每個人都曾試圖在平淡的學(xué)習(xí)、工作和生活中寫一篇文章。寫作是培養(yǎng)人的觀察、聯(lián)想、想象、思維和記憶的重要手段。范文書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇范文呢？下面是小編幫大家整理的優(yōu)質(zhì)范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
應(yīng)付應(yīng)收會計的工作內(nèi)容篇一
1.在同時啟動銷售系統(tǒng)與應(yīng)收款系統(tǒng)的情況下，應(yīng)收款系統(tǒng)可以向銷售系統(tǒng)傳遞記賬憑
證。f
2.無論采用“詳細(xì)核算”應(yīng)用方案還是“簡單核算”應(yīng)用方案，應(yīng)收款系統(tǒng)均可以對銷售發(fā)票
進行制單處理，并傳遞給總賬。t
3.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，期初余額的形式只能是其他應(yīng)收單。f
4.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，通過期初余額錄入功能，用戶可以將正式啟用賬套前的所有應(yīng)收、應(yīng)
付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中，作為期初建賬的數(shù)據(jù)。f
5.在應(yīng)收款系統(tǒng)的單據(jù)編號設(shè)置功能中，可以將收款單的編號設(shè)置為“允許手工修改“。t
6.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，不能對專用發(fā)票進行單據(jù)格式的設(shè)計。f
7.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，系統(tǒng)默認(rèn)的代墊費用類型為“其他應(yīng)收單”。t
8.應(yīng)收款系統(tǒng)的啟用會計期間必須與賬套的啟用期間一致。f
9.可以在建賬完畢后直接進入系統(tǒng)啟用設(shè)置進行應(yīng)收款系統(tǒng)的啟用。t
10.在應(yīng)收款系統(tǒng)的制單功能中，系統(tǒng)默認(rèn)制單日期為單據(jù)日期。f
11.在錄入一筆壞賬收回的款項時，應(yīng)該注意不要把該客戶的其他的收款業(yè)務(wù)與該筆壞賬收
回業(yè)務(wù)錄入到同一張收款單中。t
12.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，當(dāng)背書方式為“沖銷應(yīng)付賬款”時，如果背書金額大于應(yīng)付賬款，則將
剩余金額記為供應(yīng)商的預(yù)付款，并結(jié)清該張票據(jù)。t
13.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，如果貼現(xiàn)凈額或背書金額大于票據(jù)余額，系統(tǒng)自動將其差額作為利息，但可以修改。f
14.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，核銷的記賬日期應(yīng)等于業(yè)務(wù)處理時的注冊日期。t
15.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，同幣種核銷時，如果結(jié)算的金額小于收款單金額與預(yù)收款的使用金額
之和，則系統(tǒng)優(yōu)先使用預(yù)收款的金額。f
16.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，一次只能對一種結(jié)算單類型進行核銷，即手工核銷的情況下需要將收
款單和付款單分開核銷。t
17.在應(yīng)收款系統(tǒng)的收款單中，如果選擇表體記錄的款項類型為其他費用，則該款項用途為
其他費用，且其表體的科目不能是收付系統(tǒng)的控制科目。t
18.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，應(yīng)收單是記錄非銷售業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)收款情況的單據(jù)。應(yīng)收單的實質(zhì)
是一張憑證。t
19.無論是否使用銷售系統(tǒng)，所有發(fā)票及應(yīng)收應(yīng)付單均應(yīng)在應(yīng)收款系統(tǒng)中錄入。f
20.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，通過業(yè)務(wù)賬表查詢，可以及時地了解一定期間內(nèi)應(yīng)收應(yīng)付款項的發(fā)生、收款付款的匯總情況、累計情況及期末結(jié)存匯總情況。f
21.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，單據(jù)報警的作用是對快要到期的單據(jù)或即將不能享受現(xiàn)金折扣的單據(jù)
進行列示，系統(tǒng)提供自動報警和人工查詢兩種方式。t
22.如果應(yīng)付款系統(tǒng)中生成的憑證已經(jīng)在總賬系統(tǒng)中記賬，又需要對形成憑證的單據(jù)進行修
改，則可以刪除憑證，然后對原始單據(jù)進行其他操作后再重新生成憑證。f
23.如果將總賬系統(tǒng)與應(yīng)付款系統(tǒng)集成使用，則在應(yīng)付款系統(tǒng)中的制單日期應(yīng)該滿足總賬制
單日期序時要求。t
24.在應(yīng)付款系統(tǒng)的應(yīng)付沖應(yīng)付的轉(zhuǎn)賬處理功能中，每次可以選擇多個轉(zhuǎn)入單位。f
25.若網(wǎng)上銀行需要取消確認(rèn)支付標(biāo)記，則需要判斷這些單據(jù)在應(yīng)付款系統(tǒng)是否已經(jīng)制單，只要未制單便允許取消支付標(biāo)記。f
單選題
1.在應(yīng)收款系統(tǒng)的取消操作功能中，不能完成（d）操作。
a.取消核銷。b.取消票據(jù)處理。c.取消并賬。d.取消制單。
2.應(yīng)收款系統(tǒng)中的科目賬查詢結(jié)果，一般來說應(yīng)該與總賬中的客戶往來賬查詢結(jié)果相同，但如果存在以下情況之一，就會導(dǎo)致兩邊結(jié)果不一致。a
a.總賬期初余額明細(xì)與應(yīng)收期初明細(xì)不一致。
b.應(yīng)收系統(tǒng)期初余額錄入后未與總賬進行對賬。
c.總賬中未執(zhí)行記賬操作。
d.應(yīng)收系統(tǒng)中還有尚未制單的業(yè)務(wù)。
3.在應(yīng)收款系統(tǒng)的賬表查詢功能中，（c）功能中包括“明細(xì)方式”和“回款方式”兩種顯示
方式。
a.業(yè)務(wù)總賬b.業(yè)務(wù)余額表c.業(yè)務(wù)明細(xì)賬d.對賬單
4.如果在應(yīng)收款系統(tǒng)中生成的憑證已經(jīng)在總賬中記賬，又需要對形成憑證的原始單據(jù)進行
修改，則可以通過（a）操作，然后對原始單據(jù)進行相應(yīng)的修改。
a.沖銷憑證b.取消操作c.取消記賬d.刪除憑證
5.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，收款單據(jù)的類型主要包括(d)。
a.銷售專用發(fā)票。b.銷售普通發(fā)票。c.收款單。d.其他應(yīng)收單。
6.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，錄入期初余額時，發(fā)票和應(yīng)收單的方向包括正向和負(fù)向，而（c），則不用選擇方向，系統(tǒng)均默認(rèn)為正向。
a.應(yīng)付單b.預(yù)收款單c.預(yù)付款單d.應(yīng)付票據(jù)
7.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，期初發(fā)票是指還未核銷的（c），在系統(tǒng)中以單據(jù)的形式列示，已核
銷部分金額不顯示。
a.應(yīng)收賬款b.預(yù)收賬款c.應(yīng)收票據(jù)d.其他應(yīng)收款
8.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，期初數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備應(yīng)不包括（c）。
a.設(shè)置客戶檔案。b.設(shè)置存貨檔案。c.設(shè)置供應(yīng)商檔案。d.設(shè)置結(jié)算方式。
9.在應(yīng)收款系統(tǒng)的制單功能中，合并制單一次可以選擇多個制單類型，但至少必須選擇一
個制單類型，其中，可以進行合并制單的單據(jù)類型是（d）。
a.核銷制單b.壞賬處理c.票據(jù)處理d.轉(zhuǎn)賬處理
10.在應(yīng)收款系統(tǒng)的制單功能中，以下說法錯誤的是（d）。
a.制單后可以增加、刪除分錄。
b.制單后可以增加、刪除分錄，但增加、刪除的分錄科目不能為受控科目。
c.系統(tǒng)生成的分錄不允許刪除。
d.可以修改附單據(jù)數(shù)。
11.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，核銷時，結(jié)算單列表中款項類型為預(yù)收款的記錄其缺省的內(nèi)容為（a）。
a.本次結(jié)算金額等于該記錄的原幣金額。
b.本次結(jié)算金額為空。
c.系統(tǒng)將當(dāng)前結(jié)算單列表中的本次結(jié)算金額合計自動分?jǐn)偂?/p>
d.直接沖減應(yīng)收款。
12.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，結(jié)算單列表顯示的款項類型為應(yīng)收款和預(yù)收款，而款項類型為（a）的記錄不允許在此作為核銷記錄。
a.應(yīng)付款b.預(yù)付款c.其他費用d.應(yīng)收票據(jù)
13.應(yīng)收系統(tǒng)中選擇結(jié)算單類型為付款單時，被核銷單據(jù)列表中可以顯示的記錄有（c）。
a.藍字應(yīng)收單。b.紅字應(yīng)收單。c.藍字發(fā)票。d.付款單。
14.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，（a）用來記錄發(fā)生銷售退貨時，企業(yè)開具的退付給客戶的款項。
a.收款單b.付款單c.應(yīng)收單d.應(yīng)付單
15.在應(yīng)收款系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理中，收款單中的款項類型應(yīng)不包括（c）。
a.應(yīng)收款b.預(yù)收款c.應(yīng)付款d.其他費用
16.如果應(yīng)收款系統(tǒng)與銷售系統(tǒng)集成使用，在應(yīng)收款系統(tǒng)中不能對銷售發(fā)票進行（a）操作。
a.錄入b.查詢c.核銷d.制單
17.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，取消核銷的操作應(yīng)該在（d）操作之前完成。
a.收款單據(jù)錄入b.收款單據(jù)審核c.手工核銷d.核銷制單
18.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，取消操作的類型應(yīng)不包括（a）。
a.取消記賬b.取消并賬c.取消轉(zhuǎn)賬d.取消核銷
19.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，賬表查詢的科目賬查詢功能可以完成（c）查詢。
a.科目總賬b.科目匯總表c.科目余額表d.匯總記賬憑證
20.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，業(yè)務(wù)賬表應(yīng)不包括（b）。
a.業(yè)務(wù)總賬b.業(yè)務(wù)明細(xì)賬c.業(yè)務(wù)余額表d.憑證匯總表
21.在應(yīng)付款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)集成使用的情況下，應(yīng)付款系統(tǒng)應(yīng)向總賬系統(tǒng)傳遞（c）。
a.付款結(jié)算情況。b.應(yīng)用函數(shù)。c.憑證。d.分析數(shù)據(jù)。
22.在應(yīng)付款系統(tǒng)的詳細(xì)核算應(yīng)用方案下，應(yīng)付款系統(tǒng)的主要功能有（d）。
a.處理應(yīng)收應(yīng)付項目的付款及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。
b.對應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)進行記錄和管理。
c.在應(yīng)付項目的處理過程中生成憑證。
d.審核已生成的記賬憑證。
23.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，如果期初余額為預(yù)付款則應(yīng)填付款單，付款單的款項類型主要包括
（b）。
a.預(yù)收款b.預(yù)付款c.應(yīng)收款d.應(yīng)付票據(jù)
24.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，如果選擇根據(jù)單據(jù)自動報警，不需繼續(xù)選擇的參數(shù)是（d）。
a.提前天數(shù)b.信用方式c.折扣方式d.提前比率
25.在應(yīng)付款系統(tǒng)中，關(guān)于票據(jù)管理以下說法正確的是（d）。
a.商業(yè)承兌匯票必須有承兌銀行。
b.銀行承兌匯票不能有承兌銀行。
c.保存票據(jù)的結(jié)果是系統(tǒng)自動增加了一張結(jié)算單。
d.票據(jù)生成的付款單不能修改。
多選題
1.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，通過業(yè)務(wù)賬表查詢，可以及時地了解一定時期內(nèi)期初應(yīng)收款結(jié)存匯總
情況及（bcd）等情況。
a.應(yīng)收款發(fā)生b.收款發(fā)生的匯總c.壞賬準(zhǔn)備計提d.期末應(yīng)收款結(jié)存匯總
2.在應(yīng)收款系統(tǒng)的憑證查詢功能中，刪除憑證的前提條件是（abc）。
a.未審核b.未經(jīng)出納簽字c.未記賬d.未傳遞到總賬
3.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，根據(jù)客戶往來款項核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了（acd）兩種
應(yīng)用方案。
a.精細(xì)核算b.粗放核算c.詳細(xì)核算d.簡單核算
4.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，錄入期初余額，包括未結(jié)算完的（abc）單據(jù)。這些期初數(shù)據(jù)必須是
賬套啟用會計期間前的數(shù)據(jù)。
a.發(fā)票b.應(yīng)收單c.應(yīng)付單d.預(yù)收款單
5.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，當(dāng)系統(tǒng)選項中設(shè)置了啟用（abcd）數(shù)據(jù)權(quán)限，則在查詢、編輯期初
余額數(shù)據(jù)時均需要根據(jù)登錄用戶的對應(yīng)數(shù)據(jù)權(quán)限進行相應(yīng)的限制。
a.客戶b.供應(yīng)商c.部門d.職員
6.在應(yīng)收款系統(tǒng)中所使用的應(yīng)收科目應(yīng)滿足如下條件：abd
a.應(yīng)付款系統(tǒng)受控科目b.應(yīng)收款系統(tǒng)受控科目c.本幣科目d.末級科目
7.在應(yīng)收款系統(tǒng)的賬套參數(shù)設(shè)置中，憑證頁簽的賬套參數(shù)主要包括。（ac）
a.受控科目制單方式b.非受控科目制單方式c.應(yīng)收款核銷方式 d.銷售科目依據(jù)
8.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，以下（ac）賬套參數(shù)不能隨時修改。
a.應(yīng)收款核銷方式b.單據(jù)審核日期依據(jù)c.壞賬處理方式d.應(yīng)收賬款核算模型
9.有權(quán)啟用應(yīng)收款系統(tǒng)的操作員是（ab）。
a.系統(tǒng)管理員b.賬套主管c.財務(wù)主管d.會計主管
10.在應(yīng)收款系統(tǒng)的制單功能中，關(guān)于制單日期，以下說法正確的是（bc）。
a.系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前業(yè)務(wù)日期
b.制單日期應(yīng)大于等于所選的單據(jù)的最大日期
c.制單日期系統(tǒng)默認(rèn)為單據(jù)日期
d.制單日期應(yīng)小于等于所選的單據(jù)的最大日期
11.在應(yīng)收款系統(tǒng)的壞賬處理功能中，以下說法正確的是（bd）。
a.只能在初始設(shè)置中改變壞賬準(zhǔn)備的計提比率
b.本次壞賬發(fā)生金額只能小于單據(jù)余額
c.本次壞賬發(fā)生金額只能等于單據(jù)余額
d.壞賬收回制單不受系統(tǒng)選項中“方向相反分錄是否合并”選項控制
12.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，無論做過以下任意一種操作，就不能修改壞賬準(zhǔn)備數(shù)據(jù)，只允許查詢。bc
a.錄入期初余額b.壞賬計提c.壞賬發(fā)生d.壞賬收回
13.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，轉(zhuǎn)賬處理功能主要包括（bcd）。
a.應(yīng)收沖預(yù)付b.應(yīng)收沖應(yīng)收c.預(yù)收沖應(yīng)收d.紅票對沖
14.在應(yīng)收款系統(tǒng)中，在以下幾種情況下票據(jù)不能被刪除。ab
a.收到日期在已經(jīng)結(jié)賬月
b.票據(jù)所形成的收款單已經(jīng)核銷
c.已經(jīng)進行過計息處理
d.已經(jīng)進行過轉(zhuǎn)出等處理
15.在應(yīng)收款系統(tǒng)的單據(jù)審核功能中，“單據(jù)過濾條件”包括（abc）。
a.已審核b.未審核c.客戶d.供應(yīng)商
應(yīng)付應(yīng)收會計的工作內(nèi)容篇二
應(yīng)付及應(yīng)收會計崗位職責(zé)
應(yīng)付及預(yù)付款項會計崗位職責(zé)
1、會同有關(guān)部門制定應(yīng)付及預(yù)付款項的核算和管理辦法
2、辦理應(yīng)付及預(yù)付款項的結(jié)算
3、負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項的核算工作
4、定期進行應(yīng)付及預(yù)付款項的對賬
5、分析應(yīng)付款項的賬齡及償還情況
應(yīng)收帳款會計崗位職責(zé)
□ 工作要求：
對銷售合同執(zhí)行情況進行跟蹤管理，對每個客戶的往來建立臺帳管理，配合銷售部門核對每個客戶的往來情況，對客戶應(yīng)收帳款進行跟蹤分析和預(yù)警，每月核對內(nèi)部往來帳項。
☆ 主要工作內(nèi)容：
一、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。
二、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳(按合同號)。
三、做好應(yīng)收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。
四、每月3日前提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月10日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表。
五、對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。
六、負(fù)責(zé)空白收據(jù)的領(lǐng)用、保管，負(fù)責(zé)回款證明的開具、每月及時對銷售公司領(lǐng)出的收據(jù)進行跟蹤，3日前將收據(jù)領(lǐng)用情況統(tǒng)計報部門主管領(lǐng)導(dǎo)。
七、負(fù)責(zé)對客戶開具發(fā)票情況的審核;負(fù)責(zé)對照單項工程項目進度款支付情況對該工程材料款支付進行審核。
八、負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款帳齡分析及報銀行相關(guān)資料的整理提供。
九、負(fù)責(zé)會計帳簿、會計憑證整理歸檔。
十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
□會計科目：應(yīng)收帳款、預(yù)收帳款、工程結(jié)算、壞帳準(zhǔn)備
應(yīng)付應(yīng)收會計的工作內(nèi)容篇三
篇一：應(yīng)收會計工作總結(jié)
來這個工作也快半年了，往來會計是我初來時的工作，現(xiàn)在已經(jīng)轉(zhuǎn)交了。一直都想好好做個小結(jié)，卻總因忙碌而拖延。終于還是決定要寫了····
往來會計工作主要負(fù)責(zé)應(yīng)收、應(yīng)付業(yè)務(wù)的核算。由于私營企業(yè)更注重獨立管理控制，往來會計顯得尤為重要。
私營性質(zhì)的生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)收日常工作主要就是審核控制發(fā)貨、收款情況、及時與銷售對賬、督促業(yè)務(wù)員催收到期貨款以保證資金正常運轉(zhuǎn)。要做好應(yīng)收工作需要了解賬期、信用控制額度，及時更新反饋到期應(yīng)收款相關(guān)信息。客戶主要分為五類：
1、無款期無限額。無條件發(fā)貨。
2、有款期無限額，不超過款期可以發(fā)貨。3有款期、有限額的客戶，只要不超期不超額可發(fā)貨。
4、無款期有限額，不超過限額額可以發(fā)貨。5無款期無賬期的一般客戶，款到發(fā)貨。根據(jù)業(yè)務(wù)需要如出現(xiàn)特殊情況，可根據(jù)經(jīng)銷售主管簽字同意的，發(fā)貨申請單上的發(fā)貨數(shù)量發(fā)貨。對于超期又超額的，需經(jīng)公司主要負(fù)責(zé)人審批同意才可以發(fā)貨。應(yīng)收會計每月中旬和月底，分別與業(yè)務(wù)員對一次賬，賬務(wù)的調(diào)整一般是月底一次性調(diào)整。對于需要調(diào)價或是抹零處理的，需業(yè)務(wù)員提出書面申請，經(jīng)銷售部主管簽字同意，月底對完賬后交公司主要負(fù)責(zé)人審批，審批通過方可進行調(diào)賬處理。
銷售的同時會產(chǎn)生運費，對于運費也有不同的處理方式。我們要分清楚貨款是否包含運費，運費的結(jié)算方式。銷售開單上注明含運費的，不能按應(yīng)收貨款加運費，否則會虛增應(yīng)收賬款。不含運費的需看運輸托單上運費的結(jié)算方式，如果是“到付、提付、自付、到付”的，均由客戶自己承擔(dān)運費;如果是“月結(jié)”或“代付” 就是我們代客戶付運費。由于我們做賬是只分物流公司沒有分那條專線，而物流公司是按專線結(jié)算運費的，運費的結(jié)算還是比較復(fù)雜的。所以在結(jié)算運費時我們平時一定要記錄，何時發(fā)何地多少支貨，運費是多少，承運單位是哪家，運輸托單上有單號的要記錄下單號，付款后要記錄好哪張運單已經(jīng)結(jié)算，以便對賬時查賬。與運輸公司對賬，一定要注意貨物損毀情況，如有損毀情況需物流賠償?shù)?，要在結(jié)算運費時在運費款里扣減所屬運輸公司相關(guān)專線的應(yīng)付運費。運費應(yīng)每月月底和銷售發(fā)貨的相關(guān)負(fù)責(zé)人核對，確保賬務(wù)的準(zhǔn)確性。
主要工作是日常采購業(yè)務(wù)核算、對賬及付款核對。日常采購業(yè)務(wù)核算主要是原材料采購成本的核算，保證采購應(yīng)付款數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。應(yīng)付業(yè)務(wù)主要是采購部門負(fù)責(zé)，每月由采購部門先與供應(yīng)商對賬。再由財務(wù)與采購對賬，找出差異、成差異的原因及相關(guān)的處理辦法。如有差異需要調(diào)整的，由采購提出書面申請，經(jīng)公司主要負(fù)責(zé)人簽字同意可做相關(guān)調(diào)整。篇二：財務(wù)人員工作年終總結(jié) 財務(wù)人員工作總結(jié)
時間如梭，轉(zhuǎn)眼間又跨過一個之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。下面總結(jié)一下一年來的工作：
一、我本著愛崗敬業(yè)、客觀公正，熱情服務(wù)的工作原則，在本職崗位主要做出以下工作:
1、顧全大局、服從安排、團結(jié)協(xié)作。今年，根據(jù)財務(wù)部的工作安排。年初，集團公司財務(wù)管理模式調(diào)整，財務(wù)崗位輪換，我從集團公司調(diào)到空港財務(wù)部負(fù)責(zé)財務(wù)核算工作，從橫向的財務(wù)核算模式到縱向的財務(wù)核算，我從思想觀念上開始轉(zhuǎn)變，強化奉獻精神，在崗位變動的過程中，本人能顧全大局、服從安排，積極總結(jié)前些年在子公司的工作經(jīng)驗。做到溫故而知新，認(rèn)真探索，增強新的業(yè)務(wù)知識，并能團結(jié)同志，加強協(xié)作，很快適應(yīng)了新的工作崗位。甘做人梯，為年輕人做好一個老員工的榜樣，努力圍繞中心任務(wù)開展工作，較好地發(fā)揮了基石作用，為空港財務(wù)中心的發(fā)展做出了應(yīng)有的貢獻。
2、堅持原則、客觀公正。由于是集團下屬子公司有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我工作的重中之重，一年以來，在實際工作中，本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則，在辦理會計事務(wù)時做到實事求是、細(xì)心審核、加強監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)紀(jì)律。加強會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，完善公司的管理機制。
3、按時完成銀行對賬工作
做好銀行帳和會計賬的對賬工作。一方面，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，清理未達賬項，保證了財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。
4、往來賬務(wù)的清理工作
查詢所有往來明細(xì)賬當(dāng)前余額，包括應(yīng)收應(yīng)付賬款、其他應(yīng)收應(yīng)付賬款、預(yù)收預(yù)付賬款、長期應(yīng)收應(yīng)付款、應(yīng)付票據(jù)等，做相應(yīng)的電子表格。對于當(dāng)年的往來帳積極與業(yè)務(wù)部門溝通，能在當(dāng)月解決的當(dāng)月解決，能在當(dāng)年調(diào)整的當(dāng)年調(diào)整。對于跨往來賬目，打報告進行處理并備案留檔，以備今后查詢。
5、按時完成稅款清繳工作。在稅務(wù)工作中我們克服了許多困難，通過積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓(xùn)以及查閱大量的財務(wù)資料，順利完成并通過了企業(yè)所得稅納匯算清繳。通過對稅務(wù)籌劃的學(xué)習(xí)，提高了每月納稅申報工作的質(zhì)量，并且熟練掌握了統(tǒng)計局、財政局、稅務(wù)局各項報表的填制工作。
二、工作中存在的問題：
所謂“天下難事始于易，天下大事始于細(xì)”。工作之中再細(xì)也難免會出錯，在這一年的工作之中還有很多待改的地方：
1、財務(wù)會計知識要學(xué)的太多，需要努力學(xué)習(xí)提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
2、學(xué)習(xí)還不夠，政策理論水平不高，有時不能很好地站在高度分析問題、解決問題；
3、工作中有時會馬虎，值得去改進。
三、今后的努力方向
已過的一年中，我服從領(lǐng)導(dǎo)，服從安排，盡職盡責(zé)。在新的一年里，我將：
1、深入學(xué)習(xí)，做到勤學(xué)、精學(xué)，加強理論和專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，逐步提高自己的理論水平和業(yè)務(wù)能力，不斷進取，用科學(xué)的理論知識武裝自己，用科學(xué)的發(fā)展觀來分析問題、解決問題；
2、一如繼往的遵守各項規(guī)章制度，繼續(xù)提高自身政治修養(yǎng)，強化為公司服務(wù)的宗旨意識；
3、增強工作的預(yù)見性、創(chuàng)新性、有效性，用正確的人生觀和價值觀鼓舞自己，爭取更大進步。篇三：往來會計工作內(nèi)容 往來會計工作內(nèi)容
往來會計就是負(fù)責(zé)企業(yè)單位往來賬款的核算業(yè)務(wù)，一般包括“應(yīng)收帳款”、“應(yīng)付賬款”、“應(yīng)收賬款”、“應(yīng)付款”的核算。這些賬務(wù)的基本要求是：
1、建立往來客戶明細(xì)科目；
2、確定客戶明細(xì)賬的設(shè)置原則：例如，同一客戶的應(yīng)收、應(yīng)付，你是分開科目核算，還是在一個科目核算。一般應(yīng)收、應(yīng)付分開為好，但也有放在一起的，要根據(jù)你單位業(yè)務(wù) 具體情況定；
3、要掌握應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款核算內(nèi)容，確定各科目核算內(nèi)容，一般本單位銷售貨款在應(yīng)收款中核算，原材料款在應(yīng)付中核算；
4、要勤與客戶對賬，要勤與本單位有關(guān)業(yè)務(wù)人員建立聯(lián)系溝通情況；
5、要善于“理帳、報賬、用帳”為本單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)服務(wù)；
6、財務(wù)內(nèi)要做好上下道工序的溝通，有時內(nèi)部會有差錯發(fā)生的
往來會計的工作內(nèi)容——應(yīng)收賬款、應(yīng)付帳款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款的核算，這項工作主要是記錄本單位和外單位所發(fā)生的債權(quán)債務(wù)，如果有必要,還會和對方單位對賬，來核實雙方業(yè)務(wù)的發(fā)生記錄是否一致。具體內(nèi)容：
1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務(wù)（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉(zhuǎn)入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務(wù)決定。
（關(guān)于主營業(yè)務(wù)收入及應(yīng)交稅金,應(yīng)該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控機會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字）
5、其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類
6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細(xì)賬之外，均在月末進行。
b、月末結(jié)現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當(dāng)月開出的發(fā)票當(dāng)月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應(yīng)收，應(yīng)付，其他應(yīng)收。
應(yīng)付應(yīng)收會計的工作內(nèi)容篇四
職務(wù):應(yīng)付會計
1、負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款的管理、錄入、指導(dǎo)并跟蹤各部門執(zhí)行情況；
2、會同有關(guān)部門制定應(yīng)付及預(yù)付款項的核算和管理辦法；
3、辦理應(yīng)付及預(yù)付款項的結(jié)算；
4、負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項的核算工作；
5、及時生成erp中與應(yīng)付、預(yù)付相關(guān)的憑證，并與采購部進行應(yīng)
付及預(yù)付款項的對賬，保證應(yīng)付帳款的帳實相符；
6、分析應(yīng)付款項的賬齡及償還情況；
7、負(fù)責(zé)監(jiān)督出入庫簽字手續(xù)是否齊全，遇到問題及時處理；
8、負(fù)責(zé)對對采購單價、各項費用的真實情況進行審核、監(jiān)督與控
制；
9、負(fù)責(zé)沈陽應(yīng)付、預(yù)付、及費用票據(jù)的審核工作；
10、每月15號前，將上月的應(yīng)付明細(xì)表報送到總經(jīng)理與財務(wù)主管處
各一份；
11、嚴(yán)格對各項稅務(wù)帳務(wù)發(fā)票進行審核，保證增值稅與普通發(fā)票的合法性，認(rèn)真保管、統(tǒng)計進項發(fā)票及時進行認(rèn)證；次月初將上月認(rèn)證的進項進行裝訂并保管；
12、根據(jù)國家“稅收法規(guī)”與“會計準(zhǔn)則”合理編制對外記帳憑證
并登記相關(guān)帳簿；編制憑證與登記帳簿前審核相關(guān)原始憑證；
13、負(fù)責(zé)發(fā)票名頭與支票收款名頭的核實與控制，處理一些特殊票
據(jù)保證帳務(wù)的合理合法性（如有特殊情況無法做到的需與總經(jīng)理商量得到總經(jīng)理書面同意）；
14、配合辦理好工商、稅務(wù)、組織機構(gòu)代碼證等證照的年審工作；
15、按稅法要求及時編制企業(yè)所得稅、增值稅等各項國稅納稅申報
表與國稅所需各項報表；
16、每月定期開具稅務(wù)例會，掌握并傳達稅務(wù)新政策；
17、每月對納稅情況、稅務(wù)情況進行綜合分析，提出合理化建議；
18、每月8號前完成稅務(wù)帳務(wù)結(jié)帳工作，并送交財務(wù)主管進行審核；
19、負(fù)責(zé)每月及時將憑證進行裝訂與整理，每年初將上年的帳簿從
軟件中打印出來，裝訂成冊；
20、配合財務(wù)主管做好審計工作；
21、負(fù)責(zé)憑證帳簿、發(fā)票存根等原始檔案的本保管工作；次年
初將稅務(wù)憑證、內(nèi)部憑證分別移交財務(wù)主管與康平會計處。
22、對公司財務(wù)數(shù)據(jù)必須保密，認(rèn)真完成總經(jīng)理及財務(wù)主管安排的其它工作。
應(yīng)付應(yīng)收會計的工作內(nèi)容篇五
職務(wù):應(yīng)付會計
1、從供應(yīng)商或各部門取得發(fā)票后，首先檢查發(fā)票形式上的合法性，然后核對發(fā)票的票面信息內(nèi)容與u8系統(tǒng)中的專用發(fā)票及入庫單信息是否一致（比如商品名稱、單價、金額等）
2、做好采購發(fā)票結(jié)算和審核工作，并根據(jù)相關(guān)內(nèi)容填制憑證；
3、審核付款單，進行相應(yīng)的賬務(wù)處理；
4、進行增值稅發(fā)票的認(rèn)證和抵扣工作，保證當(dāng)月可抵扣的進項稅額與網(wǎng)上認(rèn)證的抵扣稅額一致；次月初將上月認(rèn)證的進項打印通知單并對其進行裝訂并保管；
5、審批付款申請單，確保相關(guān)付款獲得恰當(dāng)審批和及時、準(zhǔn)確的支付；
6、募投項目付款及發(fā)票的特殊處理；
7、負(fù)責(zé)對采購單價、各項費用的真實情況進行審核、監(jiān)督與控制；
8、不定期與供應(yīng)商進行對賬，確保公司應(yīng)付賬款正確無誤；
9、核銷采購發(fā)票與付款單，建立付款與應(yīng)付款的核銷記錄，加強往來款項的管理；分析應(yīng)付款項的賬齡及償還情況；
10、其他付款的做賬，如手續(xù)費、保函等
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