無(wú)論是在個(gè)人生活中還是在組織管理中，方案都是一種重要的工具和方法，可以幫助我們更好地應(yīng)對(duì)各種挑戰(zhàn)和問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)個(gè)人和組織的發(fā)展目標(biāo)。我們應(yīng)該重視方案的制定和執(zhí)行，不斷提升方案制定的能力和水平，以更好地應(yīng)對(duì)未來(lái)的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。以下是小編給大家介紹的方案范文的相關(guān)內(nèi)容，希望對(duì)大家有所幫助。
做膠鞋的車間對(duì)人體有沒(méi)有傷害 法院整治重點(diǎn)行業(yè)方案篇一
2021年度績(jī)效考核，“3+1”核心指標(biāo)和整體執(zhí)行指標(biāo)位居全市前六名；實(shí)際執(zhí)結(jié)率、執(zhí)行完畢率、實(shí)際執(zhí)行到位率、法定期限內(nèi)結(jié)案率等首次執(zhí)行案件核心指標(biāo)位于全市前六名。
一是市中院根據(jù)全市各基層法院收結(jié)案情況，制定周結(jié)案任務(wù)。緊盯工作目標(biāo)，結(jié)合本單位工作實(shí)際，倒排工期，掛圖作戰(zhàn)，確保完成市中院下達(dá)的周結(jié)案任務(wù)。（牽頭負(fù)責(zé)人：毛方周）
二是要加大超長(zhǎng)期案件、系列關(guān)聯(lián)案件清理力度，通過(guò)清理長(zhǎng)期未結(jié)案件提升辦案效率，。于11月30日前將超長(zhǎng)期案件清零，為能完成清零任務(wù)的，由院長(zhǎng)向市中院黨組說(shuō)明情況。（牽頭負(fù)責(zé)人：東區(qū)毛方周；西區(qū)賈紅星）
三是要嚴(yán)格管控終本、終結(jié)案件，嚴(yán)禁隨意終本、未窮盡財(cái)產(chǎn)調(diào)查措施快速終本、帶財(cái)產(chǎn)終本。嚴(yán)禁虛假撤回申請(qǐng)終結(jié)結(jié)案。（牽頭負(fù)責(zé)人：楊海波）
四是要緊盯“實(shí)際執(zhí)結(jié)率、執(zhí)行完畢率、實(shí)際執(zhí)行到位率、法定期限內(nèi)結(jié)案率”，指揮中心要實(shí)時(shí)監(jiān)控全市執(zhí)行質(zhì)效數(shù)據(jù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常情況，采取“點(diǎn)穴式”精準(zhǔn)督導(dǎo)，防止少數(shù)團(tuán)隊(duì)掉隊(duì)。（牽頭負(fù)責(zé)人：楊海波）
（二）大力推進(jìn)涉執(zhí)信訪案件的實(shí)質(zhì)性化解。
2021年度績(jī)效考核，我院執(zhí)行信訪辦結(jié)率、信訪化解率達(dá)90%以上。
一是對(duì)涉及我院的“重復(fù)訪”、“越級(jí)訪”案件建立動(dòng)態(tài)臺(tái)賬，實(shí)行清單化、圖表化管理，每周進(jìn)行情況通報(bào)。（牽頭負(fù)責(zé)人：賈曉曼）
二是按照訴求合理、訴求無(wú)據(jù)、生活困難、違法執(zhí)行四類，對(duì)案件進(jìn)行細(xì)化區(qū)分，分類管理、分類施策、分類督辦。（牽頭負(fù)責(zé)人：賈曉曼）
三是對(duì)最高法院交辦案件定期督辦，對(duì)重點(diǎn)案件現(xiàn)場(chǎng)督辦。（牽頭負(fù)責(zé)人：賈曉曼）
（三）大力推進(jìn)10萬(wàn)元以下小標(biāo)的案件以及涉民生案件執(zhí)行到位。
活動(dòng)期間，小標(biāo)的案件及涉民生案件結(jié)案率、實(shí)際執(zhí)行到位率位于全市前六名。
一是10月下旬，對(duì)全市2021年以來(lái)10萬(wàn)元以下小標(biāo)的案件收案、結(jié)案、執(zhí)行情況，進(jìn)行深入分析通報(bào)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，制定對(duì)策。（牽頭負(fù)責(zé)人：賈曉曼）
二是對(duì)小標(biāo)的案件，要區(qū)分案由和案件具體情況，細(xì)化執(zhí)行措施，明確執(zhí)行政策；對(duì)涉農(nóng)民工工資、撫養(yǎng)費(fèi)、撫育費(fèi)、贍養(yǎng)費(fèi)案件，要優(yōu)先執(zhí)行、應(yīng)執(zhí)盡執(zhí)，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定；對(duì)民間借貸案件，要依法傳喚、拘留被執(zhí)行人，督促施壓其盡快履行還款義務(wù)，一次性還款確有難度的，可分批履行；對(duì)農(nóng)村交通肇事賠償、人身?yè)p害賠償?shù)劝讣龊秒p方當(dāng)事人工作，被執(zhí)行人無(wú)履行能力、申請(qǐng)人生活困難的，及時(shí)納入執(zhí)行救助；對(duì)物業(yè)費(fèi)、遲延交房違約金等批量執(zhí)行案件，要與基層街道社區(qū)等基層組織一起，加大調(diào)解力度，力爭(zhēng)調(diào)解和解、快速結(jié)案。（牽頭負(fù)責(zé)人：東區(qū)毛方周；西區(qū)賈紅星）
三是要在實(shí)際執(zhí)行工作中，注意總結(jié)做法、提煉經(jīng)驗(yàn)，及時(shí)總結(jié)推廣。（牽頭負(fù)責(zé)人：賈曉曼）
（四）大力推進(jìn)涉小微企業(yè)、涉金融、涉黨政機(jī)關(guān)和涉“黑惡”財(cái)產(chǎn)等各類案件執(zhí)行到位。
活動(dòng)期間，涉小微企業(yè)、涉金融、涉黨政機(jī)關(guān)和涉“黑惡”財(cái)產(chǎn)等案件結(jié)案率、實(shí)際執(zhí)行到位率位于全市前六名。
一是要繼續(xù)從嚴(yán)抓好涉農(nóng)信社債權(quán)清理工作，深入排查梳理，加強(qiáng)執(zhí)行調(diào)度，提升辦案實(shí)效，年底前抓緊處理一批財(cái)產(chǎn)、發(fā)放一批案款、移交一批線索。（牽頭負(fù)責(zé)人：張東升）
二是要緊緊依靠黨委政法委，加大涉黨政機(jī)關(guān)案件辦理力度，力爭(zhēng)年度前全部實(shí)際執(zhí)結(jié)，至少實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)90%”。（牽頭負(fù)責(zé)人：楊海波）
三是要加強(qiáng)對(duì)涉“黑惡”財(cái)產(chǎn)執(zhí)行案件的監(jiān)管和督導(dǎo)，對(duì)擬終本結(jié)案案件經(jīng)中院層報(bào)省高院執(zhí)行局逐案審核把關(guān)。（牽頭負(fù)責(zé)人：楊海波）
一是狠抓工作落實(shí)。這次專項(xiàng)行動(dòng)是第二批政法隊(duì)伍教育整頓期間，最高院在全國(guó)范圍內(nèi)部署的執(zhí)行領(lǐng)域突出問(wèn)題集中整治的一項(xiàng)重要配套舉措，各法院務(wù)必高度重視，要將其作為年底前法院工作的重中之重，精心部署，細(xì)化措施，抓緊抓實(shí)。我院要制定工作方案（11月5日前報(bào)中院），強(qiáng)化工作責(zé)任制，逐項(xiàng)明確責(zé)任人、責(zé)任時(shí)間，合理安排工作進(jìn)度，形成工作閉環(huán)。（牽頭負(fù)責(zé)人：賈曉曼）
做膠鞋的車間對(duì)人體有沒(méi)有傷害 法院整治重點(diǎn)行業(yè)方案篇二
本公司為了完成各項(xiàng)業(yè)務(wù)和完善內(nèi)部管理，設(shè)置以下部門:業(yè)務(wù)部、咨詢部、財(cái)務(wù)部。
第二節(jié)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理
本公司財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)是：認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家財(cái)政政策和法紀(jì)，加強(qiáng)核算，改善經(jīng)營(yíng)管理，不斷提高資金使用效益，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，支持財(cái)會(huì)人員工作，認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家政策、法規(guī)、遵守財(cái)經(jīng)法律。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督必須按照經(jīng)濟(jì)核算原則，充分運(yùn)用各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)數(shù)據(jù)，分析和評(píng)估一定時(shí)期的財(cái)務(wù)狀況，并預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)前景，從而總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，找出差距，提出措施，改善財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益必須按照規(guī)定要求，如實(shí)填制財(cái)務(wù)報(bào)表，并按規(guī)定及時(shí)間向有關(guān)部門報(bào)送月報(bào)、季報(bào)和年報(bào)。
第三節(jié) 代理記賬業(yè)務(wù)質(zhì)量控制
本公司應(yīng)當(dāng)在代理記賬具體業(yè)務(wù)操作時(shí)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行必要的復(fù)核、審閱，在代理記賬業(yè)務(wù)合同執(zhí)行期間，本公司應(yīng)當(dāng)安排由不執(zhí)行該項(xiàng)業(yè)務(wù)的其他業(yè)務(wù)人員定期或不定期的進(jìn)行質(zhì)量抽查，以保證每一項(xiàng)業(yè)務(wù)均符合公司內(nèi)部質(zhì)量要求。
第四節(jié) 代理記賬業(yè)務(wù)所涉及的咨詢
本公司涉及的咨詢有以下三部分組成：
1、在代理記賬業(yè)務(wù)執(zhí)行中有關(guān)客戶向本公司提出的有關(guān)咨詢，本公司應(yīng)當(dāng)按照具體咨詢業(yè)務(wù)的工作量和價(jià)值量決定免費(fèi)服務(wù)或簽約 收費(fèi)服務(wù)后，及時(shí)予以答復(fù)。
2、在代理記賬業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，本公司根據(jù)需要向有關(guān)學(xué)者、專家咨詢，增強(qiáng)公司實(shí)力，拓展服務(wù)能力。
3、根據(jù)地理記賬業(yè)務(wù)實(shí)際情況，將有關(guān)新政策、新方法，以書面形式定期或不定期的及時(shí)向委托人進(jìn)行宣傳和解釋。
第五節(jié) 代理記賬業(yè)務(wù)管理
本公司代理記賬業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)有效管理，應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶具體情況，合理劃分，按“abc”三級(jí)管理方法進(jìn)行管理，業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人按照不同等級(jí)，合理確定相隔一定時(shí)間通過(guò)電話和上門等形式訪問(wèn)委托人，平時(shí)積極做好委托人來(lái)訪接待，確保雙方交流暢通。
第六節(jié)代理記賬相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)容的保密
本公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員的保密教育，對(duì)委托人的資料嚴(yán)格保密，不得以任何形式的利用或方便他人利用有關(guān)委托人的所有資料。
第七節(jié)代理記賬業(yè)務(wù)檔案管理
1、本公司應(yīng)當(dāng)明確代理記賬業(yè)務(wù)所需保留檔案的具體內(nèi)容。
2、本公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)管理，對(duì)歸檔資料如遇國(guó)家工作需要、委托人自身需要經(jīng)本公司負(fù)責(zé)人同意后可以翻閱，其他非本公司有關(guān)業(yè)務(wù)員一律不得翻閱。
3、本公司應(yīng)當(dāng)對(duì)代理記賬檔案及時(shí)整理，及時(shí)更新及時(shí)裝訂。
4、本公司業(yè)務(wù)人員需查閱代理記賬業(yè)務(wù)檔案，應(yīng)按照規(guī)定辦理借閱手續(xù)，明確歸還日期后方可借閱。
做膠鞋的車間對(duì)人體有沒(méi)有傷害 法院整治重點(diǎn)行業(yè)方案篇三
根據(jù)安徽省工商局工商食字〔20xx〕109號(hào)文件精神，為了乳制品市場(chǎng)監(jiān)管力度，切實(shí)維護(hù)乳制品市場(chǎng)秩序，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，特制定黃山區(qū)工商局深入開展乳制品市場(chǎng)專項(xiàng)整治工作方案。
嚴(yán)格乳制品經(jīng)營(yíng)主體、嬰幼兒乳制品經(jīng)營(yíng)主體管理，強(qiáng)化乳制品流通許可管理和注冊(cè)登記管理。嚴(yán)格監(jiān)督乳制品經(jīng)營(yíng)者落實(shí)進(jìn)貨查驗(yàn)和進(jìn)銷貨臺(tái)賬制度，督促乳制品的批發(fā)商、代理商、經(jīng)營(yíng)戶和經(jīng)營(yíng)者運(yùn)用“票證通”系統(tǒng)履行索證索票和記錄購(gòu)銷臺(tái)賬義務(wù)。對(duì)城鄉(xiāng)市場(chǎng)乳制品經(jīng)營(yíng)者開展逐戶清查，逐戶建立監(jiān)管檔案，做好對(duì)問(wèn)題乳粉的徹底清查、清繳、銷毀和案件查辦工作，進(jìn)一步整頓和規(guī)范奶制品市場(chǎng)秩序。
20xx年8月1日開始到9月底。
1、開展乳制品市場(chǎng)主體資格清查工作。要結(jié)合食品安全整治“百日行動(dòng)”對(duì)轄區(qū)乳制品市場(chǎng)進(jìn)行一次徹底的清查，凡是食品經(jīng)營(yíng)者所持《食品流通許可證》（或衛(wèi)生許可證）和營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍中，沒(méi)有乳制品標(biāo)注項(xiàng)目而繼續(xù)銷售乳制品的，或所持《食品流通許可證》（或衛(wèi)生許可證）和營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍中沒(méi)有乳制品（含嬰幼兒配方乳粉）項(xiàng)目而繼續(xù)銷售嬰幼兒配方乳粉的，一律予以變更，不予變更的取消經(jīng)營(yíng)資格，并依法查處。
2、嚴(yán)格依法履行乳制品市場(chǎng)監(jiān)管職責(zé)，加大流通環(huán)節(jié)乳制品質(zhì)量監(jiān)管力度，逐戶檢查乳制品經(jīng)營(yíng)者索證索票和購(gòu)銷臺(tái)賬制度的建立和落實(shí)情況，監(jiān)督經(jīng)營(yíng)者嚴(yán)把乳制品質(zhì)量進(jìn)貨關(guān)，確保乳制品產(chǎn)品質(zhì)量可追朔，對(duì)不履行查驗(yàn)職責(zé)的乳制品經(jīng)營(yíng)戶，要依據(jù)《食品安全法》責(zé)令改正，給予警告，拒不改正的，依法進(jìn)行查處。
3、要在流通環(huán)節(jié)乳制品抽樣檢驗(yàn)上下功夫，加大對(duì)不合格乳制品案件的查處力度，嚴(yán)厲打擊銷售假冒偽劣乳制品違法行為，進(jìn)一步規(guī)范乳制品市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)秩序。
4、規(guī)范不合格乳制品退市制度，做好對(duì)問(wèn)題乳粉的徹底清查、清繳、銷毀工作。
6、加強(qiáng)聯(lián)合執(zhí)法檢查，切實(shí)做好部門協(xié)作配合工作。要充分發(fā)揮職能作用，加強(qiáng)與衛(wèi)生、質(zhì)監(jiān)、藥監(jiān)、農(nóng)業(yè)等部門的協(xié)作配合，及時(shí)互通情況，整合執(zhí)法力量，開展聯(lián)合執(zhí)法，形成部門合力，提高監(jiān)管效能。
7、加強(qiáng)信息報(bào)送，建立乳制品市場(chǎng)清查重大事項(xiàng)報(bào)告制度，切實(shí)做好應(yīng)急防范工作。各工商所要明確專人負(fù)責(zé)乳制品市場(chǎng)清查有關(guān)信息報(bào)送工作；要建立重大事項(xiàng)即時(shí)報(bào)告制度，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題奶粉案件，要立即查封，并在1小時(shí)內(nèi)將案件情況報(bào)區(qū)局食品股，食品股在2個(gè)小時(shí)內(nèi)報(bào)黃山市工商局和黃山區(qū)食品安全委員會(huì)。
8、注重宣傳和輿論引導(dǎo)工作。加強(qiáng)正面宣傳，曝光查處的典型案件，穩(wěn)妥開展輿論引導(dǎo)。執(zhí)法人員在執(zhí)法檢查過(guò)程中，不得隨意向群眾泄漏任何不利于市場(chǎng)秩序穩(wěn)定的消息。
各工商所和經(jīng)濟(jì)檢查執(zhí)法局請(qǐng)于20xx年9月20日前將開展乳制品市場(chǎng)專項(xiàng)整治情況報(bào)區(qū)局食品股。
做膠鞋的車間對(duì)人體有沒(méi)有傷害 法院整治重點(diǎn)行業(yè)方案篇四
自6月中旬以來(lái)，我院集中時(shí)間、集中人員，以“保持xxx員先進(jìn)性教育”和“規(guī)范司法行為，促進(jìn)司法公正”兩個(gè)活動(dòng)為動(dòng)力，以及時(shí)維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益和破解執(zhí)行難為目標(biāo)，認(rèn)真開展了代號(hào)“陽(yáng)光行動(dòng)”的夏季集中執(zhí)行活動(dòng)，通過(guò)強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)力攻堅(jiān)，強(qiáng)化宣傳，促成了大批難案、積案的執(zhí)行，2個(gè)多月時(shí)間共依法傳喚被執(zhí)行人86人次，司法拘留25人，刑事拘留1人，查封、扣押財(cái)產(chǎn)80余萬(wàn)元，執(zhí)結(jié)案件103件，執(zhí)行現(xiàn)金132萬(wàn)元，取得了目標(biāo)執(zhí)行案件100%執(zhí)結(jié)的良好效果，極大地樹立了人民法院執(zhí)法權(quán)威，較好地維護(hù)了當(dāng)事人合法權(quán)益。
一、明確工作思路，精心組織強(qiáng)保障
市中級(jí)法院執(zhí)行工作會(huì)議后，我院黨組高度重視，迅速召開黨組會(huì)對(duì)會(huì)議精神落實(shí)措施進(jìn)行了專題研究，確定了“做到兩個(gè)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)兩個(gè)改變，增強(qiáng)兩個(gè)效果”的工作思路，即集中執(zhí)行活動(dòng)與正在開展的“保持xxx員先進(jìn)性教育”和“規(guī)范司法行為，促進(jìn)司法公正”專項(xiàng)整改兩個(gè)活動(dòng)相結(jié)合，改變執(zhí)行難局面，改變工作作風(fēng)，增強(qiáng)先進(jìn)性教育實(shí)效，增強(qiáng)人民群眾滿意度。圍繞這一工作思路，我們采取三項(xiàng)措施強(qiáng)化活動(dòng)的組織領(lǐng)導(dǎo)。一是抓活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)。我院成立了××院長(zhǎng)親任組長(zhǎng)，執(zhí)行局領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)的 “集中執(zhí)行活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組”，充分表現(xiàn)了黨組對(duì)此次執(zhí)行活動(dòng)的高度重視和極大支持，給予了全體執(zhí)行人員莫大鼓舞。同時(shí)研究制定了專門的活動(dòng)實(shí)施意見(jiàn)，將此次活動(dòng)命名為“陽(yáng)光行動(dòng)”，對(duì)整個(gè)活動(dòng)進(jìn)行了周密部署。二是抓工作監(jiān)督?；顒?dòng)開展前，我們主動(dòng)將活動(dòng)情況向縣人大和縣政協(xié)作了專題匯報(bào)，在執(zhí)行中，隨時(shí)請(qǐng)人大代表、政協(xié)委員和我院聘請(qǐng)的執(zhí)法監(jiān)督員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督，還將解決執(zhí)行難問(wèn)題作為保先教育重點(diǎn)整改問(wèn)題上報(bào)縣委保先教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一在全縣公示，既表明我們解決執(zhí)行難的決心，又自覺(jué)接受人民群眾對(duì)執(zhí)行工作的監(jiān)督。三是抓后勤保障。針對(duì)執(zhí)行人員相對(duì)不足、車輛緊缺的情況，院黨組果斷從有關(guān)庭室抽調(diào)精干人員參與此次執(zhí)行活動(dòng)，并將全院車輛優(yōu)先服從執(zhí)行活動(dòng)使用，同時(shí)還從資金等方面給予大力支持，確保了集中執(zhí)行活動(dòng)的開展。
二、嚴(yán)格工作紀(jì)律，從嚴(yán)要求轉(zhuǎn)作風(fēng)
8月3日在得知被執(zhí)行人將回家的線索后，8月4日凌晨4點(diǎn)過(guò)就到南充市被執(zhí)行人住所地蹲點(diǎn)守候被執(zhí)行人，成功將聞風(fēng)躲藏的被執(zhí)行人及其經(jīng)營(yíng)的車輛擋獲，將案件圓滿執(zhí)行。當(dāng)案件處理完時(shí)，兩人才感覺(jué)疲憊不堪，但因案件得到執(zhí)行，心中仍高興不已。這種忘我的工作精神讓申請(qǐng)執(zhí)行人十分感動(dòng)。xxx員、執(zhí)行員××、××在執(zhí)行原告××申請(qǐng)執(zhí)行被告××欠貨款糾紛案中，鍥而不舍工作精神讓被執(zhí)行人折服，在集中執(zhí)行活動(dòng)中將歷時(shí)5年的老案圓滿執(zhí)結(jié)，他們不怕苦、不怕累、不怕得罪人的敬業(yè)精神和不喝當(dāng)事人一口水，不抽當(dāng)事人一根煙的廉潔自律行為讓原告人感動(dòng)不已，專門給××院長(zhǎng)寫來(lái)感謝信表示衷心感謝。
三、強(qiáng)化工作力度，集中攻堅(jiān)顯法威
做膠鞋的車間對(duì)人體有沒(méi)有傷害 法院整治重點(diǎn)行業(yè)方案篇五
一、審計(jì)目的和依據(jù)
為了做好學(xué)校各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的督促落實(shí)工作，進(jìn)一步規(guī)各單位的經(jīng)濟(jì)行為，依據(jù)《xxx審計(jì)法》、《xxx關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》、《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作。
二、審計(jì)對(duì)象和圍
審計(jì)對(duì)象：校財(cái)務(wù)處及學(xué)校所屬各預(yù)算單位。
審計(jì)圍：度財(cái)務(wù)收支情況。
三、審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)
(一)校本級(jí)財(cái)務(wù)
1、內(nèi)部控制制度和程序是否健全、合理，是否有效執(zhí)行。
2、收入是否合法、真實(shí)，是否及時(shí)、足額上繳和入賬，有無(wú)坐收坐支情況，有無(wú)截留情況;對(duì)學(xué)費(fèi)、宿費(fèi)沒(méi)有足額上交的.學(xué)生是否有監(jiān)控和促繳措施。
3、支出是否合法、真實(shí)，是否符合國(guó)財(cái)會(huì)制度和學(xué)校有關(guān)管理規(guī)定。
4、預(yù)算執(zhí)行情況如何。
5、有無(wú)侵占、挪用、私分資金和套取現(xiàn)金等題。
6、往來(lái)款項(xiàng)是否定期核對(duì)和催還，有無(wú)相關(guān)記錄。
(二)學(xué)校所屬各預(yù)算單位
1、收入是否合法、真實(shí)，有無(wú)坐收坐支情況，有無(wú)截留情況。
2、支出是否合法、真實(shí)，是否符合學(xué)校有關(guān)管理規(guī)定，是否有對(duì)方單位相關(guān)收款證明。
3、預(yù)算執(zhí)行情況如何。
4、有無(wú)侵占、挪用、私分資金和套取現(xiàn)金等題。
5、經(jīng)費(fèi)使用情況是否定期公開，公開是否及時(shí)、全面、真實(shí)、規(guī)。
四、審計(jì)方式
本次審計(jì)采取送達(dá)審計(jì)與就地審計(jì)相結(jié)合的方式進(jìn)行。
五、審計(jì)工作程序和日程
(一)審計(jì)準(zhǔn)備階段(20xx年3月10日前)：
1、按照《哈爾濱學(xué)院20xx年工作要點(diǎn)》和內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的安排確立審計(jì)項(xiàng)目，在審前調(diào)查的基礎(chǔ)上制定審計(jì)實(shí)施方案，確定審計(jì)小組及其成員分工，明確審計(jì)目標(biāo)及重點(diǎn)，安排各階段審計(jì)任務(wù)和實(shí)施時(shí)間。
2、向被審計(jì)單位送達(dá)審計(jì)通知書，采集審計(jì)資料。
(二)審查分析階段(20xx年3月11日至20xx年7月10日)：
1、審查會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)內(nèi)部控制制度，并進(jìn)行相關(guān)測(cè)試和評(píng)價(jià)。
2、針對(duì)第一步審查中發(fā)現(xiàn)的情況和題，到各有關(guān)單位進(jìn)行進(jìn)一步詢證，取得相關(guān)審計(jì)證據(jù)。
(三)總結(jié)報(bào)告階段(20xx年7月11日至20xx年8月31日)：
1、審計(jì)員對(duì)審查分析階段形成的審計(jì)工作底稿進(jìn)行分析、總結(jié)，形成審計(jì)報(bào)告初稿。
2、審計(jì)組長(zhǎng)復(fù)核審計(jì)工作底稿和審計(jì)報(bào)告初稿。
3、審計(jì)小組與被審計(jì)單位交換意見(jiàn)。
4、綜合以上情況，形成審計(jì)結(jié)論，作出審計(jì)決定，提出審計(jì)建議，最終完成審計(jì)報(bào)告。
5、將審計(jì)報(bào)告報(bào)送學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批。
(四)督促落實(shí)階段
按照經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的審計(jì)決定和審計(jì)建議，督促被審計(jì)單位完成整改落實(shí)工作。
(五)審計(jì)終結(jié)階段
工作完成后，將全部審計(jì)資料進(jìn)行整理和歸檔。
六、審計(jì)分工
審計(jì)組長(zhǎng)：負(fù)責(zé)組織審計(jì)實(shí)施、復(fù)核審計(jì)工作底稿和審計(jì)報(bào)告。
審計(jì)員：負(fù)責(zé)審計(jì)實(shí)施的各項(xiàng)具體工作，主要包括：資料采集、審查資料、審計(jì)取證、編制審計(jì)工作底稿和審計(jì)報(bào)告、督促整改落實(shí)、審計(jì)材料歸檔等。
七、審計(jì)工作紀(jì)律和要求
審計(jì)人員在實(shí)施審計(jì)過(guò)程中必須嚴(yán)格遵守內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定，按照本方案的日程安排如期完成審計(jì)工作任務(wù)，在工作中做到獨(dú)立、客觀、正直、勤勉，保持廉潔，保守秘密，努力踐行內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)的各項(xiàng)要求。
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