在現(xiàn)在社會(huì)，報(bào)告的用途越來越大，要注意報(bào)告在寫作時(shí)具有一定的格式。報(bào)告書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇報(bào)告呢？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀的報(bào)告范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。
基層內(nèi)控體系建設(shè)工作報(bào)告 基于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控體系建設(shè)篇一
企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的基礎(chǔ)上，針對企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行的有目的管理。企業(yè)內(nèi)控體系的作用也是防范風(fēng)險(xiǎn)，但只有針對風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制才能有效地提高企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的管理效率。
1.財(cái)務(wù)管理內(nèi)控的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制環(huán)境是企業(yè)內(nèi)部控制體系運(yùn)行的整體基礎(chǔ)。內(nèi)部控制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要存在于：各有關(guān)組織機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)界限設(shè)置不清，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理和防范意識(shí)普遍不高等。
2.財(cái)務(wù)管理內(nèi)控的制度風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)控制度沒有隨著財(cái)務(wù)新業(yè)務(wù)及時(shí)更新，內(nèi)部控制體系有時(shí)也會(huì)因缺乏科學(xué)性和協(xié)調(diào)性，以及缺乏人力資源的支撐，影響了內(nèi)控的有效進(jìn)行。
3.財(cái)務(wù)管理內(nèi)控的過程風(fēng)險(xiǎn)。主要是指企業(yè)在財(cái)務(wù)管理的各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制不足，如：投融資政策的制定中沒有充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，投融資過程缺乏適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制相對缺失或執(zhí)行不力等。
4.財(cái)務(wù)管理內(nèi)控的監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性較弱，審計(jì)模式缺乏創(chuàng)新，內(nèi)部審計(jì)對財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的了解不夠深入，都會(huì)導(dǎo)致內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。
二、市北供電公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控模式為了克服上述財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，市北供電公司構(gòu)建了以財(cái)務(wù)內(nèi)控為核心，以財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系為管理工具，融入財(cái)務(wù)稽核、內(nèi)控評(píng)價(jià)等控制手段的基于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控模式。
務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息庫》，并通過在日常工作中持續(xù)不斷地采集與企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的內(nèi)外部信息及重大風(fēng)險(xiǎn)事件，對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息庫進(jìn)行更新和維護(hù)，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)狀況；編制了《財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制方案》，歸納總結(jié)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)有內(nèi)控狀況，針對遺漏點(diǎn)和后續(xù)內(nèi)控狀況的變化，將每年定期的財(cái)務(wù)稽核、內(nèi)控評(píng)價(jià)與有針對性的不定期稽核評(píng)價(jià)相結(jié)合，及時(shí)提出應(yīng)對措施或者改進(jìn)建議，完善企業(yè)內(nèi)控現(xiàn)狀，并據(jù)此更新《控制方案》，固化改進(jìn)成果；設(shè)置了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控模塊，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、預(yù)警以及后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、內(nèi)控措施改進(jìn)等，最終形成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的閉環(huán)管理，建立起有效和循序漸進(jìn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控環(huán)境。
（二）重視財(cái)務(wù)制度建設(shè)，財(cái)務(wù)權(quán)限分層配置公司按照《國家電網(wǎng)公司財(cái)務(wù)內(nèi)部控制手冊》等上級(jí)公司的內(nèi)控相關(guān)制度，建立了有針對性的《市北供電公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，同時(shí)注重對現(xiàn)有制度的持續(xù)改進(jìn)。2017年以來，面對公司職能部門的轉(zhuǎn)變，重新制定了一批有針對性的財(cái)務(wù)規(guī)章制度，完善了公司的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的制度建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合。
環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制的制度建設(shè)：公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制方案、公司預(yù)算結(jié)構(gòu)及職責(zé)權(quán)限簡明表、預(yù)算管理柔性團(tuán)隊(duì)管理辦法、公司預(yù)算管理辦法。
過程風(fēng)險(xiǎn)控制的制度建設(shè)：公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息庫、關(guān)于取得與使用增值稅專用發(fā)票規(guī)范v 1.0、合同授權(quán)管理表、公司財(cái)務(wù)管理制度、公司日常付款業(yè)務(wù)申請流程及文本規(guī)范v 1.0、單聯(lián)非電費(fèi)專用發(fā)票使用流程等。
*本文是上海市電力會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)2011年度科研項(xiàng)目的一部分；感謝上海對外貿(mào)易學(xué)院鄔展霞副教授對本文寫作作出指導(dǎo)。
2012.4 新會(huì)計(jì)
modern accounting
預(yù)警指標(biāo)、指標(biāo)責(zé)任部門分類表。
同時(shí)，為保證制度的高效運(yùn)行，防范過度權(quán)限的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司優(yōu)化了各部門財(cái)務(wù)資金使用的權(quán)限和審批流程。從合同管理、可控費(fèi)用審批使用權(quán)限等入手，通過對相關(guān)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)權(quán)限按部門、費(fèi)用類型、金額大小等進(jìn)行分層配置，形成了《市北供電公司預(yù)算結(jié)構(gòu)及職責(zé)權(quán)限簡明表》和《合同權(quán)限審批表》，采用信息化軟件約束條件，為各業(yè)務(wù)部門的申請使用資金設(shè)定了控制范圍，將內(nèi)控環(huán)境中的組織保障固化在公司的經(jīng)營管理制度中，使開展財(cái)務(wù)內(nèi)控工作時(shí)，各業(yè)務(wù)部門的人力資源配備得到有效支撐。
（三）實(shí)施經(jīng)濟(jì)安全危險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)控，延伸資金過程管理為切實(shí)保障公司營業(yè)資金的安全，市北供電公司建立了經(jīng)濟(jì)安全危險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)控監(jiān)督委員會(huì)，其組織結(jié)構(gòu)為：在組長（副組長）以下設(shè)立營銷信息系統(tǒng)管理組、電費(fèi)違約金管理組、電費(fèi)調(diào)整退補(bǔ)管理組、營業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)管理組、電費(fèi)溢付付發(fā)還、預(yù)收及付費(fèi)結(jié)存管理組、電費(fèi)欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)管理組、反竊電規(guī)范查處組。
經(jīng)濟(jì)安全危險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)控監(jiān)督委員會(huì)的工作職能之一，是對營業(yè)資金的安全監(jiān)督，通過查找制度執(zhí)行、管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患點(diǎn)，提前介入資金的安全管理過程。
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基層內(nèi)控體系建設(shè)工作報(bào)告 基于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控體系建設(shè)篇二
我們在新時(shí)代創(chuàng)新基層治理工作上探索了一些方法，實(shí)施了一些舉措，但還存在一些問題：一是社區(qū)干部和網(wǎng)格員流動(dòng)性大；二是基層治理方式單一，轄區(qū)x個(gè)小區(qū)中，老舊小區(qū)有x個(gè)，占比達(dá)x%，雖然部分小區(qū)成立了業(yè)委會(huì)或自治管理小組，但街道對其后續(xù)管理指導(dǎo)方面還不夠深入；三是社區(qū)治理所依托的法規(guī)和政策性支撐不夠，創(chuàng)新社區(qū)治理手段、提升治理水平缺乏必要的保障。
下一步，我們將深入學(xué)習(xí)貫徹x精神，以“解放思想謀發(fā)展 提振信心再出發(fā)”大討論大行動(dòng)為契機(jī)，用思想的大解放，促進(jìn)作風(fēng)大轉(zhuǎn)變、本領(lǐng)大提升，以黨建統(tǒng)領(lǐng)抓好社會(huì)治理這個(gè)“硬保障”，以文明創(chuàng)城提升城市發(fā)展“軟實(shí)力”，帶領(lǐng)街道上下持之以恒抓黨建，在健全運(yùn)行機(jī)制、完善陣地建設(shè)上有新突破，聚焦聚力促治理，在堅(jiān)持網(wǎng)格管理、強(qiáng)化社會(huì)治理上有新舉措，創(chuàng)新舉措強(qiáng)服務(wù)，在優(yōu)化服務(wù)模式、提升服務(wù)質(zhì)量上有新成效，進(jìn)一步提升轄區(qū)居民群眾的安全感、幸福感、獲得感。
一是牢牢把握全市“先行區(qū)”定位，充分發(fā)揮街居干部貼近群眾的優(yōu)勢，借“兩委”換屆加大對社區(qū)干部的培訓(xùn)力度，在頭雁效應(yīng)和鼓勵(lì)首創(chuàng)上下功夫，做強(qiáng)黨建聯(lián)盟，擴(kuò)大“朋友圈”，以“一社區(qū)一品牌一特色”建立起黨建品牌，推行實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+社會(huì)治理”模式，提升“智治”水平，激發(fā)群治活力，培養(yǎng)出基層治理中的“朝陽群眾”，以“眾智成城”創(chuàng)出x特色，走出自治新路徑。
二是以人民為中心，繼續(xù)學(xué)習(xí)借鑒新時(shí)代“楓橋經(jīng)驗(yàn)”，充分發(fā)揮社區(qū)法官工作站的優(yōu)勢，完善社區(qū)法官工作站“x”工作思路，大力推行“全科”網(wǎng)格，運(yùn)用“心治”促進(jìn)基層群眾“心安”，在矛盾化解和維護(hù)穩(wěn)定上下功夫，深化法治思維，搭建基層多元解紛快車道，走出法治新路徑。
三是持續(xù)踐行社會(huì)主義核心價(jià)值觀，充分發(fā)揮新時(shí)代文明實(shí)踐所的德育優(yōu)勢，堅(jiān)持以文化人，在典型選樹和氛圍營造上下功夫，結(jié)合轄區(qū)學(xué)校多的特點(diǎn)，從學(xué)生抓起，從文明用語、文明行為、垃圾分類等方面入手，提升文明素養(yǎng)，培育人人創(chuàng)城的理念，形成“教育一個(gè)孩子，影響一個(gè)家庭”的氛圍；聚力建設(shè)“文化強(qiáng)市”，提高文化自信軟實(shí)力，把文明創(chuàng)城同社區(qū)服務(wù)相結(jié)合，依托主題黨日、傳統(tǒng)節(jié)日策劃、舉辦系列活動(dòng)，拓展春節(jié)寫送春聯(lián)、端午包粽子、重陽節(jié)獻(xiàn)禮等睦鄰活動(dòng)，滿足社區(qū)居民的精神文化需求，營造健康向上的積極氛圍，增強(qiáng)社區(qū)治理軟實(shí)力，走出德治新路徑。
四是持續(xù)做好“五微五心”工程，街道將繼續(xù)深化“我為群眾辦實(shí)事”實(shí)踐活動(dòng)，把居民需求作為第一任務(wù)，通過共建單位、志愿者等多方力量，開展“我為群眾送溫暖、我為群眾解難題、我為發(fā)展獻(xiàn)良策”等活動(dòng)，做好疫情防控、環(huán)境整治、“一老一小”服務(wù)工作，要乘勢而為，借助x社區(qū)被評(píng)為“全國示范性老年友好型社區(qū)”的東風(fēng)，在原基礎(chǔ)上打造x區(qū)或x街道綜合養(yǎng)老服務(wù)中心，努力把x街道建設(shè)成為和諧有序、綠色文明、創(chuàng)新包容、共建共享的幸福家園。
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基層內(nèi)控體系建設(shè)工作報(bào)告 基于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控體系建設(shè)篇三
近期，xx區(qū)xx街道紀(jì)委根據(jù)區(qū)紀(jì)委工作安排，在全區(qū)開展基層懲防體系建設(shè)現(xiàn)狀調(diào)研活動(dòng)。在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，基層懲防體系建設(shè)存在著不少問題，嚴(yán)重制約了基層懲防體系建設(shè)的深入開展，應(yīng)予以高度重視并盡快解決。
1、重視程度不一致。少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道領(lǐng)導(dǎo)尤其是黨政“一把手”對懲防體系建設(shè)重視程度不夠，認(rèn)為懲防體系建設(shè)是軟指標(biāo)，不必硬性完成，沒有把懲防體系建設(shè)作為黨委的主要工作來抓。一些基層干部認(rèn)為懲防體系建設(shè)是鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，與己無關(guān)、高高掛起。大部分村干部和群眾對開展基層懲防體系建設(shè)的必要性心存懷疑，片面地以為基層組織機(jī)構(gòu)小、權(quán)力小，抓不抓懲防體系建設(shè)無關(guān)緊要;有些干部甚至把抓經(jīng)濟(jì)建設(shè)和抓懲防體系建設(shè)對立起來，認(rèn)為基層組織人員較少，工作量大，矛盾相對突出，對開展懲防體系建設(shè)有抵觸情緒和為難心理。
2、監(jiān)督機(jī)制不完善。有些基層干部在工作中，謹(jǐn)奉“多栽花少栽刺”庸俗哲學(xué)，遇到問題繞道走，盡量減少麻煩，不敢較真碰硬，在一些重要環(huán)節(jié)存在不敢監(jiān)督、不愿監(jiān)督、不會(huì)監(jiān)督的現(xiàn)象。有些基層黨員領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告工作只講成績、回避問題，不愿接受基層群眾的民主評(píng)議，對于一些應(yīng)及時(shí)公開的政務(wù)、村務(wù)以及干部群眾關(guān)注度高的問題，沒有真正公開，導(dǎo)致群眾監(jiān)督渠道和信息不暢通，無法實(shí)施真正意義上的監(jiān)督。村一級(jí)民主監(jiān)督更是薄弱環(huán)節(jié)，黨員群眾參與意識(shí)不強(qiáng)、監(jiān)督能力不足，致使一些村干部鉆了空子，工作隨意性大、不講究方式方法，損害群眾利益的問題時(shí)有發(fā)生，在群眾中造成極壞的負(fù)面影響。
3、跟蹤問效不徹底。基層懲防體系建設(shè)責(zé)任制考核依據(jù)可操作性不強(qiáng)，檢查考核工作時(shí)不好把握尺度，各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)不能落到實(shí)處。雖然每年從上到下逐級(jí)簽訂懲防體系建設(shè)責(zé)任書，逐級(jí)落實(shí)懲防體系建設(shè)責(zé)任和任務(wù)，年終進(jìn)行年度目標(biāo)責(zé)任考核，但由于責(zé)任不明確，目標(biāo)不具體，考核評(píng)比隨意性比較大，剛性不足、彈性有余，獎(jiǎng)懲機(jī)制不夠完善，導(dǎo)致一些獎(jiǎng)懲措施往往是象征性的走走過場，先進(jìn)典型沒有真正樹立起來，工作后進(jìn)的集體和個(gè)人沒有得到教育和鞭策，責(zé)任追究效果不明顯不突出，一定程度挫傷了先進(jìn)典型的積極性和上進(jìn)心。
1、著眼制度建設(shè)。嚴(yán)格落實(shí)懲防體系建設(shè)責(zé)任制，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道黨委負(fù)責(zé)人切實(shí)履行反腐倡廉的政治責(zé)任。嚴(yán)格執(zhí)行“雙述雙評(píng)”和任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等制度，將述職述廉向村級(jí)“兩委”延伸，接受廣大黨員、群眾評(píng)議。對基層黨員干部離任實(shí)行經(jīng)濟(jì)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)違紀(jì)問題，予以嚴(yán)肅查處。積極建立反腐倡廉制度網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步規(guī)范基層干部的思想作風(fēng)、學(xué)習(xí)作風(fēng)、工作作風(fēng)和生活作風(fēng)。
2、突出民主監(jiān)督。強(qiáng)化對黨務(wù)公開、政務(wù)公開、村務(wù)公開的監(jiān)督檢查，切實(shí)規(guī)范公開內(nèi)容、公開時(shí)限、公開形式，使“三公開”工作真正成為群眾參政議政的窗口和平臺(tái)。村民監(jiān)督委員會(huì)積極參與監(jiān)督村級(jí)工程建設(shè)，對工程招投標(biāo)、工程施工過程進(jìn)行監(jiān)督。強(qiáng)化村級(jí)財(cái)務(wù)監(jiān)督，定期、不定期對村級(jí)財(cái)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)或全面檢查，確保村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范運(yùn)行。強(qiáng)化強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金政策落實(shí)情況的監(jiān)督檢查，確保各項(xiàng)資金足額按時(shí)發(fā)放到農(nóng)戶手中，真正維護(hù)農(nóng)民利益。
3、強(qiáng)化責(zé)任追究。嚴(yán)格落實(shí)《農(nóng)村基層干部廉潔履行職責(zé)若干規(guī)定》，將懲防體系建設(shè)“一崗雙責(zé)”責(zé)任體系向村級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部延伸。切實(shí)制定基層黨員、干部問責(zé)辦法，強(qiáng)化對黨員、干部紀(jì)律意識(shí)淡薄、工作失職瀆職等行為的問責(zé)處理。對干部搞權(quán)錢交易、腐化墮落、脫離群眾，導(dǎo)致工作中發(fā)生嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)行為的，給懲防體系建設(shè)帶來惡劣影響的，發(fā)現(xiàn)一起，嚴(yán)懲一起，決不搞下不為例和秋后算賬。
基層內(nèi)控體系建設(shè)工作報(bào)告 基于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控體系建設(shè)篇四
9月26日，中國航天科技集團(tuán)公司召開內(nèi)部控制體系建設(shè)動(dòng)員大會(huì)，動(dòng)員全體干部職工進(jìn)一步貫徹落實(shí)國務(wù)院國資委部署要求，大力推動(dòng)內(nèi)控體系建設(shè)，夯實(shí)管理基礎(chǔ)，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和可持續(xù)發(fā)展。
集團(tuán)公司總經(jīng)理馬興瑞，國資委財(cái)務(wù)監(jiān)督與考核評(píng)價(jià)局有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，集團(tuán)公司副總經(jīng)理、紀(jì)檢組組長李金生，總會(huì)計(jì)師吳艷華，總經(jīng)理助理趙曉晨，總法律顧問巴日斯，總工程師楊海成、吳勁風(fēng)出席會(huì)議。會(huì)議由吳艷華主持。
會(huì)上，吳艷華首先傳達(dá)了國資委主任王勇、副主任孟建民對中央企業(yè)內(nèi)部控制工作的重要批示精神。李金生解讀了集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)總體方案內(nèi)容。
馬興瑞在會(huì)上作重要?jiǎng)訂T講話。他指出，集團(tuán)公司要按照國資委要求，大力推進(jìn)內(nèi)部控制體系建設(shè)，全面提升集團(tuán)公司基礎(chǔ)管理；要在吃透國家文件和集團(tuán)公司總體方案的基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)際扎扎實(shí)實(shí)做出效果，做到管用、實(shí)用、好用。
馬興瑞結(jié)合集團(tuán)公司當(dāng)前面臨的發(fā)展形勢，就如何抓好內(nèi)控體系建設(shè)提出了三點(diǎn)意見：一要堅(jiān)決貫徹落實(shí)國資委關(guān)于實(shí)施內(nèi)控體系建設(shè)的部署要求，發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，倡導(dǎo)全員參與，明確職責(zé)分工，在現(xiàn)有規(guī)章制度的基礎(chǔ)上再次對其進(jìn)行梳理，查找管理缺陷；二要建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，以達(dá)到對科研生產(chǎn)、投資經(jīng)營、企業(yè)管理各環(huán)節(jié)全過程的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；三要加強(qiáng)對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部的'內(nèi)部管控，規(guī)范選人用人機(jī)制，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要嚴(yán)于律己、以身作則，在經(jīng)營管理、投資運(yùn)營等方面加強(qiáng)自我約束，建立起規(guī)范完善、行之有效的的內(nèi)控體系。
目前，國資委就中央企業(yè)建立規(guī)范完善的內(nèi)部控制體系已提出了明確要求。國資委財(cái)務(wù)監(jiān)督與考核評(píng)價(jià)局有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)表示，希望集團(tuán)公司在推進(jìn)內(nèi)控體系建設(shè)的過程中，堅(jiān)持建設(shè)、培訓(xùn)、檢查、改進(jìn)，形成閉環(huán)管理，不斷規(guī)范經(jīng)營管理，不斷提升企業(yè)管控能力和盈利水平。
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5月19日，中國航天科技集團(tuán)公司召開管理提升活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)，傳達(dá)學(xué)習(xí)國資委中央企業(yè)強(qiáng)化基礎(chǔ)管理工作現(xiàn)場會(huì)精神和國資委領(lǐng)導(dǎo)對中央企業(yè)內(nèi)部控制工作的重要批示，并就如何提升集團(tuán)公司基礎(chǔ)管理水平提出要求。
集團(tuán)公司總經(jīng)理馬興瑞，副總經(jīng)理雷凡培，副總經(jīng)理、紀(jì)檢組組長李金生，總會(huì)計(jì)師吳艷華，副總經(jīng)理袁潔，副總經(jīng)理張建恒，總經(jīng)理助理趙曉晨，總法律顧問巴日斯，總工程師孫為鋼、李鋒、吳勁風(fēng)，總經(jīng)濟(jì)師齊國生出席會(huì)議。
馬興瑞指出，開展中央企業(yè)管理提升活動(dòng)是國資委著力推動(dòng)央企科學(xué)發(fā)展的重要抓手，集團(tuán)公司各單位要高度重視，結(jié)合自身實(shí)際，全面貫徹落實(shí)好國資委提出的各項(xiàng)措施和要求。全體領(lǐng)導(dǎo)干部要帶頭抓好管理，提高工作效率，全力推動(dòng)集團(tuán)公司的管理水平向國際一流邁進(jìn)。
馬興瑞還強(qiáng)調(diào)，全面啟動(dòng)內(nèi)部控制體系建設(shè)是國資委的一項(xiàng)重要工作安排，也是管理提升活動(dòng)的重要內(nèi)容之一。他要求各單位將內(nèi)控體系制度建設(shè)和內(nèi)控實(shí)際運(yùn)作相結(jié)合，用實(shí)踐成果來檢驗(yàn)制度的有效性和落實(shí)情況，為集團(tuán)公司全面提升企業(yè)科學(xué)管理能力和水平奠定基礎(chǔ)。
李金生就如何推動(dòng)集團(tuán)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)指出，要從四個(gè)方面推動(dòng)這項(xiàng)工作：一要出臺(tái)內(nèi)控體系建設(shè)的實(shí)施方案；二要在原有規(guī)章制度體系建設(shè)的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有的內(nèi)控制度進(jìn)行梳理、修改和完善；三要對內(nèi)控流程進(jìn)行梳理，包括崗位職責(zé)、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及主要業(yè)務(wù)等；四要對內(nèi)控體系進(jìn)行評(píng)價(jià)，促進(jìn)內(nèi)控體系持續(xù)改進(jìn)和優(yōu)化。
基層內(nèi)控體系建設(shè)工作報(bào)告 基于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控體系建設(shè)篇五
內(nèi)部控制既是行政事業(yè)單位的一項(xiàng)重要管理活動(dòng)，又是一項(xiàng)重 要的制度安排。《內(nèi)控規(guī)范》通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，實(shí)現(xiàn)對行政事業(yè)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的防范和管控，將內(nèi)部控制的基本原理與行政事業(yè)單位的實(shí)際情況相結(jié)合，并將制衡機(jī)制嵌入到內(nèi)部管理制度中，對于提高單位管理水平，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，具有重要意義。
單位層面的主要內(nèi)容：
1.內(nèi)部控制建設(shè)啟動(dòng)情況。成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，制定、啟動(dòng)相關(guān)的工作機(jī)制;開展內(nèi)部控制專題培訓(xùn);開展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;開展組織及業(yè)務(wù)流程再造。
2.單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實(shí)施責(zé)任情況。單位主要負(fù)責(zé)人主持召開會(huì)議討論內(nèi)部控制建立與實(shí)施相關(guān)的議題;單位主要負(fù)責(zé)人主持制定內(nèi)部控制工作方案，健全工作機(jī)制;單位主要負(fù)責(zé)人主持開展內(nèi)部控制工作分工及人員配備等工作。
3.對權(quán)力運(yùn)行的制約情況。權(quán)力運(yùn)行機(jī)制的構(gòu)建;對權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督。
4.內(nèi)部控制制度完備情況。建立預(yù)算管理制度;建立收入管理制度;建立支出管理制度;建立政府采購管理制度;建立資產(chǎn)管理制度;建立科技項(xiàng)目管理制度;建立合同管理制度;建立決策機(jī)制制度。
5.不相容崗位與職責(zé)分離控制情況。對不相容崗位與職責(zé)進(jìn)行了有效設(shè)計(jì);不相容崗位與職責(zé)得到有效的分離和實(shí)施。
6.內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況。建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，功能覆蓋主要業(yè)務(wù)控制及流程;系統(tǒng)設(shè)置不相容崗位賬戶并體現(xiàn)其職權(quán)。
業(yè)務(wù)層面的主要內(nèi)容：
1.預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況。對預(yù)算進(jìn)行內(nèi)部分解并審批下達(dá);預(yù)算執(zhí)行差異率。
2.收支業(yè)務(wù)管理控制情況。收入實(shí)行歸口管理和票據(jù)控制，做到應(yīng)收盡收;支出事項(xiàng)實(shí)行歸口管理和分類控制;舉債事項(xiàng)實(shí)行集體決策，定期對賬。
3.政府采購業(yè)務(wù)管理控制情況。政府采購合規(guī);落實(shí)政府采購政策;政府采購方式變更和采購進(jìn)口產(chǎn)品報(bào)批。
4.資產(chǎn)管理控制情況。對資產(chǎn)定期核查盤點(diǎn)、跟蹤管理;嚴(yán)格按照法定程序和權(quán)限配置、使用和處置資產(chǎn)。
5.科技項(xiàng)目管理控制情況。
6.合同管理控制情況。加強(qiáng)合同訂立及歸口管理;加強(qiáng)對合同履行的控制。
1.宣傳培訓(xùn)階段：組織內(nèi)控建設(shè)和內(nèi)控執(zhí)行人員培訓(xùn)學(xué)習(xí)，增強(qiáng)對內(nèi)控規(guī)范的理解，掌握實(shí)施的方法步驟，使風(fēng)險(xiǎn)管控理念深入人心，培養(yǎng)良好的內(nèi)控意識(shí)和內(nèi)部控制環(huán)境。
2.組織實(shí)施階段：根據(jù)內(nèi)控規(guī)范內(nèi)容，成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組。由單位主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，研究制定切實(shí)可行的內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施方案并嚴(yán)格落實(shí)，建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部控制制度與措施，形成完善的內(nèi)部控制執(zhí)行機(jī)制。
3.監(jiān)督檢查階段：12月底對單位內(nèi)部控制建立和實(shí)施情況進(jìn)行自查自評(píng)，并對發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)和問題抓好整改落實(shí)。進(jìn)一步健全制度、強(qiáng)化執(zhí)行，并將內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告上報(bào)財(cái)政局。
1.加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)
充分認(rèn)識(shí)此項(xiàng)工作的重要性，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，將其列入重要工作日程統(tǒng)籌安排，努力形成良好的內(nèi)控工作氛圍和機(jī)制。
2.健全規(guī)章制度
按照《內(nèi)控規(guī)范》的要求，抓好建立健全內(nèi)部管理制度、實(shí)施工作業(yè)務(wù)流程、定期開展內(nèi)控自我評(píng)價(jià)等重要環(huán)節(jié)，把《內(nèi)控規(guī)范》的各項(xiàng)制度要求逐項(xiàng)落實(shí)到位。
3.強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制
內(nèi)部監(jiān)督是《內(nèi)控規(guī)范》的要素之一，也是《內(nèi)控規(guī)范》得以貫徹執(zhí)行的重要保障機(jī)制。貫徹落實(shí)內(nèi)部監(jiān)督制度，明確在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，對內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)，并將內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)部控制的建立和實(shí)施保持相對獨(dú)立。
4.加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)
內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，也是一項(xiàng)長期的工作任務(wù)。需要持之以恒，常抓不懈，各科室、下屬單位要加強(qiáng)聯(lián)系與信息溝通，及時(shí)匯報(bào)內(nèi)控規(guī)范實(shí)施過程中的有關(guān)信息，總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)。
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