制定計(jì)劃前，要分析研究工作現(xiàn)狀，充分了解下一步工作是在什么基礎(chǔ)上進(jìn)行的，是依據(jù)什么來制定這個計(jì)劃的。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的計(jì)劃嗎？以下我給大家整理了一些優(yōu)質(zhì)的計(jì)劃書范文，希望對大家能夠有所幫助。
合約部工作計(jì)劃和目標(biāo)篇一
1、詢問工程項(xiàng)目招標(biāo)業(yè)務(wù)的具體流程；
2、了解測試期間工程項(xiàng)目招標(biāo)發(fā)生的次數(shù)，據(jù)此推算全年的樣本量，確定本次測試的樣本量；
3、抽查x份招標(biāo)文件，檢查招標(biāo)文件的編制是否符合相關(guān)的規(guī)范要求，是否經(jīng)過工程、技術(shù)、財務(wù)、法律部門的評審，是否經(jīng)過適當(dāng)權(quán)限管理層的審批；
4、抽查（3）中所列樣本對應(yīng)的招標(biāo)記錄，檢查招標(biāo)記錄是否詳細(xì)全面，是否經(jīng)過招標(biāo)小組成員的簽字確認(rèn)，是否經(jīng)過公司適當(dāng)管理層的審批，是否支持中標(biāo)單位的選擇；
5、抽查（3）中所列樣本對應(yīng)的施工合同，檢查施工合同的簽訂單位是否與中標(biāo)單位相一致，合同的簽字與蓋章是否符合公司的相關(guān)規(guī)定。
1、詢問工程項(xiàng)目概預(yù)算編制業(yè)務(wù)的具體流程；
2、了解測試期間工程項(xiàng)目概算和預(yù)算編制業(yè)務(wù)發(fā)生的次數(shù)，據(jù)此推算全年的樣本量，確定本次測試的樣本量；
3、抽查工程項(xiàng)目概算，檢查概算的編制是否符合規(guī)范的要求，是否經(jīng)過公司適當(dāng)權(quán)限管理層的審批，對概算的修訂是否經(jīng)過適當(dāng)權(quán)限管理層的審批；
4、抽查工程項(xiàng)目預(yù)算，檢查預(yù)算的編制是否符合規(guī)范的要求，有無超概算，是否經(jīng)過公司適當(dāng)權(quán)限管理層的審批。
1、詢問工程項(xiàng)目建設(shè)的具體流程；
2、了解測試期間工程項(xiàng)目建設(shè)的次數(shù)，據(jù)此推算全年的樣本量，確定本次測試的樣本量；
3、抽取x份選聘監(jiān)理單位的招標(biāo)文件和記錄，檢查招標(biāo)文件的編制及招標(biāo)小組的構(gòu)成是否符合國家法律及公司的相關(guān)規(guī)定，招標(biāo)記錄是否經(jīng)過招標(biāo)人員的簽字確認(rèn)；
4、取得與（2）對應(yīng)的監(jiān)理合同，檢查合同簽訂單位與中標(biāo)單位是否一致，合同簽字與蓋章是否符合公司的相關(guān)規(guī)定；
5、了解測試期間工程項(xiàng)目報驗(yàn)的次數(shù)，據(jù)此推算全年的樣本量，確定本次測試的樣本量；
6、抽取x份報驗(yàn)單，檢查是否經(jīng)過監(jiān)理和相關(guān)部門的審核確認(rèn)；
7、了解測試期間工程項(xiàng)目變更發(fā)生的次數(shù)，據(jù)此推算全年的樣本量，確定本次測試的樣本量；
8、抽取x份工程項(xiàng)目簽證單（或變更協(xié)議），檢查是否經(jīng)過相關(guān)部門或中介機(jī)構(gòu)的審核，是否經(jīng)過適當(dāng)權(quán)限人員的審批；
9、了解測試期間工程項(xiàng)目月度結(jié)算的次數(shù)，據(jù)此推算全年的樣本量，確定本次測試的樣本量；
10、抽取x份月度已完工程結(jié)算書，檢查結(jié)算書是否經(jīng)過籌建部門合約人員和負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)，是否經(jīng)過公司適當(dāng)權(quán)限人員的審批；
11、了解測試期間工程項(xiàng)目工程價款支付的次數(shù)，據(jù)此推算全年的樣本量，確定本次測試的樣本量；
12、抽取x份工程項(xiàng)目已完工程價款支付審批單，檢查是否經(jīng)過籌建部門工程、技術(shù)、安全人員的會簽和負(fù)責(zé)人確認(rèn)，是否經(jīng)過適當(dāng)權(quán)限人員的審批；
13、抽取與（12）對應(yīng)的x份會計(jì)憑證，檢查實(shí)際支付金額與經(jīng)批復(fù)金額是否一致，憑證是否經(jīng)過獨(dú)立復(fù)核人的復(fù)核。
1、詢問有關(guān)工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收和結(jié)算的具體流程；
2、了解測試期間工程項(xiàng)目驗(yàn)收和結(jié)算的次數(shù)，據(jù)此推算全年的樣本量，確定本次測試的樣本量；
3、抽查x份工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收報告，檢查驗(yàn)收報告所附的資料是否完整，并經(jīng)過各方的簽字確認(rèn)；
4、取得與（3）對應(yīng)的工程竣工結(jié)算書，檢查是否經(jīng)過籌建部門負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)，是否經(jīng)審計(jì)部門審計(jì)并出具審計(jì)報告，是否經(jīng)公司適當(dāng)權(quán)限人員的審批確認(rèn)；
5、取得與（3）對應(yīng)的固定資產(chǎn)驗(yàn)收單，檢查是否經(jīng)過財務(wù)部門、資產(chǎn)管理部門和資產(chǎn)使用部門的綜合驗(yàn)收，并簽字確認(rèn)；
6、檢查與（3）對應(yīng)的固定資產(chǎn)在固定資產(chǎn)臺賬中是否得到了及時的更新，且更新與資產(chǎn)構(gòu)建的原始文件相一致；固定資產(chǎn)卡片是否及時建立，對于采用固定資產(chǎn)模塊進(jìn)行管理、核算的，固定資產(chǎn)模塊的初始信息是否及時更新（對于未采用固定資產(chǎn)對固定資產(chǎn)模塊進(jìn)行管理的可不測試此屬性），且更新與資產(chǎn)構(gòu)建的原始文件相一致；
7、取得與（3）相應(yīng)固定資產(chǎn)入賬會計(jì)憑證，檢查與固定資產(chǎn)驗(yàn)收單是否相符，記錄的會計(jì)期間是否恰當(dāng)，會計(jì)憑證是否經(jīng)過獨(dú)立人員審核。
收入和成本核算部分
1、通過詢問公司合同管理部門主管人員，了解公司合同管理的制度、流程，查閱公司正在執(zhí)行的合同管理規(guī)章制度；
2、取得業(yè)主合同臺帳或類似合同登記表，根據(jù)測試期間簽訂合同數(shù)量推算全年總量，確定本次測試的樣本量；
3、抽取×份合同及合同評審會簽單，檢查會簽時間是否早于合同簽署日期；會簽單是否經(jīng)過相關(guān)評審部門簽字；會簽意見是否得到落實(shí)或有合理解釋；會簽后是否經(jīng)過有權(quán)限的管理層批準(zhǔn)。
1、通過詢問公司合同管理部門主管人員，了解公司合同管理的制度、流程，查閱公司正在執(zhí)行的合同管理規(guī)章制度；
2、取得公司合同（施工企業(yè)抽取業(yè)主合同/房地產(chǎn)企業(yè)抽取投資合同及小業(yè)主合同/設(shè)計(jì)院抽取設(shè)計(jì)合同）臺賬或類似合同登記表，根據(jù)測試期間簽訂合同數(shù)量推算全年總量，確定本次測試的樣本量；
3、抽取×份合同及對應(yīng)的用印申請單，檢查合同簽署人是否符合授權(quán)，并取得對應(yīng)用印申請檢查是否符合印章管理規(guī)定并經(jīng)過適當(dāng)管理層審批。
1、詢問負(fù)責(zé)項(xiàng)目預(yù)算管理的相關(guān)人員，了解公司項(xiàng)目預(yù)算管理等業(yè)務(wù)流程；
2、查閱公司正在執(zhí)行的項(xiàng)目預(yù)算管理制度，了解公司制度對項(xiàng)目預(yù)算管理的要求；
3、取得公司項(xiàng)目臺賬或類似記錄，根據(jù)測試期間開工項(xiàng)目數(shù)量，推算全年發(fā)生樣本總量，確定本次測試抽取的項(xiàng)目樣本量；
4、抽查×個項(xiàng)目，檢查是否按制度要求編制項(xiàng)目預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算是否標(biāo)價分離，預(yù)算內(nèi)容是否分列明細(xì)科目，內(nèi)容是否全面（至少應(yīng)包括勞務(wù)、分包、材料、機(jī)械設(shè)備、開辦費(fèi)等成本項(xiàng)），是否經(jīng)過適當(dāng)?shù)墓芾韺訉徟?/p>
1、詢問公司有關(guān)主管人員，了解公司對業(yè)主合同變更處理流程；
2、查閱公司合同臺賬或類似記錄，根據(jù)測試期間簽訂補(bǔ)充合同（對業(yè)主）次數(shù)推算全年樣本量，確定本次測試的樣本量；
3、抽取×份合同變更評審或類似文檔以及簽訂的補(bǔ)充合同，檢查是否經(jīng)過相關(guān)部門評審并經(jīng)適當(dāng)管理層審核、補(bǔ)充合同簽字人是否符合授權(quán)，并取得對應(yīng)月份的合同總收入計(jì)算表、總成本計(jì)算表，檢查補(bǔ)充協(xié)議或合同是否及時反映在預(yù)計(jì)總收入、總成本中；
4、詢問公司或項(xiàng)目合約商務(wù)人員，了解測試期間各項(xiàng)目向業(yè)主提交索賠文件的次數(shù)并推算全年樣本量，確定本次測試的樣本量；
5、抽取x份向業(yè)主提交的索賠文件，檢查是否經(jīng)過項(xiàng)目經(jīng)理審批，對已經(jīng)取得業(yè)主同意索
賠的金額應(yīng)取得對應(yīng)月份的合同總收入計(jì)算表、總成本計(jì)算表，檢查索賠是否及時反映在預(yù)計(jì)總收入、總成本中。
1、詢問公司有關(guān)主管人員，了解公司對業(yè)主合同變更處理流程；
2、查閱公司合同臺賬或類似記錄，根據(jù)測試期間簽訂補(bǔ)充合同（對業(yè)主）次數(shù)推算全年樣本量，確定本次測試的樣本量；
3、抽取×份合同變更會簽單或類似文檔以及簽訂的補(bǔ)充合同，檢查是否經(jīng)過相關(guān)部門評審并經(jīng)適當(dāng)管理層審核、補(bǔ)充合同簽字人是否符合授權(quán)。
二、采購與支出
1、通過詢問物資部、合約部等與采購申請審批相關(guān)部門的人員，分別了解工程物資采購、分包商及勞務(wù)隊(duì)伍采購、周轉(zhuǎn)物資采購和租賃、設(shè)備租賃的采購申請計(jì)劃、采購計(jì)劃的編制和審批的流程；
2、取得測試期間每類采購申請計(jì)劃列表（含集中采購、甲供材），推算全年樣本量,確定應(yīng)抽取的樣本量；樣本應(yīng)包括采購申請計(jì)劃x1筆（含集中采購）和建設(shè)方提供物資需用計(jì)劃x2筆，x
1、x2的合計(jì)數(shù)應(yīng)等于確定的樣本總體。
3、抽取x1份采購/租賃申請計(jì)劃（應(yīng)包括工程物資采購、分包商/勞務(wù)隊(duì)伍采購、周轉(zhuǎn)物資的采購或租賃、設(shè)備租賃），檢查采購/租賃申請計(jì)劃描述是否完整、明確；是否在項(xiàng)目策劃和項(xiàng)目預(yù)算范圍內(nèi)，對超出策劃和預(yù)算的采購申請，是否經(jīng)過特殊審批；是否經(jīng)適當(dāng)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)；
4、取得x1份采購/租賃申請計(jì)劃對應(yīng)的采購/租賃計(jì)劃，檢查采購/租賃計(jì)劃描述是否完整、明確，采購/租賃計(jì)劃中的候選分供商是否優(yōu)先從公司合格分供商名錄中選擇，若為新增分供商是否經(jīng)過資格預(yù)審，是否經(jīng)相關(guān)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)；
5、取得x2份建設(shè)方提供物資需用計(jì)劃，檢查需用計(jì)劃是否與業(yè)主合同或其他書面指定函件相符，是否注明對采購事項(xiàng)的具體要求；是否經(jīng)適當(dāng)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)。
1、通過詢問合約管理部、項(xiàng)目發(fā)展部等與采購申請審批相關(guān)部門的人員，分別了解房地產(chǎn)企業(yè)的工程類、營銷類、咨詢服務(wù)類、其他類的采購申請及采購計(jì)劃的編制審批程序；了解集中采購的計(jì)劃編制和審批程序；
2、取得測試期間新開項(xiàng)目以及采購業(yè)務(wù)的列表，推算全年樣本量,確定應(yīng)抽取的樣本量。樣本應(yīng)包括工程類x1筆、營銷類x2筆、咨詢服務(wù)類x3筆、其他類x4筆，x
1、x
2、x3和x4的合計(jì)數(shù)應(yīng)等于確定的樣本總體；
3、對于工程類采購的測試步驟：
1）抽取x1個項(xiàng)目的合約策劃報告或類似資料，檢查是否編制了合約策劃報告或類似資料；報告的描述是否完整、明確、是否對關(guān)鍵內(nèi)容明確說明；是否包括分判工程招標(biāo)定標(biāo)計(jì)劃；是否經(jīng)相關(guān)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)；是否在項(xiàng)目成本控制范圍內(nèi)，對超出控制目標(biāo)的，是否經(jīng)過適當(dāng)權(quán)限人員審批；
2）了解測試期間分判工程招標(biāo)定標(biāo)計(jì)劃的變更數(shù)量，推算全年樣本量，確定應(yīng)抽取的樣本量x1a筆。
3）抽取x1a筆發(fā)生變更的分判工程招標(biāo)定標(biāo)計(jì)劃，檢查是否根據(jù)施工進(jìn)度計(jì)劃的改變而變更，是否經(jīng)適當(dāng)權(quán)限人員評審、審定。
4）取得測試期間集中采購的計(jì)劃列表，推算全年樣本量,確定應(yīng)抽取的樣本量x3筆。
5）抽取x1b個集中采購計(jì)劃及對應(yīng)的甲供物資需求量計(jì)劃，檢查：
①甲供物資需求計(jì)劃是否注明對采購事項(xiàng)的具體要求，是否經(jīng)地區(qū)公司適當(dāng)權(quán)限人員審核批準(zhǔn)；
②集中采購計(jì)劃是否根據(jù)各地區(qū)公司合約部門報送的甲供物資需求量編制；計(jì)劃描述是否完
整、明確；計(jì)劃中的候選分供商是否優(yōu)先從公司合格分供商名錄中選擇，若為新增分供商是否經(jīng)過資格預(yù)審；是否經(jīng)適當(dāng)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)。
4、對于營銷類采購的測試步驟：抽取x2個項(xiàng)目的營銷策劃方案、推廣計(jì)劃、招商計(jì)劃或類似資料，檢查：
1）是否編制了營銷策劃方案或類似資料；方案的描述是否完整、明確、是否對關(guān)鍵內(nèi)容明確說明；是否經(jīng)相關(guān)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)；是否在營銷費(fèi)用預(yù)算范圍內(nèi)，對超出預(yù)算的，是否經(jīng)過適當(dāng)權(quán)限人員審批；
2）推廣計(jì)劃、招商計(jì)劃或類似資料是否與營銷策劃方案相匹配，計(jì)劃描述是否完整、明確；是否經(jīng)適當(dāng)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)；
5、對于咨詢服務(wù)類的測試步驟：抽取x3筆采購部門的工作計(jì)劃，檢查是否注明對需求事項(xiàng)的具體要求，經(jīng)過適當(dāng)權(quán)限人員審批；
6、對于其他類的測試步驟：抽取x4份申購單以及其對應(yīng)的采購計(jì)劃，檢查：申購單是否采購需用部門適當(dāng)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)。采購計(jì)劃描述是否完整、明確；是否經(jīng)相關(guān)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)；是否在預(yù)算范圍內(nèi)，對超出策劃和預(yù)算的采購申請，是否經(jīng)過特殊審批。
1、通過詢問法律部或經(jīng)營部經(jīng)理，了解公司分供商合同評審及簽訂的流程及制度；
2、取得分供商合同臺帳，根據(jù)測試期間簽訂的分供商合同數(shù)量推算全年樣本量，確定測試期間的抽樣數(shù)量；
3、取得×份分供商合同評審會簽單及用印申請表，檢查評審會簽部門意見是否得到充分考慮和落實(shí)；
4、取得×份與3對應(yīng)的分供商合同文本，檢查簽約人是否符合授權(quán)，印章是否符合公司規(guī)定，合同是否明確雙方權(quán)利義務(wù)和違約責(zé)任。
1、詢問項(xiàng)目經(jīng)理或合約商務(wù)經(jīng)理，了解項(xiàng)目對分包商提出的工程洽商、變更、索賠及零星用工的管理程序；
2、取得相關(guān)的針對分包商洽商、變更、索賠及零星用工的管理制度；
3、詢問測試期間分包商洽商、變更、索賠次數(shù)列表，推算全年交易發(fā)生量，確定本次測試抽取樣本量；
4、取得x1份分包商洽商、變更、索賠記錄，檢查是否經(jīng)過工程技術(shù)、商務(wù)合約等相關(guān)人員審核，是否經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，超過一定額度的是否報公司備案；對于變更事項(xiàng)超出原合同約定的，需要取得變更合同或協(xié)議，檢查是否與變更記錄相符、是否經(jīng)適當(dāng)權(quán)限人員評審、審批。
5、詢問測試期間零星用工次數(shù)列表，推算全年交易發(fā)生量，確定本次測試抽取樣本量；
6、取得x2份零星用工單，檢查是否經(jīng)過工程管理人員簽字，是否經(jīng)過合約商務(wù)人員審核、項(xiàng)目經(jīng)理審批。
1、詢問項(xiàng)目經(jīng)理或合約商務(wù)經(jīng)理，了解項(xiàng)目對分包商（含承建商，以下同）的工程變更的管理程序；
2、取得相關(guān)的針對分包商工程變更的管理制度；
3、取得測試期間分包商工程簽證登記表，推算全年交易發(fā)生量，確定本次測試抽取樣本量；
4、取得x1份工程簽證單以及與之對應(yīng)的工程指令、簽證費(fèi)用審批表，檢查工程簽證單是否經(jīng)過適當(dāng)權(quán)限人員審核批準(zhǔn)，是否經(jīng)分包商經(jīng)辦人簽字確認(rèn)；工程指令是否經(jīng)發(fā)出部門的適當(dāng)權(quán)限人員簽發(fā)；簽證費(fèi)用審批表是否經(jīng)適當(dāng)權(quán)限人員審核批準(zhǔn)。
5、取得測試期間分包商工程變更價款登記表，推算全年交易發(fā)生量，確定本次測試抽取樣本量；
6、取得x2份工程變更價款申請以及與之對應(yīng)的工程變更價款審批表、工程變更價款確認(rèn)書，檢查變更價款申請是否經(jīng)過合約管理部或項(xiàng)目發(fā)展部經(jīng)辦人審核，項(xiàng)目、公司適當(dāng)權(quán)限
人員審批；經(jīng)過審批的變更價款，是否由合約管理部或項(xiàng)目發(fā)展部與分判商辦理確認(rèn)手續(xù)，形成工程變更價款確認(rèn)書。
1、詢問項(xiàng)目經(jīng)理或合約商務(wù)經(jīng)理，了解公司或項(xiàng)目對分供商的結(jié)算管理程序；
2、取得相關(guān)的針對分供商的結(jié)算管理制度，檢查是否對結(jié)算類型、結(jié)算程序、結(jié)算時間、結(jié)算審批權(quán)限、結(jié)算及時性與考核相掛鉤予以規(guī)定；
3、了解與分供商中期結(jié)算的頻率，按照固定頻率抽樣方法，確定本次測試的樣本量；
4、取得x1份項(xiàng)目與分供商進(jìn)行中期結(jié)算的單據(jù)（如工程成本月度結(jié)算匯總表），檢查結(jié)算是否及時，是否符合合同約定，是否與原始單據(jù)（如經(jīng)項(xiàng)目審定的分供商簽字蓋章的月度工程量報告、雙方簽認(rèn)的送貨/驗(yàn)收憑據(jù)等）一致，是否經(jīng)適當(dāng)權(quán)限人員審核批準(zhǔn)。
5、取得測試期間分供商竣工結(jié)算列表，據(jù)此推算全年結(jié)算發(fā)生數(shù)量，確定測試期間的樣本量；
5、取得x2份項(xiàng)目與分供商進(jìn)行竣工結(jié)算的結(jié)算協(xié)議，檢查結(jié)算是否及時，是否符合合同約定，是否與原始單據(jù)（如經(jīng)項(xiàng)目審定的分供商的工程竣工結(jié)算清單、雙方簽認(rèn)的送貨/驗(yàn)收憑據(jù)等），是否經(jīng)適當(dāng)權(quán)限人員審核批準(zhǔn)，是否經(jīng)分供商簽字確認(rèn)。
1、詢問項(xiàng)目經(jīng)理或合約商務(wù)經(jīng)理，了解公司或項(xiàng)目對分供商的結(jié)算管理程序；
2、取得相關(guān)的針對分供商的結(jié)算管理制度，檢查是否對結(jié)算類型、結(jié)算程序、結(jié)算時間、結(jié)算審批權(quán)限、結(jié)算及時性與考核相掛鉤的予以規(guī)定；
3、取得測試期間分供商中期結(jié)算列表，據(jù)此推算全年結(jié)算發(fā)生數(shù)量，確定測試期間的樣本量；
4、取得x1份項(xiàng)目與分供商進(jìn)行中期結(jié)算的單據(jù)（付款申請書或工程付款證書），檢查結(jié)算是否符合合同約定節(jié)點(diǎn)、是否與相關(guān)原始單據(jù)（如甲供物資月度調(diào)料統(tǒng)計(jì)表/月度工程量報告/設(shè)計(jì)文件交付卡或類似資料）相匹配、是否經(jīng)適當(dāng)權(quán)限人員審核批準(zhǔn)、是否經(jīng)分供商簽字確認(rèn)。
5、取得測試期間分供商竣工結(jié)算列表，據(jù)此推算全年結(jié)算發(fā)生數(shù)量，確定測試期間的樣本量；
6、取得x2份項(xiàng)目與分供商進(jìn)行竣工結(jié)算的結(jié)算協(xié)議（結(jié)算書及結(jié)算確認(rèn)書），檢查結(jié)算是否及時、是否符合合同約定、是否與相關(guān)原始單據(jù)（如工程量清單、甲供材料統(tǒng)計(jì)表或類似資料）相匹配、是否經(jīng)適當(dāng)權(quán)限人員審核批準(zhǔn)、是否經(jīng)分供商簽字確認(rèn)。
1、詢問合約商務(wù)部的相關(guān)人員，了解公司分供商主文檔管理的程序；
2、了解分供商評價的頻率以及分供商數(shù)量，按照非固定頻率確定樣本量；
3、取得x1份分供商評價表，檢查參與評價部門簽字是否完整，其評價結(jié)果是否正確的反映在合格分供商名錄中；
4、了解分供商主文檔變更的頻率，按照固定頻率抽取樣本；
5、取得x2份合格分供商名錄，檢查是否及時根據(jù)分供商相關(guān)變動信息更新名錄，是否經(jīng)過適當(dāng)權(quán)限人員審核批準(zhǔn)。
1、通過詢問法律部經(jīng)理，了解公司合同編號管理規(guī)定；
2、了解項(xiàng)目個數(shù)及合同臺賬的審核頻率，按照非固定頻率抽樣方法，確定本次測試的樣本量；
3、取得x1份分供商合同臺帳，檢查每個臺賬中的合同是否連續(xù)編號；是否按規(guī)定的審核頻率，由獨(dú)立于臺帳登記的人員復(fù)核簽字；
4、了解測試期間（第3條中抽取的）x1份合同臺賬中登記的條目數(shù)量，據(jù)此推算全年的樣本量，確定本次測試的樣本量；樣本應(yīng)包括x2份分供商合同和x3個臺賬記錄，x2和x3的合計(jì)數(shù)應(yīng)等于確定的樣本總體；
5、雙向抽取樣本：
（1）隨機(jī)抽取x2份分供商合同，檢查其是否已在臺賬中得到了準(zhǔn)確的記錄；
（2）從臺賬中選取x3個記錄，檢查該記錄是否與分供商合同的信息保持一致。
1、通過詢問法律部經(jīng)理，了解分供商合同交底流程；
2、取得分供商合同交底記錄列表，依據(jù)測試期間的合同交底記錄數(shù)量推算全年樣本量，確定測試期間抽樣數(shù)量；
3、取得×份分供商合同交底記錄，檢查是否將合同潛在風(fēng)險及收益條款交底給執(zhí)行層，是否經(jīng)過參與交底人員簽字。
合約部工作計(jì)劃和目標(biāo)篇二
2014年成本合約部工作計(jì)劃
整體工作任務(wù)及目標(biāo)：建立健全控制性組織架構(gòu)，按成本控制模式建設(shè)團(tuán)隊(duì)，建立合同風(fēng)險機(jī)制、詢價審價機(jī)制、采購成本控制機(jī)制、動態(tài)成本控制機(jī)制、結(jié)算審核定案機(jī)制為核心的成本管理體系，確定預(yù)算編制、過程洽商審核、材料認(rèn)價、付款審核、立項(xiàng)成本測算主體、銷售面積計(jì)算、招標(biāo)配合及合同簽訂的成本管理體系。
1、定期組織部門員工相互學(xué)習(xí)交流，熟悉新工藝、新規(guī)范及專業(yè)性較強(qiáng)的行業(yè)，熟悉設(shè)計(jì)圖紙內(nèi)容、工程量清單內(nèi)容及合同履約條款，做好知識儲備，以利于開展本職工作；
2、參與公司項(xiàng)目規(guī)劃、項(xiàng)目總進(jìn)度計(jì)劃及工程投資概算編制工作；
3、參與討論工程發(fā)包方案，如發(fā)包方式、發(fā)包內(nèi)容、設(shè)計(jì)文件優(yōu)化及施工費(fèi)用市場價格估算等；
4、深入工程施工現(xiàn)場，做好跟蹤審計(jì)工作；
5、做好與相關(guān)職責(zé)部門的工程投資概算及設(shè)計(jì)方案優(yōu)化工作；
6、配合公司總部完成工程竣工審計(jì)及竣工結(jié)算工作；
7、按照部門職責(zé)及內(nèi)部員工崗位職責(zé)要求，及時準(zhǔn)確的完成部門本職工作，并做好對本部門員工職業(yè)道德的監(jiān)管工作；
8、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作
合約部工作計(jì)劃和目標(biāo)篇三
****************有限公司工作計(jì)劃
2013年經(jīng)營合約部工作計(jì)劃
公司2013年發(fā)展計(jì)劃綱要中提出了新的目標(biāo)、新的要求，結(jié)合本部門實(shí)際情況，制定經(jīng)營合約部2013年的工作計(jì)劃。
一、組織人員核查往年積存項(xiàng)目問題，審核完工項(xiàng)目情況，跟蹤在建項(xiàng)目，緊密配合新項(xiàng)目
2012年公司有10個項(xiàng)目，總產(chǎn)值約2.2億元，總面積約15萬平米；完工7個項(xiàng)目，產(chǎn)值為7000萬元；2011年積存有2個項(xiàng)目，總產(chǎn)值約1億元；根據(jù)公司2013年的目標(biāo)，預(yù)計(jì)產(chǎn)值在2億元，項(xiàng)目在12個左右。匯總以上數(shù)據(jù)，本部門今年要完成審核的產(chǎn)值約5.2億元，項(xiàng)目數(shù)量約24個。
1.1核查往年積存項(xiàng)目問題
2011年有2個積存項(xiàng)目：****展覽館和唐山****賓館，這兩個項(xiàng)目與業(yè)主的結(jié)算已基本辦妥，需核查的是勞務(wù)分包隊(duì)伍的工程量，由于地域跨度大，分別各由1名人員接手。
1.2審核完工項(xiàng)目情況
2012年完工項(xiàng)目有四個：唐山****辦公樓和研發(fā)樓、北京****、秦皇島****，這四個項(xiàng)目與業(yè)主的結(jié)算已經(jīng)申報，且已基本定型，需要審核的是勞務(wù)分包隊(duì)伍的工程量，比對項(xiàng)目所有材料使用情況。有3個項(xiàng)目在收尾：濟(jì)南****、青島****、****二期，需要做的工作是收集資料申報與業(yè)主的結(jié)算，配合項(xiàng)目經(jīng)理完成相關(guān)審計(jì)，審核勞務(wù)分包隊(duì)伍的工程量，比對項(xiàng)目所有材料使用情況。人員安排3名，同樣根據(jù)區(qū)域劃分，山東1名，北京、唐山1名，秦皇島1名。
1.3跟蹤在建項(xiàng)目
目前在建項(xiàng)目有3個：****體育館、唐山****二期、****中心，其中唐山****項(xiàng)目為總價包死，故跟蹤的重點(diǎn)在于合同內(nèi)項(xiàng)目的執(zhí)行情況。****體育館、****中心為施工中批價、簽證、套定額的形式，期間配合事宜較多，跟蹤時不僅限于勞務(wù)分包隊(duì)工程量、材料使用情況等。人員安排2名，山東1名，唐山1名。
1.4緊密配合新項(xiàng)目
在談中的項(xiàng)目有：秦皇島****、****等，當(dāng)前重點(diǎn)在預(yù)算配合。屆時根據(jù)地域和各人員手中項(xiàng)目多少而定。
共5頁·第1頁
后期肯定還有更多的項(xiàng)目投標(biāo)、開工建設(shè)，總之合約部會盡職盡責(zé)把好審核關(guān)口。
二、加強(qiáng)部門內(nèi)部素質(zhì)建設(shè)，儲備技能人才，提高業(yè)務(wù)水平，標(biāo)準(zhǔn)化工作流程，建立審計(jì)約束機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)績效考核機(jī)制
面對今年5.2億元的審核產(chǎn)值，我部門倍感壓力之重、責(zé)任之大，哪怕是千分之一的誤差也要52萬元。為此，通過如下5點(diǎn)措施，努力確保公司利益不受損失。
2.1加強(qiáng)、加大部門素質(zhì)建設(shè)，儲備技能人才
要做好工程審計(jì)工作,審計(jì)人員不僅要有豐富的工程造價理論知識，法律法規(guī)知識及相關(guān)建筑專業(yè)知識，還應(yīng)具備嫻熟的工程施工實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，要有與時俱進(jìn)、不斷學(xué)習(xí)充實(shí)的精神及良好的職業(yè)道德。
在審計(jì)工作中必須以理服人，以事實(shí)為準(zhǔn)繩，以相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范合同、施工圖紙為依據(jù)，充分發(fā)揮主觀能動性，以高度負(fù)責(zé)任的態(tài)度，主動審核工程全過程各個方面的條件因素，才能真正使工程項(xiàng)目從設(shè)計(jì)到工程竣工結(jié)算的造價審計(jì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。
隨著市場發(fā)展日趨成熟、市場秩序日趨完善，企業(yè)間的競爭最終演變?yōu)槿瞬诺母偁?，為此公司要發(fā)現(xiàn)、儲備高技能人才，補(bǔ)充人員數(shù)量，保證公司在市場潮漲潮落中立于不敗之地。
2.2努力提高業(yè)務(wù)水平
審計(jì)人員要全方位學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)完善自己，充實(shí)自已，具體通過如下方式：
1.有機(jī)會參加合適的培訓(xùn)，如廣聯(lián)達(dá)公司定期組織的有關(guān)專題會，或者收費(fèi)的系統(tǒng)性的造價班等等。
2.從實(shí)際工作中獲得提高，項(xiàng)目多、范圍廣是壓力，同時也是一次次難得的學(xué)習(xí)機(jī)會，在面對問題時，或內(nèi)部探討、或請教專家，總之問題解決的過程也是一個豐富自我的機(jī)會。
3.日常的自我學(xué)習(xí)，閑暇時通過書籍、網(wǎng)絡(luò)等手段時時充電，內(nèi)部定期組織課題討論會等形式，互幫互助、取長補(bǔ)短。
2.3標(biāo)準(zhǔn)化工作流程
嚴(yán)格按照工作流程圖執(zhí)行，其中的重點(diǎn)：
1.審計(jì)施工合同是否與招標(biāo)文件一致
2.對于設(shè)計(jì)變更應(yīng)該有規(guī)定程序
3.嚴(yán)格規(guī)范證據(jù)材料
在結(jié)算過程中，常會出現(xiàn)證據(jù)材料的找不到的情況，一來與業(yè)主結(jié)算時容易陷入被動，有損公司利益或者增加不必要的費(fèi)用；二來與勞務(wù)分包單位結(jié)算時容易扯皮，被有意之人鉆空子。
4.審查資料數(shù)據(jù)是否篡改
工程資料有時出現(xiàn)惡意篡改情況，篡改的內(nèi)容多是對那些難以實(shí)地驗(yàn)證的數(shù)據(jù)進(jìn)行改動，以達(dá)到獲得更多利潤的目的。
2.4建立審計(jì)約束機(jī)制
要把單純的審計(jì)變?yōu)楣芾頇C(jī)制的審計(jì)，要確保項(xiàng)目審計(jì)的良好質(zhì)量，就必須建設(shè)內(nèi)部控制制度，如績效考核、相互監(jiān)督制度等，要更加注重項(xiàng)目建設(shè)成本責(zé)任制的貫徹和落實(shí)情況，通過行之有效的約束機(jī)制嚴(yán)格杜絕弄虛作假和缺乏責(zé)任心的現(xiàn)象發(fā)生。
2.5認(rèn)真落實(shí)績效考核機(jī)制
認(rèn)真執(zhí)行、落實(shí)公司制定的相關(guān)績效考核制度，及時發(fā)現(xiàn)錯誤、糾正錯誤，用懲罰的措施對其鞭策；更要對為公司創(chuàng)造效益、挽回?fù)p失的行為給予獎勵，提高當(dāng)事人的積極性，以鼓勵其用更加飽滿的熱忱去工作。
三、
加強(qiáng)部門間溝通，從各階段向各部門要效益工程項(xiàng)目造價及成本的合理控制，直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益，因此，無論是從早期工程設(shè)計(jì)階段、投標(biāo)階段，還是工程施工階段，以至后期工程竣工結(jié)算審核，每個階段都很重要。而每個階段都會牽扯到幾個部門，因此加強(qiáng)部門間的溝通、信息交流和相互監(jiān)督也尤為重要。
在此，從事前（前期投標(biāo)、設(shè)計(jì)）、事中（施工）、事后（竣工決算）三階段闡述：
3.1事前階段
此階段投標(biāo)與設(shè)計(jì)共存，相互交織、影響。
在編制投標(biāo)文件時，編審人員應(yīng)收集、篩選、分析各類有價值的數(shù)據(jù)、資料，對影響工程造價的各種因素進(jìn)行鑒別、預(yù)測、評價，然后編制投標(biāo)文件。首先分析評分規(guī)則、控制價，盡可能多的滿足硬性條件，如資質(zhì)、業(yè)績等；依據(jù)控制價結(jié)合造價評分規(guī)則確定工程總價，再結(jié)合技術(shù)要求、施工圖紙確定每個分項(xiàng)價格；技術(shù)標(biāo)沒有大偏差，分值相差不大，如果有針對性會更好。對于項(xiàng)目中造價比重大的分項(xiàng)單價組成，應(yīng)進(jìn)行仔細(xì)分析；對招標(biāo)文件中涉及費(fèi)用的條款，反復(fù)推敲，盡量做到“知己知彼”，盡可能地了解造價預(yù)算形成的來龍去脈，以利于日后結(jié)算審計(jì)工作。
而設(shè)計(jì)呢？符合設(shè)計(jì)規(guī)范要求的設(shè)計(jì)是最有效的，也是最經(jīng)濟(jì)的設(shè)計(jì)。設(shè)計(jì)人員要充分利用前期已完成的、有類似項(xiàng)目的設(shè)計(jì)案例，將各類工程的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)指標(biāo)，與新項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案工程進(jìn)行對比，找出最優(yōu)的合理化方案。一般情況下，設(shè)計(jì)人員往往偏重于設(shè)計(jì)本身的質(zhì)量與功能，而忽略設(shè)計(jì)對工程造價的影響，甚至有些設(shè)計(jì)的安全系數(shù)大大超過設(shè)計(jì)規(guī)范的要求，由此造成成本偏高、浪費(fèi)。對此應(yīng)采取施工圖評審（經(jīng)營合約部門也參與）的方式，擇優(yōu)選擇更好的設(shè)計(jì)方案。一旦預(yù)算造價形成后，在整個施工過程中每降低多少個百分點(diǎn)，就獎勵設(shè)計(jì)人員或好建議的提議人適當(dāng)比例的設(shè)計(jì)費(fèi)。以經(jīng)濟(jì)扛桿的作用方式，調(diào)動設(shè)計(jì)人員（包括項(xiàng)目人員）的積極性，盡量多計(jì)算、多畫圖，充分運(yùn)用自己的知識和經(jīng)驗(yàn)，為降低工程造價成本提供可能。
設(shè)計(jì)階段要求設(shè)計(jì)人員提供工程量及材料用量，并以此為評價，當(dāng)然考慮偏差，對設(shè)計(jì)用量明顯偏大者等等情況，均要做考核。
3.2事中階段
項(xiàng)目施工階段是履行合同，申請?jiān)露裙こ踢M(jìn)度款的階段。此階段會發(fā)生影響造價的設(shè)計(jì)變更與隱蔽簽證等，所以也是獲取審計(jì)效果關(guān)鍵的過程。目前公司部分工程報價形式采取“低價中標(biāo)，簽證盈利”的方式承攬工程，審計(jì)人員（由于達(dá)不到全過程跟蹤審計(jì)，多數(shù)情況下是項(xiàng)目人員辦理）在處理簽證，應(yīng)當(dāng)做到認(rèn)真及時。如果簽證得不到及時解決，積累的結(jié)果往往會影響工程進(jìn)度，況且簽證越拖后越不易簽下來，甚至多最后甲方等單位無人問津，給公司帶來不利的影響。
在施工中如果有設(shè)計(jì)變更，例如做法上的調(diào)整，而勞務(wù)分包隊(duì)伍可能借機(jī)造勢，為此在簽訂施工合同中應(yīng)明確，或單價定死，不因做法的調(diào)整而浮動；或者重新報價，我公司有權(quán)利重新選擇施工隊(duì)伍。有時綜合分析、考察后，即便勞務(wù)總單價不變，但牽扯到支付月進(jìn)度款，影響到公司的現(xiàn)金流，因此也應(yīng)及時調(diào)整承包分階段工序價格。
3.3事后階段
工程決算階段是工程造價最終把關(guān)的階段，也是公司再次找到贏利點(diǎn)的過程。該項(xiàng)工作，主要是由審計(jì)人員和設(shè)計(jì)人員一起研究，以施工合同、相關(guān)定額、竣工資料等為依據(jù)，對工程竣工結(jié)算進(jìn)行匯總、核實(shí)。申報的工程總價應(yīng)適當(dāng)加大，在與業(yè)主審計(jì)人員的溝通中，要據(jù)理力爭。工程決算的核準(zhǔn)的難點(diǎn)有二：一工程項(xiàng)目隱蔽工程的簽證，二已不具備條件據(jù)實(shí)測量的工程量。這兩點(diǎn)是后期審計(jì)的關(guān)鍵贏利點(diǎn)，但也是把雙刃劍，在與施工隊(duì)結(jié)算時容易被有意或無意的忽略，因此要求項(xiàng)目部、設(shè)計(jì)部
保留好相關(guān)的資料文件。
總之，經(jīng)營合約部作為公司審核的最后一個關(guān)口，在2013年會以更加飽滿的精神挑起重?fù)?dān)來，在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，會同其他部門為公司爭取效益而努力。
匯報人：
合約部工作計(jì)劃和目標(biāo)篇四
篇1：2013年合約部工作計(jì)劃 2013年經(jīng)營合約部工作計(jì)劃
公司2013年發(fā)展計(jì)劃綱要中提出了新的目標(biāo)、新的要求，結(jié)合本部門實(shí)際情況，制定經(jīng)營合約部2013年的工作計(jì)劃。
一、組織人員核查往年積存項(xiàng)目問題，審核完工項(xiàng)目情況，跟蹤在建項(xiàng)目，緊密配合新項(xiàng)目 2012年公司有10個項(xiàng)目，總產(chǎn)值約2.2億元，總面積約15萬平米；完工7個項(xiàng)目，產(chǎn)值為7000萬元；2011年積存有2個項(xiàng)目，總產(chǎn)值約1億元；根據(jù)公司2013年的目標(biāo)，預(yù)計(jì)產(chǎn)值在2億元，項(xiàng)目在12個左右。匯總以上數(shù)據(jù)，本部門今年要完成審核的產(chǎn)值約5.2億元，項(xiàng)目數(shù)量約24個。
1.1核查往年積存項(xiàng)目問題 2011年有2個積存項(xiàng)目：****展覽館和唐山****賓館，這兩個項(xiàng)目與業(yè)主的結(jié)算已基本辦妥，需核查的是勞務(wù)分包隊(duì)伍的工程量，由于地域跨度大，分別各由1名人員接手。1.2審核完工項(xiàng)目情況
2012年完工項(xiàng)目有四個：唐山****辦公樓和研發(fā)樓、北京****、秦皇島****，這四個項(xiàng)目與業(yè)主的結(jié)算已經(jīng)申報，且已基本定型，需要審核的是勞務(wù)分包隊(duì)伍的工程量，比對項(xiàng)目所有材料使用情況。有3個項(xiàng)目在收尾：濟(jì)南****、青島****、****二期，需要做的工作是收集資料申報與業(yè)主的結(jié)算，配合項(xiàng)目經(jīng)理完成相關(guān)審計(jì)，審核勞務(wù)分包隊(duì)伍的工程量，比對項(xiàng)目所有材料使用情況。人員安排3名，同樣根據(jù)區(qū)域劃分，山東1名，北京、唐山1名，秦皇島1名。
1.3跟蹤在建項(xiàng)目
目前在建項(xiàng)目有3個：****體育館、唐山****二期、****中心，其中唐山****項(xiàng)目為總價包死，故跟蹤的重點(diǎn)在于合同內(nèi)項(xiàng)目的執(zhí)行情況。****體育館、****中心為施工中批價、簽證、套定額的形式，期間配合事宜較多，跟蹤時不僅限于勞務(wù)分包隊(duì)工程量、材料使用情況等。人員安排2名，山東1名，唐山1名。1.4緊密配合新項(xiàng)目
在談中的項(xiàng)目有：秦皇島****、****等，當(dāng)前重點(diǎn)在預(yù)算配合。屆時根據(jù)地域和各人員手中項(xiàng)目多少而定。后期肯定還有更多的項(xiàng)目投標(biāo)、開工建設(shè)，總之合約部會盡職盡責(zé)把好審核關(guān)口。
二、加強(qiáng)部門內(nèi)部素質(zhì)建設(shè)，儲備技能人才，提高業(yè)務(wù)水平，標(biāo)準(zhǔn)化工作流程，建立審計(jì)約束機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)績效考核機(jī)制
面對今年5.2億元的審核產(chǎn)值，我部門倍感壓力之重、責(zé)任之大，哪怕是千分之一的誤差也要52萬元。為此，通過如下5點(diǎn)措施，努力確保公司利益不受損失。2.1加強(qiáng)、加大部門素質(zhì)建設(shè)，儲備技能人才
要做好工程審計(jì)工作,審計(jì)人員不僅要有豐富的工程造價理論知識，法律法規(guī)知識及相關(guān)建筑專業(yè)知識，還應(yīng)具備嫻熟的工程施工實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，要有與時俱進(jìn)、不斷學(xué)習(xí)充實(shí)的精神及良好的職業(yè)道德。
在審計(jì)工作中必須以理服人，以事實(shí)為準(zhǔn)繩，以相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范合同、施工圖紙為依據(jù)，充分發(fā)揮主觀能動性，以高度負(fù)責(zé)任的態(tài)度，主動審核工程全過程各個方面的條件因素，才能真正使工程項(xiàng)目從設(shè)計(jì)到工程竣工結(jié)算的造價審計(jì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。
隨著市場發(fā)展日趨成熟、市場秩序日趨完善，企業(yè)間的競爭最終演變?yōu)槿瞬诺母偁?，為此公司要發(fā)現(xiàn)、儲備高技能人才，補(bǔ)充人員數(shù)量，保證公司在市場潮漲潮落中立于不敗之地。2.2努力提高業(yè)務(wù)水平
審計(jì)人員要全方位學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)完善自己，充實(shí)自已，具體通過如下方式：
1.有機(jī)會參加合適的培訓(xùn)，如廣聯(lián)達(dá)公司定期組織的有關(guān)專題會，或者收費(fèi)的系統(tǒng)性的造價班等等。
2.從實(shí)際工作中獲得提高，項(xiàng)目多、范圍廣是壓力，同時也是一次次難得的學(xué)習(xí)機(jī)會，在面對問題時，或內(nèi)部探討、或請教專家，總之問題解決的過程也是一個豐富自我的機(jī)會。 3.日常的自我學(xué)習(xí)，閑暇時通過書籍、網(wǎng)絡(luò)等手段時時充電，內(nèi)部定期組織課題討論會等形式，互幫互助、取長補(bǔ)短。2.3標(biāo)準(zhǔn)化工作流程
嚴(yán)格按照工作流程圖執(zhí)行，其中的重點(diǎn)： 1.審計(jì)施工合同是否與招標(biāo)文件一致 2.對于設(shè)計(jì)變更應(yīng)該有規(guī)定程序
3.嚴(yán)格規(guī)范證據(jù)材料在結(jié)算過程中，常會出現(xiàn)證據(jù)材料的找不到的情況，一來與業(yè)主結(jié)算時容易陷入被動，有損公司利益或者增加不必要的費(fèi)用；二來與勞務(wù)分包單位結(jié)算時容易扯皮，被有意之人鉆空子。4.審查資料數(shù)據(jù)是否篡改
工程資料有時出現(xiàn)惡意篡改情況，篡改的內(nèi)容多是對那些難以實(shí)地驗(yàn)證的數(shù)據(jù)進(jìn)行改動，以達(dá)到獲得更多利潤的目的。2.4建立審計(jì)約束機(jī)制
要把單純的審計(jì)變?yōu)楣芾頇C(jī)制的審計(jì)，要確保項(xiàng)目審計(jì)的良好質(zhì)量，就必須建設(shè)內(nèi)部控制制度，如績效考核、相互監(jiān)督制度等，要更加注重項(xiàng)目建設(shè)成本責(zé)任制的貫徹和落實(shí)情況，通過行之有效的約束機(jī)制嚴(yán)格杜絕弄虛作假和缺乏責(zé)任心的現(xiàn)象發(fā)生。2.5認(rèn)真落實(shí)績效考核機(jī)制
認(rèn)真執(zhí)行、落實(shí)公司制定的相關(guān)績效考核制度，及時發(fā)現(xiàn)錯誤、糾正錯誤，用懲罰的措施對其鞭策；更要對為公司創(chuàng)造效益、挽回?fù)p失的行為給予獎勵，提高當(dāng)事人的積極性，以鼓勵其用更加飽滿的熱忱去工作。
三、加強(qiáng)部門間溝通，從各階段向各部門要效益
工程項(xiàng)目造價及成本的合理控制，直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益，因此，無論是從早期工程設(shè)計(jì)階段、投標(biāo)階段，還是工程施工階段，以至后期工程竣工結(jié)算審核，每個階段都很重要。而每個階段都會牽扯到幾個部門，因此加強(qiáng)部門間的溝通、信息交流和相互監(jiān)督也尤為重要。在此，從事前（前期投標(biāo)、設(shè)計(jì)）、事中（施工）、事后（竣工決算）三階段闡述： 3.1事前階段
此階段投標(biāo)與設(shè)計(jì)共存，相互交織、影響。
在編制投標(biāo)文件時，編審人員應(yīng)收集、篩選、分析各類有價值的數(shù)據(jù)、資料，對影響工程造價的各種因素進(jìn)行鑒別、預(yù)測、評價，然后編制投標(biāo)文件。首先分析評分規(guī)則、控制價，盡可能多的滿足硬性條件，如資質(zhì)、業(yè)績等；依據(jù)控制價結(jié)合造價評分規(guī)則確定工程總價，再結(jié)合技術(shù)要求、施工圖紙確定每個分項(xiàng)價格；技術(shù)標(biāo)沒有大偏差，分值相差不大，如果有針對性會更好。對于項(xiàng)目中造價比重大的分項(xiàng)單價組成，應(yīng)進(jìn)行仔細(xì)分析；對招標(biāo)文件中涉及費(fèi)用的條款，反復(fù)推敲，盡量做到“知己知彼”，盡可能地了解造價預(yù)算形成的來龍去脈，以利于日后結(jié)算審計(jì)工作。而設(shè)計(jì)呢？符合設(shè)計(jì)規(guī)范要求的設(shè)計(jì)是最有效的，也是最經(jīng)濟(jì)的設(shè)計(jì)。設(shè)計(jì)人員要充分利用前期已完成的、有類似項(xiàng)目的設(shè)計(jì)案例，將各類工程的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)指標(biāo)，與新項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案工程進(jìn)行對比，找出最優(yōu)的合理化方案。一般情況下，設(shè)計(jì)人員往往偏重于設(shè)計(jì)本身的質(zhì)量與功能，而忽略設(shè)計(jì)對工程造價的影響，甚至有些設(shè)計(jì)的安全系數(shù)大大超過設(shè)計(jì)規(guī)范的要求，由此造成成本偏高、浪費(fèi)。對此應(yīng)采取施工圖評審（經(jīng)營合約部門也參與）的方式，擇優(yōu)選擇更好的設(shè)計(jì)方案。一旦預(yù)算造價形成后，在整個施工過程中每降低多少個百分點(diǎn)，就獎勵設(shè)計(jì)人員或好建議的提議人適當(dāng)比例的設(shè)計(jì)費(fèi)。以經(jīng)濟(jì)扛桿的作用方式，調(diào)動設(shè)計(jì)人員（包括項(xiàng)目人員）的積極性，盡量多計(jì)算、多畫圖，充分運(yùn)用自己的知識和經(jīng)驗(yàn)，為降低工程造價成本提供可能。
設(shè)計(jì)階段要求設(shè)計(jì)人員提供工程量及材料用量，并以此為評價，當(dāng)然考慮偏差，對設(shè)計(jì)用量明顯偏大者等等情況，均要做考核。3.2事中階段
項(xiàng)目施工階段是履行合同，申請?jiān)露裙こ踢M(jìn)度款的階段。此階段會發(fā)生影響造價的設(shè)計(jì)變更與隱蔽簽證等，所以也是獲取審計(jì)效果關(guān)鍵的過程。目前公司部分工程報價形式采取“低價中標(biāo)，簽證盈利”的方式承攬工程，審計(jì)人員（由于達(dá)不到全過程跟蹤審計(jì)，多數(shù)情況下是項(xiàng)目人員辦理）在處理簽證，應(yīng)當(dāng)做到認(rèn)真及時。如果簽證得不到及時解決，積累的結(jié)果往往會影響工程進(jìn)度，況且簽證越拖后越不易簽下來，甚至多最后甲方等單位無人問津，給公司帶來不利的影響。
在施工中如果有設(shè)計(jì)變更，例如做法上的調(diào)整，而勞務(wù)分包隊(duì)伍可能借機(jī)造勢，為此在簽訂施工合同中應(yīng)明確，或單價定死，不因做法的調(diào)整而浮動；或者重新報價，我公司有權(quán)利重新選擇施工隊(duì)伍。有時綜合分析、考察后，即便勞務(wù)總單價不變，但牽扯到支付月進(jìn)度款，影響到公司的現(xiàn)金流，因此也應(yīng)及時調(diào)整承包分階段工序價格。3.3事后階段
工程決算階段是工程造價最終把關(guān)的階段，也是公司再次找到贏利點(diǎn)的過程。該項(xiàng)工作，主要是由審計(jì)人員和設(shè)計(jì)人員一起研究，以施工合同、相關(guān)定額、竣工資料等為依據(jù)，對工程竣工結(jié)算進(jìn)行匯總、核實(shí)。申報的工程總價應(yīng)適當(dāng)加大，在與業(yè)主審計(jì)人員的溝通中，要據(jù)理力爭。工程決算的核準(zhǔn)的難點(diǎn)有二：一工程項(xiàng)目隱蔽工程的簽證，二已不具備條件據(jù)實(shí)測量的工程量。這兩點(diǎn)是后期審計(jì)的關(guān)鍵贏利點(diǎn)，但也是把雙刃劍，在與施工隊(duì)結(jié)算時容易被有意或無意的忽略，因此要求項(xiàng)目部、設(shè)計(jì)部保留好相關(guān)的資料文件?？傊?，經(jīng)營合約部作為公司審核的最后一個關(guān)口，在2013年會以更加飽滿的精神挑起重?fù)?dān)來，在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，會同其他部門為公司爭取效益而努力。
匯報人：篇2：成本合約部工作計(jì)劃 2014年成本合約部工作計(jì)劃
整體工作任務(wù)及目標(biāo)：建立健全控制性組織架構(gòu)，按成本控制模式建設(shè)團(tuán)隊(duì)，建立合同風(fēng)險機(jī)制、詢價審價機(jī)制、采購成本控制機(jī)制、動態(tài)成本控制機(jī)制、結(jié)算審核定案機(jī)制為核心的成本管理體系，確定預(yù)算編制、過程洽商審核、材料認(rèn)價、付款審核、立項(xiàng)成本測算主體、銷售面積計(jì)算、招標(biāo)配合及合同簽訂的成本管理體系。
1、定期組織部門員工相互學(xué)習(xí)交流，熟悉新工藝、新規(guī)范及專業(yè)性較強(qiáng)的行業(yè)，熟悉設(shè)計(jì)圖紙內(nèi)容、工程量清單內(nèi)容及合同履約條款，做好知識儲備，以利于開展本職工作；
2、參與公司項(xiàng)目規(guī)劃、項(xiàng)目總進(jìn)度計(jì)劃及工程投資概算編制工作；
3、參與討論工程發(fā)包方案，如發(fā)包方式、發(fā)包內(nèi)容、設(shè)計(jì)文件優(yōu)化及施工費(fèi)用市場價格估算等；
4、深入工程施工現(xiàn)場，做好跟蹤審計(jì)工作；
5、做好與相關(guān)職責(zé)部門的工程投資概算及設(shè)計(jì)方案優(yōu)化工作；
6、配合公司總部完成工程竣工審計(jì)及竣工結(jié)算工作；
7、按照部門職責(zé)及內(nèi)部員工崗位職責(zé)要求，及時準(zhǔn)確的完成部門本職工作，并做好對本部門員工職業(yè)道德的監(jiān)管工作；
8、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作篇3：2016年合約部工作計(jì)劃及保障措施 2016年合約部工作計(jì)劃及保障措施
2015年運(yùn)籌的一年年，今年公司的開發(fā)任務(wù)較平穩(wěn)，主要工作的重心在解決以前遺留的問題和籌備2016年的發(fā)展。2016年公司計(jì)劃的開發(fā)任務(wù)較多，國際批發(fā)城二期10萬方和灘湖項(xiàng)目10萬方的同時開發(fā)，都意味著我們和公司又要面對新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。針對2016年工作計(jì)劃，成控部需要從以下幾個方面對工作進(jìn)行自檢以及強(qiáng)化：
一、意識形態(tài)方面的不斷自省
我們的工作是隨著工程建設(shè)任務(wù)的伊始而開始，也同時需伴隨工程建設(shè)任務(wù)直到結(jié)束。作為金馬凱旋集團(tuán)的員工，我們首先要了解企業(yè)的文化，學(xué)習(xí)公司的歷史，只有認(rèn)同了公司企業(yè)文化，我們才能在思想上以及行動中真正的成為集團(tuán)的一員，才能與集團(tuán)公司的要求一致，才能對公司的高層的會議精神和規(guī)章制度予以認(rèn)可并認(rèn)真執(zhí)行，才能帶著積極向上的激情工作，才能在工作中不帶消極、叛逆的情緒。與公司同步，帶動整體的步伐，只有對公司產(chǎn)生感情，才能將自己的情感融入公司，每人為公司邁出一小步，將會使公司前進(jìn)一大步。
二、加強(qiáng)、加大部門素質(zhì)建設(shè)，儲備技能人才
要做好工程審計(jì)工作審計(jì)人員不僅要有豐富的工程造價理論知識，法律法規(guī)知識及相關(guān)建筑專業(yè)知識，還應(yīng)具備嫻熟的工程施工實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，要有與時俱進(jìn)、不斷學(xué)習(xí)充實(shí)的精神及良好的職業(yè)道德。在審計(jì)工作中必須以理服人，以事實(shí)為準(zhǔn)繩，以相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范合同、施工圖紙為依據(jù)，充分發(fā)揮主觀能動性，以高度負(fù)責(zé)任的態(tài)度，主動審核工程全過程各個方面的條件因素，才能真正使工程項(xiàng)目從設(shè)計(jì)到工程竣工結(jié)算的造價審計(jì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。隨著市場發(fā)展日趨成熟、市場秩序日趨完善，企業(yè)間的競爭最終演變?yōu)槿瞬诺母偁?，為此公司要發(fā)現(xiàn)、儲備高技能人才，補(bǔ)充人員數(shù)量，保證公司在市場潮漲潮落中立于不敗之地。2.1、努力提高業(yè)務(wù)水平
審計(jì)人員要全方位學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)完善自己，充實(shí)自已，具體通過如下方式：
1.有機(jī)會參加合適的培訓(xùn)，如廣聯(lián)達(dá)公司定期組織的有關(guān)專題會，或者收費(fèi)的系統(tǒng)性的造價班等等。2.從實(shí)際工作中獲得提高，項(xiàng)目多、范圍廣是壓力，同時也是一次次難得的學(xué)習(xí)機(jī)會，在面對問題時，或內(nèi)部探討、或請教專家，總之問題解決的過程也是一個豐富自我的機(jī)會。
3.日常的自我學(xué)習(xí)，閑暇時通過書籍、網(wǎng)絡(luò)等手段時時充電，內(nèi)部定期組織課題討論會等形式，互幫互助、取長補(bǔ)短。 2.2、標(biāo)準(zhǔn)化工作流程
嚴(yán)格按照工作流程圖執(zhí)行，其中的重點(diǎn)： 1.審計(jì)施工合同是否與招標(biāo)文件一致 2.對于設(shè)計(jì)變更應(yīng)該有規(guī)定程序 3.嚴(yán)格規(guī)范證據(jù)材料
在結(jié)算過程中，常會出現(xiàn)證據(jù)材料的找不到的情況，一來與業(yè)主結(jié)算時容易陷入被動，有損公司利益或者增加不必要的費(fèi)用；二來與勞務(wù)分包單位結(jié)算時容易扯皮，被有意之人鉆空子。4.審查資料數(shù)據(jù)是否篡改
工程資料有時出現(xiàn)惡意篡改情況，篡改的內(nèi)容多是對那些難以實(shí)地驗(yàn)證的數(shù)據(jù)進(jìn)行改動，以達(dá)到獲得更多利潤的目的。
五、安全與環(huán)境管理保障 2.2建立審計(jì)約束機(jī)制
要把單純的審計(jì)變?yōu)楣芾頇C(jī)制的審計(jì)，要確保項(xiàng)目審計(jì)的良好質(zhì)量，就必須建設(shè)內(nèi)部控制制度，如績效考核、相互監(jiān)督制度等，要更加注重項(xiàng)目建設(shè)成本責(zé)任制的貫徹和落實(shí)情況，通過行之有效的約束機(jī)制嚴(yán)格杜絕弄虛作假和缺乏責(zé)任心的現(xiàn)象發(fā)生。2.3認(rèn)真落實(shí)績效考核機(jī)制
認(rèn)真執(zhí)行、落實(shí)公司制定的相關(guān)績效考核制度，及時發(fā)現(xiàn)錯誤、糾正錯誤，用懲罰的措施對其鞭策；更要對為公司創(chuàng)造效益、挽回?fù)p失的行為給予獎勵，提高當(dāng)事人的積極性，以鼓勵其用更加飽滿的熱忱去工作。
三、加強(qiáng)部門間溝通，從各階段向各部門要效益 工程項(xiàng)目造價及成本的合理控制，直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益，因此，無論是從早期工程設(shè)計(jì)階段、投標(biāo)階段，還是工程施工階段，以至后期工程竣工結(jié)算審核，每個階段都很重要。而每個階段都會牽扯到幾個部門，因此加強(qiáng)部門間的溝通、信息交流和相互監(jiān)督也尤為重要。在此，從事前（前期投標(biāo)、設(shè)計(jì)）、事中（施工）、事后（竣工決算）三階段闡述： 3.1事前階段
此階段投標(biāo)與設(shè)計(jì)共存，相互交織、影響。
在編制投標(biāo)文件時，編審人員應(yīng)收集、篩選、分析各類有價值的數(shù)據(jù)、資料，對影響工程造價的各種因素進(jìn)行鑒別、預(yù)測、評價，然后編制投標(biāo)文件。首先分析評分規(guī)則、控制價，盡可能多的滿足硬性條件，如資質(zhì)、業(yè)績等；依據(jù)控制價結(jié)合造價評分規(guī)則確定工程總價，再結(jié)合技術(shù)要求、施工圖紙確定每個分項(xiàng)價格；技術(shù)標(biāo)沒有大偏差，分值相差不大，如果有針對性會更好。對于項(xiàng)目中造價比重大的分項(xiàng)單價組成，應(yīng)進(jìn)行仔細(xì)分析；對招標(biāo)文件中涉及費(fèi)用的條款，反復(fù)推敲，盡量做到“知己知彼”，盡可能地了解造價預(yù)算形成的來龍去脈，以利于日后結(jié)算審計(jì)工作。
而設(shè)計(jì)呢？符合設(shè)計(jì)規(guī)范要求的設(shè)計(jì)是最有效的，也是最經(jīng)濟(jì)的設(shè)計(jì)。設(shè)計(jì)人員要充分利用前期已完成的、有類似項(xiàng)目的設(shè)計(jì)案例，將各類工程的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)指標(biāo)，與新項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案工程進(jìn)行對比，找出最優(yōu)的合理化方案。一般情況下，設(shè)計(jì)人員往往偏重于設(shè)計(jì)本身的質(zhì)量與功能，而忽略設(shè)計(jì)對工程造價的影響，甚至有些設(shè)計(jì)的安全系數(shù)大大超過設(shè)計(jì)規(guī)范的要求，由此造成成本偏高、浪費(fèi)。對此應(yīng)采取施工圖評審（經(jīng)營合約部門也參與）的方式，擇優(yōu)選擇更好的設(shè)計(jì)方案。一旦預(yù)算造價形成后，在整個施工過程中每降低多少個百分點(diǎn)，就獎勵設(shè)計(jì)人員或好建議的提議人適當(dāng)比例的設(shè)計(jì)費(fèi)。以經(jīng)濟(jì)扛桿的作用方式，調(diào)動設(shè)計(jì)人員（包括項(xiàng)目人員）的積極性，盡量多計(jì)算、多畫圖，充分運(yùn)用自己的知識和經(jīng)驗(yàn)，為降低工程造價成本提供可能。
設(shè)計(jì)階段要求設(shè)計(jì)人員提供工程量及材料用量，并以此為評價，當(dāng)然考慮偏差，對設(shè)計(jì)用量明顯偏大者等等情況，均要做考核。3.2事中階段
項(xiàng)目施工階段是履行合同，申請?jiān)露裙こ踢M(jìn)度款的階段。此階段會發(fā)生影響造價的設(shè)計(jì)變更與隱蔽簽證等，所以也是獲取審計(jì)效果關(guān)鍵的過程。目前公司部分工程報價形式采取“低價中標(biāo)，簽證盈利”的方式承攬工程，審計(jì)人員（由于達(dá)不到全過程跟蹤審計(jì)，多數(shù)情況下是項(xiàng)目人員辦理）在處理簽證，應(yīng)當(dāng)做到認(rèn)真及時。如果簽證得不到及時解決，積累的結(jié)果往往會影響工程進(jìn)度，況且簽證越拖后越不易簽下來，甚至多最后甲方等單位無人問津，給公司帶來不利的影響。
在施工中如果有設(shè)計(jì)變更，例如做法上的調(diào)整，而勞務(wù)分包隊(duì)伍可能借機(jī)造勢，為此在簽訂施工合同中應(yīng)明確，或單價定死，不因做法的調(diào)整而浮動；或者重新報價，我公司有權(quán)利重新選擇施工隊(duì)伍。有時綜合分析、考察后，即便勞務(wù)總單價不變，但牽扯到支付月進(jìn)度款，影響到公司的現(xiàn)金流，因此也應(yīng)及時調(diào)整承包分階段工序價格。3.3事后階段
工程決算階段是工程造價最終把關(guān)的階段，也是公司再次找到贏利點(diǎn)的過程。該項(xiàng)工作，主要是由審計(jì)人員和設(shè)計(jì)人員一起研究，以施工合同、相關(guān)定額、竣工資料等為依據(jù)，對工程竣工結(jié)算進(jìn)行匯總、核實(shí)。申報的工程總價應(yīng)適當(dāng)加大，在與業(yè)主審計(jì)人員的溝通中，要據(jù)理力爭。工程決算的核準(zhǔn)的難點(diǎn)有二：一工程項(xiàng)目隱蔽工程的簽證，二已不具備條件據(jù)實(shí)測量的工程量。這兩點(diǎn)是后期審計(jì)的關(guān)鍵贏利點(diǎn)，但也是把雙刃劍，在與施工隊(duì)結(jié)算時容易被有意或無意的忽略，因此要求項(xiàng)目部、設(shè)計(jì)部保留好相關(guān)的資料文件?？傊?，經(jīng)營合約部作為公司審核的最后一個關(guān)口，在2016年會以更加飽滿的精神挑起重?fù)?dān)來，在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，會同其他部門為公司爭取效益而努力。武漢置業(yè)公司成控管理中心合約部 2015年12月24日
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