計劃是一種靈活性和適應(yīng)性的工具，也是一種組織和管理的工具。計劃可以幫助我們明確目標(biāo)，分析現(xiàn)狀，確定行動步驟，并制定相應(yīng)的時間表和資源分配。下面是小編為大家?guī)淼挠媱潟鴥?yōu)秀范文，希望大家可以喜歡。
資金管理的基本原則和要求 資金計劃管理辦法篇一
總則
工作，特制訂本辦法。
第二條 本管理規(guī)定所稱資金，系指庫存現(xiàn)金、銀行本外幣存款及各種有價證券，包括資金的收入、支付、結(jié)存。
第三條 本管理規(guī)定適用于集團以及集團所有下屬公司資金計劃的管理。
第一章 資金計劃的編制內(nèi)容
劃及未來一定時期的銷售、生產(chǎn)、開發(fā)、基本建設(shè)計劃，預(yù)計這一時期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進行貨幣資金綜合平衡的計劃及籌資融資計劃，保證各項任務(wù)投資的收支平衡。
第六條 資金計劃按內(nèi)容分為資金收入計劃和資金使用計劃，各單位均應(yīng)分、月度編制。
1.管理費用計劃
2.項目工程款支出計劃
3.固定資產(chǎn)購置計劃
4.融資計劃
5.還本付息計劃
6.銷售計劃
7.其他
第七條 資金收入計劃
1.銷售收入計劃：各單位銷售部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限，編制可收（兌）現(xiàn)計劃數(shù)。
2.服務(wù)性收入：各單位經(jīng)營部門根據(jù)營銷計劃和協(xié)議，編制可收（兌）現(xiàn)計劃數(shù)。
3.退稅或補貼收入：各單位財務(wù)部門依據(jù)申請退稅進度和科技項目資助補貼進度，編制可退稅計劃數(shù)和科技項目補貼數(shù)。
4.其他收入：凡無法直接歸屬上述收入的都屬于其他收入，廢品廢料收入、營業(yè)外收入等。其中計劃數(shù)額在10萬元以上的應(yīng)加以說明。
第八條 資金支出計劃
1.資本支出
1)土地：各單位資金管理部門依據(jù)購地支付計劃，編列資金開支計劃。
2)房屋建筑物：各單位基建部門依據(jù)興建工程進度，預(yù)計所需支付資金，編制資金支付計劃。
3)機器設(shè)備：各單位采購部門依據(jù)采購計劃和進度，預(yù)計所需采購資金，編列資金支付計劃。
2.償還借款支出
各單位資金管理部門根據(jù)長期借款、短期借款的還款期限、利息支付方式以及新的融資計劃，預(yù)計歸還的本金和利息，編列資金支付計劃。
3.材料支出
4.薪資支出
各單位工資管理部門依據(jù)工資、獎金制度及產(chǎn)銷計劃，最近實際發(fā)生數(shù)等資料，斟酌預(yù)計編列資金支付計劃。
5.稅款支出
各單位財務(wù)部門依據(jù)銷售計劃，參照以往、月份稅款支出占銷售額的比例，預(yù)計所需支付資金，編列支付計劃。
6.銷售費用
各單位銷售部門依據(jù)銷售、營業(yè)計劃，參照以往、月份銷售費用占銷售額的比例推算編列。
7.管理費用
8.財務(wù)費用
9.其他支出
凡不屬于上列各項的支出都屬于其他支出。其中計劃數(shù)額在10萬元以上者，均應(yīng)加以說明。
第九條 銀行借款及其他
集團公司資金管理部門根據(jù)整個公司的收支計劃、資本結(jié)構(gòu)，合理計劃安排包括短期借款、長期借款等，以保證集團經(jīng)營所需資金。
1.資金計劃應(yīng)真實、全面地反應(yīng)本單位資金運作的實際情況。
2.各公司應(yīng)按統(tǒng)一格式編制資金計劃，由集團公司財務(wù)部統(tǒng)一制定。
3.各單位應(yīng)準(zhǔn)確、及時地報送各期資金計劃。
4.資金計劃中各項資金的收入、支出均按收付實現(xiàn)制原則確定。
5.嚴(yán)格按照資金計劃開展經(jīng)營活動，并做好相應(yīng)的監(jiān)控、考核。
6.實行資金計劃分級管理原則，各計劃編制單位行政負責(zé)人和財務(wù)主管對計劃的編制、執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。
第十一條 資金計劃的編制程序
1.集團公司資金計劃的編制實行自下而上編報和自上而下下達執(zhí)行的程序。
2.集團各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計劃，并上報集團資金部門。
后實施。
4.集團公司資金管理部門匯總所有下屬單位收支計劃后，報送財務(wù)總監(jiān)收支綜合平衡，上報集團總裁審核，由集團董事長批準(zhǔn)后進行實施。
公司各部門，由各公司各部門落實到各崗位。
1.每月25日前完成并上報下月的月度資金計劃。
2.每季度最后一個月的20日前完成并上報下季度的季度資金計劃。
3.每年12月15日前完成并上報下一的資金計劃。
1.各業(yè)務(wù)部門的資金計劃須經(jīng)本部門負責(zé)人簽字后，方可上報。
支持和說明文件后才能成為上報的有效資金計劃。
1.各單位在日常資金收付業(yè)務(wù)中，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行集團公司批準(zhǔn)的資金計劃。
2.業(yè)務(wù)人員在辦理資金收付業(yè)務(wù)時，應(yīng)將有關(guān)收付單據(jù)和支持文件（包括合同發(fā)票等）
按集團資金管理辦法規(guī)定的審批權(quán)限送本單位計劃管理人員和財務(wù)部審核，并完成后續(xù)審批程序方可辦理支付手續(xù)。
務(wù)等原因，需額外追加資金或變更原計劃資金用途。調(diào)整資金計劃時，需編制資金調(diào)整計劃表。
金管理部門跟進。
位負責(zé)人簽字并加蓋公章后，附調(diào)整后的項目投資計劃和經(jīng)營計劃、合同等支持性文件，報集團財務(wù)總監(jiān)和集團總裁審核，董事長批準(zhǔn)。
劃執(zhí)行情況表，檢查本單位各部門資金計劃執(zhí)行情況，分析偏離計劃的原因，提出解決問題的應(yīng)對辦法，上報集團公司資金管理部門，由集團預(yù)算審核委員會核準(zhǔn)，報董事長審批后實施。
資金計劃執(zhí)行情況報告，提出提高資金計劃執(zhí)行效果的建議，匯總編制預(yù)算執(zhí)行情況報告，并在每年的半、向集團董事會進行預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整的情況報告。
3.經(jīng)集團董事長批準(zhǔn)后由集團財務(wù)部下達各單位執(zhí)行。
資金管理的基本原則和要求 資金計劃管理辦法篇二
第一條：為了加強貨幣資金的管理，確保貨幣資金的安全，根據(jù)公司管理的要求并 參照會計法的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條：本制度中涉及的貨幣資金是指現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。
第三條：公司設(shè)立出納崗位，負責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的收入、支出和保管等日常業(yè)務(wù)， 并進行核算、檢查與監(jiān)督，保管銀行銀行票據(jù)，出納人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行 《會計法》和公司各項規(guī)定。
第四條：根據(jù)內(nèi)部會計控制制度的基本要求，出納人員嚴(yán)格禁止辦理會計稽核、會計檔案保管以及涉及收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。
第五條：出納人員應(yīng)時刻保證帳面貨幣資金金額與實際存有的貨幣資金金額相互一 致，如有差異，在查清差異原因后，追究責(zé)任。
第二章現(xiàn)金管理
第六條：公司現(xiàn)金的使用范圍
1、支付給職工的個人工資、津貼、獎金、福利、補助、醫(yī)藥費等款項；
2、支付給不能轉(zhuǎn)賬的單位或個人用于購買物資和勞動報酬；
3、各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；
4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
5、結(jié)算起點（2000 元）以下的，與公司業(yè)務(wù)掛鉤的其他零星支出；
6、公司總經(jīng)理與財務(wù)負責(zé)人共同審批確定需支付現(xiàn)金的其它支出。
第七條：公司庫存現(xiàn)金最高限額為50000元，如需大額支出應(yīng)提前一天以上通知財 務(wù)部。
根據(jù)核定庫存限額，出納人員每日結(jié)存的現(xiàn)金，不得超過核定的庫存限額，超過部分應(yīng)于當(dāng)日及時送存銀行；由于特殊原因當(dāng)日無法送存的，當(dāng)日16 時前報公司財務(wù)負責(zé)人安排人員保衛(wèi)，妥善保管，未作安排或安排不落實的，有關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。
1、現(xiàn)金的收入和支出，必須由出納員辦理。出納員請假時，可由財務(wù)負責(zé)人指定具備資格的專人臨時負責(zé)出納工作。
2、公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)及其它事項所發(fā)生的一切現(xiàn)金收入，必須交財務(wù)部入賬，不得自行保管和挪用，更不得私設(shè)“小金庫”。出納員對收入的現(xiàn)金必須于當(dāng)日存入銀行，不得坐支。
3、取送款在 20000 元以上，必須安排專車或派人護送。
4、每筆現(xiàn)金收入、支出，都必須有簽批過的合法原始憑證作為收付款的書面證明。出納員必須認真審核確認是否辦理各項簽批手續(xù)、簽章是否齊全，對違反國家規(guī)定的收、付業(yè)務(wù)應(yīng)拒絕辦理；對內(nèi)容不全，手續(xù)不完備、數(shù)字有差錯的憑證，應(yīng)予返回，補辦手續(xù)。如遇偽造或涂改，虛報、冒領(lǐng)等不法行為，應(yīng)當(dāng)日報告公司總經(jīng)理處理。對符合要求的憑證收付款后，在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”戳記。
在實際工作中應(yīng)注意以下幾方面：
總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由出納辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。
給交款方。
6、出納人員應(yīng)按照公司內(nèi)部票據(jù)的管理規(guī)定申請領(lǐng)用“現(xiàn)金收款收據(jù)”， “現(xiàn)金收款收據(jù)”連續(xù)編號，出納人員在使用過程中，不得任意撕毀，如因某種原因需作廢時，應(yīng)在“現(xiàn)金收款收據(jù)”上加蓋“作廢章”并保留全部聯(lián)次，待每本“現(xiàn)金收款收據(jù)”用完后到主管會計處定期繳銷時備查。
7、出納員必須嚴(yán)格遵守現(xiàn)金制度，不準(zhǔn)用不符合財務(wù)制度的憑證頂替現(xiàn)金，不準(zhǔn)擅自與其他單位或個人相互借用現(xiàn)金，不得謊報用途套取現(xiàn)金，不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個人名義儲蓄，如特殊情況需辦理時，必須經(jīng)總經(jīng)理同意后方可辦理。
8、在核算工作過程中發(fā)現(xiàn)長款或短款情況，應(yīng)及時查找并請示財務(wù)負責(zé)人，不得擅自處理。
第九條：公司現(xiàn)金的登記和保護
1、公司設(shè)立“現(xiàn)金日記賬”，出納員按照經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的先后程序逐日逐筆登記，賬目要日清月結(jié)，做到賬款相符。不準(zhǔn)用白條等不符合財務(wù)制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金。
2、每日結(jié)存現(xiàn)金和己蓋章的支票，必須鎖進保險柜，保險柜鑰匙必須隨身攜帶，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。
3、每月會計結(jié)帳日后，出納人員應(yīng)及時與負責(zé)帳務(wù)處理的其他會計人員就“現(xiàn)金日記帳”和“現(xiàn)金明細帳”進行相互核對一致，并編制“現(xiàn)金收付月報表”由出納人員以及會計人員雙方簽字，以確保帳帳相符。
4、財務(wù)負責(zé)人要對現(xiàn)金管理進行抽查，不定期地組織庫存現(xiàn)金盤點工作。
5、現(xiàn)金、銀行單據(jù)等重要物品保存在公司的“保險箱”中。
第三章 銀行存款管理
第十條：公司銀行存款的使用范圍和方法
1、公司除按規(guī)定留存的現(xiàn)金定額以備日常開支外，超過定額的貨幣資金必須全部存入銀行結(jié)算戶內(nèi)。
2、公司發(fā)生的各項結(jié)算款項，除允許可以用現(xiàn)金直接支付的款項外，都必須通過銀行存款賬戶進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
3、公司與銀行之間發(fā)生的各項收支業(yè)務(wù)，必須按照會計制度規(guī)定填制和取得各種銀行憑證、付款通知單等書面證明，經(jīng)審核無誤后，據(jù)以編制會計憑證作為核算依據(jù)。
1、銀行出納員要隨時掌握銀行存款的結(jié)余情況，經(jīng)常核對銀行對賬單。 當(dāng)存款不足時，要及時向財務(wù)負責(zé)人匯報，以便及時組織資金。如不及時匯報，造成款項不能及時支付，要追究銀行出納員的責(zé)任。
2、銀行存款日記賬要分賬號設(shè)置，逐日逐筆順序登記，每日結(jié)出余額。做到日清月結(jié)， 銀行存款日記賬月末余額要與總賬余額、銀行賬戶余額進行核對。做到賬賬相符、賬款相符， 隨時督促催辦未達款項，掌握銀行存款的動態(tài)和余額。
3、月終，出納要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行調(diào)整核對，由財務(wù)負責(zé)人審核簽字，并將該歸檔。
公司應(yīng)嚴(yán)格控制“開戶銀行”的管理，凡是涉
交公司財務(wù)負責(zé)人審核簽字后報公司總經(jīng)理審批。
企業(yè)根據(jù)業(yè)務(wù)需要和精簡的原則開立一般存款帳戶；
企業(yè)在各銀行的預(yù)留印鑒應(yīng)保持一致；
企業(yè)每半年對銀行帳戶進行一次清理，及時撤消不需要的帳戶；
為便于存檔、查找，銀行帳戶開立、撤消的有關(guān)文件、資料應(yīng)作為原始憑證附在記帳憑證后面。根據(jù)需要，出納可保留相關(guān)文件、資料的復(fù)印件。
公司賬戶不得以各種原因出租、出借、轉(zhuǎn)讓給其他單位和個人使用。
第十三條：公司財務(wù)專用章及法人名章的管理
1、 公司財務(wù)專用章由財務(wù)經(jīng)理保管，如因假期等原因暫時離崗，離崗前應(yīng)將印章交 由直接主管或跨級主管保管，并辦理交接手續(xù)。
2、公司財務(wù)加蓋公司財務(wù)專用章時，要嚴(yán)格按照公司有關(guān)財務(wù)管理制度執(zhí)行。
3、公司財務(wù)必須嚴(yán)格執(zhí)行“章票分離”制度，負責(zé)保管財務(wù)專用印章的人員，不得同時負責(zé)保管支票等各種票據(jù)。
4、公司法定代表人人名專用章由公司法定代表人自行管理或授權(quán)專人管理。
第四章 網(wǎng)銀管理
第十四條：網(wǎng)上銀行支付是指以 bank internet web 為媒介，將公司以電匯、支票方 式改用以網(wǎng)絡(luò)電子方式進行的支付。
第十五條：網(wǎng)上銀行支付開通需經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意后方可向銀行提出開通申請。第十六條：網(wǎng)上銀行支付流程 （職責(zé)與權(quán)限）
1、出納根據(jù)手續(xù)齊全的有效付款憑據(jù)，在網(wǎng)上銀行中生成網(wǎng)銀支付信息。
2、財務(wù)負責(zé)人對網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)進行審核，并進行支付授權(quán)。財務(wù)負責(zé)人為網(wǎng)銀最終審批人。網(wǎng)銀支付確認后，如果發(fā)生銀網(wǎng)退還需重新提交網(wǎng)銀支付的，各審批人依據(jù)付款出納打印出的網(wǎng)銀支付交易不成功信息或?qū)Ψ酵诉€入賬憑證進行重新審批確認。
1、 網(wǎng)上銀行所有操作員需要妥善保管網(wǎng)銀動態(tài)密匙和操作員密碼。
2、 操作員的網(wǎng)上銀行登錄密碼要定期修改。
3、安裝了網(wǎng)上銀行的計算機為專用計算機，非網(wǎng)銀操作人員嚴(yán)禁使用， 出納員負責(zé)對網(wǎng)銀計算機進行日常管理與維護。
4、網(wǎng)銀操作人員離開崗位時必須退出網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，并妥善保管網(wǎng)銀動態(tài)密匙。第十八條：網(wǎng)銀支付給內(nèi)部單位員工款項，視同支付現(xiàn)金，必須遵守現(xiàn)金管理規(guī)定， 按現(xiàn)金的使用范圍支付。
第五章 銀行票據(jù)
第十九條：銀行票據(jù)的購買、保管及使用
1、銀行票據(jù)是指現(xiàn)金支票、銀行轉(zhuǎn)帳支票、銀行電匯憑證、銀行匯票申請書等銀行統(tǒng)一印制的票據(jù)。公司需要使用上述票據(jù)時，由出納向開戶銀行購買，并保存于公司的“保險箱”中。
2、出納人員應(yīng)妥善保管和使用好銀行印制票據(jù)，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用，在使用過程中出納人員應(yīng)保存好所有銀行票據(jù)的留底聯(lián)（包括因某種原因報廢的銀行票據(jù)全部聯(lián)次），以備銀行票據(jù)使用完畢繳銷時登記到“票據(jù)領(lǐng)用單”上。
單據(jù)是否完整合法、金額計算是否正確，經(jīng)過審核無誤后方能對外付款。并要求收款對方當(dāng)事人在“銀行票據(jù)” 的公司留底聯(lián)次上簽署名字。
第二十條：公司支票
公司支票是公司對外結(jié)算的一種主要方式，是由公司簽發(fā)、通知銀行付款的一種書面證明。
1、公司支票的管理
（1）出納管理從銀行購入的空白支票，并建立臺賬，登記購入日期、種類、起止號碼，妥善保管空白支票及預(yù)留印鑒卡。
（2）公司財務(wù)部要建立支票領(lǐng)用臺賬，逐筆登記領(lǐng)用人姓名、支票號碼、用途、金額、收款單位等，并由領(lǐng)款人簽章。
（3）支票的使用人領(lǐng)用支票時，需填寫相關(guān)單據(jù)（依據(jù)各項制度填寫借款單或資金使用申請單），按程序辦理完簽批手續(xù)后，方可到財務(wù)部領(lǐng)取支票，并由申請人在財務(wù)部登記簽章。
（4）付出支票后，出納應(yīng)在憑證上加蓋“轉(zhuǎn)訖”或“銀行付訖”戳記；
（5）凡公司簽發(fā)的支票，必須嚴(yán)格管理。結(jié)算賬戶必須有足夠的資金以保證支付。財務(wù)部在簽發(fā)支票前必須查明銀行存款的賬面余額，防止超過存款金額簽發(fā)空頭支票。簽發(fā)支票后，存款余額不足以支付，受銀行處罰時，由財務(wù)部負責(zé)人負完全責(zé)任。
（6）簽發(fā)的支票必須采取記名式，寫明出票日期，收款單位或收款人，并列明款項的用途和大小寫金額，不得簽發(fā)空白支票（內(nèi)容填寫不全的支票，屬空白支票）。財務(wù)部不得辦理遲期或遠期支票。
（7）支票領(lǐng)用的報賬期限
一般情況從支票領(lǐng)用當(dāng)日算起十日內(nèi)必須報賬，如遇特殊情況不能報賬需延長時，必須寫出書面原因，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后送財務(wù)部備案。否則，財務(wù)部有權(quán)停止辦理下次支票，執(zhí)行“前賬不清、后賬不借”的原則。
（8）支票金額起點每張 100 元，退款、找零以及結(jié)清賬戶的支票，不受起點限制。支票有效期為 10 天，自簽發(fā)次日算起，到期日遇法定假日不順延。
（9）公司收到的轉(zhuǎn)賬支票，必須當(dāng)天送銀行轉(zhuǎn)賬，如因銀行營業(yè)時間限制，必須于第二個工作日營業(yè)送存銀行。
（10） 公司支票使用人如丟失支票時，要立即向財務(wù)部聲明，由財務(wù)部及時向銀行辦理掛失手續(xù)。丟失人要寫出書面檢查，交總經(jīng)理。對造成經(jīng)濟損失的，報請總經(jīng)理批準(zhǔn)，給予處罰。
（11）公司支票到期未用，應(yīng)及時退回財務(wù)部，并辦理有關(guān)退回手續(xù)。
（12）公司支票作廢時，應(yīng)及時退回財務(wù)部，并重新辦理領(lǐng)用手續(xù)。對退回的支票，財務(wù)部應(yīng)及時辦理注銷。
（13）出納人員應(yīng)妥善保管和使用好領(lǐng)用的銀行票據(jù)，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用，在使用過程中出納人員應(yīng)保存好所有銀行票據(jù)的留底聯(lián)（包括因某種原因報廢的銀行票據(jù)全部聯(lián)次），以備銀行票據(jù)使用完畢繳銷時登記到“票據(jù)領(lǐng)用單”上。
（14）財務(wù)部門要加強對支票的管理，每周至少清查一次，并做到及時與銀行核對，以防造成賬目錯亂。嚴(yán)格掌握支票的報銷手續(xù)，及時清理未達賬項。
2、公司支票的辦理
（1）辦理支票要按支票簽發(fā)的要求內(nèi)容填寫齊全，并加蓋銀行預(yù)留印鑒。
（2）支票簽發(fā)“六不準(zhǔn)”：
不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票；不準(zhǔn)簽發(fā)遠期支票；不準(zhǔn)出租、出借和轉(zhuǎn)讓給其他單位和個人；不準(zhǔn)將支票作抵押；不準(zhǔn)簽發(fā)印鑒不全、不符的支票；不準(zhǔn)簽發(fā)假用途的支票。
第二十一條：其他結(jié)算方式采用銀行匯票、信用證、托收承付等方式結(jié)算時，應(yīng)遵循銀行相關(guān)制度， 遵循本制度中對銀行存款的管理進行控制。
第五章 附 則
第二十二條：本制度的制定、修改、解釋權(quán)屬于公司財務(wù)部。
第二十三條：本制度經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)后實施。
資金管理的基本原則和要求 資金計劃管理辦法篇三
一、著力抓好理論學(xué)習(xí)，不斷提高政治素養(yǎng)
黨的理論是指導(dǎo)黨的建設(shè)、干部隊伍建設(shè)的理論基石。為進一步提高自身理論水平，更好的帶好隊伍，指導(dǎo)業(yè)務(wù)工作開展，一年來，我積極參與水電局黨的群眾路線教育實踐活動，并通過集中學(xué)習(xí)和自學(xué)，重點學(xué)習(xí)了黨的十九大精神和^v^^v^系列重要講話精神，精讀了《理論學(xué)習(xí)面對面》、《市委書記訪談》等理論書籍。從中深刻汲取營養(yǎng)，豐富內(nèi)涵，不斷加強自身世界觀、人生觀和價值觀的改造，提高自身的政治理論水平和業(yè)務(wù)能力。通過扎實的思想政治理論學(xué)習(xí)，我在分析、研究、解決工作實際問題方面的能力取得了明顯的提升，自身領(lǐng)導(dǎo)能力和領(lǐng)導(dǎo)水平不斷得到提高，大局意識得到進一步強化，履職盡職和勤政廉政的思想自覺和行動自覺進一步增強。
二、著力抓好廉政建設(shè)，不斷筑牢反腐防線
狠抓自身廉政建設(shè)，強化班子和職工的廉政防控。把廉政勤政宣傳教育工作納入到日常工作和活動中，與局重點工作同部署同落實，利用各種機會，廣泛開展富有特色的，豐富多彩的教育活動，并取得了明顯成效。通過組織干部職工學(xué)習(xí)《八項規(guī)定》、《廉政準(zhǔn)則》、《紀(jì)律處分條例》和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》等廉政規(guī)定，及開展水電系統(tǒng)警示談話會和崗位廉政風(fēng)險防控、制定和完善各項涉資規(guī)章制度、強化二層單位班子監(jiān)管等一系列措施，多角度、多方位對干部職工開展廉政教育，加強了自身和干部職工隊伍建設(shè)。同時注重從源頭上預(yù)防和治理_以對黨和人民負責(zé)的態(tài)度，管好用好每一筆水電資金，確保其發(fā)揮最大效益，一年來本人和干部職工沒有出現(xiàn)貪、腐和吃、拿、索、要等行為，切實做到了“工程安全、資金安全、干部安全”。
三、著力抓好水利項目建設(shè)，不斷夯實_水利基礎(chǔ)
(一)去冬今春冬修水利工作成效突出。20_-20_年冬春水利建設(shè)完成工程總投資_億元，實施水庫除險加固工程_座，飲水工程項目_個，小農(nóng)水重點縣項目x處，重點中小河流治理工程x個，坡耕地治理工程x個及一大批水毀修復(fù)和面上水利建設(shè)項目。累計完成土石方_萬m3，堤防加固_km，渠道建設(shè)_km，渠道清淤_km，新增恢復(fù)灌溉面積_萬畝，改善灌溉面積_萬畝，新增節(jié)水灌溉面積_萬畝，治理水土流失面積_平方公里，解決農(nóng)村飲水困難人口_萬人。由于我縣在冬修工作中成績突出，被評為全區(qū)冬春水利建設(shè)先進單位，我縣已是連續(xù)第四年獲此殊榮。
(二)水利項目建設(shè)推進有力。20_年投資_億元興修水利，其中投資_萬元對_座病險水庫實施了除險加固;投資_萬元建設(shè)_處農(nóng)村飲水安全工程，解決飲水不安全人口_萬人;投資_萬元實施小農(nóng)水重點縣項目，改造渠道總長_千米，改善灌溉面積_萬畝，恢復(fù)灌溉面積_萬畝;中小河流治理已下達資金_萬元，目前完成投資_萬元，占總投資的_%;總投資_萬元的_坡耕地治理(三期)工程已全部完工。各項目順利完成了年度既定目標(biāo)任務(wù)。
_水利工作雖然取得了一些成績，但還存在許多問題亟待解決。在今后的工作中，我決心與班子成員一道團結(jié)全局干部職工，努力工作，著力抓好班子建設(shè)、隊伍建設(shè)，圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展對水利的需求，同心協(xié)力，真抓實干，開拓創(chuàng)新，力爭各項工作再上一個新的臺階。
資金管理的基本原則和要求 資金計劃管理辦法篇四
1、每次用款前要上交資金申請表及支票申請單，各部門簽字后才能付款，并且付款前必須提供發(fā)票，發(fā)票單位名稱必須與付款單位名稱一致。
2、股份制項目必須在簽完股份制協(xié)議后預(yù)先估計前期至少一個月內(nèi)需先墊資的金額并在協(xié)議后的一個星期內(nèi)所有股東按比例把資金存入公司賬戶，項目上所有用款（包括備用金、工資、材料款等等）都應(yīng)向公司申請并支付給項目部或相應(yīng)的單位。
3、股份制項目部人員應(yīng)記現(xiàn)金流水帳（包括所有現(xiàn)金支出）和項目總資金流水賬。以便于各股東及時了解資金動向等。
4、項目上的工資由項目提出計劃然后報至公司，有各相關(guān)部門簽字后公司統(tǒng)一發(fā)放。發(fā)放前各班組準(zhǔn)備好工資單及借條！
5、項目上小額備用金應(yīng)該先提出申請，然后有項目上專人保管。單據(jù)應(yīng)該有相關(guān)經(jīng)辦人，項目經(jīng)理，各在現(xiàn)場的股東簽名才能支付！每月上報公司。
6、項目上的收入（押金、罰款以及廢品買賣）應(yīng)開具收據(jù)，收據(jù)有公司提供并蓋公司章，辦理收入收據(jù)時至少有3人簽字（經(jīng)辦人、材料經(jīng)理、項目負責(zé)人），并且每月上繳公司并入賬。
資金管理的基本原則和要求 資金計劃管理辦法篇五
一、要求：
1、資金計劃類別：以月為單位編制。
2、申報部門：行政部、財務(wù)部、銷售部、礦山。
3、審批：總經(jīng)理。
4、收集、反饋信息職能部門：財務(wù)部。
5、提交日期：
每月25號前提交次月資金計劃。
6、反饋期限：
次月2號以前。
7、申報人：
（1）、日常費用，如辦公費、低值易耗品，租賃、水電、差旅費，由行政部進行申報。
（2）、當(dāng)公司有改造、在建、購置或其他臨時性大額支出，由經(jīng)辦人或負責(zé)人申報。
（3）、銷售費用如運輸費、應(yīng)酬費等由銷售部門申報
（4）、工資、稅務(wù)支出等由財務(wù)部申報
（5）、礦山所有支出由礦山負責(zé)人申報。
申報具體表格見《資金計劃及使用表》
二、流程：
1、各申報人申報，由財務(wù)部匯總
2、總經(jīng)理審批，按實際審批執(zhí)行，并有財務(wù)部反饋給各部門結(jié)果。
劃內(nèi)資金及急需資金需求。
5、財務(wù)部登記實際使用情況，并定期反饋。
2011-7-15
制表：財務(wù)經(jīng)理：總經(jīng)理/公司負責(zé)人：
資金管理的基本原則和要求 資金計劃管理辦法篇六
總則
第1條
為提高公司資金使用效益，加強資金籌集、使用的計劃性，規(guī)范公司資金計劃管理工作，特制訂本辦法。
第2條
本管理規(guī)定所稱資金，是指庫存現(xiàn)金、銀行存款，包括資金的收入、支付、結(jié)存。公司應(yīng)當(dāng)將所有資金業(yè)務(wù)納入本單位資金計劃。
第3條
本制度適用于公司。
第二則
資金計劃的編制內(nèi)容
第4條
根據(jù)公司未來一定時期的生產(chǎn)、開發(fā)、基本建設(shè)以及投資計劃，預(yù)計這一時期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進行資金綜合平衡的計劃。
第5條
資金計劃按內(nèi)容分為資金收入計劃和資金使用計劃，各部門均應(yīng)分別按、月度編制。對于、月度資金計劃中涉及金額較大或重要項目，應(yīng)在當(dāng)、月度資金計劃中編制項目子計劃，包括： 1.管理費用計劃。
2.項目工程款支出計劃。3.固定資產(chǎn)購置計劃。4.其他。
第6條
資金支出計劃
財務(wù)部門依據(jù)銷售計劃，參照以往、月份稅款支出占銷售額的比例，預(yù)計所需支付資金，編列支付計劃。
5.其他支出凡不屬于上列各項的支出都屬于“其他支出”其中，計劃數(shù)額在十萬以上者，均應(yīng)加以說明。
第7條
銀行借款及其他資金管理部門根據(jù)整個公司的收支計劃、資本結(jié)構(gòu)，合理計劃按排融資包括短期借款、長期借款等，以保證公司經(jīng)營所需資金。
第三則
1.資金計劃應(yīng)真實、全面地反映公司資金運作的實際情況。2.各部門應(yīng)按統(tǒng)一格式編制資金使用計劃。
3.各部門應(yīng)準(zhǔn)確、及時地報送各期資金使用計劃。
4.資金計劃中各項資金的收入、支出均按收付實現(xiàn)制原則確定。5.嚴(yán)格按照資金計劃開展經(jīng)營活動，并做好相應(yīng)的監(jiān)控、考核。
6.實行資金計劃分級管理原則，各計劃編制部門負責(zé)人對計劃的編制執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。
第10條
資金計劃的編制程序
1.公司資金計劃的編制實行自下而上編報和自上而下下達執(zhí)行的程序。2.公司各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計劃，并上報公司資金部門。
資金管理的基本原則和要求 資金計劃管理辦法篇七
總則
券，包括資金的收入、支付、結(jié)存。公司應(yīng)當(dāng)將所有資金業(yè)務(wù)納入本
單位資金計劃。
第3條 本制度適用于公司。
第二則資金計劃的編制內(nèi)容
按年度、月度編制。對于年度、月度資金計劃中涉及金額較大或重要
項目，應(yīng)在當(dāng)年度、月度資金計劃中編制項目子計劃，包括：
1.管理費用計劃。
2.項目工程款支出計劃。
3.固定資產(chǎn)購置計劃。
4.融資計劃。
5.還本付息計劃。
6.銷售計劃。
7.其他。
第6條 資金收入計劃
1.銷售收入：銷售部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限，編制可收（兌）現(xiàn)
計劃數(shù)。
2.勞務(wù)收入：提供勞務(wù)、技術(shù)服務(wù)部門依據(jù)公司收款條件及合同規(guī)定編列
可收（兌）現(xiàn)計劃數(shù)。
3.其他收入：凡無法直接歸屬上述收入的都屬于其他收入，包括廢料收入、營業(yè)外收入等。其中，計劃數(shù)額在十萬元以上的，均應(yīng)加以說明。
第7條 資金支出計劃
1.材料支出
2.薪金支出
公司工資管理部門依據(jù)工資、獎金制度及產(chǎn)銷計劃、最近實際發(fā)生數(shù)等資料，斟酌預(yù)計編列資金支付計劃。
3.期間費用
銷售費用：公司銷售部門依據(jù)銷售、營業(yè)計劃，參照以往年度、月份銷售費用占銷售額、營業(yè)額的比例推算編列。
財務(wù)費用：資金管理部門依據(jù)資金融資情況，核算利息支付編列。
4.稅款支出
財務(wù)部門依據(jù)銷售計劃，參照以往年度、月份稅款支出占銷售額的比例，預(yù)計所需支付資金，編列支付計劃。
5.償還借款支出
資金管理部門根據(jù)長期借款、短期借款的還款期限、利息支付方式以及新的融資計劃，預(yù)計歸還的本金和利息，編列資金支付計劃。
6.其他支出
凡不屬于上列各項的支出都屬于“其他支出”其中，計劃數(shù)額在十萬以上者，均應(yīng)加以說明。
第8條 銀行借款及其他
資金管理部門根據(jù)整個公司的收支計劃、資本結(jié)構(gòu)，合理計劃按排融資包括短期借款、長期借款等，以保證公司經(jīng)營所需資金。
1.資金計劃應(yīng)真實、全面地反映公司資金運作的實際情況。
2.各部門應(yīng)按統(tǒng)一格式編制資金使用計劃。
3.各部門應(yīng)準(zhǔn)確、及時地報送各期資金使用計劃。
4.資金計劃中各項資金的收入、支出均按收付實現(xiàn)制原則確定。
5.嚴(yán)格按照資金計劃開展經(jīng)營活動，并做好相應(yīng)的監(jiān)控、考核。
6.實行資金計劃分級管理原則，各計劃編制部門負責(zé)人對計劃的編制執(zhí)行
承擔(dān)責(zé)任。
1.公司資金計劃的編制實行自下而上編報和自上而下下達執(zhí)行的程序。
2.公司各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計劃，并上報公司資
金部門。
3.公司資金部門審查、匯兌各部門計劃并綜合平衡后，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，統(tǒng)一按排各部門的資金計劃。
1.每月25日前完成并上報下月的月度資金計劃。
2.每季度最后一個月的20日前完成并上報下季度的資金計劃。
3.每年12月15日前完成并上報下一年度的年度資金計劃。
第12條 各業(yè)務(wù)部門的資金計劃須經(jīng)本部門負責(zé)人簽字后，方可上報。
1.各部門在日常資金收付業(yè)務(wù)中，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司批準(zhǔn)的資金計劃。
2.業(yè)務(wù)人員在辦理資金收付業(yè)務(wù)時，應(yīng)將有關(guān)收付款單據(jù)和支持文件（包
括合同、發(fā)票等）按公司資金管理辦法設(shè)置的審批權(quán)限送計劃管理人員或財務(wù)部核準(zhǔn)后，并完成后續(xù)審批程序方可辦理支付手續(xù)。
1.資金計劃的調(diào)整是指在計劃執(zhí)行期間，由于項目預(yù)算調(diào)整、出現(xiàn)無法預(yù)
測的經(jīng)濟業(yè)務(wù)等原因，需額外追加資金或變更原計劃資金用途。調(diào)整資金計劃時，須編制“資金計劃調(diào)整表”。
2.資金計劃調(diào)整由具體負責(zé)項目投資、管理的業(yè)務(wù)部門提出，具體操作由
資金管理部門跟進。
3.資金管理部門詳細填寫“資金計劃調(diào)整表”，說明變更計劃的必要性和
合理性，經(jīng)負責(zé)人簽字并加蓋公章后，附調(diào)整后的項目投資計劃、合同等支持性文件，上報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
公司資金管理部門于月、季、年末編制資金收支計劃執(zhí)行情況表，并根據(jù)資金收支計劃執(zhí)行情況表，檢查各部門資金計劃執(zhí)行情況，分析偏離計劃的原因，提出解決問題的辦法，報領(lǐng)導(dǎo)審批。
第16條
第17條
附則 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。本辦法解釋權(quán)財務(wù)部。
資金管理的基本原則和要求 資金計劃管理辦法篇八
1、為加強集團資金管理，合理調(diào)度資金，減少資金浪費，在確保集團公司經(jīng)營活動正常進行的前提下，最大限度的提高資金使用效率和效益，特制定本制度。
2、集團資金實行“集中管理、統(tǒng)一調(diào)度、有償使用”原則，以確保資金供需平衡。
2.1、“集中管理”是由集團財務(wù)中心資金運營部統(tǒng)一管理資金的收入、支出。
2.2、“統(tǒng)一調(diào)度”是由集團財務(wù)中心資金運營部根據(jù)各公司資金收支計劃及集團資金總體平衡計劃，實行資金審批原則，對資金需求進行總體、時間上平衡，協(xié)調(diào)公司各方面，保證公司經(jīng)營資金的需要。
2.3、“有償使用”是指集團下屬公司、控股公司使用集團資金，需要支付資金使用費。
3、集團公司、集團子公司及控股公司在資金管理上必須遵守本制度，同時對本制度的制定、修改和解釋由集團財務(wù)中心負責(zé)。
資金運營部職責(zé)
1、保證集團資金安全和資金充足供應(yīng)。
2、適時進行低成本融資。
3、對集團及所屬各單位的資金收、支、存情況、貸款還款情況，做到日清日結(jié)。
4、每月對集團公司的資金運作情況、資金占用情況、現(xiàn)金流量情況進行分析并報告。
6、合理進行資本運作，提高資金運用效率。
庫存現(xiàn)金管理
1、庫存現(xiàn)金是指庫存的人民幣及外幣，現(xiàn)金由公司財務(wù)部指派專人保管。
2、現(xiàn)金收入除從銀行提取現(xiàn)金外，所有的現(xiàn)金收入都必須由出納開具收據(jù)（銷售回款在高達開具收款單）后收款，超過庫存?zhèn)溆媒痤~度必須當(dāng)日送存銀行。
3、公司“收據(jù)”由各公司會計主管保管，并進行編號；出納領(lǐng)用，開具收據(jù)后，將收據(jù)存根聯(lián)交會計保管。集團總部由財務(wù)經(jīng)理保管。
4、現(xiàn)金支出必須以手續(xù)齊全的合法憑證為依據(jù)，從備用金中支付。出納付款時應(yīng)審查手續(xù)是否齊全完整，對手續(xù)不齊全的，不得付款。
5、現(xiàn)金收入、付出后，須在有關(guān)單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖“章。
6、現(xiàn)金日記帳由出納逐日逐筆記載，并編制“資金日報表”；出納應(yīng)對每日的庫存現(xiàn)金進行自盤，會計定期或不定期實行監(jiān)盤，保證帳款相符。
7、現(xiàn)金必須放入保險柜存放，不得以白條抵庫，挪用公款。每日余額不得超過30000元的備用金定額。
8、 一切現(xiàn)金往來，必須收付有憑證，嚴(yán)禁口說為憑。嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。
銀行存款管理
1、銀行存款是指存放在各金融機構(gòu)基本戶、一般戶、儲蓄卡中的貨幣資金，各公司的。銀行存款必須由專人管理。
2、未經(jīng)公司總裁許可不得設(shè)立私人存折用于存放貨款，如有特殊情況，根據(jù)公司需要經(jīng)總裁批準(zhǔn)后，可以以公司指定的人申請開設(shè)用于客戶匯款的個人儲蓄卡。
3、儲蓄卡辦理后出納應(yīng)將卡號和密碼交財務(wù)部備案，財務(wù)部收到卡后將卡毀滅，以后辦理轉(zhuǎn)帳等采用存折和預(yù)留的銀行印章辦理，主辦會計對卡的運作進行監(jiān)控。
4、不得出租、出借帳戶，為他人套取現(xiàn)金。
5、銀行收入單據(jù)須及時拿回，并把貨款收入金額，客戶名稱及時告訴業(yè)務(wù)員和業(yè)務(wù)部經(jīng)理。
6、銀行付出須經(jīng)審批，符合“財務(wù)報銷、付款流程制度”，手續(xù)齊全出納才能辦理付款手續(xù)。
7、對于開具現(xiàn)金支票或從存折中支付款項的，取款人、財務(wù)經(jīng)理還須在現(xiàn)金支票存根或存折取出的單據(jù)背面簽字。
8、銀行存款日記帳（目前由資金日報表替代）由出納登記，逐日逐筆記載收付情況，并把所發(fā)生的單證編制現(xiàn)金、銀行存款會計憑證，在次日上班前移交會計，辦好交接手續(xù)。
9、每月月末應(yīng)與銀行對帳單核對，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，連同對帳單移交會計審核，若有不符，應(yīng)查明原因。
10、印鑒法人專用章&財務(wù)專用章及預(yù)留銀行存折的印章，由財務(wù)經(jīng)理（或財務(wù)主管）保管。若財務(wù)經(jīng)理（或主管）有事需外出，需交接給財務(wù)總監(jiān)，集團下屬公司交公司總經(jīng)理。
11、銀行賬戶必須按國家規(guī)定開設(shè)和使用，銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出租、出借賬戶供外單位或個人使用，嚴(yán)禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。對目前公司有此類情形的，有三個月內(nèi)將此類帳戶收回后注銷。
12、 公司按規(guī)定在銀行或其它金融機構(gòu)開設(shè)銀行存款賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶。
13、銀行賬戶的賬號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。
14、公司收入的一切款項，除國家另有規(guī)定的以外，都必須當(dāng)日解繳銀行；一切支出，除按規(guī)定可以用現(xiàn)金支付的以外，應(yīng)按照銀行有關(guān)結(jié)算辦法的規(guī)定，通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
15、公司支付款項時，存款賬戶內(nèi)必須有足夠的資金。不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用。
16、集團財務(wù)中心資金經(jīng)理、子公司財務(wù)部負責(zé)統(tǒng)一管理資金的收入、支出。
17、公司針對銀行存款的收支業(yè)務(wù)，必須建立授權(quán)批準(zhǔn)控制制度，規(guī)定審批權(quán)限，建立規(guī)范、合理的審批程序。
18、有關(guān)資金使用的審批，如審批人員短暫離崗時，由其電話、傳真或其指定代理人代為審批，事后經(jīng)審批人確認。經(jīng)由審批人電話通知的款項，應(yīng)在三個工作日內(nèi)補辦確認手續(xù)，未在規(guī)定時間內(nèi)補辦手續(xù)的，財務(wù)人員有權(quán)追回該款項并取消電話付款義務(wù)。
19、根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同，嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書面正式委托，不準(zhǔn)改變收款單位。
20、會計人員對一切審批手續(xù)不完全的資金使用事項，有權(quán)且必須拒絕辦理。
21、出納根據(jù)各用款部門提供的付款票據(jù)和付款方式，參照銀行結(jié)算制度規(guī)定，填制付款憑證，交付銀行辦理付款手續(xù)。
22、出納人員收到銀行轉(zhuǎn)來的外單位的委托收款憑證時，應(yīng)及時交本單位的經(jīng)辦人審核，以便在規(guī)定的付款期內(nèi)確定是否付款。
23、按順序逐日逐筆正確、及時地編制“資金日報表 ”。
24、銀行存款清查至少每月進行一次，月度終了，公司賬面余額與銀行對賬單余額之間如有差額，必須逐筆查明原因進行處理，并按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。
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