一個好的報(bào)告應(yīng)該具有邏輯嚴(yán)密、語言通俗易懂、結(jié)構(gòu)清晰等特點(diǎn)。報(bào)告可以適度運(yùn)用一些技巧，如使用引用和比較等，增強(qiáng)說服力。報(bào)告是對某一主題或問題進(jìn)行詳盡說明和闡述的一種書面或口頭表達(dá)形式。因?yàn)樾枰蛩藗鬟_(dá)信息，報(bào)告通常需要具備清晰的結(jié)構(gòu)和邏輯。編寫報(bào)告需要充分了解所要講述的內(nèi)容，并有能力對其進(jìn)行分析和整理。如果你對寫報(bào)告沒有頭緒，不妨先閱讀以下范文，或許能幫助你找到寫作的思路和方法。
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇一
為了進(jìn)一步加強(qiáng)公司的規(guī)范化管理，確保正常的生產(chǎn)工作秩序，實(shí)現(xiàn)公司宏觀經(jīng)營目標(biāo)，嚴(yán)格控制生產(chǎn)營運(yùn)成本，必須對各類票據(jù)報(bào)銷工作加強(qiáng)日常管理和嚴(yán)格控制。
一、對外出人員使用出租車票的報(bào)銷管理：
1、出租車票不予報(bào)銷，特殊情況下先請示同意后方可執(zhí)行。
2、同意報(bào)銷的出租車票必須真實(shí)可靠，按照出租車票的原價(jià)報(bào)銷，不能弄虛作假。一經(jīng)查出違規(guī)行為將對相關(guān)人員加倍處罰，同時對舉報(bào)人員嚴(yán)格保密。
3、出租車票必須經(jīng)部門經(jīng)理簽字，總經(jīng)理室批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。
二、對各類空白紙條的管理與控制：
1、需要報(bào)銷的各類票據(jù)都必須使用原始憑證。
2、嚴(yán)禁任何人私自使用空白紙條填寫報(bào)銷票據(jù)。
3、若出現(xiàn)私自使用空白紙條的票據(jù)，一律作廢。
4、若遇到特殊情況，確實(shí)沒有原始票據(jù)或者原始票據(jù)丟失的時候，也必須由直接上司或者部門經(jīng)理如實(shí)填寫《領(lǐng)（付）款憑證》方能生效。
三、對外出安裝人員異地購買工具的報(bào)銷管理與控制：
1、外出安裝人員在異地購買工具時（如：手-槍鉆、玻璃刀、刮刀、切割機(jī)、焊機(jī)、鉆頭等）必須妥善保管好工具及購買發(fā)票清單。
2、回公司報(bào)銷時必須先將相關(guān)工具交回倉庫，并由倉管員驗(yàn)收、填寫《入庫單》；經(jīng)部門經(jīng)理及總經(jīng)理室簽字后方可報(bào)銷。
此管理規(guī)定從2015年12月1日起開始實(shí)施執(zhí)行。
針對差旅費(fèi)報(bào)銷過程中住宿發(fā)票、長途客車票等出現(xiàn)假發(fā)票、虛開發(fā)票等違法行為屢禁不止的現(xiàn)象，為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度，根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》、《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，現(xiàn)就差旅費(fèi)報(bào)銷有關(guān)問題作出如下規(guī)定：
一、對到北京等使用電子票據(jù)管理的大中城市出差人員報(bào)銷住宿費(fèi)時，只報(bào)銷機(jī)打發(fā)票和定額發(fā)票，手寫發(fā)票一律認(rèn)定為假發(fā)票。
二、對發(fā)現(xiàn)其它城市的假發(fā)票及造假行為，經(jīng)財(cái)務(wù)人員查詢（各地稅務(wù)局網(wǎng)上發(fā)
票查詢系統(tǒng)或電話查詢系統(tǒng)）確認(rèn)：發(fā)票號碼與稅號和領(lǐng)購單位不相符、發(fā)票號碼不存在等情況，一律認(rèn)定為假發(fā)票。
三、出差坐長途汽車所持發(fā)票為非機(jī)打車票的`人員報(bào)銷時，必須符合以下條件： 〈一〉必須有正當(dāng)理由（如偏僻鄉(xiāng)鎮(zhèn)）。
〈二〉經(jīng)本單位主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。
〈三〉財(cái)務(wù)核實(shí)車票金額與公里數(shù)是否相符。
四、各公司主管領(lǐng)導(dǎo)在審簽發(fā)票時應(yīng)從嚴(yán)把關(guān)，出差人員到財(cái)務(wù)報(bào)銷差旅費(fèi)所持發(fā)票經(jīng)財(cái)務(wù)審核確定為假發(fā)票或虛開發(fā)票的，處罰規(guī)定如下：
〈一〉沒收假發(fā)票并當(dāng)場銷毀，不報(bào)銷本次出差的住宿費(fèi)或長途汽車票（不允許圓票或找發(fā)票替代），無住宿補(bǔ)助。
〈二〉對報(bào)銷人罰款200元，通知報(bào)銷人所在單位主管領(lǐng)導(dǎo)，罰款從撥付給報(bào)銷人所在單位的當(dāng)月工資中一次性扣除。
五、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行，希望各單位領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督把關(guān)，出差人員在講求實(shí)事求是、誠實(shí)可信的原則上報(bào)銷差旅費(fèi)。
為了公司費(fèi)用管理，合理控制差旅費(fèi)用，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。
一、 報(bào)銷范圍
本細(xì)則適應(yīng)于公司市內(nèi)出差的報(bào)銷。
二、 報(bào)銷依據(jù)
2、 確因工作特殊發(fā)生的出租車票，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后方可報(bào)銷；（注：辦理個人私事的一律不得報(bào)銷，若有虛報(bào)者，取消此次報(bào)銷資格）
3、 誤餐補(bǔ)助：按每人每天30元進(jìn)行報(bào)銷；
4、 住宿補(bǔ)助：按每人每天40元進(jìn)行報(bào)銷。
三、 審批辦法
1、 審批程序：在出差前要明確出差任務(wù)、出行路線、工作時間及隨行人員等相關(guān)事宜；并且出差之前與出差返回后應(yīng)向行政人事部登記備案；未經(jīng)過登記或過期的（未按時向行政人事部講明出差時間，過后再來補(bǔ)充說明的人員），不予報(bào)銷差旅費(fèi)。
2、 差旅費(fèi)報(bào)銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實(shí)填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，并列明事由、時間、路線后交行政人事部審核簽字，再由總經(jīng)理審核簽字，最后交財(cái)務(wù)報(bào)銷。
本制度自公布之日執(zhí)行。
xx-xxx-x有限公司
2011年5月8日
第一章 費(fèi)用報(bào)銷、支出審批人員和審批權(quán)限
第一條公司總經(jīng)理為公司各類費(fèi)用、支出事項(xiàng)的有權(quán)審批人。
凡公司開展業(yè)務(wù)需發(fā)生費(fèi)用時，均應(yīng)事先申請，經(jīng)部門經(jīng)理同意，報(bào)公司分管副總批準(zhǔn)后方可辦理或執(zhí)行。未經(jīng)批準(zhǔn)或超過預(yù)算范圍內(nèi)的費(fèi)用、支出，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕辦理，且由支費(fèi)個人自理。
第二章 費(fèi)用報(bào)銷、支出審批程序
第二條 經(jīng)濟(jì)合同付款審批程序：
簽定經(jīng)濟(jì)合同的部門應(yīng)按照合同約定的付款方式和付款時限，分月向財(cái)務(wù)部報(bào)送預(yù)算，并由分管業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審查，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部安排資金，有計(jì)劃分步驟地支付各類經(jīng)濟(jì)合同款項(xiàng)。
……（新文秘網(wǎng)http://省略863字，正式會員可完整閱讀）……
第三章 具體費(fèi)用報(bào)銷細(xì)則
第七條日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定
一、審批程序
（三）公司領(lǐng)導(dǎo)審批——財(cái)務(wù)部將初審合格的原始憑證送總經(jīng)理審核批準(zhǔn)；
（四）將審核批準(zhǔn)同意報(bào)銷的原始憑證送財(cái)務(wù)部相關(guān)人員填制記帳憑證后交出納，由出納人員根據(jù)審核無誤的記帳憑證付款。
二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷規(guī)定
各部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)定額另行制定。
（一）在預(yù)算范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)應(yīng)酬活動應(yīng)本著節(jié)約、實(shí)事求是的原則進(jìn)行，各部門有列支權(quán)，無隨意開支權(quán)。經(jīng)公司審定的各部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)的開支額度按部門歸屬總經(jīng)理統(tǒng)一掌握、統(tǒng)一審批。根據(jù)工作需要確需超支的，應(yīng)先報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，總經(jīng)理超支時應(yīng)先報(bào)董事長批準(zhǔn)。
（二）各部門正、副經(jīng)理有業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用資格，其他人員一律不得隨意發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)。各部門在發(fā)生業(yè)務(wù)招待事項(xiàng)時須嚴(yán)格按批準(zhǔn)的限額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，并須事前向總經(jīng)理請示，說明理由，經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理，具體執(zhí)行中以總經(jīng)理在報(bào)銷憑證上簽字批準(zhǔn)為準(zhǔn)。
（三）在業(yè)務(wù)發(fā)生后一周內(nèi)填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)說明表”，注明被請客戶名稱、人數(shù)，事由及應(yīng)酬方式、金額等，公司參與人員簽字確認(rèn)，并填寫“費(fèi)用報(bào)銷支款單”附上相應(yīng)發(fā)票。“業(yè)務(wù)招待費(fèi)說明表”，統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部存檔，僅供內(nèi)部審查不對外使用。
（四）公司財(cái)務(wù)部對各部門的業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支實(shí)施適時控制，并建立預(yù)警制度，對費(fèi)用的不正常執(zhí)行予以適時警告，對超預(yù)算開支適時予以終止執(zhí)行。財(cái)務(wù)部就各部門業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支狀況按季度向公司辦公會通報(bào)，以形成互相督促，鼓勵節(jié)約的風(fēng)氣。
三、有關(guān)規(guī)定
（一）費(fèi)用發(fā)生時，應(yīng)取得合法、有效的原始憑證作為報(bào)銷依據(jù)；
1、規(guī)定監(jiān)章的有效發(fā)票的臺頭、時間、摘要等項(xiàng)目要填寫齊全，大小寫要相符，并加蓋財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章，并注意印制發(fā)票的有效時效。
2、規(guī)定稅務(wù)監(jiān)章的定額發(fā)票要同時加蓋使用單位財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章，白條和無監(jiān)章的收據(jù)不作為報(bào)銷依據(jù)，否則財(cái)務(wù)初審時即剔除。
（二）原則上當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用當(dāng)月在預(yù)算內(nèi)報(bào)銷，當(dāng)月未及時報(bào)銷或確因客觀情況未及時在當(dāng)月內(nèi)報(bào)銷的費(fèi)用，必須在次月初起的三個工作日內(nèi)完成報(bào)銷手續(xù)，否則不納入當(dāng)月預(yù)算處理。
（三）員工因公借款且在借款期發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷時應(yīng)先沖借款，直至沖完借款為止。
第八條 通訊費(fèi)報(bào)銷規(guī)定
公司手機(jī)費(fèi)用是公司為從事經(jīng)營管理及業(yè)務(wù)活動中必須采取通訊等手段開展業(yè)務(wù)的職員提供的工作支持。公司各部門享受話費(fèi)補(bǔ)貼的職員必須經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)確定并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可發(fā)放該補(bǔ)貼。
（一） 在各部門預(yù)算范圍內(nèi)享受公司手機(jī)費(fèi)補(bǔ)貼的員工，必須做到全天24小時通訊暢通，保證公司業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)。
（二）凡在公司報(bào)銷手機(jī)費(fèi)的員工出差，不再報(bào)銷異地長話費(fèi)。出差超過15天者，根據(jù)實(shí)際情況經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意并報(bào)總經(jīng)理審批同意后可報(bào)銷超定額部分。
第九條 差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定
凡出差須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，差旅費(fèi)的使用在各部門預(yù)算范圍內(nèi)開支。
（一）公司員工出差借款，經(jīng)批準(zhǔn)應(yīng)提前填寫“出差申請表”。內(nèi)容包括：出差事由、地點(diǎn)、時間、預(yù)計(jì)出差天數(shù)、發(fā)生費(fèi)用預(yù)算等。遇特殊情況臨時需要出差的，應(yīng)事先征得本部門分管副總同意，后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
（二）部門經(jīng)理級及以上干部乘坐飛機(jī)、火車軟臥、二等艙以上的輪船須經(jīng)批準(zhǔn)。
（三）部門經(jīng)理級以下員工出差，乘坐汽車、火車或輪船在24小時內(nèi)能到達(dá)出差目的地的，原則上乘坐上述交通工具。超過24小時或有特殊原因經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可乘坐飛機(jī)。
（四）交通工具等級規(guī)定
乘坐飛機(jī)時一般只限于經(jīng)濟(jì)艙；乘坐火車在8小時車程以內(nèi)的乘坐硬座，超過8小時的可以乘坐硬臥；輪船在8小時車程內(nèi)的限乘四等艙及以 ……（未完，全文共4037字，當(dāng)前只顯示2242字，請閱讀下面提示信息。收藏《公司出差報(bào)銷規(guī)定》）
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇二
為完善公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷流程，合理控制費(fèi)用開支，特制訂本制度。
二、適用范圍。
本制度適用于公司全體員工出差費(fèi)用報(bào)銷的賬務(wù)處理。
一)交通費(fèi)。
以最合理的方式選擇交通方式，以實(shí)際發(fā)生金額為準(zhǔn)報(bào)銷。
二)伙食費(fèi)。
出差的伙食費(fèi)按照每天早飯10元，午、晚飯20元，共計(jì)50元/天的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。未出差在公司按照15元/餐的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。
三)住宿費(fèi)。
出差住宿費(fèi)按照同性2人一間150元/天的標(biāo)準(zhǔn)，以實(shí)際出差天數(shù)為準(zhǔn)報(bào)銷。
四)招待費(fèi)。
以實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷，并且需項(xiàng)目經(jīng)理提前向總經(jīng)理進(jìn)行招待申請，并簽字確認(rèn)方可進(jìn)行招待行為。
四、出差報(bào)銷票據(jù)要求。
一)所有票據(jù)原則上要求必須為國家稅務(wù)部門監(jiān)制的正式發(fā)票，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，否則視為無效票據(jù)不予報(bào)銷。
二)交通費(fèi)發(fā)票必須是注明時間地點(diǎn)的機(jī)器打印的發(fā)票。確實(shí)無法提供票據(jù)的情況，需由項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額、時間及地點(diǎn)。
三)伙食費(fèi)及住宿費(fèi)發(fā)票必須是真實(shí)的發(fā)票，確實(shí)無法提供票據(jù)的情況，需由項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額，進(jìn)行報(bào)銷。
四)招待費(fèi)的發(fā)票同上述情況一樣，需由項(xiàng)目經(jīng)理簽字后憑票報(bào)銷。
五)費(fèi)用報(bào)銷必須嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)流程進(jìn)行，否則將不予報(bào)銷。
五、其他。
一)本制度自發(fā)布之日起生效。
二)本制度解釋權(quán)歸成都新動力公司財(cái)務(wù)部所有。
*有限公司。
二〇xx年五月五日。
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇三
為加強(qiáng)對出差人員費(fèi)用管理力度，有效控制公司經(jīng)營成本，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷管理流程，特制訂本制度。
二、適用范圍。
本制度適用于出差人員。
3、如遇到緊急情況，由部門負(fù)責(zé)人臨時派遣出差者，必須先電話通知人力資源及行政部,說明出差事由，經(jīng)同意后,方可先行出差,事后補(bǔ)填《出差申請表》交部門主管及人力資源行政部批準(zhǔn)。
4、需要訂購機(jī)票及酒店的，必須提前5天提交《出差申請表》并通知人力資源行政部，以便提前預(yù)訂到價(jià)格經(jīng)濟(jì)實(shí)惠的機(jī)票或酒店。
四、出差批準(zhǔn)權(quán)限。
1、普通職員出差的，由部門主管審核、人力資源及行政部批準(zhǔn)后，方可出差。
2、部門主管或主管級以上人員出差的，由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
五、借款及還款。
1、員工因公出差需預(yù)支差旅費(fèi)的，可以向公司財(cái)務(wù)部辦理借款;。
2、出差人員借款，必須填寫《借款審批單》，填寫清楚借款人、借款事由、預(yù)計(jì)還款報(bào)銷日期等相關(guān)內(nèi)容，交部門主管及人力資源及行政部批準(zhǔn)后，方可以向財(cái)務(wù)部借款。
3、借款金額達(dá)1000元以上的，需詳細(xì)注明每筆借款的原因及用途。
4、借款金額達(dá)3000元以上的，則需提前3個工作日提出申請;。
在執(zhí)行過程中，若有沖突，人力資源部有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修訂;3、本制度由總經(jīng)理批準(zhǔn)后生效執(zhí)行。
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇四
懷著對黨的憧憬，在暑假期間我得到了這樣一個機(jī)會，參加了__市“揚(yáng)帆計(jì)劃”暑期社會實(shí)踐活動，在相關(guān)網(wǎng)站上投遞了自己的簡歷，我懷著忐忑的心去團(tuán)市委報(bào)道了，和另一位小伙伴一起分到了組織部。這次社會實(shí)踐給了我更多的責(zé)任和挑戰(zhàn)，我也從中收獲了很多，學(xué)會如何進(jìn)行人際交往，學(xué)到了很多書本上沒有的專業(yè)知識。
通過此次社會實(shí)踐，我也認(rèn)識到了自己的不足，處理問題不夠成熟細(xì)致，無法將理論與實(shí)踐很好的結(jié)合起來。在以后工作中我會將學(xué)習(xí)的理論知識靈活應(yīng)用，不斷深入到實(shí)踐中，檢驗(yàn)自己的知識，鍛煉自己的能力，增強(qiáng)自己的責(zé)任感，為今后步入社會打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。這次社會實(shí)踐也定將成為我日后在社會工作中的一筆寶貴財(cái)富。
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇五
為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。
1、公司員工因工出差借款或報(bào)銷，由部門經(jīng)理審簽后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門簽留字樣備案。
2、員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程度報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。
3、員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單，按照規(guī)定的時間(3天內(nèi))及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。
1、員工出差乘坐普通交通工具按實(shí)報(bào)銷,如遇緊急情況改換超標(biāo)交通工具須事先向公司領(lǐng)導(dǎo)請示,在公司領(lǐng)導(dǎo)同意情況下方可報(bào)賬處理.
2、員工出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按30元/人/天進(jìn)行包干,不再報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)和餐費(fèi)。住宿費(fèi)地、州、市每人每天不超過80元，縣城不超過50元。省會城市和經(jīng)濟(jì)特區(qū)每人每天不超過150元，憑住宿發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷，住宿費(fèi)如客戶已負(fù)擔(dān)不再報(bào)銷。
3、在周邊區(qū)域出差當(dāng)天往返不再進(jìn)行出差補(bǔ)貼報(bào)銷
4、當(dāng)公司長期派駐員工在外出差時，住宿費(fèi)和出差補(bǔ)貼另定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。
有限公司
年 月 日
差旅費(fèi)報(bào)銷原則
(1)區(qū)內(nèi)出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)為：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天報(bào)銷的誤餐費(fèi)不得超過兩餐。
(2)住宿費(fèi)報(bào)銷條件：按出差的實(shí)際天數(shù)憑正式發(fā)票計(jì)算報(bào)銷，實(shí)際住宿費(fèi)超過規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)的部分由出差人員處理不予報(bào)銷，低于限額的部分80%計(jì)算給個人，無住宿單據(jù)的一律按限額標(biāo)準(zhǔn)的70%計(jì)算給個人。
(3)以下人員不實(shí)行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法：
在外地參加各種訓(xùn)練班(含學(xué)習(xí))的人員;
自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員;
其他不宜實(shí)行本辦法的出差人員。
(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點(diǎn)到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續(xù)乘車、船超過12小時的可以購買規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的臥鋪、艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，按本人實(shí)際乘坐火車的硬席座位票價(jià)的下列比例發(fā)給補(bǔ)貼：
b.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實(shí)際乘坐艙位票價(jià)的一定比例計(jì)發(fā)補(bǔ)貼，其中四等艙位按票價(jià)的30%、五等臥按票價(jià)的'40%、五等散按票價(jià)的60%計(jì)發(fā)補(bǔ)貼。
(5)出差期間，若發(fā)生招待費(fèi)，報(bào)銷時須單獨(dú)填報(bào)，要求寫明發(fā)生費(fèi)用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。
(6)出差補(bǔ)助天數(shù)實(shí)行：按出差自然(以日歷為準(zhǔn))天數(shù)補(bǔ)助。
(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，到達(dá)駐地后按以下標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干:
重慶、成都按實(shí)際天數(shù)每人每天35元包干;
武漢、無錫等地，按實(shí)際天數(shù)每人每天45元包干;
廣州(京、津、滬、穗)按實(shí)際天數(shù)每人每天50元包干。
(8)出差的行程路線須與出差申請單上標(biāo)明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計(jì)列的伙食補(bǔ)助和發(fā)生的其它費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。
(9)出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑票報(bào)銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍。
(10)出外學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和參加會議的人員，如果主辦單位統(tǒng)一安排食宿，食宿費(fèi)已包含學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會議費(fèi)用中的，憑會議證明和發(fā)票，在審核后按實(shí)報(bào)銷學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)費(fèi)，不再另報(bào)住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報(bào)住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)的5倍罰款，給予其所在部門或分管領(lǐng)導(dǎo)2倍的罰款。
(11)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，給多派人出差的部門領(lǐng)導(dǎo)處以多派人出差費(fèi)用的2倍罰款。
(12)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報(bào)帳，需延期報(bào)銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。否則按應(yīng)報(bào)金額的10%進(jìn)行處罰，同時對部門領(lǐng)導(dǎo)罰款50元每次。
(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;除按規(guī)定報(bào)銷出差各項(xiàng)補(bǔ)貼外，可額外給予補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：重慶市范圍內(nèi)(除萬州區(qū)、梁平、云陽、開縣、忠縣外不予補(bǔ)助)按一天補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)30元/天;四川、湖南、湖北、陜西、河南、貴州按二天補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)30元/天;其它地區(qū)按三天補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)30元/天。
(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，在深圳工作期間按正常上班計(jì)薪。
四、本規(guī)定從2004年7月1日起執(zhí)行。各子公司應(yīng)參照本制度，制定本公司差旅費(fèi)管理辦法，并報(bào)總公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇六
第一條為保障公司各項(xiàng)出差工作正常有序，明確出差費(fèi)用報(bào)銷的程序和標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。
第二章費(fèi)用報(bào)銷審批
第二條差旅費(fèi)用開支，屬各部門一般工作人員，由各部門經(jīng)理(主任)簽字后，按公司報(bào)銷流程審批。
第三條公司部門經(jīng)理(主任)本人出差報(bào)銷須上級批準(zhǔn)后按公司報(bào)銷流程審批;公司各副總經(jīng)理本人出差報(bào)銷必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后按公司報(bào)銷流程審批。
第三章差旅費(fèi)開支
第四條公司差旅費(fèi)報(bào)銷包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助等。
第五條差旅費(fèi)報(bào)銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實(shí)報(bào)實(shí)銷與定額補(bǔ)助相結(jié)合的辦法。
第六條公司員工出差，須先行確定地點(diǎn)、任務(wù)、天數(shù)、人數(shù)及費(fèi)用預(yù)算，以保證差旅費(fèi)在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一天以內(nèi)的，由部門經(jīng)理(主任)批準(zhǔn)，超過此期限的，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
第七條出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)(特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、海南、上海、北京等)，出差天數(shù)按自然天數(shù)計(jì)算(出發(fā)、返回當(dāng)日均算)。
第八條公司員工出差到外地，按乘坐車、船、飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)(見表一)乘坐，特殊情況不宜執(zhí)行上述標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)由公司總經(jīng)理簽批。(表一)
級別
乘坐標(biāo)準(zhǔn)
飛機(jī)
火車
輪船
總經(jīng)理
頭等艙
軟臥
頭等艙
副總經(jīng)理/特聘專家
經(jīng)濟(jì)艙
軟臥
一等艙
部門經(jīng)理(主任)
經(jīng)濟(jì)艙
硬臥
經(jīng)濟(jì)艙
其他管理人員及員工
硬座
經(jīng)濟(jì)艙
第九條出差人員夜間(晚7：00至次日凌晨7：00)乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買硬臥鋪票;未乘臥鋪者，可按所購票價(jià)的20%給予補(bǔ)貼。(乘坐特快列車的，按特快票價(jià)的20%補(bǔ)貼;購買軟座票者不給補(bǔ)貼。)
第十條出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機(jī)，憑車、船、機(jī)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。每次出差的機(jī)場、火車站、碼頭往返費(fèi)用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。
第十一條總經(jīng)理及副總出差，各項(xiàng)費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。出差人員住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)(見表二)以內(nèi)部分，按住宿發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的'部分由本人自負(fù);部門副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。部門經(jīng)理(主任)及其以下人員出差每人每天給予出差補(bǔ)助省內(nèi)20元/日，省外50元/日，特殊地區(qū)100元/日的標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼。(表二)
級別
住宿標(biāo)準(zhǔn)(人.天)
(一般地區(qū))
住宿標(biāo)準(zhǔn)(人.天)
(特殊地區(qū))
總經(jīng)理
實(shí)報(bào)實(shí)銷
實(shí)報(bào)實(shí)銷
副總經(jīng)理/特聘專家
200元
300元
部長(主任)
150元
200元
其他管理人員及員工
80元
120元
第十二條公司員工與公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差，財(cái)務(wù)部將視具體情況確定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn);聘請公司以外的人員同公司員工共同出差辦事，聘請人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。
第十三條員工外地出差發(fā)生的宴請費(fèi)，原則上按公司業(yè)務(wù)招待管理辦法于出差前申請，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回單位后補(bǔ)辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當(dāng)日一半的出差補(bǔ)助。
第十四條員工出差發(fā)生的文印費(fèi)，信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等雜費(fèi)支出按發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。
第十五條公司員工在本市區(qū)內(nèi)公出辦事，只報(bào)銷市區(qū)公交費(fèi)用。
第十六條出差人員預(yù)借差旅費(fèi)，應(yīng)填寫“出差借款單”;若申請出差時宴請費(fèi)的，還應(yīng)同時附上“招待費(fèi)用審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門經(jīng)理(主任)審核簽字后，送財(cái)務(wù)部審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。審批后辦理借款手續(xù)。
第十七條出差人員返回后，應(yīng)在七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，超過時間原則上不予報(bào)銷，特殊情況需說明原因。
第十八條每月會計(jì)核算部要對各部門和事業(yè)部、子公司的出差費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，實(shí)行獨(dú)立核算。
第十九條本制度由公司辦制定，修改時亦同。
本制度由辦公室主任審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇七
一：目的：
為了完善營銷財(cái)務(wù)管理制度，使銷售人員差旅報(bào)銷更加清楚明晰。同時也便于公司各環(huán)節(jié)操作和管理的有章可循，使各環(huán)節(jié)的工作開展更加順利，符合公司管理要求。
二：范圍:部門經(jīng)理、區(qū)域經(jīng)理;。
三：要求:。
(一)：區(qū)域經(jīng)理。
1：補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：住宿、餐費(fèi)：150元/天。
1)沿海地區(qū)及特殊地區(qū)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)170元∕天：北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、山東(青島、煙臺、威海、日照、濰坊)地區(qū)(含下屬市場)。
2)西藏地區(qū)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：區(qū)域經(jīng)理按190元∕天。
3)出差期間沒有住宿的，不計(jì)住宿補(bǔ)貼，只計(jì)誤餐補(bǔ)助;補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：每天30元，早。
餐6元、午餐12元、晚餐12元。
4)直營店出差誤餐補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：每天25元，早餐5元、午餐10元、晚餐10元。
5)若公司直營店或加盟店已經(jīng)提供食宿、不予報(bào)銷食宿費(fèi)用。
2：手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)助：
1)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：300元∕月。
2)超出以上300元標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用自理，不足標(biāo)準(zhǔn)的話費(fèi)按實(shí)際消費(fèi)報(bào)銷。
3：長途差旅費(fèi)：
報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)以乘用交通工具(火車、汽車、輪船)的票證實(shí)報(bào)實(shí)銷?；疖囘B續(xù)6小時以上車程按硬臥報(bào)銷，輪船按座位或三等艙報(bào)銷。
(二)部門經(jīng)理。
1：住宿、餐費(fèi)補(bǔ)貼：170元∕天。
2)西藏地區(qū)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：210元/天。
3)出差期間沒有住宿的，不計(jì)住宿補(bǔ)貼，只計(jì)誤餐補(bǔ)助;補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：每天40元，早。
餐10元、午餐15元、晚餐15元。
4)直營店出差誤餐補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：每天25元，早餐5元、午餐10元、晚餐10元。
5)出差期間、若公司直營店或加盟店已經(jīng)提供食宿、不予報(bào)銷食宿費(fèi)用。
2：手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)助：
1)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：500元∕月。
2)超出以上500元標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用自理，不足標(biāo)準(zhǔn)的話費(fèi)按實(shí)際消費(fèi)報(bào)銷。
3：長途差旅費(fèi)：
報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)以乘用交通工具的票證實(shí)報(bào)實(shí)銷?；疖嚦^6小時車程按硬臥報(bào)銷，輪船按。
座位或三等艙報(bào)銷。
四：報(bào)銷憑證及要求：
1：住宿與吃飯不分開，實(shí)行包干制，報(bào)銷憑證以補(bǔ)貼金額的等額住宿或餐費(fèi)有效票據(jù)。
為準(zhǔn)，且票據(jù)須與出差地相吻合。
2：車票：火車、汽車的電腦打印票。若不能提供電腦打印票的區(qū)域須出具書面說明，以其他同類票據(jù)相抵，方可給予報(bào)銷。
3：票據(jù)背面須注明起止地點(diǎn)出發(fā)日期及時刻，到達(dá)日期及時刻，若電腦票已注明出發(fā)
日期及時刻，則只須填寫到達(dá)日期和時刻。若為中轉(zhuǎn)站，須注明中轉(zhuǎn)。
4：乘坐市內(nèi)公交、地鐵憑真實(shí)有效票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。
5：超出以上票據(jù)范圍均不作為報(bào)銷依據(jù)。(如：包車、的士、三輪等)。
6：電話費(fèi)：須提供電訊部門賬單發(fā)票。(充值卡發(fā)票、繳費(fèi)發(fā)票均不可作為報(bào)銷的憑。
證)。
7：特殊情況下產(chǎn)生的費(fèi)用需提前向公司領(lǐng)導(dǎo)申請執(zhí)行。
五：交通工具的選擇：
1：公司要求的特殊公務(wù)，火車或汽車的車程在12小時以上、特價(jià)機(jī)票和火車、汽車價(jià)。
差在200元以內(nèi)的可選擇乘坐飛機(jī)、公司予以全額報(bào)銷。其它情況乘坐飛機(jī)的，超出。
部分由區(qū)域經(jīng)理自行承擔(dān)。
2：選擇飛機(jī)作為交通工具須事前書面請示，若無書面請示批復(fù)單視為無效，并按照公司違紀(jì)規(guī)定進(jìn)行處罰。
3：火車、輪船、省際長途汽車并存的情況下，選擇最優(yōu)惠的交通工具。
六：其他規(guī)定：
1：火車訂票費(fèi)20元以內(nèi)予以報(bào)銷。
2：發(fā)現(xiàn)虛假報(bào)銷者，將給予500—20xx的處罰，情節(jié)嚴(yán)重者，不予報(bào)銷當(dāng)月差旅費(fèi)。
并給予記大過。
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇八
為了完善營銷財(cái)務(wù)管理制度，使銷售人員差旅報(bào)銷更加清楚明晰。同時也便于公司各環(huán)節(jié)操作和管理的有章可循，使各環(huán)節(jié)的工作開展更加順利，符合公司管理要求。
（一）：區(qū)域經(jīng)理。
1、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：住宿、餐費(fèi)：150元/天。
1）沿海地區(qū)及特殊地區(qū)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)170元∕天：北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、山東（青島、煙臺、威海、日照、濰坊）地區(qū)（含下屬市場）。
2）西藏地區(qū)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：區(qū)域經(jīng)理按190元∕天。
3）出差期間沒有住宿的，不計(jì)住宿補(bǔ)貼，只計(jì)誤餐補(bǔ)助；補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：每天30元，早。
餐6元、午餐12元、晚餐12元。
4）直營店出差誤餐補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：每天25元，早餐5元、午餐10元、晚餐10元。
5）若公司直營店或加盟店已經(jīng)提供食宿、不予報(bào)銷食宿費(fèi)用。
2、手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)助：
1）話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：300元∕月。
2）超出以上300元標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用自理，不足標(biāo)準(zhǔn)的話費(fèi)按實(shí)際消費(fèi)報(bào)銷。
3、長途差旅費(fèi)：
報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)以乘用交通工具（火車、汽車、輪船）的票證實(shí)報(bào)實(shí)銷?；疖囘B續(xù)6小時以上車程按硬臥報(bào)銷，輪船按座位或三等艙報(bào)銷。
（二）部門經(jīng)理。
1、住宿、餐費(fèi)補(bǔ)貼：170元∕天。
2）西藏地區(qū)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：210元/天。
3）出差期間沒有住宿的，不計(jì)住宿補(bǔ)貼，只計(jì)誤餐補(bǔ)助；補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：每天40元，早。
餐10元、午餐15元、晚餐15元。
4）直營店出差誤餐補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：每天25元，早餐5元、午餐10元、晚餐10元。
5）出差期間、若公司直營店或加盟店已經(jīng)提供食宿、不予報(bào)銷食宿費(fèi)用。
2、手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)助：
1）話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：500元∕月。
2）超出以上500元標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用自理，不足標(biāo)準(zhǔn)的話費(fèi)按實(shí)際消費(fèi)報(bào)銷。
3、長途差旅費(fèi)：
1、住宿與吃飯不分開，實(shí)行包干制，報(bào)銷憑證以補(bǔ)貼金額的等額住宿或餐費(fèi)有效票據(jù)為準(zhǔn)，且票據(jù)須與出差地相吻合。
2、車票：火車、汽車的電腦打印票。若不能提供電腦打印票的區(qū)域須出具書面說明，以其他同類票據(jù)相抵，方可給予報(bào)銷。
3、票據(jù)背面須注明起止地點(diǎn)出發(fā)日期及時刻，到達(dá)日期及時刻，若電腦票已注明出發(fā)
日期及時刻，則只須填寫到達(dá)日期和時刻。若為中轉(zhuǎn)站，須注明中轉(zhuǎn)。
4、乘坐市內(nèi)公交、地鐵憑真實(shí)有效票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。
5、超出以上票據(jù)范圍均不作為報(bào)銷依據(jù)。（如：包車、的士、三輪等）。
6、電話費(fèi)：須提供電訊部門賬單發(fā)票。（充值卡發(fā)票、繳費(fèi)發(fā)票均不可作為報(bào)銷的憑證）。
7：特殊情況下產(chǎn)生的費(fèi)用需提前向公司領(lǐng)導(dǎo)申請執(zhí)行。
1、公司要求的`特殊公務(wù)，火車或汽車的車程在12小時以上、特價(jià)機(jī)票和火車、汽車價(jià)差在200元以內(nèi)的可選擇乘坐飛機(jī)、公司予以全額報(bào)銷。其它情況乘坐飛機(jī)的，超出部分由區(qū)域經(jīng)理自行承擔(dān)。
2、選擇飛機(jī)作為交通工具須事前書面請示，若無書面請示批復(fù)單視為無效，并按照公司違紀(jì)規(guī)定進(jìn)行處罰。
3、火車、輪船、省際長途汽車并存的情況下，選擇最優(yōu)惠的交通工具。
1、火車訂票費(fèi)20元以內(nèi)予以報(bào)銷。
2、發(fā)現(xiàn)虛假報(bào)銷者，將給予500—20xx的處罰，情節(jié)嚴(yán)重者，不予報(bào)銷當(dāng)月差旅費(fèi)。并給予記大過。
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇九
__市交通局領(lǐng)導(dǎo)：
現(xiàn)在人們的生活水平正在朝著高標(biāo)準(zhǔn)，高質(zhì)量的層次發(fā)展，人們也在不斷的開發(fā)致富門路。通過我們對周邊方圓百里地區(qū)調(diào)查研究，我們看到人們對學(xué)習(xí)駕駛技術(shù)和修理技術(shù)的渴望，為此，我們擬建立駕駛與修理技術(shù)培訓(xùn)班一處，特申請報(bào)告如下：
一，駕駛與修理培訓(xùn)班選址在__鎮(zhèn)東原金屬公司院內(nèi)，該院占地15000平方米，院內(nèi)可設(shè)置300平方米環(huán)道，可設(shè)置倒車移庫，蛇行路，凹凸路，單雙軌橋，直角轉(zhuǎn)彎，定點(diǎn)停車等全部訓(xùn)練科目。
二，該院建筑面積有20__平方米，辦公室，教室等平房若干間，以上建筑可進(jìn)行修理技術(shù)等教學(xué)使用。
三，我地區(qū)地處__西部，距縣城100多里，輻射區(qū)域：南到__，__，__等地區(qū)，西到__，__，__等地區(qū)，北到__，__，__，__等地區(qū)，東到__等地區(qū)。輻射區(qū)域方圓百里，__多個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，人口約__多萬。這些地區(qū)大部分遠(yuǎn)離縣城，交通不便，處于學(xué)駕駛及修理盲點(diǎn)地區(qū)，群眾學(xué)習(xí)駕駛及修理技術(shù)困難較大，在這一地區(qū)的中心部位建立學(xué)習(xí)汽車駕駛技術(shù)和汽車修理技術(shù)培訓(xùn)班，首先解決了群眾學(xué)習(xí)駕駛與修理的難處，生員應(yīng)該是可觀的。
四，擬投資__萬元，于近期購__汽車x臺，__小型車作為教練車，購置供學(xué)員拆裝用車x輛，購置（部分制作）汽車油電路電化程控示教板x種，購置駕駛模擬儀x臺，購置透明教具，新型汽車掛圖和光盤，音帶等教學(xué)設(shè)備，購置汽車工具，量具等設(shè)備，以滿足教學(xué)和訓(xùn)練所用。
五，聘請教練員，汽車修理員，管理人員若干名。訂購教學(xué)計(jì)劃，大綱，教材，制定執(zhí)教和施訓(xùn)計(jì)劃。指定教學(xué)與管理各項(xiàng)制度。實(shí)行計(jì)算機(jī)管理。
我們嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，遵循交通局運(yùn)管，駕培領(lǐng)導(dǎo)部門的指示和要求辦事，認(rèn)真學(xué)習(xí)政府法令，法規(guī)，作到規(guī)范經(jīng)營，同時還要向開辦多年的駕校取經(jīng)，作到正規(guī)組織教學(xué)，嚴(yán)格進(jìn)行訓(xùn)練，保證培訓(xùn)質(zhì)量，使學(xué)員真正學(xué)到技術(shù)。
以上報(bào)告，請領(lǐng)導(dǎo)批示
請示人：
日期：
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇十
不予報(bào)銷)，購票費(fèi);
4、交通費(fèi)開支
乘坐長途汽車，輪船最低一級艙位超過6小時的，每人每夜加發(fā)一天伙食補(bǔ)助費(fèi);
5、出差伙食補(bǔ)助
省外出差一般地區(qū)15元，特殊地區(qū)20元;
省內(nèi)直轄市出差一律15元;
省內(nèi)縣(含縣級市)及其以下出差一律12元;
6、關(guān)于差旅費(fèi)、會議費(fèi)的幾項(xiàng)特別規(guī)定
(3)參加會議的出差人員在報(bào)銷時必須提供會議通知原件或復(fù)印件;
7、下列人員不予報(bào)銷伙食補(bǔ)助
會議通知上明確注明收取會議費(fèi)且宿費(fèi)另收的;
被外單位聘請?zhí)峁┯袃攧趧?wù)的;
帶工資外出進(jìn)修或?qū)W習(xí)的(一個月以內(nèi)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)除外);
在出差的同時發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)的;
出差期間所發(fā)生的車船費(fèi)，住宿費(fèi)等直接差旅費(fèi)之外的其他費(fèi)用，需單獨(dú)辦理報(bào)銷手續(xù)，不可與差旅費(fèi)票據(jù)混在一起報(bào)銷。
工作人員出差及差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定
一、工作人員出差的批準(zhǔn)：
1、一般工作人員在本省境內(nèi)出差，須經(jīng)系、部(辦)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。赴省外出差，須經(jīng)主管副院長批準(zhǔn)。
2、中層干部省內(nèi)外出差，須經(jīng)主管副院長批準(zhǔn)。
3、副院長、顧問省內(nèi)外出差，須經(jīng)院長批準(zhǔn)。
4、院長出差須經(jīng)西工大主管副校長批準(zhǔn)并報(bào)董事長。
5、工作人員出差，凡乘坐飛機(jī)公務(wù)倉或輪船二等艙，必須事先申請?jiān)洪L批準(zhǔn)后，方可乘坐。
6、工作人員出差前，應(yīng)填制出差申請單，寫明出差事由、出差地點(diǎn)、預(yù)計(jì)天數(shù)，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可出發(fā)。
二、差旅費(fèi)用報(bào)銷有關(guān)規(guī)定：
1、出差人員乘坐的交通工具和住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：
2、凡夜間乘火車超過6小時，白天連續(xù)乘火車超過12小時以上，可購?fù)P鋪票(定票費(fèi)限額30元)。凡符合購臥鋪條件而末購者：
乘慢車或直快列車的按硬席座位票價(jià)的60%;乘特快列車的按硬席座位票價(jià)的50%;乘特快空調(diào)列車的按硬座票價(jià)的30%計(jì)算發(fā)給補(bǔ)貼。
3、住宿費(fèi)包干使用，提交住宿-費(fèi)-發(fā)-票，按標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)。未提交住宿發(fā)票者，按住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的一半發(fā)給。
4、伙食補(bǔ)貼
1)按實(shí)際出差天數(shù)(含途中)一般地區(qū)每人每天補(bǔ)助20元;在深圳、珠海、廈門、汕頭、海南地區(qū)每人每天補(bǔ)助30元。
2)脫產(chǎn)到外地(西安市區(qū)以外)學(xué)習(xí)、進(jìn)修人員，時間在30日內(nèi)按出差伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。31天以上至60天以內(nèi)，每人每天補(bǔ)助5元。61天以上不計(jì)算補(bǔ)貼。
3)赴外地招生，在原補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)上增加10元計(jì)算。
4)會議伙食補(bǔ)貼：
西安市內(nèi)無伙食補(bǔ)貼;外埠會議，凡交納會議費(fèi)或資料費(fèi)者，無伙食補(bǔ)貼，只計(jì)算往返途中伙食補(bǔ)貼。凡未交納會議費(fèi)、資料費(fèi)的按出差伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。
5、市內(nèi)交通費(fèi)
1)工作人員外埠出差，每日發(fā)市內(nèi)交通費(fèi)5元。參加會議期間無市內(nèi)交通費(fèi)。
2)副院長以上人員出差，因工作需要，應(yīng)事先征得院長同意，可報(bào)銷相關(guān)出租車費(fèi)。
3)本省境內(nèi)凡乘坐學(xué)院提供交通工具出差，不發(fā)市內(nèi)交通費(fèi)。隨同出差的專職駕駛員，日行車100公里以上者，發(fā)給10元行車補(bǔ)貼。
6、出差期間的個例
1)出差人員因病在外埠住院30日內(nèi)按標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算伙食補(bǔ)貼，但不計(jì)算住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)，住院超30天以上停發(fā)伙食補(bǔ)貼。
2)學(xué)生赴外埠實(shí)習(xí)或畢業(yè)設(shè)計(jì)，只報(bào)銷出發(fā)地至目的地的交通費(fèi)。凡實(shí)習(xí)單位免費(fèi)提供住宿的，不計(jì)發(fā)住宿費(fèi)。住宿收費(fèi)的，按每人每天20元標(biāo)準(zhǔn)控制，據(jù)實(shí)報(bào)銷。
3)出差人員丟失原始票據(jù)的，原則上不予報(bào)銷。經(jīng)同行人證明確屬交通工具票據(jù)丟失。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，只報(bào)銷出發(fā)地至目的地的直通火車硬座票價(jià)。
4)工作人員出差，原則上在外埠不得發(fā)生招待費(fèi)用。中層以上領(lǐng)導(dǎo)干部確屬工作需要，應(yīng)事先請示院長同意，本著勤儉的原則，在院長批準(zhǔn)的限額內(nèi)報(bào)銷。
5)出差人員不得繞道或借出差游山玩水。
三、差旅費(fèi)報(bào)銷程序
1、出差人員返回后，必須在7日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，及時沖還借款。
2、按照誰批出差，誰批準(zhǔn)報(bào)銷的原則，報(bào)銷人應(yīng)附出差申請單，原始單據(jù)，并填明報(bào)銷人，經(jīng)批準(zhǔn)人簽字后，由財(cái)會人員辦理報(bào)銷并付款。
第一條 公務(wù)出差實(shí)行事前審批制度。
1、出差人員必須事先填寫差旅計(jì)劃表，由部門或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批。差旅計(jì)劃表作為差旅費(fèi)借款或報(bào)銷的原始憑證。
2、凡到風(fēng)景名勝地區(qū)參加會議、外出調(diào)研考察等，須經(jīng)校主要領(lǐng)導(dǎo)審批。
第二條 差旅費(fèi)開支范圍包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)。交通費(fèi)和住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷，伙食費(fèi)執(zhí)行萬家小學(xué)規(guī)定。
第三條 交通費(fèi)
1、一般情況下，學(xué)校工作人員出差可乘坐火車、汽車（不含租車）、輪船（不含旅游船）。
2、交通費(fèi)用暗萬家小學(xué)規(guī)定憑票據(jù)報(bào)銷。
5、帶車、租車、搭乘便車等出差無往來交通費(fèi)憑證的，應(yīng)將情況在差旅費(fèi)報(bào)銷單上相應(yīng)欄內(nèi)如實(shí)填寫。
第四條 住宿費(fèi)
1、出差人員的住宿費(fèi)，按出差的'實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算，在限額內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷。無住宿-費(fèi)-發(fā)-票的，一律不報(bào)銷住宿費(fèi)。
2、到外單位鍛煉、實(shí)習(xí)、支援工作的人員，只能接受接待單位就近從簡安排住宿。
3、由對方單位接待或住親友家等無住宿發(fā)票的，應(yīng)在差旅費(fèi)報(bào)銷單上相應(yīng)欄內(nèi)如實(shí)填寫。
第五條 伙食補(bǔ)助費(fèi)
1、出差人員的伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干，按出差自然（日歷）天數(shù)計(jì)發(fā)，每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為每餐3元。
2、由會議主辦單位或接待單位提供食宿的，應(yīng)在差旅計(jì)劃表上相應(yīng)欄內(nèi)注明，會議期間不發(fā)給伙食補(bǔ)助費(fèi)。
一、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
1、交通：
公司員工因公出差的車、船費(fèi)等，憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。12小時車程能抵達(dá)目的地的，原則上坐火車（硬座）；如果沒有硬座需要坐臥鋪的，必須經(jīng)公司主管經(jīng)理批準(zhǔn)；超過12小時且沒有夜車的情況下原則上坐飛機(jī)。需要乘坐飛機(jī)的，必須經(jīng)公司主管經(jīng)理批準(zhǔn)。市內(nèi)交通以軌道交通、出租車方法為宜。
2、住宿及伙食補(bǔ)貼：
出差期間如果有招待行為，按餐扣除。超過14天，補(bǔ)助將按80%發(fā)放。銷售員出行交通及住宿均計(jì)入銷售成本，年底統(tǒng)一考核，補(bǔ)助不計(jì)入。各駐外辦事處銷售代表由各辦事處負(fù)責(zé)人參照公司標(biāo)準(zhǔn)管理。
3 、通訊費(fèi)：
公司有明文規(guī)定了年話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的人員，平時按月審核話費(fèi)耗用進(jìn)度，年底統(tǒng)算；其它科室人員經(jīng)本部門主管簽證，確屬因公費(fèi)用部分準(zhǔn)予報(bào)銷；供應(yīng)部采購人員及小車駕駛員憑話費(fèi)清單，扣除私用話費(fèi)后的話費(fèi)給予報(bào)銷。（安裝人員電話費(fèi)由安裝部負(fù)責(zé)審核，根據(jù)安裝工作實(shí)際需要確定人員以及核定電話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。）
6 、業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品：
公司銷售人員報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)、禮品費(fèi)用，按其本人年合同總額（已經(jīng)開始執(zhí)行的合同額）的5‰范圍內(nèi)控制報(bào)銷。
7 、其它費(fèi)用
駕駛員因個人原因造成的交通違章罰款，一律不得報(bào)銷。
二、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)則：
為加強(qiáng)掌握費(fèi)用支出的真實(shí)性，各有關(guān)部門負(fù)責(zé)人對本部門人員的費(fèi)用報(bào)銷，要認(rèn)真進(jìn)行報(bào)銷前初審，注明報(bào)銷事項(xiàng)情況屬實(shí)。末經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人簽批的報(bào)銷單，財(cái)務(wù)人員不介予審核和報(bào)銷。
以上規(guī)定望各部門及全體員工遵照執(zhí)行。本規(guī)定由二0一一年一月一日起執(zhí)行，公司以前相關(guān)規(guī)定由此廢止。
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇十一
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
現(xiàn)有一臺洗衣機(jī)放于宿舍樓二樓公用洗手臺，用于員工日常洗衣服及保潔工吳姐日常清洗招待所及業(yè)務(wù)員宿舍床上用品使用。由于使用人員多，使用頻繁，洗衣機(jī)經(jīng)常超負(fù)荷使用，經(jīng)常出現(xiàn)維修故障。為方便員工日常洗衣，申請購買多一臺洗衣機(jī)，用于員工日常使用。
經(jīng)市場詢價(jià)，小天鵝7.3公斤大容量波輪全自動洗衣機(jī)，__元。
妥否，請領(lǐng)導(dǎo)批示!
請示人：
日期：
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇十二
第一條 公務(wù)出差實(shí)行事前審批制度。
1、出差人員必須事先填寫差旅計(jì)劃表，由部門或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批。差旅計(jì)劃表作為差旅費(fèi)借款或報(bào)銷的原始憑證。
2、凡到風(fēng)景名勝地區(qū)參加會議、外出調(diào)研考察等，須經(jīng)校主要領(lǐng)導(dǎo)審批。
第二條 差旅費(fèi)開支范圍包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)。交通費(fèi)和住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷，伙食費(fèi)執(zhí)行萬家小學(xué)規(guī)定。
第三條 交通費(fèi)
1、一般情況下，學(xué)校工作人員出差可乘坐火車、汽車（不含租車）、輪船（不含旅游船）。
2、交通費(fèi)用暗萬家小學(xué)規(guī)定憑票據(jù)報(bào)銷。
5、帶車、租車、搭乘便車等出差無往來交通費(fèi)憑證的，應(yīng)將情況在差旅費(fèi)報(bào)銷單上相應(yīng)欄內(nèi)如實(shí)填寫。
第四條 住宿費(fèi)
1、出差人員的住宿費(fèi)，按出差的實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算，在限額內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷。無住宿-費(fèi)-發(fā)-票的，一律不報(bào)銷住宿費(fèi)。
2、到外單位鍛煉、實(shí)習(xí)、支援工作的人員，只能接受接待單位就近從簡安排住宿。
3、由對方單位接待或住親友家等無住宿發(fā)票的，應(yīng)在差旅費(fèi)報(bào)銷單上相應(yīng)欄內(nèi)如實(shí)填寫。
第五條 伙食補(bǔ)助費(fèi)
1、出差人員的伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干，按出差自然（日歷）天數(shù)計(jì)發(fā)，每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為每餐3元。
2、由會議主辦單位或接待單位提供食宿的，應(yīng)在差旅計(jì)劃表上相應(yīng)欄內(nèi)注明，會議期間不發(fā)給伙食補(bǔ)助費(fèi)。
1、科任教師及行政人員不得擅自出差，必須經(jīng)校長及行政領(lǐng)導(dǎo)討論決定方可出差。
2、凡出差人員必須遵守出差紀(jì)律，在規(guī)定時限內(nèi)返回，不能延期曠工和請假。
3、不經(jīng)校長室同意擅自出差和不按時限返回的，均視為曠工；
4、教導(dǎo)處要把出差教師的出差時限，日期、事由、人數(shù)及代課教師公布清楚。（注：出差前必須跟出差人員說清出差時限。）
5、教師不得以公差之機(jī)謀取私利和占辦私事，多數(shù)教師反映強(qiáng)烈的扣考核勤項(xiàng)5分。
6、出差時，對于上級攤派的交費(fèi)，須經(jīng)行政會討論決定。
7、出差所購（或領(lǐng)）得公物應(yīng)交回總務(wù)處（校產(chǎn)管-理-員）登記，然后再發(fā)放使用。
8、出差時為學(xué)校采購辦公用品不得私占回扣和低帳高報(bào)，如有發(fā)現(xiàn)，一經(jīng)查核，視采購和報(bào)銷為無效，并酌情給以必要的經(jīng)濟(jì)罰款。
9、出差往返有途中補(bǔ)貼，按文件規(guī)定執(zhí)行，不得多報(bào)；
10、出差期間非本單位已安排住宿和用餐的學(xué)校不再報(bào)銷；
11、出差不設(shè)住勤費(fèi)，報(bào)銷項(xiàng)目只有用餐費(fèi)、住宿費(fèi)、車費(fèi)。費(fèi)用限額為：
（1）車費(fèi)（按中巴價(jià)）：雷山境內(nèi)按實(shí)際車費(fèi)報(bào)；凱里以上按當(dāng)時巴車的.中檔價(jià)位報(bào)；本鄉(xiāng)境內(nèi)（去）方祥15元；包面的車：按起始點(diǎn)算每人不得超過當(dāng)?shù)禺?dāng)時實(shí)際中巴車價(jià)位。
（2）住宿：鄉(xiāng)內(nèi)不報(bào)銷；縣及縣以上的按文件規(guī)定執(zhí)行。（注：要有正式稅收制的住宿發(fā)票。）
（3）用餐：一般不報(bào)銷，特殊情況經(jīng)全體教師商議如何報(bào)銷。
12．個人自愿而不是單位委派參加的各種集會、培訓(xùn)、競賽、活動不屬出差之列，其間所產(chǎn)生的費(fèi)用由個人負(fù)責(zé)。上級文件指定必須參加的任務(wù)由學(xué)校委派，費(fèi)用按縣局文件規(guī)定報(bào)銷。
方祥鄉(xiāng)毛坪小學(xué)校
2011年8月28日
1 / 1
1教職工旅差一律由學(xué)校統(tǒng)一安排，到中心學(xué)校辦事的行管人員需提前一天向辦公室申請，盡量做到多項(xiàng)工作一次集中辦理，未經(jīng)批準(zhǔn)自行外出不報(bào)銷差旅費(fèi)用。
2 出差費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：
到淅河中心學(xué)校辦事一次13元/人次（含車費(fèi)、生活費(fèi)）。學(xué)校統(tǒng)一安排的交通工具的不屬此列，下同。
到市區(qū)辦事的報(bào)銷車費(fèi)10元/人次（含城區(qū)內(nèi)交通費(fèi)3元，其它鄉(xiāng)鎮(zhèn)據(jù)實(shí)報(bào)銷車費(fèi)），生活補(bǔ)助費(fèi)10元/天，住宿費(fèi)30元以內(nèi)（憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷），一天以上不住宿的按每出差天數(shù)減1的天數(shù)每天補(bǔ)車費(fèi)10元。到市區(qū)購菜每人補(bǔ)助誤工生活費(fèi)13元。
到市外省內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷車費(fèi)（下同），住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)50元/天，生活補(bǔ)助費(fèi)15元/天，城區(qū)內(nèi)報(bào)銷交通費(fèi)5元/天。
到省外住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)70元/天，生活補(bǔ)助費(fèi)20元/天，城區(qū)內(nèi)報(bào)銷交通費(fèi)10元/天。
到經(jīng)濟(jì)特區(qū)住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)90元/天，生活補(bǔ)助費(fèi)25元/天。
3參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)已統(tǒng)一收取食宿費(fèi)不另補(bǔ)助生活費(fèi)，統(tǒng)一收取的不得超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。參加省支付經(jīng)費(fèi)的農(nóng)村中小學(xué)老師提高培訓(xùn)的只報(bào)銷到隨州市區(qū)車費(fèi)，另每天補(bǔ)助生活費(fèi)10元。
4節(jié)假日參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)的不補(bǔ)休，辦公事按同等時間補(bǔ)休，由辦公室登記，一學(xué)期一結(jié)算。
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇十三
公司的很多個崗位可能在工作中都會面臨或多或少的出差，那么出差的費(fèi)用怎么算，如何來報(bào)銷呢?相關(guān)的出差管理制度是怎樣的呢?以下為一份，可供參考。
第一章總則
第一條為保障公司各項(xiàng)出差工作正常有序，明確出差費(fèi)用報(bào)銷的`程序和標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。
第二章費(fèi)用報(bào)銷審批
第二條差旅費(fèi)用開支，屬各部門一般工作人員，由各部門經(jīng)理(主任)簽字后，按公司報(bào)銷流程審批。
第三條公司部門經(jīng)理(主任)本人出差報(bào)銷須上級批準(zhǔn)后按公司報(bào)銷流程審批;公司各副總經(jīng)理本人出差報(bào)銷必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后按公司報(bào)銷流程審批。
第三章差旅費(fèi)開支
第四條公司差旅費(fèi)報(bào)銷包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助等。
第五條差旅費(fèi)報(bào)銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實(shí)報(bào)實(shí)銷與定額補(bǔ)助相結(jié)合的辦法。
第六條公司員工出差，須先行確定地點(diǎn)、任務(wù)、天數(shù)、人數(shù)及費(fèi)用預(yù)算，以保證差旅費(fèi)在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一天以內(nèi)的，由部門經(jīng)理(主任)批準(zhǔn)，超過此期限的，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
第七條出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)(特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、海南、上海、北京等)，出差天數(shù)按自然天數(shù)計(jì)算(出發(fā)、返回當(dāng)日均算)。
第八條公司員工出差到外地，按乘坐車、船、飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)(見表一)乘坐，特殊情況不宜執(zhí)行上述標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)由公司總經(jīng)理簽批。(表一)
級別
乘坐標(biāo)準(zhǔn)
飛機(jī)
火車
輪船
總經(jīng)理
頭等艙
軟臥
頭等艙
副總經(jīng)理/特聘專家
經(jīng)濟(jì)艙
軟臥
一等艙
部門經(jīng)理(主任)
經(jīng)濟(jì)艙
硬臥
經(jīng)濟(jì)艙
其他管理人員及員工
硬座
經(jīng)濟(jì)艙
第九條出差人員夜間(晚7：00至次日凌晨7：00)乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買硬臥鋪票;未乘臥鋪者，可按所購票價(jià)的20%給予補(bǔ)貼。(乘坐特快列車的，按特快票價(jià)的20%補(bǔ)貼;購買軟座票者不給補(bǔ)貼。)
第十條出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機(jī)，憑車、船、機(jī)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。每次出差的機(jī)場、火車站、碼頭往返費(fèi)用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。
第十一條總經(jīng)理及副總出差，各項(xiàng)費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。出差人員住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)(見表二)以內(nèi)部分，按住宿發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分由本人自負(fù);部門副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。部門經(jīng)理(主任)及其以下人員出差每人每天給予出差補(bǔ)助省內(nèi)20元/日，省外50元/日，特殊地區(qū)100元/日的標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼。(表二)
級別
住宿標(biāo)準(zhǔn)(人.天)
(一般地區(qū))
住宿標(biāo)準(zhǔn)(人.天)
(特殊地區(qū))
總經(jīng)理
實(shí)報(bào)實(shí)銷
實(shí)報(bào)實(shí)銷
副總經(jīng)理/特聘專家
200元
300元
部長(主任)
150元
200元
其他管理人員及員工
80元
120元
第十二條公司員工與公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差，財(cái)務(wù)部將視具體情況確定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn);聘請公司以外的人員同公司員工共同出差辦事，聘請人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。
第十三條員工外地出差發(fā)生的宴請費(fèi)，原則上按公司業(yè)務(wù)招待管理辦法于出差前申請，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回單位后補(bǔ)辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當(dāng)日一半的出差補(bǔ)助。
第十四條員工出差發(fā)生的文印費(fèi)，信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等雜費(fèi)支出按發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。
第十五條公司員工在本市區(qū)內(nèi)公出辦事，只報(bào)銷市區(qū)公交費(fèi)用。
第十六條出差人員預(yù)借差旅費(fèi)，應(yīng)填寫“出差借款單”;若申請出差時宴請費(fèi)的，還應(yīng)同時附上“招待費(fèi)用審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門經(jīng)理(主任)審核簽字后，送財(cái)務(wù)部審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。審批后辦理借款手續(xù)。
第十七條出差人員返回后，應(yīng)在七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，超過時間原則上不予報(bào)銷，特殊情況需說明原因。
第十八條每月會計(jì)核算部要對各部門和事業(yè)部、子公司的出差費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，實(shí)行獨(dú)立核算。
第十九條本制度由公司辦制定，修改時亦同。
本制度由辦公室主任審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇十四
__省高級人民法院：
關(guān)于陳某、張__、朱__婚姻糾紛一案，你院甘法民文（1979）18號來函征求意見。我們聽取了你院喬__、__市中級人民法院魏__對該案的情況介紹，查閱了案卷材料，經(jīng)研究后認(rèn)為：
陳某與張__是經(jīng)過雙方申請，于__年8月16日去__市七里河區(qū)革委會協(xié)議離婚的，雙方對子女撫養(yǎng)和財(cái)產(chǎn)也達(dá)成了一致意見，領(lǐng)取了離婚證。張__與朱__于1978年1月9日在北京經(jīng)合法手續(xù)登記結(jié)婚，領(lǐng)取了結(jié)婚證。從法律上說，張__與陳某的離婚是合法的，張__與朱__的結(jié)婚也是合法的。現(xiàn)在陳某以他們的離婚登記，是張__用先離婚后復(fù)婚的欺騙手段造成的假離婚，要求予以撤銷；并要求廢除張__與朱__的婚姻關(guān)系，維持她與張__的夫妻關(guān)系。這種要求，在法律上是站不住腳的。陳某與張__在離婚當(dāng)時，都是具有法律行為能力的公民，雙方依法辦理了離婚手續(xù)，并已經(jīng)發(fā)生了法律效力，從那時起，他們之間的婚姻關(guān)系，在法律上已經(jīng)消滅。根據(jù)案卷的調(diào)查材料，造成他們離婚，雙方都有責(zé)任，張__的責(zé)任可能多一些。但從案件情況來看，都還是批評教育問題，使他們今后能嚴(yán)肅慎重地處理婚姻家庭問題，不影響已經(jīng)登記離婚的合法性。
因此，我們原則上同意你院來函中的第一種處理意見。為了更好地解決這一案件，在具體處理中，希注意做好以下工作：
一、要耐心地對陳某做好說服教育工作，在子女撫養(yǎng)方面，要適當(dāng)?shù)卣疹櫵暮侠硪蟆?/p>
二、對這一案件，群眾中有些輿論，應(yīng)通過有關(guān)單位做好工作。
三、各級法院內(nèi)部對本案的處理有不同意見，建議你院召集各院與本案有關(guān)人員，展開討論，統(tǒng)一認(rèn)識，共同做好工作。
以上意見，供你院參考。并將處理結(jié)果，函告本院備查。
請示人：
日期：
出差報(bào)銷請示報(bào)告篇十五
第一條 為進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，依據(jù)規(guī)范化管理實(shí)施大綱，規(guī)范公司的借款、請款、費(fèi)用報(bào)銷、出差報(bào)銷管理程序，特制定本管理規(guī)定。
第二條 借款及報(bào)銷審批程序
（一）員工出差先填寫《出差申請表》，經(jīng)部門經(jīng)理審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可出差。
（二）出差借款：員工憑已批準(zhǔn)的《出差申請表》，填寫“借款單”，注明出差時間、地點(diǎn)、借款金額，原則按“往返車費(fèi)+（住宿費(fèi)+生活補(bǔ)助）×預(yù)計(jì)出差天數(shù)”計(jì)算借款金額，由部門經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核，報(bào)總經(jīng)理審批后，方予借支，借款人第一次借款未還清，原則上不得辦理第二次借款，因特殊情況確實(shí)不能如期辦理報(bào)銷而又急需辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可辦理第二次借款，但以二次為限。此借款審批程序也適用公司的其他借款。
借款程序：經(jīng)辦人填制 部門經(jīng)理審核 財(cái)務(wù)部結(jié)算
（三）試用期人員借支差旅費(fèi)或臨時借款，借款金額一般不超過月工資總額（除總經(jīng)理特批外）。
（四）借款出差人員回公司后，五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)銷并結(jié)賬，五天內(nèi)不辦理報(bào)銷、結(jié)賬手續(xù)的，財(cái)務(wù)部門有權(quán)在其當(dāng)月工資中扣回。
（五）報(bào)銷審批時應(yīng)具備的憑證：出差人員憑《出差申請表》和《出差報(bào)銷單》，原始發(fā)票。
員工出差外地所發(fā)生的費(fèi)用（包括公司其他的費(fèi)用報(bào)銷），應(yīng)以當(dāng)?shù)?、?dāng)時的正規(guī)發(fā)票作為報(bào)銷依據(jù)，不得以其他發(fā)票抵充；特殊原因無法取得發(fā)票，需用其他發(fā)票抵充的，報(bào)銷內(nèi)容也應(yīng)與發(fā)票內(nèi)容一致，（即：《報(bào)銷票據(jù)匯總表》票據(jù)內(nèi)容說明欄應(yīng)按抵充的發(fā)票內(nèi)容填寫），另附書面說明用其他發(fā)票抵充的原因。送貨單，快遞單、購物單等其他單據(jù)不得作為報(bào)銷的依據(jù)，抵用發(fā)票日期是報(bào)銷日期的當(dāng)月，只有業(yè)務(wù)發(fā)生時取得的正規(guī)發(fā)票才能作為費(fèi)用報(bào)銷依據(jù)。對于不符合稅法或財(cái)務(wù)制度規(guī)定的票據(jù)，財(cái)務(wù)有權(quán)予以退回。
在所附憑證上，經(jīng)辦人簽字，由部門經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核后報(bào)總經(jīng)理審批后，方可辦理報(bào)銷結(jié)算。
報(bào)銷程序：經(jīng)辦人填制部門經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)部審核總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)部結(jié)算
第三條 出差交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定
出差住宿標(biāo)準(zhǔn)按全國各地消費(fèi)水平不同，分為a,b兩類地區(qū)，在不超過最高標(biāo)準(zhǔn)的前提下，實(shí)報(bào)實(shí)銷。 a類地區(qū)：上海、北京、廣州、深圳。
b類地區(qū)：除a類地區(qū)以外的其他地區(qū)。
（一）公司員工出差乘坐車、船、飛機(jī)和住宿、伙食、市內(nèi)交通費(fèi)，按規(guī)定執(zhí)行。各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格控制外出人員，并考慮完成任務(wù)的期限，確定出差日期。對因公外出人員均對號入座按標(biāo)準(zhǔn)辦理應(yīng)報(bào)報(bào)銷費(fèi)用。
1. 乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購火車硬臥鋪票和輪船三等艙。
2. 乘坐火車符合1條規(guī)定而不買臥鋪票的，節(jié)省下的臥鋪票費(fèi)，發(fā)給個人，但為了計(jì)算方便，規(guī)定按本人實(shí)際乘坐的火車硬席票價(jià)的50%發(fā)給。
3. 公司人員出差，事先經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，應(yīng)憑車船票價(jià)按實(shí)支報(bào)，不發(fā)繞到和在家期間的出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)。
4. 出差期間乘坐直達(dá)特快車暫按乘坐一般快車不坐臥鋪補(bǔ)助的規(guī)定執(zhí)行，即按硬座票價(jià)的45%計(jì)發(fā)補(bǔ)助費(fèi)。
5. 公司人員調(diào)動工作，核發(fā)差旅費(fèi)以其調(diào)入部門執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)。調(diào)入人員的交通、住宿、伙食補(bǔ)助按照公司規(guī)定執(zhí)行外，其他開支參照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
6.出差住宿由本部門助理統(tǒng)一安排預(yù)定，以“錦江之星”、“如家快捷”、“7天”等經(jīng)濟(jì)連鎖酒店為主；也可以定點(diǎn)離客戶近的酒店，需在本部門助理處備案。
7.員工住宿費(fèi)高于上述標(biāo)準(zhǔn)，對特殊情況而超出上述標(biāo)準(zhǔn)須經(jīng)過上級經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后才可報(bào)銷。
8.如出差人員投親靠友自行解決住宿問題，則按標(biāo)準(zhǔn)的40%計(jì)發(fā)給個人，住宿報(bào)銷需要附上酒店賬單和發(fā)票，早餐、洗衣、電話等非住宿費(fèi)不能報(bào)銷。
9.出差期間，如在飯店或其他地方發(fā)生通訊、復(fù)印和其他商務(wù)費(fèi)，須取得發(fā)票及明細(xì)單，無明細(xì)單的，要在發(fā)票背后說明事項(xiàng)。經(jīng)部門主管簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。
10.公司員工外出出差或市內(nèi)辦事，原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車，要事先請示部門主管同意，并在報(bào)銷單上注明原因。所有人員報(bào)銷車費(fèi)時，須在每張車票后注明事由，起止地點(diǎn)和隨行人員等。 總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。
11.出差人員在出差地因病住院期間，按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給伙食補(bǔ)助費(fèi)，不發(fā)交通費(fèi)和住宿費(fèi)。住院超過一個月的停發(fā)伙食補(bǔ)助費(fèi)。
12.公司人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費(fèi)自理的證明，可回公司按出差標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取伙食費(fèi)補(bǔ)助；住宿費(fèi)憑住宿處發(fā)票按公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行外，其余情況一般不領(lǐng)發(fā)有關(guān)費(fèi)用。
13.員工赴外地學(xué)習(xí)培訓(xùn)超過30天以上的部分，培訓(xùn)期間食宿費(fèi)自理的，按相關(guān)職位標(biāo)準(zhǔn)的50%計(jì)發(fā)。
（二）出差補(bǔ)助按出差起止時間（算頭不算尾）每天只享有伙食補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按規(guī)定執(zhí)行。出差補(bǔ)助45元/天，為餐費(fèi)補(bǔ)助，按早中晚三餐5:20:20比例分配，若有宴請則相應(yīng)的.扣除。
（三）出差市內(nèi)短途交通費(fèi)，按相應(yīng)人均標(biāo)準(zhǔn)，憑票據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷。
（四）其他雜費(fèi)：如存包裹費(fèi)、雜項(xiàng)費(fèi)用控制在人均每天10元內(nèi)，憑發(fā)票報(bào)銷。
（五）因特殊情況出差需乘坐飛機(jī)，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。
（六）出差人員應(yīng)事先理好的報(bào)銷單據(jù)同時按出差天數(shù)填上出差補(bǔ)貼，由部門經(jīng)理審核后，由會計(jì)對單據(jù)復(fù)核，然后由財(cái)務(wù)經(jīng)理、公司總經(jīng)理審批后，方能報(bào)銷。
（七）出差期間的招待費(fèi)用不在差旅費(fèi)中報(bào)銷，單獨(dú)列在業(yè)務(wù)招待費(fèi)中審批報(bào)銷。
（八）同性別兩人一起出差，應(yīng)住一間雙人間，按一個人（職務(wù)較高者）住宿標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算（經(jīng)理級以上人除外）。
（九）出差人員在外住宿超過兩天，如有特殊情況未住酒店（如住朋友、親戚家），可以給予每人標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的50%未住宿補(bǔ)助。
（十）出差在外期間，一般不對外宴請和對外贈送禮品，如卻有需要必須事先請示總經(jīng)理批準(zhǔn)后，按批示執(zhí)行。 （十一）員工探親交通費(fèi)按公司規(guī)定辦法執(zhí)行。
第四條 通訊費(fèi)、手機(jī)費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及審批
根據(jù)業(yè)務(wù)需求，公司為各業(yè)務(wù)人員配備手機(jī)卡，原則上實(shí)報(bào)實(shí)銷。賬單由行政部統(tǒng)一支付。每月報(bào)銷手機(jī)費(fèi)用時需把電子版話費(fèi)清單emai給行政人事部。金額較大的私人電話費(fèi)用自己扣除不予報(bào)銷。具體標(biāo)準(zhǔn)可見報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)表，如碰到業(yè)務(wù)員出差期間超出標(biāo)準(zhǔn)酌情考慮。 公司手機(jī)為聯(lián)系業(yè)務(wù)需要，我們承諾為客戶提供最優(yōu)服務(wù)，因此每天不能晚于7：30開、不能早于22：00關(guān)，周末及節(jié)假日保持暢通不能關(guān)機(jī)。
若發(fā)現(xiàn)私人手機(jī)轉(zhuǎn)接到公司手機(jī)的，將作辭退處理。
公司其他員工出差報(bào)銷國內(nèi)漫游通訊費(fèi)，需提交漫游通訊費(fèi)清單，按實(shí)報(bào)銷。
第五條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及審批
（一）因業(yè)務(wù)需要開支招待費(fèi)的，由部門經(jīng)理填寫《招待費(fèi)審批單》，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
（二）業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷單據(jù)必須有稅務(wù)部門的正式發(fā)票，數(shù)字分明，先由經(jīng)手人簽名，注明用途，部門經(jīng)理簽字證實(shí)，再報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，然后由總經(jīng)理審批，方能付款報(bào)銷。
（三）超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，一般不予支付，如有特殊情況，須經(jīng)總經(jīng)理審批簽字。
第六條 福利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)及審批
（一）實(shí)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度以后，職工本人醫(yī)藥費(fèi)納入社會統(tǒng)籌基金，工傷及重大疾病醫(yī)藥費(fèi)開支公司以保險(xiǎn)形式解決，不再另外承擔(dān)因此而產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)。
（二）公司統(tǒng)一提取的經(jīng)費(fèi)和福利、獎金基金，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一集中管理，有關(guān)開支規(guī)定另行制定。
（三）其他福利性開支一律報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第七條 其他費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批
（一）屬生產(chǎn)經(jīng)營性或非生產(chǎn)經(jīng)營性的各項(xiàng)費(fèi)用，憑稅務(wù)部門的正規(guī)發(fā)票，先由經(jīng)辦人和部門經(jīng)理簽名后，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，然后送總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)銷。發(fā)票復(fù)印件一律不得作為費(fèi)用報(bào)銷的依據(jù)，只有取得正規(guī)發(fā)票的原件方可作為費(fèi)用報(bào)銷的依據(jù)。發(fā)票所填列的名稱不是我公司名稱（或我公司員工名字），不可作為費(fèi)用報(bào)銷的依據(jù)。發(fā)票金額應(yīng)與報(bào)銷金額一致，特殊原因，報(bào)銷金額應(yīng)小于發(fā)票金額。
（二）出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)制定由財(cái)務(wù)部、人事行政部共同確定后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)開始執(zhí)行。
第一章總則
第一條 為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)公司管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，統(tǒng)一出差費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，參照國家相關(guān)法規(guī)和政策，特制定本制度。
第二條 本制度適用于總公司及下屬各公司、各分公司及分支機(jī)構(gòu)和派出機(jī)構(gòu)。
第二章出差規(guī)定
第三條員工因工作需要，按領(lǐng)導(dǎo)指派到異地工作發(fā)生差旅費(fèi)和生活補(bǔ)助費(fèi)，執(zhí)行本規(guī)定。財(cái)務(wù)部是本規(guī)定的主管部門，負(fù)責(zé)本規(guī)定的監(jiān)督實(shí)施。
第四條員工出差必須事前填寫“出差派遣單”，注明出差地點(diǎn)、事由、行程、時段等，由部門經(jīng)理、綜合管理經(jīng)理簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批示后方能借款出行。受遣出差的員工，出差時間超過三天的，還應(yīng)經(jīng)本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。出差申請單交行政部存查，員工出差完畢后，應(yīng)及時回公司報(bào)到，并填寫“出差派遣單”的情況欄目，憑員工所在部門（金稅公司還應(yīng)由客戶中心）、行政部簽署認(rèn)可意見，方可憑此表附其它票據(jù)到財(cái)務(wù)部據(jù)實(shí)報(bào)銷，沖抵借款。
未填制“出差派遣單”的，財(cái)務(wù)中心一律不得給予報(bào)賬。
第五條 員工因公出差發(fā)生的車費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，其他費(fèi)用實(shí)行包干辦法，按以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷：
1、普通員工，省內(nèi)出差為60元/天；省外出差為80元/天。
2、部門經(jīng)理級別，在普通員工報(bào)銷基準(zhǔn)上上浮20元/天。
3、前往省會城市出差的，在上列標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上上浮20元/天。
3、特殊指派或特別批準(zhǔn)的情況，由總經(jīng)理在出差登記表上批示載明。
4、前項(xiàng)所指省會城市不含深圳及北京、上海等計(jì)劃單列市。
5、出國工作（含香港、澳門）不執(zhí)行本規(guī)定。
注：上述標(biāo)準(zhǔn)包括市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)；公司在地區(qū)有辦事處并能解決住宿的，每人每天按20元補(bǔ)助。
第六條 員工出差允許乘坐的交通工具
出差地點(diǎn)
省內(nèi)
北京及沿海地區(qū)
其他省外
業(yè)務(wù)費(fèi)不超過
一般員工
100元/人*天
400元/人*天
300元/人*天
500元
部門經(jīng)理級別
150元/人*天
600元/人*天
500元/人*天
3000元
員工因私借款，每次不超過 1000元，并從當(dāng)月工資中扣除。
第十三條 出差借款程序
（一）員工因出差借款，持“出差審批單”在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫“借款單”；
（二） 經(jīng)部門經(jīng)理及公司主管副經(jīng)理審批簽字；
（三） 由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字，超出標(biāo)準(zhǔn)的由總經(jīng)理審批簽字；
（四） 在財(cái)務(wù)部出納處借款。
第十四條 員工前次借款出差返回時超過五個工作日未履行報(bào)銷手續(xù)，并未向財(cái)務(wù)經(jīng)理說明原因者，不得再行借款。
第十五條 業(yè)務(wù)借款包括：招待費(fèi)、禮品費(fèi)、備用金以及其他。
第十六條 業(yè)務(wù)借款的借用范圍。
（一）招待費(fèi)用原則上只借用給主管經(jīng)理、銷售部銷售人員以及對外聯(lián)絡(luò)人員。
（二）禮品費(fèi)只借用給行政部。
（三）備用金借用給銷售部銷售人員、采購人員及對外聯(lián)絡(luò)人員。
第十七條 業(yè)務(wù)借款程序
（一）在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"；
（二）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字；
（三）經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；
（四）財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核；
（五）在財(cái)務(wù)部出納處借款。
第十八條 因私借款的程序
（一）在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫"借款單"，同時附上書面的借款申請；
（二）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字，超過因私借款標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；
（三）經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核；
（四）在財(cái)務(wù)部出納處辦理借款。
第十九條 借款審批人責(zé)任
（一）公司員工借款（差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)和因私借款），無法償還并且扣除工資也無法償清的，審批人有連帶責(zé)任。
（二）公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級出具書面證明，方能按照相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和程序辦理借款手續(xù)。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級負(fù)有還款責(zé)任。
第四章 費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批
第二十條經(jīng)營性費(fèi)用，系指公司購買材料等所發(fā)生的費(fèi)用。
第二十一條經(jīng)營性費(fèi)用開支無標(biāo)準(zhǔn)的，根據(jù)實(shí)際需要憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷。
第二十二條 交通費(fèi)
（二）異地的市內(nèi)公共交通費(fèi)（地鐵和公共汽車），憑票據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷；
（三）銷售部銷售人員每天可憑票據(jù)報(bào)銷40元的異地出租車費(fèi)；
（四）主管經(jīng)理異地出差，市內(nèi)交通費(fèi)憑票據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷；
（五）使用公司交通車輛或公司借用車輛者不得報(bào)銷交通費(fèi)。
第二十三條 出差補(bǔ)貼的計(jì)算
（一）出差補(bǔ)貼天數(shù)以住宿天數(shù)為基礎(chǔ)加異地至異地的路程時間計(jì)算；
（二） 出差參加會議，會務(wù)費(fèi)中含有食宿費(fèi)的，不再給與補(bǔ)貼。
第二十四條 出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)
（一）其他雜費(fèi)包括：存包裹費(fèi)、電話費(fèi)、貨物運(yùn)輸費(fèi)等。
（二）出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷。
（三）異地電話費(fèi)報(bào)銷中，如購買ic卡、ip卡，報(bào)銷完畢后應(yīng)將卡交回行政部。
（四）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員、客戶服務(wù)部員工出差的手機(jī)漫游費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷。
第二十五條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)有關(guān)規(guī)定
（一）除主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工之外，其他部門員工發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則上不予報(bào)銷。若確屬工作需要應(yīng)提前報(bào)請主管經(jīng)理同意，并事后經(jīng)總經(jīng)理助理審核后方可報(bào)銷。
（二）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工需要開支業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，應(yīng)填制“業(yè)務(wù)費(fèi)用申請單”，載明業(yè)務(wù)招待的對象、聯(lián)系方式、招待原因等，獲得總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款開支；特殊情況來不及按程序辦理的，應(yīng)在事后第一個工作日內(nèi)補(bǔ)辦。
（三）業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷應(yīng)及時辦理，費(fèi)用發(fā)生一次報(bào)銷一次。未填制“業(yè)務(wù)費(fèi)用申請單”的，財(cái)務(wù)中心不得給予報(bào)銷。
第二十六條 公司任何部門的禮品均由行政部統(tǒng)一購買。需派送禮品的情形，由具體派送人申領(lǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部、行政部應(yīng)每月匯總派送禮品數(shù)量、金額，報(bào)總裁備查。
第二十七條 其他非經(jīng)營性的各項(xiàng)費(fèi)用規(guī)定：
（一）公司電話費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)等，由行政外勤憑單據(jù)校準(zhǔn)報(bào)銷。
（二）核準(zhǔn)報(bào)銷手機(jī)費(fèi)的人員，每月可憑單據(jù)按核準(zhǔn)額度報(bào)銷手機(jī)費(fèi)。
第二十八條 費(fèi)用報(bào)銷時間的規(guī)定
（一）借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。
（二）備用金、招待費(fèi)的報(bào)銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。
（三）因私借款約定還款日的，應(yīng)按照還款計(jì)劃中的時間辦理還款手續(xù)。
（四）報(bào)賬后仍有結(jié)欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報(bào)銷/還款手續(xù)的員工，財(cái)務(wù)部門向其發(fā)出催促報(bào)帳通知書，被通知后五個工作日內(nèi)仍未結(jié)清者，財(cái)務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。
第二十九條 費(fèi)用報(bào)銷程序
（二）報(bào)銷人將經(jīng)部門經(jīng)理審批后的報(bào)銷明細(xì)交行政部審核；
（三）報(bào)銷人將經(jīng)行政部審核后的報(bào)銷明細(xì)交財(cái)務(wù)部經(jīng)理；
（六）總經(jīng)理審核后在“報(bào)銷單”上簽字；
（七）財(cái)務(wù)經(jīng)理通知報(bào)銷人到財(cái)務(wù)部完成報(bào)銷程序。
第三十條補(bǔ)充說明：如借款、報(bào)銷審批人出差在外，則按對應(yīng)管理權(quán)限向上遞延。
第三十一條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第三十二條 本制度自頒布之日起施行。
第五章 分公司費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批辦法
第三十三條 各公司設(shè)立在地州的分公司，其發(fā)生的費(fèi)用采用備用金制度，每月由公司給分公司保有一定的備用金，本地發(fā)生的費(fèi)用在備用金中支取，然后月底到公司報(bào)賬核銷。
第三十四條 分公司員工的報(bào)銷程序
一、交通工具
1、 屬于用戶支付的情況，按合同規(guī)定的交通工具。（本項(xiàng)目銷售人員負(fù)責(zé)與用戶方的報(bào)銷事宜）
2、 屬于公司支付的情況，按照公司規(guī)定，通常采用火車臥鋪?zhàn)鳛榻煌üぞ?，超過15小時的情況可申請乘坐飛機(jī)。由銷售人員向公司總經(jīng)理說明情況并申請，審批后方可訂票。
說明：交通費(fèi)是指從公司至用戶之間的往返交通費(fèi)用，如果因?yàn)榛丶一蛲獬雎糜蔚确枪驹颍l(fā)生的超出部分的交通費(fèi)由總經(jīng)理酌情確定是否報(bào)銷。
二、住宿
1、 屬于用戶支付的情況，按合同規(guī)定的指定住宿標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（本項(xiàng)目銷售人員負(fù)責(zé)訂房和與用戶方的報(bào)銷事宜）
2、 屬于公司支付的情況，由銷售人員聯(lián)絡(luò)具體賓館和住宿標(biāo)準(zhǔn)，并申報(bào)給公司總經(jīng)理，批準(zhǔn)后方可預(yù)訂兵館。
三、補(bǔ)助
100元/人.天
天數(shù)計(jì)算按過夜的天數(shù)計(jì)算。
補(bǔ)助之外，不再報(bào)銷個人用餐費(fèi)用。
四、出差期間其它交通費(fèi)、電話費(fèi)等與本次出差相關(guān)的費(fèi)用，審核后實(shí)報(bào)實(shí)銷。
五、招待費(fèi)
實(shí)施期間需要宴請客戶的，須跟本項(xiàng)目的銷售人員說明情況，費(fèi)用按公司招待費(fèi)規(guī)定，報(bào)銷時注明參加的人員。
相關(guān)規(guī)定：
用餐標(biāo)準(zhǔn)為不超過50元-100元/人，每次不超過300元。超過300元的需要向銷售總監(jiān)提出申請，審批后方可宴請。宴請應(yīng)壓縮陪餐人員，以節(jié)約成本。
六、員工出差前可以先申請出差經(jīng)費(fèi)，出差結(jié)束后填寫《出差報(bào)銷單》并附相關(guān)憑證報(bào)銷后結(jié)帳。
一、商務(wù)出差費(fèi)用報(bào)銷按以下兩種方式：
（一）、包干補(bǔ)助形式：
各級人員單獨(dú)出差且外地留宿并且無客情費(fèi)發(fā)生時，出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)如下（以留宿地為準(zhǔn)）：
該補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)包含銷售人員每天的吃、住費(fèi)用。交通費(fèi)用憑票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。
（二）、實(shí)報(bào)實(shí)銷形式，以下情況適用于此形式：
1、兩人及以上為同一項(xiàng)目同路出差且外地留宿并無客情費(fèi)發(fā)生時：所有交通費(fèi)和住宿費(fèi)由其中一人實(shí)報(bào)實(shí)銷，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不高于130元/兩人，另每日每人補(bǔ)助餐費(fèi)如下標(biāo)準(zhǔn)：
2、銷售人員在特殊情況下產(chǎn)生招待費(fèi)時，或陪同客戶考察、維護(hù)公司形象等費(fèi)用支出較大時，經(jīng)申請銷售部經(jīng)理并報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，采取所有費(fèi)用憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，無法取得發(fā)票時要補(bǔ)上費(fèi)用清單用其他發(fā)票代替報(bào)銷。銷售員額外補(bǔ)助30元/天，銷售經(jīng)理補(bǔ)助40元/天，副、總經(jīng)理50元/天。
二、交通工具：
（1）交通工具選擇：出差人員一般情況下交通工具首選火車硬臥及汽車，在緊急情況下可以選擇坐飛機(jī)和火車軟臥，但需公司經(jīng)理批準(zhǔn)。
（2）打的：一般情況下不允許打的，特殊情況除外。如需產(chǎn)生打的費(fèi)用，必須在每月報(bào)銷清單上注明打的原因及用途。
（3）帶車出行：500公里以內(nèi)經(jīng)批準(zhǔn)后可以帶車出行帶車，500公里以外需連續(xù)拜訪多家客戶時經(jīng)批準(zhǔn)可帶車出行。帶車出行時產(chǎn)生的過路費(fèi)和汽油費(fèi)可視同交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，由車輛產(chǎn)生的其他費(fèi)用自理。
三、其它規(guī)定：
1、招待費(fèi):
1
銷售員視項(xiàng)目發(fā)展情況需要招待客戶時，需提前報(bào)批，并付消費(fèi)清單及具體招待客戶的詳細(xì)信息。
2、通訊費(fèi)：
銷售員通訊費(fèi)額度為100元/月.人，每月初按發(fā)票報(bào)銷上月話費(fèi)，發(fā)票不足100元按實(shí)際發(fā)生實(shí)報(bào)，高出100元按100元報(bào)銷。
3、報(bào)賬程序按財(cái)務(wù)要求填寫，并附《出差申請單》。
4、《出差申請單》在出差前填寫，報(bào)請銷售部經(jīng)理批準(zhǔn)后交予考勤員記錄考勤，無此表考勤將受影響。
5、出差回公司后于考勤員處領(lǐng)取出差前填寫的《出差申請單》并核對考勤，費(fèi)用報(bào)銷時必須同附此表。
一、報(bào)銷程序
1.1 公務(wù)安排1日內(nèi)完成的，填寫外出申請；公務(wù)安排1日以上完成的，填寫出差申請。經(jīng)申報(bào)流程結(jié)束后方可執(zhí)行，并留復(fù)印件作為報(bào)銷憑據(jù)。
1.2 公務(wù)安排已由公司統(tǒng)一安排交通、食宿的情況下相關(guān)費(fèi)用不再報(bào)銷。
1.3 需提前借款的，應(yīng)列明預(yù)計(jì)報(bào)銷或還款時間，并須已還清上次的借款，若仍有借款而未上報(bào)審核的，不予再借，出差的借款應(yīng)以出差申請所列預(yù)算為依據(jù)。
1.4 所有公務(wù)費(fèi)用報(bào)銷需以實(shí)際發(fā)生及提供當(dāng)?shù)氐脑及l(fā)票為準(zhǔn)，但不得超過以下規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。若實(shí)際費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)的需經(jīng)集團(tuán)副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，并報(bào)執(zhí)行董事簽批。
1.5 公務(wù)安排返回公司后，須在3個工作日內(nèi)填寫報(bào)銷單，注明外出或出差時間（住宿及路途），并附上報(bào)銷票據(jù)、出差申請單、車費(fèi)明細(xì)單和出差費(fèi)用明細(xì)表后，經(jīng)部門總負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，再交財(cái)務(wù)部審核，并經(jīng)集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)或財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。
1.6 報(bào)銷單據(jù)粘貼需規(guī)范、統(tǒng)一，符合財(cái)務(wù)管理要求。在相應(yīng)位置應(yīng)列明大寫金額，字跡清晰、規(guī)范，大小寫完整一致，不得涂改。
1.7 公司有權(quán)對報(bào)銷人及報(bào)銷單據(jù)審核人的信用進(jìn)行抽查，如有與實(shí)際情況不符，公司將對其進(jìn)行警告，并保留辭退該員工的權(quán)利。
二、交通費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
2.1 公司將盡量安排公務(wù)外出用車。如公司不能安排用車，則應(yīng)乘坐公交汽車、長途汽車、火車等交通工具。
2.2 在本市內(nèi)外出公務(wù)，報(bào)銷公交車票除2人及以上同行外均不得連號。
2.4 外出或出差時應(yīng)盡量乘坐當(dāng)?shù)氐墓步煌ㄜ囕v。如屬緊急任務(wù)、攜帶公司貴重物品或簽約文件、大量或大件宣傳資料、電腦等演示設(shè)備等特殊情況的，可乘坐計(jì)程車，并需在發(fā)票背面注明往返地址、時間及理由，報(bào)銷時備注原因并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。
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