通過(guò)總結(jié)，我們可以更好地了解自己在學(xué)習(xí)和工作中的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，進(jìn)而制定出更合理的計(jì)劃。寫(xiě)總結(jié)時(shí)要注意邏輯關(guān)系的清晰和連貫性。以下是小編為大家收集的總結(jié)范文，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇一
今年下半年，財(cái)務(wù)科(審計(jì)科)緊緊圍繞教育局中心工作，結(jié)合實(shí)際，力求創(chuàng)新，堅(jiān)持抓項(xiàng)目、促發(fā)展，多渠道籌措教育經(jīng)費(fèi)，努力增加教育投入，繼續(xù)加快推進(jìn)全市農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力改善中小學(xué)辦學(xué)條件,深入實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革，進(jìn)一步規(guī)范教育收費(fèi)，加強(qiáng)教育審計(jì)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督，較好的完成了下半年的工作。
一、深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，增強(qiáng)推動(dòng)全市教育事業(yè)科學(xué)發(fā)展的緊迫感和責(zé)任感。
今年下半年，財(cái)務(wù)科按照局黨組深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)的安排意見(jiàn)和具體部署，始終把學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)作為首要政治任務(wù)來(lái)抓，深入學(xué)習(xí)實(shí)踐、領(lǐng)會(huì)精神實(shí)質(zhì)、推動(dòng)當(dāng)前工作?？剖胰藛T通過(guò)積極參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)、撰寫(xiě)心得體會(huì)、科室座談交流等方式，逐步把學(xué)習(xí)活動(dòng)引向深入，使科學(xué)發(fā)展觀入腦入心，把思想統(tǒng)一到了促進(jìn)教育事業(yè)科學(xué)發(fā)展下來(lái)。立足于推動(dòng)科室重點(diǎn)工作，在科室會(huì)議下，圍繞“學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，結(jié)合自身崗位，我們?cè)撛趺崔k”這一主題，科室人員積極發(fā)言討論，深化了對(duì)當(dāng)前教育發(fā)展新機(jī)遇和新挑戰(zhàn)的認(rèn)識(shí)，理清了工作思路，進(jìn)一步把科學(xué)發(fā)展觀轉(zhuǎn)化為推動(dòng)教育事業(yè)改革和發(fā)展的自覺(jué)行動(dòng)，轉(zhuǎn)化為推動(dòng)教育事業(yè)科學(xué)發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)意志，轉(zhuǎn)化為推動(dòng)財(cái)務(wù)科工作高效開(kāi)展的有效措施。
二、堅(jiān)持發(fā)展抓項(xiàng)目，進(jìn)一步夯實(shí)教育發(fā)展基礎(chǔ)。
下半年，我們繼續(xù)把“籌資金、抓項(xiàng)目、促發(fā)展”作為科室的重點(diǎn)工作，常抓不懈。一是緊緊抓住國(guó)家、省下擴(kuò)大內(nèi)需，加大教育投入的的良好契機(jī)，認(rèn)真研究國(guó)家和省下的投資政策，及時(shí)捕捉資金項(xiàng)目信息，在局領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)和指導(dǎo)下，科室人員多次下蘭州、赴北京，積極爭(zhēng)取資金項(xiàng)目。我們廣泛挖掘資源，加強(qiáng)同有關(guān)人員的聯(lián)系溝通，充分利用一切有利時(shí)機(jī)，積極向國(guó)家有關(guān)部委和省下有關(guān)部門(mén)報(bào)送工作匯報(bào)、下報(bào)請(qǐng)示報(bào)告、多次匯報(bào)我市教育改革發(fā)展中存在的突出困難和問(wèn)題，爭(zhēng)取下級(jí)部門(mén)給予經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目支持。二是積極爭(zhēng)取本級(jí)財(cái)政和發(fā)改部門(mén)的經(jīng)費(fèi)投入和項(xiàng)目支持。為了爭(zhēng)取更多的教育經(jīng)費(fèi)投入和教育建設(shè)項(xiàng)目，我們積極向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，多次向市政府和財(cái)政、發(fā)改等部門(mén)下報(bào)報(bào)告，匯報(bào)全市教育重點(diǎn)工作和工作思路，爭(zhēng)取市政府及部門(mén)對(duì)教育的支持。三是積極爭(zhēng)取有關(guān)部門(mén)和單位的支持，協(xié)調(diào)解決全市教育基建過(guò)程中的具體困難和問(wèn)題。四是科學(xué)調(diào)研論證，認(rèn)真編制下報(bào)了中西部農(nóng)村初中校舍改造工程(二期)規(guī)劃、農(nóng)村寄宿制初中建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃、農(nóng)村義務(wù)教育階段中小學(xué)危房改造項(xiàng)目規(guī)劃、新農(nóng)村衛(wèi)生校園建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃。今年下半年，我們通過(guò)積極努力，已爭(zhēng)取落實(shí)國(guó)家和省下用于校舍建設(shè)的專項(xiàng)資金6503余萬(wàn)元，其中：農(nóng)村寄宿制初中建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)3077萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育階段中小學(xué)危房改造專項(xiàng)1038萬(wàn)元，2009年中等職業(yè)教育新增中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目400萬(wàn)元，2009年中西部農(nóng)村初中校舍改造新增中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目136萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育階段寄宿制學(xué)校學(xué)生寄宿設(shè)施條件改善專項(xiàng)922萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育階段寄宿制學(xué)校以獎(jiǎng)代補(bǔ)專項(xiàng)130萬(wàn)元，新農(nóng)村衛(wèi)生校園建設(shè)項(xiàng)目380萬(wàn)元，明德小學(xué)援款建校項(xiàng)目240萬(wàn)元，20**年中央職業(yè)教育實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)專項(xiàng)180萬(wàn)元。全市教育基建項(xiàng)目涉及大中小學(xué)(院)校近50所，總投資30091萬(wàn)元，工程建筑總面積達(dá)到24.5萬(wàn)平方米，其中投資較大的重點(diǎn)項(xiàng)目有：酒泉職業(yè)技術(shù)學(xué)院公寓樓及工科實(shí)訓(xùn)樓建設(shè)項(xiàng)目、xx市第四中學(xué)和第五中學(xué)新建項(xiàng)目、xx市特殊教育學(xué)校新建項(xiàng)目、xx市xx區(qū)寄宿制初級(jí)中學(xué)新建項(xiàng)目、玉門(mén)石油機(jī)械中等專業(yè)學(xué)校圖書(shū)樓建設(shè)項(xiàng)目、瓜州二中圖書(shū)實(shí)驗(yàn)樓建設(shè)項(xiàng)目、全市寄宿制學(xué)校師生浴室建設(shè)項(xiàng)目等。這些資金的投入和項(xiàng)目的實(shí)施，保證了農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整順利實(shí)施，有力地推動(dòng)了全市教育事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。
三、堅(jiān)持促進(jìn)教育公平，著力推進(jìn)農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整。
為促進(jìn)教育公平，提高全市農(nóng)村義務(wù)教育整體水平，加快推進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展，我們按照市政府下發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加快農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的意見(jiàn)》和今年全市教育工作重點(diǎn)，繼續(xù)把實(shí)施好全市新一輪農(nóng)村中小學(xué)布局調(diào)整作為今年重點(diǎn)工作來(lái)抓。在安排各縣(市、區(qū))認(rèn)真調(diào)研、論證的基礎(chǔ)下，確定了各縣(市、區(qū))今年的調(diào)整任務(wù)并積極安排實(shí)施。同時(shí)，積極督促各縣(市、區(qū))加大經(jīng)費(fèi)投入，著力解決實(shí)施布局調(diào)整學(xué)校的校舍修建、設(shè)施配套等經(jīng)費(fèi)，協(xié)調(diào)各部門(mén)大力支持布局調(diào)整工作。科室人員多次下縣督促檢查，并通過(guò)工作進(jìn)度的調(diào)查統(tǒng)計(jì)，對(duì)存在的問(wèn)題積極向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)和建議，向市政府下書(shū)報(bào)告，提出解決問(wèn)題的措施辦法。今年，我們共組織實(shí)施農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整項(xiàng)目9個(gè)，分別是：xx市第四中學(xué)新建項(xiàng)目、xx市第五中學(xué)新建項(xiàng)目，xx縣下杰小學(xué)擴(kuò)建項(xiàng)目、金大小學(xué)擴(kuò)建項(xiàng)目，xx市xx區(qū)寄宿制初中新建項(xiàng)目、花海鎮(zhèn)寄宿制初中擴(kuò)建項(xiàng)目、下西號(hào)中學(xué)擴(kuò)建項(xiàng)目，瓜州三中擴(kuò)建項(xiàng)目，肅北縣中學(xué)擴(kuò)建項(xiàng)目，總投資1.79億元，總建筑面積12.9萬(wàn)平方米。目前，這些項(xiàng)目均已開(kāi)工，正在抓緊施工，大部分工程可在今年9月份完工，其余工程可在11月份完工。這些項(xiàng)目完工后，可完成18個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的學(xué)校布局調(diào)整，撤并農(nóng)村中小學(xué)70余所。
四、提高認(rèn)識(shí)，認(rèn)真落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的各項(xiàng)惠民政策。
為全面實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革，切實(shí)讓人民群眾充分享受到“兩免一補(bǔ)”的惠民政策，我們著力推進(jìn)這項(xiàng)民生工程的深入開(kāi)展，通過(guò)多種渠道和方式，加大對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革政策的宣傳，并及時(shí)下?lián)芎头e極協(xié)調(diào)、督促落實(shí)各項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。今年春季學(xué)期，全市共落實(shí)義務(wù)教育階段學(xué)校免雜費(fèi)補(bǔ)助公用經(jīng)費(fèi)2333萬(wàn)元，貧困家庭寄宿生生活補(bǔ)助資金691萬(wàn)元，發(fā)放免費(fèi)教科書(shū)122529套?！皟擅庖谎a(bǔ)”政策已惠及全市城鄉(xiāng)所有義務(wù)教育階段學(xué)生，為城鄉(xiāng)所有義務(wù)教育階段學(xué)生免除了學(xué)雜費(fèi)，為所有農(nóng)村及縣鎮(zhèn)義務(wù)教育階段學(xué)生發(fā)放了免費(fèi)教科書(shū)，為享受城市居民最低生活保障政策和殘疾人家庭義務(wù)教育階段學(xué)生免費(fèi)提供了教科書(shū)。免費(fèi)教科書(shū)發(fā)放人數(shù)占到全市義務(wù)教育階段學(xué)生人數(shù)的87.4%，享受貧困家庭寄宿生生活補(bǔ)助的人數(shù)占到全市農(nóng)村義務(wù)教育階段寄宿生總?cè)藬?shù)的84%。結(jié)合全市農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的大力推進(jìn)和農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的深入實(shí)施，為進(jìn)一步強(qiáng)化政府對(duì)義務(wù)教育的保障責(zé)任，我們經(jīng)過(guò)充分調(diào)研論證，認(rèn)真制定了寄宿制學(xué)校學(xué)生交通費(fèi)補(bǔ)助方案，制定了寄宿制學(xué)校師生浴室建設(shè)資金補(bǔ)助方案。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇二
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—月份萬(wàn)元，與去年同期的萬(wàn)元比較增加了萬(wàn)元，增幅；快客公司因增加了大荊至杭州線和樂(lè)清至寧波線，收入萬(wàn)元，比上年同期的萬(wàn)元增加萬(wàn)元，增幅；中巴公司收入萬(wàn)元，同比萬(wàn)元增加萬(wàn)元增；原創(chuàng)：大荊中巴收入萬(wàn)元，同比萬(wàn)元增加萬(wàn)元，增幅。
其他為業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元，同比萬(wàn)元，增加收入萬(wàn)元，增幅；修理收入萬(wàn)元，同比萬(wàn)元，減少收入萬(wàn)元，下降。
預(yù)計(jì)上半年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元，比上年同期的萬(wàn)元增長(zhǎng)，略低于馬總在五屆職代會(huì)上要××年?duì)I收增長(zhǎng)的計(jì)劃。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇三
20____年上半年里，我院在縣委、政府和衛(wèi)生主管部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)下，深入落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，不斷優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量，認(rèn)真開(kāi)展“公立醫(yī)院改革試點(diǎn)”工作，全力推進(jìn)業(yè)務(wù)新區(qū)建設(shè)，圓滿完成了上半年各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)，為迎接“二甲”醫(yī)院等級(jí)復(fù)評(píng)進(jìn)行了積極準(zhǔn)備。
一、主要任務(wù)目標(biāo)完成情況。
1、診治門(mén)診病員127745人次，收治住院病員7812人次，完成大中型手術(shù)2141臺(tái)次，急診8436人次。
2、治愈好轉(zhuǎn)率，危重病人搶救成活率，門(mén)診與出院診斷符合率,入院與出院診斷符合率，出院者平均住院日天，病床使用率，病床周轉(zhuǎn)次數(shù)。
3、實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)總收入4130萬(wàn)元，比去年同期增加550萬(wàn)元，上升;總支出4010萬(wàn)元;固定資產(chǎn)總額4156萬(wàn)元。門(mén)診人均費(fèi)用元，住院人均費(fèi)用元，每床日收費(fèi)元。
二、爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)。
醫(yī)院獲縣委、縣政府授予《“相如長(zhǎng)歌”參演首屆中國(guó)國(guó)際文化旅游藝術(shù)節(jié)演職人員組織獎(jiǎng)》，南充市食品藥品^v^授予《20____年度藥品不良反應(yīng)(adr)監(jiān)測(cè)工作先進(jìn)單位》、縣人社局授予《20____年度醫(yī)療保險(xiǎn)管理服務(wù)工作先進(jìn)單位》等榮譽(yù)。婦產(chǎn)1科、ct室分別獲病員贈(zèng)送錦旗感謝。
三、人才隊(duì)伍建設(shè)。
全院職工總數(shù)533人，其中在職職工353人(含在崗正式職工335人、三產(chǎn)業(yè)1人、病休2人、離崗待退15人、離退休138人。全院上班職工380人(含臨聘人員42人、退休返聘3人)。
在職在崗職工中有各類專業(yè)技術(shù)人員308人，其中正高7人、副高21人、中級(jí)97人、初級(jí)153人(師121人、士32人)、待聘專業(yè)技術(shù)職稱的新職工30人。
已選派3名專業(yè)技術(shù)人員在上級(jí)醫(yī)院進(jìn)修，外出短訓(xùn)或參加學(xué)術(shù)會(huì)17人次，請(qǐng)上級(jí)專家教授來(lái)院會(huì)診或講學(xué)、指導(dǎo)7次，開(kāi)展遠(yuǎn)程醫(yī)學(xué)教育授課3次。
經(jīng)過(guò)在職學(xué)習(xí)，2名職工取得大專學(xué)歷。
公開(kāi)補(bǔ)充招聘20____屆本科醫(yī)學(xué)生5名。
四、科研教學(xué)。
帶教醫(yī)學(xué)院校和職業(yè)技術(shù)學(xué)院的醫(yī)學(xué)專業(yè)實(shí)習(xí)人員78人，接收鄉(xiāng)醫(yī)培訓(xùn)及進(jìn)修等6人。
五、基本建設(shè)。
購(gòu)置了高檔全身數(shù)字化彩色多普勒超聲診斷儀、檢驗(yàn)科信息管理(lis)系統(tǒng)、數(shù)字式六道心電圖機(jī)、頸腰椎牽引床、無(wú)油壓縮機(jī)，簽訂螺旋ct機(jī)保修合同3年、電梯維保合同1年，安裝了院內(nèi)重點(diǎn)部位安保監(jiān)控?cái)z像系統(tǒng)，投入317萬(wàn)余元。正在對(duì)老區(qū)住院樓各病區(qū)(科)治療室進(jìn)行維修改造，以應(yīng)對(duì)“二甲”復(fù)評(píng)要求。
六、業(yè)務(wù)建設(shè)。
不斷規(guī)范衛(wèi)技人員執(zhí)業(yè)行為，確保依法執(zhí)業(yè)落到實(shí)處。積極試行“臨床路徑管理”，制訂了《臨床路徑實(shí)施方案》和《臨床路徑質(zhì)量監(jiān)控制度》，各專業(yè)提出了進(jìn)入臨床路徑管理的病種名單，明確了責(zé)任和保障措施加以推進(jìn)。
嚴(yán)格督查考核“三級(jí)查房”、“?？茖Ｖ巍薄ⅰ耙呻y危重病人會(huì)診討論”等質(zhì)量重點(diǎn)，堅(jiān)持開(kāi)展“病歷質(zhì)量月活動(dòng)”，按“二甲”醫(yī)院規(guī)定比例配備使用國(guó)家基本藥物，嚴(yán)格監(jiān)控抗菌藥物分級(jí)管理制度執(zhí)行、病員藥品費(fèi)用占醫(yī)療費(fèi)用的比例等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，抓“合理檢查、合理治療、合理用藥”的常態(tài)運(yùn)行，落實(shí)獎(jiǎng)懲到位，促進(jìn)質(zhì)量管理不斷硬化。
七、醫(yī)院管理和改革。
以迎接“二甲”醫(yī)院復(fù)評(píng)為契機(jī)，院領(lǐng)導(dǎo)、職能部門(mén)和各科室對(duì)照學(xué)習(xí)新的《四川省綜合醫(yī)院評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)》，認(rèn)真自查、找漏補(bǔ)缺、增添措施、完善軟件記錄，要求凡是不屬于現(xiàn)實(shí)客觀條件限制、可以爭(zhēng)取達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目，必須每分必爭(zhēng)，在全院職工中形成了統(tǒng)一的思想和扎實(shí)的行動(dòng)。
貫徹^v^關(guān)于開(kāi)展“三好一滿意(即服務(wù)好、質(zhì)量好、醫(yī)德好，群眾滿意)”的活動(dòng)，持續(xù)開(kāi)展“治理醫(yī)藥購(gòu)銷領(lǐng)域商業(yè)賄賂專項(xiàng)活動(dòng)”，堅(jiān)持實(shí)行“二甲”醫(yī)院只執(zhí)行“二乙”收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等惠民措施，繼續(xù)為緩解人民群眾看病貴做實(shí)事。
穩(wěn)步推進(jìn)事業(yè)單位人事聘用制管理和崗位設(shè)置管理，制訂了《崗位設(shè)置方案》報(bào)人事部門(mén)核準(zhǔn)后，多方征求意見(jiàn)形成《崗位設(shè)置實(shí)施方案》并經(jīng)公示和職代會(huì)審議通過(guò)，現(xiàn)正制訂《競(jìng)聘上崗和崗位聘任實(shí)施方案》，力爭(zhēng)在7月基本完成崗位設(shè)置工作，8～9月正式予以實(shí)施，力爭(zhēng)9月底完成此項(xiàng)工作。
啟動(dòng)公立醫(yī)院改革試點(diǎn)工作：認(rèn)真實(shí)施我院承擔(dān)的基層首診和上下級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)雙向轉(zhuǎn)診、預(yù)約掛號(hào)服務(wù)等;積極開(kāi)展藥品“開(kāi)零”服務(wù)、同級(jí)醫(yī)院檢查結(jié)果科學(xué)互認(rèn)及上級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)檢查結(jié)果科學(xué)認(rèn)可等，研究探索按病種付費(fèi)、逐步實(shí)現(xiàn)藥品零差率銷售等改革。
八、關(guān)心職工生活，維護(hù)職工切身利益。
協(xié)調(diào)落實(shí)了全院正式退休職工每月700元的生活補(bǔ)助問(wèn)題;醫(yī)院自行發(fā)放了長(zhǎng)期病休和未在崗的離崗待退職工每月700元的生活補(bǔ)助費(fèi);上報(bào)調(diào)整了職工夜班補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，聘任初級(jí)職稱28人，計(jì)發(fā)在職在崗職工20____年終考核合格一次性獎(jiǎng)勵(lì)工資，辦理護(hù)齡津貼始發(fā)及調(diào)標(biāo)22人。評(píng)發(fā)了上一年度經(jīng)濟(jì)困難職工的生活補(bǔ)助。在元旦、春節(jié)、三八、五一、端午、五四、五一二、六一等節(jié)日分別慰問(wèn)了職工和相關(guān)群體。對(duì)生病住院的職工及時(shí)進(jìn)行了慰問(wèn)。
九、公益活動(dòng)。
組織醫(yī)務(wù)人員上街開(kāi)展學(xué)雷鋒、樹(shù)新風(fēng)，“蓬安縣第十五屆科技之春宣傳月”活動(dòng)，派出醫(yī)護(hù)人員和救護(hù)車(chē)為“蓬安縣第十屆桃花藝術(shù)節(jié)”醫(yī)療救護(hù)、高考和重大活動(dòng)服務(wù)，抽派職工參與排練演出等其它指令性任務(wù)。
認(rèn)真落實(shí)省衛(wèi)生廳關(guān)于對(duì)口支援下級(jí)醫(yī)院和落后地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)院的部署，20____年6月1日起已開(kāi)始對(duì)口支援南燕、高廟、茶亭三個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院工作，在接到對(duì)口支援涼山州越西縣順河、下普雄、新民3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院的通知后，主動(dòng)聯(lián)系、及時(shí)前往該縣衛(wèi)生局，簽訂了對(duì)口支援協(xié)議書(shū)，開(kāi)展了巡回醫(yī)療，落實(shí)了派遣中級(jí)衛(wèi)生專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行為期半年的業(yè)務(wù)工作帶教指導(dǎo)、免費(fèi)接收其急需專業(yè)人員進(jìn)修培訓(xùn)和提供技術(shù)與管理咨詢的相關(guān)事宜。
十、業(yè)務(wù)新區(qū)建設(shè)。
住院樓建設(shè)項(xiàng)目已完成土建工程的主體施工、電梯項(xiàng)目招標(biāo)，正在進(jìn)行外墻裝飾，其“二裝”工程正在招標(biāo)準(zhǔn)備中。
二、三期工程(門(mén)診樓、急診部、醫(yī)技樓、保障系統(tǒng)、輔助用房等)建設(shè)項(xiàng)目已完成全部圖紙?jiān)O(shè)計(jì)以及審圖、預(yù)算、財(cái)政評(píng)審、招標(biāo)等工作，七月五日施工及其監(jiān)理的招投標(biāo)開(kāi)標(biāo)，力爭(zhēng)8月上旬正式開(kāi)工建設(shè)。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇四
根據(jù)區(qū)委宣傳部工作要求，現(xiàn)將我鄉(xiāng)2019年上半年意識(shí)形態(tài)工作情況報(bào)告如下:。
一、全鄉(xiāng)意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域總體態(tài)勢(shì)向上向好。
今年上半年，按照中央、省委、市委和區(qū)委的要求和部署，我鄉(xiāng)高度重視意識(shí)形態(tài)工作，始終堅(jiān)持唱響主旋律，打好主動(dòng)仗，全鄉(xiāng)呈現(xiàn)主流意識(shí)形態(tài)健康向上、思想輿論環(huán)境平穩(wěn)向好的總體態(tài)勢(shì)。1.學(xué)習(xí)宣傳貫徹習(xí)近平總書(shū)記新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想持續(xù)深入、成效顯著。鄉(xiāng)黨委始終把學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記重要講話和十九大精神作為全鄉(xiāng)首要政治任務(wù)來(lái)抓，堅(jiān)持用習(xí)近平總書(shū)記新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想武裝頭腦，全鄉(xiāng)上下學(xué)習(xí)貫徹宣傳活動(dòng)持續(xù)不斷，廣大干部群眾對(duì)“四個(gè)意識(shí)”、“四個(gè)自信”及“兩個(gè)維護(hù)”和十九大以來(lái)我們黨在各方面取得的巨大成就更加認(rèn)同肯定，對(duì)各項(xiàng)政策措施貫徹落實(shí)更加有力，全鄉(xiāng)各級(jí)黨組織和廣大黨員干部的“四個(gè)意識(shí)”更加堅(jiān)定自覺(jué)。鄉(xiāng)黨委組積極發(fā)揮龍頭帶動(dòng)作用，帶領(lǐng)廣大黨員干部認(rèn)認(rèn)真真學(xué)、原原本本學(xué)、融會(huì)貫通學(xué)，悉心領(lǐng)會(huì)實(shí)質(zhì)，做到讀懂、讀透、讀通，不斷夯實(shí)理論和思想根基。2.網(wǎng)絡(luò)輿論監(jiān)管有力，網(wǎng)絡(luò)生態(tài)風(fēng)清氣正。廣大黨員領(lǐng)導(dǎo)干部牢固樹(shù)立互聯(lián)網(wǎng)思維，建網(wǎng)上網(wǎng)管網(wǎng)能力不斷加強(qiáng)，全鄉(xiāng)網(wǎng)絡(luò)生態(tài)風(fēng)清氣正。大力加強(qiáng)了網(wǎng)上輿情的監(jiān)測(cè)、研判、處理和網(wǎng)絡(luò)管理工作，堅(jiān)持24小時(shí)輿情值班制度，及時(shí)處置網(wǎng)絡(luò)輿情，有效維護(hù)了我鄉(xiāng)網(wǎng)絡(luò)空間的清朗。3.開(kāi)展“學(xué)習(xí)強(qiáng)國(guó)”平臺(tái)學(xué)習(xí)，形成積極學(xué)習(xí)氣氛。黨委召開(kāi)“學(xué)習(xí)強(qiáng)國(guó)”學(xué)習(xí)平臺(tái)學(xué)習(xí)工作專題培訓(xùn)部署會(huì)。分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此項(xiàng)工作進(jìn)行安排部署，要求全鄉(xiāng)黨員干部下載、安裝、使用“學(xué)習(xí)強(qiáng)國(guó)”app。利用休息時(shí)間強(qiáng)化學(xué)習(xí)、充實(shí)自我，通過(guò)學(xué)習(xí)來(lái)加快知識(shí)更新、優(yōu)化知識(shí)結(jié)構(gòu)、拓寬眼界和視野，為建設(shè)學(xué)習(xí)型黨政機(jī)關(guān)奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。
二、當(dāng)前意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域存在的問(wèn)題。
我鄉(xiāng)在意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域取得成績(jī)的同時(shí)，也存在一些值得關(guān)注、需要引起重視的情況和問(wèn)題。1.部分黨支部書(shū)記對(duì)意識(shí)形態(tài)工作重視不夠，部分干部輿論應(yīng)對(duì)能力不足，同時(shí)缺乏互聯(lián)網(wǎng)思維，不重視、不懂得用網(wǎng)，不善于駕馭和利用網(wǎng)絡(luò)媒體，在應(yīng)對(duì)處理突發(fā)敏感事件中，反應(yīng)不快，存在不敢說(shuō)、不愿說(shuō)、不會(huì)說(shuō)的問(wèn)題，沒(méi)有解決好要不要發(fā)聲、由誰(shuí)發(fā)聲、何時(shí)發(fā)聲、怎么發(fā)聲等問(wèn)題，導(dǎo)致個(gè)別問(wèn)題被輿論炒作。2.部分黨支部對(duì)理論學(xué)習(xí)抓而不緊、流于形式，特別是在聯(lián)系工作和思想實(shí)際方面做得還不夠，學(xué)起來(lái)一套，做起來(lái)又是另外一套，沒(méi)有真正達(dá)到改造客觀世界、推動(dòng)實(shí)際工作的效果。部分黨員干部不愿學(xué)、不深學(xué)、不真學(xué)，不善于運(yùn)用馬克思主義立場(chǎng)、觀點(diǎn)和方法去觀察問(wèn)題、解決問(wèn)題。一些黨員干部信念不堅(jiān)定，面對(duì)是非隨波逐流，對(duì)錯(cuò)誤觀點(diǎn)言論，不批評(píng)不反駁。3.意識(shí)形態(tài)陣地和人才隊(duì)伍的建設(shè)、管理力度有待加強(qiáng)。極少單位的陣地意識(shí)不強(qiáng)，基層宣傳思想文化陣地薄弱，村（社區(qū)）一級(jí)文化等單位的生存壓力比較大對(duì)政務(wù)新媒體長(zhǎng)期不更新，使網(wǎng)站、微博、微信處于“僵尸”、“睡眠”狀態(tài)，沒(méi)有真正發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)正面輿論陣地作用。中小學(xué)校對(duì)落實(shí)意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制不到位，重文化課、輕思想政治課。4.體制外群眾思想工作存在空白點(diǎn)。多年來(lái)，對(duì)廣大的農(nóng)村人員、農(nóng)民工、其他的閑散人員等體制外的人群，黨和政府組織思想政治學(xué)習(xí)較少，對(duì)這些對(duì)象進(jìn)行思想政治教育做得還不夠。體制外群眾思想工作問(wèn)題不僅僅是一個(gè)思想認(rèn)識(shí)問(wèn)題、意識(shí)形態(tài)問(wèn)題，而且直接關(guān)系到執(zhí)政之基。5.“學(xué)習(xí)強(qiáng)國(guó)”平臺(tái)為實(shí)現(xiàn)全人員覆蓋。針對(duì)部分黨員年齡大，智能手機(jī)使用率低的問(wèn)題，未確定較好的解決效果。我鄉(xiāng)呈現(xiàn)“學(xué)習(xí)強(qiáng)國(guó)”學(xué)習(xí)使用數(shù)據(jù)偏低的問(wèn)題。
三、做好當(dāng)前和下一階段工作的幾項(xiàng)建議。
為加強(qiáng)和改進(jìn)全鄉(xiāng)意識(shí)形態(tài)工作，下一階段要重點(diǎn)做好以下工作。1.進(jìn)一步把學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想引向深入。要以中央、省、市、區(qū)黨代會(huì)精神為指引，著力在理論學(xué)習(xí)、理論研究、理論宣傳、理論運(yùn)用上深入深化，繼續(xù)以黨委中心組為龍頭，推動(dòng)全鄉(xiāng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部深入學(xué)習(xí)貫徹十九大精神，切實(shí)增強(qiáng)對(duì)以習(xí)近平同志為總書(shū)記的黨中央的思想認(rèn)同、政治認(rèn)同、情感認(rèn)同。要加強(qiáng)對(duì)十九大精神的理論研討和學(xué)習(xí)貫徹情況的經(jīng)驗(yàn)交流，推動(dòng)各級(jí)黨組織更好地用理論武裝頭腦、指導(dǎo)實(shí)踐、推動(dòng)工作。大力推進(jìn)風(fēng)清氣正政治生態(tài)建設(shè)，加強(qiáng)廉政文化建設(shè)，扎實(shí)開(kāi)展“兩學(xué)一做”專題教育，持之以恒地加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)和反腐倡廉建設(shè)，以優(yōu)良的黨風(fēng)促政風(fēng)、帶民風(fēng)。2.進(jìn)一步推進(jìn)學(xué)習(xí)平臺(tái)使用工作。創(chuàng)新“學(xué)習(xí)強(qiáng)國(guó)”平臺(tái)使用機(jī)制，提高黨員干部對(duì)學(xué)習(xí)平臺(tái)的認(rèn)可度，提高平臺(tái)注冊(cè)使用率和覆蓋率，以鼓勵(lì)機(jī)制激發(fā)平臺(tái)學(xué)習(xí)使用的活躍度。3.進(jìn)一步強(qiáng)化黨委意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制。各級(jí)黨組織堅(jiān)持守土有責(zé)、守土負(fù)責(zé)、守土盡責(zé)，切實(shí)當(dāng)好本地區(qū)本單位本部門(mén)意識(shí)形態(tài)工作的組織者、領(lǐng)導(dǎo)者、推動(dòng)者。建立健全意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制檢查考核制度，引導(dǎo)各人民團(tuán)體發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，動(dòng)員全社會(huì)力量做好意識(shí)形態(tài)工作，構(gòu)建“大宣傳”工作格局。4.進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳思想文化領(lǐng)域活動(dòng)規(guī)范管理。按照“誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)”和屬地管理原則，加強(qiáng)對(duì)馬克思理論專題學(xué)習(xí)，加強(qiáng)對(duì)政府組織在宣傳思想文化領(lǐng)域活動(dòng)的規(guī)范管理，完善文化領(lǐng)域的準(zhǔn)入管理，深入開(kāi)展“掃黑除惡”專項(xiàng)斗爭(zhēng)整治行動(dòng)，確保思想文化陣地堅(jiān)持正確導(dǎo)向。針對(duì)錯(cuò)誤思潮和觀點(diǎn)，理直氣壯、旗幟鮮明地開(kāi)展思想理論斗爭(zhēng)，提高辨析引導(dǎo)水平，放大正面聲音，壓制負(fù)面聲音。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇五
今年以來(lái)，我局嚴(yán)格按照縣委、政府的工作總體要求，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想武裝黨員干部為根本任務(wù)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記來(lái)川視察重要講話精神和黨的十九大、省委第十一次黨代會(huì)、省委十一屆二次全會(huì)、市委七屆四次全會(huì)、縣委十四屆五次全會(huì)精神，緊緊圍繞全縣“產(chǎn)業(yè)發(fā)展年”主題和全局審計(jì)工作中心，以“干在實(shí)處，走有前列”為工作取向，不斷提升機(jī)關(guān)黨建工作質(zhì)量。
1.認(rèn)真落實(shí)黨建工作責(zé)任。一是牢固樹(shù)立“抓好黨建是本職，不抓黨建是失職，抓不好黨建是不稱職”理念，抓班子、帶隊(duì)伍、善作為、敢擔(dān)當(dāng)，聚力抓黨建，種好責(zé)任田。2020年上半年以來(lái)，我局狠抓作風(fēng)建設(shè)，對(duì)1名班子成員和1名干部按精細(xì)化管理進(jìn)行了扣分。二是抓好示范引領(lǐng)，充分發(fā)揮班子集體的“旗幟”作用。上半年共召開(kāi)黨組會(huì)議11次，支部委員會(huì)議5次，確定了黨組成員構(gòu)成，調(diào)整了領(lǐng)導(dǎo)分工和股室設(shè)置及人員安排，認(rèn)真落實(shí)“一崗雙責(zé)”責(zé)任，全局重大事項(xiàng)、重大資金使用情況集體決策，有效堅(jiān)持了民主集中制原則。三是帶好隊(duì)伍，確保各項(xiàng)工作有序開(kāi)展。嚴(yán)格落實(shí)好“三會(huì)一課”制度，召開(kāi)黨員大會(huì)5次，組織召開(kāi)了審計(jì)局2020年領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會(huì)、黨員組織生活會(huì)、黨建工作推進(jìn)會(huì)，講黨課2次，認(rèn)真組織，接受縣組織部2次黨建工作督查，并對(duì)督查出的問(wèn)題積極有效做出整改，確保我局黨建工作規(guī)范有序開(kāi)展。四是抓好精準(zhǔn)扶貧工作。我局派出1人擔(dān)任駐村第一書(shū)記;5名班子成員作為幫扶責(zé)任人，與貧困戶結(jié)成幫扶對(duì)子。從3月至今，共走訪了53戶貧困戶，初步制定了“一戶一策”發(fā)展計(jì)劃。五是按照縣委組織部統(tǒng)一安排，及時(shí)召開(kāi)“審計(jì)局黨建工作專題推進(jìn)會(huì)”，對(duì)全局黨建工作進(jìn)行安排部署，推動(dòng)我局全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展。五是抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)社會(huì)評(píng)價(jià)工作。大力抓好群眾宣傳工作，提高群眾對(duì)我局黨風(fēng)廉政建設(shè)社會(huì)評(píng)價(jià)滿意度。
2.扎實(shí)開(kāi)展執(zhí)行中央“八項(xiàng)規(guī)定”和防止“四風(fēng)”反彈專項(xiàng)活動(dòng)。為貫徹落實(shí)《中央八項(xiàng)規(guī)定實(shí)施細(xì)則》、《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等規(guī)定，進(jìn)一步防止“四風(fēng)”問(wèn)題反彈，我局于3月28日開(kāi)始，成立了以局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)李建兵為組長(zhǎng)，副局長(zhǎng)李偉為副組長(zhǎng)，各股室負(fù)責(zé)人為成員的專項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組，開(kāi)展了為期5天的專項(xiàng)檢查，嚴(yán)肅查處公務(wù)支出和公款消費(fèi)中的違紀(jì)違規(guī)違法現(xiàn)象，確保財(cái)政資金的安全有效使用。
3.積極開(kāi)展“大學(xué)習(xí)、大討論、大調(diào)研”活動(dòng)，促進(jìn)審計(jì)工作新提高。自5月中旬全縣“大學(xué)習(xí)、大討論、大調(diào)研”活動(dòng)開(kāi)展以來(lái)，我局高度重視，嚴(yán)格按照縣委和宣傳部的部署要求，把扎實(shí)開(kāi)展好“大學(xué)習(xí)、大討論、大調(diào)研”活動(dòng)作為當(dāng)前重要政治任務(wù)來(lái)抓，并緊密結(jié)合審計(jì)實(shí)際部署相關(guān)工作。一是及時(shí)傳達(dá)部署。通過(guò)召開(kāi)局黨組中心組擴(kuò)大理論學(xué)習(xí)會(huì)、全局干部職工大會(huì)等方式傳達(dá)學(xué)習(xí)黨的十九大精神，省委第十一次黨代會(huì)、省委十一屆二次全會(huì)、市委七屆四次全會(huì)、縣委十四屆五次全會(huì)精神，對(duì)“大學(xué)習(xí)、大討論、大調(diào)研活動(dòng)”及時(shí)進(jìn)行傳達(dá)部署，落實(shí)牽頭領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任股室，迅速掀起“大學(xué)習(xí)大討論大調(diào)研”活動(dòng)熱潮。二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)宣傳。制定《xx縣審計(jì)局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)關(guān)干部職工學(xué)習(xí)的通知》，明確規(guī)定每月15日傳達(dá)學(xué)習(xí)黨的方針、政策、各級(jí)黨委政府會(huì)議精神。充分利用中心組理論學(xué)習(xí)會(huì)、“三會(huì)一課”，組織全體黨員干部采用集中學(xué)習(xí)與個(gè)人自學(xué)相結(jié)合，請(qǐng)進(jìn)來(lái)輔導(dǎo)學(xué)習(xí)與走出去調(diào)研學(xué)習(xí)相結(jié)合等多種方式，把握時(shí)間節(jié)點(diǎn)，做好每個(gè)階段的學(xué)習(xí)討論，切實(shí)提高活動(dòng)開(kāi)展的自覺(jué)性和時(shí)效性，確保活動(dòng)開(kāi)展好，不走過(guò)場(chǎng)。三是認(rèn)真開(kāi)展好每一期專題討論會(huì)。按照縣委統(tǒng)一安排部署，截止目前，我局已召開(kāi)一期“大學(xué)習(xí)大討論大調(diào)研”專題討論會(huì)。討論會(huì)上，黨員干部都緊密結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，就貫徹落實(shí)縣委政府的中心工作的安排，如何圓滿地完成署定、省定以及縣委、政府交辦的各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，如何進(jìn)一步改革創(chuàng)新自然資源審計(jì)，如何強(qiáng)化重大政策措施跟蹤審計(jì)，如何提高審計(jì)質(zhì)量，如何深入推進(jìn)政府投資審計(jì)，如何全面加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，如何強(qiáng)化審計(jì)成果運(yùn)用等重點(diǎn)方面進(jìn)行深入研究，以學(xué)習(xí)討論的成果推進(jìn)工作開(kāi)展，切實(shí)提升活動(dòng)實(shí)效。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇六
今年以來(lái)，我局審計(jì)工作在縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞“十項(xiàng)重點(diǎn)工作”，按照全面轉(zhuǎn)型、提升價(jià)值的要求，積極開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督活動(dòng)。
(一)堅(jiān)持揭露和反映問(wèn)題，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。上半年，我局共開(kāi)展了23個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)，已完成審計(jì)項(xiàng)目15個(gè)，查出違規(guī)資金320萬(wàn)元，管理不規(guī)范資金3008萬(wàn)元，應(yīng)上繳財(cái)政311萬(wàn)元。移送紀(jì)檢部門(mén)案件線索1項(xiàng)，有2名責(zé)任人員分別受到黨內(nèi)警告、撤銷黨內(nèi)職務(wù)的處分。提交審計(jì)專題、綜合性報(bào)告和信息簡(jiǎn)報(bào)28篇，被批示采用18篇。一是關(guān)注財(cái)政全口徑預(yù)算的編制和執(zhí)行。對(duì)全部政府性資金管理、本級(jí)財(cái)政和部門(mén)單位預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行了審計(jì)。反映了縣本級(jí)財(cái)政和部門(mén)單位在預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題，對(duì)沒(méi)按預(yù)算執(zhí)行的5個(gè)項(xiàng)目預(yù)算安排經(jīng)費(fèi)154萬(wàn)元予以收繳財(cái)政。二是關(guān)注民生資金的管理。對(duì)財(cái)政教育投入及資金使用情況、村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金、保障性住房建設(shè)等進(jìn)行了審計(jì)。著力反映民生政策落實(shí)、惠民政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和民生資金的管理中存在的問(wèn)題，促進(jìn)保障和改善民生。如保障性住房跟蹤審計(jì)，反映的問(wèn)題引起了縣政府的重視，落實(shí)了4500平米保障性住房建設(shè)任務(wù)、促使有關(guān)部門(mén)及時(shí)發(fā)放保障性住房租金補(bǔ)貼。三是關(guān)注金融風(fēng)險(xiǎn)、稅收征管和資產(chǎn)管理。關(guān)注金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，反映了小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理中存在的問(wèn)題，促進(jìn)企業(yè)建立了抵質(zhì)押管理細(xì)則、撥備制度、信息披露等制度，完善內(nèi)部控制制度，提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。加強(qiáng)對(duì)稅收征管的監(jiān)督，對(duì)我縣2017年印花稅征管情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，反映了印花稅征管中存在的問(wèn)題。地稅部門(mén)根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，加強(qiáng)了同有關(guān)部門(mén)的信息溝通，堵塞了印花稅征管漏洞，并補(bǔ)繳相關(guān)納稅人漏繳印花稅24萬(wàn)元。開(kāi)展政府性房產(chǎn)管理審計(jì)調(diào)查，反映了政府性房產(chǎn)管理、政府性房產(chǎn)出租等方面存在的問(wèn)題，促進(jìn)有關(guān)部門(mén)完善管理機(jī)制，加強(qiáng)了對(duì)政府性房產(chǎn)的管理。四是關(guān)注財(cái)務(wù)收支真實(shí)合法性問(wèn)題。對(duì)管道安裝隊(duì)財(cái)務(wù)進(jìn)行了審計(jì)，查處了該企業(yè)違規(guī)發(fā)放獎(jiǎng)金補(bǔ)貼、漏繳稅收等問(wèn)題，并按照有關(guān)規(guī)定做了嚴(yán)肅處理。對(duì)疾病預(yù)防控制中心財(cái)務(wù)進(jìn)行了審計(jì)，查處了該單位私設(shè)“小金庫(kù)”、委托檢驗(yàn)回扣款收入不入帳及套取現(xiàn)金等問(wèn)題。有關(guān)線索移送紀(jì)檢部門(mén)進(jìn)一步查實(shí)后，2名責(zé)任人員分別受到黨內(nèi)警告、撤銷黨內(nèi)職務(wù)的處分。五是關(guān)注政府投資建設(shè)的管理。完成政府投資建設(shè)項(xiàng)目施工管理情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，反映了我縣政府投資項(xiàng)目在施工過(guò)程中存在的問(wèn)題。開(kāi)展了洞頭縣城南污水處理廠工程、狀元南片市政一期工程等10個(gè)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的竣工結(jié)算決算審計(jì)。開(kāi)展了便民服務(wù)中心工程跟蹤審計(jì)，加強(qiáng)了工程建設(shè)全過(guò)程的監(jiān)督。六是關(guān)注經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行。召開(kāi)了經(jīng)濟(jì)責(zé)任聯(lián)席會(huì)議，通報(bào)了2017年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果，進(jìn)一步明確了部門(mén)工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制。認(rèn)真落實(shí)離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知制度。今年以來(lái)，對(duì)3位離任局長(zhǎng)開(kāi)展了離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接，對(duì)新任的4位正科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了任前告知，促進(jìn)了工作銜接，提高了領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)的責(zé)任和廉政意識(shí)。根據(jù)組織部門(mén)和國(guó)資辦的要求，目前，已組織開(kāi)展了對(duì)2位離任局長(zhǎng)和1位在職國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
(二)著力推動(dòng)審計(jì)整改，努力推進(jìn)審計(jì)成果的利用。一是進(jìn)一步加強(qiáng)推進(jìn)審計(jì)整改的機(jī)制建設(shè)。把強(qiáng)化審計(jì)結(jié)果運(yùn)用列入我縣2017年黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗的重點(diǎn)工作內(nèi)容，對(duì)推進(jìn)審計(jì)成果利用，促進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改起到了積極的作用。二是注重增強(qiáng)審計(jì)建議的針對(duì)性。在嚴(yán)肅查處違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題的同時(shí)，力求見(jiàn)微知著，挖掘問(wèn)題背后的原因，分析體制性障礙、制度性缺陷和管理上的漏洞，以對(duì)癥下藥，提出解決問(wèn)題的辦法，促進(jìn)問(wèn)題的解決，避免屢查屢犯。三是著力推進(jìn)問(wèn)題的整改。今年以來(lái)，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)向政府匯報(bào)，并與相關(guān)部門(mén)進(jìn)行溝通，促進(jìn)了一些問(wèn)題的整改。如縣政府成立了市政公司，解決水務(wù)公司與管道安裝隊(duì)長(zhǎng)期以來(lái)存在的關(guān)系不順問(wèn)題;稅務(wù)部門(mén)完善印花稅征管機(jī)制，補(bǔ)繳了漏繳的印花稅;等。此外，根據(jù)今年5月份縣政府常務(wù)會(huì)議在聽(tīng)取財(cái)政審計(jì)工作匯報(bào)后提出的要求和董縣長(zhǎng)對(duì)5個(gè)審計(jì)報(bào)告的批示精神，目前，正就今年以來(lái)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改與相關(guān)單位進(jìn)行溝通，以提出更加具體的整改措施，推進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改。
(三)加強(qiáng)內(nèi)部建設(shè)，著力夯實(shí)審計(jì)事業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。一是著力提高干部素質(zhì)。采取請(qǐng)進(jìn)來(lái)教、走出去學(xué)等各種學(xué)習(xí)方式，開(kāi)展了學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)創(chuàng)建活動(dòng);結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，開(kāi)展了“領(lǐng)導(dǎo)作表率、作風(fēng)抓促帶”活動(dòng);不斷健全完善內(nèi)部管理，開(kāi)展廉政教育，加強(qiáng)了廉政風(fēng)險(xiǎn)的控制;促進(jìn)了干部作風(fēng)的進(jìn)一步轉(zhuǎn)變，提高了干部的綜合素質(zhì)，推進(jìn)了各項(xiàng)審計(jì)工作的開(kāi)展。今年以來(lái)，年度計(jì)劃的各項(xiàng)重點(diǎn)工作順利推進(jìn)，審計(jì)質(zhì)量意識(shí)不斷提升。有3篇論文在市審計(jì)系統(tǒng)評(píng)比中獲獎(jiǎng)，有2篇調(diào)研論文獲我縣2017年度優(yōu)秀調(diào)研成果，有1篇調(diào)研論文獲浙江省審計(jì)廳優(yōu)秀調(diào)研成果。有5個(gè)審計(jì)項(xiàng)目獲全市優(yōu)秀、表彰審計(jì)項(xiàng)目。二是著力推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)。按照“早安排、早部署”的原則，在年初安排審計(jì)項(xiàng)目時(shí)充分考慮計(jì)算機(jī)在審計(jì)實(shí)施中的利用，今年利用計(jì)算機(jī)技術(shù)開(kāi)展了印花稅征管情況、部門(mén)預(yù)算情況審計(jì)。積極組織審計(jì)干部參加ao-oa計(jì)算機(jī)培訓(xùn)班。今年以來(lái)有2篇ao-oa應(yīng)用實(shí)例分別獲審計(jì)署ao應(yīng)用實(shí)例應(yīng)用獎(jiǎng)和鼓勵(lì)獎(jiǎng)。2017年4月我局被市審計(jì)局授于2017年度審計(jì)信息化組織推進(jìn)先進(jìn)單位。三是著力推進(jìn)內(nèi)審指導(dǎo)工作。今年以來(lái)，我局積極探索創(chuàng)新內(nèi)審工作的內(nèi)容和方式，完善內(nèi)審運(yùn)行機(jī)制，出臺(tái)了考核獎(jiǎng)勵(lì)政策，引導(dǎo)內(nèi)審部門(mén)采取有效措施，按照“創(chuàng)新、務(wù)實(shí)、重質(zhì)”的工作理念，積極主動(dòng)開(kāi)展內(nèi)審工作。2017年2月我局獲全市2017年度內(nèi)審業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作二等獎(jiǎng)和進(jìn)步獎(jiǎng)。5月，《洞頭縣供電局新農(nóng)村電氣化表箱改選工程審計(jì)》等6個(gè)內(nèi)審項(xiàng)目獲市內(nèi)審優(yōu)秀和表彰項(xiàng)目。
半年來(lái)，我縣審計(jì)工作雖然取得了一些成績(jī)，但離縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的要求還有一定的距離，特別是在貫徹落實(shí)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作等方面還有很多工作有待重視和加強(qiáng)。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇七
xxxx年，是全面貫徹落實(shí)黨的十八大精神的開(kāi)局之年，是全面推進(jìn)省市共建大xx、加快建成小康社會(huì)的重要一年，也是國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)成立三十周年。根據(jù)市委、市政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)部署安排，今年審計(jì)工作的總體思路和目標(biāo)要求是：牢固樹(shù)立科學(xué)審計(jì)理念，堅(jiān)持把促進(jìn)完善政府治理、維護(hù)群眾切身利益、推動(dòng)xx改革發(fā)展作為重要任務(wù)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)政策落實(shí)、權(quán)力行使、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、民生保障、資源環(huán)境等情況的審計(jì)監(jiān)督，著力在審深審?fù)干舷鹿Ψ颍幼⒅亟沂竞头从持萍sxx經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的突出矛盾和問(wèn)題，自覺(jué)站在推動(dòng)我市科學(xué)發(fā)展的高度積極提出建議和意見(jiàn)，發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能，當(dāng)好公共財(cái)政“衛(wèi)士”，不斷開(kāi)拓審計(jì)工作的新局面。主要工作任務(wù)和要點(diǎn)如下：
一、牢固確立科學(xué)審計(jì)理念，推進(jìn)審計(jì)工作轉(zhuǎn)型發(fā)展。
堅(jiān)持用科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)審計(jì)工作、指導(dǎo)審計(jì)實(shí)踐，深刻認(rèn)識(shí)國(guó)家審計(jì)的本質(zhì)、目標(biāo)和任務(wù)，全面正確地理解劉家義審計(jì)長(zhǎng)關(guān)于“免疫系統(tǒng)”功能和“國(guó)家審計(jì)與國(guó)家治理”的重要論述，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變思想觀念，突出工作重點(diǎn)，創(chuàng)新審計(jì)方式方法，把握審計(jì)發(fā)展規(guī)律。牢固樹(shù)立科學(xué)審計(jì)理念，自覺(jué)破除審計(jì)就是查賬、就是監(jiān)督會(huì)計(jì)工作的狹隘思維，堅(jiān)持立足監(jiān)督、謀向服務(wù)，立足微觀、謀向宏觀，立足批判性、謀向建設(shè)性的工作方針，在揭露問(wèn)題的同時(shí)，及時(shí)反映體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞，從制度、體制層面提出建設(shè)性意見(jiàn)和建議。緊緊圍繞國(guó)家治理的各項(xiàng)任務(wù)和市委、市政府的中心工作，認(rèn)真思考和謀劃審計(jì)工作在服務(wù)科學(xué)發(fā)展、促進(jìn)改善民生、推動(dòng)深化改革、促進(jìn)反腐倡廉建設(shè)等方面的實(shí)踐途徑，推進(jìn)審計(jì)工作的轉(zhuǎn)型發(fā)展，在更高層次、更廣領(lǐng)域發(fā)揮職能作用。
二、進(jìn)一步加大財(cái)政審計(jì)力度，促進(jìn)提高財(cái)政資金管理水平和使用效益。
堅(jiān)持“評(píng)價(jià)總體、揭露問(wèn)題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績(jī)效、維護(hù)安全”的思路，積極探索財(cái)政審計(jì)的組織方式和審計(jì)方法，進(jìn)一步拓寬財(cái)政審計(jì)監(jiān)督視野，拓展審計(jì)范圍和領(lǐng)域，加強(qiáng)對(duì)政府性資金全方位的監(jiān)督，促進(jìn)將政府所有收支納入預(yù)算管理，建立完整的政府預(yù)算。強(qiáng)化對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)，關(guān)注預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整和公開(kāi)等環(huán)節(jié)，特別是預(yù)算編制的合法性、科學(xué)性、合理性，預(yù)算調(diào)整的合法性、規(guī)范性，促進(jìn)依法理財(cái)、依法行政，促進(jìn)提高財(cái)政資金的使用效益。推進(jìn)建立完整統(tǒng)一的政府財(cái)政預(yù)算，促進(jìn)行政部門(mén)嚴(yán)格按照市人大批復(fù)的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行，促進(jìn)財(cái)政預(yù)算的調(diào)整和追加按照法定程序進(jìn)行。密切關(guān)注各部門(mén)非稅收入的減繳免繳緩繳情況，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收，規(guī)范行^v^力的運(yùn)行。繼續(xù)加強(qiáng)稅收征管審計(jì)，注重對(duì)稅收征管機(jī)制、專項(xiàng)優(yōu)惠政策和重大稅收制度運(yùn)行情況及效果的調(diào)查、分析和評(píng)估，促進(jìn)依法規(guī)范征收行為。重點(diǎn)關(guān)注有關(guān)稅收免征減征緩征政策的執(zhí)行情況，對(duì)工作程序進(jìn)行檢查，對(duì)有關(guān)享受稅收優(yōu)惠政策的企業(yè)進(jìn)行延伸調(diào)查。結(jié)合預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，開(kāi)展行政部門(mén)公務(wù)用車(chē)情況以及會(huì)議費(fèi)管理情況的審計(jì)調(diào)查，揭示問(wèn)題、分析原因、完善管理、推動(dòng)改革。
三、進(jìn)一步加強(qiáng)民生資金和民生項(xiàng)目審計(jì)，切實(shí)維護(hù)人民群眾的切身利益。
圍繞維護(hù)群眾利益、發(fā)展社會(huì)事業(yè)、全面建成小康社會(huì)的目標(biāo)要求，把事關(guān)群眾生計(jì)、生產(chǎn)、生活的內(nèi)容納入審計(jì)視野，繼續(xù)加大對(duì)財(cái)政投入較多、資產(chǎn)額度較大，關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重點(diǎn)領(lǐng)域、資金和項(xiàng)目的審計(jì)力度，帶著對(duì)人民群眾的深厚感情開(kāi)展審計(jì)工作，著力監(jiān)督和檢查民生相關(guān)政策落實(shí)情況，揭露和查處嚴(yán)重?fù)p害群眾利益的問(wèn)題，揭示和反映政策落實(shí)不到位、目標(biāo)未實(shí)現(xiàn)以及資金分配不合理、管理不嚴(yán)格、制度不完善等問(wèn)題，促進(jìn)我市在公共服務(wù)和公共管理等方面更好地服務(wù)人民群眾。根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的統(tǒng)一部署和安排，重點(diǎn)開(kāi)展城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計(jì)和農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善項(xiàng)目、重點(diǎn)城鎮(zhèn)基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目等審計(jì)（調(diào)查），關(guān)注各類專項(xiàng)資金的使用效益，促進(jìn)相關(guān)政策制度的不斷完善和有效落實(shí)。
四、進(jìn)一步加強(qiáng)政府重點(diǎn)投資項(xiàng)目審計(jì)，促進(jìn)建設(shè)資金發(fā)揮最佳效益。
圍繞促進(jìn)優(yōu)化我市投資結(jié)構(gòu)，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)財(cái)政性投入和政府性建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)對(duì)長(zhǎng)安路南三環(huán)立交、高新區(qū)廉租房等建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行竣工決算審計(jì)，對(duì)黑河平原及灞河上游段綜合治理情況和學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，對(duì)李家河水庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)。檢查建設(shè)項(xiàng)目的管理和資金的使用情況，揭露招投標(biāo)程序和內(nèi)容不規(guī)范、虛報(bào)重列項(xiàng)目工程套取建設(shè)資金、項(xiàng)目進(jìn)展緩慢和嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)等問(wèn)題，注重分析項(xiàng)目建設(shè)效益，促進(jìn)投資穩(wěn)定增長(zhǎng)和結(jié)構(gòu)優(yōu)化。繼續(xù)抓好全市工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)治理，關(guān)注征地拆遷等方面的問(wèn)題，為節(jié)約項(xiàng)目成本、提高財(cái)政資金使用效益把好關(guān)，充分發(fā)揮投資審計(jì)在保障政府資金安全、高效、廉潔運(yùn)行中的作用。
五、進(jìn)一步推進(jìn)資源環(huán)境審計(jì)，促進(jìn)xx生態(tài)宜居城市建設(shè)。
自覺(jué)站在促進(jìn)xx經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境的全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的高度，緊緊圍繞環(huán)境保護(hù)、污水處理、空氣質(zhì)量治理等重大事項(xiàng)開(kāi)展審計(jì)（調(diào)查），促進(jìn)我市生態(tài)文明建設(shè)。重點(diǎn)對(duì)全市污水處理費(fèi)征繳使用情況和汽車(chē)尾氣排放治理績(jī)效進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，調(diào)查和揭露污水處理和汽車(chē)尾氣排放相關(guān)政策執(zhí)行中存在的突出問(wèn)題，提出切實(shí)有效的改進(jìn)建議。積極探索資源環(huán)境審計(jì)的方式、方法和項(xiàng)目生成機(jī)制，堅(jiān)持把資源環(huán)境審計(jì)內(nèi)容融入到財(cái)政審計(jì)、投資審計(jì)和企業(yè)審計(jì)等各項(xiàng)審計(jì)中，對(duì)資金使用和項(xiàng)目建設(shè)的社會(huì)效益、環(huán)境效益、經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行綜合分析，促進(jìn)資金合理有效使用和環(huán)保項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)達(dá)效。
六、進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，促進(jìn)責(zé)任追究和問(wèn)責(zé)機(jī)制的健全完善。
全面貫徹落實(shí)中央和省、市關(guān)于加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的制度規(guī)定，不斷深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，將各部門(mén)落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”相關(guān)要求的情況作為審計(jì)重要內(nèi)容，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部守法守紀(jì)守規(guī)盡責(zé)。堅(jiān)持“全面推進(jìn)、突出重點(diǎn)、健全機(jī)制、規(guī)范管理、提高質(zhì)量、深化發(fā)展”的原則，加強(qiáng)同組織部門(mén)的溝通和協(xié)調(diào)，強(qiáng)化對(duì)權(quán)力集中部門(mén)和公共資金、資源密集領(lǐng)域領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)力度，積極開(kāi)展區(qū)縣法院院長(zhǎng)、檢察院檢察長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。科學(xué)區(qū)分不同類型領(lǐng)導(dǎo)干部，探索各有側(cè)重的審計(jì)內(nèi)容、方法和標(biāo)準(zhǔn)，在審計(jì)的深度和質(zhì)量上有新的`突破，使審計(jì)結(jié)果可信可用。穩(wěn)步推進(jìn)黨委、政府主要領(lǐng)導(dǎo)同步審計(jì)，擴(kuò)大任中審計(jì)，推行領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)輪審制度。充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議作用，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作深入發(fā)展。
七、進(jìn)一步加快審計(jì)信息化建設(shè)步伐，提高計(jì)算機(jī)審計(jì)水平。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇八
一、圍繞促進(jìn)惠民政策落實(shí)，加強(qiáng)了民生項(xiàng)目審計(jì)。以“三農(nóng)”、社保、教育、醫(yī)療、住房等為重點(diǎn)，對(duì)23個(gè)民生資金和項(xiàng)目開(kāi)展了專項(xiàng)審計(jì)，在其他項(xiàng)目中也充分關(guān)注民生內(nèi)容，揭露和糾正影響群眾利益的問(wèn)題50多個(gè)。通過(guò)支農(nóng)資金審計(jì)，促使有關(guān)(縣)市出臺(tái)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目監(jiān)督管理意見(jiàn)、糧食產(chǎn)能建設(shè)項(xiàng)目管理辦法等制度，加強(qiáng)了支農(nóng)資金管理;通過(guò)對(duì)全市500多個(gè)新型農(nóng)村社區(qū)服務(wù)中心建設(shè)情況開(kāi)展專項(xiàng)調(diào)查，揭示了個(gè)別社區(qū)服務(wù)中心未有效整合、未嚴(yán)格履行基建程序、社區(qū)服務(wù)中心利用不足等問(wèn)題，促進(jìn)提高了管理水平;通過(guò)保障房安居工程審計(jì)，查處并糾正了個(gè)別不符合條件的家庭獲得住房保障、未及時(shí)清收房租、少數(shù)保障性住房建成后空置等問(wèn)題;通過(guò)高校教育審計(jì)，促使學(xué)校修訂程序、建立學(xué)費(fèi)收繳信息檔案，對(duì)學(xué)籍收費(fèi)等重點(diǎn)環(huán)節(jié)加強(qiáng)了監(jiān)控;通過(guò)醫(yī)院運(yùn)營(yíng)情況審計(jì)，揭示了醫(yī)用耗材和試劑采購(gòu)不規(guī)范等問(wèn)題，促使醫(yī)院完善醫(yī)用耗材和試劑審批采購(gòu)程序，避免采購(gòu)價(jià)格虛高，減輕患者負(fù)擔(dān)。
二、圍繞健全完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)了財(cái)政預(yù)算審計(jì)。對(duì)市級(jí)財(cái)政預(yù)算管理、地稅征管，以及16個(gè)市直單位預(yù)算執(zhí)行情況開(kāi)展了審計(jì)。在審計(jì)方法下，以聯(lián)網(wǎng)審計(jì)系統(tǒng)為依托，將所有納入市級(jí)會(huì)計(jì)集中核算的單位數(shù)據(jù)和地稅征管數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成電子賬，運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行問(wèn)題篩選，提高了審計(jì)效率，擴(kuò)大了審計(jì)的覆蓋面和深度。在審計(jì)內(nèi)容下，重點(diǎn)關(guān)注“全口徑”預(yù)算體系建設(shè)、預(yù)算編制和執(zhí)行情況;關(guān)注“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)管理使用情況;關(guān)注財(cái)政存量資金規(guī)模和結(jié)構(gòu)、政府資產(chǎn)負(fù)債、財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況等，揭示了部分預(yù)算當(dāng)年未執(zhí)行、批復(fù)用款計(jì)劃年內(nèi)一直未發(fā)生支出等問(wèn)題。同時(shí)，延伸審計(jì)相關(guān)二、三級(jí)預(yù)算單位，并對(duì)30多家重點(diǎn)稅源單位稅收征繳情況進(jìn)行了延伸調(diào)查，揭示了企業(yè)申報(bào)不實(shí)、少繳或多繳稅款等問(wèn)題，促進(jìn)提高了財(cái)政收入水平。
三、圍繞促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，加強(qiáng)了政府投資項(xiàng)目審計(jì)。安排對(duì)世園會(huì)、大沽河治理工程等36個(gè)重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、重大民生工程項(xiàng)目，開(kāi)展了全過(guò)程跟蹤審計(jì)或決(結(jié))算審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)征地拆遷、工程招投標(biāo)、設(shè)備材料采購(gòu)、資金管理使用等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的審計(jì)監(jiān)督，促使問(wèn)題及早解決，審減投資3.1億元。同時(shí)，積極創(chuàng)新審計(jì)手段，運(yùn)用政府投資審計(jì)監(jiān)督管理系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)政府投資項(xiàng)目的遠(yuǎn)程監(jiān)控，提高了審計(jì)監(jiān)督實(shí)效。
四、圍繞強(qiáng)化權(quán)力運(yùn)行制約，加強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。共安排領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目34個(gè)，包括1個(gè)區(qū)、22個(gè)市直部門(mén)和11個(gè)市屬企業(yè)。截至目前，已開(kāi)展28項(xiàng)，查處違規(guī)和管理不規(guī)范金額3.6億元。審計(jì)中，注意審查領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)、黨和國(guó)家方針政策和決策部署情況，落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”、厲行節(jié)約和“約法三章”相關(guān)要求情況，安全生產(chǎn)和行政審批職責(zé)履行情況等。以市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組名義出臺(tái)了《離任領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)交接審核管理暫行辦法》，對(duì)規(guī)模較小的單位負(fù)責(zé)人實(shí)行離任交接審核，騰出更多的精力對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展審計(jì)，提高了審計(jì)效率。積極探索自然資源資產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)，圍繞海洋資源資產(chǎn)開(kāi)發(fā)利用、管理和保護(hù)等責(zé)任履行情況率先進(jìn)行審計(jì)試點(diǎn)，探索了新路子。把去年對(duì)27個(gè)部門(mén)單位審計(jì)發(fā)現(xiàn)的8大類問(wèn)題進(jìn)行梳理歸納，向市委市政府專題匯報(bào)，4位市領(lǐng)導(dǎo)作出批示，促使有關(guān)部門(mén)單位加強(qiáng)了整改。
五、圍繞促進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效，加強(qiáng)了績(jī)效審計(jì)。將績(jī)效審計(jì)內(nèi)容拓展到政策、決策、運(yùn)營(yíng)、管理、風(fēng)險(xiǎn)等宏觀層面，安排對(duì)文化企業(yè)集團(tuán)等16個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了專題績(jī)效審計(jì)，并在其他審計(jì)項(xiàng)目中充分關(guān)注績(jī)效情況。在運(yùn)用計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)進(jìn)行全面篩選的基礎(chǔ)下，確定30個(gè)市直部門(mén)，開(kāi)展了“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)管理使用情況專項(xiàng)調(diào)查，查處了一些違反規(guī)定和管理不規(guī)范的問(wèn)題，促進(jìn)各部門(mén)各單位厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi);對(duì)青島廣電影視傳媒集團(tuán)有限公司等五大文化企業(yè)集團(tuán)管理運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，揭示了管理運(yùn)營(yíng)機(jī)制未完全到位、內(nèi)控制度不完善等問(wèn)題;首次采取數(shù)字化審計(jì)方式，對(duì)青島農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控情況開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，揭示了銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理中存在的突出問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌騙貸等案件線索，為防范金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了作用;對(duì)固體廢棄物中轉(zhuǎn)站運(yùn)營(yíng)情況開(kāi)展了績(jī)效審計(jì)，促使中水管道盡快投入使用、將外包轉(zhuǎn)運(yùn)混裝垃圾全部納入政府采購(gòu)、加強(qiáng)出水水質(zhì)月度監(jiān)測(cè)和中轉(zhuǎn)站稱重計(jì)量等多方面監(jiān)管，推進(jìn)了環(huán)境衛(wèi)生建設(shè)。
六、圍繞提高審計(jì)工作水平，加強(qiáng)了宏觀服務(wù)和基礎(chǔ)建設(shè)。更加注重審計(jì)服務(wù)，向市委市政府提交專報(bào)和綜合性報(bào)告29篇，市領(lǐng)導(dǎo)批示22篇次;向被審計(jì)單位提出建議72條，促進(jìn)建立完善制度30多項(xiàng)。加強(qiáng)審計(jì)公開(kāi)，將去年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改結(jié)果和全市政府性債務(wù)審計(jì)結(jié)果向全社會(huì)進(jìn)行了公告，促進(jìn)問(wèn)題有效整改。推進(jìn)審計(jì)技術(shù)創(chuàng)新，順利實(shí)施審計(jì)數(shù)據(jù)中心、審計(jì)指揮中心和審計(jì)綜合作業(yè)平臺(tái)建設(shè)，在全省率先完成審計(jì)管理系統(tǒng)國(guó)產(chǎn)化升級(jí)改造，對(duì)社保聯(lián)網(wǎng)審計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行了升級(jí)研發(fā);積極探索推進(jìn)審計(jì)全覆蓋，符合條件的項(xiàng)目全部開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì)，27篇計(jì)算機(jī)審計(jì)方法在全省評(píng)選中獲一等獎(jiǎng)，位居全省第一。認(rèn)真落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”，修訂完善了審計(jì)意見(jiàn)征集、公務(wù)接待、審計(jì)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)、考勤管理等一系列制度，細(xì)化了21條具體措施，促進(jìn)聯(lián)系群眾和作風(fēng)轉(zhuǎn)變長(zhǎng)效化;舉辦了“見(jiàn)賢思齊，做有職業(yè)道德的審計(jì)人”為主題的《道德講堂》，激發(fā)敬業(yè)奉獻(xiàn)精神;組織多層次的反腐倡廉專題學(xué)習(xí)，加大對(duì)審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)的廉政回訪力度，落實(shí)廉政防控措施，促進(jìn)廉潔從審。
同時(shí)，我們也清醒地看到，工作中仍存在一些問(wèn)題和不足，如與市委市政府和社會(huì)各方面的期望相比，審計(jì)的范圍與覆蓋面需要進(jìn)一步擴(kuò)展，審計(jì)的效率、質(zhì)量和水平有待提升，審計(jì)信息化建設(shè)需要加強(qiáng)。下一步，我們將按照市委市政府的要求和群眾的期待，進(jìn)一步做好審計(jì)工作：一是認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。按時(shí)全面完成審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，加大問(wèn)題查處和揭露力度，強(qiáng)化審計(jì)服務(wù)，維護(hù)民生利益。二是加大審計(jì)創(chuàng)新力度。在績(jī)效審計(jì)、計(jì)算機(jī)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等方面繼續(xù)探索創(chuàng)新，不斷提高審計(jì)的效率，擴(kuò)展審計(jì)的覆蓋面和深度，確保審計(jì)質(zhì)量。三是不斷加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項(xiàng)規(guī)定”，完善廉政防控體系，樹(shù)立依法審計(jì)、文明審計(jì)、廉潔審計(jì)的良好風(fēng)氣。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇九
我所在的實(shí)習(xí)單位為b區(qū)第18組——實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司。該公司為一家虛擬電子產(chǎn)品生產(chǎn)公司，已運(yùn)營(yíng)七年。截止第七年年末，本地區(qū)電子行業(yè)的增加值已經(jīng)占本地區(qū)工業(yè)增加值的30%。該公司擁有比較先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)施，擁有自己的廠房和生產(chǎn)設(shè)備，有p1生產(chǎn)線，目前設(shè)備運(yùn)行良好，生產(chǎn)能力尚未充分利用，具有一定挖掘潛力。該公司目前已研發(fā)并取得p1產(chǎn)品的生產(chǎn)許可證，在本地市場(chǎng)具有一定知名度，占有一定市場(chǎng)份額。該公司的財(cái)務(wù)狀況較好，盈利能力較強(qiáng)。
我在實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司擔(dān)任審計(jì)主管，負(fù)責(zé)編制公司年度審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案并對(duì)相關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)或其他審計(jì)。我們部門(mén)以更好地替企業(yè)盈利、防弊和增值為目標(biāo)，通過(guò)對(duì)公司日常業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)以發(fā)現(xiàn)公司運(yùn)營(yíng)中存在的問(wèn)題，并據(jù)此提出相關(guān)的改進(jìn)建議和意見(jiàn)，達(dá)到促進(jìn)公司改善經(jīng)營(yíng)管理，提高工作效率的目的。
二、實(shí)習(xí)詳細(xì)情況。
(一)實(shí)習(xí)項(xiàng)目。
我負(fù)責(zé)的實(shí)習(xí)項(xiàng)目主要為實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司第八、第九年度的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目。詳細(xì)內(nèi)容將在實(shí)習(xí)內(nèi)容中反映。
(二)實(shí)習(xí)內(nèi)容。
以第八年為例具體來(lái)說(shuō)，我們審計(jì)部在第八年度對(duì)公司進(jìn)行了財(cái)務(wù)審計(jì)，主要包括對(duì)公司的籌資業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、市場(chǎng)研發(fā)業(yè)務(wù)、生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、人力資源業(yè)務(wù)和貨幣資金業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。我們?cè)诘诰拍甓葘?duì)公司進(jìn)行了經(jīng)營(yíng)審計(jì)，主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)性審計(jì)、效果性審計(jì)和效率性審計(jì)。
在對(duì)其籌資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司的財(cái)務(wù)狀況是否有籌資的必要，公司籌資采取的方式是否符合企業(yè)自身的實(shí)際情況，公司籌資業(yè)務(wù)是否得到適當(dāng)?shù)氖跈?quán)比準(zhǔn)。我們對(duì)其籌資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制進(jìn)行測(cè)試，并選擇在籌資業(yè)務(wù)中比較具代表性的科目——短期借款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性。
在實(shí)質(zhì)性測(cè)試中，我們主要通過(guò)獲取短期借款明細(xì)表，復(fù)核其加計(jì)數(shù)，并與明細(xì)賬、總賬、報(bào)表核對(duì)是否相符;檢查借款合同和授權(quán)批準(zhǔn)，了解借款數(shù)額、借款條件、借款日期、還款期限、借款利率，并與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄進(jìn)行核對(duì);復(fù)核已計(jì)借款利息是否正確，有無(wú)存在未計(jì)利息的借款;檢查企業(yè)抵押長(zhǎng)期借款的抵押資產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于企業(yè)，其價(jià)值和實(shí)際狀況是否與抵押契約中的規(guī)定相一致等方法進(jìn)行。
在對(duì)其投資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司以前年度的投資情況以及本年度其投資狀況所面臨的變化，以分析其投資業(yè)務(wù)是否合理。但本公司在第八年度并為發(fā)生任何投資業(yè)務(wù)，其于第七年度12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表上的長(zhǎng)期債券投資余額為1200萬(wàn)人民幣。此長(zhǎng)期債券投資為第六年年末購(gòu)入的三年期的國(guó)庫(kù)券，票面利率為5%，到期一次還本付息。
在對(duì)其市場(chǎng)研發(fā)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司現(xiàn)有的產(chǎn)品和準(zhǔn)備開(kāi)發(fā)的產(chǎn)品市場(chǎng)接受率、淘汰率及毛利率，并結(jié)合公司現(xiàn)有的生產(chǎn)設(shè)備的最大產(chǎn)能來(lái)分析其市場(chǎng)策略是否合理。通過(guò)對(duì)市場(chǎng)部的內(nèi)部控制、研發(fā)策略、研發(fā)預(yù)算和研發(fā)成果等方面的了解，我們發(fā)現(xiàn)其市場(chǎng)策略符合公司的實(shí)際情況，其果斷決定拋棄即將被淘汰的p1產(chǎn)品轉(zhuǎn)而重點(diǎn)推廣新產(chǎn)品p2和p3的策略既及時(shí)又富有眼光。
同時(shí)，我們還對(duì)其無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試，此過(guò)程我們主要通過(guò)獲取其無(wú)形資產(chǎn)明細(xì)表，復(fù)核其加計(jì)數(shù)是否準(zhǔn)確，并與明細(xì)賬、總賬、報(bào)表余額核對(duì)是否相符。
在對(duì)其生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司的原材料采購(gòu)流程是否有嚴(yán)格內(nèi)部控制規(guī)定，包括授權(quán)批準(zhǔn)控制、職務(wù)分離控制、質(zhì)量驗(yàn)收控制、憑證和記錄控制、資產(chǎn)接觸和記錄使用控制等。同時(shí)對(duì)其存貨科目、固定資產(chǎn)科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試。其中，在測(cè)試其內(nèi)部控制是否運(yùn)行有效是，最重要的是觀察是否有不相容職務(wù)混合的情況出現(xiàn)。而在對(duì)存貨和固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，基本程序和之前的業(yè)務(wù)大同小異，但有些不同的是，我們還需要對(duì)其存貨進(jìn)行盤(pán)查，并作適當(dāng)抽點(diǎn)，以檢查存貨是否真實(shí)存在并與相關(guān)記錄相符。
而檢查材料采購(gòu)賬戶，追查自訂貨至到貨驗(yàn)收、入庫(kù)全過(guò)程的合同、憑證、賬簿記錄，以確定其是否完整、正確，抽查有無(wú)購(gòu)貨折讓、購(gòu)貨退回等事項(xiàng)，并復(fù)核采購(gòu)成本的正確性，這一點(diǎn)也比較重要。對(duì)于固定資產(chǎn)，我們則需要進(jìn)行實(shí)地性抽點(diǎn)或者突擊檢查，同時(shí)要通過(guò)檢查固定資產(chǎn)的所有權(quán)文件來(lái)辨別該資產(chǎn)是否為公司所有，防止借用別人的固定資產(chǎn)冒充自己資產(chǎn)，隱瞞自身資產(chǎn)的真實(shí)狀況的現(xiàn)象發(fā)生。
在對(duì)生產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司生產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制情況，并對(duì)其生產(chǎn)業(yè)務(wù)以及生產(chǎn)成本科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試。在測(cè)試內(nèi)部控制時(shí)，生產(chǎn)指令的授權(quán)批準(zhǔn)、領(lǐng)料單的授權(quán)批準(zhǔn)、工資的授權(quán)批準(zhǔn)等是否經(jīng)過(guò)恰當(dāng)授權(quán);適當(dāng)?shù)某杀竞怂惴椒ㄇ仪昂笠恢?，適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用分配方法且前后一致，恰當(dāng)?shù)某杀竞怂懔鞒毯唾~務(wù)處理流程;生產(chǎn)通知單均事先編號(hào)并已經(jīng)登記入賬等方面是我們審查的重點(diǎn)。而對(duì)生產(chǎn)成本進(jìn)行的實(shí)質(zhì)性測(cè)試，則主要圍繞直接材料費(fèi)用、直接人工費(fèi)用和制造費(fèi)用的分配是否合理來(lái)完成。
基本上，每種費(fèi)用的分配檢查程序都相同，均需要抽查產(chǎn)品成本計(jì)算單，對(duì)比本期成本與上期成本，分析本年度各月份的費(fèi)用發(fā)生額、審查應(yīng)付工資等。
在對(duì)其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們主要關(guān)注公司本年度的銷售收入是否真實(shí)發(fā)生，有沒(méi)有虛構(gòu)銷售的情況，其銷售收入與銷售成本是否相配比，本期收入情況與上期對(duì)比是否出現(xiàn)異常波動(dòng)。我們通過(guò)對(duì)其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部控制測(cè)試，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試來(lái)完成此業(yè)務(wù)審計(jì)。
對(duì)于內(nèi)部控制的測(cè)試，依然是重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混合的情況，尤其是銷售合同的簽訂以及相關(guān)價(jià)格規(guī)定是否經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)。在對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，我們主要采取獲取主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本項(xiàng)目明細(xì)表，以復(fù)核加計(jì)正確并核對(duì)與總賬、明細(xì)賬、報(bào)表發(fā)生額是否相符;運(yùn)用分析性復(fù)核方法，分析與收入相關(guān)的重要比率，尋找本期重要變動(dòng)和異常變動(dòng);抽取本期一定數(shù)量的銷售發(fā)票，檢查開(kāi)票、記賬、發(fā)貨日期是否相符，品名、數(shù)量、單價(jià)、金額等是否與發(fā)運(yùn)憑證、銷售合同一致等程序進(jìn)行。
在對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，我們主要采取核對(duì)應(yīng)收賬款明細(xì)賬與總賬、報(bào)表余額是否相符;分析應(yīng)收賬款的賬齡及余額構(gòu)成，選擇賬齡長(zhǎng)、金額大的應(yīng)收賬款向債務(wù)人進(jìn)行函證;檢查壞賬損失的確認(rèn)和核算、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定等程序來(lái)進(jìn)行。
在對(duì)其人力資源進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司是否按時(shí)支付薪水，其支付的薪酬是否合理。我們通過(guò)對(duì)公司的人力資源進(jìn)行內(nèi)部控制測(cè)試以及其應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行審計(jì)來(lái)完成此業(yè)務(wù)審計(jì)。在檢查其內(nèi)控情況時(shí)，我們要注意獲取其檢查人事檔案、工時(shí)卡的有關(guān)核準(zhǔn)說(shuō)明、工資分配表、工資匯總表、工資結(jié)算表，并核對(duì)員工手冊(cè)、員工工資手冊(cè)等相關(guān)資料，并注意其授權(quán)是否合理。在對(duì)應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，我們主要采用分析性復(fù)核，抽查了應(yīng)付職工薪酬的支付憑證，檢查該單位的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)的集體標(biāo)準(zhǔn)等方法來(lái)認(rèn)定公司有關(guān)此科目的會(huì)計(jì)資料是否真實(shí)可信。
在對(duì)其貨幣資金進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們通過(guò)了解貨幣資金的內(nèi)部控制、對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金以及對(duì)銀行存款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試等三個(gè)方面開(kāi)展工作。在測(cè)試內(nèi)部控制時(shí)，我們尤其關(guān)注公司的會(huì)計(jì)是否不兼任出納，出納是否不兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、兼管收入、費(fèi)用、債券債務(wù)賬目的登記工作以及現(xiàn)金是否沒(méi)有坐支。對(duì)于庫(kù)存現(xiàn)金，我們還要進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并檢查是否充抵庫(kù)存現(xiàn)金的借條、未提現(xiàn)支票、未報(bào)銷的原始憑證。對(duì)于銀行存款，我們要考慮是否編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。其他方面和之前的程序都比較相似。
(三)存在問(wèn)題及改進(jìn)措施。
通過(guò)對(duì)公司進(jìn)行的種種業(yè)務(wù)審計(jì)來(lái)看，發(fā)現(xiàn)公司主要存在以下問(wèn)題：
1、通過(guò)內(nèi)控測(cè)試，各部門(mén)其內(nèi)部控制相對(duì)比較完善。但仍存在部分內(nèi)部控制漏洞，如生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)中有些重要不相容職務(wù)沒(méi)有分離;物資采購(gòu)授權(quán)審批程序不嚴(yán)格;借款合同沒(méi)有專人保管。
2、憑證單據(jù)傳遞不及時(shí);會(huì)計(jì)記賬不及時(shí);有些明細(xì)賬和總賬由同一人負(fù)責(zé)登記。
3、沒(méi)有與員工簽訂勞動(dòng)合同。
改進(jìn)措施：
1、重要不相容職務(wù)應(yīng)相分離，制定物資采購(gòu)計(jì)劃與執(zhí)行物資采購(gòu)由不同部門(mén)承擔(dān);物資的保管和運(yùn)輸由不同人員負(fù)責(zé);銷售業(yè)務(wù)中應(yīng)由不同的人員分別與客戶談判和訂立合同。
2、完善物資采購(gòu)授權(quán)審批程序。
3、借款合同等重要資料應(yīng)由專人保管。
4、各部門(mén)的憑證單據(jù)應(yīng)及時(shí)交給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)發(fā)生的業(yè)務(wù)及時(shí)登記入賬。
5、所有的明細(xì)賬和總賬都應(yīng)由不同的人分別負(fù)責(zé)。
6、應(yīng)根據(jù)法定程序與公司員工簽訂勞動(dòng)合同。
7、財(cái)務(wù)部門(mén)盡可能準(zhǔn)確記錄和核對(duì)生產(chǎn)及領(lǐng)料方面的數(shù)據(jù)，以實(shí)施對(duì)采購(gòu)、生產(chǎn)部門(mén)的后檢，提高工作效率。
8、針對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃過(guò)程的不足，我們建議其與生產(chǎn)、銷售部門(mén)多溝通，以更好地考慮資金及市場(chǎng)開(kāi)拓的協(xié)調(diào)，保證公司的正常運(yùn)作。
三、心得體會(huì)。
在進(jìn)行epr仿真實(shí)習(xí)的這短短五周時(shí)間，我學(xué)到了許多教材上完全學(xué)不到的知識(shí)，感覺(jué)的確是受益匪淺。erp仿真模擬實(shí)習(xí)給了我一個(gè)將理論運(yùn)用于實(shí)際的平臺(tái)。根據(jù)實(shí)習(xí)指導(dǎo)方案和審計(jì)專業(yè)實(shí)習(xí)教程，結(jié)合公司實(shí)際情況采用“隸屬于董事會(huì)下審計(jì)委員會(huì)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)”模式設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，制定內(nèi)部審計(jì)制度。
主要實(shí)施的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目有：生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)審計(jì)、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)審計(jì)、籌資業(yè)務(wù)審計(jì)、投資業(yè)務(wù)審計(jì)、人力資源審計(jì)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)、銷售業(yè)務(wù)審計(jì)、貨幣資金審計(jì)等財(cái)務(wù)報(bào)表具體審計(jì)項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)性審計(jì)、效果性審計(jì)、效率性審計(jì)等經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)項(xiàng)目。根據(jù)每一年度的審計(jì)項(xiàng)目安排，編制年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃和具體的審計(jì)項(xiàng)目方案、審計(jì)通知書(shū)，收集審計(jì)證據(jù)，形成審計(jì)底稿，出具審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)建議，并在每一年度末進(jìn)行年度審計(jì)總結(jié)，總結(jié)審計(jì)工作存在的問(wèn)題，以更好地開(kāi)展下一年度的內(nèi)部審計(jì)工作。實(shí)習(xí)過(guò)程中讓我學(xué)到很多，也讓我發(fā)現(xiàn)了自己的專業(yè)知識(shí)掌握的不足。
實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司——我們的erp團(tuán)隊(duì)!!一個(gè)來(lái)自不同專業(yè)，有不同性格同學(xué)組建起來(lái)的團(tuán)隊(duì)，雖然開(kāi)始相互都不認(rèn)識(shí)，但慢慢的我們?cè)诤献鹘涣髦惺煜て饋?lái)。在全隊(duì)同學(xué)的共同努力下，我們公司取得了不錯(cuò)的成就!
由于之前沒(méi)有學(xué)習(xí)過(guò)關(guān)于erp的課程，剛開(kāi)始接觸時(shí)，感覺(jué)不知從何入手，有點(diǎn)迷茫。在老師的耐心指導(dǎo)、以及同學(xué)的共同努力下，我眼中的erp慢慢清晰起來(lái)，我開(kāi)始知道自己該做什么，怎么去著手。
對(duì)于還沒(méi)有學(xué)習(xí)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)這門(mén)課程的我們審計(jì)專業(yè)的不專業(yè)審計(jì)人員在實(shí)習(xí)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)自己的專業(yè)知識(shí)真是相當(dāng)?shù)牡停谶@樣的大環(huán)境之下，我們只能一邊做項(xiàng)目審計(jì)一邊看書(shū)學(xué)習(xí)內(nèi)審知識(shí)，雖然算不上任務(wù)完滿完成，但還能能夠做好結(jié)合實(shí)習(xí)內(nèi)容來(lái)學(xué)習(xí)并擴(kuò)展自己的專業(yè)知識(shí)的。
erp模擬實(shí)習(xí)給我提供了一個(gè)很好的實(shí)踐平臺(tái)，讓我在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)自己的不足，從而進(jìn)一步提高自己。雖然我真的感覺(jué)erp很煩，但是其實(shí)一個(gè)月下來(lái)之后，發(fā)現(xiàn)付出總有收獲的。
這是一段讓我難忘的經(jīng)歷，一個(gè)難忘的虛擬環(huán)境，有一個(gè)難忘的真實(shí)團(tuán)隊(duì)!
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十
202x年上半年，在縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我局認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市審計(jì)會(huì)議精神，始終以促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為已任，突出了對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督，做好落實(shí)文章，取得了較好成績(jī)。半年我局共完成審計(jì)項(xiàng)目xx個(gè)(其中：專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目x個(gè))，在審項(xiàng)目xx個(gè)，查出違紀(jì)金額xxxx萬(wàn)元，應(yīng)收繳財(cái)政xx萬(wàn)元，提交審計(jì)報(bào)告信息x篇(條)，采用x篇(條)，為維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)廉政建設(shè)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面，發(fā)揮了積極作用?；仡櫚肽陙?lái)的，主要特點(diǎn)是：
一、真抓實(shí)干，嚴(yán)格執(zhí)法，審計(jì)成效突出。
1.開(kāi)展了同級(jí)財(cái)政預(yù)算審計(jì)。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和《湖南省預(yù)算執(zhí)行審計(jì)監(jiān)督實(shí)施辦法》的規(guī)定，我局于元月底至x月下旬對(duì)縣本級(jí)202x年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)報(bào)告肯定了我縣財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真落實(shí)縣委經(jīng)濟(jì)思路以組織收入為重點(diǎn)，以規(guī)范管理為基礎(chǔ)，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，推進(jìn)財(cái)稅改革，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，圓滿完成了全年財(cái)政預(yù)算;同時(shí)對(duì)預(yù)算負(fù)債分析，指出了我縣財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)艱難，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)較大的困難與不足，查出了財(cái)政等x個(gè)部門(mén)各類有問(wèn)題資金xxxx萬(wàn)元，主要有延壓滯留預(yù)算資金，違規(guī)減免少征應(yīng)繳預(yù)算收入，預(yù)算編制批復(fù)不規(guī)范等問(wèn)題。這些問(wèn)題引起了人大、政府領(lǐng)導(dǎo)的高度關(guān)注，財(cái)稅部門(mén)根據(jù)審計(jì)建議已進(jìn)行了認(rèn)真的整改落實(shí)。
2.開(kāi)展了行政事業(yè)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
上半年，我局共對(duì)x個(gè)行政事業(yè)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。查出違規(guī)金額xxx萬(wàn)元，管理不規(guī)范資金xx萬(wàn)元。存在的主要問(wèn)題：一是違反稅法，未按規(guī)定交納各類稅款。二是有的單位違反規(guī)定，巧立名目，超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放干職工福利、補(bǔ)助。三是違規(guī)收費(fèi)。四是擠占挪用專項(xiàng)資金。對(duì)上述問(wèn)題我局均作出了嚴(yán)肅處理。
3.開(kāi)展了專項(xiàng)資金審計(jì)。
上半年完成專項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目x個(gè)，對(duì)社會(huì)保障專項(xiàng)資金和城市公用事業(yè)費(fèi)附加電費(fèi)附加進(jìn)行了審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。社保資金存在的主要問(wèn)題是征收沒(méi)有到位。電費(fèi)附加專項(xiàng)資金存在的主要問(wèn)題是：收支未納入財(cái)政預(yù)算管理，多頭審批，導(dǎo)致擠占挪用。對(duì)此，我局向縣人民政府作出了專題匯報(bào)，政府責(zé)成財(cái)政部門(mén)整改。
4.開(kāi)展了世行貸款審計(jì)。
今年x月，我局對(duì)結(jié)核病控制、婦幼保健x個(gè)世行貸款項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，項(xiàng)目單位能認(rèn)真按照世行貸款的有關(guān)條款辦事，做到了專賬核算、專人管理、?？顚Ｓ谩４嬖诘闹饕獑?wèn)題是配套資金不到位，如不認(rèn)真解決，項(xiàng)目的實(shí)施將受到影響，不能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，使項(xiàng)目難以充分發(fā)揮效益?？h委、政府領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我們反映的情況引起了高度重視。
5.開(kāi)展了黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
今年x月，根據(jù)縣委組織部委托，我們對(duì)x個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、xx個(gè)縣直部門(mén)單位開(kāi)展了領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，目前實(shí)審已基本完成，對(duì)物資總公司與商業(yè)總公司已經(jīng)作了審計(jì)結(jié)論，審計(jì)報(bào)告對(duì)x位已離任領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了客觀評(píng)價(jià)，同時(shí)也查出違紀(jì)違規(guī)金額xxx萬(wàn)元。已審的x個(gè)單位的.x名領(lǐng)導(dǎo)干部，現(xiàn)已由組織部門(mén)平調(diào)安排。其余部分審計(jì)結(jié)論已經(jīng)與單位見(jiàn)面，得到了領(lǐng)導(dǎo)和被審單位的認(rèn)同。
二、完善制度，嚴(yán)格管理，隊(duì)伍建設(shè)再上臺(tái)價(jià)。
今年，我局繼續(xù)以“建一流班子，帶一流隊(duì)伍，創(chuàng)一流業(yè)績(jī)”作為年度的總體目標(biāo)，創(chuàng)新思路，與時(shí)俱進(jìn)，制定年度規(guī)劃，狠抓“人法技”建設(shè)，造就精良審計(jì)隊(duì)伍。x月份我們對(duì)202x年審計(jì)機(jī)關(guān)原有的內(nèi)部管理制度進(jìn)行了全面修改、補(bǔ)充、完善，編寫(xiě)了《寧鄉(xiāng)縣審計(jì)局機(jī)關(guān)管理制度》，干部職工人手一冊(cè)，建立健全了xx個(gè)領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了切實(shí)可行的崗位目標(biāo)考核辦法，把雙文明目標(biāo)量化到科室，到個(gè)人，按月考查，半年初評(píng)，年終總評(píng)，嚴(yán)格獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)，還針對(duì)領(lǐng)導(dǎo)深入基層不夠的現(xiàn)象，改變了以往做法，實(shí)行了領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系科室的制度，使局機(jī)關(guān)的各項(xiàng)制度化、規(guī)范化，基本上做到有章可循，違章必究。
三、圍繞中心，優(yōu)質(zhì)服務(wù)，各項(xiàng)齊頭并進(jìn)。
在保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)中，我局分階段制定了詳細(xì)實(shí)施方案，特別是封閉式學(xué)習(xí)階段中，全局黨員參學(xué)人數(shù)達(dá)到xx學(xué)習(xí)時(shí)間超過(guò)xx小時(shí)以上。黨員干部通過(guò)、自學(xué)、上輔導(dǎo)課與收看電教片等形式，寫(xiě)學(xué)習(xí)筆記與心得xxxx字以上,嚴(yán)格進(jìn)行考核與檢查。全局在第二、三階段中認(rèn)真查找問(wèn)題與不足，結(jié)合審計(jì)實(shí)際，制定切實(shí)可行的整改措施與方案，按有關(guān)規(guī)定程序和要求，一步一個(gè)腳印的抓落實(shí)，經(jīng)市縣督導(dǎo)組的檢查后，多次受到市縣領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十一
審計(jì)是指由專設(shè)機(jī)關(guān)依照法律對(duì)國(guó)家各級(jí)政府及金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)事業(yè)組織的重大項(xiàng)目和財(cái)務(wù)收支進(jìn)行事前和事后的審查的獨(dú)立性經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)。今天本站小編給大家整理了半年審計(jì)工作總結(jié)，希望對(duì)大家有所幫助。
20xx年上半年，審計(jì)部在市局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)全省煙草財(cái)審工作會(huì)議精神，緊緊圍繞“卷煙上水平”的中心任務(wù)，堅(jiān)持“提升素質(zhì)、全面審計(jì)、突出重點(diǎn)、確保質(zhì)量、注重成效”的原則，按照省局、市公司的部署，以交叉審計(jì)新模式為契機(jī)開(kāi)展審計(jì)工作，對(duì)市局本級(jí)和外市進(jìn)行審計(jì)，切實(shí)保障各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)的完成?，F(xiàn)將20xx年審計(jì)派駐辦上。
如下：
(一)轉(zhuǎn)變思想，積極完成省局、市局工作計(jì)劃今年四月份全省正式實(shí)施《煙草行業(yè)審計(jì)派駐制管理辦法》，按照行業(yè)“雙重領(lǐng)導(dǎo)、垂直管理、監(jiān)督駐地、參審異地”的內(nèi)審管理規(guī)定，派駐辦及時(shí)調(diào)整思維，按照省局四個(gè)“統(tǒng)一”部署和省局、市局的工作重點(diǎn)，調(diào)整制定了《**市煙草專賣(mài)局(公司)20xx年審計(jì)工作安排》，并嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)工作計(jì)劃。截止20xx年6月30日派駐辦共開(kāi)展13個(gè)專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目，并出具相關(guān)審計(jì)報(bào)告7份。
2、于6月份參加省審計(jì)派駐辦對(duì)法人任期經(jīng)濟(jì)審計(jì)1項(xiàng)，抽調(diào)2人次。
3、完成市局專項(xiàng)審計(jì)任務(wù)4項(xiàng)，提出審計(jì)建議10條。一是**市法人離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);二是20xx年卷煙廢舊包裝箱使用銷售情況審計(jì);三是20xx年第四季度專賣(mài)專項(xiàng)資金情況審計(jì)報(bào)告;四是對(duì)20xx年市工會(huì)資金收支情況審計(jì)。
4、完成其他審計(jì)項(xiàng)目三項(xiàng)：一是配合省公司對(duì)**地區(qū)煙葉救災(zāi)補(bǔ)貼資金發(fā)放情況進(jìn)行檢查。二是配合煙草有限公司對(duì)工會(huì)、食堂財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)三是對(duì)**地區(qū)煙需物資庫(kù)存情況進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查。
(二)突出重點(diǎn)，嚴(yán)格規(guī)范，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)管力度。深入開(kāi)展“兩項(xiàng)工作”是當(dāng)前行業(yè)整頓規(guī)范的重中之重，是源頭治理的關(guān)鍵措施，是嚴(yán)格規(guī)范的治本之策。根據(jù)省局工作部署，今年派駐辦重點(diǎn)加強(qiáng)了對(duì)工程投資、物資采購(gòu)、宣傳促銷審計(jì)力度，嚴(yán)格按照國(guó)家局的文件精神，對(duì)工程投資、物資采購(gòu)、宣傳促銷項(xiàng)目實(shí)施程序性、全過(guò)程跟蹤審計(jì)，按照起點(diǎn)介入、過(guò)程監(jiān)督、重點(diǎn)突出的原則，從項(xiàng)目立項(xiàng)，到合同簽訂，竣工驗(yàn)收，資金支付等每個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，做到事前介入、過(guò)程監(jiān)督、事后監(jiān)督全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督。
1、出具物資采購(gòu)事前審計(jì)意見(jiàn)書(shū)29項(xiàng)，核審金額2801.13萬(wàn)元。不符合要求，退回不受理的1項(xiàng)。
2、開(kāi)展合同監(jiān)督，出具項(xiàng)目合同審計(jì)意見(jiàn)書(shū)。
審計(jì)監(jiān)督管理部強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督力度，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督管理職能，堅(jiān)持執(zhí)行合同痕跡化監(jiān)督，出具項(xiàng)目合同審計(jì)意見(jiàn)書(shū)，真正做到項(xiàng)目的全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督。
大宗物資采購(gòu)項(xiàng)目18項(xiàng)，核審金額897.33萬(wàn)元。具體為：紙張采購(gòu)合同2.73萬(wàn)元;白色地膜采購(gòu)合同165.2萬(wàn)元;煙用配色地膜采購(gòu)合同92.1萬(wàn)元;硝酸鉀肥采購(gòu)合同158.4萬(wàn)元;煙草種子采購(gòu)合同10.62萬(wàn)元;二季度卷煙包裝膜。
購(gòu)銷合同。
12.87萬(wàn)元;臺(tái)式計(jì)算機(jī)采購(gòu)合同32.73萬(wàn)元;別克車(chē)采購(gòu)合同38.8萬(wàn)元;復(fù)印機(jī)、打印機(jī)等采購(gòu)合同6.31萬(wàn)元;交換機(jī)采購(gòu)合同5.3萬(wàn)元;依維柯車(chē)采購(gòu)合同145.32萬(wàn)元;掃碼pda采購(gòu)合同3.78萬(wàn)元;煙需物資麻繩采購(gòu)合同158.51萬(wàn)元;服裝制作采購(gòu)合同4.08萬(wàn)元;抑芽劑采購(gòu)合同44.35萬(wàn)元;投影儀采購(gòu)合同2.76萬(wàn)元;1-3月卷煙包裝膜采購(gòu)合同12.87萬(wàn)元;20xx年依瑪士維護(hù)服務(wù)合同0.6萬(wàn)元。
3、開(kāi)展事后審計(jì)，出具項(xiàng)目審計(jì)意見(jiàn)書(shū)。
根據(jù)省局(公司)審計(jì)處對(duì)事后監(jiān)督的強(qiáng)化要求，本部門(mén)對(duì)事后項(xiàng)目共出具項(xiàng)目審計(jì)意見(jiàn)書(shū)19份，審核金額365.36萬(wàn)元。其中：
大宗物資采購(gòu)項(xiàng)目19項(xiàng)，審核365.36萬(wàn)元，具體為：
宣貫掛歷7.86萬(wàn)元;液壓煙包裝卸機(jī)29.9萬(wàn)元;煙站傳送設(shè)備1.98萬(wàn)元;煙站監(jiān)控設(shè)備1.98萬(wàn)元;煙用包裝物(麻袋片、麻繩、麻線)219.9萬(wàn)元;a4打印紙2.35萬(wàn)元;ups及電池組22.57萬(wàn)元;7-10月聚乙烯熱收縮膜16.08萬(wàn)元;11-12月聚乙烯熱收縮膜4.02萬(wàn)元;3臺(tái)臺(tái)式電腦1.83萬(wàn)元;服務(wù)器及配件12.63萬(wàn)元;攝像機(jī)1.1萬(wàn)元;辦公桌椅20套2.4萬(wàn)元;打印條碼專用油墨1.52萬(wàn)元;物流配送車(chē)噴繪2.35萬(wàn)元;企業(yè)文化手冊(cè)印刷27萬(wàn)元;gps手持機(jī)1.1萬(wàn)元;取暖鍋爐5.85萬(wàn)元;顯微鏡2.94萬(wàn)元。
(三)加強(qiáng)煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作。
今年**地區(qū)基地單元共建烤房群246座，按照國(guó)家局、省局關(guān)于開(kāi)展煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)常態(tài)化的工作要求，派駐辦認(rèn)真開(kāi)展煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作，指派專人負(fù)責(zé)全程監(jiān)督基地單元建設(shè)情況，對(duì)工程的圖紙?jiān)O(shè)計(jì)、施工、分階段付款、驗(yàn)收情況等全程跟蹤，以確保煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入安全、質(zhì)量高效。
(四)開(kāi)展“三項(xiàng)”檢查定期審計(jì)自查、小金庫(kù)復(fù)查工作。
為扎實(shí)推進(jìn)三項(xiàng)檢查工作成果，加強(qiáng)對(duì)工程投資、物資采購(gòu)及宣傳促銷項(xiàng)目監(jiān)督。上半年與綜合管理辦公室、法規(guī)辦公室、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行辦公室一起對(duì)20xx年度一季度的大宗物資采購(gòu)及工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)自查。一是重點(diǎn)檢查了大宗物資采購(gòu)項(xiàng)目的決策程序、實(shí)施項(xiàng)目是否列入年度預(yù)算、供應(yīng)商資質(zhì)資信、采購(gòu)方式的選擇、合同內(nèi)容的擬定、資金撥付程序、到貨驗(yàn)收情況及采購(gòu)公示等環(huán)節(jié);二是重點(diǎn)檢查了工程投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、各重點(diǎn)階段招投標(biāo)、合同內(nèi)容的擬定、項(xiàng)目資金使用撥付與結(jié)算、竣工驗(yàn)收及公示等環(huán)節(jié)。查遺補(bǔ)漏，補(bǔ)充完善各個(gè)項(xiàng)目卷宗中缺失的痕跡記錄內(nèi)容。做到項(xiàng)目卷宗歸集的痕跡化資料完整，能夠清楚反映項(xiàng)目實(shí)施的全過(guò)程。確保資金規(guī)范有序的運(yùn)轉(zhuǎn)。
今年是小金庫(kù)檢查的收官之年，**市公司從思想上正確認(rèn)識(shí)此項(xiàng)工作的重大意義，加強(qiáng)員工的學(xué)習(xí)宣傳工作，積極開(kāi)展小金庫(kù)復(fù)查工作，力爭(zhēng)做到清理工作不走過(guò)場(chǎng)，不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和解決問(wèn)題。認(rèn)真組織員工參加全國(guó)小金庫(kù)有獎(jiǎng)知識(shí)競(jìng)答活動(dòng)，目前**市公司尚未發(fā)現(xiàn)違法違紀(jì)現(xiàn)象，但通過(guò)清理檢查“小金庫(kù)”，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了財(cái)經(jīng)制度教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理，確保了資金的合理使用。加強(qiáng)了從源頭上防治腐敗的力度，建立長(zhǎng)效監(jiān)督機(jī)制，提高財(cái)務(wù)透明度。財(cái)務(wù)管理水平有更大提高，嚴(yán)防“小金庫(kù)”的出現(xiàn)。
(五)服務(wù)駐地，做好日常監(jiān)管工作。
1、對(duì)相關(guān)部門(mén)的大宗物資采購(gòu)、基建項(xiàng)目等付款環(huán)節(jié)進(jìn)行日常監(jiān)督。
2、對(duì)物流中心各月庫(kù)存卷煙短少、擠壓、殘損情況進(jìn)行痕跡化監(jiān)督。
二、工作中存在的問(wèn)題。
20xx年上半年審計(jì)工作有序進(jìn)行，但在實(shí)際工作中還存在一些問(wèn)題：
一是審計(jì)結(jié)果的利用不夠充分，審計(jì)整改不夠及時(shí)。被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)建議整改落實(shí)缺乏積極性，對(duì)問(wèn)題整改信息反饋缺乏主動(dòng)性。
二是隨著行業(yè)審計(jì)監(jiān)督工作的不斷轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計(jì)工作涵蓋到所有有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的地方，涉及企業(yè)管理的方方面面，審計(jì)人員的責(zé)任越來(lái)越大。內(nèi)審人員原有的知識(shí)結(jié)構(gòu)和素質(zhì)和知識(shí)儲(chǔ)備量不夠，需要加強(qiáng)專門(mén)培訓(xùn)，提高審計(jì)水平，掌握審計(jì)的主動(dòng)性，提高內(nèi)審人員的綜合素質(zhì)。
三、
1、繼續(xù)嚴(yán)格按照派駐辦年度審計(jì)工作計(jì)劃執(zhí)行，加大日常監(jiān)管力度，參加非駐地市局(公司)審計(jì)工作，按時(shí)保質(zhì)保量地完成常規(guī)性審計(jì)計(jì)劃任務(wù)。
2、強(qiáng)化日常管理工作，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)物質(zhì)采購(gòu)、工程投資、宣傳促銷項(xiàng)目的日常監(jiān)督，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)，把好審計(jì)監(jiān)督關(guān)口，充分發(fā)揮審保障監(jiān)督作用。
3、按照國(guó)家局、省局關(guān)于開(kāi)展煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)常態(tài)化的工作要求，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)青椅山基地單元建設(shè)審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)對(duì)煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目建設(shè)、資金階段性付款管理、竣工驗(yàn)收、竣工結(jié)算(決算)等環(huán)節(jié)實(shí)施審計(jì)，做到全程跟蹤審計(jì)，促進(jìn)煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)一步合法、規(guī)范、有序的深入開(kāi)展。
4、積極配合中審開(kāi)展對(duì)新辦公樓的結(jié)算、決算審計(jì)工作，做好溝通協(xié)調(diào)，推動(dòng)新辦公樓審計(jì)工作順利開(kāi)展。
5、按照省派駐辦工作安排，完成下半年交叉審計(jì)工作任務(wù)及省局抽調(diào)的審計(jì)任務(wù)。
6、在完成好日常審計(jì)監(jiān)督工作的基礎(chǔ)上，努力提高部門(mén)人員自身素質(zhì)，堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高工作水平。
7、繼續(xù)做好本部門(mén)日常的各項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督工作，積極完成好省局和市局領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時(shí)性審計(jì)任務(wù)。
20xx年上半年，審計(jì)監(jiān)督管理工作，雖然取得了一定實(shí)效，但我們也清楚地認(rèn)識(shí)到與國(guó)家局、省局的要求還存在著差距，我們將進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，創(chuàng)新監(jiān)督機(jī)制和方法，加大審計(jì)監(jiān)督力度，把好審計(jì)監(jiān)督關(guān)口，為煙草行業(yè)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
上半年，在宜昌市審計(jì)局和市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以“喜迎”為契機(jī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹省十次黨代會(huì)和市黨代會(huì)、人代會(huì)議精神，圍繞上級(jí)審計(jì)工作要求，圍繞我市“奮力沖百?gòu)?qiáng)”目標(biāo)，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，積極為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。今年安排審計(jì)項(xiàng)目89個(gè)(其中年初計(jì)劃47個(gè)，1-6月追加項(xiàng)目41個(gè))，實(shí)際完成項(xiàng)目45個(gè)，占年初計(jì)劃的96%，占追加總計(jì)劃的51%，正在審計(jì)之中的11個(gè)。共查出主要問(wèn)題金額4705.88萬(wàn)元，損益(收支)不實(shí)資金994.73萬(wàn)元處理處罰資金2556.78萬(wàn)元(其中:上交財(cái)政43.68萬(wàn)元)，審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)資金2556.78萬(wàn)元投資審減資金942萬(wàn)元為市委、市政府以及被審計(jì)單位提出審計(jì)意見(jiàn)或建議52條。現(xiàn)將工作情況報(bào)告如下：
一、以服務(wù)跨越式發(fā)展為主線，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。
(一)加強(qiáng)財(cái)政資金審計(jì)，提高財(cái)政資金使用效益。
我局始終堅(jiān)持圍繞經(jīng)濟(jì)工作中心和社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題，緊跟財(cái)政改革進(jìn)程和步伐開(kāi)展審計(jì)。一是抓住組織執(zhí)行預(yù)算的財(cái)政部門(mén)，以及參與預(yù)算執(zhí)行的地稅部門(mén)的審計(jì)，從總體上掌握和反映預(yù)算收支、預(yù)算執(zhí)行的整體情況;二是抓住使用財(cái)政資金數(shù)額大、有預(yù)算資金分配權(quán)的工會(huì)、移民局、能源辦、行政服務(wù)中心等重點(diǎn)部門(mén)單位和接受補(bǔ)助的枝城、五眼泉、高壩洲等鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)，促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理;三是抓住農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)、移民后扶資金、醫(yī)保特殊人群和社會(huì)保障等重點(diǎn)財(cái)政資金跟蹤審計(jì)，查處擠占挪用、損失浪費(fèi)等問(wèn)題，促進(jìn)加強(qiáng)管理，提高資金使用效益;四是圍繞部門(mén)預(yù)算、收支兩條線、國(guó)庫(kù)集中支付和政府采購(gòu)等財(cái)政“四項(xiàng)改革”開(kāi)展審計(jì)，發(fā)現(xiàn)和揭露財(cái)政改革中存在的共性和個(gè)性問(wèn)題，提出對(duì)策建議，促進(jìn)加強(qiáng)財(cái)政管理。
(二)加強(qiáng)政府投資審計(jì)，減少資金損失浪費(fèi)。
按照年初政府投資項(xiàng)目計(jì)劃，充分利用中介組織力量，圍繞法院系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)、保障性安居工程建設(shè)、12個(gè)中小學(xué)校舍安全工程竣工決算、安橋等6座水庫(kù)除險(xiǎn)加固增補(bǔ)工程竣工決算以及文峰市場(chǎng)改造工程竣工決算等項(xiàng)目加強(qiáng)投資審計(jì)，重點(diǎn)檢查工程建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)審批手續(xù)、招投標(biāo)程序，施工單位資質(zhì)以及工程竣工驗(yàn)收等情況;加強(qiáng)項(xiàng)目投資結(jié)算環(huán)節(jié)審計(jì)，審核報(bào)審工程量、定額套用、材料價(jià)格和施工簽證等的真實(shí)性、合規(guī)性;加強(qiáng)對(duì)隱蔽工程、重大設(shè)計(jì)變更、大宗材料設(shè)備采購(gòu)情況進(jìn)行全面審計(jì)。共完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目29個(gè)，累計(jì)審計(jì)工程結(jié)算資金7571萬(wàn)元，審減942萬(wàn)元，綜合審減率12.4%。
(三)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)責(zé)審計(jì)，為干部管理提供依據(jù)。
一是科學(xué)安排審計(jì)項(xiàng)目。做到年初10個(gè)項(xiàng)目與財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專項(xiàng)資金審計(jì)等結(jié)合起來(lái)，使各個(gè)審計(jì)項(xiàng)目之間互相利用審計(jì)成果，提高審計(jì)效能。二是加強(qiáng)工作協(xié)調(diào)配合，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)效果。在審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)展之前，首先聽(tīng)取組織、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)的意見(jiàn)和建議，明確審計(jì)目標(biāo)，確定審計(jì)重點(diǎn)，有的放矢地編制審計(jì)實(shí)施方案，與組織部門(mén)一起進(jìn)點(diǎn);在審計(jì)過(guò)程中，針對(duì)需要查清的問(wèn)題，及時(shí)到紀(jì)檢等部門(mén)了解情況，獲取線索，并在審計(jì)中據(jù)此深入查證;審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后，及時(shí)向相關(guān)部門(mén)反饋審計(jì)成果，促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用。全年計(jì)劃審計(jì)項(xiàng)目10個(gè)，已完成4個(gè)。查出主要問(wèn)題金額2730.50萬(wàn)元，為市委、市政府以及被審計(jì)單位提出建議13條。
(四)加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目協(xié)調(diào)，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
一是組織審計(jì)力量，積極參與審計(jì)署統(tǒng)一組織的全國(guó)社保資金項(xiàng)目審計(jì)和審計(jì)廳財(cái)政資金管理審計(jì)。在時(shí)間緊、任務(wù)重、要求高、制度嚴(yán)、政策性強(qiáng)的情況下，審計(jì)小組積極配合上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)做好工作，得到了審計(jì)廳的肯定。二是組成工作專班，協(xié)調(diào)配合審計(jì)署武漢特派辦對(duì)我市財(cái)政管理、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、校舍安全、保障性住房等4個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)，及時(shí)溝通上級(jí)審計(jì)組與被審計(jì)單位的工作關(guān)系，取得審計(jì)組的支持和理解，保證了審計(jì)工作順利開(kāi)展，得到了審計(jì)署武漢特派辦和市委、政府的肯定。三是積極配合藥監(jiān)局下放地方，參與財(cái)務(wù)清理。積極參與首佳陶瓷資產(chǎn)的清理，為市政府資產(chǎn)回購(gòu)提供依據(jù)。
二、以加強(qiáng)審計(jì)管理為抓手，提升機(jī)關(guān)審計(jì)效能。
(一)狠抓綜合量化考核，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)新進(jìn)位。
我局圍繞省廳審計(jì)工作綜合量化考核辦法，進(jìn)一步樹(shù)立爭(zhēng)強(qiáng)進(jìn)位意識(shí)，進(jìn)一步明確工作目標(biāo)，進(jìn)一步抓實(shí)各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，為年終全省綜合量化考核打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。按照省廳綜合量化考核20個(gè)方面的要求，出臺(tái)了《認(rèn)真落實(shí)湖北省審計(jì)工作量化考核辦法的實(shí)施意見(jiàn)》，明確了分管領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任科室、責(zé)任人員，力求在xx年全省考評(píng)總體水平上有新的進(jìn)位。
(二)積極探索項(xiàng)目審理，力爭(zhēng)創(chuàng)出新特色。積極探索項(xiàng)目審理工作，是今年我局特色創(chuàng)新項(xiàng)目。我局重新調(diào)整了科室人員，制定了《審計(jì)局項(xiàng)目審理簡(jiǎn)易程序》，制定了《審計(jì)項(xiàng)目審理評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)》，實(shí)行了審計(jì)業(yè)務(wù)公文、ao數(shù)據(jù)包網(wǎng)上審理制度，形成了審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量全過(guò)程控制。
(三)努力爭(zhēng)創(chuàng)“優(yōu)秀項(xiàng)目”，力爭(zhēng)質(zhì)量新突破。我局要求各個(gè)業(yè)務(wù)科室要從日?；A(chǔ)工作入手，嚴(yán)格按照優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合綜合量化考核，積極打造項(xiàng)目精品，爭(zhēng)創(chuàng)全省、全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目。上半年，共向宜昌申報(bào)項(xiàng)目5個(gè)。
三、以加強(qiáng)自身建設(shè)為保證，建設(shè)過(guò)硬審計(jì)隊(duì)伍。
(一)加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)。一是建立健全學(xué)習(xí)保障制度。制定了《審計(jì)局干部理論學(xué)習(xí)教育。
活動(dòng)方案。
》，強(qiáng)化中心組學(xué)習(xí)制度，倡導(dǎo)每個(gè)黨員干部大量閱讀政治、經(jīng)濟(jì)、法律、文化等書(shū)籍;二是充分每周五下午為集中學(xué)習(xí)時(shí)間，并對(duì)學(xué)習(xí)情況進(jìn)行記載，納入干部理論學(xué)習(xí)考核內(nèi)容;三是開(kāi)展主題學(xué)習(xí)教育活動(dòng)。如開(kāi)展“喜迎、再創(chuàng)新業(yè)績(jī)、奮力沖百?gòu)?qiáng)”主題實(shí)踐活動(dòng)、“踐行雷鋒精神、弘揚(yáng)時(shí)代新風(fēng)”主題實(shí)踐活動(dòng)、開(kāi)展“精神區(qū)位提升年”主題實(shí)踐活動(dòng)、“百題黨史知識(shí)競(jìng)賽”等活動(dòng)推動(dòng)學(xué)習(xí);四是豐富學(xué)習(xí)內(nèi)容。以開(kāi)展春訓(xùn)、參加“兩江論壇”等形式，組織干部深入學(xué)習(xí)xx屆六中全會(huì)、市黨代會(huì)、人代會(huì)精神、全國(guó)、全省審計(jì)工作會(huì)議精神，全面提高干部政治理論水平。
(二)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。局主要領(lǐng)導(dǎo)不斷強(qiáng)化抓班子帶隊(duì)伍的政治責(zé)任，認(rèn)真落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)責(zé)任制，注重班子團(tuán)結(jié)，建立互信、互謙、互補(bǔ)的工作氛圍。堅(jiān)持公道正派，重大問(wèn)題集體研究決策，充分發(fā)揚(yáng)民主，辦事講原則，工作立標(biāo)桿。以誠(chéng)待人，以品感人，以德取信。通過(guò)召開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)民主生活會(huì)，在思想上加強(qiáng)溝通，工作上互相支持，使審計(jì)局班子功能得到發(fā)揮。
(三)加強(qiáng)基層黨組織建設(shè)。一是深入推進(jìn)“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”活動(dòng)。成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作專班，建立領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，制定實(shí)施方案。二是對(duì)審計(jì)局機(jī)關(guān)黨支部進(jìn)行了換屆選舉，形成了新的支部領(lǐng)導(dǎo)班子。三是對(duì)機(jī)關(guān)黨組織進(jìn)行了分類定級(jí)，群眾滿意度測(cè)評(píng)滿意率為100%，同時(shí)，通過(guò)查找黨建薄弱環(huán)節(jié)，提出了新的進(jìn)位目標(biāo)和措施。四是開(kāi)展各項(xiàng)黨建活動(dòng)。廣泛開(kāi)展了“我為黨旗爭(zhēng)光輝”活動(dòng)、“三亮三比三創(chuàng)”活動(dòng)、與困難黨員群眾結(jié)對(duì)幫扶活動(dòng)、黨員公開(kāi)承諾活動(dòng)、黨的純潔性教育活動(dòng)、基層組織建設(shè)年活動(dòng)、黨員“四進(jìn)”活動(dòng)等。五是局黨組織高度重視黨組織建設(shè)，落實(shí)黨組織活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，加強(qiáng)活動(dòng)陣地建設(shè)。“七一”期間，審計(jì)局黨組織被市委表彰為先進(jìn)基層黨組織，我局也表彰了8名優(yōu)秀共產(chǎn)黨員。
(四)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。結(jié)合市黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育月，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院第五次廉政會(huì)、溫講話、全國(guó)審計(jì)機(jī)關(guān)廉政視頻會(huì)和全市廉政工作會(huì)議精神。圍繞省廳和全市黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作重點(diǎn)，實(shí)行主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)各負(fù)其責(zé)和“一崗雙責(zé)”制度，簽訂了責(zé)任狀，通過(guò)收看警示教育片、參觀警示教育基地等活動(dòng)，加強(qiáng)干部的廉政教育，確保廉潔從審。
(五)加強(qiáng)干部治庸問(wèn)責(zé)。今年以來(lái)，我局認(rèn)真落實(shí)市委關(guān)于開(kāi)展“治庸問(wèn)責(zé)”、全力打造“效能宜都”的有關(guān)精神，制定實(shí)施方案，以強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)、轉(zhuǎn)變干部作風(fēng)、提高執(zhí)行力為核心，以治理“庸懶散”為重點(diǎn)，把治庸問(wèn)責(zé)貫穿到機(jī)關(guān)黨建、文明、效能、廉政等各個(gè)方面，對(duì)上、下班簽到、工作日中午飲酒等嚴(yán)格督察，實(shí)現(xiàn)以治庸提能、以治懶增效、以治散聚力，全面提升審計(jì)工作效能。
(六)加強(qiáng)機(jī)關(guān)文明建設(shè)。一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確創(chuàng)建目標(biāo)。局黨組高度重視，把精神文明建設(shè)納入工作全局，明確提出鞏固文明創(chuàng)建成果，向更高層次邁進(jìn)的目標(biāo)，形成了一把手負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，日常工作專人抓，干部職工全員參與的創(chuàng)建格局。二是開(kāi)展“審計(jì)核心價(jià)值觀”教育，培育文明審計(jì)理念。以開(kāi)展“核心價(jià)值觀在我心中”為契機(jī)，組織“核心價(jià)值觀”大討論，弘揚(yáng)“責(zé)任、忠誠(chéng)、清廉、依法、獨(dú)立”的審計(jì)精神。三是豐富活動(dòng)載體，開(kāi)展各項(xiàng)創(chuàng)建活動(dòng)。認(rèn)真組織干部參與“四城聯(lián)創(chuàng)”活動(dòng)、“踐行雷鋒精神、弘揚(yáng)時(shí)代新風(fēng)”主題實(shí)踐活動(dòng)、打造“書(shū)香機(jī)關(guān)”活動(dòng)、創(chuàng)建“三滿意”機(jī)關(guān)等活動(dòng)，樹(shù)立了審計(jì)團(tuán)隊(duì)和集體主義精神，有效地促進(jìn)了局機(jī)關(guān)精神文明建設(shè)向縱深發(fā)展。四是加強(qiáng)機(jī)關(guān)整治，改善工作環(huán)境。上半年，專門(mén)對(duì)機(jī)關(guān)辦公樓、院內(nèi)車(chē)棚等進(jìn)行了重新維修，改變了機(jī)關(guān)面貌。
(七)加強(qiáng)機(jī)關(guān)“互聯(lián)共建”。局黨組按照市委關(guān)于“互聯(lián)共建”的要求，一是深入實(shí)際，搞好村情調(diào)研。主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織工作專班，深入到聯(lián)系村，通過(guò)召開(kāi)村支兩委座談會(huì)，實(shí)地走訪村民，查看田間地頭和茶園，摸清了該村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀。二是因地制宜，突出工作重點(diǎn)。今年，審計(jì)局確立了幫助南沖村加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)、幫助南沖村制定以茶葉為龍頭的發(fā)展規(guī)劃、支持以白合為發(fā)展新項(xiàng)目等。三是籌措資金，落實(shí)幫扶措施。上半年，我局與南沖村簽定了《城鄉(xiāng)互聯(lián)協(xié)議書(shū)》，確定了共建內(nèi)容，明確了共建責(zé)任，制定了10條幫扶措施，共籌集資金近10萬(wàn)元，確定了22個(gè)困難聯(lián)系戶，為每戶送化肥1包。同時(shí)，對(duì)去年我局參與的“萬(wàn)名干部進(jìn)萬(wàn)村挖萬(wàn)塘”活動(dòng)進(jìn)行了驗(yàn)收，還開(kāi)展送戲、送醫(yī)、送科技活動(dòng)，豐富了農(nóng)民群眾精神文化生活。
上半年，我局圍繞市委、市政府經(jīng)濟(jì)工作重點(diǎn)，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，在服務(wù)經(jīng)濟(jì)建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用。但是，在工作中，也存在著一些問(wèn)題需要加以改進(jìn)。一是科室與科室之間工作水平不平衡。二是審計(jì)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。三是審計(jì)效能有待進(jìn)一步提高。四是審計(jì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新理念和能力有待進(jìn)一步加強(qiáng)。
下半年，我局將以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)市黨代會(huì)、人代會(huì)議精神，緊緊圍繞我市沖刺“全國(guó)百?gòu)?qiáng)”目標(biāo)，著力關(guān)注宏觀政策措施落實(shí)、財(cái)政資金績(jī)效、重大政府投資項(xiàng)目、重點(diǎn)民生資金、領(lǐng)導(dǎo)干部履責(zé)情況，著力從體制機(jī)制制度層面分析問(wèn)題、提出建議，加強(qiáng)機(jī)關(guān)黨建、黨風(fēng)廉政、文明創(chuàng)建、治庸問(wèn)責(zé)、“互聯(lián)共建”等各項(xiàng)工作，用優(yōu)異成績(jī)迎接黨的勝利召開(kāi)。
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審計(jì)工作半年總結(jié)篇十二
2016年以來(lái)，本部門(mén)在公司黨委、行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)主管部門(mén)的指導(dǎo)幫助下，在各職能部門(mén)的積極配合下，圍繞公司中心工作，將紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險(xiǎn)上，通過(guò)開(kāi)展各種形式的監(jiān)督、審計(jì)，認(rèn)真履行職責(zé)，較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。2012年推薦報(bào)院：《建筑工程專業(yè)分包招投標(biāo)管理專項(xiàng)效能監(jiān)察報(bào)告》參選，榮獲二等獎(jiǎng);《關(guān)于對(duì)水電費(fèi)收支管理工作情況專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》參選，榮獲三等獎(jiǎng)?，F(xiàn)總結(jié)如下：
(一)根據(jù)院紀(jì)檢監(jiān)察工作部署，以全面完善和落實(shí)各項(xiàng)制度為主線，強(qiáng)化監(jiān)督檢查和效能監(jiān)察為重要手段，切實(shí)做好黨風(fēng)建設(shè)和反腐倡廉各項(xiàng)工作，推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，制定2012年公司紀(jì)檢監(jiān)察工作要點(diǎn)。
(二)由公司紀(jì)委書(shū)記組織召開(kāi)紀(jì)委工作會(huì)，一是討論公司2012年紀(jì)檢監(jiān)察工作要點(diǎn)，二是對(duì)紀(jì)委委員工作進(jìn)行分工，三是組織學(xué)習(xí)胡錦濤書(shū)記在中紀(jì)委七次全會(huì)上的講話，四是對(duì)紀(jì)委委員提出具體的要求。
(三)為落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按照公司黨委、行政的要求，針對(duì)不同崗位人員，分5個(gè)不同層次起草并制定了相關(guān)《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書(shū)》，《重要崗位人員廉潔承諾書(shū)》，明確規(guī)定了相關(guān)責(zé)任目標(biāo)、應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任、應(yīng)盡的義務(wù)等，并分別與相關(guān)責(zé)任人共計(jì)35人進(jìn)行了逐一簽訂。
(一)根據(jù)上級(jí)《關(guān)于開(kāi)展2012年元旦、春節(jié)黨員干部黨風(fēng)建設(shè)、廉潔自律教育》的通知要求，組織黨員干部、重要崗位、管理人員進(jìn)行“兩節(jié)”專題黨風(fēng)廉政教育，一是公司組織學(xué)習(xí)上級(jí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)的文件規(guī)定;二是收看廉政電教片《欲蓋彌彰》;三是黨委書(shū)記對(duì)春節(jié)期間黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)注意事項(xiàng)提出具體要求，提醒打招呼;四是嚴(yán)格執(zhí)行《廉政準(zhǔn)則》，拒收禮品、禮金。
(二)根據(jù)院統(tǒng)一部署，積極組織開(kāi)展以“保持黨的純潔性，廉潔促發(fā)展”為主題的第13個(gè)黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育月活動(dòng)：
6.結(jié)合公司黨風(fēng)廉政宣傳教育工作，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)及辦墻報(bào)進(jìn)行宣傳，警示黨員干部、重要崗位人員，做到廉潔自律，警鐘長(zhǎng)鳴。
(一)年初，向公司相關(guān)部門(mén)征集效能監(jiān)察立項(xiàng)建議，2012年效能監(jiān)察項(xiàng)目立項(xiàng)并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，確定項(xiàng)目“2012年安全生產(chǎn)管理效能監(jiān)察”，完成了立項(xiàng)表、監(jiān)察前期準(zhǔn)備工作效能監(jiān)察實(shí)施方案并行文，目前此項(xiàng)目正在開(kāi)展過(guò)程中。
(二)2012年4月參與黨群部組織的工會(huì)安全檢查，對(duì)咸寧、武漢、孝感等工程管理部安全管理工作進(jìn)行檢查和考核;通過(guò)對(duì)施工人員、場(chǎng)地、防護(hù)等安全管理情況的檢查，并提出意見(jiàn)及建議。
(一)年初，根據(jù)計(jì)劃安排和領(lǐng)導(dǎo)指示，公司成立紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)部、計(jì)劃部、財(cái)務(wù)部為成員的考核小組，于2012年2月17日-15日起，分別對(duì)遠(yuǎn)安辦、宜昌分公司、檢測(cè)公司、物資設(shè)備部等，2011年度與公司簽訂經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)責(zé)任完成情況進(jìn)行審計(jì)考核。在相關(guān)單位和部門(mén)管理人員支持及配合下，已按預(yù)定考核方案順利完成考核工作,并報(bào)告。
(二)根據(jù)《公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作規(guī)劃》推進(jìn)的同時(shí)，將按照“機(jī)構(gòu)職責(zé)明確、重要風(fēng)險(xiǎn)受控、梳理業(yè)務(wù)流程、定期風(fēng)險(xiǎn)分析”的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系推進(jìn)工作進(jìn)行計(jì)劃安排，制定了2012年公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作要點(diǎn)。
(三)認(rèn)真履行監(jiān)督審計(jì)職能，在建筑工程專業(yè)分包招投標(biāo)、物資設(shè)備采購(gòu)等方面，截止2012年6月底，紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)人員先后參加3項(xiàng)建設(shè)工程分包招投標(biāo)、6項(xiàng)物資設(shè)備采購(gòu)比值比價(jià)開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)的全過(guò)程進(jìn)行了監(jiān)督，程序符合文件規(guī)定，確保按照市場(chǎng)配置資源的原則，實(shí)行比質(zhì)、比價(jià)，競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)，做到公開(kāi)、透明、規(guī)范，杜絕暗箱操作。
(一)需要改進(jìn)方面。
1.紀(jì)檢工作上滿足于正?；?，業(yè)務(wù)水平有待提高;監(jiān)督制約機(jī)制還需進(jìn)一步加強(qiáng)。
2.審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善，審計(jì)方法需進(jìn)一步改進(jìn)，審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng)。
(二)采取措施。
1.抓日常教育，提升廉潔文化管理。以中心組擴(kuò)大學(xué)習(xí)會(huì)議，組織收看廉政錄像專題片，積極引導(dǎo)黨員干部和關(guān)鍵崗位人員加強(qiáng)黨性修養(yǎng)，增強(qiáng)廉潔從業(yè)自覺(jué)性。創(chuàng)新學(xué)習(xí)形式，積極運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)建立平臺(tái)發(fā)布廉政短文和廉政格言集錦進(jìn)行網(wǎng)上宣教，大力營(yíng)造反腐倡廉文化氛圍。
2.抓日常工作，提升紀(jì)檢監(jiān)察管理。將紀(jì)檢監(jiān)察日常工作細(xì)化到月，明確每月常規(guī)工作內(nèi)容。結(jié)合公司“管理提升”活動(dòng)，進(jìn)行主題討論，開(kāi)展自我診斷，查找工作中的不足和存在的薄弱環(huán)節(jié)，提出措施加以改進(jìn)。將紀(jì)檢監(jiān)察工作落實(shí)到各黨支部和各參建單位。堅(jiān)持管理人員廉政談話制度，適時(shí)打預(yù)防針。
3.抓日常監(jiān)督，提升效能監(jiān)察管理。圍繞工程建設(shè)和公司經(jīng)營(yíng)管理重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)及管理中的重點(diǎn)難點(diǎn)，深入調(diào)研分析，進(jìn)行效能監(jiān)察選題立項(xiàng)，重點(diǎn)開(kāi)展招投標(biāo)、物資采購(gòu)和成本管理等項(xiàng)目專項(xiàng)效能監(jiān)察。繼續(xù)抓好跟蹤審計(jì)工作，使工程在合同辦理之前就開(kāi)展進(jìn)行審計(jì)工作，做到事前控制，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)內(nèi)部管理、排查內(nèi)控隱患，不斷提升科學(xué)管理水平。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十三
2016年上半年，羅湖區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦公室按照“全面推進(jìn)、突出重點(diǎn)、健全制度、規(guī)范管理、提高質(zhì)量、深化發(fā)展”的工作思路，依法認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，深化審計(jì)內(nèi)容，有序扎實(shí)地開(kāi)展審計(jì)工作，積極完成上半年的工作任務(wù)。
(一)認(rèn)真開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
2016年上半年，由該辦直接負(fù)責(zé)實(shí)施的有區(qū)人民醫(yī)院和區(qū)慈善會(huì)單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任人的任期審計(jì)項(xiàng)目。在審計(jì)過(guò)程中，該辦注重將審計(jì)實(shí)施與相關(guān)制度有效銜接，有的放矢、突出重點(diǎn)：一是結(jié)合當(dāng)前工作形勢(shì)發(fā)展和社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題，不斷拓展和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容，突出對(duì)各單位落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”相關(guān)要求的審計(jì)，把領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)等支出的情況納入審計(jì)監(jiān)督范圍，促進(jìn)中央相關(guān)要求的貫徹落實(shí)和工作作風(fēng)轉(zhuǎn)變，積極發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)在反對(duì)“四風(fēng)”以及厲行勤儉節(jié)約、反對(duì)鋪張浪費(fèi)方面的監(jiān)督作用。二是加大對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹落實(shí)區(qū)委區(qū)政府重要部署、重大經(jīng)濟(jì)決策情況的審計(jì)力度，圍繞被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部崗位職責(zé)要求，著重監(jiān)督檢查履職盡責(zé)情況，關(guān)注經(jīng)濟(jì)決策權(quán)、政策執(zhí)行權(quán)、經(jīng)濟(jì)管理權(quán)和資金使用權(quán)的行使情況,關(guān)注領(lǐng)在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的過(guò)程和效果;三是加強(qiáng)綜合分析，加強(qiáng)對(duì)被審計(jì)單位內(nèi)部制度建設(shè)的關(guān)注和財(cái)務(wù)管理規(guī)范化的監(jiān)督，查找、反映存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，并配套跟進(jìn)一系列督促整改措施，幫助被審計(jì)單位及時(shí)改進(jìn)管理，堵塞漏洞，完善制度。截至6月底，已完成區(qū)人民醫(yī)院審計(jì)項(xiàng)目，反映的問(wèn)題也已得到糾正和妥善解決，被審計(jì)單位按照審計(jì)建議積極整改，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，審計(jì)結(jié)果綜合運(yùn)用水平不斷提高。
一方面，加強(qiáng)與聯(lián)席會(huì)議其他成員單位的協(xié)作配合，及時(shí)收集、整理區(qū)審計(jì)局2016年以來(lái)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的相關(guān)資料，并參與了由區(qū)委組織部門(mén)召集的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果評(píng)議聯(lián)席會(huì)議，客觀介紹了區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的情況，提供了評(píng)議對(duì)象履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)的相關(guān)參考信息，配合區(qū)委組織部、區(qū)人力資源局對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果進(jìn)行評(píng)議，進(jìn)一步強(qiáng)化了審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用;另一方面，全面總結(jié)了我區(qū)2016年以來(lái)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作情況、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改等相關(guān)情況，為區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組年度會(huì)議的召開(kāi)做好準(zhǔn)備。
(三)按時(shí)完成部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)工作。
根據(jù)分工，該辦負(fù)責(zé)延伸審計(jì)區(qū)人大常委會(huì)和區(qū)衛(wèi)生計(jì)生局的部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況。在審計(jì)實(shí)施過(guò)程中，堅(jiān)持將預(yù)算總體情況與執(zhí)行具體情況相對(duì)比，重點(diǎn)審計(jì)了2016年度部門(mén)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中“人、財(cái)、物”管理、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用與管理情況等，認(rèn)真檢查預(yù)算執(zhí)行情況的真實(shí)性、合法性和合理性，注重揭示預(yù)、決算管理中存在的問(wèn)題。同時(shí)，把各單位落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”等系列規(guī)定精神的情況納入審計(jì)范圍，重點(diǎn)關(guān)注“六項(xiàng)費(fèi)用”支出是否嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，是否存在超預(yù)算、無(wú)審批無(wú)公函、超范圍超標(biāo)準(zhǔn)支出等行為，有無(wú)違規(guī)擠占其他項(xiàng)目資金或違規(guī)轉(zhuǎn)嫁的問(wèn)題，通過(guò)審計(jì)促進(jìn)工作作風(fēng)轉(zhuǎn)變，提高財(cái)政資金使用效益。截至6月底，已按時(shí)完成該審計(jì)工作并將報(bào)告提交給主辦科室。
(四)實(shí)施區(qū)衛(wèi)生計(jì)生局2016年度部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況績(jī)效審計(jì)。
為加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)監(jiān)督，該辦于近期組織開(kāi)展了區(qū)衛(wèi)生計(jì)生局2016年度部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況的績(jī)效審計(jì),在對(duì)該單位2016年度財(cái)務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性進(jìn)行審計(jì)的基礎(chǔ)上，關(guān)注預(yù)算支出的合規(guī)性及效益性,評(píng)價(jià)其總體預(yù)算執(zhí)行情況以及在履行職責(zé)時(shí)財(cái)政資金使用所達(dá)到的經(jīng)濟(jì)、效率和效果程度。截至6月底，已完成該項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),正在撰寫(xiě)征求意見(jiàn)稿。
(五)積極參與社區(qū)“兩委”換屆工作。
在積極完成科室年度審計(jì)任務(wù)的同時(shí)，該辦還根據(jù)局的統(tǒng)一安排，將開(kāi)展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)與審計(jì)監(jiān)督緊密結(jié)合，積極參與社區(qū)“兩委”換屆選舉工作，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督服務(wù)作用。一是深入基層宣傳換屆紀(jì)律。走訪多個(gè)辦事處、工作站及社區(qū)了解情況，積極配合組織、民政等有關(guān)部門(mén)做好宣傳工作，維護(hù)換屆選舉的正常秩序。二是主動(dòng)服務(wù)，“面對(duì)面”溝通協(xié)調(diào)。主動(dòng)與街道、社區(qū)溝通協(xié)調(diào)，督促指導(dǎo)其按相關(guān)規(guī)定落實(shí)社區(qū)“兩委”換屆干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，做好資產(chǎn)登記和財(cái)務(wù)清算，及時(shí)公布審計(jì)結(jié)果以接受群眾監(jiān)督。三是寓服務(wù)于監(jiān)督，幫助社區(qū)解決實(shí)際問(wèn)題。對(duì)社區(qū)“兩委”班子運(yùn)行中涉及經(jīng)費(fèi)收支、財(cái)務(wù)管理等經(jīng)濟(jì)職能方面的制度規(guī)范進(jìn)行梳理并提出改進(jìn)建議，協(xié)調(diào)處理審計(jì)工作中遇到的問(wèn)題，促進(jìn)工作的順利開(kāi)展，推進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)，促進(jìn)社區(qū)提高會(huì)計(jì)核算、完善財(cái)務(wù)管理。截至6月底，該項(xiàng)工作已經(jīng)完成。
一是深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大精神，堅(jiān)持學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，加強(qiáng)政策法規(guī)和專業(yè)技能培訓(xùn)，進(jìn)一步提升政策理論水平和綜合分析能力，努力適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的新形勢(shì)、新要求。
二是理清工作思路，突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌安排，認(rèn)真完成區(qū)委、區(qū)政府和局領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。
三是結(jié)合當(dāng)前工作形勢(shì)發(fā)展和社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題，不斷拓展和深化審計(jì)內(nèi)容，在審計(jì)實(shí)施過(guò)程中嚴(yán)格遵循審計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)審計(jì)規(guī)范，強(qiáng)化審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，不斷改進(jìn)方式方法，努力提高工作效率和審計(jì)質(zhì)量。
四是堅(jiān)持改革創(chuàng)新,以貫徹實(shí)施《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定實(shí)施細(xì)則》為契機(jī)，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，進(jìn)一步修訂完善相關(guān)制度，提出改進(jìn)工作的建議和措施,加快規(guī)范化建設(shè)。
五是進(jìn)一步豐富審計(jì)工作內(nèi)涵，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真抓好整改，積極促進(jìn)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化和運(yùn)用，不斷提升審計(jì)工作成效和水平。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十四
總公司管理費(fèi)用支出—月份帳面萬(wàn)元，同比萬(wàn)元減少支出萬(wàn)元。但由于今年實(shí)際支付工資萬(wàn)元，進(jìn)入費(fèi)用帳只有萬(wàn)元，上年同期卻相反，實(shí)際支付工資萬(wàn)元，進(jìn)入費(fèi)用帳面萬(wàn)元。按可比口徑計(jì)算今年比上年同期（—）多支出萬(wàn)元。
管理費(fèi)用比上年增加的項(xiàng)目有：
折舊費(fèi)萬(wàn)元，同比萬(wàn)元，增加萬(wàn)元，主要是雁蕩車(chē)站和電腦聯(lián)網(wǎng)售票系數(shù)資產(chǎn)增加；
公務(wù)車(chē)費(fèi)用萬(wàn)元，同比萬(wàn)元，增加萬(wàn)元，主要是二年共管站務(wù)費(fèi)萬(wàn)元在內(nèi)；
購(gòu)置費(fèi)萬(wàn)元，同比萬(wàn)元，增加萬(wàn)元；
印刷費(fèi)比上年同期增加萬(wàn)元，電腦票印刷成本提高；
通訊費(fèi)萬(wàn)元，實(shí)際支付萬(wàn)元，同比萬(wàn)元，增加萬(wàn)元；
廣告費(fèi)萬(wàn)元，同比萬(wàn)元，增加萬(wàn)元。
比上年同期減少支出的項(xiàng)目有；
差旅費(fèi)萬(wàn)元，同比萬(wàn)元，減少萬(wàn)元；
水電費(fèi)萬(wàn)元，同比萬(wàn)元，減少萬(wàn)元；
招待費(fèi)萬(wàn)元，同比萬(wàn)元，減少萬(wàn)元。
預(yù)計(jì)上半年管理費(fèi)用支出萬(wàn)元，比上年同期萬(wàn)元下降萬(wàn)元，下降幅度，占上年全年萬(wàn)元的。
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