在工作中，經常需要撰寫各種報告來向上級匯報工作進展和問題解決情況。在開始撰寫報告之前，應該明確報告的目標和受眾，以便有針對性地收集和整理相關的數據和信息。通過閱讀這些報告范文，我們可以了解到報告的不同類型和寫作風格。
國企預算分析報告篇一
集團公司從去年九月開始推行全面預算管理工作以來，制訂了“經營計劃和財務預算控制書編制辦法”(以下簡稱“編制辦法”)，集團公司和大多數成員企業(yè)按照“編制辦法”編制了_年“經營計劃和財務預算控制書”，不同程度地開展了計劃和預算執(zhí)行情況分析工作。經過這十個月的實踐，我們既取得了一定的成績和經驗，值得加以推廣，也存在不少的問題，需要研究解決。
一、計劃和預算管理工作取得的主要成績和經驗。
1、初步建立了經營計劃與財務預算密切結合的全面預算管理體系。
過去很長一段時間，我們不清楚經營計劃和財務預算的辨證關系，不是把計劃當作預算，就是把預算當作計劃，有時還出現計劃與預算相互矛盾、兩張皮的現象。在出臺_年編制辦法時，我們反復強調要弄清楚經營計劃和財務預算之間的區(qū)別與聯系，要明白經營計劃是對來年各項經營管理工作的事先安排，而預算是完成各項經營計劃工作需要消耗的各種資源和取得的各項經營成果的貨幣表現，只有先制訂周詳的經營計劃，才能編制科學的財務預算。正是基于這種認識，我們把全面預算管理工作分解為經營計劃和財務預算兩個有機的組成部分，以年度經營計劃和財務預算控制書的形式下達各單位，作為各成員企業(yè)年度經營工作的行動指南和奮斗目標。
2、提出了“以歷史數據為基礎，以市場預測為導向，積極發(fā)展，留有余地”的預算編制原則。
公司的發(fā)展離不開現有的基礎和條件，搜集和整理公司經營的歷史數據，從中找出各主要經營指標的發(fā)展趨勢是我們制訂年度預算的基礎;與此同時，還要搜集利用市場信息對相關指標進行預測，作為制訂年度預算的重要參考;在此基礎上，持續(xù)發(fā)展、不斷向上也是我們制訂預算的一個基本要求，反映在預算指標上，就是銷售收入、經營利潤和人均勞動生產率指標要不斷增長，不能下降;但是增長也有一定的幅度，不能盲目制訂高不可攀的經營指標。_年，集團公司按照上述原則審批下達了大多數成員企業(yè)的年度預算指標，從上半年的執(zhí)行情況來看，既是實事求是的，也是先進合理的。
3、重新修訂了以預算指標完成情況為基礎的工效掛鉤考核辦法。
由于原工效掛鉤考核辦法以銷售收入作為計提各單位工資的基礎，當銷售收入增加、毛利和利潤下降時，計提的工資反而增加，不利于保護公司和股東利益。因此_年集團公司對原工效掛鉤考核辦法作了全面修訂，將計提工資的基礎由銷售收入改為邊際貢獻額，促使各單位從關心自身利益出發(fā)千方百計降低直接經營成本，增加經營毛利和利潤。同時為了加強經營管理工作，增加了綜合管理考核內容，用綜合管理系數調整各單位的應發(fā)工資總額，使工效掛鉤考核辦法更趨于完善。
4、預算分析工作制度化，深圳國禎環(huán)保公司預算分析深入、細致，很有指導意義。
為了監(jiān)督檢查經營計劃和財務預算的執(zhí)行情況，今年上半年集團公司和各成員企業(yè)都不同程度地開展了月度、季度分析工作，在總結成績和經驗的同時，分析存在問題，研究解決辦法，取得了一定成效。特別是深圳國禎環(huán)保公司，在環(huán)保公司總部的指導下創(chuàng)立了一套詳細的經營計劃和財務預算分析模式，每個月都對所屬各運營廠和深圳國禎總部的生產量、銷售收入、市場拓展、經營成本、經營利潤、人員變動、制度建設、固定資產更新改造和投融資活動等工作情況進行詳細地總結和分析，發(fā)現問題及時提出整改措施并限期改正，很好地促進了公司的生產經營活動，提高了經營管理水平，保證了生產經營計劃和財務預算的順利完成。
5、不少成員企業(yè)開始重視市場開發(fā)工作，阜陽能源公司大膽創(chuàng)新，市場開發(fā)工作取得突破性進展;房地產公司可供銷售的住房銷售率一直維持在90%以上。
市場營銷工作是企業(yè)一切工作的核心和龍頭，決定著企業(yè)的生存和發(fā)展。今年上半年，大多數成員企業(yè)開始重視市場營銷工作，銷售形勢有了可喜的變化。表現較好的有阜陽能源公司和房地產公司。天然氣公司從阜陽能源公司分離出去后，阜陽能源公司就剩下一個加油站和液化氣經營兩項業(yè)務，按照以往的經營實際，年銷售收入達到6000萬元已經很不錯了。但能源公司不滿足現狀，在液化氣業(yè)務的外購外銷上大做文章，想方設法把液化氣批發(fā)業(yè)務做到了六安、淮南、淮北及河南的周口、商丘等地，在經營方法和經營業(yè)績上都有了明顯突破，提前4-5個月完成年度經營計劃和預算目標已成定局。房地產公司一直把為客戶創(chuàng)造價值當作自己的行動指南，在項目規(guī)劃、設計、建造、銷售以及售后服務等各個環(huán)節(jié)都注意為用戶所想，滿足用戶的需求，突出了“藍色雅典”小區(qū)的自然、園林、舒適、安全、方便、現代等特色，成為阜陽市、家喻戶曉的高尚住宅小區(qū)。特別是及時成立的售后服務中心，為用戶解決了很多本應該由物業(yè)管理公司解決的問題，在用戶中形成了一傳十、十傳百的良好口碑，為“藍色雅典”項目創(chuàng)造并保持了90%以上銷售率的銷售奇跡。
6、集團公司工程預算管理工作成效顯著。
1、全面預算管理制度不健全，缺乏經營計劃和財務預算編制細則。
全面預算管理制度是一個有機的體系，至少應包括全面預算管理綱要、經營計劃編制細則、財務預算編制細則、計劃和預算分析指南、計劃和預算獎懲制度等內容。我們由于缺乏經驗，學習得也不夠，集團公司至今尚未建立全面預算管理綱要，對于經營計劃和財務預算的編制、檢查分析、考核兌現等還沒有明確具體的要求;去年底出臺的“_年經營計劃和財務預算控制書編制辦法”還有很多不完善的地方，如對經營計劃的編制要求不夠具體、全面，預算表格也有不適應管理要求的地方，缺乏切合實際的經營計劃和財務預算編制細則等。
2、對全面預算管理仍然存在著認識不夠、執(zhí)行不力的現象。
雖然我們一再強調全面預算管理在加強企業(yè)管理、提高企業(yè)經營管理水平和經濟效益中的基礎作用，但仍有少部分成員企業(yè)對全面預算管理的重要性認識不夠、對集團公司關于全面預算管理的要求執(zhí)行不力。主要表現在如下方面：(1)少部分成員企業(yè)總經理不關心預算管理工作;(2)計劃和預算的編制、執(zhí)行、檢查分析仍然局限在公司財務部等個別部門;(3)在編制階段仍然存在著用計劃代替預算、或用預算代替計劃的現象;(4)有的不按集團公司的統(tǒng)一要求編制計劃和預算，不注意歷史資料的搜集、整理，對市場信息把握不夠，缺乏市場趨勢分析，造成預算執(zhí)行中實際與預算嚴重背離，預算差異巨大;(5)部分成員企業(yè)不重視預算指標的分解，不是根據企業(yè)自身的發(fā)展規(guī)律分解制訂月度、季度計劃指標，而是把年度指標簡單除以12作為月度計劃指標，使指標反映的經濟活動失去了客觀性;(6)少數成員企業(yè)預算口徑與財務口徑不一致，形成財務指標與預算指標相脫節(jié)的不正常現象，預算考核失去基準;(7)部分成員企業(yè)不能按時上報經營月報，或上報的數據不準確。
3、計劃的引導作用和預算的促進作用沒有很好發(fā)揮。
年度經營計劃是我們各項工作的行動指南。但有些成員企業(yè)年度經營計劃批準之后便束之高閣，忽視計劃的存在，不按計劃安排工作，對計劃執(zhí)行情況不檢查、不分析。有的只看到了預算的控制作用，沒看到預算還有促進工作的一面，如片面強調節(jié)約支出，而對預算安排的市場推廣費、產品促銷費、研究開發(fā)費也嚴格控制，該花的不花，看似節(jié)約了開支，實質上卻限制了市場營銷和技術創(chuàng)新工作，不利于企業(yè)的發(fā)展。
4、預算分析和計劃相脫節(jié)，缺乏符合實際、行之有效的分析模式。
今年以來，雖然集團公司和各成員企業(yè)都不同程度地開展了計劃和預算分析工作，但分析的深度和廣度不夠，一般僅停留在預算數字的分析上，缺少對年度經營計劃的檢查、分析，在分析活動中，普遍存在著計劃與預算相脫節(jié)的現象;集團公司和多數成員企業(yè)都缺乏符合實際、行之有效的分析模式，不利于各單位及時、全面地編寫分析報告，開展分析工作。
5、預算獎懲制度不健全，考核的敏感度不強。
部分成員企業(yè)缺乏明確的預算獎懲制度，計劃、預算執(zhí)行的好壞與員工的薪酬待遇沒有聯系，造成相當一部分人員對公司計劃和預算漠不關心;預算考核和獎懲的及時性不夠，上半年幾乎沒有開展考核和獎懲兌現工作，預算完成情況的好壞對員工待遇影響的敏感度不強，員工既不能及時享受到企業(yè)經營好時的喜悅，也不能及時感受到企業(yè)經營差時的切膚之疼，沒有把企業(yè)利益與員工利益緊緊地聯系在一起。
6、集團公司工程預算管理工作未能覆蓋所有成員企業(yè)。
由于各種原因，集團公司工程預算管理工作未能覆蓋所有成員企業(yè)，集團公司在工程項目管理上的職能作用未能充分發(fā)揮。
三、改進計劃和預算管理工作的措施。
1、集團公司經營管理部要充實人員，提高素質，在學習理論、總結經驗的基礎上盡快制訂集團公司全面預算管理綱要、經營計劃編制細則、財務預算編制細則、計劃和預算分析工作指南等制度，完善全面預算管理制度體系，為科學編制_年年及以后年度經營計劃和財務預算控制書、改進計劃和預算管理工作做好制度準備。
國企預算分析報告篇二
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受省人民政府委托，向省人大常委會報告2014年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況，請予審議。
根據《中華人民共和國審計法》和《廣東省預算執(zhí)行審計條例》的規(guī)定，2014年，省審計廳在省委、省政府和審計署的領導下，緊緊圍繞“三個定位，兩個率先”總目標，認真履行審計保障和監(jiān)督職責，積極探索對公共資金、國有資產、國有資源的審計全覆蓋，推動我省穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項政策措施的貫徹落實，在維護健全法治，保障和改善民生，規(guī)范財政管理，服務改革發(fā)展，促進國家治理體系和治理能力現代化等方面發(fā)揮了積極作用。
審計結果表明，2014年，各部門各地區(qū)認真落實省十二屆人大二次會議批準的財政預算，較好完成了年度預算收支任務。省級一般公共預算總收入4427.55億元，總支出3887.38億元，年終結轉540.17億元;政府性基金預算總收入504.95億元，總支出265.99億元，年終結轉238.96億元;社保基金預算當年收入308.87億元，當年支出327.56億元，年終滾存結余514.81億元;國有資本經營預算總收入25.29億元，總支出15.92億元，年終結轉結余9.37億元。
——財政保障和調控能力不斷增強。依法加強收入征管，促進財政收入增長從約束性向預期性轉變，實現了財政收入平穩(wěn)持續(xù)健康發(fā)展。財政支出結構進一步優(yōu)化，省財政用于公共安全、教育、科技、交通運輸支出達953.98億元(含轉移支付)，分別完成預算的141.33%、250.6%、131.99%、264.17%;用于辦好十件民生實事支出783.83億元，完成預算的114.6%。免征32項中央設立和7項省設立涉企行政事業(yè)性收費的省級收入，切實減輕企業(yè)負擔。積極發(fā)行地方債券募集資金148億元，加大公共投資規(guī)模，有效發(fā)揮財政政策在推進結構調整和協(xié)調區(qū)域發(fā)展中的作用。
——嚴格控制一般性支出成效明顯。認真落實中央八項規(guī)定和國務院“約法三章”，從嚴控制“三公”經費等一般性支出;進一步完善黨政機關公務活動支出范圍和支出標準，建立落實“三公”經費只減不增的經費支出監(jiān)督檢查工作機制;實施省直部門會議費及“三公”經費支出統(tǒng)計制度，加強考核監(jiān)督檢查，嚴格控制慶典、研討會等活動，停止新建樓堂館所資金安排，切實降低行政運行成本。2014年，省級一般公共服務支出同比下降27.8%，省直黨政機關和參公事業(yè)單位“三公”經費同比下降20.19%。
——預算執(zhí)行約束力和公開化程度不斷提高。圍繞推進深化財政體制改革和預算編制改革，進一步加大政府性基金預算、國有資本經營預算和一般公共預算統(tǒng)籌力度，推進細化全口徑預算編制，政府預算體系更加完善;加強預算執(zhí)行管理，控制新增支出，清理結余結轉資金，清理壓減專項資金項目數量，預算執(zhí)行約束力不斷提高;不斷推進財政信息公開，公開內容不斷細化、范圍不斷擴展，管理制度不斷完善，財政預決算、“三公”經費、專項資金公開制度體系不斷健全。
國企預算分析報告篇三
從以上指標完成情況可以看出，##年市級工業(yè)企業(yè)營業(yè)總收入略有增長，但整體來看，成本費用較上年同期有所增長，應收帳款加大，貨款回籠困難，企業(yè)流動資金十分緊張，使得大部分企業(yè)盈利能力較弱，虧損戶數增加，虧損面加大，虧損額急劇上升。具體分析，主要有以下幾個方面的原因：
(一)生產任務不足，市場占有率低。
##年市級57戶工業(yè)企業(yè)中，生產型企業(yè)27戶，占。非生產型企業(yè)30戶，占。非生產企業(yè)中，原來生產任務正常，有固定生產加工任務的企業(yè)18戶，現均因市場前景不好，生產任務不足或者根本無產品訂單而與其他12戶企業(yè)一樣靠出租房屋收入和接受委托產品加工維持生存。
造成這種局面的主要原因是：市級工業(yè)企業(yè)大都在五、六十年代創(chuàng)建，技術設備落后，產品老化，冗員較多，資金匱乏，企業(yè)的管理體制仍舊是老方法、死套路。工資水平低，社會保險繳納困難，早已不適應市場經濟的發(fā)展。雖然國有企業(yè)改制已經初步完成，職工身份已經置換，但人員負擔仍過重，各種社會保險交納基數逐年增長，人員經費不斷上升，使得國有企業(yè)落后與其他類型企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)只能按部就班地靠老產品維持度日。
##年全市工業(yè)企業(yè)主營業(yè)務利潤率僅為，主營業(yè)務收入雖然較上年同期略有增長，但大部分企業(yè)仍存在原材料漲價、銷售成本增高、銷量下降的嚴重問題。
(二)生產資金嚴重短缺，償債能力和營運能力差。
##年，市級工業(yè)企業(yè)資產總計680496萬元，負債總計411074萬元，資產負債率。流動比率，速動比率，說明企業(yè)的長期償債能力和短期償債能力都較弱。
19戶國有企業(yè)資產總計518066萬元，其中流動資產198362萬元，占總資產的，非流動資產占。流動比率高達，速動比率，企業(yè)資金配置極不合理，正常的生產資金難以保證，造成流動資金缺乏，無力進行擴大再生產和技術改造。再加上企業(yè)產品銷售不暢，存貨積壓，貨款難以及時回籠，使存貨周轉率僅為次，應收賬款周轉率只有次。這些因素造成償債能力低，企業(yè)無法從銀行取得貸款，不良資產達到，生產經營一路滑坡。
(三)企業(yè)虧損嚴重，盈利能力減弱。
##年，市級工業(yè)企業(yè)在主營業(yè)務收入增長的情況下，仍然出現大面積的虧損，企業(yè)利潤下降幅度較大，虧損企業(yè)增多，盈利的企業(yè)屈指可數。市級企業(yè)29戶虧損，虧損總額達2809萬元，虧損面。
19戶國有及國有控股企業(yè)中，虧損企業(yè)7戶、虧損總額1249萬元，虧損面達到。其中：##塑料包裝材料材料有限公司虧損高達377萬元，列市級虧損第一。另外，##蘭量工具股份有限公司虧損294萬元，##鍋爐制造有限公司虧損241萬元，##水泵總廠虧損186萬元，##煤炭有限責任公司虧損133萬元。盈利企業(yè)盈利能力減弱，##市國有資產經營有限公司本年盈利330萬元，較上年盈利401萬元，減少71萬元，下降;##阿干供電有限責任公司本年盈利13萬元，較上年盈利25萬元，減少12萬元，下降。##機床廠和##真空設備有限責任公司本年盈利能力沒有大的增長，與上年持平。
37戶集體企業(yè)中，虧損企業(yè)22戶，虧損總額1559萬元，虧損面達到。其中虧損100萬元以上的企業(yè)有：##商通工業(yè)鍋爐制造有限公司虧損412萬元，##棉紡織有限責任公司虧損260萬元，永登藍天石英砂有限公司虧損259萬元，##大眾工貿有限責任公司虧損126萬元，##利富服飾有限公司虧損123萬元。
盈利企業(yè)盈利額減少，近年盈利情況較好的##高壓閥門有限公司本年盈利289萬元，較上年同期盈利719萬元，減利430萬元，下降;甘肅蘭海商貿有限責任公司本年盈利20萬元，較上年同期盈利47萬元，減利27萬元，下降。相比國有企業(yè)，集體企業(yè)規(guī)模小、產品單一、資金匱乏、抵御風險的能力較弱，受市場影響更加劇烈。
(四)成本費用增加，支出水平上升。
本年市級工業(yè)企業(yè)主營業(yè)務成本121128萬元，較上年123128萬元減少2000萬元，下降。就市級國有及國有控股企業(yè)來看，主營業(yè)務成本6xx44萬元，較上年65966萬元減少5122萬元，下降。主營業(yè)務成本上升20%的企業(yè)有：##減速機廠上升，##沙井驛建材有限公司上升。下降幅度大的企業(yè)還有：##蘭量工具股份有限公司下降;##美高鞋業(yè)有限責任公司下降;##藍天浮法玻璃有限公司下降;##水泵總廠下降。其他企業(yè)經營生產成本普遍上漲10%以上，究其原因主要是受原料價格上漲的影響，企業(yè)人工成本的增加，尤其是對于一些裝備制造業(yè)企業(yè)的影響更大。
本年市級工業(yè)企業(yè)管理費用、銷售費用及財務費用共發(fā)生32423萬元，較上年同期27360萬元增加5063萬元，增長。其中：管理費用增長，銷售費用增長，財務費用增長。各企業(yè)雖嚴格控制各項費用，但基本沒有下降的空間。一部分企業(yè)由于生產任務少，大批職工待崗、內養(yǎng)，工資支出明顯減少，再加上企業(yè)無資金投入開發(fā)新產品，進行技術改造，辦公費、廣告費、折舊費等費用相對變動不大，甚至減少。
面對企業(yè)成本費用持續(xù)上漲的情況，市級工業(yè)企業(yè)也積極采取各種措施減少不必要的成本支出，企業(yè)通過強化內部財務管理，提高生產效率，開源與節(jié)流并重。但是受各種不可抗拒因素的影響，企業(yè)所做節(jié)約成本的努力也打了折扣。
(五)外部因素影響。
由于受災害天氣的影響，再加上燃煤供熱價格上調因素的影響，我市工業(yè)經濟效益總體下滑。同時受上半年能源及主要原材料價格持續(xù)上漲和下半年以來市場需求衰減，國家政策性調控與市場對工業(yè)產成品價格預期下降等多方面因素的影響，工業(yè)企業(yè)虧損面增加，停產企業(yè)數量陡增，資金供應明顯偏緊。尤其是國家實行從緊貨幣政策，商業(yè)銀行進一步壓縮信貸規(guī)模，特別是大幅縮減對工業(yè)一般性制造業(yè)的貸款，工業(yè)企業(yè)生產周轉與項目建設受到較大制約，使整個社會資金流動性減弱，不少企業(yè)出現資金鏈斷裂現象，鐵路發(fā)運困難，企業(yè)原材料及產成品資金占用加大，這些都進一步加劇了企業(yè)資金供應緊張的局面。
國企預算分析報告篇四
縱觀##年，我市工業(yè)企業(yè)在全球金融危機的大背景下努力克服危機帶來的不利影響，努力創(chuàng)新，積極生產，也取得了一定的成績。雖然經濟效益欠佳，但在危機中我們也看到了振興的希望。最近，_頒發(fā)了《關于進一步支持甘肅經濟社會發(fā)展的若干意見》(國辦發(fā)〔2010〕29號)，對支持甘肅經濟發(fā)展提出了47條優(yōu)惠政策，##市作為省會城市，在新的一年里如何最大限度的享受國家的各項優(yōu)惠政策，使企業(yè)擺脫困境，走出低谷，轉“?！睘椤皺C”，進一步深化國有企業(yè)改革，是我市工業(yè)企業(yè)迫切面對和解決的問題。
我們要敢于正視我市工業(yè)發(fā)展中存在的困難和問題，如工業(yè)經濟規(guī)模小、對資源的依賴性強、增長方式粗放，產業(yè)關聯度差、產業(yè)聚集度弱、企業(yè)研發(fā)與自主創(chuàng)新能力不強、精深加工產品比重低等不利因素，還要看到我們與發(fā)達地區(qū)的差距。因此，我們只有通過制度、體制、機制的創(chuàng)新，以思想的新解放謀求##工業(yè)經濟發(fā)展的新跨越，進而實現##的全面崛起。
按照市委、市政府關于當前和今后一個時期推進我市工業(yè)發(fā)展的總體要求，我市工業(yè)經濟發(fā)展要堅持以科學發(fā)展觀為主題，以結構調整為主線，以提升工業(yè)經濟整體水平為目標，堅持量的增長和質的提高并舉，堅持培育骨干企業(yè)和發(fā)展中小企業(yè)并舉，堅持培育新興產業(yè)和整合提升傳統(tǒng)產業(yè)并舉，走出一條工業(yè)發(fā)展規(guī)?；⒔洕Y構合理化、主導產業(yè)集群化、增長方式集約化的##特色新型工業(yè)化道路。為此，從以下幾個方面對我市工業(yè)發(fā)展和經濟復蘇提出建議和措施：
(一)加強企業(yè)內部管理，節(jié)能降耗，增產促銷。
充分利用國家擴大內需，刺激消費增長，實施西部大開發(fā)的有利時機，努力開拓市場，抓好企業(yè)內部管理，尤其是企業(yè)財務管理，健全各種財務制度，節(jié)約費用開支，向產品要效益，向管理要效益。另外，要加強企業(yè)內部管理與監(jiān)督，盡量減少不良投資，拓寬銷售渠道，盤活存量資產，提高資金使用效益。
(二)調整產品結構，加大技術改造力度，確保優(yōu)勢企業(yè)發(fā)展。
市級工業(yè)企業(yè)大都維持簡單的低水平加工生產，根本無能力進行技術改造。為了適應日益變化的市場，企業(yè)應積極研究市場動態(tài)，爭取資金生產出適銷對路的產品，激發(fā)職工的積極性和創(chuàng)造性。##年，我們也對于一些利稅大戶進行了資金扶持，以貼息和補助資金的形式給予##高壓閥門有限公司、##佛慈制藥股份有限公司、##宏建建材集團有限公司、##聯合重工有限責任公司，##藍天浮法玻璃股份有限公司一定項目資金支持，解決了部分企業(yè)資金的壓力和困難，為企業(yè)注入了新的活力。
(三)加大改革力度，大力發(fā)展第三產業(yè)，培育新的經濟增長點。
要繼續(xù)深化企業(yè)改革，加大改革力度，對已經改革的企業(yè)要進一步完善、規(guī)范。企業(yè)應根據各自實際，選擇適合本企業(yè)發(fā)展的路子，要大力發(fā)展第三產業(yè)，利用交通便利、客流量大的特點，發(fā)展飲食及其他商業(yè)。
(四)大力實施出城入園，積極引導國有企業(yè)尋求新的發(fā)展空間。
為優(yōu)化工業(yè)布局，加快產業(yè)結構調整和土地資源的有效整合，實現城市化和工業(yè)化的協(xié)調發(fā)展，創(chuàng)造良好的社會經濟發(fā)展環(huán)境，鼓勵企業(yè)“出城入園”、退城進郊，進行搬遷改造。按照已出臺的《##市工業(yè)企業(yè)出城入園搬遷改造專項資金管理暫行規(guī)定》的文件精神，進一步推動企業(yè)出城入園工作。今后，工業(yè)發(fā)展要以產業(yè)鏈延伸與產業(yè)集群培育、企業(yè)“出城入園”與園區(qū)建設為重點，加快工業(yè)經濟優(yōu)化升級，努力形成以高新技術為先導、裝備制造業(yè)為支撐的新型工業(yè)體系。
(五)加大資金投入，做大做強企業(yè)。
在積極爭取國家和省上各項扶持企業(yè)發(fā)展資金的同時，市財政要在市級財力十分緊張的情況下，面對增支和減收的雙重困難，盡量壓縮支出，增加扶持企業(yè)的各項資金。在扶優(yōu)扶強專項資金、非公發(fā)展專項資金、小額擔保貸款貼息資金、安全生產專項資金等方面給予企業(yè)支持。尤其對于一些節(jié)能重點工程、高效節(jié)能產品和節(jié)能技術推廣等項目，要加大財政資金傾斜力度，拓寬境內外融資途徑，鼓勵和引導社會、企業(yè)各方面加大對節(jié)能減排資金的投入。
(六)加快實施國有資本經營預算制度。
根據《甘肅省人民政府關于實行國有資本經營預算的試行意見》(甘政發(fā)[20xx]31號)和《甘肅省省屬企業(yè)國有資本收益收取管理暫行辦法的通知》(甘財企[20xx]83號)的文件精神，市政府已經出臺并下發(fā)《##市人民政府關于實行國有資本經營預算的試行意見》(蘭政發(fā)[##]94號)，我局和市_已聯合下發(fā)《##市屬企業(yè)國有資本收益收取管理暫行辦法》(蘭財企[##]92號)，這標志著我市國有資本經營預算工作已正式啟動。目前，國有資本經營預算編制工作正在有序進行，待市_上報后我局予以批復。國有資本經營預算的實施，將為企業(yè)下一步資產重組和進一步發(fā)展提供充足的收入來源和資金保障。
我市工業(yè)企業(yè)在市委、市政府的正確領導下，按照“工業(yè)強市”和“繼續(xù)解放思想，推動科學發(fā)展”的戰(zhàn)略目標，進一步解放思想、更新觀念、轉變經營機制。通過企業(yè)改革，完善企業(yè)法人治理結構，內抓管理、外促效益，部分改制企業(yè)初見成效，盡顯活力。財政部門也在加強企業(yè)財務管理、減輕企業(yè)負擔方面做了大量細致的工作。
同時，在國企改革、資產重組、調整企業(yè)產品結構、加大財政資金扶持力度和狠抓項目建設方面，積極籌措資金，把有限的資金用在企業(yè)最需要、最迫切的地方，企業(yè)財務工作取得了一定成效。但是，由于大部分市級工業(yè)企業(yè)基礎薄弱，設備落后老化，產品更新換代滯后，結構調整緩慢等原因，整體經濟效益不高，市場競爭乏力，銷售疲軟，債務負擔加重，冗員較多，給政府和企業(yè)帶來了較大壓力。
總之，政府職能部門和各企業(yè)要繼續(xù)按照市委、市政府的統(tǒng)一要求和部署，以改革之舉辦特別之事，以創(chuàng)新之舉推動發(fā)展，站在全局和時代的高度，切實把解放思想作為新的歷史起點推動企業(yè)改革發(fā)展。進一步抓好改革開放，落實科學發(fā)展觀，從而促進我市工業(yè)經濟又好又快發(fā)展。
國企預算分析報告篇五
集中供熱項目自2015年10月20日開工以來，克服了房屋搬遷、農民堵工等重重困難，在市領導和各部門的關心、支持下，工程建設在有序推進。截止12月25日，管道和過渡熱源廠的設計、勘察、監(jiān)理、主要設備公開招標工作已完成;過渡熱源廠地勘單位已完成鉆孔173個，完成勘察工作，12月20日已出具正式勘察報告;主體廠房場*基本到達1902標高處，完成土石方開挖大約90000方，完成土石方總量的約70%;土建單位已開挖人工挖孔樁108個，為人工挖孔樁總量的85%，其中有76個已見巖石，正在進行孔樁護壁加固加高和孔樁下挖清理工作;預計在2015年1月5日完成主廠房(鍋爐房)基礎施工，基本滿足鍋爐進場安裝進度要求。
目前完成工程進度投資7000萬元。
2、盤縣燃氣公司項目。
盤縣燃氣公司自成立以來，積極工作，已啟動的項目前期工作情況如下：
1)、目前已完成情況。
2)、計劃。
于2015年3月——4月完成團結路、杜鵑路、丹霞北路、鳳鳴北路四條路線鋪設。
于2015年5月——6月完成興華路、軍民路、丹霞中路、鳳鳴中路、竹海路五條路線鋪設。
于2015年7月——8月完成金秋路、鳳鳴南路、川*路、育才路四條路線鋪設。同時《盤縣中心城區(qū)管道燃氣特許經營權協(xié)議》于2015年1月15日簽訂，盤縣的天然氣項目在省*核準工作正在報送中，與中石油簽訂中緬天然氣用氣合同也正在辦理中。
天然氣接收站我公司已委托貴州燃氣熱力設計院設計，預計本月底出設計總圖，土地已進入征地賠償階段。下一步將進行天然氣接收站土石方工程的招投標工作，預計三月初開工建設。
3、清潔能源公司項目合作情況。
我公司于2015年出資900萬元(股權30%)參股六盤水清潔能源公司，為推動項目盡早實施，六盤水清潔能源有限公司自6月10日起，就將采集到的數據送交貴州盤江煤層氣開發(fā)利用有限責任公司技術開發(fā)部，并由技術開發(fā)部與貴陽煤礦設計院聯系，開始了可研報告的編制，8月2日可研初稿完成，經清潔能源公司審閱，已進行修改，但考慮到下步項目手續(xù)的辦理，經清潔能源公司領導及全體員工研究后，又于10月31日將可研報告拆解，報技術開發(fā)部，進行可研報告的重新編制，待可研報告做完后到各縣區(qū)完成項目備案，為下步的工作打好基礎。
1)、現已確定了需做可研煤礦名單：六枝：青菜塘煤礦、興旺煤礦、六龍煤礦。盤縣：松林煤礦、小河邊煤礦。
2)、即將開工項目情況。
盤縣：松林煤礦、小河邊煤礦已與盤江煤層氣公司項目部到實地進行了現場踏勘，并為建站選好址，項目的招標工作正在進行中。
3)、已開工項目建設情況。
a、興旺煤礦：電站用地已踏勘征用，土地征用款已如數發(fā)放，現場已處于施工建設中，進場道路正在修葺，電站機組及配套設施已運至六枝特區(qū)郎岱客運站，待現場施工達到安裝條件再中轉至現場安裝，其各項手續(xù)正在積極辦理。
b、青菜塘煤礦：電站用地已踏勘征用，土地征用款正如數發(fā)放。但因道路條件及工農關系協(xié)調問題，施工隊還未進場施工，待近期款項發(fā)放完畢后施工隊可進場施工，電站機組及配套設施已運抵青菜塘煤礦存放，其各項手續(xù)正處于積極辦理當中。
國企預算分析報告篇六
1.企業(yè)自身資產狀況及資產變化說明:。
公司本期的資產比去年同期增長xx%.資產的變化中固定資產增長最多,為xx萬元.企業(yè)將資金的重點向固定資產方向轉移.應該隨時注意企業(yè)的生產規(guī)模,產品結構的變化,這種變化不但決定了企業(yè)的收益能力和發(fā)展?jié)摿?也決定了企業(yè)的生產經營形式.因此,建議投資者對其變化進行動態(tài)跟蹤與研究.
流動資產中,存貨資產的比重最大,占xx%,信用資產的比重次之,占xx%.
流動資產的增長幅度為xx%.在流動資產各項目變化中,貨幣類資產和短期投資類資產的增長幅度大于流動資產的增長幅度,說明企業(yè)應付市場變化的能力將增強.信用類資產的增長幅度明顯大于流動資產的增長,說明企業(yè)的貨款的回收不夠理想,企業(yè)受第三者的制約增強,企業(yè)應該加強貨款的回收工作.存貨類資產的增長幅度明顯大于流動資產的增長,說明企業(yè)存貨增長占用資金過多,市場風險將增大,企業(yè)應加強存貨管理和銷售工作.總之,企業(yè)的支付能力和應付市場的變化能力一般.
2.企業(yè)自身負債及所有者權益狀況及變化說明:。
從負債與所有者權益占總資產比重看,企業(yè)的流動負債比率為xx%,長期負債和所有者權益的比率為xx%.說明企業(yè)資金結構位于正常的水*.
企業(yè)負債和所有者權益的變化中,流動負債減少xx%,長期負債減少xx%,股東權益增長xx%.
流動負債的.下降幅度為xx%,營業(yè)環(huán)節(jié)的流動負債的變化引起流動負債的下降,主要是應付帳款的降低引起營業(yè)環(huán)節(jié)的流動負債的降低.
本期和上期的長期負債占結構性負債的比率分別為xx%,xx%,該項數據比去年有所降低,說明企業(yè)的長期負債結構比例有所降低.盈余公積比重提高,說明企業(yè)有強烈的留利增強經營實力的愿望.未分配利潤比去年增長了xx%,表明企業(yè)當年增加了一定的盈余.未分配利潤所占結構性負債的比重比去年也有所提高,說明企業(yè)籌資和應付風險的能力比去年有所提高.總體上,企業(yè)長期和短期的融資活動比去年有所減弱.企業(yè)是以所有者權益資金為主來開展經營性活動,資金成本相對比較低.
(二)利潤及利潤分配表。
主要財務數據和指標如下:。
當期數據。
上期數據。
主營業(yè)務收入。
主營業(yè)務成本。
營業(yè)費用。
主營業(yè)務利潤。
其他業(yè)務利潤。
管理費用。
財務費用。
營業(yè)利潤。
營業(yè)外收支凈。
利潤總額。
所得稅。
凈利潤。
毛利率(%)。
凈利率(%)。
成本費用利潤率(%)。
凈收益營運指數。
1.利潤分析。
(1)利潤構成情況。
本期公司實現利潤總額xx萬元.其中,經營性利潤xx萬元,占利潤總額xx%;營業(yè)外收支業(yè)務凈額xx萬元,占利潤總額xx%.
(2)利潤增長情況。
本期公司實現利潤總額xx萬元,較上年同期增長xx%.其中,營業(yè)利潤比上年同期增長xx%,增加利潤總額xx萬元;營業(yè)外收支凈額比去年同期降低xx%,減少營業(yè)外收支凈額xx萬元.
2.收入分析。
本期公司實現主營業(yè)務收入xx萬元.與去年同期相比增長xx%,說明公司業(yè)務規(guī)模處于較快發(fā)展階段,產品與服務的競爭力強,市場推廣工作成績很大,公司業(yè)務規(guī)模很快擴大.
3.成本費用分析。
(1)成本費用構成情況。
本期公司發(fā)生成本費用共計xx萬元.其中,主營業(yè)務成本xx萬元,占成本費用總額xx;營業(yè)費用xx萬元,占成本費用總額xx%;管理費用xx萬元,占成本費用總額xx%;財務費用xx萬元,占成本費用總額xx%.
(2)成本費用增長情況。
本期公司成本費用總額比去年同期增加xx萬元,增長xx%;主營業(yè)務成本比去年同期增加xx萬元,增長xx%;營業(yè)費用比去年同期減少xx萬元,降低xx%;管理費用比去年同期增加xx萬元,增長xx%;財務費用比去年同期減少xxx萬元,降低xx%.
4.利潤增長因素分析。
本期利潤總額比上年同期增加xx萬元.其中,主營業(yè)務收入比上年同期增加利潤xx萬元,主營業(yè)務成本比上年同期減少利潤xx萬元,營業(yè)費用比上年同期增加利潤xx萬元,管理費用比上年同期減少利潤xx萬元,財務費用比上年同期增加利潤xx萬元,投資收益比上年同期減少利潤xx萬元,營業(yè)外收支凈額比上年同期減少利潤xx萬元.
本期公司利潤總額增長率為xx%,公司在產品與服務的獲利能力和公司整體的成本費用控制等方面都取得了很大的成績,提請分析者予以高度重視,因為公司利潤積累的極大提高為公司壯大自身實力,將來迅速發(fā)展壯大打下了堅實的基礎.
5.經營成果總體評價。
(1)產品綜合獲利能力評價。
(2)收益質量評價。
凈收益營運指數是反映企業(yè)收益質量,衡量風險的指標.本期公司凈收益營運指數為,比上年同期提高了xx%,說明公司收益質量變化不大,只有經營性收益才是可靠的,可持續(xù)的,因此未來公司應盡可能提高經營性收益在總收益中的比重.
(3)利潤協(xié)調性評價。
公司與上年同期相比主營業(yè)務利潤增長率為xsx%,其中,主營收入增長率為xx%,說明公司綜合成本費用率有所下降,收入與利潤協(xié)調性很好,未來公司應盡可能保持對企業(yè)成本與費用的控制水*.主營業(yè)務成本增長率為xx%,說明公司綜合成本率有所下降,毛利貢獻率有所提高,成本與收入協(xié)調性很好,未來公司應盡可能保持對企業(yè)成本的控制水*.營業(yè)費用增長率為xx%.說明公司營業(yè)費用率有所下降,營業(yè)費用與收入協(xié)調性很好,未來公司應盡可能保持對企業(yè)營業(yè)費用的控制水*.管理費用增長率為xx%.說明公司管理費用率有所下降,管理費用與利潤協(xié)調性很好,未來公司應盡可能保持對企業(yè)管理費用的控制水*.財務費用增長率為xx%.說明公司財務費用率有所下降,財務費用與利潤協(xié)調性很好,未來公司應盡可能保持對企業(yè)財務費用的控制水*.
(三)現金流量表。
主要財務數據和指標如下:。
當期數據。
上期數據。
增長情況(%)。
經營活動產生的現金流入量。
投資活動產生的現金流入量。
籌資活動產生的現金流入量。
總現金流入量。
經營活動產生的現金流出量。
投資活動產生的現金流出量。
籌資活動產生的現金流出量。
總現金流出量。
現金流量凈額。
1.現金流量結構分析。
(1)現金流入結構分析。
本期公司實現現金總流入xx萬元,其中,經營活動產生的現金流入為xx萬元,占總現金流入的比例為xx%,投資活動產生的現金流入為xx萬元,占總現金流入的比例為xx%,籌資活動產生的現金流入為xx萬元,占總現金流入的比例為xx%.
(2)現金流出結構分析。
本期公司實現現金總流出xx萬元,其中,經營活動產生的現金流出xx萬元,占總現金流出的比例為xx%,投資活動產生的現金流出為xx萬元,占總現金流出的比例為xx%,籌資活動產生的現金流出為xx萬元,占總現金流出的比例為xx%.
2.現金流動性分析。
(1)現金流入負債比。
現金流入負債比是反映企業(yè)由主業(yè)經營償還短期債務的能力的指標.該指標越大,償債能力越強.本期公司現金流入負債比為,較上年同期大幅提高,說明公司現金流動性大幅增強,現金支付能力快速提高,債權人權益的現金保障程度大幅提高,有利于公司的持續(xù)發(fā)展.
(2)全部資產現金回收率。
全部資產現金回收率是反映企業(yè)將資產迅速轉變?yōu)楝F金的能力.本期公司全部資產現金回收率為xx%,較上年同期小幅提高,說明公司將全部資產以現金形式收回的能力穩(wěn)步提高,現金流動性的小幅增強,有利于公司的持續(xù)發(fā)展.
國企預算分析報告篇七
公司在x年將努力保持整體盈利能力的平穩(wěn)增長，通過有效的風險及成本控制，使成本居于合理水平，最終實現凈利潤增長快于規(guī)模增長，單位資產盈利能力穩(wěn)中有升。
一是x年公司營業(yè)收入計劃較x年增長約14%;。
四是風險成本控制指標方面，資本充足率達到不低于10.5%的水平，不良貸款率控制在1%以下，撥備覆蓋率保持在不低于200%的水平，案件風險率控制在不超過萬分之一的水平。
根據公司x年財務預算報告，x年凈利潤增長大于13%，每股凈利潤大于2.47元。按目前的市價x年分紅額，x年市盈率小于3.59倍.凈資產每股不低于13.15元。當銀行業(yè)未來業(yè)績被市場普遍看空的背景下，浦發(fā)銀行管理層提出x年的經營目標為:凈利潤增幅達到13%以上，資產利潤率較x年實際水平保持穩(wěn)定，資本利潤率力爭保持在20%左右，國有資本保值增值率預計不低于110%。實在難能可貴。這反映了浦發(fā)銀行管理層對公司未來的發(fā)展充滿信心。
一、我縣預算執(zhí)行分析工作的主要做法。
我縣預算執(zhí)行分析就是對預算執(zhí)行過程中或之后財政收支活動全過程采取基本比較法進行分析，具體做法:。
(一)搜集基礎數據信息資料。由于數據資料是預算執(zhí)行分析的基礎，我們每月對財稅庫聯網系統(tǒng)中各種數據信息按不同分類口徑提取外，與國、地稅、人行、統(tǒng)計、房管等部門聯系，取得基礎信息資料，為分析做好準備。
(二)對數據加工。對財政總收入、公共財政預算收入及明細項目、國地稅等征管部門完成收入等基礎數據指標，按完成情況、與上期同口徑、與年初目標任務進行計算對比;對支出按功能分類科目與上期同期、占調整預算數對比，為定性分析做定量準備。
(三)撰寫分析報告。目前，預算執(zhí)行分析采取的主要形式有兩種:一種是定期分析，包括一般預算收支執(zhí)行分析(每月)，即對財政收支及其構成明細完成情況、同口徑同比進行簡要分析;定期全面綜合分析(每季、半年和全年)，對收支預算執(zhí)行情況、主要特點及增減主要因素、存在的主要問題以及下一步的工作措施進行分析。另一種是專題分析，比例說20xx年圍繞縣委、縣政府的稅源經濟工作重點，對全縣工業(yè)五大產業(yè)稅收收入完成情況的分析、三產服務業(yè)稅收收入完成情況的分析、全縣各鎮(zhèn)區(qū)的和重點企業(yè)寶勝集團收入完成情況的點評，為領導的工作決策提供有益的參考。
二、預算執(zhí)行分析工作中存在的難點、不足和原因。
由于在預算執(zhí)行分析中存在信息搜集耗時、基礎工作不強、調研不夠等主客觀因素，在一定程度上影響了執(zhí)行分析工作的質量。具體表現在以下幾個方面:。
(一)基礎信息不全。在預算執(zhí)行定期分析中，除了對預算收支已完成情況及原因分析外，還要對當年收入全面完成情況進行預測，由于對稅收稅源信息無法提前掌握，需依賴于國、地稅部門的提供，給收入預測的及時性帶來一定的影響。再比如對我縣財政收入影響較大的房地產業(yè)，涉及商品房開發(fā)許可、批準施工許可、商品房預(銷)售許可、成交、實現銷售面積等等的信息，需與房管部門反復聯系，還有每月對稅收通用戶的稅收界定，同樣也對執(zhí)行分析及時性產生影響。
(二)分析的廣度、深度不夠。在預算執(zhí)行過程中，貫徹國家方針、政策、重大經濟措施情況及其對預算收支的影響，比如營改增、出口退稅對我縣收入(包括國、地稅各自收入)的影響，新增因素對支出執(zhí)行的影響，以及省財政管理體制調整對我縣收支、縣鎮(zhèn)財政體制調整對縣、鎮(zhèn)級各自的收支的影響等等，如何再深層次、站在更高的高度上進行分析，受制于分析人員對國家宏觀經濟政策、稅收政策、財政管理體制的搜集、掌握的程度和個人的綜合素質，再之執(zhí)行分析強調時效性，分析的內容往往不夠深、廣，難以探討深層次問題。再次，分析各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅收因素對其財政收入質量的影響度，由于指標考核因素，單憑從財稅庫聯網系統(tǒng)難以取得，要從鎮(zhèn)區(qū)獲得準確數據難度更大。
(三)分析重收入、輕支出。由于我縣財政目前還是保工資、保運轉、保民調研生的吃飯財政，財政以收定支，往往側重于如何挖掘、培植稅源，強化收入組織，分析收入完成情況及其影響因素，進行收入預測;支出預算執(zhí)行情況分析環(huán)節(jié)薄弱，一是支出統(tǒng)計與預算編制口徑不一致，難以對比，我縣編制的部門預算其實質還是綜合預算，預算內資金和非稅資金共同使用，我們向上報送的月報(全省統(tǒng)一)只統(tǒng)計一般預算內資金和基金支出，其他未繳庫的非稅資金的使用未在統(tǒng)計范圍，難以全面反映預算的執(zhí)行情況。預算編制時，部門支出分為基本和項目支出，但執(zhí)行統(tǒng)計沒有這一統(tǒng)計口徑，難以通過預算執(zhí)行情況檢驗編制質量。二是支出進度分析難度較大，為達到按上級財政部門加快支出進度要求，許多科室的專項資金存在“以撥代支”現象，再加之上級財政部門許多指標往往在最后一季度甚至12月才下達，項目資金受工程進度影響，這些都對執(zhí)行分析帶來一定難度。
(四)調研力度不夠。開展調研是掌握第一手資料、獲得針對性基礎分析資料的有效方式之一。目前，主動到基層、到重點企業(yè)及我縣的三大重點經濟版塊開展調研工作較欠缺，僅限于領導安排專項分析工作時才進行，習慣于通過聯系的方式，客觀上受其他工作安排影響，還不能做到專一的從事分析工作。
(一)進一步加強部門協(xié)作，完善財、稅、庫銀聯席會議制度。離開其他部門的協(xié)作配合，分析工作就成了“無源之水，無本之木”。為及時做好預算執(zhí)行分析工作，必須依靠全縣各經濟部門的信息支持，進一步完善財、稅、庫銀聯席會議制度，加強部門之門的協(xié)作，充分利用各方面的數據和分析資料，使我們更多地掌握稅源變化情況，及時發(fā)現財政收支執(zhí)行中的新情況、新問題，并對我縣財政收支基本走勢作出準確及時的分析和判斷。
(二)建立財政資料數據庫，強化基礎工作。開發(fā)財政統(tǒng)計數據信息庫，把全縣經濟情況、部門預算資料、項目預算安排情況、全省各地收支執(zhí)行情況表、歷年決算、月報等歷史數據、統(tǒng)計、稅務部門、經信和房管等部門最新統(tǒng)計分析資料一起納入數據庫管理，同時密切關注和搜集國家新出臺的宏觀經濟政策，各綜合經濟管理部門出臺的對稅源經濟產生影響的有關政策，全市及周邊地區(qū)的收支預算執(zhí)行情況，進行歸納整理，為做好深層次微觀多角度的收支分析作基礎準備。完善財稅庫聯網信息系統(tǒng)，尤其是稅源數據和應征數據的補充，通過收入征繳率的分析，有利于發(fā)現征管的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步提高征管質量和效率。加大對鎮(zhèn)區(qū)預算執(zhí)行分析的考核力度，準確摸清全縣各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅源情況，為真實分析反映各鎮(zhèn)區(qū)收入的實際情況提供參考。
(三)加強支出預算管理，提高支出統(tǒng)計分析質量。在加強收入預算執(zhí)行分析的同時，注重加強對支出預算執(zhí)行的分析，一是統(tǒng)一支出統(tǒng)計與預算編制口徑，將納入年初部門預算的當年非稅收入全部繳庫，支出全部納入國庫集中支付，確保支出月報全面反映支出預算的執(zhí)行情況;二是逐步減少專項資金的“以撥代支”現象，上級財政部門要及時下達支出指標，便于準確及時反映支出進度的真實情況，提高支出執(zhí)行分析的質量。
(四)加強調研和學習。緊緊圍繞全縣稅源經濟的中心工作，制定切實可行的調研計劃，到基層、到重點企業(yè)及我縣的三大重點經濟版塊開展調研工作，掌握稅源經濟的第一手資料，揭示稅收增減變化的內在原因，加強政策執(zhí)行情況調查，及時反映各項財經政策對收入的影響，同時開展征管成效調查，研究各項征管措施取得的成效及其對收入產生的影響，促進征管質量和效率的提高。加強分析人員的學習培訓，提高綜合素質，拓寬分析思路、完善分析方法，逐步提高我縣預算執(zhí)行分析質量和水平。
國企預算分析報告篇八
預算差異報告就是通過比較實際執(zhí)行結果與預算目標，確定其差異額及其差異原因。如實際成果與預算標準的差異較大，經營者就要判斷是有利于企業(yè)效益的差異，還是不利于企業(yè)的差異，對于不利的差異經營者應審慎調查，并判定其發(fā)生原因，必須采取有效的措施解決；對于有利的差異經營者更應總結經驗，發(fā)揚推廣。編制預算差異報告時,企業(yè)一般要做以下工作:。
1、確定分析對象及分解標準。
在編制年度預算的同時，由預算管理委員會確定預算差異分析的對象與差異分解原則，由財務部門制定預算差異報告模板供各部門使用。
預算差異報告模板要確定差異分析的預算項目，這些項目一般是對預算目標的實現有較重要的影響，如成本項目、費用項目，特別是和收入成線性關系的變動性項目。
還要確定分解標準。預算管理委員會結合公司實際，根據差異分解原則，制定主要成本、費用項目的差異分解標準，包括：差異分解的程度；各項目差異分解所參照的數據來源及收集方式；差異的各細分部分對應的責任人。
2、差異計算與分解。
月度預算執(zhí)行前、中、后，由預算執(zhí)行部門根據執(zhí)行過程的節(jié)點計算出各項目的.預算差異，并依據差異分解標準對差異進行分解，預算執(zhí)行部門要做出差異原因解釋，根據不同的差異原因，確定差異的責任人，要求及時改善。
3、判斷差異重要程度。
預算管理委員會根據預算目標達成要求，如要求凈利潤不得少于預算的5%，成本費用率不得超過收入的5%等，制定差異重要性標準，由預算執(zhí)行部門按此標準衡量實際發(fā)生的預算差異，確定其中重要的、需由相關責任人及時解決的差異。
差異重要性標準據項目的不同性質可采取以下形式確定：設定差異率，即超過某一特定百分比的差異即為重要差異；設定差異金額，即超過某一設定金額的差異視為重要差異；差異變動趨勢，即連續(xù)若干月差異持續(xù)增長的差異視為重要差異。
4、對重要差異進行解釋。
預算差異產生的原因很多，通過差異分解只揭示并排除了其中一部分原因，對預算差異的全面解釋，需要各責任部門在差異分解的基礎上，對其經營活動進行深入的、定量的分析，并對其可控性及在后續(xù)月度可能產生的影響做出判斷。
預算差異分析是保證年度預算的執(zhí)行的前提，必須貫穿整個經營管理環(huán)節(jié)。對于年度預算的執(zhí)行要落實到月度預算上，而月度預算的執(zhí)行可以分為事前控制、事中控制和事后控制三個環(huán)節(jié)，因此要通過對這三個環(huán)節(jié)的分析來指出差異在預算管理執(zhí)行中的情況，對差異分析的跟進要以預算管理流程為基礎，這是各部門經理每月要做的基本工作。
在月度預算的事前控制中，每月月初各部預算責任人根據部門年度預算和預算執(zhí)行計劃結合各部門上月指標完成情況，對未完成的營業(yè)收入，需修正制定本月度預算，對調整費用，必須報財務部審核與平衡，由總經理審批。月度預算不是總預算在各月份間的簡單分配，而是根據上月度預算的執(zhí)行情況和總預算的進度，以及實際情況的變化重新作出的更符合實際的安排。這里就有一個以上月預算差異分析結果為基礎的修正。所以在事前控制中要利用差異分析的結果。
月度預算的事中控制主要是財務對預算支出審核，即各級財務部門根據下達的財務指標對各級業(yè)務部門的日常費用進行審核，特別是對付現費用和成本的審核，是非常關鍵的，這是目前許多財務經理比較薄弱的地方，也是影響企業(yè)對現金流管控績效的原因。為保障預算目標的實現，營銷部門也要每周編制差異分析報告來監(jiān)控預算收入進度和銷售回款情況。這里的重點環(huán)節(jié)是監(jiān)控預算收入進度和銷售回款情況。
月度預算的事后控制是通過差異分析報告來反映預算執(zhí)行進度、指標完成情況及分析存在的問題。它要達到三個目的：解釋經營狀況；指導下月工作；提供考核依據。月度預算差異分析必須貫穿整個環(huán)節(jié)，對監(jiān)督各個部門的經營績效的提升起到了主導作用。但是，一些企業(yè)只在事后由財務去編寫預算差異報告，把差異分析看成月度預算的事后控制環(huán)節(jié)，這是非常錯誤的做法，不僅影響預算目標的達成，也把預算變成了僵化的財務表格，這正是一些企業(yè)“只做預算不會執(zhí)行，預算是紙上談兵”的原因。編寫預算差異報告是所有預算責任人的基本工作，而且貫徹全部的經營過程，正是通過這種機制，它把每月的預算和總預算有機地聯系了起來，有效保證了年度預算目標的實現。
預算差異分析有利于及時發(fā)現預算管理中存在的問題，是其控制和評價經營業(yè)績賴以提升企業(yè)效益的最重要的基本手段。企業(yè)可以從以下三個方面對預算差異進行分析：
1、預算差異數量分析。對于預算執(zhí)行過程要完成什么、要達到什么效果，是預算差異數量分析的重點，也是判斷數量差異對目標影響的依據。數量分析應根據不同情況分別采用比例分析法、比較分析法、因素分析法、盈虧平衡分析法等方法，從定量充分反映預算執(zhí)行單位的現狀、發(fā)展趨勢及存在的問題和潛力，從產銷量、品種結構、價格、變動成本、邊際收益、費用等諸因素進行分析。從盈虧的形成過程看，差異的形成可以歸為兩大方面：銷售收入差異和成本差異；根據銷售收入和成本的構成，銷售收入差異和成本差異又不外乎包括價格差異和數量差異兩大類。所謂價格差異，是指由于價格因素變動而導致的差異額；所謂數量差異，是指由于數量變動而導致的差異額。差異分析應該是一個循序漸進的過程，即從綜合性的財務指標入手，逐步分解，最后落實到具體的經營管理指標上。
2、預算差異原因分析。預算差異原因分析主要目的是找到數量差異的原因，對預算差異原因所涉及部門該經理、主管、甚至是領班及其他人員開會檢討，分析工作情況，包括工作流程、業(yè)務協(xié)調、執(zhí)行效果，以及其他存在的主觀因素；對于存在的問題由直接負責人進行實地解決，由預算責任人進行更進，要確保影響效益的原因及時解決。
3、預算差異類型分析。在評估與調查差異發(fā)生時要判斷差異的類型，有些差異可能是微不足道的，也可能差異是由于報告上的錯誤所致，比如部門預算責任人對預算差異分析流程、要點不熟悉，或是財務部門所提供的預算資料，未檢查書寫上有無錯誤所致。例如：因一筆費用誤記到某部門，便可能促使該部門發(fā)生不利差異，而造成另一部門的有利差異；差異可能是由于特定的經營決策所致，比如為了提升效率，或為了應付某些緊急事故，上級追加強費用而導致差異的發(fā)生，或者進行以往沒有預算的新增廣告項目等。這類的差異發(fā)生并不能直接歸于經營管理的失誤；也有差異可能是不可控制因素造成的，例如“非典”損失等，都是要特別注意差異。
國企預算分析報告篇九
其實要寫好預算分析報告，最重要的就是要做到最大程度上滿足閱讀者(主要是企業(yè)領導層)的需求，真正發(fā)揮出預算分析報告的作用——反映成果、揭示問題、提出建議。要改變預算分析報告中存在的各種不足，筆者建議從以下幾方面認真著手：
一是要構建一個清晰的預算分析框架，讓管理層在閱讀時一目了然，直接抓住重點。
預算分析報告的正文建議分為以下幾部分：已完成預算情況總結、重點問題分析、未來預算完成情況預測、相關的建議措施。首先是對過去一段時期預算完成情況及預算差異的總結;其次是針對預算差異所反映出的重點問題進行分析，揭示原因，提出警示;然后是根據預算完成情況及發(fā)展趨勢，對未來一段時期的預算執(zhí)行情況進行預測分析;昀后是提出合理解決各項問題的建議及措施。要注意的是，管理層的閱讀習慣通常是重點關注文章的開頭和結尾，因此在報告的開始部分可以先提煉出“內容摘要”，讓管理層對于整篇報告的重點內容有所了解，并對自己關心的問題進一步翻閱。在結尾部分可以“總結分析”，對于重點問題及相關建議措施進行回顧，引起管理層的重視。
二是注意文字與數字的結合，深入分析原因，避免大量堆砌數字。
管理層對預算分析報告的需求，不僅是簡單的財務數據，更關注的是財務數據背后的深層原因。全面預算管理涉及到每一個業(yè)務部門，因此預算分析報告一定要結合具體的業(yè)務情況分析。由于工作內容的限制，財務分析人員往往對于企業(yè)的業(yè)務狀況并不熟悉，導致預算分析報告常常只是就財務數據來分析，難以得出有用的分析內容。其實財務數據并不只是數字的簡單拼湊和加總，每一個財務數據背后都包含著非常豐富的業(yè)務情況變化。對于預算管理所要求的及時反饋預算管理情況，預算分析報告必須清楚明確地揭示出財務數據所反映出的業(yè)務預算完成情況及內外部原因，并進一步提煉綜合，昀終向管理層提交內容充實、對決策有參考價值的預算分析報告。
三是注意內容的精煉，重點突出，避免千篇一律。
由于預算分析報告的`主要閱讀者是管理層領導，因此行文要盡可能簡明、精練、重點突出。雖然不同月份的預算分析報告整體框架基本保持不變，但其中內容分析要靈活多樣，重點針對當前預算期內的突出問題，展開具體分析。例如：企業(yè)涉及的具體業(yè)務開展情況不同，有的業(yè)務可能相對穩(wěn)定，不需要太多的分析內容，則點到即至，而有的業(yè)務可能市場形勢發(fā)生重大變化，則需要作為重點問題進行詳細分析。要避免長篇大論，復雜無用的信息堆積，盡量做到讓閱讀者一目了然，掌握重點。
四是財務分析方法與預算管理相結合，靈活使用excel圖表分析，圖文并茂，提高報告的可讀性。
在具體分析中可以采用多種財務分析方法，例如比較分析法可以通過對比去年同期、本年預算數據與本年實際數據的差異，說明預算完成情況及差異原因;結構分析法通過分析各項成本費用占總成本費用的比例，顯示出某項成本費用的異常;比率分析法則可以直接反映某幾項重點關注的財務指標完成情況。同時可以把有關的數字指標，用excel圖表的形式表現出來，直觀簡潔地表達出預算分析的成果，清晰地顯示出各指標之間的差異及變動趨勢，使財務分析更形象、更具體。要注意的是，圖表設計一定要結合文字說明，突出重點，例如：“趨勢圖”可以直觀地反映出企業(yè)經營效益走勢，“比例圖”可以直觀地反映出企業(yè)各項成本費用所占總成本費用的比例，“差異圖”則可以清楚地顯示出企業(yè)當前超出預算數的百分比。要注意的是：在使用各種分析方法時要剔除各種特殊因素影響，才能使分析結果有實際意義，起到更好的參考作用。
五是結合預算執(zhí)行情況分析及未來業(yè)務發(fā)展方向，提出較為準確的預算完成情況預測,并針對預算中出現或可能出現的偏差，提出可靠的建議措施。
寫預算分析報告的根本目的不僅僅是停留在反映問題、揭示問題上，而是要通過對問題的深入分析，提出合理可行的解決辦法。財務分析人員應對企業(yè)政策，尤其是近期來企業(yè)大的方針政策有一個準確的把握，通過觀察近期經濟管理情況或某指標發(fā)展的基本趨勢，合理預測出企業(yè)經營情況的走勢。預測分析一定要有理有據，在分析中應盡可能地立足于基礎的業(yè)務數據，根據業(yè)務部門的預測情況推斷企業(yè)的收入、成本費用完成情況，尤其是注意市場環(huán)境、國家政策可能發(fā)生的變化及帶來的影響。同時與年初預算數據進行比較，分析可能出現的差異原因，并結合具體財務分析中發(fā)現的重點問題，提出切實可行的建議措施。例如人民幣匯率機制調整，對企業(yè)外匯業(yè)務造成一定影響，直接影響到預算指標中的財務費用，分析報告中應當有針對性的提出解決辦法，提請管理層參考。提出的意見和改進的措施要切實可行，而不是泛泛而談，應當直接體現企業(yè)預算管理體系存在的問題，促進企業(yè)管理層及時采取措施改進。
最后，不能弄虛作假。
最后要強調的是，預算分析報告的基礎是準確的財務數據，預算分析內容必須實事求是，不能弄虛作假，要準確客觀的反映存在的問題，要對重點問題及其原因做出恰如其分的分析、判斷和結論，做到觀點和資料的統(tǒng)一。但也不能因為相關業(yè)務資料的缺乏就主觀臆斷，僅僅依靠財務數據做出推測，事實上，財務數據常常由于賬務處理的時間差異原因，在一定時期內難以真正體現業(yè)務發(fā)展情況。相關建議措施也要結合實際，不能憑空想象，要在實際數據的基礎上提出建議措施，切勿直接憑經驗下結論。
國企預算分析報告篇十
我受鎮(zhèn)人民政府委托，向大會作2022年鎮(zhèn)財政預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告，請予審議，并請列席代表提出意見。
一、關于2022年鎮(zhèn)財政預算執(zhí)行情況。
過去的2022年，是實施“十二五”規(guī)劃的收官之年，也是全縣“摘帽”快跑，二次創(chuàng)業(yè)的開局之年。我們在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督支持及上級財政、稅務部門的正確指導下，根據年初提出的工作目標和任務，堅持以黨的十八屆五中全會精神為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，牢固樹立“促進發(fā)展，保障民生、科學理財，加強監(jiān)管”十六字理財觀，認真履行財政職能，按照上級制定的財政收支體制，積極組織收入，努力控制支出，力求財政收支的綜合平衡。通過全鎮(zhèn)干部群眾的共同努力，鎮(zhèn)財政預算收入和支出圓滿完成年度預算，具體各項預算收入和支出情況如下：
（一）一般公共預算收入情況。2022年度地方財政一般公共預算累計收入萬元，完成了年度核定計劃數945萬元的，比去年同期收入萬元增長了；其增長的主要原因是：增值稅累計收入萬元，比去年同期收入萬元增加了萬元；主要增加原因是2022年12月稅收在今年入庫；營業(yè)稅累計收入萬元，比去年同期收入萬元減少了萬元，其減少的主要原因是建筑業(yè)營業(yè)稅調整到其他單位較多；企業(yè)所得稅累計收入萬元，比去年同期收入萬元增加了萬元，主要增加原因是建筑企業(yè)所得稅比去年增加；個人所得稅累計收入72萬元，比去年同期收入萬元增加了萬元；資源稅累計收入萬元，去年無此項目收入；城建稅累計收入萬元，比去年同期收入萬元增加了萬元，主要企業(yè)繳納城建稅比去年增加；房產稅累計收入萬元，比去年收入萬元減少了萬元；印花稅累計收入29萬元，比去年同期收入萬元增加了萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅累計收入萬元，比去年同期收入萬元減少了萬元；耕地占用稅累計收入萬元，去年無此項收入；契稅累計收入萬元，比去年同期收入萬元增加了萬元。
(二)一般公共預算支出情況。2022年度一般公共預算累計支出萬元，完成了年度核定支出預算基數和追加指標萬元的100%，比去年同期支出萬元增長了，其增長原因是今年有國有土地出讓權收入安排支出萬元，縣中心鎮(zhèn)培育專項資金支出50萬元，其他主要是工資改革增資和單位預提養(yǎng)老保險費用等增加，具體分項支出情況如下：
1.政府辦公及相關機構事務運行經費累計支出萬元，完成了年度核定基數和追加支出預算指標萬元的100%，比去年同期支出萬元增加了萬元，其增加的原因是工資福利支出比去年增加萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年增加萬元，主要原因是各項公用支出在此項目支出。
2.人口與計劃生育事務運行累計支出萬元，完成了年度核定基數和追加支出預算指標萬元的100%，比去年同期支出萬元增加了萬元，其增加的原因是人員經費支出比去年增加萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險改革和各項考核獎勵提高；其他公用經費支出比去年增加了萬元。
事務運行累計支出萬元，完成了年度核定預算指標萬元的100%，比去年同期支出萬元增加了萬元，其增加的原因是人員經費支出比去年增加萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年減少萬元。
4.其他一般公共服務累計支出萬元，完成了年度核定支出預算指標萬元的100%，比去年同期支出萬元增加了萬元；其增加原因是人員經費支出比去年增加萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年增加萬元。
5.群眾文化事業(yè)費累計支出萬元，完成了年度核定支出預算指標萬元的100%，比去年同期支出增加了萬元，其增加的原因是人員經費支出比去年同期增加萬元，其增加較大原因今年有超收分成安排指標50萬元，其他項目人員經費超支部份在此功能科目支出，另外工資改革、養(yǎng)老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年增加萬元。
6.人力資源和社會保障管理事務累計支出萬元，完成了年度核定支出預算指標萬元的100%，比去年同期支出萬元增加了萬元，其增加原因是人員經費支出比去年增加萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年增加萬元。
7.其他社會保障和就業(yè)累計支出今年沒有安排支出指標，去年有社會撫養(yǎng)費返回安排支出萬元。
8.城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理累計支出萬元，完成了年度核定支出預算指標萬元的100%，比去年同期支出萬元增加了萬元，其增加原因是人員經費支出比去年增加萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年增加萬元，其增加較大的原因是今年有國有土地出讓權收入安排此科目支出萬元。
9.高校畢業(yè)生到基層任職補助累計支出萬元，完成了年度核定支出預算指標萬元的100%，比去年同期支出9萬元減少了萬元，其減少原因是人員經費支出比去年減少萬元，其原因是今年人員減少1人，公用經費比去年增加萬元。
10.農業(yè)事業(yè)運行累計支出萬元，完成了年度核定支出預算指標萬元的100%，比去年同期支出萬元增加了萬元；其增加原因是人員經費支出比去年增加萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年增加萬元，其增加原因是各項公共基礎設施建設支出增加。
12.水利行業(yè)業(yè)務管理累計支出萬元，完成了年度核定支出預算指標萬元的100%，比去年同期支出萬元增加了萬元；其增加的原因是人員經費支出比去年增加萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年減少萬元。
13.去年有其他農林水支出累計支出221萬元，主要用于集鎮(zhèn)供水工程支出，今年無此項支出。
14.其他支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出累計支出萬元，完成了年度核定支出預算指標萬元的100%，比去年同期支出57萬元減少了萬元；其減少的原因是人員經費比去年增加萬元，公用經費比去年減少萬元，其原因是用于企業(yè)貢獻獎勵減少。
15.其他支出累計萬元，完成了年度核定支出預算指標萬元的100%，比去年累計支出10萬元增加了萬元，主要各項建設資金和企業(yè)獎勵增加。
（三）其他資金收支執(zhí)行情況。
1.收入情況：2022年度累計收入萬元，比去年同期收入萬元減少了萬元，主要減少原因是今年國土出讓收入列入公共財政預算指標支出，其中：下山移民小區(qū)屋基款收入萬元，上級補助收入362萬元（工業(yè)功能區(qū)建設補助362萬元)，行政管理各項收入萬元。
2.支出情況：2022年度累計支出萬元，比去年同期支出萬元減少了萬元。其中：政府辦公及相關機構事務運行經費累計支出萬元，比去年同期支出萬元減少了萬元，人口與計劃生育事務運行累計支出萬元，比去年同期支出萬元增加了萬元；群眾文化事業(yè)累計支出萬元，比去年同期支出萬元減少萬元，教育事業(yè)累計支出萬元，比去年同期支出萬元減少萬元，主要去年有鎮(zhèn)中心幼兒園主體工程、鎮(zhèn)小學操場和教工宿舍維修工程支出。城鄉(xiāng)社區(qū)事務累計支出萬元，比去年同期支出萬元增加了萬元；農業(yè)事業(yè)運行累計支出萬元，比去年同期累計支出萬元減少萬元，減少支出主要原因是今年各項建設支出安排在一般公共預算撥款項目支出；林業(yè)事業(yè)機構累計支出萬元，去年此項目無支出；其他支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出累計支出萬元，比去年同期累計支出萬元增加萬元，主要用于企業(yè)貢獻獎勵支出增加。
（四）2022年度鎮(zhèn)財政綜合收支結余情況。2022年度年初預算支出指標萬元，各項追加預算指標收入萬元，超收分成收入指標萬元，國土出讓收入安排支出指標萬元，政府性基金安排支出指標萬元，其他資金收入萬元，其他資金上年結余資金萬元，合計全年可使用財政經費萬元；2022年一般公共預算支出萬元，其他資金支出萬元，合計全年財政總支出萬元；收支相抵年終結余萬元。
各位代表，2022年我鎮(zhèn)面對復雜的宏觀經濟形勢和繁重的財政增支保障任務，取得了良好的成效，但我們也應該清醒地看到財政工作中存在的諸多困難和問題，主要表現在，一是我鎮(zhèn)公共財政收入來源相對缺乏，財政增收的基礎尚不穩(wěn)固，增收動力不足；二是隨著工業(yè)功能區(qū)、五水共治等大量資金投入及公共服務的扎實推進，財政支出剛性進一步增強，財政收支矛盾突出，防范和化解財政風險的任務仍然較重，三是工業(yè)和城鎮(zhèn)建設用地共租用耕地511畝，按目前土地征用單價每畝4萬元需支付土地征用費2044萬元，是鎮(zhèn)財政風險特大的項目，所有這些困難和問題，我們將高度引起重視，采取積極有效的措施，在今后工作中加以研究解決。
二、2022年鎮(zhèn)財政預算草案。
2022年是實施“十三五”規(guī)劃發(fā)展的開局之年，也是全面深化改革、推進依法治縣、加快“兩美”**建設的攻堅之年。根據上級部門的要求和結合我鎮(zhèn)實際，今年鎮(zhèn)財政預算安排的指導思想是：以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，以科學理財為抓手，緊緊圍繞穩(wěn)增長、調結構、重民生、促和諧的工作要求，做好“生財、聚財、用財”文章，大力實施規(guī)范化、科學化、精細化管理，進一步完善財政各項運行機制，努力促進我鎮(zhèn)經濟社會持續(xù)、健康、和諧發(fā)展。今年預算編制的原則是：量力而行，盡力而為，有保有壓，收支平衡。根據上述指導思想和預算編制原則，一般公共預算收入按2022年實績遞增10%作為今年預算基數；支出預算根據上級財政有關規(guī)定，納入鎮(zhèn)政府核算的各部門人員經費在職人員、行政遺屬補助人員按今年一月份工資發(fā)放標準核定，公用經費根據預算編制標準全部列入政府辦公廳及相關機構事務科目支出，現將2022年收支預算安排如下：
（一）一般公共預算收支按排。2022年地方財政收入基數為萬元，比上年核定預算收入計劃數945萬元增加了萬元，比上年收入實績萬元遞增10%。按稅種劃分預算為：增值稅收入基數為萬元，營業(yè)稅收入基數為萬元，企業(yè)所得稅收入基數為萬元，個人所得稅收入基數為萬元，資源稅收入基數為6萬元，城市維護建設稅收入基數為萬元，房產稅收入基數為萬元，印花稅收入基數為萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅收入基數為萬元，耕地占用稅收入基數為萬元，契稅收入基數為萬元。
2022年一般預算支出基數為萬元；比上年核定支出預算基數萬元增長了，現根據鎮(zhèn)安排的預算項目，具體分項安排如下：
1.政府辦公及相關機構事務年度預算支出基數為萬元，其中用于鎮(zhèn)人大經費5萬元，社會綜合治理經費10萬元，與上年核定預算萬元增加萬元,其增加原因是今年根據縣財政國庫支付預算按排，全年公用經費預算全部在此科目中。
2.人口與計劃生育事務年度預算支出基數為萬元，與上年核定預算萬元減少萬元，其減少原因是正式在編人員比去年減少1人。
事務年度預算支出基數為萬元，與上年核定預算萬元增加萬元，其增加原因是人員經費和福利費支出增加預算。
4.其他一般公共服務年度預算支出基數為萬元，與上年核定預算萬元增加萬元,其增加原因是人員經費和福利費支出增加預算。
5.群眾文化事業(yè)年度預算支出基數為萬元，與上年核定預算萬元增加萬元，其增加原因是人員經費和福利費增加預算。
6.其他人力資源和社會保障管理事務年度預算支出基數為萬元，與上年核定預算萬元增加萬元，其增加原因是人員經費和福利費增加預算。
7.城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理年度預算支出基數為萬元，與上年核定預算萬元增加萬元，其增加原因是人員經費和福利費增加預算。
8.農業(yè)事業(yè)運行年度預算支出基數為萬元，其中包括科普經費預算為2萬元，比上年核定預算萬元減少了萬元，其減少原因是公用經費列入政府辦公及相關機構事務預算。
9.林業(yè)行業(yè)機構年度預算支出基數為萬元，與上年核定預算萬元增加了萬元，其增加原因是人員經費和福利費增加預算。
10.水利行業(yè)業(yè)務管理年度預算支出基數為萬元，比上年核定預算萬元增加了萬元，其增加原因是人員經費和福利費增加預算。
11.支持中小企業(yè)發(fā)展與管理年度預算基數為萬元，與上年核定預算萬元減少萬元，其增加原因是人員經費和福利費增加預算。
（二）其他資金和基金預算收支安排。
年其他資金和基金預算收入合計1000萬元，其收入分項安排是：企業(yè)和居住用地國土出讓收入600萬元，下山移民小區(qū)屋基安排收入150萬元，上級補助收入200萬元，行政管理各項收入50萬元。
年其他資金和基金支出預算合計1000萬元，其支出分項情況是：政府辦公及相關機構事務年度預算支出基數為150萬元，其中用于黨建示范點建設經費80萬元；人口與計劃生育事務年度預算支出基數為10萬元，群眾文化事業(yè)年度預算支出基數為10萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理年度預算支出基數為630萬元，支持中小企業(yè)發(fā)展與管理年度預算支出基數為200萬元，主要用于企業(yè)貢獻獎勵。
完成2022年預算任務，做好財政各項工作對于繁榮我鎮(zhèn)經濟，促進社會全面進步至關重要，具有十分重要的意義。2022年鎮(zhèn)財政形勢總體較為嚴峻、任務重，工作艱巨。為了順利完成預算任務，我們必須從以下幾方面上努力：
1.強化服務意識，不斷培植新的經濟增長點，加強地方財源建設。一是充分運用財政扶持政策，積極服務我鎮(zhèn)各項經濟發(fā)展；二是立足本鎮(zhèn)現有資源，積極采取各項措施，優(yōu)化工業(yè)扶持方式，充分利用工業(yè)功能區(qū)發(fā)展平臺，實現產業(yè)集聚；三是貫徹落實經濟導向政策，積極發(fā)揮財稅杠桿作用，引導和鼓勵企業(yè)加大技術改造實現轉型升級和做大做強企業(yè)經濟，不斷培植新的經濟增長點，促進經濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展，為加強地方財源建設做好扎實的基礎。
2.加強稅收管理，確保完成預算任務。堅持依法治稅，規(guī)范稅收征管，積極營造良好的稅收執(zhí)法氛圍，為納稅人創(chuàng)造一個公平的投資經營環(huán)境。政府各部門要重視和抓好組織財政收入工作，一是貫徹落實各項稅收政策，依法理財，強化征管。加強對重點稅源監(jiān)控工作，嚴肅查處違紀違法行為。二是落實收入目標責任制，支持和配合稅務部門強化征管手段，提高征管水平。
3.以增收節(jié)支為切入點，確保財政收支綜合平衡。按照“集中財力辦大事、投入資金講效益和勤儉節(jié)約干事業(yè)”的科學理財觀念，在堅持“量力而行，量入而出，確保重點，兼顧一般”的原則下，進一步調整支出結構，統(tǒng)籌安排，按照公共財政的要求，堅持以人為本，不斷調整優(yōu)化財政支出結構，大力支持社會各項事業(yè)發(fā)展，促進和諧社會建設，提高財政對xxx建設、農業(yè)、科技、教育、文化、衛(wèi)生、社會保障等重點支出的財力保障能力。同時要千方百計的向上積極爭取資金，努力確保今年財政收支綜合平衡。
4.加強財政監(jiān)督，提高依法理財水平。加強財政監(jiān)督作為推進依法行政、依法理財的有效途徑，進一步提高依法理財水平。要繼續(xù)加大對本級財政支出資金分配、撥付、使用、管理情況的監(jiān)督檢查，逐步建立起本級財政支出的有效監(jiān)控機制，抓好財政專項資金檢查和重大工程項目財務管理跟蹤監(jiān)督，提高財政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。要完善本級財政內部監(jiān)督制度，建立健全財政內部監(jiān)督制約機制，加強對財政各業(yè)務機構制度建設、內控機制和履行職責等內部管理的監(jiān)督，及時發(fā)現和糾正財政管理和財政運行中存在的問題，堵塞漏洞，健全制度，提高財政資金管理水平。
各位代表，2022年財政工作的任務十分艱巨，困難與挑戰(zhàn)并存，深感責任重大，堅持以黨的十八屆五中全精神為指導，以科學發(fā)展觀統(tǒng)領財經工作全局，在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，團結一致，同心同德，堅定信心，務實創(chuàng)新，確保鎮(zhèn)財政預算工作的順利完成，為我鎮(zhèn)經濟建設作出更大的貢獻。
國企預算分析報告篇十一
我縣預算執(zhí)行分析就是對預算執(zhí)行過程中或之后財政收支活動全過程采取基本比較法進行分析，具體做法：
(一)搜集基礎數據信息資料。由于數據資料是預算執(zhí)行分析的基礎，我們每月對財稅庫聯網系統(tǒng)中各種數據信息按不同分類口徑提取外，與國、地稅、人行、統(tǒng)計、房管等部門聯系，取得基礎信息資料，為分析做好準備。
(二)對數據加工。對財政總收入、公共財政預算收入及明細項目、國地稅等征管部門完成收入等基礎數據指標，按完成狀況、與上期同口徑、與年初目標任務進行計算比較;對支出按功能分類科目與上期同期、占調整預算數比較，為定性分析做定量準備。
(三)撰寫分析報告。目前，預算執(zhí)行分析采取的主要形式有兩種：一種是定期分析，包括一般預算收支執(zhí)行分析(每月)，即對財政收支及其構成明細完成狀況、同口徑同比進行簡要分析;定期全面綜合分析(每季、半年和全年)，對收支預算執(zhí)行狀況、主要特點及增減主要因素、存在的主要問題以及下一步的工作措施進行分析。另一種是專題分析，比例說2014年圍繞縣委、縣政府的稅源經濟工作重點，對全縣工業(yè)五大產業(yè)稅收收入完成狀況的分析、三產服務業(yè)稅收收入完成狀況的分析、全縣各鎮(zhèn)區(qū)的和重點企業(yè)寶勝集團收入完成狀況的點評，為領導的工作決策帶給有益的參考。
二、預算執(zhí)行分析工作中存在的難點、不足和原因。
由于在預算執(zhí)行分析中存在信息搜集耗時、基礎工作不強、調研不夠等主客觀因素，在必須程度上影響了執(zhí)行分析工作的質量。具體表此刻以下幾個方面：
(一)基礎信息不全。在預算執(zhí)行定期分析中，除了對預算收支已完成狀況及原因分析外，還要對當年收入全面完成狀況進行預測，由于對稅收稅源信息無法提前掌握，需依靠于國、地稅部門的帶給，給收入預測的及時性帶來必須的影響。再比如對我縣財政收入影響較大的房地產業(yè)，涉及商品房開發(fā)許可、批準施工許可、商品房預(銷)售許可、成交、實現銷售面積等等的信息，需與房管部門反復聯系，還有每月對稅收通用戶的稅收界定，同樣也對執(zhí)行分析及時性產生影響。
(二)分析的廣度、深度不夠。在預算執(zhí)行過程中，貫徹國家方針、政策、重大經濟措施狀況及其對預算收支的影響，比如營改增、出口退稅對我縣收入(包括國、地稅各自收入)的影響，新增因素對支出執(zhí)行的影響，以及省財政管理體制調整對我縣收支、縣鎮(zhèn)財政體制調整對縣、鎮(zhèn)級各自的收支的影響等等，如何再深層次、站在更高的高度上進行分析，受制于分析人員對國家宏觀經濟政策、稅收政策、財政管理體制的搜集、掌握的程度和個人的綜合素質，再之執(zhí)行分析強調時效性，分析的資料往往不夠深、廣，難以探討深層次問題。再次，分析各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅收因素對其財政收入質量的影響度，由于指標考核因素，單憑從財稅庫聯網系統(tǒng)難以取得，要從鎮(zhèn)區(qū)獲得準確數據難度更大。
(三)分析重收入、輕支出。由于我縣財政目前還是保工資、保運轉、保民調研生的吃飯財政，財政以收定支，往往側重于如何挖掘、培植稅源，強化收入組織，分析收入完成狀況及其影響因素，進行收入預測;支出預算執(zhí)行狀況分析環(huán)節(jié)薄弱，一是支出統(tǒng)計與預算編制口徑不一致，難以比較，我縣編制的部門預算其實質還是綜合預算，預算內資金和非稅資金共同使用，我們向上報送的月報(全省統(tǒng)一)只統(tǒng)計一般預算內資金和基金支出，其他未繳庫的非稅資金的使用未在統(tǒng)計范圍，難以全面反映預算的執(zhí)行狀況。預算編制時，部門支出分為基本和項目支出，但執(zhí)行統(tǒng)計沒有這一統(tǒng)計口徑，難以透過預算執(zhí)行狀況檢驗編制質量。二是支出進度分析難度較大，為到達按上級財政部門加快支出進度要求，許多科室的專項資金存在“以撥代支”現象，再加之上級財政部門許多指標往往在最后一季度甚至12月才下達，項目資金受工程進度影響，這些都對執(zhí)行分析帶來必須難度。
(四)調研力度不夠。開展調研是掌握第一手資料、獲得針對性基礎分析資料的有效方式之一。目前，主動到基層、到重點企業(yè)及我縣的三大重點經濟版塊開展調研工作較欠缺，僅限于領導安排專項分析工作時才進行，習慣于透過聯系的方式，客觀上受其他工作安排影響，還不能做到專一的從事分析工作。
(一)進一步加強部門協(xié)作，完善財、稅、庫銀聯席會議制度。離開其他部門的協(xié)作配合，分析工作就成了“無源之水，無本之木”。為及時做好預算執(zhí)行分析工作，務必依靠全縣各經濟部門的信息支持，進一步完善財、稅、庫銀聯席會議制度，加強部門之門的協(xié)作，充分利用各方面的數據和分析資料，使我們更多地掌握稅源變化狀況，及時發(fā)現財政收支執(zhí)行中的新狀況、新問題，并對我縣財政收支基本走勢作出準確及時的分析和決定。
(二)建立財政資料數據庫，強化基礎工作。開發(fā)財政統(tǒng)計數據信息庫，把全縣經濟狀況、部門預算資料、項目預算安排狀況、全省各地收支執(zhí)行狀況表、歷年決算、月報等歷史數據、統(tǒng)計、稅務部門、經信和房管等部門最新統(tǒng)計分析資料一齊納入數據庫管理，同時密切關注和搜集國家新出臺的宏觀經濟政策，各綜合經濟管理部門出臺的對稅源經濟產生影響的有關政策，全市及周邊地區(qū)的收支預算執(zhí)行狀況，進行歸納整理，為做好深層次微觀多角度的收支分析作基礎準備。完善財稅庫聯網信息系統(tǒng)，尤其是稅源數據和應征數據的補充，透過收入征繳率的分析，有利于發(fā)現征管的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步提高征管質量和效率。加大對鎮(zhèn)區(qū)預算執(zhí)行分析的考核力度，準確摸清全縣各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅源狀況，為真實分析反映各鎮(zhèn)區(qū)收入的實際狀況帶給參考。
(三)加強支出預算管理，提高支出統(tǒng)計分析質量。在加強收入預算執(zhí)行分析的同時，注重加強對支出預算執(zhí)行的分析，一是統(tǒng)一支出統(tǒng)計與預算編制口徑，將納入年初部門預算的當年非稅收入全部繳庫，支出全部納入國庫集中支付，確保支出月報全面反映支出預算的執(zhí)行狀況;二是逐步減少專項資金的`“以撥代支”現象，上級財政部門要及時下達支出指標，便于準確及時反映支出進度的真實狀況，提高支出執(zhí)行分析的質量。
(四)加強調研和學習。緊緊圍繞全縣稅源經濟的中心工作，制定切實可行的調研計劃，到基層、到重點企業(yè)及我縣的三大重點經濟版塊開展調研工作，掌握稅源經濟的第一手資料，揭示稅收增減變化的內在原因，加強政策執(zhí)行狀況調查，及時反映各項財經政策對收入的影響，同時開展征管成效調查，研究各項征管措施取得的成效及其對收入產生的影響，促進征管質量和效率的提高。加強分析人員的學習培訓，提高綜合素質，拓寬分析思路、完善分析方法，逐步提高我縣預算執(zhí)行分析質量和水平。
國企預算分析報告篇十二
其實要寫好預算分析報告，昀重要的就是要做到昀大程度上滿足閱讀者(主要是企業(yè)領導層)的需求，真正發(fā)揮出預算分析報告的作用——反映成果、揭示問題、提出建議。
要改變預算分析報告中存在的各種不足，筆者建議從以下幾方面認真著手：
一是要構建一個清晰的預算分析框架，讓管理層在閱讀時一目了然，直接抓住重點。
預算分析報告的正文建議分為以下幾部分：已完成預算情況總結、重點問題分析、未來預算完成情況預測、相關的建議措施。
首先是對過去一段時期預算完成情況及預算差異的總結;其次是針對預算差異所反映出的重點問題進行分析，揭示原因，提出警示;然后是根據預算完成情況及發(fā)展趨勢，對未來一段時期的預算執(zhí)行情況進行預測分析;昀后是提出合理解決各項問題的建議及措施。
要注意的是，管理層的閱讀習慣通常是重點關注文章的開頭和結尾，因此在報告的開始部分可以先提煉出“內容摘要”，讓管理層對于整篇報告的重點內容有所了解，并對自己關心的問題進一步翻閱。
在結尾部分可以“總結分析”，對于重點問題及相關建議措施進行回顧，引起管理層的重視。
二是注意文字與數字的結合，深入分析原因，避免大量堆砌數字。
管理層對預算分析報告的需求，不僅是簡單的財務數據，更關注的是財務數據背后的深層原因。
全面預算管理涉及到每一個業(yè)務部門，因此預算分析報告一定要結合具體的業(yè)務情況分析。
由于工作內容的限制，財務分析人員往往對于企業(yè)的業(yè)務狀況并不熟悉，導致預算分析報告常常只是就財務數據來分析，難以得出有用的分析內容。
其實財務數據并不只是數字的簡單拼湊和加總，每一個財務數據背后都包含著非常豐富的業(yè)務情況變化。
對于預算管理所要求的及時反饋預算管理情況，預算分析報告必須清楚明確地揭示出財務數據所反映出的業(yè)務預算完成情況及內外部原因，并進一步提煉綜合，昀終向管理層提交內容充實、對決策有參考價值的預算分析報告。
三是注意內容的精煉，重點突出，避免千篇一律。
由于預算分析報告的主要閱讀者是管理層領導，因此行文要盡可能簡明、精練、重點突出。
雖然不同月份的預算分析報告整體框架基本保持不變，但其中內容分析要靈活多樣，重點針對當前預算期內的突出問題，展開具體分析。
例如：企業(yè)涉及的具體業(yè)務開展情況不同，有的業(yè)務可能相對穩(wěn)定，不需要太多的分析內容，則點到即至，而有的業(yè)務可能市場形勢發(fā)生重大變化，則需要作為重點問題進行詳細分析。
要避免長篇大論，復雜無用的信息堆積，盡量做到讓閱讀者一目了然，掌握重點。
四是財務分析方法與預算管理相結合，靈活使用excel圖表分析，圖文并茂，提高報告的可讀性。
在具體分析中可以采用多種財務分析方法，例如比較分析法可以通過對比去年同期、本年預算數據與本年實際數據的差異，說明預算完成情況及差異原因;結構分析法通過分析各項成本費用占總成本費用的比例，顯示出某項成本費用的異常;比率分析法則可以直接反映某幾項重點關注的財務指標完成情況。
同時可以把有關的數字指標，用excel圖表的形式表現出來，直觀簡潔地表達出預算分析的成果，清晰地顯示出各指標之間的差異及變動趨勢，使財務分析更形象、更具體。
要注意的是，圖表設計一定要結合文字說明，突出重點，例如：“趨勢圖”可以直觀地反映出企業(yè)經營效益走勢，“比例圖”可以直觀地反映出企業(yè)各項成本費用所占總成本費用的比例，“差異圖”則可以清楚地顯示出企業(yè)當前超出預算數的百分比。
要注意的是：在使用各種分析方法時要剔除各種特殊因素影響，才能使分析結果有實際意義，起到更好的參考作用。
五是結合預算執(zhí)行情況分析及未來業(yè)務發(fā)展方向，提出較為準確的預算完成情況預測,并針對預算中出現或可能出現的偏差，提出可靠的建議措施。
寫預算分析報告的根本目的不僅僅是停留在反映問題、揭示問題上，而是要通過對問題的深入分析，提出合理可行的解決辦法。
財務分析人員應對企業(yè)政策，尤其是近期來企業(yè)大的方針政策有一個準確的把握，通過觀察近期經濟管理情況或某指標發(fā)展的基本趨勢，合理預測出企業(yè)經營情況的走勢。
預測分析一定要有理有據，在分析中應盡可能地立足于基礎的業(yè)務數據，根據業(yè)務部門的預測情況推斷企業(yè)的收入、成本費用完成情況，尤其是注意市場環(huán)境、國家政策可能發(fā)生的變化及帶來的影響。
同時與年初預算數據進行比較，分析可能出現的差異原因，并結合具體財務分析中發(fā)現的重點問題，提出切實可行的建議措施。
例如人民幣匯率機制調整，對企業(yè)外匯業(yè)務造成一定影響，直接影響到預算指標中的財務費用，分析報告中應當有針對性的提出解決辦法，提請管理層參考。
提出的意見和改進的措施要切實可行，而不是泛泛而談，應當直接體現企業(yè)預算管理體系存在的問題，促進企業(yè)管理層及時采取措施改進。
最后，不能弄虛作假。
最后要強調的是，預算分析報告的基礎是準確的財務數據，預算分析內容必須實事求是，不能弄虛作假，要準確客觀的反映存在的問題，要對重點問題及其原因做出恰如其分的分析、判斷和結論，做到觀點和資料的統(tǒng)一。
但也不能因為相關業(yè)務資料的缺乏就主觀臆斷，僅僅依靠財務數據做出推測，事實上，財務數據常常由于賬務處理的時間差異原因，在一定時期內難以真正體現業(yè)務發(fā)展情況。
相關建議措施也要結合實際，不能憑空想象，要在實際數據的基礎上提出建議措施，切勿直接憑經驗下結論。
國企預算分析報告篇十三
1、能夠熟悉掌握國家的法律法規(guī)及有關工程造價的管理規(guī)定，精通本專業(yè)理論知識，熟悉工程圖紙，掌握工程預算定額及有關政策規(guī)定，為正確編制和審核預算奠定基礎。
2、負責審查施工圖紙，參加圖紙會審和技術交底，依據其記錄進行預算調整。
3、協(xié)助領導做好工程項目的立項申報，組織招投標，開工前的報批及竣工后的驗收工作。
4、工程竣工驗收后，及時進行竣工工程的決算工作，并報處長簽字認可。
5、參與采購工程材料和設備，負責工程材料分析，復核材料價差，收集和掌握技術變更、材料代換記錄，并隨時做好造價測算，為領導決策提供科學依據。
6、全面掌握施工合同條款，深入現場了解施工情況，為決算復核工作打好基礎。
7、工程決算后，要將工廠決算單送審計部門，以便進行審計。
8、完成工程造價的經濟分析，及時完成工程決算資料的歸檔。
9、協(xié)助編制基本建設計劃和調整計劃，了解基建計劃的執(zhí)行情況。
國企預算分析報告篇十四
主任、常務副主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受市人民政府委托，向市xxx會報告我市xx年年上半年預算執(zhí)行情況，請予審議。
一、xx年年上半年預算執(zhí)行情況。
（一）區(qū)域內財政收入完成情況。
（二）全市地方一般預算收入完成情況。
（三）全市支出完成情況。
（四）市直預算執(zhí)行情況。
二、全市上半年預算執(zhí)行的主要特點。
總體上看，今年上半年預算執(zhí)行情況較好。一是得益于全市經濟的持續(xù)快速發(fā)展，市委、市政府通過目標考核、超收獎勵等政策，促進了各地骨干財源建設，經濟質量和效益逐步提高。二是得益于征收部門規(guī)范化、科學化、精細化管理，堅持依法征收，應收盡收，國有資本經營收入、行政事業(yè)性收費等政府非稅收入全部納入預算管理，擴大了收入規(guī)模。三是得益于財力保障有力，確保了機構正常運轉、各項法定等重點支出需要，提高了資金使用效率。根據全市財政經濟形勢分析，預計可以圓滿完成全年收支預算。
三、預算執(zhí)行中存在的主要困難和問題。
四、下半年主要工作措施。
國企預算分析報告篇十五
×年度，我公司生產經營和財務狀況好于上年。由于產品銷售收入和利潤增長幅度較大，成本費用得到了有效的控制，企業(yè)經濟效益已呈現由低轉高的勢頭。現對本年財務決算情況和有關內容說明如下:。
一、生產經營和主要財務指標的實現情況。
×年，由于我公司在完成技術改造的基礎上，生產出新型的產品等，工業(yè)總產值達到××萬元，比上年(××萬元)增長%;產品銷售收入達××萬元，比上年(××萬元)增加%;實現純利潤××萬元，比上年(××萬元)增加倍;可比產品成本比上年降低%。
二、利潤指標實現情況。
×年，我公司利潤計劃為××萬元，實際完成××萬元，超過計劃%，銷售收入利潤率達到%，利潤增加的主要因素是:。
1.因改型的產品在國內各地打開銷路，銷量增加，比上年增利××萬元。
2.范文寫作在我公司技術改造和產品改型之后，物耗減少，從而使成本降低××萬元。
3.外協(xié)加工部件一律改為自行加工，增利×萬元。
4.營業(yè)外收入增加×萬元。
以上4項共比上年增利××萬元。扣除因銷量增多、稅率提高形成的稅金增加和部分原材料價格調整、煤水電運費提價、各種補貼標準提高等減利因素××萬元，實現凈利潤××萬元。
三、成本費用情況。
×年度全部商品總成本為××萬元，可比產品成本為××萬元，按上年平均單位成本計算為××萬元，下降%。
四、固定資產與流動資產的增減情況。
1.固定資產。
年末企業(yè)固定資產原值××萬元，凈值為××萬元。百元固定資產(原值)利潤率為%;百元固定資產(原值)利稅率為%。均比上年高出較多。
2.流動資產。
本公司流動資產年末占用額為××萬元，比年初(××萬元)增加××萬元。周轉天數為天，比上年(天)加快天，比原計劃的天多天。但從總體上看，資金占用過多、周轉期過長的狀況，仍未很好解決。
五、其他需要說明的問題。
×年企業(yè)經濟效益雖好于上年，但公司過去遺留的滯銷積壓產品過多的問題，并未徹底解決，經過清倉壓庫以后，必將抵消一部分利潤。由于這部分虧損尚不能列入決算，故本年決算中，不包括這筆數字。
××公司。
×年×月×日。
國企預算分析報告篇十六
2、做好外圍紅線報警的使用與維護，包括內外圍兩側綠化植物遮擋的修剪等工作。
3、制定安全警報現場跟蹤與核實，并明確解除警報及記錄操作相關要求，避免作業(yè)疏忽。
4、跟進落實好會所泳池的開張營業(yè)，并做好相應的管理與維護工作，包括門票發(fā)售、泳池水質處理等。
5、督促做好12-15幢相關附屬工程，包括架空層車位地面欄桿的安裝、車位產權面積的明確(公司要求架空車位出售)、園林綠化、保安室、監(jiān)控室、倉庫等工作的完善。
6、跟進做好小區(qū)健身器材的安裝。
7、督促做好各種費用的追收。
8、跟進第7幢破裂玻璃門扇的安裝。
9、跟進部分綠化植物的補種和改造等(如：大門入口處即將枯死的大葉油棕樹3棵，應該更換)。
五、其它事項。
1、"士多"招商登記等工作配合。
2、按公司《議事日程》要求開展各項日常工作。
3、協(xié)調相關部門完成好各項工作任務。
工作方案范文2。
20xx年一整年的鍛煉讓我對財務知識更進一步的提高，現在已經成為財務方面的管理者。20xx年里，我將繼續(xù)我的財務工作，加強財務方面的知識學習及教育。使財務工作在我的管理及大家的共同努力下更加規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。
工作計劃中我共擬定了三方面的內容：第一、參加財務人員繼續(xù)教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育，但是20xx年11月底，繼續(xù)教育教材全變，由于國家財務部最新發(fā)布公告：20xx年財務上將有大的變動，實行《新會計準則》《新科目》《新規(guī)范制度》，可以說財務部20xx年的工作將一切圍繞這次改革展開工作，由唯重要的是這次改革對企業(yè)財務人員提出了更高的要求。首先參加財務人員繼續(xù)教育，了解新準則體系框架，把握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后，匯報學習情況報告。
第二、加強規(guī)范現金治理，做好日常核算1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業(yè)務核算，做好財務工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調關系。3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業(yè)務，努力開源結流，使有限的經費發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現金以票和轉帳支票。4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領導臨時交辦的其他工作。
第三、個人見意措施要求財務治理科學化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現財務治理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。總之在新的一年里，我會借改革契機，繼續(xù)加大現金治理力度，提高自身業(yè)務操作能力，充分發(fā)揮財務的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，以最大限度地報務于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的貢獻。
20xx年，我的個人工作計劃已詳細分明。我深知，想把財務工作做好不是件容易的事，但若把財務人員合理安排，共同努力，定將我司的財務工作推向一個更高臺階。
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