少1,303萬元，下降18.2%，主要是由于上年的城市土地開發(fā)建設(shè)支出基數(shù)高。

（一）認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)收入指標(biāo)。財(cái)稅部門根據(jù)縣人代會通過的預(yù)算收支方案，結(jié)合上級財(cái)稅部門下達(dá)的任務(wù)，將收入任務(wù)及時(shí)下達(dá)到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，分解到各征收機(jī)關(guān)，落實(shí)到重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的肩上。

（二）積極組織各項(xiàng)收入。財(cái)稅部門一手抓“先教工作”，一手抓“組織收入”，做到“先教”工作見成效，組織收入見成績，完成地方財(cái)政收入18,756萬元，比上年增收3,680萬元，增長24.4%。

（三）加大稅收征管力度。財(cái)稅部門在做好正常收入征收工作的同時(shí)，加大稅收稽查力度，如國稅局以“推綜”工作為契機(jī)，進(jìn)行稅源調(diào)查，加強(qiáng)與公、檢、法、工商等部門的聯(lián)系，加大稅收執(zhí)法力度，清繳欠稅53萬元，其中東風(fēng)化工有限公司欠稅48萬元，法院執(zhí)行追回稅款5萬元；地稅局加強(qiáng)對建筑行業(yè)代征、代扣的清收，加強(qiáng)對出租房的管理，采取以票控稅等手段，使?fàn)I業(yè)稅、房產(chǎn)稅、個人所得稅分別比上年增收156萬元、407萬元、76萬元；財(cái)政部門根據(jù)縣委政府的決定，及時(shí)征繳自來水公司和縣醫(yī)院改制國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入1,200萬元，征繳土地出讓金收入7,810萬元，確保了各項(xiàng)收入做到應(yīng)收盡收。

（四）加強(qiáng)財(cái)政支出管理。財(cái)政部門在確保工資發(fā)放的同時(shí)，積極籌措資金，合理調(diào)度資金，支持社會各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展，到4月25日，共撥付專項(xiàng)資金6,400萬元，其中一般預(yù)算專項(xiàng)資金800萬元，基金預(yù)算專項(xiàng)資金5,600萬元。與此同時(shí)，會同有關(guān)部門開展小金庫檢查工作，抽調(diào)人員對上年度重點(diǎn)專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行檢查。

（五）開展稅收宣傳工作。今年的稅收宣傳月，稅務(wù)部門開展了以“依法誠信納稅，共建小康社會”為主題的宣傳活動，收到了良好的`效果。

四、預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。

今年頭四個月，各項(xiàng)稅收征管入庫情況良好，財(cái)政預(yù)算運(yùn)行情況平穩(wěn)。但全面分析20全縣的財(cái)稅工作，仍面臨許多困難和問題，收入方面：全面實(shí)施農(nóng)村稅費(fèi)改革，農(nóng)業(yè)稅稅率降低了3個百分點(diǎn)；因一些不可比的因素將上年的收入基數(shù)撐得過大，今年要在高基數(shù)上求增長非常困難。因此，要完成與省政府鑒定的縣域經(jīng)濟(jì)財(cái)政考核目標(biāo)（即地方一般預(yù)算收入比上年增長12%），任務(wù)非常艱巨。支出方面：教育部門“一費(fèi)制”全面推行，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院離退休人員由差額供養(yǎng)變?yōu)槿~供養(yǎng)，公安系統(tǒng)執(zhí)行新的公務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施，企業(yè)分離辦社會職能衛(wèi)生人員、中小學(xué)教師劃入地方管理，?？h委政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目支出，歸還到期債務(wù)等將進(jìn)一步增加財(cái)政支出壓力，預(yù)算平衡困難。

五、下一i的財(cái)稅工作意見。

（一）進(jìn)一步做好分析調(diào)查工作。一是做好稅源分析工作，財(cái)稅部門要深入重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)，對納稅大戶進(jìn)行稅源調(diào)查，摸清底子，掌握企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況；二是加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源監(jiān)控，確保主體稅種穩(wěn)定增長，全面實(shí)行征、管、查三權(quán)分離，加大稽查、處罰力度，走強(qiáng)化稅源控管、堵漏增收的新路子；三是要將農(nóng)業(yè)稅稅率從5%降至2%的政策盡快落實(shí)到農(nóng)戶，以便加強(qiáng)對今年的農(nóng)業(yè)稅征收管理。

（二）千方百計(jì)做好組織收入工作，要完成今年上級下達(dá)的收入任務(wù)，任務(wù)非常艱巨。在組織收入上，一是要重視對零星稅種的征管，既要抱“西瓜”，也要揀“芝麻”；二是要加強(qiáng)對非稅收入的管理，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定，規(guī)范國有資產(chǎn)經(jīng)營收益收入管理；三是增強(qiáng)服務(wù)意識，做好稅收服務(wù)工作，為納稅人提供方便快捷的納稅服務(wù)。

（三）加強(qiáng)財(cái)政支出管理。一是牢固樹立“一要吃飯，二要建設(shè)”的思想，切實(shí)落實(shí)好“兩個務(wù)必”的要求，厲行節(jié)約，勤儉辦事；二是嚴(yán)格財(cái)政項(xiàng)目資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行彌辦發(fā)〔〕10號文件，加大財(cái)政項(xiàng)目資金跟蹤問效力度，確保項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量，確保資金發(fā)揮應(yīng)有的效益；三是嚴(yán)格預(yù)算，加強(qiáng)支出管理，嚴(yán)格控制“用車、開會、電話、接待”支出。

（四）加大財(cái)源建設(shè)的力度。一是加強(qiáng)與省州有關(guān)部門溝通，盡快落實(shí)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點(diǎn)扶持項(xiàng)目和扶持資金；二是要全力籌措資金，支持天城工業(yè)經(jīng)濟(jì)園區(qū)的規(guī)劃建設(shè)，加快財(cái)源建設(shè)的步伐，為財(cái)政增收打牢基礎(chǔ)。

（五）繼續(xù)深化財(cái)政管理改革。一是要進(jìn)一步深化部門預(yù)算改革，全面建立預(yù)算單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，做實(shí)基本支出，確保預(yù)算編制質(zhì)量；二是要推進(jìn)國庫集中收付制度改革，減少資金撥付環(huán)節(jié)，使財(cái)政資金直達(dá)用款單位和扶持項(xiàng)目，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效益；三是要擴(kuò)大采購規(guī)模及范圍，規(guī)范政府采購管理，建立預(yù)算約束有力、管采分離、內(nèi)部操作規(guī)范、辦事方便快捷、便于社會監(jiān)督的管理制度體系；四是要加強(qiáng)對稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付資金的管理，要研究出現(xiàn)的新問題，加強(qiáng)和規(guī)范農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付資金的管理，保證資金及時(shí)足額落實(shí)到基層，并按規(guī)定管理使用，保證農(nóng)村基層政權(quán)正常運(yùn)轉(zhuǎn)及農(nóng)村義務(wù)教育的順利實(shí)施；五是要加大非稅收入“收支脫鉤”改革力度，逐步改變非稅收入“誰收錢，誰使用”的狀況，實(shí)現(xiàn)非稅收入“財(cái)政統(tǒng)管、政府安排”的目標(biāo)。

以上是我縣今年1-4月的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及財(cái)稅工作的情況，在今后工作中，我們將進(jìn)一步強(qiáng)化“增收節(jié)支”這一財(cái)稅工作的主題，樹立科學(xué)的理財(cái)觀，為提高黨的執(zhí)政能力、構(gòu)建天城和諧社會提供強(qiáng)有力的財(cái)力保障。

天城縣人民政府。

二oo五年四月二十八日。

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇九

20*年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)根據(jù)縣人大、縣政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的要求，以全部政府性資金審計(jì)為主線，以本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為重點(diǎn)，以支出審計(jì)為主，關(guān)注地方財(cái)政資金的分配管理情況，促進(jìn)政府收支逐步實(shí)現(xiàn)“收入一個籠子、預(yù)算一個盤子、支出一個口子”，為構(gòu)建完整的預(yù)算體系服務(wù)，力求在強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督方面發(fā)揮建設(shè)性作用。

二、省定項(xiàng)目9項(xiàng)。

1、全部政府性資金與財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

通過審計(jì)調(diào)查摸清全部政府性資金收入及支出結(jié)構(gòu)，評價(jià)收支結(jié)構(gòu)的變動趨勢，分析影響收入結(jié)構(gòu)變動的內(nèi)在因素，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)完善;在掌握政府負(fù)債規(guī)模和管理的基礎(chǔ)上，分析政府負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)對財(cái)政運(yùn)行的影響，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

2、20*年度鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政審計(jì)。

通過審計(jì)，探索鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部政府性資金審計(jì)的方法，以財(cái)政資金使用績效為重點(diǎn)，按照“收入一個籠子，預(yù)算一個盤子，支出一個口子”的預(yù)算管理要求，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府以科學(xué)發(fā)展觀來建立公共財(cái)政制度，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，防范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)地發(fā)展。

3、我縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理狀況審計(jì)調(diào)查。

通過調(diào)查，反映我縣行政事業(yè)單位的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，揭示資產(chǎn)基礎(chǔ)管理、經(jīng)營運(yùn)作、收入管理等方面存在的問題，促使行政事業(yè)單位進(jìn)行資產(chǎn)管理改革，推動政府會計(jì)制度的建立，維護(hù)國有資產(chǎn)的安全、完整和效益，為建設(shè)節(jié)約型政府、完善部門預(yù)算的編制、規(guī)范公務(wù)員收入分配秩序創(chuàng)造條件。

4、社保五項(xiàng)基金同步審計(jì)及企業(yè)年金制度專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

通過對五項(xiàng)基金的審計(jì)，促進(jìn)社保部門更好地*行職責(zé)，嚴(yán)格依法辦事，進(jìn)一步強(qiáng)化基金征繳，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收;規(guī)范內(nèi)部管理，嚴(yán)禁擠占挪用，防止欺詐騙保，更好地維護(hù)基金安全，確保社會保障功能真正惠及人民群眾。通過對企業(yè)年金制度專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，掌握我縣企業(yè)年金制度的總體情況，揭示企業(yè)年金在制度設(shè)定、執(zhí)行、管理等方面存在的問題，并有針對性的提出加強(qiáng)和完善的審計(jì)建議，特別是在企業(yè)年金社會化運(yùn)營后政府部門加強(qiáng)基金監(jiān)管和監(jiān)督的對策。

5、糧食安全專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

通過調(diào)查，了解糧食政策制定、政策執(zhí)行、政策落實(shí)到位情況及我縣糧食安全的現(xiàn)狀，綜合評價(jià)糧食安全工作績效，揭露糧食安全保障工作中的違法、違規(guī)問題，分析存在問題原因，提出進(jìn)一步健全完善糧食安全制度和政策措施的'建議，確保我省的糧食安全。

6、全省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督系統(tǒng)預(yù)算外收支情況審計(jì)調(diào)查。

按照全部政府性資金審計(jì)的要求，通過調(diào)查縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督系統(tǒng)本級及下屬事業(yè)單位20*年和20*年度預(yù)算外資金收支情況，掌握我縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督系統(tǒng)預(yù)算外收入的總量、構(gòu)成、支出結(jié)構(gòu)，綜合評價(jià)執(zhí)法情況，提出加強(qiáng)預(yù)算外資金管理的建議，促進(jìn)管好用好預(yù)算外資金。

7、政府外債專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

通過調(diào)查全省政府外債統(tǒng)一歸口管理后的運(yùn)行、管理情況，摸清我縣向外國政府或國際經(jīng)濟(jì)組織借款形成的債務(wù)規(guī)?？偭俊⒔M成結(jié)構(gòu)，發(fā)現(xiàn)并分析政府外債在運(yùn)作和管理中存在的問題，在優(yōu)化投向、規(guī)范使用、改進(jìn)管理和控制風(fēng)險(xiǎn)等方面提出建設(shè)性意見。

8、全省新增政府主導(dǎo)性項(xiàng)目實(shí)施情況審計(jì)調(diào)查。

通過對我縣在20*年底至20**年5月底立項(xiàng)、開工的全省新增政府主導(dǎo)性重大建設(shè)項(xiàng)目的調(diào)查，了解建設(shè)資金的籌集、管理、使用以及工程質(zhì)量、投資效益等情況;掌握工程執(zhí)行過程中出現(xiàn)的新情況和新問題;針對有關(guān)問題深入分析原因，從體制、制度層面提出審計(jì)建議，促進(jìn)完善各項(xiàng)宏觀調(diào)控政策。

9、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)竣工項(xiàng)目審計(jì)。

通過對至20*年度全省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目資金籌集、管理、使用及項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行審計(jì)，揭示資金管理、使用及項(xiàng)目管理方面存在的問題，分析原因，促進(jìn)規(guī)范管理。

三、縣定項(xiàng)目2項(xiàng)。

1、縣城投公司20*年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

縣城投公司貸款已列入縣財(cái)政擔(dān)保體系，本項(xiàng)目與縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行與其他財(cái)政收支審計(jì)同步進(jìn)行，并同步向縣人大常委會報(bào)告。通過審計(jì)，了解公司20*年度的經(jīng)營業(yè)績、資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益情況;摸清與政府負(fù)債及財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的國有城建投融資機(jī)構(gòu)在投融資運(yùn)作和財(cái)務(wù)管理中存在的主要問題，為政府及有關(guān)部門提供信息和決策依據(jù)，促進(jìn)公司進(jìn)一步規(guī)范投融資行為和加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，預(yù)防和控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

2、新農(nóng)村合作醫(yī)療財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

為縣新農(nóng)醫(yī)相關(guān)文件確定審計(jì)項(xiàng)目。通過審計(jì)，了解合作醫(yī)療基金的籌集、管理、使用和經(jīng)費(fèi)收支情況，揭示存在的問題，以保證合作醫(yī)療基金的安全、平穩(wěn)運(yùn)行。

四、組織部委托經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目11項(xiàng)。

1、受縣委組織部委托，對*鎮(zhèn)、*鄉(xiāng)、*坦鎮(zhèn)、*街道、*鎮(zhèn)等單位的5位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)重點(diǎn)是目標(biāo)責(zé)任制完成情況、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策及制度執(zhí)行情況、專項(xiàng)資金使用績效情況、鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)化解情況等。

2、受縣委組織部委托，對信訪局、團(tuán)縣委、縣城投公司、建設(shè)局、行政中心、人勞局等6位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)重點(diǎn)是單位部門預(yù)算執(zhí)行情況、專項(xiàng)資金使用績效情況、重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)決策情況。

五、國家投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)5項(xiàng)：

明招大樓工程辦公樓財(cái)務(wù)決算審計(jì);縣清泉工程審價(jià)和財(cái)務(wù)決算審計(jì);拆遷安置房--新豐花苑建設(shè)現(xiàn)場跟蹤審計(jì);政府投資建設(shè)自審項(xiàng)目1項(xiàng);政府投資建設(shè)審價(jià)結(jié)果復(fù)審項(xiàng)目1項(xiàng)。

同時(shí)根據(jù)*縣人民政府辦公室20*年1號文件《*縣國家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)辦法》規(guī)定，組織進(jìn)行政府投資項(xiàng)目審計(jì)若干項(xiàng)。

通過審計(jì)，了解和揭示政府投資項(xiàng)目工程建設(shè)過程中存在的問題，有針對性地提出審計(jì)意見和建議，積極發(fā)揮審計(jì)的建設(shè)性作用，進(jìn)一步促進(jìn)我縣政府投資項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域的規(guī)范運(yùn)作，防止國家建設(shè)資金流失。

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇十

各位代表：我受市政府委托，向大會報(bào)告2004年預(yù)算執(zhí)行情況和2005年預(yù)算草案，請予審議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

2004年，全市各級財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)市委十屆二次、三次全委會精神，按照市十三屆人大三次會議確定的預(yù)算任務(wù)，牢牢把握發(fā)展第一要務(wù)，搶抓實(shí)施振興東北等老工業(yè)基地戰(zhàn)略和貫徹落實(shí)中央一號文件精神兩個機(jī)遇，克服了增值稅起征點(diǎn)提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財(cái)政收入，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，各項(xiàng)工作取得了新的'進(jìn)展，較好地完成了年度預(yù)算任務(wù)，為努力快發(fā)展，全面建小康，實(shí)現(xiàn)“富民興佳”新跨越做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

2004年全市財(cái)政總收入完成97389萬元，比上年增長9.7%。其中：上劃收入47118萬元，增長8.1%；地方財(cái)政收入50271萬元，增長11%。在地方財(cái)政收入中，一般預(yù)算收入46135萬元，增長8.4%；基金收入4136萬元，增長54.6%。全市財(cái)政總支出完成262199萬元，增長20.1%。其中：一般預(yù)算支出248897萬元，增長15.7%；基金支出13302萬元，增長336.4%，主要是省專項(xiàng)比上年增加。

2004年市本級財(cái)政總收入64962萬元，增長8.1%。其中：上劃收入32138萬元，增長8%；地方財(cái)政收入32824萬元，增長8.2%。在地方財(cái)政收入中，一般預(yù)算收入30663萬元，增長8.2%；基金收入2161萬元，增長8.7%。市本級財(cái)政總支出112960萬元，增長12.8%。其中：一般預(yù)算支出110364萬元，增長12.7%；基金支出2596萬元，增長20.3%。

按分稅制財(cái)政體制計(jì)算，2004年全市一般預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。全市結(jié)余112萬元，其中：市本級結(jié)余89萬元。

以上收支及平衡情況是市本級和各縣（市）快報(bào)匯總數(shù)，待省財(cái)政廳正式批復(fù)決算后情況可能會有所變化，屆時(shí)再向市人大常委會報(bào)告。

過去的一年，全市財(cái)稅部門在各級黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持服從服務(wù)于全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，為完成全年工作任務(wù)做了大量艱苦細(xì)致的工作，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，加大財(cái)源建設(shè)工作力度，支持經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)步發(fā)展。我們搶抓國家振興東北等老工業(yè)基地的機(jī)遇，加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。電機(jī)、煤機(jī)、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業(yè)煥發(fā)了生機(jī)，重新確立了財(cái)源支柱企業(yè)的地位。立足我市地緣、資源優(yōu)勢，大力發(fā)展邊境貿(mào)易、農(nóng)副產(chǎn)品精深加工、畜牧養(yǎng)殖和旅游業(yè)，壯大了一批龍頭企業(yè)，培植了新興基礎(chǔ)財(cái)源。樺南鴻源米業(yè)、湯原佳明乳品、撫遠(yuǎn)水產(chǎn)聯(lián)營公司等企業(yè)發(fā)展迅猛，旅游資源的整合開發(fā)力度加大，特色旅游成效顯著。以經(jīng)營城市為切入點(diǎn)，加大城市資源的合理開發(fā)利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入8000萬元，用于港務(wù)局搬遷，并與大連海昌集團(tuán)合作，港糧小區(qū)開發(fā)開始施工。堅(jiān)持招商引資，大上項(xiàng)目，上大項(xiàng)目，為我市經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展提供了后續(xù)財(cái)源。全市招商引資15.5億元，光明集團(tuán)、大商集團(tuán)、新高潮集團(tuán)、天野牧業(yè)集團(tuán)等國內(nèi)知名企業(yè)落戶我市。向國家和省申報(bào)了13個國債項(xiàng)目和81個見效快、發(fā)展后勁強(qiáng)，對財(cái)政增收拉動作用大的立市立縣財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目。積極支持全民創(chuàng)業(yè)，全年共為民營企業(yè)和中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保3931萬元，推動了民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇十一

2014。

年

預(yù)算草案的報(bào)告。

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)。

2014。

年預(yù)算草案的報(bào)告提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

一、

年預(yù)算執(zhí)行情況。

年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)稅部門以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)稅工作全局，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八屆三中全會和市委十屆三次全會、區(qū)委四屆五次、六次全會精神，按照“上水平、拓優(yōu)勢、強(qiáng)實(shí)力、惠民生”的總體要求，大力組織財(cái)政收入，不斷強(qiáng)化公共財(cái)政服務(wù)和保障發(fā)展能力，積極促進(jìn)各項(xiàng)社會事業(yè)發(fā)展，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展提供了財(cái)力保障。全年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況良好，圓滿完成區(qū)四屆人大三次會議確定的預(yù)算任務(wù)。

全區(qū)三級財(cái)政收入完成。

192。

億元，完成預(yù)算的。

100%。

增長。

25.2%。

其中地方一般預(yù)算收入完成。

72.6。

億元，完成預(yù)算的。

102.5%。

增長。

28.2%。

按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，地方一般預(yù)算收入。

72.6。

億元，加上基金收入。

32。

億元，各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助。

18.6。

億元，本年實(shí)得財(cái)力。

123.2。

億元，增長。

25.6%。

區(qū)級正常經(jīng)費(fèi)和基金支出。

123。

億元，完成預(yù)算的。

111.8%。

增長。

27.9%。

區(qū)實(shí)得財(cái)力與本年度正常經(jīng)費(fèi)和基金支出相抵，財(cái)政滾存結(jié)余。

2000。

萬元。

過去的一年，我區(qū)財(cái)政收入保持快速穩(wěn)定增長，收入總量持續(xù)上升。財(cái)政支出運(yùn)行平穩(wěn)，支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平不斷提升，各項(xiàng)工作取得了新進(jìn)展。

（一）完善增收機(jī)制，千方百計(jì)增加財(cái)政收入。

一是強(qiáng)化收入目標(biāo)責(zé)任制。合理確定各征管部門和基層征收單位收入任務(wù)，分解細(xì)化職責(zé)分工，做到人人有任務(wù)，層層抓落實(shí)，并對收入任務(wù)、收入進(jìn)度進(jìn)行量化考核，強(qiáng)化責(zé)任；實(shí)行稅收征繳與收入分配密切掛鉤，調(diào)動“兩區(qū)四園”、各鎮(zhèn)街及征管部門培植財(cái)源、組織收入的積極性。二是健全財(cái)政增收機(jī)制。全面落實(shí)財(cái)稅優(yōu)惠政策，不斷完善財(cái)稅綜合服務(wù)手段，積極支持大項(xiàng)目好項(xiàng)目加快建設(shè)，吸引了一批大型企業(yè)和總部經(jīng)濟(jì)到我區(qū)注冊經(jīng)營、就地納稅，形成了多點(diǎn)支撐的財(cái)政增收格局。三是加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控。全面掌握重點(diǎn)納稅企業(yè)的投入產(chǎn)出、成本利潤等綜合性經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，準(zhǔn)確預(yù)測稅收走勢，增強(qiáng)稅收征管的前瞻性、主動性和針對性。四是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政、國稅、地稅等部門的溝通協(xié)調(diào)，推進(jìn)稅收征管科學(xué)化精細(xì)化。嚴(yán)格依法治稅，完善現(xiàn)代化征管體系，健全源泉控繳機(jī)制，深入開展稅收稽查，堵塞漏洞，努力做到應(yīng)收盡收。

（二）發(fā)揮財(cái)政職能，保障和改善民生，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展。

46。

個，爭取專項(xiàng)資金。

2580。

8600。

萬元，惠及企業(yè)。

950。

家。兌付家電下鄉(xiāng)補(bǔ)貼資金。

632。

萬元，切實(shí)做到應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)，有力地拉動了農(nóng)村消費(fèi)市場。

繼續(xù)堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展、教育強(qiáng)區(qū)戰(zhàn)略，不斷加大投入力度。撥付資金。

4.3。

1101。

萬元。及時(shí)做好農(nóng)村低保、五保對象。

5842。

萬元資金的社會化發(fā)放工作。撥付資金。

3774。

萬元，用于。

18。

項(xiàng)社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)。投入資金。

3100。

萬元，為全區(qū)優(yōu)撫對象。

4887。

人發(fā)放補(bǔ)助資金。為農(nóng)村。

60。

歲以上老年人發(fā)放生活補(bǔ)助金。

7750。

萬元。支出。

1.27。

億元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保障補(bǔ)助。安排資金。

1.3。

億元，為。

65.9。

萬人投保城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)。撥付。

2364。

萬元，為。

4419。

位示范鎮(zhèn)老人發(fā)放養(yǎng)老生活金。撥付。

2525。

萬元，用于公務(wù)員和事業(yè)人員補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。投入城市維護(hù)支出。

1.5。

億元，用于城區(qū)道路維修、綠化養(yǎng)管、垃圾處理、給排水設(shè)施，美化了環(huán)境，提升了城區(qū)載體功能。

加大強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)力度，多渠道促進(jìn)農(nóng)民增收。投資。

2.8。

1.25。

億元。

補(bǔ)貼面積。

135。

萬畝。落實(shí)國家對農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策，全年支付保險(xiǎn)補(bǔ)貼。

2100。

70。

4293。

2270。

萬元，用于土地治理、產(chǎn)業(yè)化及設(shè)施蔬菜項(xiàng)目建設(shè)。加強(qiáng)林業(yè)建設(shè)，投入。

1977。

萬元，用于林業(yè)病蟲害防治、重要通道綠化工程，有效改善了農(nóng)村生態(tài)環(huán)境。

（三）加強(qiáng)投融資管理，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供財(cái)力支撐。

42。

億元。累計(jì)支出。

32.6。

億元，保證了路網(wǎng)工程、“兩館”建設(shè)、民營經(jīng)濟(jì)服務(wù)中心、行政中心和示范鎮(zhèn)建設(shè)等一系列區(qū)級重點(diǎn)工程的順利進(jìn)行。

建立銀企定期對接機(jī)制。組織銀企對接會為示范園區(qū)、鎮(zhèn)街產(chǎn)業(yè)功能區(qū)提供融資服務(wù)，為。

43。

戶企業(yè)落實(shí)融資。

6.43。

億元。完善科技金融超市，滿足區(qū)內(nèi)企業(yè)基本金融服務(wù)需求。創(chuàng)新企業(yè)融資模式。推進(jìn)京津冀一體化綜合改革試驗(yàn)區(qū)試點(diǎn)。

支持農(nóng)村金融改革創(chuàng)新。

推進(jìn)村鎮(zhèn)銀行加快發(fā)展。

我區(qū)村鎮(zhèn)銀行順利開業(yè)。

運(yùn)行良好。年末存貸款規(guī)模達(dá)到。

20。

億元，切實(shí)拓寬了農(nóng)村融資渠道。

完善融資擔(dān)保措施，加大企業(yè)融資擔(dān)保幫扶力度，與包括村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)的。

10。

家銀行達(dá)成合作協(xié)議，為中小企業(yè)解決貸款難問題，今年共為。

153。

戶企業(yè)、

20.9。

億元貸款提供擔(dān)保，累計(jì)為。

326。

戶企業(yè)、

36.7。

億元貸款提供擔(dān)保，有力地支持了企業(yè)發(fā)展。

加強(qiáng)政府性債務(wù)動態(tài)管理，控制新增債務(wù)規(guī)模，逐筆落實(shí)還款責(zé)任和資金來源，有效防范和化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。

（四）深化財(cái)政改革，提高財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平。

649。

項(xiàng)，總預(yù)算金額。

107.7。

億元，核減金額。

37.5。

億元，核減率為。

34.8%。

政府采購規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，采購范圍涵蓋了貨物、服務(wù)和工程等。

220。

項(xiàng)，總預(yù)算金額。

45。

億元，實(shí)現(xiàn)合同金額。

26。

億元，節(jié)約資金。

19。

億元，資金節(jié)支率達(dá)。

42%。

總的看，

年預(yù)算執(zhí)行情況較好，各項(xiàng)財(cái)政工作取得了新的進(jìn)展。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政工作還面臨一些困難和問題：財(cái)政收入雖然實(shí)現(xiàn)大幅度增長，但可支配財(cái)力不足，財(cái)政綜合實(shí)力不強(qiáng)；經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展對改善民生、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境以及加快社會事業(yè)發(fā)展提出了更高要求，財(cái)政支出壓力加大；償還政府性債務(wù)支出規(guī)模較大，防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)十分艱巨；鎮(zhèn)街發(fā)展不平衡，部分鎮(zhèn)街財(cái)政困難；稅收征管仍存在薄弱環(huán)節(jié)；財(cái)政管理體制改革還需繼續(xù)深化；資金使用效益需進(jìn)一步提高。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，認(rèn)真加以解決，不斷提高預(yù)算管理和財(cái)政服務(wù)水平。

二、

2014。

年預(yù)算草案。

根據(jù)區(qū)委總體部署，結(jié)合我區(qū)發(fā)展實(shí)際，

2014。

年財(cái)稅工作的指導(dǎo)思想是：認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八屆三中全會和市委十屆四次全會、區(qū)委四屆七次全會精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，推進(jìn)改革創(chuàng)新、加快開放發(fā)展、建設(shè)美麗武清，進(jìn)一步解放思想，下大力培植和壯大財(cái)源，擴(kuò)大財(cái)政收入總量。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障和改善民生。積極推進(jìn)財(cái)稅體制機(jī)制創(chuàng)新，提高財(cái)稅工作質(zhì)量。加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，不斷強(qiáng)化公共財(cái)政服務(wù)保障能力，為全區(qū)開發(fā)開放和經(jīng)濟(jì)社會科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、率先發(fā)展提供有力支撐。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想以及全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的主要預(yù)期目標(biāo)，

2014。

年財(cái)政預(yù)算草案是：三級財(cái)政收入完成。

240。

億元，增長。

25%。

其中地方一般預(yù)算收入超過。

90。

億元，增長。

25%。

以上。

按照現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，地方一般預(yù)算收入。

90.8。

億元，加上基金收入。

42。

億元，各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助。

16.8。

億元，區(qū)預(yù)算可得財(cái)力為。

149.6。

億元，增長。

21.4%。

2014。

年安排正常經(jīng)費(fèi)和基金支出。

149。

億元，增長。

21.1%。

區(qū)預(yù)算可得財(cái)力與預(yù)算支出相抵，財(cái)政滾存結(jié)余。

6000。

萬元。

三、堅(jiān)持依法理財(cái)，強(qiáng)化科學(xué)管理，確保完成全年預(yù)算任務(wù)。

財(cái)稅部門要進(jìn)一步增強(qiáng)加快發(fā)展的緊迫感、責(zé)任感和使命感，認(rèn)真分析把握經(jīng)濟(jì)形勢，制定切實(shí)有效措施，不斷深化財(cái)政改革，創(chuàng)新發(fā)展思路，為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供財(cái)力保障和政策支持。

（一）多措并舉抓收入，確保財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。

完善收入目標(biāo)責(zé)任制，合理確定各征管部門年度收入任務(wù)，層層分解指標(biāo)，強(qiáng)化執(zhí)行考核監(jiān)督。進(jìn)一步優(yōu)化稅收服務(wù)，幫助企業(yè)依法、依規(guī)用足、用好稅收政策，發(fā)揮稅收政策資源的最大效應(yīng)。狠抓財(cái)源建設(shè)，繼續(xù)完善財(cái)稅扶持政策，重點(diǎn)強(qiáng)化對市區(qū)級大項(xiàng)目、樓宇經(jīng)濟(jì)的扶持力度，發(fā)揮其輻射帶動作用。加大對“兩區(qū)四園”、鎮(zhèn)街產(chǎn)業(yè)功能區(qū)的扶持力度，培植后續(xù)財(cái)源，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。加強(qiáng)對國家財(cái)稅政策調(diào)整影響財(cái)政收入的分析，增強(qiáng)未雨綢繆意識，密切關(guān)注稅源和稅收結(jié)構(gòu)變化情況，及時(shí)研究制定相應(yīng)政策，把握組織收入工作的主動權(quán)。強(qiáng)化稅收征管，完善現(xiàn)代化征管手段，堵塞漏洞，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。

（二）嚴(yán)控支出、優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用效益。

財(cái)政部門要嚴(yán)格執(zhí)行年初批準(zhǔn)的支出預(yù)算，對預(yù)算中已經(jīng)確定的支出項(xiàng)目，要控制支出規(guī)模，確保不突破預(yù)算。積極推進(jìn)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，堅(jiān)決反對大手大腳花錢和鋪張浪費(fèi)行為。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出，嚴(yán)格控制樓堂館所建設(shè)，建立健全厲行節(jié)約的長效機(jī)制，切實(shí)減少一般性、消耗性支出，努力降低行政運(yùn)行成本，把更多的財(cái)政資金向民生領(lǐng)域傾斜。

（三）創(chuàng)新體制機(jī)制，提高財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平。

繼續(xù)深化部門預(yù)算改革，健全預(yù)算管理制度體系，提高部門預(yù)算的規(guī)范化、精細(xì)化水平。積極推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開，增強(qiáng)預(yù)算透明度，積極打造陽光財(cái)政。穩(wěn)步推進(jìn)國庫集中支付制度改革。進(jìn)一步規(guī)范國庫單一賬戶體系，研究制定二級預(yù)算單位國庫單一賬戶改革具體實(shí)施方案，推行二級預(yù)算單位國庫改革。穩(wěn)妥推進(jìn)“營改增”稅制改革。深入推進(jìn)國有資本布局調(diào)整，增強(qiáng)國有資本的質(zhì)量效益和控制力。創(chuàng)新國有資產(chǎn)監(jiān)管方式，完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管控指標(biāo)，創(chuàng)新績效評價(jià)方法，確保國有資產(chǎn)保值增值。全面加強(qiáng)投資評審和政府采購管理，提高投資評審和政府采購的質(zhì)量和效率。嚴(yán)格財(cái)政資金使用情況的監(jiān)督檢查，積極開展績效評價(jià)，確保財(cái)政資金規(guī)范安全使用，發(fā)揮最大效益。

（四）強(qiáng)化金融服務(wù)，發(fā)揮金融工作對全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的支撐促進(jìn)作用。

ipo。

新三板交易所等資本市場邁進(jìn)。

（五）堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，支持各項(xiàng)社會事業(yè)發(fā)展。

投資。

1.2。

億元，落實(shí)科技型中小企業(yè)發(fā)展扶持政策。安排教育專項(xiàng)資金。

4.1。

億元，用于。

6

3.85。

億元，用于智·惠武清建設(shè)、環(huán)境整治、規(guī)劃編制、機(jī)場搬遷工程。安排文化專項(xiàng)資金。

0.5。

18。

95%。

以上，新增基本養(yǎng)老保障。

1

萬人。

各位代表：

2014。

年的財(cái)稅工作任務(wù)更重，要求更高，全區(qū)財(cái)稅干部職工決心在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大常委會的監(jiān)督下，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)和百折不撓的工作韌勁，銳意進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，真抓實(shí)干，確保完成財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為加快建設(shè)美麗武清而努力奮斗！

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇十二

各位代表：

我受市人民政府委托，向大會報(bào)告財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和20財(cái)政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞市第十六屆人民代表大會第四次會議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政工作的責(zé)任感和使命感，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力，全力組織收入，重點(diǎn)保障工資、正常運(yùn)轉(zhuǎn)和民生支出，有序推進(jìn)財(cái)稅改革，較好地完成了全年工作目標(biāo)任務(wù)。

2016年，預(yù)計(jì)完成公共財(cái)政預(yù)算收入115935萬元，同比上年完成108373萬元，增收7562萬元，增長7%。其中：

財(cái)政系統(tǒng)預(yù)計(jì)完成27474萬元，比上年完成37493萬元減收10019萬元，下降26.72%。

全年市本級一般預(yù)算收入78694萬元，加上級補(bǔ)助收入306134萬元、地方政府債券收入119700萬元(含置換債券)、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10852萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)35383萬元，全市一般預(yù)算收入總額為550763萬元。

2016年，預(yù)計(jì)全市財(cái)政總支出514491萬元，其中，一般預(yù)算支出411046萬元(比上年382659萬元增長7.42%)，上解上級支出3695萬元，地方政府債券還本99750萬元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出36272萬元，全年收支平衡。

1、一般公共服務(wù)支出33076萬元，比上年增加2652萬元，增長8.71%。

2、國防支出465萬元，比上年增加41萬元，增長9.67%。

3、公共安全支出14896萬元，比上年增加1499萬元，增長11.19%。

4、教育支出62817萬元，比上年增加4430萬元，增長7.57%。

5、科學(xué)技術(shù)支出1973萬元，比上年增加498萬元，增長33.76%。

6、文化體育與傳媒支出8343萬元，比上年增加2827萬元，增長51.25%。

7、社會保障和就業(yè)支出79628萬元，比上年增加4676萬元，增長6%。

8、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出49358萬元，比上年增加1233萬元，增長2.56%。

9、節(jié)能環(huán)保支出9219萬元，比上年增加1904萬元，增長26.02%。

10、城鄉(xiāng)社區(qū)支出20529萬元，比上年增加4708萬元，增長29.66%。

11、農(nóng)林水支出64827萬元，比上年增加30萬元，增長0.05%。

12、交通運(yùn)輸支出11304萬元，比上年增加1739萬元，增長18.18%。

13、資源勘探信息等支出11112萬元，比上年增加350萬元，增長3.25%。

14、糧油物資儲備支出1794萬元，比上年增加37萬元，增長2.1%。

15、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出2492萬元，比上年增加61萬元，增長2.5%。

16、住房保障支出34300萬元，比上年增加737萬元，增長2.19%。

17、其他支出155萬元，比上年減少14萬元，下降8.28%。

18、國土海洋氣象支出3688萬元，比上年增加558萬元，增長17.82%。

19、金融支出24萬元，與上年持平。

20、債務(wù)付息支出1043萬元，比上年增加418萬元，增長66.88%。

2016年，全市政府性基金收入21530萬元，上級對本級政府性基金補(bǔ)助收入9068萬元，上年結(jié)余11415萬元，收入合計(jì)4萬元，比上年完成63178萬元，減少21165萬元。政府性基金收入主要有：城市公用事業(yè)附加360萬元、國有土地使用權(quán)出讓0萬元、污水處理費(fèi)450萬元、散裝水泥和新型墻體材料100萬元、車輛通行費(fèi)46萬元、其他收入374萬元。

2016年，政府性基金支出31900萬元，比上年支出49777萬元，減少17877萬元。主要支出項(xiàng)目有：社會保障和就業(yè)支出3660萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出25617萬元、農(nóng)林水支出88萬元、資源勘探信息支出21萬元、交通運(yùn)輸支出37萬元、其他支出2477萬元。

(四)社會保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況。

2016年，全市社會保險(xiǎn)基金收入152132萬元。其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入65252萬元，利息收入494萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入86373萬元，轉(zhuǎn)移收入13萬元。按險(xiǎn)種分：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金18162萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金13450萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金9220萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金35619萬元、工傷保險(xiǎn)基金1579萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金588萬元、生育保險(xiǎn)基金340萬元、企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金73174萬元。

2016年，全市社會保險(xiǎn)基金支出158607萬元。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金17411萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金10230萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金8122萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金34889萬元、工傷保險(xiǎn)基金1829萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金228萬元、生育保險(xiǎn)基金98萬元、企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金85800萬元。

2016年末滾存結(jié)余62652萬元。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金1500萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金26741萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金8046萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金16165萬元、工傷保險(xiǎn)基金1331萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金3002萬元、生育保險(xiǎn)基金2402萬元、企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金3465萬元。

(五)圍繞預(yù)算執(zhí)行所做的主要工作。

1、著力加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。一是深入開展“園區(qū)建設(shè)大會戰(zhàn)”。投入資金20.62億元，不斷完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，園區(qū)新建道路4千米，建成標(biāo)準(zhǔn)廠房14.3萬平米。切實(shí)加大招商引資工作力度，新引進(jìn)湖南閩商服飾集團(tuán)等74個服裝產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)駐園區(qū)，項(xiàng)目總投資38億元。園區(qū)新建成項(xiàng)目19個，創(chuàng)利稅200多萬元。二是大力發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)。投入22億元，加強(qiáng)船舶產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，船舶產(chǎn)業(yè)全年創(chuàng)稅3000萬元。爭取蘆筍品牌開發(fā)項(xiàng)目資金1300萬元，本級財(cái)政投入500萬元，加強(qiáng)沅江蘆筍品牌推介，發(fā)展蘆筍加工企業(yè)24家(其中規(guī)模企業(yè)3家)。爭取產(chǎn)糧(油)大縣獎勵資金900萬元。三是大力扶持企業(yè)發(fā)展。實(shí)施“傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級計(jì)劃”，改造提升麻紡、造紙、化工等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，進(jìn)一步增強(qiáng)產(chǎn)品市場競爭力。申報(bào)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新改造項(xiàng)目23個，爭取上級財(cái)政資金1432.23萬元。認(rèn)真清理涉企收費(fèi)目錄清單，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)清單之外無收費(fèi)。組建“助保貸”，實(shí)施“三幫”(幫大、幫特、幫群)，破解企業(yè)發(fā)展瓶頸。四是大力推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌建設(shè)。投入1637萬元，加快農(nóng)村公路建設(shè)和公路橋維修改造步伐。投資3.27億元，其中整合涉農(nóng)資金1.5億元，在草尾、陽羅洲等5個鎮(zhèn)19個村實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，預(yù)計(jì)建成高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田6.6萬畝。爭取旱改水建設(shè)項(xiàng)目指標(biāo)4.2萬畝，引入社會投資1.8億元。爭取洞庭湖區(qū)溝渠疏浚補(bǔ)助4300萬元、一二三產(chǎn)業(yè)融合項(xiàng)目資金1000萬元、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展項(xiàng)目資金500萬元，爭取家庭農(nóng)場、專業(yè)合作社、特色產(chǎn)業(yè)園等項(xiàng)目資金900多萬元。

2、切實(shí)強(qiáng)化財(cái)稅征管。一是明確目標(biāo)任務(wù)。將全年財(cái)稅收入目標(biāo)任務(wù)“劃塊分方”,逐一明確責(zé)任單位，并對完成情況進(jìn)行績效考核。二是著力開展稅收協(xié)控聯(lián)管。切實(shí)強(qiáng)化稅收協(xié)控聯(lián)管工作機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)稅分析，及時(shí)掌握稅源、稅收、稅負(fù)動態(tài)變化情況，有針對性地制定應(yīng)對措施，牢牢把握組織收入工作的主動權(quán)。全年通過稅收協(xié)控聯(lián)管入庫稅收23452萬元，占稅收收入的39.1%。三是大力實(shí)施稅收清查。對全市各大中小微企業(yè)進(jìn)行全面的稅源調(diào)查，重點(diǎn)調(diào)度10家企業(yè)的生產(chǎn)、銷售和稅收，掌控了全市稅源動態(tài)和稅源實(shí)際情況。同時(shí)組織清查小組對房地產(chǎn)、蘆筍、砂石、船舶等十幾個行業(yè)開展稅收清查行動，清理稅收6000萬元。四是強(qiáng)化非稅收入征管。著力推進(jìn)財(cái)政票據(jù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)，充分發(fā)揮“以票控收”、“以票促收”的源頭控管作用。全年完成非稅收入5億元，其中納入一般預(yù)算收入管理2.75億元。

3、重點(diǎn)保障民生支出。嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，把保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生作為公共財(cái)政的優(yōu)先方向。全市全年與民生相關(guān)的支出達(dá)28.1億元，占公共財(cái)政支出的68.5%。認(rèn)真落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，通過一卡通發(fā)放惠民補(bǔ)貼35項(xiàng)117批次25232萬元。切實(shí)加大教育發(fā)展投入力度，按標(biāo)準(zhǔn)撥付義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)7000萬元、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助443萬元、民辦學(xué)校學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助400萬元、普高和中職學(xué)校助學(xué)金397.7萬元、中職學(xué)校在校生免學(xué)費(fèi)資金531.5萬元、學(xué)前教育貧困學(xué)生資助資金99.3萬元，撥付資金5000萬元，實(shí)施校舍標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、校舍安全保障工程、校舍維修改造工程以及義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造等學(xué)校各類工程建設(shè)。著力開展精準(zhǔn)扶貧工作，落實(shí)財(cái)政扶貧資金1530多萬元，實(shí)施扶貧項(xiàng)目27個。撥付彩票公益金1211萬元，支持農(nóng)村幸福院、敬老院、鄉(xiāng)村少年宮、文化體育設(shè)施建設(shè)。爭取上級轉(zhuǎn)移支付1.27億元，改造棚戶區(qū)26萬平米、建設(shè)公租房195套5400平米、發(fā)放租賃補(bǔ)貼1360戶。撥付移民后扶資金2154.7萬元，確保全市3.6萬移民享受后扶政策。投入村級“一事一議”財(cái)政獎補(bǔ)項(xiàng)目資金1328萬元，建設(shè)項(xiàng)目135個。逐步提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金、優(yōu)撫對象撫恤和生活補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民最低生活保障補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

4、深入推進(jìn)財(cái)稅改革。一是積極推進(jìn)稅制改革。全面推開“營改增”試點(diǎn)工作,將建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)全面納入“營改增”試點(diǎn)范圍。同時(shí)進(jìn)一步推進(jìn)了消費(fèi)稅和資源稅等稅制改革。二是深化預(yù)算管理改革。圍繞建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理目標(biāo)，首先，完善全口徑預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)三部預(yù)算“統(tǒng)籌、統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管”，做到各有側(cè)重、有機(jī)銜接;其次，加大預(yù)決算公開力度，全面曬政府、部門預(yù)算家底和“三公”經(jīng)費(fèi)明細(xì);再次，穩(wěn)步推進(jìn)了重大民生專項(xiàng)資金公開工作。三是著力盤活財(cái)政存量。調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10852萬元，同時(shí)對上年結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行清理，調(diào)整用途使用2418萬元(其中市本級1668萬元，2年以上的上級結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金750萬元)，彌補(bǔ)2016年預(yù)算資金缺口。四是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。對政府性債務(wù)的舉借、規(guī)?？刂?、預(yù)警機(jī)制等方面進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)積極爭取置換債券，穩(wěn)步推進(jìn)債務(wù)公開，自覺接受社會監(jiān)督。今年?duì)幦×诵略龅胤秸畟?0700萬元，用于公益性資本支出，爭取置換債券9.9億元，用于償還經(jīng)省核定清理甄別結(jié)果內(nèi)的政府存量債務(wù)。五是積極推廣和運(yùn)用政府與社會資本合作模式。公開征集ppp咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)，搭建ppp服務(wù)平臺，選定28個可向社會推介ppp模式建設(shè)項(xiàng)目，市第二污水處理廠及配套管網(wǎng)ppp模式試點(diǎn)項(xiàng)目總投資達(dá)24866.59萬元。六是全面深化預(yù)算績效管理。將所有預(yù)算單位納入自行評價(jià)范圍，財(cái)政部門選取部分社會公眾關(guān)注的項(xiàng)目開展重點(diǎn)評價(jià)，先后對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼、基礎(chǔ)教育發(fā)展專項(xiàng)資金、特色制造產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)縣專項(xiàng)資金等十余項(xiàng)財(cái)政專項(xiàng)資金等進(jìn)行了重點(diǎn)的績效評價(jià)。七是積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)綜合改革。切實(shí)落實(shí)農(nóng)業(yè)“三項(xiàng)補(bǔ)貼”，實(shí)現(xiàn)涉農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放平穩(wěn)過渡，發(fā)放耕地地力保護(hù)資金12300萬元，惠及農(nóng)戶132068戶。穩(wěn)步推進(jìn)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，發(fā)放貸款900多萬元。八是大力推廣政府購買服務(wù)。逐步把政府投資的建設(shè)工程納入政府采購范圍，今年市國土局“旱改水”項(xiàng)目納入政府購買服務(wù)，采購金額達(dá)2.5億。九是大力推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革。今年在瓊湖和胭脂湖兩個街道辦事處進(jìn)行試點(diǎn)，明年在所有鎮(zhèn)全面推進(jìn)。十是扎實(shí)推進(jìn)公務(wù)用車改革?，F(xiàn)已完成全市公務(wù)用車摸底工作，根據(jù)上級要求，將于年底前完成公務(wù)用車改革。

總的來說，2016年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行效果良好，但也還存在一些不容忽視的問題，如經(jīng)濟(jì)下行壓力大，稅收增長乏力，財(cái)政收支矛盾突出，債務(wù)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)較高等等，需要我們在今后工作中，認(rèn)真面對，著力解決。

2017年全市財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹黨的、十八屆五中、六中全會精神，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，大力推進(jìn)工業(yè)園區(qū)、新型城鎮(zhèn)化、新農(nóng)村、社會民生四大建設(shè);深入推進(jìn)財(cái)稅改革，完善體制機(jī)制，加快釋放改革紅利;認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，支持穩(wěn)增長調(diào)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)方式，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展;優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障和改善民生，增進(jìn)民生福祉;堅(jiān)持依法理財(cái)，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督管理，提高財(cái)政管理水平，為促進(jìn)沅江“三量齊升”、推進(jìn)“四化兩型”、全面建成小康社會提供堅(jiān)強(qiáng)保障。

2017年公共財(cái)政預(yù)算收入為121732萬元，比2016年完成115935萬元增加5797萬元，增長5%。

2017年本級一般預(yù)算收入82616萬元(地方部分)，加上級補(bǔ)助收入87075萬元，減上解上級支出3695萬元，地方政府債券還本4270萬元，市本級預(yù)算可用財(cái)力161726萬元。全市地方財(cái)政支出預(yù)算161726萬元，同比2016年143009萬元增長13.08%。全市財(cái)政收支預(yù)算平衡。

1、公共財(cái)政預(yù)算收入按征收部門分解安排如下：

(1)國稅系統(tǒng)收入預(yù)算48000萬元，比上年預(yù)算42900萬元增長11.88%。

(2)地稅系統(tǒng)收入預(yù)算46258萬元，比上年預(yù)算50000萬元下降7.48%。

(3)財(cái)政系統(tǒng)收入預(yù)算27474萬元，比上年預(yù)算23035萬元增長19.27%。

2、市本級財(cái)政支出主要項(xiàng)目安排如下：

(1)一般公共服務(wù)支出28018萬元;。

(2)國防支出342萬元;。

(3)公共安全支出11290萬元;。

(4)教育支出44972萬元;。

(5)科學(xué)技術(shù)支出452萬元;。

(6)文化體育與傳媒支出2709萬元;。

(7)社會保障和就業(yè)支出12085萬元;。

(8)醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出11674萬元;。

(9)節(jié)能環(huán)保支出3199萬元;。

(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出15425萬元;。

(11)農(nóng)林水支出16507萬元;。

(12)交通運(yùn)輸支出2656萬元;。

(13)資源勘探信息支出1236萬元;。

(14)糧油物資儲備支出283萬元;。

(15)商業(yè)服務(wù)業(yè)支出1335萬元;。

(16)住房保障支出4063萬元;。

(17)國土海洋氣象支出1926萬元;。

(18)地方一般債務(wù)付息454萬元。

(二)政府性基金收支預(yù)算。

2017年，全市政府性基金預(yù)算收入21130萬元。其中：城市公用事業(yè)附加270萬元，國有土地使用權(quán)出讓20000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)100萬元，車輛通行費(fèi)40萬元，散裝水泥及新型墻體材料100萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金100萬元，污水處理費(fèi)450萬元，其他收入70萬元。

基金預(yù)算支出21130萬元，主要是城市公用事業(yè)附加270萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套100萬元、國有土地使用權(quán)出讓20000萬元、其他政府性基金等740萬元，上解上級20萬元，全年收支平衡。

(三)社會保險(xiǎn)基金收支預(yù)算。

2017年，全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為116419萬元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入46744萬元，利息收入595萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入69065萬元，轉(zhuǎn)移收入15萬元。按險(xiǎn)種分：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金49940萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金14531萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金9221萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金40236萬元、工傷保險(xiǎn)基金1538萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金593萬元、生育保險(xiǎn)基金340萬元。(企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算由省財(cái)政統(tǒng)一編制，并統(tǒng)一下達(dá)每年各縣市區(qū)本級財(cái)政安排數(shù)和征繳任務(wù)數(shù)，各縣市區(qū)不另行編制預(yù)算，所以本次預(yù)算數(shù)不含企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金數(shù)據(jù)。)。

2017年，全市社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為109502萬元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金49941萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金10800萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金8316萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金38162萬元、工傷保險(xiǎn)基金1929萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金256萬元、生育保險(xiǎn)基金98萬元。

2017年，全市社會保險(xiǎn)基金收支本年結(jié)余6918萬元，年末滾存結(jié)余64608萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金30472萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金8953萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金18239萬元、工傷保險(xiǎn)基金960萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金3339萬元、生育保險(xiǎn)基金2645萬元。

說明：由于我市國有資本經(jīng)營收入總量較小，為進(jìn)一步統(tǒng)籌完善一般公共預(yù)算收支，我市將國有資本經(jīng)營收支預(yù)算納入一般公共預(yù)算編制管理。

三、2017年財(cái)政工作重點(diǎn)。

為順利實(shí)施2017年財(cái)政預(yù)算，我們將突出重點(diǎn)抓好五個方面的工作：

(一)突出抓好財(cái)源建設(shè)。

一是支持園區(qū)發(fā)展壯大。多渠道籌集資金，大力支持園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步完善功能，更好地發(fā)揮園區(qū)承載項(xiàng)目、吸納投資、增加稅收的作用。二是著力開展招商引資。立足工業(yè)園區(qū)“三個百億”產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，努力在引進(jìn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)、高效企業(yè)入園工作上做文章。三是大力支持企業(yè)發(fā)展。市級領(lǐng)導(dǎo)分到各重點(diǎn)企業(yè)蹲點(diǎn)，及時(shí)幫助破解企業(yè)發(fā)展瓶頸。進(jìn)一步落實(shí)好各項(xiàng)結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費(fèi)政策，減輕企業(yè)稅負(fù)、促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展能力，進(jìn)一步涵養(yǎng)稅源。繼續(xù)加強(qiáng)“政銀擔(dān)”合作，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)融資。

(二)突出抓好財(cái)稅征管。

一是做實(shí)收入。根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、政策調(diào)整等因素變化，科學(xué)研判經(jīng)濟(jì)稅收形勢，科學(xué)制定組織收入預(yù)案，提高收入預(yù)測的準(zhǔn)確性。同時(shí)創(chuàng)新征稅方式，提高征稅效率，堅(jiān)持做到以旬保月、以月保季、以季保年。二是切實(shí)加大稅收協(xié)控聯(lián)管工作力度。落實(shí)財(cái)稅聯(lián)席會議制度，深入推進(jìn)社會綜合治稅，充分調(diào)動各涉稅部門協(xié)同治稅的積極性，促進(jìn)協(xié)稅護(hù)稅工作，確保了地方財(cái)政收入穩(wěn)定增長。三是嚴(yán)格依法治稅。對內(nèi)，嚴(yán)格依法依規(guī)依程辦事，規(guī)范稅收執(zhí)法，防范執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn);對外，加大稅務(wù)稽查力度，打擊涉稅違法行為，規(guī)范稅收秩序。實(shí)時(shí)監(jiān)控重點(diǎn)稅源企業(yè)，牢牢把握組織收入工作主動權(quán)。扎實(shí)開展稅收專項(xiàng)整治工作，通過對相關(guān)行業(yè)、企業(yè)、個體大戶的專項(xiàng)檢查，清查補(bǔ)稅。

(三)突出抓好支出保障。

突出“兩保一促”的原則，保運(yùn)轉(zhuǎn)、保政策性民生支出、促經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)發(fā)展。繼續(xù)加大財(cái)政對民生實(shí)事的投入力度，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)力支持重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)領(lǐng)域支出，優(yōu)先保障教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、就業(yè)和社會保障等公共服務(wù)領(lǐng)域的投入，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。繼續(xù)加大財(cái)政對“三農(nóng)”的支持力度，努力縮小城鄉(xiāng)之間發(fā)展差距，加快推進(jìn)“美麗城鎮(zhèn)”、“美麗村莊”建設(shè)進(jìn)度，不斷改善城鄉(xiāng)環(huán)境質(zhì)量和面貌。

(四)突出抓好財(cái)政改革。

一是全面推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革。將改革面覆蓋到全市所有鎮(zhèn)，建立和完善以國庫單一帳戶體系為基礎(chǔ)、資金繳撥以國庫集中支付為主要形式的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政國庫管理制度，努力打造“高效、規(guī)范、公開、透明”的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金支付管理新模式。二是進(jìn)一步深化預(yù)算管理改革。全面落實(shí)《預(yù)算法》，建立定位清晰、分工明確的政府預(yù)算體系，進(jìn)一步完善部門預(yù)算從編制到執(zhí)行的各項(xiàng)規(guī)定和管理辦法，完善公用支出定額標(biāo)準(zhǔn);進(jìn)一步推進(jìn)部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開制度，嚴(yán)格按照上級要求，該公開的全部公開，不留余地，不留死角。三是進(jìn)一步深化績效管理改革。進(jìn)一步提高我市財(cái)政績效評價(jià)工作的覆蓋面，努力挖掘深度，提升內(nèi)涵，探索建立績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算管理有效結(jié)合的長效管理機(jī)制。四是進(jìn)一步盤活財(cái)政存量資金。切實(shí)加強(qiáng)部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，重點(diǎn)抓好財(cái)政存量資金收回使用工作，全面清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，盤活存量，整合資金用于急需資金支持的發(fā)展領(lǐng)域。

(五)突出抓好財(cái)政監(jiān)管。

一是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理職能。重點(diǎn)對主要經(jīng)濟(jì)部門的財(cái)務(wù)收支、資金撥付程序進(jìn)行監(jiān)督檢查，做到以查促管、以查促改，堵塞漏洞，確保干部和財(cái)政資金雙安全。二是強(qiáng)化專項(xiàng)資金全程監(jiān)管。積極開展專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查，將監(jiān)督管理貫穿于專項(xiàng)資金使用的全過程，實(shí)現(xiàn)“以監(jiān)督促管理、以監(jiān)督促服務(wù)”。三是強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政監(jiān)督。對鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行財(cái)政監(jiān)督大檢查，確保檢查范圍和內(nèi)容全覆蓋，重點(diǎn)檢查涉農(nóng)惠農(nóng)專項(xiàng)資金使用情況。四是強(qiáng)化非稅收入和基金監(jiān)管。突出“以票管收、以票控收”，提升非稅收繳業(yè)務(wù)水平，規(guī)范非稅收入執(zhí)收執(zhí)罰行為。嚴(yán)格基金賬戶、基金票據(jù)和基金余額管理，嚴(yán)格各類基金的預(yù)、決算管理，確保基金安全。五是強(qiáng)化政府債務(wù)監(jiān)管。完善動態(tài)監(jiān)管分析機(jī)制，著力摸清存量債務(wù)和新增置換債券家底，同時(shí)嚴(yán)格規(guī)范融資平臺舉債行為，將債務(wù)規(guī)模壓縮在可控范圍內(nèi)，嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

各位代表，新的一年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，以奮發(fā)進(jìn)取的精神、求真務(wù)實(shí)的作風(fēng)、扎實(shí)有力的舉措，全面完成年度預(yù)算任務(wù)，為我市轉(zhuǎn)型升級發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)!

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇十三

各位代表：

2005年，全市各地區(qū)、各部門以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹市委八屆七次、八次全會精神，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，加快實(shí)施“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措，加大改革開放和結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變，國民經(jīng)濟(jì)保持平穩(wěn)較快發(fā)展，圓滿完成了市十四屆人大三次會議確定的各項(xiàng)任務(wù)。

全市財(cái)政收入725.5億元，其中完善出口退稅機(jī)制調(diào)增收入123.2億元，完成預(yù)算124.6％，按可比口徑計(jì)算增長26.8％。扣除上交中央財(cái)政235.6億元，地方財(cái)政留用489.9億元。加上上年支出預(yù)算結(jié)余29.2億元、中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金45.1億元，財(cái)政支出總預(yù)算564.2億元。全市財(cái)政支出520.3億元，完成預(yù)算92.2％，比上年增長20.6％。支出預(yù)算結(jié)余43.9億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金35.1億元，預(yù)算純結(jié)余8.8億元，待市和區(qū)縣人大常委會批準(zhǔn)決算后，結(jié)轉(zhuǎn)到今年使用。

市級財(cái)政收入334.7億元，完成預(yù)算122.5％，按可比口徑計(jì)算增長26.1％。扣除上交中央財(cái)政81.3億元、對區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付30.1億元，市級財(cái)政留用223.3億元。加上上年支出預(yù)算結(jié)余9.4億元、中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助等資金45.1億元，市級財(cái)政支出預(yù)算277.8億元。市級財(cái)政支出256.1億元，完成預(yù)算92.2％，比上年增長24.7％。支出預(yù)算結(jié)余21.7億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金21.2億元，預(yù)算純結(jié)余0.5億元，待市人大常委會批準(zhǔn)決算后，結(jié)轉(zhuǎn)到今年使用。

市級財(cái)政收入比年初預(yù)算超收61.5億元。其中，上交中央收入增加22.8億元；土地出讓金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)和養(yǎng)路費(fèi)等專項(xiàng)資金增加34.2億元，按規(guī)定主要用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護(hù)支出，以及支農(nóng)方面的支出；市級可支配財(cái)力增加4.5億元，主要用于社會保障補(bǔ)助1.7億元，環(huán)境綜合整治1.1億元，補(bǔ)發(fā)住房公積金0.5億元，文明生態(tài)村建設(shè)0.4億元，高致病性禽流感防控0.3億元等。開發(fā)區(qū)、保稅區(qū)和高新區(qū)財(cái)政收入151.3億元，完成預(yù)算137.2％，按可比口徑計(jì)算增長28.2％。財(cái)政支出77.4億元，完成預(yù)算98.9％，比上年增長18.1％。支出預(yù)算結(jié)余0.9億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金0.1億元，預(yù)算純結(jié)余0.8億元，待市人大常委會批準(zhǔn)決算后，結(jié)轉(zhuǎn)到今年使用。

過去的一年，各級財(cái)稅部門堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)稅工作，主動適應(yīng)新形勢要求，積極推進(jìn)財(cái)稅改革和機(jī)制創(chuàng)新，加強(qiáng)和改進(jìn)財(cái)稅管理，努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)健康發(fā)展，各項(xiàng)工作取得了新的進(jìn)展。

（一）財(cái)政收入快速穩(wěn)定增長，收入結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。

隨著“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措的加快實(shí)施，我市國民經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持了平穩(wěn)較快發(fā)展態(tài)勢，經(jīng)濟(jì)增長多點(diǎn)支撐的格局逐步形成，為財(cái)政收入快速增長奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。各級財(cái)稅部門大力加強(qiáng)稅收征管，完善現(xiàn)代化稅收征管手段，努力確保應(yīng)收盡收。全市財(cái)政收入在上年增長26.7％的基礎(chǔ)上，繼續(xù)保持了快速穩(wěn)定增長，收入總量不斷擴(kuò)大，收入結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。其中，稅收收入完成584億元，占財(cái)政收入比重達(dá)到80.4％，比上年提升0.6個百分點(diǎn)；地方財(cái)政收入332億元，增長28.2％。

（二）充分發(fā)揮財(cái)稅職能，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。

基本建設(shè)和城市維護(hù)建設(shè)支出205.7億元，增長22.2％。全面實(shí)施現(xiàn)代綜合交通體系建設(shè)，加快港口和機(jī)場擴(kuò)建工程，完成地鐵一號線和103國道改造任務(wù)，城市快速路二期和市區(qū)路網(wǎng)改造工程進(jìn)展順利。加快推進(jìn)海河綜合開發(fā)，改造上游堤岸14．5公里，實(shí)施河道清淤20公里，完成了五馬路、大沽橋等一批道路和橋梁工程，有效地提升了海河上游區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施的承載能力，帶動了兩岸商貿(mào)和文化設(shè)施項(xiàng)目的建設(shè)。加強(qiáng)市容環(huán)境綜合整治，實(shí)施藍(lán)天、碧水、生態(tài)等六大環(huán)保工程，加快鍋爐改燃和水氣管網(wǎng)改造，新建和改擴(kuò)建一批污水和垃圾處理設(shè)施，污水集中處理率和生活垃圾無害化處理率分別達(dá)到75％和81％，新建和改造地下管網(wǎng)723公里。對成片舊樓區(qū)進(jìn)行綜合整修，三年累計(jì)整修改造1813萬平方米。

企業(yè)挖潛改造支出29．1億元，增長7．1％。充分利用財(cái)政投資、貸款貼息、信用擔(dān)保、土地收購和以稅還貸等方式，多渠道籌措資金，加快實(shí)施工業(yè)戰(zhàn)略東移，積極推進(jìn)新一輪嫁接改造調(diào)整，支持紡織工業(yè)園和冶金基地建設(shè)，累計(jì)幫助210戶工業(yè)企業(yè)實(shí)施搬遷改造，有力地促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級。制定并落實(shí)相關(guān)財(cái)稅優(yōu)惠政策，完善中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，大力支持服務(wù)業(yè)和個體私營經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。

支農(nóng)支出12．9億元，增長17．6％。全面推進(jìn)農(nóng)村稅費(fèi)改革，繼續(xù)實(shí)施穩(wěn)定糧食生產(chǎn)、增加農(nóng)民收入的九項(xiàng)惠農(nóng)政策。加快推進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境建設(shè)，實(shí)施鄉(xiāng)村公路改造、農(nóng)村安全飲水和管網(wǎng)入戶工程，支持示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設(shè)。加大農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投入，加快設(shè)施農(nóng)業(yè)和農(nóng)田水利建設(shè)，改造中低產(chǎn)田30萬畝，新增和改擴(kuò)建種植業(yè)示范園區(qū)和養(yǎng)殖小區(qū)200個，增加節(jié)水灌溉面積14萬畝，完成植樹造林820萬株，改造農(nóng)村戶廁32萬座。

（三）調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增加社會事業(yè)投入。

教育支出74億元，增長22．8％。積極推進(jìn)教育資源布局調(diào)整，累計(jì)建成48所示范高中校、15所模范小學(xué)和350所村辦小學(xué)，為473所農(nóng)村中小學(xué)裝備13萬臺教學(xué)儀器。全面完成49個高校重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)任務(wù)，基本完成醫(yī)科大學(xué)“211工程”二期建設(shè)，師范大學(xué)、理工大學(xué)新校區(qū)一期工程竣工投入使用，建成38個職業(yè)教育實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)基地。

科技支出13.7億元，增長18.8％。建立科技創(chuàng)新基金，重點(diǎn)支持功能基因組學(xué)等9個重大科技創(chuàng)新項(xiàng)目。擴(kuò)大科技風(fēng)險(xiǎn)投資基金規(guī)模，累計(jì)組建創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)56家。注冊資本金達(dá)到37.8億元。加大科技研發(fā)投入，重點(diǎn)支持了180個基礎(chǔ)研究項(xiàng)目和203個重大科技攻關(guān)項(xiàng)目。加快科技成果轉(zhuǎn)化和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，建成現(xiàn)代中藥產(chǎn)業(yè)園一期、鋰離子電池和頭孢抗生素等一批產(chǎn)業(yè)化基地。加大信息化建設(shè)投入，積極推進(jìn)電子政務(wù)建設(shè)，努力提高信息化管理水平。

文體廣播支出10.7億元，增長23.7％。中華劇院、少兒藝術(shù)中心和圖書館工程進(jìn)展順利，數(shù)字廣播電視整體轉(zhuǎn)換全面啟動，亞歐財(cái)長會議、“意大利天津周”和第十五屆全國書市取得圓滿成功。完善體育場館和社區(qū)居民健身設(shè)施，競技體育實(shí)現(xiàn)歷史性突破。

醫(yī)療衛(wèi)生支出19億元，增長18.4％。加快公共衛(wèi)生體系建設(shè)，衛(wèi)生防病中心、傳染病醫(yī)院和120急救中心等工程基本完成。健全社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)體系，啟動鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，加快實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)計(jì)劃生育服務(wù)站改擴(kuò)建工程，一批新的醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施建成投入使用。擴(kuò)大新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點(diǎn)范圍，完善農(nóng)村醫(yī)療救助制度，全市受益農(nóng)民達(dá)到117．6萬人。及時(shí)撥付高致病性合流感防控資金，健全防控應(yīng)急體系，保證疫苗購置和疫情監(jiān)測等經(jīng)費(fèi)需要。

公檢法司支出31.9億元，增長23.6％。加強(qiáng)公安交管和獄政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增加消防安全和應(yīng)急處置裝備，完善政法機(jī)構(gòu)現(xiàn)代化信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，組建公安特警隊(duì)伍，改善基層單位辦公條件，增強(qiáng)安全防范和處置突發(fā)事件能力，保障人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全。

（四）完善社會保障體系，努力增加群眾收入。

社會保障和優(yōu)撫救濟(jì)支出46億元，增長18.5％。全面落實(shí)再就業(yè)各項(xiàng)財(cái)稅優(yōu)惠政策，實(shí)施就業(yè)援助和社會保險(xiǎn)補(bǔ)貼，大力開發(fā)公益性崗位，完善就業(yè)和再就業(yè)服務(wù)體系，支持下崗失業(yè)人員自主創(chuàng)業(yè)和自謀職業(yè)，全年安置下崗失業(yè)人員14.2萬人。增加財(cái)政補(bǔ)助資金，完善社會保障體系，擴(kuò)大醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋范圍，幫助困難和破產(chǎn)企業(yè)退休人員解決參保問題。完善再就業(yè)、失業(yè)和最低生活保障聯(lián)動機(jī)制，享受最低生活保障人數(shù)由上年的20.5萬人減少到14.6萬人。落實(shí)優(yōu)撫對象撫恤金標(biāo)準(zhǔn)自然增長機(jī)制，增發(fā)優(yōu)撫對象和低保人員節(jié)日補(bǔ)貼。多渠道籌措資金，建設(shè)一批廉租房、經(jīng)濟(jì)適用房和經(jīng)濟(jì)租賃房，妥善解決困難家庭拆遷安置問題。調(diào)整職工住房公積金繳存比例和補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)“新職工”補(bǔ)充住房公積金政策。提高個人所得稅起征點(diǎn)和企業(yè)計(jì)稅工資標(biāo)準(zhǔn)，積極創(chuàng)造條件增加職工和居民收入。妥善分流安置159戶關(guān)閉破產(chǎn)企業(yè)職工，幫助企業(yè)平穩(wěn)退出市場。

2005年是實(shí)施“十五”計(jì)劃的最后一年。過去的五年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)過全市人民的共同努力，提前實(shí)現(xiàn)了“三五八十”四大奮斗目標(biāo)，“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措取得了重要的階段性成果，國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速健康發(fā)展，財(cái)政收支規(guī)模迅速擴(kuò)大。全市財(cái)政收入由2000年的245億元增加到725億元，年均遞增24.3％，五年財(cái)政收入累計(jì)達(dá)到2360億元，是“九五”時(shí)期的2.5倍，是歷史上財(cái)政收入增幅最高的時(shí)期。全市財(cái)政支出由207億元增加到520億元，年均遞增20.2％，五年財(cái)政支出累計(jì)達(dá)到1862億元，是“九五”時(shí)期的2．4倍。

“十五”期間，我市財(cái)政收支總量不斷擴(kuò)大，支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的能力顯著增強(qiáng)。一是加快城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。堅(jiān)持以政府投資為引導(dǎo)，充分發(fā)揮財(cái)政與金融相結(jié)合的優(yōu)勢，努力擴(kuò)大投融資規(guī)模，五年財(cái)政累計(jì)投入662億元，重點(diǎn)支持了海河開發(fā)、交通管網(wǎng)。環(huán)境整治和水利工程等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。二是支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級。加大科技創(chuàng)新和技術(shù)改造投入，五年累計(jì)籌集資金195億元，通過實(shí)施財(cái)務(wù)寬讓、稅費(fèi)減免、貸款貼息、土地收購等財(cái)稅政策，積極支持工業(yè)戰(zhàn)略東移和新一輪“嫁改調(diào)”。三是積極推進(jìn)濱海新區(qū)加快發(fā)展。通過財(cái)政體制、稅收返還、以港養(yǎng)港、專項(xiàng)補(bǔ)助等多種形式，五年累計(jì)投入95.2億元，大力推進(jìn)新區(qū)公共基礎(chǔ)設(shè)施和科技創(chuàng)新體系建設(shè)。四是促進(jìn)社會事業(yè)加快發(fā)展。按照公共財(cái)政要求，調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，五年累計(jì)投入382億元，著力健全以政府投入為主的教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，初步建立起覆蓋城鄉(xiāng)的公共衛(wèi)生和文化服務(wù)體系。五是建立健全社會保障體系。實(shí)施積極的就業(yè)再就業(yè)政策，增加社會保障補(bǔ)助資金，五年累計(jì)投入171億元，初步建立了以養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷和生育保險(xiǎn)為主要內(nèi)容的社會保障體系，形成了再就業(yè)、失業(yè)和最低生活保障聯(lián)動機(jī)制，保障了困難群體和弱勢群體基本生活。六是積極推進(jìn)財(cái)稅改革和制度創(chuàng)新。改進(jìn)完善分稅制財(cái)政體制，實(shí)行稅收屬地化征管，進(jìn)一步理順了市與區(qū)縣財(cái)政分配關(guān)系，建立了比較穩(wěn)固的財(cái)政增收機(jī)制，區(qū)縣財(cái)政收入規(guī)模不斷擴(kuò)大，財(cái)政實(shí)力明顯增強(qiáng)。十八個區(qū)縣和三區(qū)財(cái)政收入由126億元增加到391億元，年均遞增25.5％。

認(rèn)真分析總結(jié)預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)稅工作，目前存在的主要問題是：受現(xiàn)行財(cái)政體制和目前產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的影響，我市上交中央收入比重較大，地方可支配財(cái)力難以滿足各方面不斷增長的支出需要，財(cái)政收支矛盾仍然比較突出。由于區(qū)域位置和資源配置不同等原因，區(qū)縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和人均財(cái)力水平差異較大，部分區(qū)縣財(cái)政比較困難。財(cái)政管理存在薄弱環(huán)節(jié)，稅收征管存在漏洞，財(cái)政資金使用效益有待進(jìn)一步提高。我們一定要高度重視這些問題，在今后工作中積極采取切實(shí)可行的措施，努力加以解決。

二、2006年預(yù)算草案。

2006年是實(shí)施“十一五”規(guī)劃的開局之年，是實(shí)現(xiàn)“三步走”戰(zhàn)略第二步目標(biāo)的重要一年，也是在新的起點(diǎn)上加快推進(jìn)濱海新區(qū)開發(fā)開放的關(guān)鍵一年。按照市委八屆九次全會提出的“十一五”發(fā)展規(guī)劃建議，到“十一五”末全市財(cái)政收支總量要實(shí)現(xiàn)翻一番，年均遞增16％。財(cái)政收入由725億元增加到1520億元，其中地方財(cái)政收入由332億元增加到700億元；財(cái)政支出由520億元增加到1090億元。我們要緊緊抓住濱海新區(qū)開發(fā)開放的歷史性機(jī)遇，以增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力為核心，調(diào)整完善財(cái)稅政策，充分發(fā)揮財(cái)稅職能作用，著力推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整和增長方式轉(zhuǎn)變，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展；以加大社會事業(yè)投入、完善社會保障體系、增加城鄉(xiāng)居民收入為重點(diǎn)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，多渠道籌措資金，著力解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問題，積極推進(jìn)和諧社會建設(shè)。

2006年預(yù)算安排和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十六屆五中全會和市委八屆八次、九次全會精神，堅(jiān)持用科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政改革發(fā)展全局，按照“站在新起點(diǎn)、再創(chuàng)新優(yōu)勢、實(shí)現(xiàn)新跨越”的要求，樹立更高標(biāo)準(zhǔn)，追求更高水平，積極推進(jìn)“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措，積極推進(jìn)濱海新區(qū)開發(fā)開放。堅(jiān)持依法治稅，加強(qiáng)收入征管，努力擴(kuò)大財(cái)政收入總量。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大社會事業(yè)、社會保障和“三農(nóng)”投入，不斷完善公共財(cái)政體系。深化財(cái)政制度改革，加強(qiáng)財(cái)政資金管理，努力促進(jìn)“十一五”時(shí)期全市經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)健康發(fā)展，為率先基本實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

按照上述指導(dǎo)思想，2006年預(yù)算安排主要考慮以下政策要點(diǎn)：

一是不斷擴(kuò)大財(cái)政收入規(guī)模。

積極涵養(yǎng)稅源財(cái)源，大力培育新的收入增長點(diǎn)，完善現(xiàn)代化稅收征管手段，建立穩(wěn)固的財(cái)政與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)增長機(jī)制，不斷增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力，為經(jīng)濟(jì)社會加快發(fā)展提供強(qiáng)有力的資金保障。

二是積極支持濱海新區(qū)開發(fā)開放。

研究制定促進(jìn)濱海新區(qū)加快發(fā)展的財(cái)稅政策，積極爭取中央財(cái)政資金支持，多形式、多渠道籌措資金，完善公共基礎(chǔ)設(shè)施和現(xiàn)代交通網(wǎng)絡(luò)，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造良好的基礎(chǔ)條件和政策環(huán)境。

三是大力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變。

調(diào)整完善財(cái)稅政策，加大科技創(chuàng)新和技術(shù)改造投入，積極推進(jìn)科教興市和人才強(qiáng)市戰(zhàn)略，支持企業(yè)增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，努力構(gòu)建集約型、節(jié)約型和生態(tài)型發(fā)展模式。

四是促進(jìn)社會事業(yè)加快發(fā)展。

調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大公共事業(yè)投入，保證教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生等重點(diǎn)支出需要，加快公共安全和應(yīng)急體系建設(shè)，不斷提高社會公共服務(wù)水平。

五是加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

鞏固農(nóng)村稅費(fèi)改革成果，繼續(xù)實(shí)行糧食直補(bǔ)等財(cái)政扶持政策，加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和環(huán)境整治投入，加快示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設(shè)，健全農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，全面落實(shí)“而免一補(bǔ)”政策，完善公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)體系。

六是積極推進(jìn)和諧社會建設(shè)。

完善再就業(yè)和社會保障體系，確保企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放，搞好做實(shí)養(yǎng)老基金個人賬戶試點(diǎn)工作。擴(kuò)大醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋范圍和財(cái)政補(bǔ)助規(guī)模，逐步解決基金收支缺口問題。增加再就業(yè)、城鎮(zhèn)低保和優(yōu)撫救濟(jì)補(bǔ)助資金，逐步解決關(guān)閉破產(chǎn)和“空殼”企業(yè)職工分流安置問題。

七是努力增加群眾收入。

實(shí)施公務(wù)員工資制度和事業(yè)單位分配制度改革，逐步提高企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金待遇，調(diào)整城鎮(zhèn)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)優(yōu)撫對象補(bǔ)助自然增長機(jī)制，著力提高城鄉(xiāng)中低收入群眾收入水平。積極落實(shí)提高個人所得稅起征點(diǎn)政策，調(diào)增企業(yè)計(jì)稅工資標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵企業(yè)增加職工收入。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想、政策要點(diǎn)以及全市經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的主要預(yù)期目標(biāo)，2006年全市財(cái)政收入預(yù)算850億元，比上年增長17.2％，在預(yù)算執(zhí)行中力爭再多超收一些，努力為實(shí)現(xiàn)“十一五”規(guī)劃開好局、起好步。全市財(cái)政收入扣除上交中央財(cái)政292.3億元，財(cái)政支出預(yù)算557.7億元，比上年年初預(yù)算增長27％。在預(yù)算執(zhí)行中，還要增加中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助約36億元、上年支出預(yù)算結(jié)余43.9億元，全市財(cái)政支出總預(yù)算為637.6億元。按支出項(xiàng)目劃分，基本建設(shè)和城市維護(hù)建設(shè)支出219.2億元，比上年年初預(yù)算增長35.8％；企業(yè)挖潛改造支出40.8億元，增長14.4％；社會保障和優(yōu)撫救濟(jì)支出26.5億元，增長20％；教育支出68.7億元，增長18％；科技支出13.2億元，增長18％；支農(nóng)支出10.9億元，增長23.6％；醫(yī)療衛(wèi)生支出20.3億元，增長17％；文體廣播支出11.7億元，增長17.6％；公檢法司支出30.4億元，增長17％。

市級財(cái)政收入預(yù)算388.3億元，比上年增長16％?？鄢辖恢醒胴?cái)政和對區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付131.7億元，市級財(cái)政支出預(yù)算256.6億元，比上年年初預(yù)算增長24.5％。在預(yù)算執(zhí)行中，還要增加中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助約36億元、上年支出預(yù)算結(jié)余21.7億元，市級財(cái)政支出總預(yù)算314.3億元。按支出項(xiàng)目劃分，基本建設(shè)和城市維護(hù)建設(shè)支出115.3億元，比上年年初預(yù)算增長60．5％；企業(yè)挖潛改造支出9.2億元，增長7.3％；社會保障和優(yōu)撫救濟(jì)支出21.6億元，增長20％；教育支出22．3億元，增長18％；科技支出8.1億元，增長18％；支農(nóng)支出5.2億元，增長18％；醫(yī)療衛(wèi)生支出10.1億元，增長17.5％；文體廣播支出7.5億元，增長17.8％；公檢法司支出18.8億元，增長17％。

市級財(cái)政支出預(yù)算256.6億元，比上年年初預(yù)算增加58.5億元，其中：土地出讓金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等有專項(xiàng)用途的資金增加37.7億元，按規(guī)定主要用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護(hù)支出，以及支農(nóng)支出；市級可支配財(cái)力增加20.8億元，主要是增加正常經(jīng)費(fèi)4億元，教育科技支農(nóng)5.4億元，社會保障3.6億元，實(shí)施機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資制度改革2億元，新增地鐵二、三號線資本金2億元，醫(yī)療衛(wèi)生1.5億元，鄉(xiāng)村公路改造0.5億元，消防裝備、數(shù)字化電視網(wǎng)絡(luò)改造等專項(xiàng)支出1.8億元。開發(fā)區(qū)、保稅區(qū)和高新區(qū)財(cái)政收入預(yù)算181.6億元，比上年增長20％。財(cái)政支出預(yù)算87.3億元，比上年年初預(yù)算增長12.6％。

總的來看，今年的財(cái)政收入預(yù)算綜合考慮了國民經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展、濱海新區(qū)開發(fā)開放和加強(qiáng)財(cái)政收入征管等經(jīng)濟(jì)性和管理性增收因素，以及將要出臺的政策性減收因素，收入安排增長17.2％，是歷史上最高水平。財(cái)政支出預(yù)算綜合考慮了支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)社會進(jìn)步和增加群眾收入等方面的支出需要，體現(xiàn)了積極穩(wěn)妥的原則。在預(yù)算執(zhí)行中，我們要大力組織財(cái)政收入，集中資金保證重點(diǎn)支出，確保實(shí)現(xiàn)全年預(yù)算平衡。

三、樹立更高標(biāo)準(zhǔn)，追求更高水平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)健康發(fā)展。

各級財(cái)稅部門要按照市委八屆八次、九次全會的要求，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，奮力拼搏，扎實(shí)工作，努力促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會更快更好發(fā)展。

（一）充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。

加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，積極采取市場化運(yùn)作方式，充分發(fā)揮財(cái)政資金的基礎(chǔ)性和導(dǎo)向性作用，多渠道籌集建設(shè)資金，加快推進(jìn)軌道交通、高速公路和城市路網(wǎng)等現(xiàn)代交通體系建設(shè)，全面實(shí)施海河堤岸改造、永定新河綜合治理和南水北調(diào)工程。加大環(huán)境綜合整治力度，加快污水、垃圾處理和再生水利用等公用設(shè)施建設(shè)，繼續(xù)實(shí)施舊樓區(qū)綜合改造，不斷擴(kuò)大城市綠化面積，全面提升市容環(huán)境水平，積極推進(jìn)創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市。加大科技創(chuàng)新和技術(shù)改造投入，制定實(shí)施有利于增長方式轉(zhuǎn)變、科技進(jìn)步和能源資源節(jié)約的財(cái)稅制度。加強(qiáng)應(yīng)用基礎(chǔ)研究和前沿技術(shù)開發(fā)，啟動一批國家級重大科技項(xiàng)目，鼓勵專利申請，加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)。加快高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，做大做強(qiáng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。調(diào)整完善財(cái)稅政策，支持海河上游經(jīng)濟(jì)商貿(mào)區(qū)和大型商貿(mào)文化項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)歷史風(fēng)貌建筑區(qū)的保護(hù)性開發(fā)，促進(jìn)服務(wù)業(yè)特別是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。

（二）加大財(cái)政扶持力度，促進(jìn)濱海新區(qū)開發(fā)開放。

制定實(shí)施濱海新區(qū)加快發(fā)展的財(cái)政政策，積極爭取中央財(cái)政資金支持，建立濱海新區(qū)發(fā)展基金，充分利用政府投資、財(cái)政補(bǔ)助、貸款擔(dān)保、土地質(zhì)押等方式，多渠道籌措資金，加快新區(qū)公共設(shè)施建設(shè)，努力形成結(jié)構(gòu)合理、功能齊全的現(xiàn)代綜合交通體系和基礎(chǔ)設(shè)施體系，加快構(gòu)建現(xiàn)代制造和科技研發(fā)轉(zhuǎn)化基地，建設(shè)北方國際航運(yùn)中心和國際物流中心，全面提升濱海新區(qū)服務(wù)和輻射功能。

規(guī)范和完善濱海新區(qū)財(cái)稅政策，積極整合各類財(cái)政資金，調(diào)整優(yōu)化區(qū)域資源布局，進(jìn)一步改善投資環(huán)境，加快建立支持自主研發(fā)、促進(jìn)成果轉(zhuǎn)化的科技服務(wù)體系，吸引更多的國內(nèi)外大企業(yè)集團(tuán)在新區(qū)設(shè)立地區(qū)總部、研發(fā)機(jī)構(gòu)和營銷中心，加快構(gòu)建濱海新區(qū)高層次的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，不斷提高自主創(chuàng)新能力和核心競爭力，進(jìn)一步增強(qiáng)濱海新區(qū)發(fā)展后勁和帶動功能。積極實(shí)施聚攏人才的財(cái)稅扶持政策，廣泛吸攬國內(nèi)外優(yōu)秀人才和創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)到濱海新區(qū)投資創(chuàng)業(yè)，為新區(qū)開發(fā)開放提供強(qiáng)有力的人才保障。

（三）加大“三農(nóng)”資金投入，全面推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

統(tǒng)籌城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，穩(wěn)定、完善和強(qiáng)化各項(xiàng)財(cái)政支農(nóng)政策，建立以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)的長效機(jī)制。加強(qiáng)農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，搞好抗旱水源和防洪防澇工程，加快農(nóng)業(yè)科技推廣和結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，大力發(fā)展沿海都市型農(nóng)業(yè)和節(jié)水型農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。積極推進(jìn)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)向農(nóng)村延伸，加快示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設(shè)，逐步解決農(nóng)村道路、照明、供排水、清潔能源、環(huán)境治理等農(nóng)民關(guān)心的問題。

擴(kuò)大公共財(cái)政覆蓋農(nóng)村的范圍，大力發(fā)展農(nóng)村各項(xiàng)事業(yè)。健全農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，對農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生免收學(xué)雜費(fèi)，對貧困家庭學(xué)生提供免費(fèi)課本和寄宿生活費(fèi)補(bǔ)助，促進(jìn)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展。健全農(nóng)村衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，繼續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，擴(kuò)大新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點(diǎn)，建立農(nóng)村五保戶和貧困農(nóng)民醫(yī)療救助制度，全面提升農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平。完善被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)和農(nóng)村最低生活保障辦法，積極探索建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，努力構(gòu)建農(nóng)村公共服務(wù)體系。

（四）加大社會事業(yè)投入，加快構(gòu)建公共財(cái)政體系。

堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)各級各類教育均衡協(xié)調(diào)健康發(fā)展。加快教育資源布局調(diào)整，全面完成示范高中校建設(shè)任務(wù)，啟動“歷史名?！苯ㄔO(shè)工程，高標(biāo)準(zhǔn)普及學(xué)前教育、九年義務(wù)教育和高中階段教育。大力發(fā)展職業(yè)教育，落實(shí)國家職業(yè)教育改革試驗(yàn)區(qū)方案，加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)基地建設(shè)。加快重點(diǎn)學(xué)科和高水平大學(xué)建設(shè)，努力提高高等教育質(zhì)量。

加快公共衛(wèi)生建設(shè)，完善疾病防控、醫(yī)療救治、公共衛(wèi)生信息和衛(wèi)生執(zhí)法監(jiān)督體系，健全突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急機(jī)制。進(jìn)一步調(diào)整衛(wèi)生資源布局，建設(shè)婦女兒童保健中心、藥品檢驗(yàn)中心和安定醫(yī)院等一批衛(wèi)生醫(yī)療機(jī)構(gòu)，健全社區(qū)衛(wèi)生醫(yī)療設(shè)施，完善城鄉(xiāng)醫(yī)療服務(wù)體系，著力解決廣大中低收入群眾就醫(yī)難問題。健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)計(jì)劃生育服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，建立農(nóng)村部分計(jì)劃生育家庭獎勵扶助制度。

積極發(fā)展圖書、檔案、文物等社會公益事業(yè)，提高新聞出版、廣播影視、文學(xué)藝術(shù)等文化事業(yè)整體水平。加快實(shí)施有線電視數(shù)字化網(wǎng)絡(luò)工程，建成奧林匹克體育場和中華劇院，啟動藝術(shù)職業(yè)學(xué)院、少兒圖書館、中國大戲院和文廟等重點(diǎn)改擴(kuò)建工程，加強(qiáng)城市社區(qū)和鄉(xiāng)村文化設(shè)施建設(shè)。建立健全全民健身服務(wù)體系，提升競技體育整體實(shí)力和水平。

加強(qiáng)社會治安防控體系建設(shè)，加大安全生產(chǎn)和安全隱患整改投入，完善快速反應(yīng)和應(yīng)急協(xié)調(diào)機(jī)制，提高保障公共安全和處置突發(fā)事件能力，切實(shí)保障政法部門執(zhí)法辦案經(jīng)費(fèi)需要，提高現(xiàn)代化裝備水平。

（五）完善社會保障體系，推進(jìn)和諧社會建設(shè)。

認(rèn)真落實(shí)就業(yè)再就業(yè)各項(xiàng)財(cái)稅優(yōu)惠政策，堅(jiān)持再就業(yè)援助制度，多渠道開發(fā)就業(yè)崗位，促進(jìn)下崗失業(yè)人員再就業(yè)，實(shí)現(xiàn)“4050”人員托底安置。積極整合職業(yè)技能培訓(xùn)資源，完善職業(yè)技能培訓(xùn)體系，提高勞動力就業(yè)、創(chuàng)業(yè)和職業(yè)轉(zhuǎn)換能力。制定實(shí)施關(guān)閉破產(chǎn)企業(yè)相關(guān)財(cái)稅政策，妥善安排財(cái)政補(bǔ)助資金，切實(shí)解決職工分流安置問題。擴(kuò)大社會保險(xiǎn)覆蓋范圍，加強(qiáng)基金征繳工作。完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，提高養(yǎng)老金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，逐步做實(shí)個人賬戶，鼓勵有條件的企業(yè)建立年金制度。完善醫(yī)療保險(xiǎn)制度，建立醫(yī)療保險(xiǎn)預(yù)測、預(yù)警機(jī)制，增強(qiáng)醫(yī)療保險(xiǎn)基金自我平衡能力。實(shí)行城鎮(zhèn)最低生活保障動態(tài)管理，健全優(yōu)撫保障機(jī)制和社會救助體系，加強(qiáng)社會福利事業(yè)建設(shè)，切實(shí)保障困難群體和弱勢群體基本生活。

積極實(shí)施增加群眾收入的財(cái)稅政策，合理調(diào)節(jié)收入分配關(guān)系，逐步規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼發(fā)放項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，加大企業(yè)工資增長推動和調(diào)控力度，著力提高城鄉(xiāng)中低收入群眾的收入水平，逐步縮小地區(qū)之間和社會成員之間的收入差距。

（六）加強(qiáng)財(cái)政收支管理，提高資金使用效益。

不斷擴(kuò)大財(cái)政收入總量，努力為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供財(cái)力保障。積極制定和完善財(cái)稅政策，不斷培育新的收入增長點(diǎn)，進(jìn)一步涵養(yǎng)和壯大財(cái)源，不斷優(yōu)化財(cái)源結(jié)構(gòu)，努力增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力。以建立現(xiàn)代化稅收征管體系為依托，全面推行科學(xué)化、精細(xì)化管理，積極推行稅控裝置，認(rèn)真落實(shí)稅收管理員和納稅評估制度，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。加強(qiáng)行政管理部門協(xié)作配合，充分利用工商注冊、車輛年檢、房地產(chǎn)登記以及資格認(rèn)證等手段，健全稅收源泉控制和代扣代繳制度，加強(qiáng)政府土地收益管理，努力防止收入流失。全面落實(shí)財(cái)政收入目標(biāo)考核責(zé)任制，充分發(fā)揮企業(yè)主管部門職能作用，加強(qiáng)企業(yè)稅收與經(jīng)濟(jì)指標(biāo)相關(guān)性分析，確保財(cái)政收入與國民經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)增長。

加強(qiáng)財(cái)政支出管理，努力提高財(cái)政資金的安全性和有效性。按照統(tǒng)籌兼顧、量入為出、保證重點(diǎn)的原則，妥善安排、合理使用各類各項(xiàng)財(cái)政資金，規(guī)范財(cái)政投資的決策程序，避免重復(fù)建設(shè)和鋪張浪費(fèi)。全面推行部門預(yù)算制度，完善預(yù)算績效評價(jià)體系，加快推進(jìn)國庫集中支付、政府采購和投資評審制度改革，加強(qiáng)財(cái)政支出過程控制，努力提高財(cái)政資金的使用效益。建立財(cái)權(quán)與事權(quán)相匹配的財(cái)政體制，合理界定各級政府的事權(quán)范圍，完善政策激勵機(jī)制，促進(jìn)區(qū)縣經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。完善財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度，著力解決影響發(fā)展的體制性障礙和資金瓶頸問題，逐步縮小區(qū)縣之間財(cái)力差距，緩解縣鄉(xiāng)財(cái)政困難，提高公共服務(wù)均等化水平。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，建立規(guī)范的市場化資金運(yùn)作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)貸款還款良性循環(huán)，努力防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

各位代表！2006年是我市實(shí)施“十一五”規(guī)劃，加快推進(jìn)濱海新區(qū)開發(fā)開放的重要一年。財(cái)稅改革和發(fā)展的任務(wù)十分繁重。各級財(cái)稅部門一定要牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持依法理財(cái)，依法治稅，深化財(cái)稅改革，加強(qiáng)財(cái)稅管理，圓滿完成市十四屆人大四次會議確定的財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為促進(jìn)天津更快更好發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。

五常市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案報(bào)告篇十四

（20xx年8月6日在市七屆人大常委會第xx次會議上）。

市人大常委會調(diào)查組。

市人大常委會：

根據(jù)市人大常委會監(jiān)督工作計(jì)劃和主任會議安排，207月中旬，市人大常委會調(diào)研組在常委會主任王長鏡、副主任楊開明同志的帶領(lǐng)下，對全市上半年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，分別聽取了市財(cái)政局、國稅局、地稅局工作情況匯報(bào)?，F(xiàn)將調(diào)查的情況報(bào)告如下：

1.收入目標(biāo)計(jì)劃完成較好。從1—6月，全市財(cái)政總收入完成243765萬元，占預(yù)算454900萬元的53.59%，同比增長19.01%。全市地方一般公共預(yù)算收入完成216119萬元，占預(yù)算400000萬元的54.03%，同比增長20.29%.

2.收入質(zhì)量不斷提升。稅收收入占財(cái)政總收入比重達(dá)到68.22%。主體稅收呈上升趨勢。其中，增值稅同比增長26.29%，營業(yè)稅同比增長70.38%，企業(yè)所得稅收同比增長4.18%，個人所得稅同比增長4.32%。

3.支出保持正常水平。1—6月，全市實(shí)現(xiàn)地方一般公共預(yù)算支出244083萬元，占預(yù)算407100萬元的59.96%，同比增長7.93%。教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等重點(diǎn)支出得到較好保障，“三公”經(jīng)費(fèi)得到較好控制。上半年全市“三公”經(jīng)費(fèi)支出640萬元，同比下降28%。。

4.政府性基金預(yù)算收支下降。1—6月，全市政府性基金收入完成1221萬元，占預(yù)算40000萬元的3.05%，同比下降92.63%，減收原因主要是國有土地使用權(quán)出讓收入大幅下降；支出8706萬元，占預(yù)算40000萬元的21.7%。

5.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支完成情況比較正常。1—6月，全市社會保險(xiǎn)基金收入完成64210萬元，占預(yù)算91078萬元的70.5%，同比增長9.71%；支出40895萬元，占預(yù)算76135萬元的53.71%，同比增長16.02%。

6.國有資本經(jīng)營收支預(yù)算主要在下半年執(zhí)行。

二、存在的主要問題。

雖然上半年預(yù)算執(zhí)行情況較好，但也存在一些問題和困難，主要是：財(cái)政收入增長的后勁仍然不足，收入質(zhì)量有待進(jìn)一步提高；支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化，收支平衡的壓力進(jìn)一步加大；財(cái)政資金監(jiān)管有待進(jìn)一步加強(qiáng)防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然很重；財(cái)稅改革的任務(wù)繁重而艱巨。對此，市政府及財(cái)稅部門要高度重視，逐步加以解決。

三、意見建議。

1.進(jìn)一步加大稅源培植的力度。要認(rèn)真研究國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，不斷完善招商引資的措施，采取得力措施推進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，繼續(xù)大力培植骨干稅源，切實(shí)加大對小微企業(yè)發(fā)展的支持力度，加大對上爭取扶持企業(yè)發(fā)展政策的'力度，努力培植新的增長點(diǎn)，為財(cái)政收入提供更加穩(wěn)定的稅源。

2.進(jìn)一步加大財(cái)稅征管的力度。要根據(jù)發(fā)展形勢和產(chǎn)業(yè)調(diào)整情況，掌握稅源變動趨勢，強(qiáng)化收入分析、預(yù)測和管控。要依法征收，強(qiáng)化征管，加強(qiáng)稽查，做到應(yīng)收盡收。要加大協(xié)稅的力度，調(diào)動部門鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅的積極性。要提高財(cái)政收入質(zhì)量，減少一次性收入，增加財(cái)政的可用財(cái)力。

3.進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算約束。要嚴(yán)格預(yù)算支出，堅(jiān)持“先有預(yù)算，后有支出”的原則，沒有預(yù)算不得支出，嚴(yán)控超預(yù)算支出。要確保教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障預(yù)算等重點(diǎn)支出。要勤儉節(jié)約，嚴(yán)控機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、“三公”經(jīng)費(fèi)和樓堂館所等基本建設(shè)支出。要嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加大財(cái)政監(jiān)管和審計(jì)的力度，及時(shí)查處和糾正違反財(cái)政紀(jì)律和規(guī)定的行為。

4.要進(jìn)一步加大財(cái)稅改革的力度。要深入貫徹和實(shí)施《預(yù)算法》，深化預(yù)算制度改革，完善預(yù)算體系，優(yōu)化資源配置，推進(jìn)預(yù)算的法制化管理。要深化政府采購、國有資產(chǎn)管理、財(cái)政投資評估等改革。要加強(qiáng)預(yù)算的精細(xì)化管理，深入推行預(yù)算績效管理，提高財(cái)政預(yù)算資金的使用效益。要加大政府債務(wù)資金的監(jiān)管力度，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。要加大財(cái)政專項(xiàng)資金的整合力度，提高專項(xiàng)資金的使用績效。要加強(qiáng)對中央、省財(cái)稅改革信息的掌握政策研究，做好財(cái)政基礎(chǔ)工作，積極應(yīng)對新一輪財(cái)政體制改革。

四、關(guān)于預(yù)算調(diào)整草案的初步審查意見。

1.預(yù)算調(diào)整草案調(diào)增上級補(bǔ)助收入30500萬元。主要來源是中央、省、2015年上半年增加的一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入，同時(shí)調(diào)整一般公用預(yù)算支出30500萬元。其收支方案符合《預(yù)算法》和省財(cái)政廳相關(guān)文件規(guī)定，預(yù)算工作委員會表示同意。建議本次會議審查批準(zhǔn)。

2.省財(cái)政廳核定轉(zhuǎn)貸我市2015年地方政府債券資金額度為49500萬元，其調(diào)整一般公共預(yù)算收支方案，符合《預(yù)算法》和省財(cái)政廳相關(guān)文件的規(guī)定，預(yù)算工作委員會表示同意建議本次會議審查批準(zhǔn)。

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