計(jì)劃可以幫助我們明確目標(biāo)、分析現(xiàn)狀、確定行動步驟，并在面對變化和不確定性時(shí)進(jìn)行調(diào)整和修正。那么我們該如何寫一篇較為完美的計(jì)劃呢？這里給大家分享一些最新的計(jì)劃書范文，方便大家學(xué)習(xí)。
銀行汽車分期業(yè)務(wù)提升措施 銀行紀(jì)委專項(xiàng)督查工作計(jì)劃篇一
（一）制度不夠健全
一是制度建設(shè)缺乏較強(qiáng)的針對性。隨著人民銀行職能調(diào)整和業(yè)務(wù)的變化，某些領(lǐng)域或環(huán)節(jié)存在著制度空白，缺乏相應(yīng)的配套制度或?qū)嵤┘?xì)則；有些制度已不適應(yīng)或相對滯后，未及時(shí)進(jìn)行修改和補(bǔ)充完善，缺少保證實(shí)現(xiàn)制度落實(shí)的程序性規(guī)定。二是制度安排上有些分散零亂。央行分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)行制度多是針對某類業(yè)務(wù)工作設(shè)計(jì)，政出多門，缺乏系統(tǒng)性、完整性，并且從內(nèi)容上看，不少都停留在一般要求的層面上，比如在基層行干部職工職業(yè)操守方面，缺乏系統(tǒng)完整、警示作用強(qiáng)、操作性強(qiáng)的約束激勵制度；在預(yù)防、監(jiān)測和控制方面還沒有建立真正意義上的規(guī)劃、分析及評價(jià)制度。三是制度設(shè)計(jì)不對稱。一般都是很原則的“違者必究”、“嚴(yán)肅處理”，究竟如何“追究”和“處理”，缺乏實(shí)際措施。四是制度執(zhí)行監(jiān)督檢查不到位。有的制度彼此之間相互抵觸，導(dǎo)致制度在落實(shí)上存在著搞形式、走過場的現(xiàn)象；檢查、監(jiān)督不力使制訂的制度落實(shí)不到位。
（二）監(jiān)督不夠得力
一是對監(jiān)督的重要性認(rèn)識不足，監(jiān)督意識淡薄，主動監(jiān)督和主動接受監(jiān)督的意識不強(qiáng)，事前、事中的監(jiān)督比較薄弱。二是在目前監(jiān)督體制下，難以形成有效監(jiān)督。監(jiān)督的對象、重點(diǎn)界限不清，邊緣模糊，在監(jiān)督權(quán)力和監(jiān)督職位、監(jiān)督事和監(jiān)督人的關(guān)系把握上難以準(zhǔn)確到位；同級監(jiān)督中的一些深層次矛盾十分復(fù)雜，也難以理清。如同級黨委與紀(jì)檢^v^門的關(guān)系是領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系，作為被領(lǐng)導(dǎo)者要監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)者，受到的制約因素多，監(jiān)督很難實(shí)施，對領(lǐng)導(dǎo)干部特別是“一把手”的監(jiān)督缺乏有效性。三是監(jiān)督力量分散，職能交叉，難以形成合力。人事、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、事后監(jiān)督等部門各自履行職責(zé)，按其上級主管部門要求實(shí)施監(jiān)督，既有交叉，還存在一些邊緣性、幾不管的“死角”，部門之間缺乏應(yīng)有的相互溝通和協(xié)調(diào),監(jiān)督步調(diào)難以統(tǒng)一,無法形成整體合力，提高監(jiān)督效率。四是監(jiān)督手段、措施乏力。目前的監(jiān)督手段主要由人事、紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)部審計(jì)、事后監(jiān)督等部門的專項(xiàng)檢查、執(zhí)法監(jiān)察、專項(xiàng)審計(jì)、離任審計(jì)、日常業(yè)務(wù)事后監(jiān)督等構(gòu)成，某些事中監(jiān)督的參與過程基本上只是簡單的情況通報(bào)，難以真正發(fā)揮監(jiān)督作用；事后監(jiān)督只能通過固定、靜態(tài)的報(bào)表、資料來反映，某些違規(guī)事項(xiàng)事后監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)，多采取提醒戒勉。
（三）制度、措施、監(jiān)督三者結(jié)合不夠緊密
有的部門建有制度并抓了制度學(xué)習(xí)，但制度學(xué)習(xí)后，缺乏用制度規(guī)章規(guī)定制訂出符合本部門崗位的行為規(guī)范措施，或者對工作進(jìn)行了監(jiān)督，但沒有注意很好地運(yùn)用監(jiān)督成果來抓教育，促落實(shí)；有的就制度抓制度,制度訂得多,用制度監(jiān)督少，也沒有很好地注意發(fā)揮制度的監(jiān)督作用；有的就監(jiān)督抓監(jiān)督，監(jiān)督完了就了事,沒有充分利用監(jiān)督成果開展教育,也沒有將監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的管理上的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)及時(shí)用制度加以規(guī)范。
（四）行政執(zhí)法檢查程序執(zhí)行不嚴(yán)謹(jǐn)，違規(guī)違章處罰不到位
一是現(xiàn)場檢查取證資料要素不全。如對轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開展的現(xiàn)金管理、銀行結(jié)算賬戶管理、統(tǒng)計(jì)執(zhí)法等檢查取證資料中，部分現(xiàn)場檢查工作底稿和事實(shí)確認(rèn)書無檢查人員簽字。二是執(zhí)法檢查取證記錄及被查單位簽章無法律效率。三是縣支行實(shí)施執(zhí)法檢查沒有使用法律程序規(guī)定的檢查作業(yè)記錄格式，而是采用已作廢的現(xiàn)場檢查取證筆錄格式，記錄等操作不規(guī)范。四是違規(guī)問題不處罰或違反制度規(guī)定任意從輕處罰。如：某縣支行組織對農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、各國有商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、郵政局進(jìn)行金融執(zhí)法檢查,分別對7個單位發(fā)送了處罰告知書，應(yīng)處以罰款10萬元，但最終都免于處罰。
二、加強(qiáng)基層央行規(guī)章制度執(zhí)行力度的思考
（一）構(gòu)建“大監(jiān)督”架構(gòu)，發(fā)揮監(jiān)督的整體效能
1. 完善分支機(jī)構(gòu)監(jiān)督體系，增強(qiáng)監(jiān)督的獨(dú)立性。一是上收內(nèi)審監(jiān)督職能。將地市級內(nèi)審機(jī)構(gòu)和人員上收上級行統(tǒng)一管理，集中全省的審計(jì)監(jiān)督資源，可采取分片、交叉、集中等審計(jì)監(jiān)督方式，在每個地市中支設(shè)立審計(jì)辦事處，行政關(guān)系隸屬省會中支管理，辦事處負(fù)責(zé)地市級中支和縣級支行的審計(jì)監(jiān)督以及監(jiān)督信息反饋。二是下延紀(jì)檢監(jiān)察職能。地市中支向縣支行下派“紀(jì)檢監(jiān)察^v^”（副科職），采取分片管理，延伸紀(jì)檢監(jiān)察職能。派駐縣（市）支行^v^由中心支行黨委直接領(lǐng)導(dǎo)，中心支行紀(jì)檢監(jiān)察辦負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)方面的管理、指導(dǎo)與考核。三是整合內(nèi)部監(jiān)督職能。地市中支紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審、事后監(jiān)督中心是三個專職的內(nèi)部監(jiān)督職能部門，內(nèi)審職能上收后，可將紀(jì)檢監(jiān)察和事后監(jiān)督中心有限的監(jiān)督資源進(jìn)行整合，撤銷“事后監(jiān)督中心”，設(shè)立“業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦公室”，在原事后監(jiān)督中心職能的基礎(chǔ)上，賦予新的管理、檢查和輔導(dǎo)職能，業(yè)務(wù)監(jiān)督范圍進(jìn)一步擴(kuò)充，橫向拓展到中支會計(jì)財(cái)務(wù)、外匯、信貸等業(yè)務(wù)，縱向延伸到縣支行國庫、發(fā)行業(yè)務(wù)等。同時(shí)，成立“內(nèi)控監(jiān)督管理中心”,下轄“紀(jì)檢監(jiān)察辦公室”和“業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦公室”，形成三位一體的內(nèi)控監(jiān)督管理格局。
2. 完善權(quán)力分解制衡機(jī)制，延伸監(jiān)督觸角。對一些重要崗位特別是直接管人、管錢、管物等實(shí)權(quán)崗位的權(quán)力適當(dāng)分解，實(shí)行決策、執(zhí)行、監(jiān)督三權(quán)分離，形成相互制衡，以解決權(quán)力過分集中，防止權(quán)利的失控和濫用。
3. 整合監(jiān)督資源，發(fā)揮“大監(jiān)督”的整體合力。一是整合監(jiān)督項(xiàng)目，做到監(jiān)督職能的互補(bǔ)。圍繞“權(quán)、錢、人”三個容易發(fā)生“錯位”操作的環(huán)節(jié)，整合內(nèi)部監(jiān)督部門相互涉及的共性事項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督職能互補(bǔ)，完成各自和總體的監(jiān)督目標(biāo)。二是整合監(jiān)督力量,提高監(jiān)督人員素質(zhì)。三是整合監(jiān)督信息資源，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督信息共享，杜絕重復(fù)勞動或監(jiān)督。在監(jiān)督工作中做到“四個結(jié)合”。即：上級、同級、下級監(jiān)督相結(jié)合；黨內(nèi)與黨外監(jiān)督相結(jié)合；專門部門監(jiān)督與群眾監(jiān)督相結(jié)合；內(nèi)部通報(bào)與公開報(bào)道監(jiān)督相結(jié)合。
（二）構(gòu)建“大內(nèi)控” 架構(gòu)制度體系
1. 建立健全業(yè)務(wù)制度風(fēng)險(xiǎn)防范體系。要全方位建立健全各種內(nèi)控制度，同時(shí)建立內(nèi)控制度的評價(jià)制度，對內(nèi)控制度的有效性定期進(jìn)行評定，確保內(nèi)控制度的連續(xù)有效。
2. 建立健全內(nèi)控、業(yè)務(wù)目標(biāo)管理責(zé)任體系。一是把內(nèi)控、業(yè)務(wù)制作各項(xiàng)制度、工作任務(wù)分解到各部門，逐級簽訂責(zé)任書。二是加強(qiáng)對制度貫徹落實(shí)情況的檢查考核，將其結(jié)果作為工作業(yè)績評定、選拔任用、評先選優(yōu)及獎勵等的重要依據(jù)。
3. 建立健全違規(guī)、違章、違紀(jì)責(zé)任追究體系。對有令不行，有禁不止，有法不依，有章不循，惡意違規(guī)的，嚴(yán)肅查處。
4. 建立“無為問責(zé)”管理辦法。制定“無為問責(zé)”管理辦法，對制度執(zhí)行不到位，工作任務(wù)不落實(shí)的，不管是否造成負(fù)面后果，只要在工作中出現(xiàn)“無為”的不良行為，都要進(jìn)行問責(zé)管理，并對“無為”的內(nèi)涵和外延進(jìn)行嚴(yán)格的界定，明確應(yīng)作為不作為、作為不到位、作為效率低下三個層面的評判標(biāo)準(zhǔn)。
（三）構(gòu)建“大宣教”架構(gòu)，筑牢工作人員的思想道德防線
銀行汽車分期業(yè)務(wù)提升措施 銀行紀(jì)委專項(xiàng)督查工作計(jì)劃篇二
開學(xué)初，權(quán)益部將舉辦一項(xiàng)重要的特色活動——“九月份開學(xué)*周活動”。主要的活動形式是下寢宣傳，在宣傳前召開全體商學(xué)系系干以及志愿者進(jìn)行*知識講解，首先要讓我們的系干以及志愿者在下寢宣傳時(shí)了解我們本次下寢宣傳的目的和內(nèi)容，把大學(xué)生最容易上當(dāng)受騙的事件講解給大一新生，同時(shí)及時(shí)了解他們生活的狀況，對那些家庭貧困的同學(xué)爭取在本學(xué)期“國家助學(xué)金”的評定過程中能夠優(yōu)先考慮，為我們助學(xué)金名額的確定做好準(zhǔn)備工作。具體下寢我們會做出合理的人員安排。
根據(jù)院團(tuán)委權(quán)益部要求舉辦好本學(xué)期下一個權(quán)益活動。
1.積極準(zhǔn)備開學(xué)初部門招新
2.每月按時(shí)上交月報(bào)表、安全信息報(bào)表
3.每月按時(shí)收集各班權(quán)益知識海報(bào)、安全信息報(bào)表
4.按時(shí)協(xié)助老師檢查勤工儉學(xué)人員工作完成情況
5. 建立權(quán)益部班長群和班級權(quán)委員群，極大的加強(qiáng)了各班之間的溝通交流，以便消息傳達(dá)更有效率，方便各項(xiàng)工作順利展開和高效完成。
6.建立團(tuán)結(jié)有效的權(quán)益部工作團(tuán)隊(duì)，按時(shí)開例會，總結(jié)前段時(shí)間工作的不足并予以糾正，每次例會部長都會認(rèn)真給委員分配任務(wù)，激勵委員各司其職，保證工作高效率、高質(zhì)量的完成。委員之間的工作的.分配互有偏重，又緊密相關(guān)，使得內(nèi)部之間更有凝聚力。同時(shí)每月召開一次各班權(quán)益委員會議，讓各班權(quán)益委員及時(shí)向我們部門反映各班同學(xué)現(xiàn)狀，及時(shí)地加強(qiáng)交流，以便更有效地開展工作。
7.“一個籬笆三個樁”，要很好地做好*方面的工作，僅僅靠我們權(quán)益部的力量是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，所以我們部門將積極加強(qiáng)與本系各部門及其他各系部的溝通和交流，使工作開展得更順利也更有效。
8.權(quán)益部將會積極配合老師的工作，同時(shí)也協(xié)調(diào)好和其他部門的工作等。
權(quán)益部將會加強(qiáng)權(quán)益部職能宣傳，讓大一新生了解到權(quán)益部是干什么的，更有效的解決學(xué)生日常生活中的問題，以便于權(quán)益部工作地開展。本學(xué)期權(quán)益部將不定期的利用宣傳報(bào)、海報(bào)、等有效途徑向同學(xué)們宣傳權(quán)益，讓大家從根本上認(rèn)識權(quán)益，了解權(quán)益，倡導(dǎo)同學(xué)們積極樹立起*意識，鼓勵同學(xué)勇于同侵權(quán)行為作斗爭。特別是對14級的新生，我們更要注重其對權(quán)益方面的了解，組織新的班委會進(jìn)行權(quán)益方面知識的宣傳和教育，以便我們今后工作的開展。
在常規(guī)工作方面，合理地調(diào)整部分工作，將繁瑣的工作簡單化，將欠缺的工作完整化，盡量將工作做到精、簡、明，減輕權(quán)益部以及權(quán)益委員工作。在活動方面，權(quán)益部將注重實(shí)際，活動的具體性和可操作性，不斷創(chuàng)新，使活動更具有意義。積極做好活動的通知和傳達(dá)工作，按計(jì)劃實(shí)施。宿舍走訪。搜集同學(xué)們的意見和建議及時(shí)反饋給相關(guān)負(fù)責(zé)老師。
在活動方面，權(quán)益部將注重實(shí)際，活動的具體性和可操作性，不斷創(chuàng)新，使活動更具有意義。積極做好活動的通知和傳達(dá)工作，按計(jì)劃實(shí)施。
做好大型活動的前期的計(jì)劃安排，運(yùn)動會及系大型比賽在會場安排及各班級的人員安排通知上做好安排，確保有組織有計(jì)劃的實(shí)行。
合理的安排勤工儉學(xué)崗位，經(jīng)常檢查勤工儉學(xué)人員完成工作情況，與他們加強(qiáng)溝通。
與校外的企業(yè)聯(lián)系，提供更多的勤工儉學(xué)崗位讓家庭真正困難的同學(xué)在周末閑暇之余可以賺錢部分生活費(fèi)，以緩解其家庭困難，同時(shí)提升同學(xué)們的綜合能力，真正做到我系以“商道文化”為特色的管理型應(yīng)用人才。
在做獎助學(xué)金工作時(shí)，由于此項(xiàng)工作量較大，工作多是學(xué)生信息輸機(jī)，因此要求我們工作細(xì)心負(fù)責(zé)，權(quán)益部將會與其他部門合作，認(rèn)真細(xì)致完成此項(xiàng)工作，并合理地合理安排部門委員工作任務(wù)。
更好地端正我們?yōu)橥瑢W(xué)們服務(wù)的態(tài)度，急同學(xué)之所急，想同學(xué)之所想，求真務(wù)實(shí)，唯實(shí)求新，開拓進(jìn)取，敢為人先是我系全體權(quán)益部成員矢志不渝的指導(dǎo)思想。
在開展好常規(guī)工作的同時(shí)，注意開展好一些有特色的活動，多開展一些權(quán)益方面的活動，擴(kuò)大權(quán)益部工作的影響力，使權(quán)益工作涉及學(xué)院的方方面面。并一定要注重活動的質(zhì)量和反向。
總之，權(quán)益工作不僅重要而且復(fù)雜，我們會有足夠的耐心和決心做好這一工作。我們會繼續(xù)努力創(chuàng)新活動形式、拓展活動載體、搭建**臺、豐富活動內(nèi)容、貼近同學(xué)的實(shí)際需要、綜合運(yùn)用多種方式、方法，我們一定能在維護(hù)同學(xué)權(quán)益的道路上不斷前進(jìn)，佳績頻傳。我們有理由相信，在學(xué)校黨總支和校團(tuán)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在老師的悉心指導(dǎo)和親切關(guān)懷下，學(xué)校各權(quán)益部緊密聯(lián)系起來，加上交流合作，一起努力，一定能在提高全系，甚至全院同學(xué)*意識、營造*氛圍上取得更大的進(jìn)步！
銀行汽車分期業(yè)務(wù)提升措施 銀行紀(jì)委專項(xiàng)督查工作計(jì)劃篇三
一、熟練掌握了財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用。由于以前沒用過財(cái)務(wù)軟件，對它的用法很陌生，特別是“庫存管理”模塊，曾一度影響了我做賬務(wù)處理的速度，但我的財(cái)務(wù)部同事非常熱心的幫助我，使我在最短的時(shí)間內(nèi)掌握了軟件的用法，能夠及時(shí)準(zhǔn)確地編制會計(jì)憑證。
二、順利的完成了20xx年度工商年檢的工作。我將工商年檢可能需要的資料提前整理、備齊后，僅用一天的時(shí)間就完成了2011年度年檢的工作。
三、順利的通過了企業(yè)所得稅匯算清繳工作。通過積極的了解國、地稅局下達(dá)的文件，掌握了有關(guān)企業(yè)所得稅的最新政策，已順利通過了2011年度的企業(yè)所得稅匯算清繳工作。
四、嚴(yán)格管理發(fā)票及ic卡。將要認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票放在專用票夾中，確保每一張發(fā)票都能在90天內(nèi)得到認(rèn)證。
五、每月30日前結(jié)賬。每月月底將銀行帳與現(xiàn)金賬核對完畢，確保銀行帳與對賬單相符。每月30日之前完成收入、成本、費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)。
六、積極的與國、地稅局的專管員溝通、聯(lián)系，提高每月填制納稅申報(bào)表的質(zhì)量，準(zhǔn)確地計(jì)算應(yīng)繳增值稅、城建稅、其他應(yīng)繳款，做到既依法納稅又合理避稅，每月10日之前完成納稅申報(bào)工作。
七、熟練掌握了^v^報(bào)表的填制工作。每月5日之前準(zhǔn)時(shí)申報(bào)^v^報(bào)表，使經(jīng)委能及時(shí)的了解我公司的經(jīng)營情況。
在今后的工作中，我將改正不足，完善自我，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，竭盡全力做好本職工作。在平凡的工作崗位上為公司的發(fā)展做出自己應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
銀行汽車分期業(yè)務(wù)提升措施 銀行紀(jì)委專項(xiàng)督查工作計(jì)劃篇四
一、央行事后監(jiān)督產(chǎn)生的背景及影響
自人民銀行獨(dú)立行使中央銀行職能20多年來，央行的會計(jì)核算管理體制改革隨著經(jīng)濟(jì)金融改革的不斷深化而深化，逐步探索出了強(qiáng)化會計(jì)內(nèi)部控制的新路子。2004年，各分行（營管部、省會中支）和中心支行專門設(shè)立了獨(dú)立的事后監(jiān)督中心，實(shí)現(xiàn)了會計(jì)核算由分散監(jiān)督向集中監(jiān)督的轉(zhuǎn)變，監(jiān)督范圍由單一的會計(jì)核算業(yè)務(wù)擴(kuò)大到會計(jì)、國庫、發(fā)行、外匯等日常核算領(lǐng)域，形成了涵蓋中央銀行全部會計(jì)核算業(yè)務(wù)的大監(jiān)督格局。
隨著事后監(jiān)督中心職能和地位的確立，事后監(jiān)督作為防范資金風(fēng)險(xiǎn)的重要屏障，在央行內(nèi)部控制體系中的地位日益顯現(xiàn)，與核算業(yè)務(wù)部門的事前事中控制、內(nèi)審部門的審計(jì)監(jiān)督、紀(jì)檢^v^門的執(zhí)法監(jiān)察共同構(gòu)成“四位一體”的央行內(nèi)部控制體系，既相互獨(dú)立、各有側(cè)重，又密不可分。事后監(jiān)督部門以監(jiān)督的獨(dú)立性、連續(xù)性、及時(shí)性、全面性和重點(diǎn)性形成自己獨(dú)有的優(yōu)勢，能夠與內(nèi)審、紀(jì)檢^v^門形成監(jiān)督合力和互相補(bǔ)充，有效彌補(bǔ)其他監(jiān)督行為存在的“非連續(xù)”、時(shí)效慢等不足，監(jiān)督“防火墻”作用得到了很好的發(fā)揮。這既是現(xiàn)代化銀行會計(jì)業(yè)務(wù)集中核算的需要，又符合現(xiàn)代金融管理決策、執(zhí)行和監(jiān)督相分離的管理發(fā)展趨勢。
二、當(dāng)前央行事后監(jiān)督工作存在的問題
人民銀行事后監(jiān)督工作機(jī)制運(yùn)行以來，隨著會計(jì)核算業(yè)務(wù)的快速更新，在監(jiān)督過程中存在的問題也逐漸暴露，監(jiān)督對流程改進(jìn)的關(guān)聯(lián)度不強(qiáng)，監(jiān)督量有增無減等問題日益突出，在機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能定位、監(jiān)督手段等方面仍存在尚待完善之處。
（一）政策傳導(dǎo)機(jī)制不暢，多頭指導(dǎo)管理乏力
《中國人民銀行會計(jì)核算監(jiān)督辦法》規(guī)定：會計(jì)核算監(jiān)督工作接受上級行會計(jì)財(cái)務(wù)部門牽頭支付結(jié)算、國庫、貨幣金銀等部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)?！吨袊嗣胥y行關(guān)于改進(jìn)和加強(qiáng)事后監(jiān)督工作的意見》明確了省會城市中心支行會計(jì)財(cái)務(wù)處牽頭相關(guān)業(yè)務(wù)處室對轄內(nèi)地市中心支行事后監(jiān)督中心進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。但由于會計(jì)、支付、國庫、貨幣金銀等業(yè)務(wù)部門均需對下級行相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行管理指導(dǎo)，自然造成在日常工作中關(guān)注下級行對口業(yè)務(wù)部門的時(shí)候多，顧及下級行事后監(jiān)督中心的時(shí)候少，對事后監(jiān)督的業(yè)務(wù)指導(dǎo)難以落到實(shí)處，監(jiān)督水平難以提升。
（二）監(jiān)督資源相對分散，監(jiān)督合力難以形成
目前基層央行事后監(jiān)督工作處于一種各自為政的尷尬境地，事后監(jiān)督中心與紀(jì)檢監(jiān)察和內(nèi)審等部門間溝通不暢，其監(jiān)督成果未得到有效整合與利用，造成了監(jiān)督資源的重復(fù)和浪費(fèi)，縱向信息溝通不暢，橫向交流無人組織，既不能及時(shí)解決工作中存在的問題，也缺乏交流工作經(jīng)驗(yàn)與成果的平臺，這導(dǎo)致了監(jiān)督水平難以有效提升，不利于監(jiān)督效力提高和內(nèi)控體系的完善。同時(shí)，監(jiān)督分析少，成果運(yùn)用有限，在日常監(jiān)督工作對發(fā)現(xiàn)的核算業(yè)務(wù)差錯下發(fā)整改通知書，要求核算單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)反饋整改，未對差錯形成的原因及規(guī)律提出更有針對性的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和業(yè)務(wù)改進(jìn)建議，從根本上制約了事后監(jiān)督部門作用的充分發(fā)揮。
（三）監(jiān)督范圍過于寬泛，監(jiān)督重點(diǎn)亟需突出
《中國人民銀行會計(jì)核算監(jiān)督辦法》指出“會計(jì)核算監(jiān)督是指對營業(yè)、國庫、貨幣金銀等業(yè)務(wù)的會計(jì)核算全過程進(jìn)行的審核、控制和檢驗(yàn)，應(yīng)事前、事中和事后監(jiān)督相結(jié)合。事后監(jiān)督是指核算業(yè)務(wù)發(fā)生后，對核算結(jié)果實(shí)施的復(fù)核和審驗(yàn)”?？梢姡潞蟊O(jiān)督屬于會計(jì)核算監(jiān)督的范疇，主要是核算業(yè)務(wù)發(fā)生后對核算結(jié)果實(shí)施的復(fù)核和審驗(yàn)，日常監(jiān)督中過多地注重對憑證要素規(guī)范性的監(jiān)督，內(nèi)容面面俱到，沒有突出監(jiān)督重點(diǎn)，還要承擔(dān)會計(jì)資料的整理、裝訂、保管、調(diào)閱等大量非監(jiān)督業(yè)務(wù)工作，以致事后監(jiān)督人員疲于應(yīng)付，難以把工作重點(diǎn)放在對資金風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的監(jiān)督上。據(jù)對會計(jì)核算業(yè)務(wù)差錯情況分析發(fā)現(xiàn)，80%以上的核算差錯屬于憑證規(guī)范性問題，未能真正發(fā)揮防范風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”的作用。
（四）監(jiān)督手段相對滯后，監(jiān)督效率有待提高
目前只有中央銀行會計(jì)集中核算系統(tǒng)開發(fā)了事后監(jiān)督子系統(tǒng)，采取人工監(jiān)督和計(jì)算機(jī)監(jiān)督相結(jié)合的手段，而國庫及貨幣金銀等其他核算業(yè)務(wù)完全采用人工監(jiān)督，過分依賴于手工計(jì)算、翻閱、勾對，監(jiān)督的重點(diǎn)是憑證金額、印章等內(nèi)容，監(jiān)督方式、手段單一落后，效率低下，事后監(jiān)督僅僅充當(dāng)了“大復(fù)核”角色。隨著國庫會計(jì)數(shù)據(jù)集中核算系統(tǒng)的上線運(yùn)行，國庫業(yè)務(wù)電算化程度進(jìn)一步加深，會計(jì)信息經(jīng)加工后的外部載體反映更加簡潔，紙質(zhì)憑證進(jìn)一步減少，而國庫事后監(jiān)督仍采用手工監(jiān)督模式，國庫監(jiān)督人員每日接收國庫部門憑證、賬表后，只能通過人工核對的方式審核，手工核打國庫資金的對應(yīng)關(guān)系等，缺乏對資金詳細(xì)流程及資金風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的重點(diǎn)監(jiān)督。
三、央行事后監(jiān)督職能發(fā)揮的建議
（一）實(shí)施職能戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，構(gòu)建“大監(jiān)督”內(nèi)控格局
目前很多國家的中央銀行都已根據(jù)自己的業(yè)務(wù)情況，形成具有自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。我國中央銀行的核算業(yè)務(wù)，由于目前采用條塊分割的核算模式，成立專門的事后監(jiān)督部門以防范會計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)、保障資金安全。可以省為單位對事后監(jiān)督專業(yè)實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，形成自上而下的管理體制，以便統(tǒng)一進(jìn)行工作績效考核、統(tǒng)一制定業(yè)務(wù)操作規(guī)程、統(tǒng)一制定培訓(xùn)計(jì)劃。同時(shí)，事后監(jiān)督工作對本行行長負(fù)責(zé)，接受上級事后監(jiān)督部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，上級行事后監(jiān)督部門還負(fù)責(zé)組織轄區(qū)事后監(jiān)督人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)交流。事后監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題逐級匯總至上級行事后監(jiān)督部門，上級行事后監(jiān)督部門整理后將存在的問題及相關(guān)建議提交核算管理部門，為核算管理部門制定、修改制度提供參考。
（二）建立有效溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督資源共享
銀行汽車分期業(yè)務(wù)提升措施 銀行紀(jì)委專項(xiàng)督查工作計(jì)劃篇五
在新的一年里，從“以內(nèi)控防范優(yōu)先，加強(qiáng)制度落實(shí)”的角度加強(qiáng)客戶經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)。20__年，著重抓好一線信貸人員的培訓(xùn)，在第一季度以金融法規(guī)、各項(xiàng)制度、經(jīng)營理念和信貸業(yè)務(wù)規(guī)范化操作程序及要求等內(nèi)容為重點(diǎn)進(jìn)行普及培訓(xùn)，在較短時(shí)間內(nèi)培養(yǎng)造就一批政治過硬、品質(zhì)優(yōu)良、業(yè)務(wù)素質(zhì)高、能適應(yīng)改革步伐的員工隊(duì)伍。定期組織學(xué)習(xí)金融方針政策和上級文件精神，努力提高政治覺悟和業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營的自覺性。同時(shí)對貸款五級分類等新業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn)。
二、加強(qiáng)信貸管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量
在確保新增貸款質(zhì)量上，一是加強(qiáng)對各社及信貸員貸款權(quán)限的管理，嚴(yán)禁各社及信貸人員發(fā)放超權(quán)限貸款。二是加大對跨區(qū)貸款、人情貸款、壘大戶貸款等違章貸款的查處力度，發(fā)現(xiàn)一起，處罰一起。三是認(rèn)真開展貸前調(diào)查，準(zhǔn)確預(yù)測貸戶收益，確保貸款按期收回。四是嚴(yán)格執(zhí)行大額貸款管理制度。五是嚴(yán)把貸款審批關(guān)，嚴(yán)格審查貸款投向是否合法、期限是否合理、利率是否正確、第一責(zé)任人是否明確、抵押物是否真實(shí)、合法，擔(dān)保人是否具備擔(dān)保實(shí)力、貸款檔案是否齊全等，通過以上措施，確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量逐年提高。六是全面進(jìn)行信貸檔案統(tǒng)一模式、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化管理，實(shí)行專柜歸檔、專人保管，并建立調(diào)用登記制度，保證檔案的完整性。人員調(diào)離或換片，貸款檔案應(yīng)辦理移交手續(xù)，由交出人、接交人及監(jiān)交人共同在移交清單上簽字，促進(jìn)全轄信用社的信貸檔案管理工作提檔升級。
三、加大金融新產(chǎn)品的營銷力度
近年來，我社加大信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新力度，貸款品種不斷增加，信貸服務(wù)水平明顯提高。但在貸款還款方式和貸款期限的確定上還存在一些不足，為此省聯(lián)社于20__年11月14日印發(fā)了《山東省農(nóng)村信用社貸款分期還款暫行辦法》。為滿足貸款客戶的不同需求，緩解集中還貸壓力，進(jìn)一步提高信貸管理水平，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，公司業(yè)務(wù)部將于20__年在信貸管理中引入貸款分期還款，以完善信貸服務(wù)功能的需要，杜絕部分客戶對信貸資金長期占用，風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)積累、暴露滯后，加大信貸風(fēng)險(xiǎn)的后果。
四、加大信貸規(guī)章制度的執(zhí)行力度
首先要落實(shí)“三查”制度，對銀行員工素質(zhì)加以培訓(xùn)，使每個工作計(jì)劃詳細(xì)的基礎(chǔ)上并按正確的思路做事。堅(jiān)持做到防范貸款風(fēng)險(xiǎn)在先，發(fā)放貸款在后，每筆貸款都堅(jiān)持按“三查”的內(nèi)容、要求、程序認(rèn)真進(jìn)行調(diào)查、審查和檢查，并填寫“三查”記錄簿，嚴(yán)格考核。報(bào)聯(lián)社審批的貸款都必須有信貸人員的調(diào)查報(bào)告和信用社的會辦記錄，都必須換人審查。
其次要落實(shí)審貸分離制度，貸款發(fā)放實(shí)行審貸分離和分級審批的管理制度，各基層信用社貸款必須經(jīng)審貸小組集體會辦審批，大額貸款報(bào)聯(lián)社審貸委員會會辦審批，并且規(guī)定基層信用社發(fā)放貸款不論金額大小，每筆貸款都必須經(jīng)主持工作的主任審查、登記、簽字后才能發(fā)放，堅(jiān)決杜絕信貸員“一手清”放貸。第三要加大違規(guī)違紀(jì)行為的懲處力度，嚴(yán)肅查處違紀(jì)違規(guī)人員，對因違紀(jì)違規(guī)等原因造成不良貸款的責(zé)任人實(shí)行在崗清收、下崗清收等行政處罰，情節(jié)嚴(yán)重者，由責(zé)任人承擔(dān)貸款賠償責(zé)任。
五、明確信貸投放重點(diǎn)，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)
20__年我部將按照“分類指導(dǎo)、區(qū)別對待”的原則，明確信貸投向。一是提高抵押比重，降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。城區(qū)社在發(fā)放貸款時(shí)，應(yīng)多辦理抵押，少發(fā)放保證擔(dān)保貸款，以優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，要大力發(fā)放房地產(chǎn)抵押貸款，提高抵押貸款占比。要合理調(diào)整貸款擔(dān)保方式，對新增城區(qū)居民、個體戶貸款，要限度地辦理門市房抵押貸款、個人住房抵押貸款，城區(qū)社原則上不辦理聯(lián)戶聯(lián)保貸款，堅(jiān)決杜絕壘大戶貸款和頂冒名貸款。二是加大對農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、特色農(nóng)產(chǎn)品基地、擔(dān)保公司擔(dān)保貸款的支持力度。要積極支持中小企業(yè)發(fā)展，特別是對產(chǎn)權(quán)明晰、信譽(yù)度高、行業(yè)和項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定、發(fā)展前景看好的中小企業(yè)，要給予重點(diǎn)支持。
六、持續(xù)做好五級分類，確保分類結(jié)果準(zhǔn)確無誤
自20__年以來，我社全面推行了信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作，基本達(dá)到了科學(xué)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)、摸清風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)、加強(qiáng)信貸管理的效果。但在實(shí)際工作中各社還不同程度地存在著一些問題：一是思想認(rèn)識不到位，對風(fēng)險(xiǎn)分類的重要性、艱巨性認(rèn)識不足;二是人員素質(zhì)不匹配，距離準(zhǔn)確運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)分類的方式方法識別、防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)還存在較大差距;三是風(fēng)險(xiǎn)分類基礎(chǔ)性工作不牢固，風(fēng)險(xiǎn)分類制度不健全，分類程序和認(rèn)定組織欠規(guī)范;四是風(fēng)險(xiǎn)管理能力不強(qiáng)，未能緊密結(jié)合信貸資產(chǎn)不同的風(fēng)險(xiǎn)類別及特點(diǎn)，采取有針對性的強(qiáng)化管理措施等。對于上述問題，20__年我部將進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念，完善工作機(jī)制，改進(jìn)工作措施，將風(fēng)險(xiǎn)分類作為強(qiáng)化信貸管理、健全風(fēng)險(xiǎn)防范長效機(jī)制的一項(xiàng)重要工作切實(shí)抓好，抓出成效。
【本文地址：http://mlvmservice.com/zuowen/3389798.html】
