心得體會(huì)是我們在生活中不斷成長和進(jìn)步的過程中所獲得的寶貴財(cái)富。心得體會(huì)可以幫助我們更好地認(rèn)識(shí)自己，通過總結(jié)和反思，我們可以更清楚地了解自己的優(yōu)點(diǎn)和不足，找到自己的定位和方向。下面是小編幫大家整理的心得體會(huì)范文大全，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
資金培訓(xùn)心得體會(huì) 管理人員的培訓(xùn)方案篇一
各級(jí)經(jīng)理級(jí)以下管理人員。
人力資源部：負(fù)責(zé)培訓(xùn)管理、跟蹤、課程安排、老師的聘請、培訓(xùn)記錄、檔案整理、資料準(zhǔn)備等。
各部門經(jīng)理：配合本次基層管理人員培訓(xùn)的時(shí)間安排、培訓(xùn)通報(bào)、人員組織、培訓(xùn)效果評(píng)估與考核。
總經(jīng)辦：負(fù)責(zé)對(duì)人力資源部及各部經(jīng)理執(zhí)行情況的監(jiān)督與獎(jiǎng)懲。
基層管理人員：指生產(chǎn)、品管、研發(fā)、倉儲(chǔ)等部門課長、組長、班長、管理員。
1、培訓(xùn)內(nèi)容與方式
1.1培訓(xùn)內(nèi)容分為兩部份，一是隊(duì)列訓(xùn)練，二是理論課程培訓(xùn)；
1.2隊(duì)列訓(xùn)練主要是培養(yǎng)基層管理人員的作風(fēng)、紀(jì)律、執(zhí)行力，并通過基層管理人員的隊(duì)列訓(xùn)練，推動(dòng)作業(yè)員的紀(jì)律觀念與執(zhí)行力的改善。
1.3課程主要采取課堂培訓(xùn)、小組討論、互外活動(dòng)的形式展開培訓(xùn)。其目的是提高理論水平，提升管理質(zhì)量與效率，加強(qiáng)基層管理人員間的溝通，建立高績效團(tuán)隊(duì)。
2、培訓(xùn)時(shí)間安排
2.1培訓(xùn)時(shí)間為四個(gè)月，從七月一日開始至十月底結(jié)束；培訓(xùn)結(jié)束后發(fā)放由董事長簽發(fā)《企業(yè)管理培訓(xùn)》畢業(yè)證。
2.2軍訓(xùn)時(shí)間安排為每周一、三、五早上6：00――7：20分。如遇雨天可在辦公大樓或車間進(jìn)行，晴天一律在藍(lán)球操場進(jìn)行。
2.3課培訓(xùn)時(shí)間為每月第一、第三兩周星期日的上午9：00――11：30在公司辦公大樓會(huì)議室進(jìn)行培訓(xùn)，每課堂培訓(xùn)時(shí)間為2.5h。
2.4如進(jìn)行互外培訓(xùn)活動(dòng)，時(shí)間由人力資源提前另行通知。
3、隊(duì)列課程安排：
3.1隊(duì)列訓(xùn)練主要訓(xùn)練其基本動(dòng)作要領(lǐng)，立正、稍息、向左(右、后)轉(zhuǎn)、向左(右)看齊、齊步走、跑步走、正步走、跨立、蹲下等隊(duì)列動(dòng)作。
3.2隊(duì)列動(dòng)作評(píng)估，每周五由行政總監(jiān)、人力資源部經(jīng)理、保安隊(duì)長進(jìn)行一次檢驗(yàn)，并根據(jù)動(dòng)作要領(lǐng)進(jìn)行評(píng)分，檢測結(jié)果記入個(gè)人培訓(xùn)檔案。
4、課程安排：
5、培訓(xùn)的評(píng)估
5.1基層管理人員培訓(xùn)反應(yīng)層評(píng)估，指收集基層管理人員對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)教師、教學(xué)方法、材料、設(shè)施、培訓(xùn)管理等各個(gè)方面的反應(yīng)情況，并進(jìn)行綜事評(píng)價(jià)。培訓(xùn)評(píng)主要采取兩種方式：一是理論筆試，二是現(xiàn)場調(diào)查問卷。
5.1.1考試由各培訓(xùn)老師向人力資源部提交培訓(xùn)大綱同時(shí)，須同時(shí)出考試試卷與試卷答案，由人力資源部復(fù)印后在每堂課結(jié)束后組織考試。
5.1.2現(xiàn)場調(diào)查問卷由人力資源部組織調(diào)查收集并審核，首先是對(duì)受訓(xùn)人進(jìn)行調(diào)查，由受訓(xùn)人填寫后送人力資源部。
5.1.3為確實(shí)檢驗(yàn)培訓(xùn)效果，調(diào)查問卷必須同時(shí)向員工發(fā)放一份調(diào)查問卷，讓員工對(duì)受訓(xùn)人的培訓(xùn)情況進(jìn)行評(píng)估，由人力資源部統(tǒng)一組織并收集評(píng)審。
6、培訓(xùn)結(jié)果的運(yùn)用
6.1培訓(xùn)實(shí)行百分制，其中軍訓(xùn)占總分的10%，考試占40%，員工對(duì)基層管理人員的行為改變占20%，生產(chǎn)效率、產(chǎn)品次品率、成本降低占30%。
6.2考核在60分以下的除消09-20xx年兩年的`工資晉升與獎(jiǎng)金，兩年內(nèi)職務(wù)不予以晉升；考核在60-69分的，按公司政策如遇晉升或獎(jiǎng)金發(fā)放，按的50%給予發(fā)放；考核在70-79分的，如遇晉升或獎(jiǎng)金發(fā)放，按100%給予發(fā)放；考核分在80-89分的，如遇晉升或獎(jiǎng)金發(fā)放，按120%給予發(fā)放；考核在90分以上的，如遇晉升或獎(jiǎng)金發(fā)放，按150%給予發(fā)放。
資金培訓(xùn)心得體會(huì) 管理人員的培訓(xùn)方案篇二
1、攜帶物品
婚紗照片，噴繪。
2、主要問題
2、人員分配：提前派人到會(huì)場
3、燈光音樂效果：儀式過程中的燈光和音樂誰來提供，事前由誰調(diào)試；
4、婚車安排：找人負(fù)責(zé)接車、
1、新娘家地址：
2、行車路線：
3、攝影攝像：攝像師：上午在新郎家攝像，下午隨車來新娘家；
攝影師：具體時(shí)間由婚慶公司安排，具體內(nèi)容例如相機(jī)是否是數(shù)碼相機(jī)，后期制作相片的收費(fèi)問題，是否有數(shù)碼dvd。（還需溝通）
3、與主持人溝通：
1、了解儀式過程、內(nèi)容；
2、新人應(yīng)熟悉那些步驟、習(xí)俗；
3、有那些人發(fā)言：
6、控制儀式時(shí)間。
婚慶聯(lián)系人：
資金培訓(xùn)心得體會(huì) 管理人員的培訓(xùn)方案篇三
中層管理培訓(xùn)分析中層干部管理者主要負(fù)責(zé)制定具體的`計(jì)劃及有關(guān)細(xì)節(jié)和程序，以貫徹執(zhí)行高層管理者作出的決策和計(jì)劃的人員。中層干部管理培訓(xùn)為您介紹中層干部管理者的工作特點(diǎn)，中層干部管理培訓(xùn)創(chuàng)新。
企業(yè)中處在各層級(jí)的成員都有著不同的主體責(zé)任，不同層次的管理者，在組織運(yùn)行中扮演著不同的角色。高層管理者主要是掌握政策、把握方向、構(gòu)筑愿景、策劃戰(zhàn)略，然后再把自己的想法傳遞各中層干部，所以企業(yè)的中層干部不是決策者，只是起到任務(wù)分解的作用。
上級(jí)有了決策，策略之后再傳遞個(gè)中層，中層再傳遞給基層領(lǐng)導(dǎo)，然后基層的領(lǐng)導(dǎo)才讓下屬的員工付諸實(shí)施，中層是連接高層管理者與基層管理者的橋梁和紐帶。
中層干部是基層與高層之間的橋梁、紐帶；發(fā)揮得不好，就是基層與高層之間的一堵墻。所以中層干部扮演者協(xié)調(diào)員的角色。管理過程中可能會(huì)由于溝通的失誤、信息的失真等問題造成高層管理者與基層員工之間的隔閡。而中層干部更接近員工，更能體會(huì)和理解員工，可以從中斡旋、協(xié)調(diào)，使大家能夠齊心協(xié)力共同實(shí)現(xiàn)組織的目標(biāo)。
中層改那不培訓(xùn)多樣化不只是形式多樣化，內(nèi)容也要多樣化，培訓(xùn)形式多樣化就是要舉行各種各樣的培訓(xùn)，不能只讓中層干部坐在屋里學(xué)習(xí)，要結(jié)合具體的情況進(jìn)行演練；內(nèi)容多樣化是要公司的中層領(lǐng)導(dǎo)掌握多種多樣的知識(shí)，不管是管理能力，還有專業(yè)的技能、職業(yè)素養(yǎng)、心態(tài)等各方面的知識(shí)。
培訓(xùn)要有一個(gè)目標(biāo)，要確立一個(gè)目標(biāo)，為了達(dá)到這個(gè)目標(biāo)而培訓(xùn)。比如通過這次培訓(xùn)認(rèn)識(shí)到公司的戰(zhàn)略、策略、運(yùn)營、人員的互動(dòng)關(guān)系，學(xué)會(huì)如何認(rèn)識(shí)到管理中的核心要?jiǎng)t；通過下次培訓(xùn)掌握員工管理中的識(shí)人、用人、育人、勵(lì)人和留人的技巧；再一次培訓(xùn)能夠運(yùn)用員工激勵(lì)技術(shù)，提升下屬工作意愿等。
培訓(xùn)過后為了見效果還要進(jìn)行考核，考核集自我評(píng)價(jià)、群眾評(píng)價(jià)、專家評(píng)價(jià)、校領(lǐng)導(dǎo)評(píng)價(jià)四位一體。堅(jiān)持單位目標(biāo)考核結(jié)果與單位領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果相結(jié)合，堅(jiān)持定量考核與定性考核相結(jié)合，堅(jiān)持管理崗位職責(zé)考核與專業(yè)技術(shù)崗位職責(zé)考核相結(jié)合，堅(jiān)持縱向考核與橫向考核相結(jié)合，堅(jiān)持考核結(jié)果與干部任用和獎(jiǎng)懲相結(jié)合等。
資金培訓(xùn)心得體會(huì) 管理人員的培訓(xùn)方案篇四
公司中層管理人員是公司的中流砥柱，起著承上啟下的作用，通過培訓(xùn)旨在使中層管理人員明確公司的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營方針，培養(yǎng)相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)能力和管理才能。使其具有良好的協(xié)調(diào)、溝通能力，以適應(yīng)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展，提升公司市場競爭實(shí)力。
公司中層管理人員
1、公司各項(xiàng)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程、部門職能、崗位職責(zé)。
2、購買關(guān)于中層管理人員的相關(guān)書籍做為培訓(xùn)教材，通過對(duì)理論知識(shí)的學(xué)習(xí)，使中層管理人員學(xué)會(huì)做為公司的管理者應(yīng)該怎樣想、怎樣做、怎樣超越；并最終應(yīng)用于實(shí)際工作中，提高中層管理者的實(shí)際工作能力及管理能力。
3、做好理論知識(shí)學(xué)習(xí)階段的準(zhǔn)備工作及劃分
第一階段 安排不少于3個(gè)課時(shí)的時(shí)間學(xué)習(xí)公司的各項(xiàng)規(guī)章制度 、業(yè)務(wù)流程、部門職能及崗位職責(zé)。
第二階段 自學(xué)記憶階段
1) 由中層管理人員自學(xué)教材，做好學(xué)習(xí)筆記。
2) 結(jié)合教材觀看配套光蝶，以加深學(xué)習(xí)的印象。
3) 每月進(jìn)行一個(gè)學(xué)習(xí)階段的記憶內(nèi)容考試，不及格者給于一定的.經(jīng)濟(jì)處罰。
第三階段 實(shí)施應(yīng)用階段
1) 管理人員應(yīng)主動(dòng)將教材內(nèi)容靈活應(yīng)用于工作實(shí)踐中，以充分驗(yàn)證所學(xué)內(nèi)容的適用性。
2) 每月底對(duì)所學(xué)內(nèi)容做分析總結(jié)報(bào)告，結(jié)合實(shí)際工作，進(jìn)行自我分析，制定下一步提升計(jì)劃及實(shí)施步驟。
第四階段 交流階段 開闊眼界、拓展思路、掌握信息、汲取經(jīng)驗(yàn)。組織中層干部分期分批到上游企業(yè)及相關(guān)兄弟單位學(xué)習(xí)參觀，了解生產(chǎn)經(jīng)營情況，借鑒成功經(jīng)驗(yàn)。
5、人力資源部負(fù)責(zé)對(duì)培訓(xùn)方案的制定、優(yōu)化及組織實(shí)施工作，各部門應(yīng)積極配合作好各項(xiàng)工作。
資金培訓(xùn)心得體會(huì) 管理人員的培訓(xùn)方案篇五
x商學(xué)院院長項(xiàng)兵教授曾數(shù)次強(qiáng)調(diào)，中國企業(yè)的國際化道路，應(yīng)該是“站在月球看地球”，“整合全球資源為我所有，借力打力走向國際市場”。
20xx年，亨達(dá)前瞻性地甩開了國內(nèi)競爭對(duì)手的貼牌戰(zhàn)與低價(jià)戰(zhàn)，勇敢地率先走出國門與法國國際品牌集團(tuán)達(dá)成了戰(zhàn)略合作關(guān)系。亨達(dá)深刻地感受到品牌的核心競爭力不是廣告，更不是單純的技術(shù)，而是及早牽手法國國際品牌集團(tuán)這樣專業(yè)從事皮鞋等服飾類商品研發(fā)、設(shè)計(jì)、品牌運(yùn)營及生產(chǎn)經(jīng)營的大型跨國企業(yè)集團(tuán)。一流的國際人力資源、市場渠道資源、品牌差異化資源和最先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備，乃至全球化優(yōu)勢資源才是亨達(dá)所仰重的。彼時(shí)，來自美國、法國、英國、意大利、澳大利亞、以色列、日本和中國香港的世界頂級(jí)設(shè)計(jì)師百余人云集其麾下，亨達(dá)形成了“世界頂級(jí)決策、設(shè)計(jì)、研發(fā)的‘大腦’與‘心臟’”。
通過兼容并蓄、優(yōu)勢互補(bǔ)的戰(zhàn)略合作，亨達(dá)數(shù)年來不僅成功運(yùn)營了“阿迪麗娜”、“動(dòng)力足”等叫得響的國際品牌，同時(shí)，借力法國國際品牌集團(tuán)在全球的市場、渠道資源，發(fā)揮“世界頂級(jí)決策、設(shè)計(jì)、研發(fā)‘大腦’與‘心臟’”的優(yōu)勢，整合并集成來自全球的優(yōu)勢資源，為我所用，最終成功地將自主品牌——“亨達(dá)皮鞋”也推到了世界市場的前臺(tái)。
如果說一次合作還不能證明亨達(dá)“站在月球看地球”的開闊視野，那么建立“亨達(dá)國際營銷網(wǎng)絡(luò)”則堪稱中國企業(yè)國際化競爭的經(jīng)典案例。
國際營銷網(wǎng)絡(luò)的穩(wěn)固建立，讓亨達(dá)集團(tuán)將市場觸角伸向了世界市場的各個(gè)角落：在俄羅斯成立了“亨達(dá)（俄羅斯）貿(mào)易有限公司”，并一炮打響、蜚聲國際；隨后，利用俄羅斯這個(gè)“橋頭堡”，享達(dá)向東歐市場挺進(jìn)。亨達(dá)集團(tuán)目前已在法國、意大利、美國、日本、中國香港和中東等20多個(gè)國家和地區(qū)建立了分公司或辦事處。有了這些觸摸市場需求和流行前沿的神經(jīng)末梢，亨達(dá)收獲并激活了整個(gè)集團(tuán)業(yè)績的有效增長，自2000年開始出口國際市場以來，亨達(dá)的出口貿(mào)易額以每年30-40的速度遞增，成為企業(yè)新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，不僅規(guī)避了森嚴(yán)的貿(mào)易壁壘，也讓亨達(dá)成為真正意義上的國際化企業(yè)。
品牌是一個(gè)企業(yè)持續(xù)發(fā)展的發(fā)動(dòng)機(jī)，一個(gè)偉大品牌的背后一定是基于偉大的產(chǎn)品。中國改革開放今年30周年了，在這短短的時(shí)間內(nèi)要建立一流的國際品牌，本身就是一項(xiàng)艱巨的任務(wù)，品牌的背后是顧客對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量銷售體系和服務(wù)體系的信任。中國企業(yè)目前要做的，就是一點(diǎn)一滴地積累以獲取信任，無論是走出去還是在國內(nèi)市場精耕細(xì)作；對(duì)每一個(gè)產(chǎn)品都付出自己的心血，對(duì)每一位顧客每次都以誠摯的服務(wù)，對(duì)每一個(gè)市場機(jī)會(huì)都去認(rèn)真把握。
資金培訓(xùn)心得體會(huì) 管理人員的培訓(xùn)方案篇六
第一條：為了加強(qiáng)貨幣資金的管理，確保貨幣資金的安全，根據(jù)公司管理的要求并 參照會(huì)計(jì)法的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條：本制度中涉及的貨幣資金是指現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。
第三條：公司設(shè)立出納崗位，負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的收入、支出和保管等日常業(yè)務(wù)， 并進(jìn)行核算、檢查與監(jiān)督，保管銀行銀行票據(jù)，出納人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行 《會(huì)計(jì)法》和公司各項(xiàng)規(guī)定。
第四條：根據(jù)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的基本要求，出納人員嚴(yán)格禁止辦理會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檔案保管以及涉及收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。
第五條：出納人員應(yīng)時(shí)刻保證帳面貨幣資金金額與實(shí)際存有的貨幣資金金額相互一 致，如有差異，在查清差異原因后，追究責(zé)任。
第二章現(xiàn)金管理
第六條：公司現(xiàn)金的使用范圍
1、支付給職工的個(gè)人工資、津貼、獎(jiǎng)金、福利、補(bǔ)助、醫(yī)藥費(fèi)等款項(xiàng)；
2、支付給不能轉(zhuǎn)賬的單位或個(gè)人用于購買物資和勞動(dòng)報(bào)酬；
3、各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；
4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；
5、結(jié)算起點(diǎn)（2000 元）以下的，與公司業(yè)務(wù)掛鉤的其他零星支出；
6、公司總經(jīng)理與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人共同審批確定需支付現(xiàn)金的其它支出。
第七條：公司庫存現(xiàn)金最高限額為50000元，如需大額支出應(yīng)提前一天以上通知財(cái) 務(wù)部。
根據(jù)核定庫存限額，出納人員每日結(jié)存的現(xiàn)金，不得超過核定的庫存限額，超過部分應(yīng)于當(dāng)日及時(shí)送存銀行；由于特殊原因當(dāng)日無法送存的，當(dāng)日16 時(shí)前報(bào)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人安排人員保衛(wèi)，妥善保管，未作安排或安排不落實(shí)的，有關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。
第八條：公司現(xiàn)金的收支管理
1、現(xiàn)金的收入和支出，必須由出納員辦理。出納員請假時(shí)，可由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人指定具備資格的專人臨時(shí)負(fù)責(zé)出納工作。
2、公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)及其它事項(xiàng)所發(fā)生的一切現(xiàn)金收入，必須交財(cái)務(wù)部入賬，不得自行保管和挪用，更不得私設(shè)“小金庫”。出納員對(duì)收入的現(xiàn)金必須于當(dāng)日存入銀行，不得坐支。
3、取送款在 20000 元以上，必須安排專車或派人護(hù)送。
4、每筆現(xiàn)金收入、支出，都必須有簽批過的合法原始憑證作為收付款的書面證明。出納員必須認(rèn)真審核確認(rèn)是否辦理各項(xiàng)簽批手續(xù)、簽章是否齊全，對(duì)違反國家規(guī)定的收、付業(yè)務(wù)應(yīng)拒絕辦理；對(duì)內(nèi)容不全，手續(xù)不完備、數(shù)字有差錯(cuò)的憑證，應(yīng)予返回，補(bǔ)辦手續(xù)。如遇偽造或涂改，虛報(bào)、冒領(lǐng)等不法行為，應(yīng)當(dāng)日報(bào)告公司總經(jīng)理處理。對(duì)符合要求的憑證收付款后，在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”戳記。
在實(shí)際工作中應(yīng)注意以下幾方面：
總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由出納辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。
給交款方。
6、出納人員應(yīng)按照公司內(nèi)部票據(jù)的管理規(guī)定申請領(lǐng)用“現(xiàn)金收款收據(jù)”， “現(xiàn)金收款收據(jù)”連續(xù)編號(hào)，出納人員在使用過程中，不得任意撕毀，如因某種原因需作廢時(shí)，應(yīng)在“現(xiàn)金收款收據(jù)”上加蓋“作廢章”并保留全部聯(lián)次，待每本“現(xiàn)金收款收據(jù)”用完后到主管會(huì)計(jì)處定期繳銷時(shí)備查。
7、出納員必須嚴(yán)格遵守現(xiàn)金制度，不準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替現(xiàn)金，不準(zhǔn)擅自與其他單位或個(gè)人相互借用現(xiàn)金，不得謊報(bào)用途套取現(xiàn)金，不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義儲(chǔ)蓄，如特殊情況需辦理時(shí)，必須經(jīng)總經(jīng)理同意后方可辦理。
8、在核算工作過程中發(fā)現(xiàn)長款或短款情況，應(yīng)及時(shí)查找并請示財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，不得擅自處理。
第九條：公司現(xiàn)金的登記和保護(hù)
1、公司設(shè)立“現(xiàn)金日記賬”，出納員按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的先后程序逐日逐筆登記，賬目要日清月結(jié)，做到賬款相符。不準(zhǔn)用白條等不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金。
2、每日結(jié)存現(xiàn)金和己蓋章的支票，必須鎖進(jìn)保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜鑰匙必須隨身攜帶，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。
3、每月會(huì)計(jì)結(jié)帳日后，出納人員應(yīng)及時(shí)與負(fù)責(zé)帳務(wù)處理的其他會(huì)計(jì)人員就“現(xiàn)金日記帳”和“現(xiàn)金明細(xì)帳”進(jìn)行相互核對(duì)一致，并編制“現(xiàn)金收付月報(bào)表”由出納人員以及會(huì)計(jì)人員雙方簽字，以確保帳帳相符。
4、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要對(duì)現(xiàn)金管理進(jìn)行抽查，不定期地組織庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)工作。
5、現(xiàn)金、銀行單據(jù)等重要物品保存在公司的“保險(xiǎn)箱”中。
第三章 銀行存款管理
1、公司除按規(guī)定留存的現(xiàn)金定額以備日常開支外，超過定額的貨幣資金必須全部存入銀行結(jié)算戶內(nèi)。
2、公司發(fā)生的各項(xiàng)結(jié)算款項(xiàng)，除允許可以用現(xiàn)金直接支付的款項(xiàng)外，都必須通過銀行存款賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
3、公司與銀行之間發(fā)生的各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)，必須按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定填制和取得各種銀行憑證、付款通知單等書面證明，經(jīng)審核無誤后，據(jù)以編制會(huì)計(jì)憑證作為核算依據(jù)。
1、銀行出納員要隨時(shí)掌握銀行存款的結(jié)余情況，經(jīng)常核對(duì)銀行對(duì)賬單。 當(dāng)存款不足時(shí)，要及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以便及時(shí)組織資金。如不及時(shí)匯報(bào)，造成款項(xiàng)不能及時(shí)支付，要追究銀行出納員的責(zé)任。
2、銀行存款日記賬要分賬號(hào)設(shè)置，逐日逐筆順序登記，每日結(jié)出余額。做到日清月結(jié)， 銀行存款日記賬月末余額要與總賬余額、銀行賬戶余額進(jìn)行核對(duì)。做到賬賬相符、賬款相符， 隨時(shí)督促催辦未達(dá)款項(xiàng)，掌握銀行存款的動(dòng)態(tài)和余額。
3、月終，出納要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行調(diào)整核對(duì)，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字，并將該歸檔。
公司應(yīng)嚴(yán)格控制“開戶銀行”的管理，凡是涉
交公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)公司總經(jīng)理審批。
企業(yè)根據(jù)業(yè)務(wù)需要和精簡的原則開立一般存款帳戶；
企業(yè)在各銀行的預(yù)留印鑒應(yīng)保持一致；
企業(yè)每半年對(duì)銀行帳戶進(jìn)行一次清理，及時(shí)撤消不需要的帳戶；
為便于存檔、查找，銀行帳戶開立、撤消的有關(guān)文件、資料應(yīng)作為原始憑證附在記帳憑證后面。根據(jù)需要，出納可保留相關(guān)文件、資料的復(fù)印件。
公司賬戶不得以各種原因出租、出借、轉(zhuǎn)讓給其他單位和個(gè)人使用。
第十三條：公司財(cái)務(wù)專用章及法人名章的管理
1、 公司財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管，如因假期等原因暫時(shí)離崗，離崗前應(yīng)將印章交 由直接主管或跨級(jí)主管保管，并辦理交接手續(xù)。
2、公司財(cái)務(wù)加蓋公司財(cái)務(wù)專用章時(shí)，要嚴(yán)格按照公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。
3、公司財(cái)務(wù)必須嚴(yán)格執(zhí)行“章票分離”制度，負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)專用印章的人員，不得同時(shí)負(fù)責(zé)保管支票等各種票據(jù)。
4、公司法定代表人人名專用章由公司法定代表人自行管理或授權(quán)專人管理。
第四章 網(wǎng)銀管理
第十四條：網(wǎng)上銀行支付是指以 bank internet web 為媒介，將公司以電匯、支票方 式改用以網(wǎng)絡(luò)電子方式進(jìn)行的支付。
第十五條：網(wǎng)上銀行支付開通需經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意后方可向銀行提出開通申請。第十六條：網(wǎng)上銀行支付流程 （職責(zé)與權(quán)限）
1、出納根據(jù)手續(xù)齊全的有效付款憑據(jù)，在網(wǎng)上銀行中生成網(wǎng)銀支付信息。
2、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，并進(jìn)行支付授權(quán)。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人為網(wǎng)銀最終審批人。網(wǎng)銀支付確認(rèn)后，如果發(fā)生銀網(wǎng)退還需重新提交網(wǎng)銀支付的，各審批人依據(jù)付款出納打印出的網(wǎng)銀支付交易不成功信息或?qū)Ψ酵诉€入賬憑證進(jìn)行重新審批確認(rèn)。
1、 網(wǎng)上銀行所有操作員需要妥善保管網(wǎng)銀動(dòng)態(tài)密匙和操作員密碼。
3、安裝了網(wǎng)上銀行的計(jì)算機(jī)為專用計(jì)算機(jī)，非網(wǎng)銀操作人員嚴(yán)禁使用， 出納員負(fù)責(zé)對(duì)網(wǎng)銀計(jì)算機(jī)進(jìn)行日常管理與維護(hù)。
4、網(wǎng)銀操作人員離開崗位時(shí)必須退出網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，并妥善保管網(wǎng)銀動(dòng)態(tài)密匙。第十八條：網(wǎng)銀支付給內(nèi)部單位員工款項(xiàng)，視同支付現(xiàn)金，必須遵守現(xiàn)金管理規(guī)定， 按現(xiàn)金的使用范圍支付。
第五章 銀行票據(jù)
第十九條：銀行票據(jù)的購買、保管及使用
1、銀行票據(jù)是指現(xiàn)金支票、銀行轉(zhuǎn)帳支票、銀行電匯憑證、銀行匯票申請書等銀行統(tǒng)一印制的票據(jù)。公司需要使用上述票據(jù)時(shí)，由出納向開戶銀行購買，并保存于公司的“保險(xiǎn)箱”中。
2、出納人員應(yīng)妥善保管和使用好銀行印制票據(jù)，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用，在使用過程中出納人員應(yīng)保存好所有銀行票據(jù)的留底聯(lián)（包括因某種原因報(bào)廢的銀行票據(jù)全部聯(lián)次），以備銀行票據(jù)使用完畢繳銷時(shí)登記到“票據(jù)領(lǐng)用單”上。
單據(jù)是否完整合法、金額計(jì)算是否正確，經(jīng)過審核無誤后方能對(duì)外付款。并要求收款對(duì)方當(dāng)事人在“銀行票據(jù)” 的公司留底聯(lián)次上簽署名字。
第二十條：公司支票
公司支票是公司對(duì)外結(jié)算的一種主要方式，是由公司簽發(fā)、通知銀行付款的一種書面證明。
1、公司支票的管理
（1）出納管理從銀行購入的空白支票，并建立臺(tái)賬，登記購入日期、種類、起止號(hào)碼，妥善保管空白支票及預(yù)留印鑒卡。
（2）公司財(cái)務(wù)部要建立支票領(lǐng)用臺(tái)賬，逐筆登記領(lǐng)用人姓名、支票號(hào)碼、用途、金額、收款單位等，并由領(lǐng)款人簽章。
（3）支票的使用人領(lǐng)用支票時(shí)，需填寫相關(guān)單據(jù)（依據(jù)各項(xiàng)制度填寫借款單或資金使用申請單），按程序辦理完簽批手續(xù)后，方可到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票，并由申請人在財(cái)務(wù)部登記簽章。
（4）付出支票后，出納應(yīng)在憑證上加蓋“轉(zhuǎn)訖”或“銀行付訖”戳記；
（5）凡公司簽發(fā)的支票，必須嚴(yán)格管理。結(jié)算賬戶必須有足夠的資金以保證支付。財(cái)務(wù)部在簽發(fā)支票前必須查明銀行存款的賬面余額，防止超過存款金額簽發(fā)空頭支票。簽發(fā)支票后，存款余額不足以支付，受銀行處罰時(shí)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人負(fù)完全責(zé)任。
（6）簽發(fā)的支票必須采取記名式，寫明出票日期，收款單位或收款人，并列明款項(xiàng)的用途和大小寫金額，不得簽發(fā)空白支票（內(nèi)容填寫不全的支票，屬空白支票）。財(cái)務(wù)部不得辦理遲期或遠(yuǎn)期支票。
（7）支票領(lǐng)用的報(bào)賬期限
一般情況從支票領(lǐng)用當(dāng)日算起十日內(nèi)必須報(bào)賬，如遇特殊情況不能報(bào)賬需延長時(shí)，必須寫出書面原因，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后送財(cái)務(wù)部備案。否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)停止辦理下次支票，執(zhí)行“前賬不清、后賬不借”的原則。
（8）支票金額起點(diǎn)每張 100 元，退款、找零以及結(jié)清賬戶的支票，不受起點(diǎn)限制。支票有效期為 10 天，自簽發(fā)次日算起，到期日遇法定假日不順延。
（9）公司收到的轉(zhuǎn)賬支票，必須當(dāng)天送銀行轉(zhuǎn)賬，如因銀行營業(yè)時(shí)間限制，必須于第二個(gè)工作日營業(yè)送存銀行。
（10） 公司支票使用人如丟失支票時(shí)，要立即向財(cái)務(wù)部聲明，由財(cái)務(wù)部及時(shí)向銀行辦理掛失手續(xù)。丟失人要寫出書面檢查，交總經(jīng)理。對(duì)造成經(jīng)濟(jì)損失的，報(bào)請總經(jīng)理批準(zhǔn)，給予處罰。
（11）公司支票到期未用，應(yīng)及時(shí)退回財(cái)務(wù)部，并辦理有關(guān)退回手續(xù)。
（12）公司支票作廢時(shí)，應(yīng)及時(shí)退回財(cái)務(wù)部，并重新辦理領(lǐng)用手續(xù)。對(duì)退回的支票，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)辦理注銷。
（13）出納人員應(yīng)妥善保管和使用好領(lǐng)用的銀行票據(jù)，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用，在使用過程中出納人員應(yīng)保存好所有銀行票據(jù)的留底聯(lián)（包括因某種原因報(bào)廢的銀行票據(jù)全部聯(lián)次），以備銀行票據(jù)使用完畢繳銷時(shí)登記到“票據(jù)領(lǐng)用單”上。
（14）財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對(duì)支票的管理，每周至少清查一次，并做到及時(shí)與銀行核對(duì)，以防造成賬目錯(cuò)亂。嚴(yán)格掌握支票的報(bào)銷手續(xù)，及時(shí)清理未達(dá)賬項(xiàng)。
2、公司支票的辦理
（1）辦理支票要按支票簽發(fā)的要求內(nèi)容填寫齊全，并加蓋銀行預(yù)留印鑒。
（2）支票簽發(fā)“六不準(zhǔn)”：
不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票；不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票；不準(zhǔn)出租、出借和轉(zhuǎn)讓給其他單位和個(gè)人；不準(zhǔn)將支票作抵押；不準(zhǔn)簽發(fā)印鑒不全、不符的支票；不準(zhǔn)簽發(fā)假用途的支票。
第二十一條：其他結(jié)算方式采用銀行匯票、信用證、托收承付等方式結(jié)算時(shí)，應(yīng)遵循銀行相關(guān)制度， 遵循本制度中對(duì)銀行存款的管理進(jìn)行控制。
第五章 附 則
第二十二條：本制度的制定、修改、解釋權(quán)屬于公司財(cái)務(wù)部。
第二十三條：本制度經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)后實(shí)施。
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