內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案（精選21篇）

一個好的方案應(yīng)該能夠解決問題的根本原因，而不僅僅是應(yīng)對表面現(xiàn)象。方案的編寫應(yīng)考慮到不同變數(shù)和情況，具備一定的靈活性和可擴展性。團隊溝通合作的方案范文，可以幫助我們改善團隊協(xié)作和凝聚力。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇一

為進一步做好我院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性工作，根據(jù)《關(guān)于加強財政內(nèi)部控制工作的實施方案》精神，促進我院有效開展內(nèi)部控制建立與實施工作，切實做好我院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，結(jié)合我院實際，特制訂以下實施方案。

貫徹落實依法治國基本方略，全面推進依法行政，有效防控機關(guān)事務(wù)及管理中存在的各類風險，建立健全機關(guān)、事業(yè)內(nèi)部約束機制，加強機關(guān)懲防體系建設(shè)。以落實好權(quán)責一致、有效制衡為核心，體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制約。以推進機關(guān)內(nèi)部控制組織體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制制度體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè)為目標，與依法行政、廉政建設(shè)、政務(wù)管理緊密聯(lián)系，努力提高機關(guān)工作質(zhì)量提升機關(guān)管理水平，保證機關(guān)、事業(yè)干部隊伍廉潔高效。

1、要結(jié)合我院實際研究制定科學、合理的內(nèi)部控制基本制度、專項風險控制管理辦法及各單位內(nèi)部操作規(guī)程等內(nèi)控制度，深入梳理預算管理、政府采購、資產(chǎn)管理、項目建設(shè)、決策機制等重點領(lǐng)域和主要流程，抓住重要環(huán)節(jié)和控制節(jié)點，分析存在的業(yè)務(wù)風險和廉政風險，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權(quán)控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等方法進行有效防控。

2、形成科學、合理、公平、公正的考核評價指標體系;建立嚴格的檢查問責機制。堅持有責必問、問責必嚴，組織開展定期檢查和不定期檢查，通報檢查結(jié)果，對好的部門和個人予以表揚，對工作不力的部門和個人予以通報，并對內(nèi)部控制失職失察部門和干部職工違規(guī)行為進行責任追究;強化結(jié)果運用。將部門和個人內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況與評“優(yōu)”評“先”、干部提拔使用等掛鉤，全面提升管理成效。

1、提高思想認識，轉(zhuǎn)變工作理念，自覺投入內(nèi)控建設(shè)工作。要充分認識加強機關(guān)內(nèi)部控制的重要性和必要性，增強開展機關(guān)內(nèi)控工作的自覺性。要牢固樹立內(nèi)控理念，盡快實現(xiàn)由“要我內(nèi)控”到“我要內(nèi)控”的理念轉(zhuǎn)變，將內(nèi)控意識貫徹于日常工作中，有效防控行政業(yè)務(wù)及管理中的各類風險，提高工作效率。

2、加強組織領(lǐng)導，落實工作責任，順利推進內(nèi)部控制工作。負責人是內(nèi)部控制工作的第一責任人，要將建立和實施內(nèi)部控制作為重要工作精心策劃、周密安排，確保內(nèi)控工作有序、有力、有效推進。

3、加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，增進工作合力，共同推進內(nèi)控建設(shè)工作。根據(jù)工作實際，積極進行差別化探索和創(chuàng)新，形成完善的內(nèi)部控制體系，實現(xiàn)內(nèi)控工作的規(guī)范化和制度化。各部門在內(nèi)控小組領(lǐng)導下，加強組織協(xié)調(diào)，積極溝通配合，按實施辦法的要求，將每一個細節(jié)落實到部門和工作人員，確保機關(guān)內(nèi)部控制工作取得實效。

1、制定內(nèi)部控制基本制度。

結(jié)合我院實際情況做好相關(guān)設(shè)計明確重點領(lǐng)域、重點業(yè)務(wù)將主要業(yè)務(wù)、流程進行分類研究制定各項風險內(nèi)部控制辦法為推進內(nèi)控機制建設(shè)打好基礎(chǔ)。

2、制定專項風險內(nèi)部控制辦法。

要逐項分析風險來源、風險點提出有效的風險控制措施緊密結(jié)合工作實際做到風險點不落項、內(nèi)控環(huán)節(jié)全覆蓋。

3、(三)制定內(nèi)部控制規(guī)程。

按照內(nèi)部控制基本制度和專項風險防控管理辦法要求各部門要認真梳理業(yè)務(wù)流程研究提出本部門內(nèi)部各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風險防控措施制訂內(nèi)部控制操作規(guī)程。建立符合內(nèi)部控制基本制度要求與各專項風險內(nèi)部控制辦法相互交融、有機結(jié)合覆蓋本部門所有業(yè)務(wù)流程的單位內(nèi)部控制體系。

1、成立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組，建立內(nèi)部控制聯(lián)席工作機制，明確內(nèi)部控制牽頭部門，制定、啟動相關(guān)的工作機制。

2、梳理業(yè)務(wù)流程，開展內(nèi)部控制風險評估，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應(yīng)對策略，建立健全我院各項內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認真執(zhí)行。

3、開展內(nèi)部控制宣傳教育，針對國家相關(guān)政策，以及我院內(nèi)部控制擬實現(xiàn)的目標和采取的措施，人員在實施過程中的責任進行專題培訓。

4、督導檢查和驗收總結(jié)根據(jù)推進內(nèi)部控制的方法步驟，由內(nèi)控辦抽調(diào)專人對我院各單位各個階段的工作進行督導檢查和通報，并將結(jié)果納入年終考核。我院屬各部門、各單位制訂的操作規(guī)程進行審核驗收。

管理提升、風險防控和運行管理成效等方面總結(jié)經(jīng)驗做法，形成科室內(nèi)部控制自查報告及我院內(nèi)控有效性評價報告。針對存在情況，提出改進方向和采取的措施。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇二

為認真貫徹執(zhí)行行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范，進一步提高單位內(nèi)部管理水平，全面推進醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)，加強廉政風險防控機制建設(shè)，3月24日，自貢市第一人民醫(yī)院內(nèi)部控制領(lǐng)導小組正式成立，并舉行了的第一專題會議。會議由黨委副書記、院長丁中印主持。

黨委書記姜曉燕強調(diào)，內(nèi)部控制對進一步提高內(nèi)部管理水平、整體運營、廉政風險防控建設(shè)有著舉足輕重的作用。醫(yī)院將通過分析內(nèi)部控制短板、補充修訂管理制度、職責分工和業(yè)務(wù)流程等方式，建立以防范風險和提高效率為重點，涵蓋決策層、執(zhí)行層、業(yè)務(wù)層等各個層級的全員、全過程內(nèi)控體系。這將有效保證我院運行管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高運行效率和效果，促進醫(yī)院健康可持續(xù)發(fā)展。要運用信息化手段，將內(nèi)部控制與日常工作、“經(jīng)濟管理年”等專項活動相結(jié)合，做好監(jiān)管與評價形成合力，不斷提升醫(yī)院治理能力。

黨委副書記、院長丁中印指出內(nèi)部控制是醫(yī)院精細運營管理的重要組成部分，是一項系統(tǒng)工程，內(nèi)部控制體系建設(shè)工作涉及我院運營管理的全過程。為確保內(nèi)控建設(shè)工作順利推進，保證內(nèi)控機制有效運行，內(nèi)控領(lǐng)導小組務(wù)必按照內(nèi)控建設(shè)工作的整體部署，嚴把決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督關(guān)節(jié)點，在全院范圍內(nèi)建立并逐步完善統(tǒng)一、規(guī)范、行之有效的內(nèi)部控制體系。各部門更要強化學習，不斷完善制度，優(yōu)化流程，打造醫(yī)院內(nèi)部控制新模式。

據(jù)悉，此次會議主要明確了內(nèi)部控制領(lǐng)導小組與辦公室的職能職責，為下一步的工作開展打下堅實基礎(chǔ)。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇三

為進一步做好貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會〔20**〕21號）（以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》）工作，加強內(nèi)部控制建設(shè)，提高管理水平，根據(jù)《河南省教育廳關(guān)于印發(fā)省教育廳部門屬預算單位內(nèi)部控制建設(shè)工作方案的通知》（教財〔20**〕737號）及《河南省財政廳關(guān)于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作的通知》（豫財會〔20**〕17號）要求，結(jié)合我校實際，特制訂河南師范大學內(nèi)部控制建設(shè)工作方案。

內(nèi)部控制是指學校為實現(xiàn)控制目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對學校內(nèi)部的部門管理、職責分工、業(yè)務(wù)流程、經(jīng)濟活動等方面的風險進行相互制約、相互監(jiān)督的防范和管控。它既是學校的一項重要管理活動，也是學校的一項重要制度建設(shè)；既是學校管理的一項系統(tǒng)工程，也是學校治理的重要基石。

以和***總書記系列重要講話精神為指導，以《會計法》、《預算法》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合開展“兩學一做”教育，抓住貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》的有力契機，通過“宣傳動員、梳理流程、明確職責、建立制度、督促實施、完善提高”等措施，夯實學校各項基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)信息真實完整，進一步推進財務(wù)規(guī)范化、精細化、信息化管理，有效防范舞弊和預防腐敗，提高學校內(nèi)部管理水平。

（一）領(lǐng)導機構(gòu)。

成立“河南師范大學內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組”（以下簡稱“內(nèi)控領(lǐng)導小組”），負責組織制定學校內(nèi)控控制建設(shè)工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項、監(jiān)督指導工作開展。

組長：?？?。

副組長：孫先科、陳廣文、李雪山、馬治軍（常務(wù)）。

張現(xiàn)周。

（二）聯(lián)合工作機構(gòu)。

成立由財務(wù)處牽頭，黨委辦公室、校長辦公室、監(jiān)察處、審計處、人事處、國有資產(chǎn)管理處、后勤管理處、基建處等部門參加的“河南師范大學內(nèi)部控制建設(shè)聯(lián)合工作組”（以下簡稱“聯(lián)合工作組”），內(nèi)控領(lǐng)導小組和聯(lián)合工作組下設(shè)辦公室（以下簡稱“內(nèi)控辦公室”），內(nèi)控辦公室設(shè)在財務(wù)處。聯(lián)合工作組在內(nèi)控領(lǐng)導小組領(lǐng)導下，具體負責全校各單位內(nèi)控建設(shè)的督促、指導、檢查等工作。

組長：馬治軍。

成員：孔國慶、白鑫剛、張銀付、閆留義。

以上相關(guān)處室同時指定1名聯(lián)絡(luò)員。

（一）工作任務(wù)。

根據(jù)《內(nèi)控規(guī)范》要求，應(yīng)從單位層面和業(yè)務(wù)層面兩個方面加強內(nèi)部控制。一是建立并組織實施適合學校實際情況的內(nèi)部控制體系，包括學校經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離；建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督；充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)手段，加強內(nèi)部控制等。二是梳理學校各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應(yīng)對策略；在此基礎(chǔ)上，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，建立健全學校各項內(nèi)部管理制度，并督促相關(guān)工作人員認真執(zhí)行。三是落實《河南省財政廳關(guān)于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作的通知》（豫財會〔20**〕17號）《河南省財政廳關(guān)于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作的通知》（豫財會〔20**〕17號）等要求，進一步強化內(nèi)部控制建設(shè)，提高學校管理服務(wù)水平和風險防范能力，促進學?？沙掷m(xù)、健康發(fā)展，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法治校、推進廉政建設(shè)中的重要作用。

（二）任務(wù)分工。

學校內(nèi)控建設(shè)工作領(lǐng)導小組及聯(lián)合工作組，負責對學校內(nèi)部控制工作的組織情況、內(nèi)部控制機制的建設(shè)情況、內(nèi)部管理制度的完善情況、內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況、財務(wù)信息的編報情況等進行綜合評價并提出完善意見；各相關(guān)職能部門對具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進行全面梳理，查找存在的風險，提出完善意見，制定具體制度，經(jīng)學校審批后組織實施。

具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動主要包括預算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理及內(nèi)部監(jiān)督管理等。財務(wù)處負責預算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；國有資產(chǎn)管理處負責政府采購業(yè)務(wù)管理、合同管理、固定資產(chǎn)管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；基建處負責建設(shè)項目管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；審計處負責審計等相關(guān)業(yè)務(wù)；監(jiān)察處負責內(nèi)部監(jiān)督管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；其他職能部門按照工作職責分工及《內(nèi)控規(guī)范》要求，負責分管領(lǐng)域經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動控制的歸口管理；全校各單位按照《內(nèi)控規(guī)范》和工作方案要求，認真開展內(nèi)控機制建設(shè)，切實履行內(nèi)部控制職責。

（三）工作目標。

通過貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》，將內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風險防范、處處強化責任意識的良好氛圍；各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細致梳理，經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離，議事決策機制、崗位責任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善；內(nèi)部控制牽頭部門及其工作職責得到進一步明確，各單位在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機制更加順暢、高效，形成管控合力；內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的培訓、評價、輪崗等機制得到建立健全；賬務(wù)處理及財務(wù)信息編報水平明顯提高；內(nèi)控信息化手段建設(shè)長足發(fā)展，風險評估和內(nèi)部控制方法更加科學規(guī)范；以預算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容，匯編形成學?！秲?nèi)部控制工作手冊》；學?！秲?nèi)控規(guī)范》落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效全面顯現(xiàn)。到2020年，基本建成與現(xiàn)代大學治理體系相適應(yīng)的，權(quán)責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升學校內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。

（一）宣傳培訓學習階段（20**年9月底前）。

按照學校統(tǒng)一部署，在組織相關(guān)人員參加培訓的同時，要會同相關(guān)職能部門積極組織開展校內(nèi)的宣傳、培訓和學習活動，使全校相關(guān)人員全面了解實施《內(nèi)控規(guī)范》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在校內(nèi)形成“人人學內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的良好局面。各單位應(yīng)立即啟動本單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作，確定1名中層干部為聯(lián)絡(luò)員，負責內(nèi)部控制建設(shè)的聯(lián)絡(luò)工作。聯(lián)絡(luò)員基本信息表于20**年9月15日前報財務(wù)處稽核科（辦公系統(tǒng)段世芳便箋）。結(jié)合本單位實際，制定周密詳細、切實可行的工作方案或工作計劃，積極組織好本單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作。

（二）梳理工作流程健全內(nèi)控制度階段（20**年10月底前）。

按照內(nèi)控規(guī)范要求，在全面學習基礎(chǔ)上，各單位要對單位層面和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有的工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理，查找風險點，制定風險防范應(yīng)對措施。在全面梳理現(xiàn)有的工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容基礎(chǔ)上，各單位要按照科學、民主、規(guī)范、嚴謹原則，根據(jù)工作實際和業(yè)務(wù)特點，修改工作程序，利用文字、圖表等形式完善業(yè)務(wù)流程，建立單位內(nèi)部控制制度的基本框架；充分利用信息化系統(tǒng)，固化工作流程。

（三）開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價階段（20**年10月15日前）。

通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，一方面，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點內(nèi)容，使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè)；另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位完成內(nèi)部控制建立與實施工作。

（四）內(nèi)控制度再完善階段（20**年11月底前）。

各單位將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負責人匯報，明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進方向。按照內(nèi)部控制要求，在單位主要負責人直接領(lǐng)導下，建立適合本單位實際情況的內(nèi)部控制體系，確保在20**年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。

（五）基礎(chǔ)性評價總結(jié)階段（20**年12月5日前）。

報告，電子版同時發(fā)送至財務(wù)處稽核科段世芳便箋?？偨Y(jié)報告內(nèi)容包括本單位開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議等。學校于12月5日上報省教育廳基礎(chǔ)性評價總結(jié)。

（六）督導指導和檢查階段（20**年9月起）。

學校將加強監(jiān)督檢查力度，加強建設(shè)過程的督導，對不重視內(nèi)部控制建設(shè)工作和工作不到位，影響學校內(nèi)控建設(shè)整體工作進展的的單位將在全校通報督促其整改，檢查結(jié)果作為安排年度經(jīng)費預算、實施績效評價、學校年度考核的參考依據(jù)。對評價結(jié)果不真實的單位，一經(jīng)查實，應(yīng)嚴肅追究相關(guān)單位和人員的責任。

（七）評價報告報送階段（2017年3月底前）。

在各單位完成內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)上，學校對整體內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價和內(nèi)部控制工作作進一步總結(jié)完善，再次開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況綜合性評價，最終形成學校的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，作為20**年決算報告的重要組成部分報送省教育廳。

（一）高度重視，精心組織。

各單位要站在促進學校事業(yè)健康發(fā)展的高度，要充分認識全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實施內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義，把制約內(nèi)部權(quán)力運行、強化內(nèi)部控制，作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，通過“以評促建”的方式推動本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。工作涉及到單位層面、業(yè)務(wù)層面、評價監(jiān)督等多方面工作，時間要求緊，工作任務(wù)重，必須加強宣傳、培訓和學習，精心組織落實，做到邊學習、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)控體系。

（二）細化職責，落實責任。

各單位（部門）要成立相應(yīng)工作機構(gòu)，加強對貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》開展內(nèi)部控制評價工作的組織協(xié)調(diào)，細化工作方案，明確工作職責，落實工作責任。各單位負責人作為內(nèi)控實施的第一責任人，要高度重視、全力支持，切實擔負起領(lǐng)導責任，帶頭組織推動內(nèi)控實施。工作任務(wù)要落實到具體崗位和專人，做到任務(wù)到崗、責任到人、一級抓一級、層層抓落實。建立牽頭部門負責組織落實，相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)配合的聯(lián)動機制。要結(jié)合實際細化工作方案，明確工作職責，健全工作機制，加強組織落實，積極推進，確保完成各項工作任務(wù)。

（三）部門帶頭，齊抓共管。

《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施，不僅是一項全員參與的“系統(tǒng)性工程”，更是一項單位負責人帶頭執(zhí)行的“一把手工程”。各職能部門、各單位要加強溝通、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管，各階段工作可壓茬進行。各職能部門既是分管領(lǐng)域內(nèi)控實施的組織者，也是內(nèi)控工作的實施者，要把執(zhí)行《內(nèi)控規(guī)范》作為提升管理水平的基礎(chǔ)工作和重要抓手，積極帶頭開展工作，履行宣傳培訓、示范引導、督促檢查等職責。各單位作為《內(nèi)控規(guī)范》實施的主體，要按照學校統(tǒng)一部署，主動開展工作，全面提升風險防控和內(nèi)部管理水平。

（四）加大宣傳，營造氛圍。

要加大對單位內(nèi)部控制建設(shè)及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的宣傳報道，引導單位廣大干部職工自覺提高風險防范和抵制權(quán)力濫用意識，確保權(quán)力規(guī)范有序運行。同時，要加強對單位領(lǐng)導干部和工作人員有關(guān)制約內(nèi)部權(quán)力運行、強化內(nèi)部控制方面的教育培訓，為全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)營造良好的環(huán)境和氛圍。

（五）加強監(jiān)督，不斷完善。

建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查、

自我評價。

和問責制度。通過日常監(jiān)督和專項監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步改進和加強內(nèi)部控制。同時，將內(nèi)部控制制度實施情況與干部考核、追責問責結(jié)合起來，促進自我監(jiān)督、自我約束機制的不斷完善，構(gòu)建符合我校實際，具有較強操作性和適應(yīng)性、完備的內(nèi)部控制體系。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇四

為進一步提高風險防范能力，促進醫(yī)院健康持續(xù)的發(fā)展，為貫徹落實財政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》（財會〔2016〕11號）、宜賓縣財政局《關(guān)于做好內(nèi)部控制報告監(jiān)督檢查工作的指導意見》（宜縣財辦〔2017〕141號）等文件要求，結(jié)合我院管理現(xiàn)狀，現(xiàn)制定古羅鎮(zhèn)衛(wèi)生院內(nèi)部控制體系建設(shè)工作方案，具體內(nèi)容如下：

根據(jù)財政部、市縣財政部門文件的要求，結(jié)合醫(yī)院“十二五”發(fā)展戰(zhàn)略的要求，提高效益，惠及老百姓。按照“全面啟動、分批實施、務(wù)求實效”的原則，以全面測試、梳理醫(yī)院內(nèi)部控制現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，以防范風險和提高效率為重點，以分析醫(yī)院內(nèi)部控制缺陷、補充修訂管理制度、職責分工和業(yè)務(wù)流程為手段，建立涵蓋醫(yī)院的決策層、執(zhí)行層等各個層級的全員、全過程內(nèi)控體系。從而有效保證機醫(yī)院管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高管理效率和效果，促進實現(xiàn)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略。

(一)構(gòu)建以風險管控為導向的內(nèi)控管理體系。

對照財政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》（財會〔2016〕11號），對醫(yī)院的內(nèi)部控制體系進行優(yōu)化升級，實現(xiàn)內(nèi)控體系和內(nèi)控規(guī)范的全面接軌。即基于風險管控的基本要求，對現(xiàn)有的醫(yī)院內(nèi)控流程進行升級建設(shè);建立適合我院發(fā)展的內(nèi)控管理體系。

(二)構(gòu)建以內(nèi)控信息一體化為目標的實施體系。

以建立科學有效的業(yè)務(wù)、管理活動內(nèi)控流程為基礎(chǔ)，逐步實現(xiàn)主要內(nèi)控流程信息化運行。即業(yè)務(wù)流程風險控制點由“人控”到“機控”，主要管理和業(yè)務(wù)內(nèi)控流程能夠達到上線運行規(guī)劃要求。

(三)構(gòu)建以內(nèi)控評價為重點的持續(xù)改進體系。

通過內(nèi)控流程的實際運轉(zhuǎn)，分析評價控制缺陷和薄弱環(huán)節(jié)，對內(nèi)控體系存在的不足進行跟蹤，提出切實可行的整改方案，直至內(nèi)控流程符合規(guī)范、規(guī)劃要求。

(一)完善流程制度體系。

和控制辦法，將風險數(shù)據(jù)庫各風險點的管理和控制體現(xiàn)在業(yè)務(wù)流程設(shè)計中，明確業(yè)務(wù)流程運行標準、運行授權(quán)和風險控制辦法。建立基于風險防范的、覆蓋企業(yè)主要業(yè)務(wù)和管理活動的標準化流程體系。

2、完善風險控制制度。在流程梳理、流程標準建立的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有的制度體系全面整合梳理，對流程涉及單證和文擋的格式、內(nèi)容、標準進行統(tǒng)一規(guī)范。

(二)建立監(jiān)督評價體系。

1、建立內(nèi)控標準的執(zhí)行檢查體系。包括檢查機制、檢查責任、檢查流程和檢查辦法。要圍繞內(nèi)控流程標準的關(guān)鍵控制點，根據(jù)關(guān)鍵控制點的控制措施和控制責任，設(shè)計關(guān)鍵控制點的執(zhí)行檢查辦法，配合流程標準，出具內(nèi)控檢查標準。

2、建立內(nèi)控定期的自我評價體系。結(jié)合內(nèi)控執(zhí)行檢查，定期開展內(nèi)控自我評價工作，對內(nèi)部控制設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性進行定期評估，并將評價結(jié)果與績效考核掛鉤。

3、建立內(nèi)控的自我調(diào)整與完善體系。建立內(nèi)控標準的動態(tài)調(diào)整機制，包括調(diào)整分析、調(diào)整授權(quán)、調(diào)整審批、調(diào)整試運行與調(diào)整評價等，保持內(nèi)控的適應(yīng)性。

(三)健全內(nèi)控組織體系。

1、健全內(nèi)控決策組織。明確院委會、辦公室等內(nèi)控決策職責，理順內(nèi)控決策機制和決策流程，強化決策責任評價。

2、健全內(nèi)控管理組織。財務(wù)科是公司內(nèi)控管理組織的常設(shè)機構(gòu)，負責組織內(nèi)控建設(shè)工作。辦公室是內(nèi)控建設(shè)的責任部門，負責內(nèi)控建設(shè)的具體實施工作。具體內(nèi)容如下：

(1)財務(wù)科：完善公司財務(wù)管理，為醫(yī)院管理層提供有效、真實、可靠的財務(wù)數(shù)據(jù)分析及風險防控等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。

(3)醫(yī)院辦公室：協(xié)調(diào)院長與內(nèi)控工作機構(gòu)的信息溝通，設(shè)計適應(yīng)醫(yī)院發(fā)展需要的組織機構(gòu)和職能，建立規(guī)范的計劃與考核管理、制度管理、合同管理、法律事務(wù)管理、行政管理等管理體系等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。

(三)優(yōu)化內(nèi)控環(huán)境體系。

1、優(yōu)化內(nèi)控文化。要在醫(yī)院原有的文化基礎(chǔ)上植入未雨綢繆、風險意識等內(nèi)部控制特征，形成“人人講內(nèi)控、人人實施內(nèi)控、人人受制內(nèi)控”的內(nèi)控文化。

2、優(yōu)化人力資源。要通過培訓進修、招聘等手段，培養(yǎng)內(nèi)控管理人才，做好內(nèi)控人才儲備。

流程梳理階段：通過該階段工作，摸清醫(yī)院主要業(yè)務(wù)和管理流程的實際運行狀況，為下一步的風險點排查和評級奠定基礎(chǔ)。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇五

方案是從目的、要求、方式、方法、進度等都部署具體、周密，并有很強可操作性的計劃。以下是為大家整理的關(guān)于,歡迎大家前來參考查閱！

為進一步做好我院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性工作，根據(jù)《關(guān)于加強財政內(nèi)部控制工作的實施方案》精神，促進我院有效開展內(nèi)部控制建立與實施工作，切實做好我院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，結(jié)合我院實際，特制訂以下實施方案。

一、

指導思想。

貫徹落實依法治國基本方略，全面推進依法行政，有效防控機關(guān)事務(wù)及管理中存在的各類風險，建立健全機關(guān)、事業(yè)內(nèi)部約束機制，加強機關(guān)懲防體系建設(shè)。以落實好權(quán)責一致、有效制衡為核心，體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制約。以推進機關(guān)內(nèi)部控制組織體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制制度體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè)為目標，與依法行政、廉政建設(shè)、政務(wù)管理緊密聯(lián)系，努力提高機關(guān)工作質(zhì)量提升機關(guān)管理水平，保證機關(guān)、事業(yè)干部隊伍廉潔高效。

二、工作目標。

1、要結(jié)合我院實際研究制定科學、合理的內(nèi)部控制基本制度、專項風險控制管理辦法及各單位內(nèi)部操作規(guī)程等內(nèi)控制度，深入梳理預算管理、政府采購、資產(chǎn)管理、項目建設(shè)、決策機制等重點領(lǐng)域和主要流程，抓住重要環(huán)節(jié)和控制節(jié)點，分析存在的業(yè)務(wù)風險和廉政風險，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權(quán)控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等方法進行有效防控。

2、形成科學、合理、公平、公正的考核評價指標體系;建立嚴格的檢查問責機制。堅持有責必問、問責必嚴，組織開展定期檢查和不定期檢查，通報檢查結(jié)果，對好的部門和個人予以表揚，對工作不力的部門和個人予以通報，并對內(nèi)部控制失職失察部門和干部職工違規(guī)行為進行責任追究;強化結(jié)果運用。將部門和個人內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況與評“優(yōu)”評“先”、干部提拔使用等掛鉤，全面提升管理成效。

三、工作要求。

1、提高思想認識，轉(zhuǎn)變工作理念，自覺投入內(nèi)控建設(shè)工作。要充分認識加強機關(guān)內(nèi)部控制的重要性和必要性，增強開展機關(guān)內(nèi)控工作的自覺性。要牢固樹立內(nèi)控理念，盡快實現(xiàn)由“要我內(nèi)控”到“我要內(nèi)控”的理念轉(zhuǎn)變，將內(nèi)控意識貫徹于日常工作中，有效防控行政業(yè)務(wù)及管理中的各類風險，提高工作效率。

2、加強組織領(lǐng)導，落實工作責任，順利推進內(nèi)部控制工作。負責人是內(nèi)部控制工作的第一責任人，要將建立和實施內(nèi)部控制作為重要工作精心策劃、周密安排，確保內(nèi)控工作有序、有力、有效推進。

3、加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，增進工作合力，共同推進內(nèi)控建設(shè)工作。根據(jù)工作實際，積極進行差別化探索和創(chuàng)新，形成完善的內(nèi)部控制體系，實現(xiàn)內(nèi)控工作的規(guī)范化和制度化。各部門在內(nèi)控小組領(lǐng)導下，加強組織協(xié)調(diào)，積極溝通配合，按實施辦法的要求，將每一個細節(jié)落實到部門和工作人員，確保機關(guān)內(nèi)部控制工作取得實效。

四、工作內(nèi)容。

1、制定內(nèi)部控制基本制度。

結(jié)合我院實際情況做好相關(guān)設(shè)計明確重點領(lǐng)域、重點業(yè)務(wù)將主要業(yè)務(wù)、流程進行分類研究制定各項風險內(nèi)部控制辦法為推進內(nèi)控機制建設(shè)打好基礎(chǔ)。

2、制定專項風險內(nèi)部控制辦法。

要逐項分析風險來源、風險點提出有效的風險控制措施緊密結(jié)合工作實際做到風險點不落項、內(nèi)控環(huán)節(jié)全覆蓋。

3、(三)制定內(nèi)部控制規(guī)程。

按照內(nèi)部控制基本制度和專項風險防控管理辦法要求各部門要認真梳理業(yè)務(wù)流程研究提出本部門內(nèi)部各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風險防控措施制訂內(nèi)部控制操作規(guī)程。建立符合內(nèi)部控制基本制度要求與各專項風險內(nèi)部控制辦法相互交融、有機結(jié)合覆蓋本部門所有業(yè)務(wù)流程的單位內(nèi)部控制體系。

五、方法步驟。

1、成立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組，建立內(nèi)部控制聯(lián)席工作機制，明確內(nèi)部控制牽頭部門，制定、啟動相關(guān)的工作機制。

2、梳理業(yè)務(wù)流程，開展內(nèi)部控制風險評估，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應(yīng)對策略，建立健全我院各項內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認真執(zhí)行。

3、開展內(nèi)部控制宣傳教育，針對國家相關(guān)政策，以及我院內(nèi)部控制擬實現(xiàn)的目標和采取的措施，人員在實施過程中的責任進行專題培訓。

4、督導檢查和驗收總結(jié)根據(jù)推進內(nèi)部控制的方法步驟，由內(nèi)控辦抽調(diào)專人對我院各單位各個階段的工作進行督導檢查和通報，并將結(jié)果納入年終考核。我院屬各部門、各單位制訂的操作規(guī)程進行審核驗收。

管理提升、風險防控和運行管理成效等方面總結(jié)經(jīng)驗做法，形成科室內(nèi)部控制自查報告及我院內(nèi)控有效性評價報告。針對存在情況，提出改進方向和采取的措施。

為貫徹落實《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實。

施的指導意見》（財會〔2015〕24號）；財政部《關(guān)于開展2018年度。

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的通知》（財會函〔2018〕11號）；

南充市財政局轉(zhuǎn)發(fā)《省財政廳關(guān)于開展2018年度行政事業(yè)單位內(nèi)部。

成立由主要領(lǐng)導負總責，分管領(lǐng)導牽頭，各科室主要負責人組成。

組長：xxx。

衛(wèi)生院院長。

副組長：xxx。

衛(wèi)生院副院長。

成員：xxx。

衛(wèi)生院紀檢員。

xxx。

衛(wèi)生院公衛(wèi)科長。

xxx。

衛(wèi)生院醫(yī)務(wù)科長。

xxx。

衛(wèi)生院藥械科長。

xxx。

衛(wèi)生院健扶辦主任。

xxx。

衛(wèi)生院感控組長。

內(nèi)控辦公室設(shè)在副院長辦公室，由xxx負責日常事務(wù)。

（一）組長及副組長職責：研究審定完善我院內(nèi)控機制的基本制度和工作標準；做好我院內(nèi)控機制建設(shè)的工作計劃；研究處理內(nèi)控工作中的重大問題；監(jiān)督內(nèi)控機制健全和完善的整體進程，并及時審定、調(diào)整工作計劃，確保內(nèi)控機制健康運行等。

會科，負責內(nèi)部控制相關(guān)工作，確保為內(nèi)部控制的建立與實施工作提。

供強有力的組織保障，包括組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制日常工作；研究提出單。

位內(nèi)部控制體系建設(shè)方案或規(guī)劃；組織協(xié)調(diào)單位內(nèi)部跨科室的重大風。

險評估工作；組織協(xié)調(diào)相關(guān)科室或崗位落實內(nèi)部控制的整改計劃和措。

施；研究提出風險管理策略和跨科室的重大風險管理解決方案，并負。

責方案的組織實施和對風險的日常監(jiān)控等。

辦公室、醫(yī)務(wù)科、公衛(wèi)科、藥械科、感控科、健扶辦為具體執(zhí)行機構(gòu)，配合紀檢委對各科室相關(guān)的經(jīng)濟活動進行流程梳理和風險評估；對本科室的內(nèi)部控制建設(shè)提出意見和建議，積極參與單位經(jīng)濟活動內(nèi)部管理制度體系的建設(shè)；認真執(zhí)行單位內(nèi)部控制管理制度，落實內(nèi)部控制的相關(guān)要求；并加強對本科室實施內(nèi)部控制的日常監(jiān)控。

單位領(lǐng)導班子其他成員對內(nèi)部控制工作的建立和執(zhí)行情況進行監(jiān)督，并提出改進意見和建議；督促相關(guān)部門落實內(nèi)部控制措施，做好內(nèi)部控制的監(jiān)督、檢查工作。

辦公室負責準備，由領(lǐng)導小組組長主持，領(lǐng)導小組全體成員參加，每。

季度召開一次例會；特殊情況，領(lǐng)導小組組長可決定臨時召開。專題。

會議可以由領(lǐng)導小組組長或副組長決定召開。

xxx醫(yī)院。

2018年3月1日。

為認真貫徹執(zhí)行行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范，進一步提高單位內(nèi)部管理水平，全面推進醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)，加強廉政風險防控機制建設(shè)，3月24日，自貢市第一人民醫(yī)院內(nèi)部控制領(lǐng)導小組正式成立，并舉行了的第一專題會議。會議由黨委副書記、院長丁中印主持。

黨委書記姜曉燕強調(diào)，內(nèi)部控制對進一步提高內(nèi)部管理水平、整體運營、廉政風險防控建設(shè)有著舉足輕重的作用。醫(yī)院將通過分析內(nèi)部控制短板、補充修訂管理制度、職責分工和業(yè)務(wù)流程等方式，建立以防范風險和提高效率為重點，涵蓋決策層、執(zhí)行層、業(yè)務(wù)層等各個層級的全員、全過程內(nèi)控體系。這將有效保證我院運行管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高運行效率和效果，促進醫(yī)院健康可持續(xù)發(fā)展。要運用信息化手段，將內(nèi)部控制與日常工作、“經(jīng)濟管理年”等專項活動相結(jié)合，做好監(jiān)管與評價形成合力，不斷提升醫(yī)院治理能力。

黨委副書記、院長丁中印指出內(nèi)部控制是醫(yī)院精細運營管理的重要組成部分，是一項系統(tǒng)工程，內(nèi)部控制體系建設(shè)工作涉及我院運營管理的全過程。為確保內(nèi)控建設(shè)工作順利推進，保證內(nèi)控機制有效運行，內(nèi)控領(lǐng)導小組務(wù)必按照內(nèi)控建設(shè)工作的整體部署，嚴把決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督關(guān)節(jié)點，在全院范圍內(nèi)建立并逐步完善統(tǒng)一、規(guī)范、行之有效的內(nèi)部控制體系。各部門更要強化學習，不斷完善制度，優(yōu)化流程，打造醫(yī)院內(nèi)部控制新模式。

據(jù)悉，此次會議主要明確了內(nèi)部控制領(lǐng)導小組與辦公室的職能職責，為下一步的工作開展打下堅實基礎(chǔ)。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇六

國家衛(wèi)生健康委員會于2020年12月31日印發(fā)了《公立醫(yī)院內(nèi)部控制管理辦法》，是解決公立醫(yī)院高質(zhì)量發(fā)展面臨突出問題的重要抓手，有助于規(guī)范公立醫(yī)院的經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動，有效防范和管控醫(yī)院內(nèi)部運營風險。但是，如何實施內(nèi)部控制是公立醫(yī)院管理者必須面對和解決的難題，具體實施方法如下：

內(nèi)部控制建設(shè)對于公立醫(yī)院來說不是選擇動作而是必選動作，是通過管理流程和業(yè)務(wù)流程的設(shè)計和梳理，加強醫(yī)院運營風險防范和管控。內(nèi)部控制是公立醫(yī)院管理者出于自身管理的需求，主動建立的一種內(nèi)部制衡約束機制，只有醫(yī)院主要領(lǐng)導高度重視，才能分清職責，明確責任，才能得到嚴格和有效執(zhí)行。因此，醫(yī)院負責人必須清楚內(nèi)部控制的作用，尤其是對領(lǐng)導和工作人員的保護作用，要對內(nèi)部控制高度重視，對醫(yī)院內(nèi)部控制的建立健全和有效實施負責。要堅持“一把手工程”的理念，堅持層層“一把手”負責制。

準確界定內(nèi)部控制實施的范圍，是制定《內(nèi)部控制實施方案》的前提條件，是醫(yī)院管理者的實際需求。具體包括：以經(jīng)濟活動為主的內(nèi)部控制，以醫(yī)療業(yè)務(wù)活動為主的內(nèi)部控制，以科研教學為主的內(nèi)部控制，以信息化建設(shè)為主的內(nèi)部控制。《內(nèi)部控制實施方案》的制定首先要有針對性，再根據(jù)實施方案制定《內(nèi)部控制實施主計劃表》，并通知各個歸口管理部門準備“資料清單”。

第一是“全面性原則”。涵蓋醫(yī)院運營的全部業(yè)務(wù)和流程，貫穿于醫(yī)院經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制，要做好全面、細致、深入的調(diào)查研究工作。

第二是“重要性原則”。在全面控制的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制應(yīng)當關(guān)注醫(yī)院重要經(jīng)濟活動和經(jīng)濟活動的重大風險，要確定重點事項的風險防范和管控措施。

第三是“制衡性原則”。不相容職務(wù)不能一個人做，內(nèi)部控制應(yīng)當在醫(yī)院內(nèi)部的部門管理、職責分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督。依據(jù)“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)”的要求，加強內(nèi)部流程控制。如果管理中出現(xiàn)的問題是輕微的，就采用梳理手段，如果出現(xiàn)的問題是比較嚴重的，就采用流程再造來實現(xiàn)。

第四是“適用性原則”。內(nèi)部控制應(yīng)當符合國家有關(guān)規(guī)定和醫(yī)院的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、醫(yī)院經(jīng)濟活動的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。雖然由于公立醫(yī)院的公益性，內(nèi)部控制中并未過分強調(diào)成本效益原則，但是，在適應(yīng)性原則中也包含著成本效益原則，要求醫(yī)院結(jié)合實際情況進行考慮，堅持每年至少一次的“風險評估”和定期“自我評價”。

公立醫(yī)院內(nèi)部控制包括根據(jù)調(diào)研訪談記錄，設(shè)計12個業(yè)務(wù)的具體流程圖，細致描述流程辦理過程，從哪里開始，如何執(zhí)行，誰來執(zhí)行，在哪里結(jié)束，提交醫(yī)院主要領(lǐng)導審核。

調(diào)研報告可以保證內(nèi)控手冊與客戶業(yè)務(wù)的高度一致，是內(nèi)控手冊有用性的基礎(chǔ)，也是高標準內(nèi)控手冊質(zhì)量的基礎(chǔ)措施。內(nèi)控調(diào)研報告必須和醫(yī)院的管理現(xiàn)狀相吻合，不能由1個人辦理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的全過程。經(jīng)濟內(nèi)控和醫(yī)院的整體內(nèi)控是一致的，需要首先梳理醫(yī)院的業(yè)務(wù)流程。

在保證內(nèi)控手冊質(zhì)量的前提下，要對手冊的內(nèi)控流程、控制節(jié)點、風險防控措施進行優(yōu)化和簡化，防止由于手冊中的內(nèi)容眾多、業(yè)務(wù)繁雜，醫(yī)院無法貫徹執(zhí)行，以及執(zhí)行的效果不好。

雖然財政部和衛(wèi)健委沒有標準范本和模板，但是醫(yī)院的內(nèi)控手冊也應(yīng)該有一個基本內(nèi)容規(guī)范。一般應(yīng)該包括總章、風險評估、單位層面控制、業(yè)務(wù)層面控制、評價與監(jiān)督等幾個部分。

總章包括：醫(yī)院基本情況、建立手冊的目的和意義、手冊適用范圍、手冊編制的基礎(chǔ)和原則、內(nèi)控框架、內(nèi)控的局限性、手冊使用說明、手冊解釋及應(yīng)用內(nèi)容。

風險評估包括：風險評估工作機制、風險評估程序、風險坐標圖、風險發(fā)生概率、風險應(yīng)對等內(nèi)容。

單位層面控制包括：醫(yī)院議事決策機制、內(nèi)控關(guān)鍵崗位職責、監(jiān)督與評價、會計機構(gòu)與財務(wù)報告、信息系統(tǒng)。

業(yè)務(wù)層面控制包括：預算管理控制、收支管理控制、政府采購管理控制、資產(chǎn)管理控制、建設(shè)項目管理控制、合同管理控制、醫(yī)療業(yè)務(wù)管理控制、科研項目和臨床試驗項目管理控制、教學管理控制、互聯(lián)網(wǎng)診療管理控制、醫(yī)聯(lián)體管理控制、信息系統(tǒng)管理控制。

評價與監(jiān)督：責任主體、基本要求、評價原則、評價類型、評價內(nèi)容和標準、評價程序與方法、評價報告處理等內(nèi)容。

《內(nèi)控手冊》編寫完成后，編者要對醫(yī)院的各個部門及人員就內(nèi)控設(shè)計的基本理念、制衡方法、主要業(yè)務(wù)控制流程、具體操作要求等內(nèi)容進行講解和培訓。并且根據(jù)實施情況在一定時期內(nèi)對手冊進行個別調(diào)整與修改，指導修改完善與內(nèi)控相關(guān)的管理制度，以及內(nèi)部控制流程。

總之，要想建立公立醫(yī)院高質(zhì)量發(fā)展的新模式，達到一定的規(guī)模和效率，必須靠制度的構(gòu)建和流程的梳理才能完成。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇七

為貫徹中共中央關(guān)于全面推進依法治國的方針，按照《關(guān)于全面推行行政事業(yè)單位內(nèi)部控制做好基礎(chǔ)性評價工作的通知》的要求，為盡快建立符合規(guī)范要求和我校自身特點，權(quán)責明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制制度，加快推進管理學校內(nèi)部控制制度的建設(shè)實施，經(jīng)研究決定成立學校內(nèi)部控制領(lǐng)導小組，其中各小組組成人員名單如下：

組長：

副組長：

成員：

（一）收入內(nèi)控管理。

組長：張李斌。

成員：段林強范亞楠李亮楊新娜馬建光陳海青李宇鑫。

2、收入管理的職責。

（1）學校公共預算撥款收入（工資福利支出預算收入、對個人和家庭補助的預算收入、商品和服務(wù)支出的預算收入、其他資本性支出的預算收入），接到上級主管部門的資金文件或撥款通知書進行收入管理。（具體責任人：李亮楊艷飛）。

（2）學校事業(yè)收入（學前教育保教費）按照上級規(guī)定幼兒保教費的收費標準進行收費，每學期初由各公立幼兒園負責人核定幼兒數(shù)并收取本學期的保教費，由學校財務(wù)人員現(xiàn)場開具財政統(tǒng)一的非稅收入票據(jù)，及時將現(xiàn)金上繳財政專戶，作應(yīng)交財政專戶款賬務(wù)處理，不得以任何形式截留、挪用。（責任人：李亮楊艷飛）通過請示財政撥付經(jīng)費。做好“收支兩條線”管理。

（3）學校的伙食費及代管款項的收入管理（學生伙食費等）按照“保證學生的飲食健康”的標準最低收取伙食費，由食堂財務(wù)管理員收取并開具財政統(tǒng)一的往來收入票據(jù)，及時將現(xiàn)金上繳財政往來專戶，作相應(yīng)的賬務(wù)處理，不得以任何形式截留、挪用。（責任人：韓安明范亞楠）通過請示財政撥付，由財政做支付管理。

（二）支出內(nèi)控管理。

組長：

副組長：

成員：

2、支出管理的職責。

1、收費與發(fā)放補助。嚴格按照國家政策代收費并開收據(jù)，禁止無文件亂收費。對國家財政下?lián)艿母鞣N補助費用，要按時足額發(fā)給學生本人，并保留領(lǐng)取簽名，嚴禁冒名套取。凡是各類機構(gòu)、團體或個人直接捐助各校的財物需及時書面報備中心校接受監(jiān)管，未上報者責任自負；通過中心校捐助的按我校財物管理條例執(zhí)行。

2、支出項目。辦公費、電費、交通費（一般按公交車票價，在人多緊急或需要開車的情況下參照每車每公里一元付租車費，需辦公室登記時間、人員、任務(wù)、里程等信息）、差旅費、水費、保潔費、安保費、綠化費、郵電費、體育耗材費、租賃費等。經(jīng)費支出必須用于教育教學工作，合情合理合法；嚴禁用辦公經(jīng)費私發(fā)獎金、福利；提倡節(jié)約，杜絕虛假、重復、浪費現(xiàn)象。

小型維修。專業(yè)性不強的維修自己動手；五百至一千元的維修一般程序為：先申報、造預算、修前照相、中心校派人實地查看、簽訂合同、施工、中心校驗收、照相、報銷。

以下項目由中心校統(tǒng)一辦理：

（1）教材、參考及各種教師用書；教研記錄、校長日記、聽課本等。

（2）報刊、雜志、試卷費、印刷費。

（3）師生繳納的保險費。

（4）接待費。

（5）上派的各種工本費、手續(xù)費、資料費、審驗費等。

（6）公派的學習、培訓等費用。

（7）超過一千元的維修費用。

（8）鍋爐取暖燃料費。

（9）購置費。

3、準支額度。根據(jù)學校規(guī)模分為兩類，龍鎮(zhèn)、新城一類，其余二類；同一項目總價支出一類校在500元、二類校300元以下的，由學校校長決定是否支出并為支出項目合理合法性負責；超過此標準必須先報中心校，由中心校決定；對多數(shù)學校的相同支出與超過一千元的物品采購支出，經(jīng)申報后由中心校統(tǒng)一辦理或走政府采購程序。

4、支出憑證。支出憑證必須是國家正式稅票，發(fā)票后附支出明細表，內(nèi)容包括：時間、名稱、單價、數(shù)量、總價、經(jīng)手、用途或管存等項目。

5、發(fā)票簽字。學校一般有“經(jīng)辦人、內(nèi)控校長正副組長、負責人”簽字,經(jīng)辦人即參與辦理此票支出項目的人，負責人即學校校長；簽字強調(diào)有其他人在場簽字，不能單獨簽字或冒名頂替，學校校長為經(jīng)辦人、證明人簽字的真實性負責。

6、支付方式：一般情況轉(zhuǎn)賬支付，特殊情況使用其他支付方式。

1、年初兩周內(nèi)，各校制定《全年基本支出預算表》交中心校審定。

2、按已審定的預支計劃合理支出。

3、學校會計至少每月送簽一次支出稅票到中心校，先找財務(wù)人員初審，再找分管校長簽字，最后校長審簽。

4、每學期末，學校負責人將本學期大額支出分類簡要說明。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇八

南充市財政局轉(zhuǎn)發(fā)《省財政廳關(guān)于開展2018年度行政事業(yè)單位內(nèi)部。

成立由主要領(lǐng)導負總責，分管領(lǐng)導牽頭，各科室主要負責人組成。

組長：xxx。

衛(wèi)生院院長。

副組長：xxx。

衛(wèi)生院副院長。

成員：xxx。

衛(wèi)生院紀檢員。

xxx。

衛(wèi)生院公衛(wèi)科長。

xxx。

衛(wèi)生院醫(yī)務(wù)科長。

xxx。

衛(wèi)生院藥械科長。

xxx。

衛(wèi)生院健扶辦主任。

xxx。

衛(wèi)生院感控組長。

內(nèi)控辦公室設(shè)在副院長辦公室，由xxx負責日常事務(wù)。

；研究處理內(nèi)控工作中的重大問題；監(jiān)督內(nèi)控機制健全和完善的整體進程，并及時審定、調(diào)整。

工作計劃。

確保內(nèi)控機制健康運行等。

（二）內(nèi)控領(lǐng)導小組成員職責：內(nèi)部控制建設(shè)工作牽頭部門為財。

會科，負責內(nèi)部控制相關(guān)工作，確保為內(nèi)部控制的建立與實施工作提。

供強有力的組織保障，包括組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制日常工作；研究提出單。

位內(nèi)部控制體系建設(shè)方案或規(guī)劃；組織協(xié)調(diào)單位內(nèi)部跨科室的重大風。

險評估工作；組織協(xié)調(diào)相關(guān)科室或崗位落實內(nèi)部控制的整改計劃和措。

施；研究提出風險管理策略和跨科室的重大風險管理解決方案，并負。

責方案的組織實施和對風險的日常監(jiān)控等。

辦公室、醫(yī)務(wù)科、公衛(wèi)科、藥械科、感控科、健扶辦為具體執(zhí)行機構(gòu)，配合紀檢委對各科室相關(guān)的經(jīng)濟活動進行流程梳理和風險評估；對本科室的內(nèi)部控制建設(shè)提出意見和建議，積極參與單位經(jīng)濟活動內(nèi)部管理制度體系的建設(shè)；認真執(zhí)行單位內(nèi)部控制管理制度，落實內(nèi)部控制的相關(guān)要求；并加強對本科室實施內(nèi)部控制的日常監(jiān)控。

單位領(lǐng)導班子其他成員對內(nèi)部控制工作的建立和執(zhí)行情況進行監(jiān)督，并提出改進意見和建議；督促相關(guān)部門落實內(nèi)部控制措施，做好內(nèi)部控制的監(jiān)督、檢查工作。

辦公室負責準備，由領(lǐng)導小組組長主持，領(lǐng)導小組全體成員參加，每。

季度召開一次例會；特殊情況，領(lǐng)導小組組長可決定臨時召開。專題。

會議可以由領(lǐng)導小組組長或副組長決定召開。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇九

為進一步做好貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會〔20xx〕21號）（以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》）工作，加強內(nèi)部控制建設(shè)，提高管理水平，根據(jù)《河南省教育廳關(guān)于印發(fā)省教育廳部門屬預算單位內(nèi)部控制建設(shè)工作方案的通知》（教財〔20xx〕737號）及《河南省財政廳關(guān)于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作的通知》（豫財會〔20xx〕17號）要求，結(jié)合我校實際，特制訂河南師范大學內(nèi)部控制建設(shè)工作方案。

內(nèi)部控制是指學校為實現(xiàn)控制目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對學校內(nèi)部的部門管理、職責分工、業(yè)務(wù)流程、經(jīng)濟活動等方面的風險進行相互制約、相互監(jiān)督的防范和管控。它既是學校的一項重要管理活動，也是學校的一項重要制度建設(shè)；既是學校管理的一項系統(tǒng)工程，也是學校治理的重要基石。

以和習近平總書記系列重要講話精神為指導，以《會計法》、《預算法》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合開展“兩學一做”教育，抓住貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》的有力契機，通過“宣傳動員、梳理流程、明確職責、建立制度、督促實施、完善提高”等措施，夯實學校各項基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)信息真實完整，進一步推進財務(wù)規(guī)范化、精細化、信息化管理，有效防范舞弊和預防腐敗，提高學校內(nèi)部管理水平。

（一）領(lǐng)導機構(gòu)。

成立“河南師范大學內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組”（以下簡稱“內(nèi)控領(lǐng)導小組”），負責組織制定學校內(nèi)控控制建設(shè)工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項、監(jiān)督指導工作開展。

組長：?？恕?/p>

副組長：孫先科、陳廣文、李雪山、馬治軍（常務(wù)）。

張現(xiàn)周。

（二）聯(lián)合工作機構(gòu)。

成立由財務(wù)處牽頭，黨委辦公室、校長辦公室、監(jiān)察處、審計處、人事處、國有資產(chǎn)管理處、后勤管理處、基建處等部門參加的“河南師范大學內(nèi)部控制建設(shè)聯(lián)合工作組”（以下簡稱“聯(lián)合工作組”），內(nèi)控領(lǐng)導小組和聯(lián)合工作組下設(shè)辦公室（以下簡稱“內(nèi)控辦公室”），內(nèi)控辦公室設(shè)在財務(wù)處。聯(lián)合工作組在內(nèi)控領(lǐng)導小組領(lǐng)導下，具體負責全校各單位內(nèi)控建設(shè)的督促、指導、檢查等工作。

組長：馬治軍。

成員：孔國慶、白鑫剛、張銀付、閆留義。

以上相關(guān)處室同時指定1名聯(lián)絡(luò)員。

（一）工作任務(wù)。

根據(jù)《內(nèi)控規(guī)范》要求，應(yīng)從單位層面和業(yè)務(wù)層面兩個方面加強內(nèi)部控制。一是建立并組織實施適合學校實際情況的內(nèi)部控制體系，包括學校經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離；建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督；充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)手段，加強內(nèi)部控制等。二是梳理學校各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應(yīng)對策略；在此基礎(chǔ)上，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，建立健全學校各項內(nèi)部管理制度，并督促相關(guān)工作人員認真執(zhí)行。三是落實《河南省財政廳關(guān)于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作的通知》（豫財會〔20xx〕17號）《河南省財政廳關(guān)于進一步推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實施基礎(chǔ)性評價工作的通知》（豫財會〔20xx〕17號）等要求，進一步強化內(nèi)部控制建設(shè)，提高學校管理服務(wù)水平和風險防范能力，促進學?？沙掷m(xù)、健康發(fā)展，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法治校、推進廉政建設(shè)中的重要作用。

（二）任務(wù)分工。

學校內(nèi)控建設(shè)工作領(lǐng)導小組及聯(lián)合工作組，負責對學校內(nèi)部控制工作的組織情況、內(nèi)部控制機制的建設(shè)情況、內(nèi)部管理制度的完善情況、內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況、財務(wù)信息的編報情況等進行綜合評價并提出完善意見；各相關(guān)職能部門對具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進行全面梳理，查找存在的風險，提出完善意見，制定具體制度，經(jīng)學校審批后組織實施。

具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動主要包括預算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理及內(nèi)部監(jiān)督管理等。財務(wù)處負責預算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；國有資產(chǎn)管理處負責政府采購業(yè)務(wù)管理、合同管理、固定資產(chǎn)管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；基建處負責建設(shè)項目管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；審計處負責審計等相關(guān)業(yè)務(wù)；監(jiān)察處負責內(nèi)部監(jiān)督管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；其他職能部門按照工作職責分工及《內(nèi)控規(guī)范》要求，負責分管領(lǐng)域經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動控制的歸口管理；全校各單位按照《內(nèi)控規(guī)范》和工作方案要求，認真開展內(nèi)控機制建設(shè)，切實履行內(nèi)部控制職責。

（三）工作目標。

通過貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》，將內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風險防范、處處強化責任意識的良好氛圍；各類經(jīng)濟活動的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細致梳理，經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實現(xiàn)有效分離，議事決策機制、崗位責任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機制更加完善；內(nèi)部控制牽頭部門及其工作職責得到進一步明確，各單位在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動機制更加順暢、高效，形成管控合力；內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的培訓、評價、輪崗等機制得到建立健全；賬務(wù)處理及財務(wù)信息編報水平明顯提高；內(nèi)控信息化手段建設(shè)長足發(fā)展，風險評估和內(nèi)部控制方法更加科學規(guī)范；以預算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容，匯編形成學?！秲?nèi)部控制工作手冊》；學?！秲?nèi)控規(guī)范》落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效全面顯現(xiàn)。到2020年，基本建成與現(xiàn)代大學治理體系相適應(yīng)的，權(quán)責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升學校內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。

（一）宣傳培訓學習階段（20xx年9月底前）。

按照學校統(tǒng)一部署，在組織相關(guān)人員參加培訓的同時，要會同相關(guān)職能部門積極組織開展校內(nèi)的宣傳、培訓和學習活動，使全校相關(guān)人員全面了解實施《內(nèi)控規(guī)范》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在校內(nèi)形成“人人學內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的良好局面。各單位應(yīng)立即啟動本單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作，確定1名中層干部為聯(lián)絡(luò)員，負責內(nèi)部控制建設(shè)的聯(lián)絡(luò)工作。聯(lián)絡(luò)員基本信息表于20xx年9月15日前報財務(wù)處稽核科（辦公系統(tǒng)段世芳便箋）。結(jié)合本單位實際，制定周密詳細、切實可行的工作方案或工作計劃，積極組織好本單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作。

（二）梳理工作流程健全內(nèi)控制度階段（20xx年10月底前）。

按照內(nèi)控規(guī)范要求，在全面學習基礎(chǔ)上，各單位要對單位層面和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有的工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理，查找風險點，制定風險防范應(yīng)對措施。在全面梳理現(xiàn)有的工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容基礎(chǔ)上，各單位要按照科學、民主、規(guī)范、嚴謹原則，根據(jù)工作實際和業(yè)務(wù)特點，修改工作程序，利用文字、圖表等形式完善業(yè)務(wù)流程，建立單位內(nèi)部控制制度的基本框架；充分利用信息化系統(tǒng)，固化工作流程。

（三）開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價階段（20xx年10月15日前）。

通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，一方面，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點內(nèi)容，使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè)；另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位完成內(nèi)部控制建立與實施工作。

（四）內(nèi)控制度再完善階段（20xx年11月底前）。

各單位將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負責人匯報，明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進方向。按照內(nèi)部控制要求，在單位主要負責人直接領(lǐng)導下，建立適合本單位實際情況的內(nèi)部控制體系，確保在20xx年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。

（五）基礎(chǔ)性評價總結(jié)階段（20xx年12月5日前）。

各單位應(yīng)于20xx年12月2日前，向校內(nèi)控辦公室報送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告，電子版同時發(fā)送至財務(wù)處稽核科段世芳便箋?？偨Y(jié)報告內(nèi)容包括本單位開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議等。學校于12月5日上報省教育廳基礎(chǔ)性評價總結(jié)。

（六）督導指導和檢查階段（20xx年9月起）。

學校將加強監(jiān)督檢查力度，加強建設(shè)過程的督導，對不重視內(nèi)部控制建設(shè)工作和工作不到位，影響學校內(nèi)控建設(shè)整體工作進展的的單位將在全校通報督促其整改，檢查結(jié)果作為安排年度經(jīng)費預算、實施績效評價、學校年度考核的參考依據(jù)。對評價結(jié)果不真實的單位，一經(jīng)查實，應(yīng)嚴肅追究相關(guān)單位和人員的責任。

（七）評價報告報送階段（2017年3月底前）。

在各單位完成內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)上，學校對整體內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價和內(nèi)部控制工作作進一步總結(jié)完善，再次開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況綜合性評價，最終形成學校的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，作為20xx年決算報告的重要組成部分報送省教育廳。

（一）高度重視，精心組織。

各單位要站在促進學校事業(yè)健康發(fā)展的高度，要充分認識全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實施內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義，把制約內(nèi)部權(quán)力運行、強化內(nèi)部控制，作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，通過“以評促建”的方式推動本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。工作涉及到單位層面、業(yè)務(wù)層面、評價監(jiān)督等多方面工作，時間要求緊，工作任務(wù)重，必須加強宣傳、培訓和學習，精心組織落實，做到邊學習、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)控體系。

（二）細化職責，落實責任。

各單位（部門）要成立相應(yīng)工作機構(gòu)，加強對貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》開展內(nèi)部控制評價工作的組織協(xié)調(diào)，細化工作方案，明確工作職責，落實工作責任。各單位負責人作為內(nèi)控實施的第一責任人，要高度重視、全力支持，切實擔負起領(lǐng)導責任，帶頭組織推動內(nèi)控實施。工作任務(wù)要落實到具體崗位和專人，做到任務(wù)到崗、責任到人、一級抓一級、層層抓落實。建立牽頭部門負責組織落實，相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)配合的聯(lián)動機制。要結(jié)合實際細化工作方案，明確工作職責，健全工作機制，加強組織落實，積極推進，確保完成各項工作任務(wù)。

（三）部門帶頭，齊抓共管。

《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施，不僅是一項全員參與的“系統(tǒng)性工程”，更是一項單位負責人帶頭執(zhí)行的“一把手工程”。各職能部門、各單位要加強溝通、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管，各階段工作可壓茬進行。各職能部門既是分管領(lǐng)域內(nèi)控實施的組織者，也是內(nèi)控工作的實施者，要把執(zhí)行《內(nèi)控規(guī)范》作為提升管理水平的基礎(chǔ)工作和重要抓手，積極帶頭開展工作，履行宣傳培訓、示范引導、督促檢查等職責。各單位作為《內(nèi)控規(guī)范》實施的主體，要按照學校統(tǒng)一部署，主動開展工作，全面提升風險防控和內(nèi)部管理水平。

（四）加大宣傳，營造氛圍。

要加大對單位內(nèi)部控制建設(shè)及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的宣傳報道，引導單位廣大干部職工自覺提高風險防范和抵制權(quán)力濫用意識，確保權(quán)力規(guī)范有序運行。同時，要加強對單位領(lǐng)導干部和工作人員有關(guān)制約內(nèi)部權(quán)力運行、強化內(nèi)部控制方面的教育培訓，為全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)營造良好的環(huán)境和氛圍。

（五）加強監(jiān)督，不斷完善。

建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查、自我評價和問責制度。通過日常監(jiān)督和專項監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步改進和加強內(nèi)部控制。同時，將內(nèi)部控制制度實施情況與干部考核、追責問責結(jié)合起來，促進自我監(jiān)督、自我約束機制的不斷完善，構(gòu)建符合我校實際，具有較強操作性和適應(yīng)性、完備的內(nèi)部控制體系。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇十

根據(jù)省財政廳、省監(jiān)察廳、省審計廳及省衛(wèi)計委文件的要求，結(jié)合蚌醫(yī)二附院“十三五”發(fā)展戰(zhàn)略的要求，提高效益，回報社會，惠及職工。按照“全面啟動、分批實施、務(wù)求實效”的原則，以全面測試、梳理醫(yī)院內(nèi)部控制現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，以防范風險和提高效率為重點，以分析單位內(nèi)部控制缺陷、補充修訂管理制度、職責分工和業(yè)務(wù)流程為手段，建立涵蓋本單位的決策層、執(zhí)行層、業(yè)務(wù)層等各個層級的全員、全過程內(nèi)控體系。從而有效保證醫(yī)院經(jīng)營管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略。

醫(yī)院內(nèi)部控制體系建設(shè)的總體目標是：按照醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)工作的整體部署，于20xx年年底前完成內(nèi)部控制的建設(shè)和實施工作，力爭到20xx年底，遵照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》（試行）和《醫(yī)院內(nèi)部控制制度（試行）》、《蚌醫(yī)二附院內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案》，在全院范圍內(nèi)建立統(tǒng)一、規(guī)范、完善的內(nèi)部控制體系并使之有效運行。

內(nèi)部控制體系建設(shè)的主要任務(wù)是：建立覆蓋醫(yī)院各項經(jīng)營管理活動的內(nèi)部控制體系；制定評價標準、監(jiān)督檢查并促進內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行；實現(xiàn)內(nèi)部控制與全面風險管理有機結(jié)合，提高基礎(chǔ)管理水平和風險防控能力。此次內(nèi)控建設(shè)具體包括全面預算、收支管理、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理、財務(wù)報告、內(nèi)部信息傳遞和信息系統(tǒng)等在內(nèi)的醫(yī)院運營管理的各個方面。

按照《安徽省財政廳、安徽省監(jiān)察廳、安徽省審計廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見》（財會〔20xx〕212號）的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》（試行）為統(tǒng)領(lǐng)，梳理、修訂、健全單位現(xiàn)有各項規(guī)章制度，細化、完善各項經(jīng)營管理業(yè)務(wù)（工作）流程，建立適應(yīng)醫(yī)院經(jīng)營管理實際需要的內(nèi)部控制制度體系。

1、建立內(nèi)控體系的必要性：完善的內(nèi)部控制制度體系是約束、規(guī)范醫(yī)院管理行為的準則，是減少風險、風險防控的基本保證，可以保障經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和管理水平，促進醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略和目標的實現(xiàn)。

2、建立與實施內(nèi)部控制遵循下列基本原則：

（1）全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋醫(yī)院的各種業(yè)務(wù)和事項。

（2）重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當在全面風險管理控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重點領(lǐng)域和高風險領(lǐng)域。

（3）制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當在醫(yī)院治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配、業(yè)務(wù)流程等各方面相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。

（4）適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風險水平等相適應(yīng)，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要持續(xù)改進內(nèi)部控制制度，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整，建立動態(tài)調(diào)整機制，防止制度缺失和流程缺陷。

（5）成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當權(quán)衡實施成本與預期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。

3、建立與實施有效的內(nèi)部控制涵蓋如下五要素：

（1）內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，主要包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配、人力資源政策、企業(yè)文化等。

（2）風險評估。風險評估是醫(yī)院及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標相關(guān)的風險，合理確定風險應(yīng)對策略。

（3）控制活動?？刂苹顒邮轻t(yī)院根據(jù)風險評估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風險控制在可承受度之內(nèi)。

（4）信息與溝通。即及時、準確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在醫(yī)院內(nèi)部、醫(yī)院與外部之間進行有效溝通。

（5）監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系建立與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷時，應(yīng)當及時加以改進。

4、以價值管理為主線，以風險管理為導向，全面梳理和優(yōu)化各項業(yè)務(wù)（工作）流程，明確關(guān)鍵領(lǐng)域和控制點，制定修訂完善制度流程，制作內(nèi)部控制制度匯編，建立形成內(nèi)部控制制度體系。

5、按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推進內(nèi)部控制信息化建設(shè)，各業(yè)務(wù)流程嵌入信息系統(tǒng)，實現(xiàn)控制措施在線運行。

為確保醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)工作順利推進，保證內(nèi)控機制有效運行，醫(yī)院將建立內(nèi)部控制組織體系，通過建立健全內(nèi)部控制的組織體系，使管理層及決策層能及時獲得適當信息；全體員工能共同參與內(nèi)部控制建設(shè)，共擔內(nèi)部控制責任；各層級、各部門、各崗位明確內(nèi)部控制職責。

內(nèi)部控制的組織架構(gòu)有四個層面，分別是決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督。決策層面包括：院長辦公會、內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組；管理層面包括：內(nèi)部控制建設(shè)執(zhí)行小組；執(zhí)行層面包括醫(yī)院內(nèi)部各職能部門和各業(yè)務(wù)部門；監(jiān)督層面是單位審計部門。

（一）院長辦公會。

是醫(yī)院最高決策機構(gòu)，負責內(nèi)部控制的建立健全和有效實施；審議年度內(nèi)控評估報告；審議內(nèi)控與風險管理的重大策略，重大風險及內(nèi)控缺陷的解決方案；審議內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組設(shè)置及其職責方案；審批內(nèi)控最終工作成果；有關(guān)內(nèi)部控制及風險管理的其他事項。

醫(yī)院將設(shè)立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導小組，待領(lǐng)導過會討論通過后實施。

內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導小組組長由醫(yī)院院長擔任，是醫(yī)院內(nèi)控體系建設(shè)的第一責任人。內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導小組對內(nèi)控工作實施進行全面領(lǐng)導、決策、部署和指揮。

組長：

副組長：

成員：

主要職責：

1）負責確定內(nèi)控體系建設(shè)的總體目標、政策、制度、工作范圍；

2）負責明確內(nèi)控體系建設(shè)的整體部署及內(nèi)控工作的運行管理；

3）負責針對內(nèi)控管理缺陷提出合規(guī)性管理建議及改進方案并推進整改；

4）有關(guān)內(nèi)部控制管理的其他事項。

（三）內(nèi)控工作小組職責。

內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導小組下設(shè)內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室，內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室設(shè)在財務(wù)部門，由財務(wù)科科長擔任主任，執(zhí)行辦公室負責內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的具體開展。

內(nèi)控體系建設(shè)執(zhí)行辦公室。

主任：

副主任：

成員：

主要職責：

1）負責內(nèi)控體系建設(shè)成員的職責分工；

2）負責確定內(nèi)控體系建設(shè)的具體時間安排；

3）負責組織醫(yī)院內(nèi)部資源的對接、溝通、協(xié)調(diào)；

4）記錄或更新業(yè)務(wù)流程圖、評估內(nèi)控設(shè)計及操作的有效性；

6）內(nèi)控工作文檔管理；

7）負責本次內(nèi)控體系建設(shè)的其他實施工作。

（四）內(nèi)審部門職責。

作為內(nèi)部審計職能部門，審計科室要對內(nèi)控建設(shè)實施情況進行日常監(jiān)督和專項檢查，配合內(nèi)控執(zhí)行小組對本院內(nèi)控建設(shè)工作進行評估。

（五）各職能部門及業(yè)務(wù)部門。

為內(nèi)控工作小組開展工作提供支持和協(xié)助，組織安排本部門或單位涉及內(nèi)控工作所需資源，協(xié)調(diào)本部門或單位內(nèi)控工作開展的`各項重要事宜。

各職能部門及業(yè)務(wù)部門應(yīng)由專人兼職負責本部門的內(nèi)控管理工作，即內(nèi)控管理員。內(nèi)控管理員職責包括：

1、聯(lián)系本單位內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室相關(guān)人員，提供工作所需各項資料；

3、協(xié)助本單位內(nèi)控缺陷的整改，及時反饋缺陷整改情況以及內(nèi)部控制的主要情況等；

4、編制本部門內(nèi)控評價報告。

5、組織安排與內(nèi)控管理相關(guān)的其他工作。

由于內(nèi)控管理員是內(nèi)控工作辦公室與各職能部門或業(yè)務(wù)部門對接溝通的紐帶，起到承上起下的作用，所以內(nèi)控管理員的工作需要各部門領(lǐng)導的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。

內(nèi)控建設(shè)工作涉及醫(yī)院運營管理的全過程，包括各個層面、各類業(yè)務(wù)、各項制度流程，涉及面廣，內(nèi)容龐雜，按照省衛(wèi)計委通知要求，計劃于20xx年5月至20xx年底完成內(nèi)部控制體系構(gòu)建工作。

實施步驟。

根據(jù)《安徽省財政廳、安徽省監(jiān)察廳、安徽省審計廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見》（財會〔20xx〕212號）要求，結(jié)合醫(yī)院的業(yè)務(wù)及管理情況實際，在原有內(nèi)控制度的基礎(chǔ)上進行改進，內(nèi)控體系建設(shè)工作計劃20xx年5月初啟動，具體按以下步驟實施：

項目時間工作內(nèi)容階段成果。

（1）前期準備（20xx年5—6月）。

成立醫(yī)院內(nèi)控項目工作小組，召開啟動會議，做好動員工作。

（2）現(xiàn)狀分析階段（20xx年7—8月）。

通過訪談、會議研討和審閱主要內(nèi)控文檔等方式，針對現(xiàn)有內(nèi)部控制規(guī)范手冊（試行）中關(guān)鍵內(nèi)控點與實際工作情況經(jīng)行分析，了解內(nèi)控要素現(xiàn)狀，編制內(nèi)控測評報告。

（3）制定內(nèi)控實施方案階段（20xx年9—10月）。

在對內(nèi)控現(xiàn)狀評價分析的基礎(chǔ)上，制定切實可行的內(nèi)部控制實施方案并交領(lǐng)導小組審閱。

（4）內(nèi)控實施階段（20xx年11—20xx年10月）。

各部門根據(jù)內(nèi)控實施方案開展本部門的內(nèi)控工作，并對實施階段內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進行回顧總結(jié)，重點圍繞健全內(nèi)控體系建設(shè)、管理提升、風險防控和經(jīng)營管理成效等方面總結(jié)經(jīng)驗做法，形成科室內(nèi)部控制自查報告及醫(yī)院內(nèi)控有效性評價報告。

（5）內(nèi)控缺陷整改與優(yōu)化階段（20xx年11—12月）。

針對自查、檢查結(jié)果，整改完善內(nèi)控體系建設(shè)。對重要業(yè)務(wù)流程和管理缺陷，隨著整改的不斷推進，學習先進單位經(jīng)驗，提高管理標準，細化流程操作，完善制度規(guī)章，改進控制措施，實現(xiàn)風險與收益平衡、促進管理提升，形成年度內(nèi)控評價報告。領(lǐng)導小組將結(jié)合年度內(nèi)控評價報告，部署下一年度內(nèi)部控制體系建設(shè)任務(wù)。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇十一

會議時間：

會議主題：成都航院內(nèi)部控制建設(shè)培訓暨工作布置會。

日前，成都航空職業(yè)技術(shù)學院在德勝樓第三會議室召開“成都航院內(nèi)部控制建設(shè)培訓暨工作布置會”。成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組、內(nèi)部控制建設(shè)工作小組、內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查工作小組成員以及各部門(單位)負責人參加了會議。會議由成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組副組長、紀委書記武智慧主持。

在內(nèi)部控制建設(shè)專題培訓會上，武智慧書記解讀了《財政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)的通知》(財會21號)、《四川省教育廳關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作的通知》(川教函〔2016〕452號)等上級有關(guān)政策文件，輔以實例說明了設(shè)計和實施內(nèi)部控制的方法，并從校內(nèi)各單位(部門)職責入手解讀了內(nèi)部環(huán)境控制的幾個注意點。

內(nèi)部控制建設(shè)工作小組成員、財務(wù)處處長常春喜、基建處副處長張合振、國資處處長余彥濱和黨政辦主任李曉梅分別從預算管理、收入管理、支出管理、建設(shè)項目管理、采購管理、資產(chǎn)管理、合同管理以及決策機制制度等方面介紹了成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制制度建設(shè)及完備情況。

在工作布置環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查工作小組組長、紀檢監(jiān)察審計處處長劉宏延從法治建設(shè)的角度介紹了內(nèi)部控制的背景和必要性，并對《成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)工作實施方案》進行了說明。內(nèi)部控制建設(shè)工作小組組長、黨政辦主任李曉梅對開展內(nèi)部控制建設(shè)各時間段的工作安排和責任要求進行了具體介紹。

最后，武智慧書記代表成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組指出，做好內(nèi)部控制建設(shè)既是貫徹中央要求、加強規(guī)范化管理的需要，更是成都航空職業(yè)技術(shù)學院依法治校、提升治理能力的重要舉措，成都航空職業(yè)技術(shù)學院黨政高度重視并全力推進成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)工作，他強調(diào)各單位(部門)要充分認識此項工作的重要意義，按照上級通知和成都航空職業(yè)技術(shù)學院有關(guān)部署，加強學習宣傳,落實責任，全力配合，通過“以評促建”的方式，進一步防范風險，化解風險，通過規(guī)范化業(yè)務(wù)流程控崗、控人，不斷完善相關(guān)制度，推進信息化建設(shè)，全面推進成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制體系和機制建設(shè)。

會議時間：10月20日上午。

10月20日上午，南寧職業(yè)技術(shù)學院張寧東校長主持召開內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作會議，協(xié)調(diào)推進南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)及有關(guān)材料上報工作。南寧職業(yè)技術(shù)學院領(lǐng)導李振秋、周旺、楊清源、王鑫、黃春波出席會議，校內(nèi)各職能部門全體中層干部參加會議。

會上，楊清源總會計師就《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作方案》的起草過程、工作思路、工作內(nèi)容和重點做了解讀，要求各部門認真研讀工作方案內(nèi)容和要求，以高度責任感落實南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價各項工作。根據(jù)財政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》、自治區(qū)財政廳《關(guān)于加快推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)有關(guān)工作的通知》以及南寧市財政局《關(guān)于報送行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告的通知》精神，結(jié)合南寧職業(yè)技術(shù)學院工作實際，南寧職業(yè)技術(shù)學院將于11月20日前分三階段完善南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)各項工作，并將自評報告上報上級主管部門。為統(tǒng)籌做好該項重大工作，南寧職業(yè)技術(shù)學院制定了《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作方案》，就工作目標、組織機構(gòu)、工作原則、實施步驟、工作內(nèi)容、工作要求等做了明確說明和規(guī)定，并細化成《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標及任務(wù)清單》，明確評價標準、責任部門和時間節(jié)點等細節(jié)，確保工作得以協(xié)調(diào)順利落實和高質(zhì)量完成。

參會的各職能部門負責人就《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作方案》做了充分討論，結(jié)合部門工作特點和實際提出了意見建議。

張寧東校長在工作會議上強調(diào)，各部門要高度重視此次會議精神，從政治、經(jīng)濟、全局的角度和高度重視做好內(nèi)部控制建設(shè)各項工作。張校長指出，南寧職業(yè)技術(shù)學院多年來呼吁更多獲得高校辦學自主權(quán)，而依法治校、規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動，強化內(nèi)部權(quán)力運行機制，優(yōu)化南寧職業(yè)技術(shù)學院治理結(jié)構(gòu)，建立健全科學高效的`制約和監(jiān)督體系，提升內(nèi)部管理水平是獲得高校辦學自主權(quán)的重要基礎(chǔ)，也是南寧職業(yè)技術(shù)學院健康發(fā)展的應(yīng)有之義，為此，各部門要正確理解此項工作的重要意義，為南寧職業(yè)技術(shù)學院科學發(fā)展擔當起應(yīng)有的責任。

會議時間：10月17日下午。

會議主題：單位內(nèi)部控制建設(shè)工作動員及推進工作會議。

10月17日下午，市商務(wù)局召開了單位內(nèi)部控制建設(shè)工作動員及推進工作會議。局機關(guān)各處室處長及副處長;市貿(mào)促會、市中小商貿(mào)流通企業(yè)服務(wù)中心負責人及經(jīng)辦人參加了本次會議。會議首先由安泰會計師事務(wù)所夏祖興所長對內(nèi)控建設(shè)工作內(nèi)容進行了具體介紹，使大家對內(nèi)控建設(shè)工作有了基本的認識。隨后葉新良局長對我局開展該項工作提出了三點建議：一是進一步提高思想認識;二是進一步明確目標任務(wù);三是進一步強化配合意識。最后，負責本次工作的安泰會計師事務(wù)所陳芬英組長對內(nèi)控建設(shè)工作進行了培訓，在培訓過程中，參會人員對不明白之處積極地進行提問，陳組長對大家提出的問題也都進行了詳細地解答，使參會人員對該項工作有了更進一步的了解。

參加人員：xxx、公司經(jīng)營班子、公司職能部門負責人、

各分支機構(gòu)負責人。

在17日的會議上，總部各部門、各分支機構(gòu)匯報了xxx3年度工作總結(jié)和xxx4年重點工作計劃，經(jīng)營部匯報了xxx3年各分支機構(gòu)kpi績效考核完成情況;公司頒布了xxx3年度單項獎、安全獎并公布了xxx3年集團超額激勵分配初算結(jié)果;各部門、分支機構(gòu)與總經(jīng)理簽訂了《xxx4年度kpi績效合同》，幾家擁有生產(chǎn)設(shè)備的單位與總經(jīng)理簽訂了《xxx4年安全生產(chǎn)責任書》。18日上午，陳波總經(jīng)理代表經(jīng)營班子向會議作《xxx4年總經(jīng)理工作報告》，隨后與會人員分組對《總經(jīng)理工作報告》進行了分組討論;18日下午，會議進行了“集團大物流戰(zhàn)略”培訓和研討。本次工作會會議紀要如下：

1、xxx3年，在集團領(lǐng)導下，通過東方物流各位經(jīng)理和全體員工的共同努力，東方物流全面完成了集團下達的各項指標。實現(xiàn)營業(yè)收入6.5億元，同比增長46%;完成凈利潤2471萬元，同比增長106%。各項管理指標全面達標。

2、xxx3年，東方物流在保障業(yè)務(wù)快速增長的同時，注重著力加強內(nèi)部管理，創(chuàng)新激勵機制，提升服務(wù)水平;公司的綜合管理水平有了較大的提升，為東方物流長遠發(fā)展打下了良好的基礎(chǔ)。

3、xxx3年，赤灣東方物流按照公司大客戶開發(fā)戰(zhàn)略的要求，一方面通過不斷提升服務(wù)質(zhì)量、深化與現(xiàn)有戰(zhàn)略客戶的合作，另一方面也努力拓展和培育新的大客戶。

4、xxx3年，東方物流安全管理工作取得良好的成績，集團八項管控指標全部達標。交通行業(yè)安全管控指標全部達標。

5、各業(yè)務(wù)單位、各部門業(yè)績和管理再上新臺階。各分支機構(gòu)基本完成了年度經(jīng)營指標，管理水平得到不同程度的提高，整體實力得到提升;總部各部門進一步提高服務(wù)意識，在管理創(chuàng)新方面有所突破。

總經(jīng)理工作報告對公司xxx4年的重點工作安排進行了部署：

1、繼續(xù)加強內(nèi)部管理工作，夯實公司發(fā)展的基礎(chǔ)。包括以下幾個重點：提升財務(wù)管理和服務(wù)水平，提高資金使用效率;推進人才梯隊建設(shè)和人才儲備工作，建立健全激勵機制;強化成本費用控制，提高公司的`精細化管理水平;優(yōu)化和再造流程，提高業(yè)務(wù)管理水平;加強司機管理工作，穩(wěn)定司機隊伍;構(gòu)建項目運營平臺，使之成為東方物流未來發(fā)展可復制的模板。

2、堅持大客戶發(fā)展戰(zhàn)略，擴大完善網(wǎng)點和運輸網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。界定大客戶標準，完善大客戶服務(wù)制度;加大網(wǎng)絡(luò)布局力度、完善運輸網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng);加強大客戶開發(fā)和平臺類客戶挖潛力度;創(chuàng)新業(yè)務(wù)發(fā)展模式;持續(xù)打造品牌形象。

3、落實安全生產(chǎn)主體責任，提升安全管理水平。強化安全生產(chǎn)績效考核，實行安全生產(chǎn)一票否決制;提高對安全生產(chǎn)的重視程度，變被動安全為主動安全，狠抓設(shè)備和技防兩個安全要素;建立安管工作、車輛違章和交通事故三個方面的數(shù)據(jù)庫;安技部負責制定各分支機構(gòu)設(shè)備更新計劃，加強車輛技術(shù)檔案管理。

4、落實大物流發(fā)展戰(zhàn)略，積極推進公司重大項目。跟進落實華中甩掛運輸聯(lián)盟工作、努力促成“華中甩掛運輸聯(lián)盟武漢公共甩掛運輸中心項目”實施，抓住廣東省交通廳計劃就廣東省物流發(fā)展進行項目合作的機會，促成有利于我司發(fā)展的項目實施;結(jié)合集團“大物流”發(fā)展戰(zhàn)略，推進公司的信息化建設(shè)工作;關(guān)注行業(yè)發(fā)展趨勢，結(jié)合集團對東方物流的發(fā)展規(guī)劃，尋找收購兼并機遇，促進東方物流飛躍式發(fā)展;集團大物流戰(zhàn)略宣貫，從業(yè)務(wù)角度跟蹤五年發(fā)展規(guī)劃的制定與實施。營業(yè)額、網(wǎng)絡(luò)、大客戶三大目標逐一落實;上半年落實。

在分組討論環(huán)節(jié)，各部門、分支機構(gòu)針對《總經(jīng)理工作報告》和集團“大物流戰(zhàn)略”，對工作中的具體問題進行了充分討論，形成了《工作會小組討論記錄》，公司將安排專人負責跟進《記錄》中的事項，分步驟落實。

19日上午，會議對xxx4年重點工作計劃逐一進行了任務(wù)分解，責任到人，要求責任人針對重點工作計劃制定檢驗標準、實施步驟、重要舉措。

會議時間：20xx年4月6日(星期三)9:00。

會議地點：會議室。

出席：內(nèi)控工作小組。

座談會內(nèi)容：關(guān)于單位建設(shè)內(nèi)部控制體系的初步推行。

一、xx講話:。

黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關(guān)于全面推進依法治國若干重大問題的決定》明確提出：“對財政資金分配使用、國有資產(chǎn)監(jiān)管、政府投資政府采購、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設(shè)等權(quán)力集中的部門和崗位實行分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，定期輪崗，強化內(nèi)部流程控制，防止權(quán)力濫用”，為行政事業(yè)單位加強內(nèi)部控制建設(shè)指明了方向。

為了加強本單位內(nèi)部控制管理，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，保證制度的落實，并長期發(fā)揮作用，進一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設(shè)，本委應(yīng)財政局要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，開展了內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導小組。

二、xx講解相關(guān)政策。

《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)。

《內(nèi)控規(guī)范》對單位建立與實施內(nèi)部控制提出了四大原則：

1、全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當貫穿單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制。

在組織層次上，實現(xiàn)全人員：涵蓋單位領(lǐng)導、管理層和全體員工;在范圍上，實現(xiàn)全過程：覆蓋單位各項業(yè)務(wù)和管理活動，在流程上應(yīng)當滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié);在內(nèi)容上，實現(xiàn)全風險控制：包含財務(wù)風險、市場風險、運營風險、法律風險在內(nèi)的所有風險。

2、重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制應(yīng)當關(guān)注單位重要經(jīng)濟活動和經(jīng)濟活動的重大風險。

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當在全面評價的基礎(chǔ)上，重點關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應(yīng)根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

3、問題導向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。

4、適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當符合國家有關(guān)規(guī)定和單位的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟活動的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

三、工作安排。

按照區(qū)財政局提出如期建立與實施內(nèi)部控制工作，提升內(nèi)部控制水平的要求，五里墩街辦事處本次內(nèi)部控制工作分為初步分為兩個部分：

(一)梳理業(yè)務(wù)流程，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度。

梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)等文件要求，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認真執(zhí)行。主要工作：

1.梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，編制流程圖。

2.系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應(yīng)對策略。

3.根據(jù)《內(nèi)控規(guī)范》規(guī)定建立健全單位各項內(nèi)部管理制度，包括：預算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采購管理制度、資產(chǎn)管理制度、建設(shè)項目管理制度、合同管理制度。

針對國家相關(guān)政策，單位內(nèi)部控制制度，以及本單位內(nèi)部控制擬實現(xiàn)的目標和采取的措施、各部門及其人員在內(nèi)部控制實施過程中的責任等內(nèi)容進行專題培訓。

四、會議總結(jié)。

為了提高本單位管理服務(wù)水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，本委已成立內(nèi)部控制工作小組，希望相關(guān)部門和個人能夠支持相關(guān)工作，積極配合，確保內(nèi)控工作順利開展。

11月5日，財政部召開實施內(nèi)部控制工作會議，部黨組書記、部長、內(nèi)控委主任樓繼偉同志做重要講話，對財政部內(nèi)控工作做出全面部署。在京部黨組成員出席了會議。部機關(guān)各單位司局級干部、各處處長、在京部屬單位領(lǐng)導班子成員參加了主會場會議。駐各地專員辦及京外部屬單位司局級干部、各處處長參加了分會場會議。

樓部長指出，建立和實施內(nèi)部控制，是黨的十八屆四中全會提出的明確要求，是推進政府治理現(xiàn)代化的應(yīng)有之義，是財政部落實黨風廉政建設(shè)主體責任、防控廉政風險的有效手段，有利于推動完成財稅體制改革任務(wù)。實施內(nèi)部控制的核心是落實好權(quán)責一致、有效制衡，體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，使決策、執(zhí)行、監(jiān)督既相互協(xié)調(diào)又相互制約。

樓部長強調(diào)，完善的內(nèi)控制度體系和良好的組織管理架構(gòu)設(shè)計是實施內(nèi)部控制的有力保障。建立和實施內(nèi)部控制，要重點把握以下6個方面：一是定崗定責。要建立權(quán)界清晰、分工合理、權(quán)責一致、協(xié)調(diào)配合、運轉(zhuǎn)高效的內(nèi)設(shè)機構(gòu)和職責體系。二是流程控制。要理順和細化管理流程，將各個業(yè)務(wù)中的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，融入流程中的每個環(huán)節(jié)。三是細化風險。要堅持問題導向，重點防控法律風險、政策制定風險、預算編制風險、預算執(zhí)行風險、公共關(guān)系風險、機關(guān)運轉(zhuǎn)風險、信息系統(tǒng)管理風險、崗位利益沖突風險等8類風險。四是控制節(jié)點。要對照8類風險，結(jié)合業(yè)務(wù)和流程，找出關(guān)鍵節(jié)點，識別和分析存在的風險，綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權(quán)控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等五個方法進行有效防控。五是加強監(jiān)督。要建立健全監(jiān)督機制，8類風險防控牽頭單位和各單位發(fā)現(xiàn)問題要及時向內(nèi)控辦報告。內(nèi)控辦作為財政部的“守夜人”，要大膽履職，組織開展定期檢查和不定期檢查，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)、查找原因、堵塞漏洞。六是強化問責。要對未能有效履責的情況嚴肅追究。

樓部長要求，扎實做好實施內(nèi)部控制各項工作。一是高度重視、加強組織領(lǐng)導。各單位主要負責人是本單位內(nèi)控第一責任人，要將建立和實施內(nèi)部控制作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，精心籌劃，周密安排，確保內(nèi)控工作有序、有力、有效推進。二是采取有力措施、認真抓好落實。各單位要認真查找單位風險并進行評估定級，通過界定各環(huán)節(jié)崗位職責，完善工作流程，制定完整的內(nèi)部控制操作規(guī)程，并切實抓好落實，不能再讓管理辦法束之高閣。三是強化責任擔當、發(fā)揮好領(lǐng)導帶頭作用。要堅持“一崗雙責”、“一案雙查”，各單位一把手和領(lǐng)導班子成員要牢固樹立內(nèi)控理念，積極引導干部職工將內(nèi)控意識貫穿于日常工作中，在單位內(nèi)部營造起良好的內(nèi)控氛圍，由“要我內(nèi)控”變?yōu)椤拔乙獌?nèi)控”。

5月14日下午，市科技局黨組書記、局長楊衍佑主持召開局務(wù)(擴大)會議，局領(lǐng)導王慰祖、蘇勇、郭杰出席，局機關(guān)全體干部職工、局屬單位主要負責人參加會議?，F(xiàn)將會議議定事項紀要如下：

一、由王慰祖同志牽頭，社發(fā)處負責，積極與高新區(qū)銜接，盡快拿出國家生物產(chǎn)業(yè)基地小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園規(guī)劃圖，對接相關(guān)招商工作，加快國家生物產(chǎn)業(yè)基地小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園建設(shè)進程，適時向袁市長做專題匯報。

二、由王慰祖同志牽頭，辦公室、財審處負責，做好局系統(tǒng)辦公用房整修、統(tǒng)一調(diào)配工作。

三、由王慰祖、郭杰同志牽頭，局黨的群眾路線教育實踐活動領(lǐng)導小組辦公室負責，認真對照檢查，做好第一階段活動“回頭看”工作，進一步做好征求意見工作，做好查漏補缺。同時，要著手安排領(lǐng)導干部撰寫剖析材料，做好召開民主生活會準備。

四、由吳海蕓同志牽頭，農(nóng)村處負責，組織落實做好局系統(tǒng)聯(lián)扶工作，加大科技推進產(chǎn)業(yè)發(fā)展力度，全方位改善聯(lián)扶村生產(chǎn)生活水平，確保范家山村順利脫貧，做好已脫貧村的鞏固提高工作，保持我局聯(lián)扶工作良好勢頭。

五、由蘇勇同志牽頭，各處室、各單位緊密配合，全力做好2016蘭州科技成果交易周籌備工作。1.與市委宣傳部銜接，5月17日下午3:00在市政府召開新聞發(fā)布會;2.做好參展成果分類，整理制訂參加科技成果交易周企業(yè)名錄;3.細化賓客接待方案，制訂接待手冊，確保接待工作不出紕漏;4.局系統(tǒng)全體人員要進一步強化認識，把活動籌備工作作為培養(yǎng)檢驗干部能力素質(zhì)的平臺，以飽滿的精神和良好的狀態(tài)展示科技局的良好形象。

六、由蘇勇同志牽頭，成果處負責，認真做好全市科技獎勵大會的籌備工作。

七、由蘇勇同志牽頭，高新處負責，按照全市招商引資工作總體要求，研究提出戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)組及我局招商引資工作方案。

八、由郭杰同志牽頭，人事處負責，認真落實全市事業(yè)單位分類改革領(lǐng)導小組會議精神，與市編辦積極銜接，盡快拿出我局局屬事業(yè)單位分類改革實施方案。

九、由郭杰同志牽頭，局紀檢組、監(jiān)察室負責，研究制訂《市科技局系統(tǒng)工作人員問責辦法》和《市科技局誡勉談話規(guī)定》，進一步加大責任追究力度。

十、各單位、各處室要進一步對照2016年工作目標責任書確定的各項目標任務(wù)，保進度、抓落實，認真研究深化科技體制改革的措施，加快科技大市場建設(shè)，推進科技金融結(jié)合工作，局紀檢組要對重要工作開展情況定期督查。

會議時間：20xx年1月x日(周四)9:00。

會議地點：會議室。

主持人：(姓名)。

會議議題：制訂2019年內(nèi)部控制建設(shè)的工作方案。

出席人：(姓名)。

xx講話：根據(jù)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》(財會(20xx)24號)和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》(財會(20xx)1號)有關(guān)規(guī)定，制定我單位20xx年內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃方案。

內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃方案主要內(nèi)容包含以下幾點：

5、內(nèi)部控制的職責分工。

為了順利開展內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)劃方案預定2月底做出，并報內(nèi)控領(lǐng)導小組審核。

會議時間：20xx年x月xx日(星期三)9:00。

會議地點：會議室。

出席：內(nèi)控工作小組成員。

座談會內(nèi)容：關(guān)于單位建設(shè)內(nèi)部控制體系的建設(shè)加強。

為了提高財政內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,有效防控財政業(yè)務(wù)風險和廉政風險,加強本單位內(nèi)部控制管理，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，保證制度的落實，并長期發(fā)揮作用，進一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設(shè)。

(一)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》(財會【2015】24號，以下簡稱《指導意見》)《指導意見》稱，內(nèi)部控制是保障組織權(quán)力規(guī)范有序、科學高效運行的有效手段，也是組織目標實現(xiàn)的長效保障機制。要認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神，全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，防止內(nèi)部權(quán)力濫用，建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系，促進單位公共服務(wù)效能和內(nèi)部治理水平不斷提高，為實現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化奠定堅實基礎(chǔ)、提供有力支撐。

《指導意見》明確了四大主要任務(wù)：

1、健全內(nèi)部控制體系，強化內(nèi)部流程控制;。

2、加強內(nèi)部權(quán)力制衡，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行;。

3、建立內(nèi)控報告制度，促進內(nèi)控信息公開;。

4、加強監(jiān)督檢查工作，加大考評問責力度;。

此外，《指導意見》強調(diào)加強組織領(lǐng)導、抓好貫徹落實、強化督導檢查、深入宣傳教育。并明確指出，各級財政部門要加強對單位內(nèi)部控制建立與實施情況的監(jiān)督檢查，公開監(jiān)督檢查結(jié)果，并將監(jiān)督檢查結(jié)果、內(nèi)部控制自我評價情況和注冊師審計情況作為安排財政預算、實施預算績效評價與中期財政規(guī)劃的參考依據(jù)。同時，加強與審計、監(jiān)察等部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，形成監(jiān)督合力，避免重復檢查。

1、內(nèi)控的基本理念(目標)就是風險防范和管控，我單位根據(jù)評估方法、程序和范圍，針對上一部形成的經(jīng)濟活動明細逐項分析確認。例如：預算編制的風險：

(1)編制基礎(chǔ)不準確，預算編制與業(yè)務(wù)部門脫節(jié)。

(2)預算分類匯總不準確。

(3)預算為經(jīng)有效審批。

(4)預算上報不及時。

2、針對風險評估結(jié)果，完善業(yè)務(wù)活動梳理明細表，如發(fā)現(xiàn)有控制環(huán)節(jié)缺失的，應(yīng)加上必要的步驟，完善后繪制業(yè)務(wù)流程圖，使業(yè)務(wù)工作流程一目了然。完善個環(huán)節(jié)控制措施，尤其是關(guān)鍵控制點應(yīng)重點關(guān)注，控制措施應(yīng)與國家和上級的法律、法規(guī)一致，內(nèi)部制度不一致、不完善的進行修改。

3、進行內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，撰寫評價報告。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組根據(jù)《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》文件、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》填表說明對內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進行評價打分并填報附件《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》，撰寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，針對存在扣分情況，提出改進方向和采取的措施。

為了提高本單位管理服務(wù)水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，本單位已在建立內(nèi)控工作小組的基礎(chǔ)上，對本單位的實際情況進行分析，并提出相應(yīng)的方案進行調(diào)整，確保本單位內(nèi)控體系逐步完善。

為進一步規(guī)范學院內(nèi)部管理，提升學院辦學水平，4月2日下午，學院召開內(nèi)部控制專題工作會議。院長汪源浩、副院長姚明會、紀委書記秦知恒，總務(wù)處、基礎(chǔ)部、監(jiān)察審計室及財務(wù)處負責人參加了會議。會議由汪源浩主持。

汪源浩傳達了財政部印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》和《安徽省財政廳關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施工作的通知》文件精神，帶領(lǐng)與會人員學習了單位內(nèi)部控制的目標、應(yīng)該遵守的原則以及風險評估和控制的方法和單位層面內(nèi)部控制等內(nèi)容，并從預算業(yè)務(wù)控制、收支業(yè)務(wù)控制、政府采購業(yè)務(wù)控制、資產(chǎn)控制、建設(shè)項目控制和合同控制等6個方面對加強學院內(nèi)部控制管理工作進行了分析。

與會人員就內(nèi)部控制文件學習、高等職業(yè)院校內(nèi)部控制實施辦法的研究以及成立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組和經(jīng)濟活動風險評估小組等問題展開討論。大家表示，建立學院內(nèi)部監(jiān)督制度、加強部門協(xié)調(diào)、形成制衡機制是規(guī)范化管理的必然趨勢，是法治校園建設(shè)的必然要求。

汪源浩就學院近期內(nèi)部控制工作進行強調(diào)：一是明確監(jiān)察審計室作為學院內(nèi)部控制的職能部門;二是加強對內(nèi)部控制的領(lǐng)導，成立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組和經(jīng)濟風險防控領(lǐng)導小組;三是進一步完善內(nèi)部控制相關(guān)制度，力爭制度規(guī)范全覆蓋;四是做好相關(guān)審計檔案管理工作;五是加強改進建設(shè)項目管理，實行全過程控制。

會議時間：20xx年x月xx日(星期三)9:00。

會議地點：會議室。

出席：內(nèi)控工作小組成員。

座談會內(nèi)容：關(guān)于單位建設(shè)內(nèi)部控制體系的建設(shè)加強。

為了提高財政內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,有效防控財政業(yè)務(wù)風險和廉政風險,加強本單位內(nèi)部控制管理，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，保證制度的落實，并長期發(fā)揮作用，進一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設(shè)。

(一)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》(財會【2015】24號，以下簡稱《指導意見》)《指導意見》稱，內(nèi)部控制是保障組織權(quán)力規(guī)范有序、科學高效運行的有效手段，也是組織目標實現(xiàn)的長效保障機制。要認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神，全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，防止內(nèi)部權(quán)力濫用，建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系，促進單位公共服務(wù)效能和內(nèi)部治理水平不斷提高，為實現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化奠定堅實基礎(chǔ)、提供有力支撐。

《指導意見》明確了四大主要任務(wù)：

1、健全內(nèi)部控制體系，強化內(nèi)部流程控制;。

2、加強內(nèi)部權(quán)力制衡，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行;。

3、建立內(nèi)控報告制度，促進內(nèi)控信息公開;。

4、加強監(jiān)督檢查工作，加大考評問責力度;。

此外，《指導意見》強調(diào)加強組織領(lǐng)導、抓好貫徹落實、強化督導檢查、深入宣傳教育。并明確指出，各級財政部門要加強對單位內(nèi)部控制建立與實施情況的監(jiān)督檢查，公開監(jiān)督檢查結(jié)果，并將監(jiān)督檢查結(jié)果、內(nèi)部控制自我評價情況和注冊會計師審計情況作為安排財政預算、實施預算績效評價與中期財政規(guī)劃的參考依據(jù)。同時，加強與審計、監(jiān)察等部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，形成監(jiān)督合力，避免重復檢查。

1、內(nèi)控的基本理念(目標)就是風險防范和管控，我單位根據(jù)評估方法、程序和范圍，針對上一部形成的經(jīng)濟活動明細逐項分析確認。例如：預算編制的風險：

(1)編制基礎(chǔ)不準確，預算編制與業(yè)務(wù)部門脫節(jié)。

(2)預算分類匯總不準確。

(3)預算為經(jīng)有效審批。

(4)預算上報不及時。

2、針對風險評估結(jié)果，完善業(yè)務(wù)活動梳理明細表，如發(fā)現(xiàn)有控制環(huán)節(jié)缺失的，應(yīng)加上必要的步驟，完善后繪制業(yè)務(wù)流程圖，使業(yè)務(wù)工作流程一目了然。完善個環(huán)節(jié)控制措施，尤其是關(guān)鍵控制點應(yīng)重點關(guān)注，控制措施應(yīng)與國家和上級的法律、法規(guī)一致，內(nèi)部制度不一致、不完善的進行修改。

3、進行內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，撰寫評價報告。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組根據(jù)《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》文件、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》填表說明對內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進行評價打分并填報附件《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》，撰寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，針對存在扣分情況，提出改進方向和采取的措施。

為了提高本單位管理服務(wù)水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，本單位已在建立內(nèi)控工作小組的基礎(chǔ)上，對本單位的實際情況進行分析，并提出相應(yīng)的方案進行調(diào)整，確保本單位內(nèi)控體系逐步完善。

會議時間：20xx年4月6日(星期三)9:00。

會議地點：會議室。

出席：內(nèi)控工作小組。

座談會內(nèi)容：關(guān)于單位建設(shè)內(nèi)部控制體系的初步推行。

黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關(guān)于全面推進依法治國若干重大問題的決定》明確提出：“對財政資金分配使用、國有資產(chǎn)監(jiān)管、政府投資政府采購、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設(shè)等權(quán)力集中的部門和崗位實行分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，定期輪崗，強化內(nèi)部流程控制，防止權(quán)力濫用”，為行政事業(yè)單位加強內(nèi)部控制建設(shè)指明了方向。

為了加強本單位內(nèi)部控制管理，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，保證制度的落實，并長期發(fā)揮作用，進一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設(shè)，本委應(yīng)財政局要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，開展了內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導小組。

《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)。

《內(nèi)控規(guī)范》對單位建立與實施內(nèi)部控制提出了四大原則：

1、全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當貫穿單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制。

在組織層次上，實現(xiàn)全人員：涵蓋單位領(lǐng)導、管理層和全體員工;在范圍上，實現(xiàn)全過程：覆蓋單位各項業(yè)務(wù)和管理活動，在流程上應(yīng)當滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié);在內(nèi)容上，實現(xiàn)全風險控制：包含財務(wù)風險、市場風險、運營風險、法律風險在內(nèi)的所有風險。

2、重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制應(yīng)當關(guān)注單位重要經(jīng)濟活動和經(jīng)濟活動的重大風險。

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當在全面評價的基礎(chǔ)上，重點關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應(yīng)根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

3、問題導向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。

4、適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當符合國家有關(guān)規(guī)定和單位的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟活動的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

按照區(qū)財政局提出如期建立與實施內(nèi)部控制工作，提升內(nèi)部控制水平的要求，五里墩街辦事處本次內(nèi)部控制工作分為初步分為兩個部分：

(一)梳理業(yè)務(wù)流程，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度。

梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)等文件要求，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認真執(zhí)行。主要工作：

1.梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，編制流程圖。

2.系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應(yīng)對策略。

3.根據(jù)《內(nèi)控規(guī)范》規(guī)定建立健全單位各項內(nèi)部管理制度，包括：預算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采購管理制度、資產(chǎn)管理制度、建設(shè)項目管理制度、合同管理制度。

針對國家相關(guān)政策，單位內(nèi)部控制制度，以及本單位內(nèi)部控制擬實現(xiàn)的目標和采取的措施、各部門及其人員在內(nèi)部控制實施過程中的責任等內(nèi)容進行專題培訓。

為了提高本單位管理服務(wù)水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，本委已成立內(nèi)部控制工作小組，希望相關(guān)部門和個人能夠支持相關(guān)工作，積極配合，確保內(nèi)控工作順利開展。

xxxxxxx單位。

20xx年x月x日。

為進一步規(guī)范學院內(nèi)部管理，提升學院辦學水平，4月2日下午，學院召開內(nèi)部控制專題工作會議。院長汪源浩、副院長姚明會、紀委書記秦知恒，總務(wù)處、基礎(chǔ)部、監(jiān)察審計室及財務(wù)處負責人參加了會議。會議由汪源浩主持。

汪源浩傳達了財政部印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》和《安徽省財政廳關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施工作的通知》文件精神，帶領(lǐng)與會人員學習了單位內(nèi)部控制的目標、應(yīng)該遵守的原則以及風險評估和控制的方法和單位層面內(nèi)部控制等內(nèi)容，并從預算業(yè)務(wù)控制、收支業(yè)務(wù)控制、政府采購業(yè)務(wù)控制、資產(chǎn)控制、建設(shè)項目控制和合同控制等6個方面對加強學院內(nèi)部控制管理工作進行了分析。

與會人員就內(nèi)部控制文件學習、高等職業(yè)院校內(nèi)部控制實施辦法的研究以及成立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組和經(jīng)濟活動風險評估小組等問題展開討論。大家表示，建立學院內(nèi)部監(jiān)督制度、加強部門協(xié)調(diào)、形成制衡機制是規(guī)范化管理的必然趨勢，是法治校園建設(shè)的必然要求。

汪源浩就學院近期內(nèi)部控制工作進行強調(diào)：一是明確監(jiān)察審計室作為學院內(nèi)部控制的職能部門;二是加強對內(nèi)部控制的領(lǐng)導，成立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組和經(jīng)濟風險防控領(lǐng)導小組;三是進一步完善內(nèi)部控制相關(guān)制度，力爭制度規(guī)范全覆蓋;四是做好相關(guān)審計檔案管理工作;五是加強改進建設(shè)項目管理，實行全過程控制。

9月12日上午，在懷化學院五樓會議室，校長宋克慧主持召開了懷化學院內(nèi)部控制建設(shè)工作會議。校黨委副書記吳波，校紀委書記伍賢進，副校長佘朝文、李強、董正宇、張南生、校長助理張松青及學校機關(guān)職能處室負責人出席了會議。

在會上，伍賢進首先闡述了學校內(nèi)部控制建設(shè)的涵義是：以規(guī)范學校經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動有序運行為主線，以內(nèi)部控制量化評價為導向，以信息系統(tǒng)為支撐，突出規(guī)范重點領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位的經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動運行流程、制約措施，逐步將控制對象從經(jīng)濟活動層面拓展至全部業(yè)務(wù)活動和內(nèi)部權(quán)力運行。通過建設(shè)，達到使懷化學院基本建成為與國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)，符合建設(shè)區(qū)域性高水平應(yīng)用型大學管理要求，權(quán)責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系的目標，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升學校內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。

為確保學校內(nèi)部控制建設(shè)方案符合財政部《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》及湖南省財政廳、審計廳、教育廳《關(guān)于貫徹落實財政部全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》及湖南省財政廳《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》的規(guī)定和要求，伍賢進強調(diào)：各單位要充分認識加強學校內(nèi)部控制建設(shè)的重要性和緊迫性，一是要提高認識，加強領(lǐng)導，完善內(nèi)部控制建設(shè)的組織管理。二是要明確任務(wù)，突出重點，全面加強內(nèi)部控制建設(shè)。三是要協(xié)同推進、加強評估，強化監(jiān)督，確保內(nèi)部控制取得實效。四是要加強宣傳教育，強化責任擔當，使內(nèi)部控制理念深入人心，深入工作實際。

伍賢進還就內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組、聯(lián)席工作機制、各單位內(nèi)部控制的關(guān)鍵及內(nèi)部控制建設(shè)工作推進部署、進度安排、報告制度等相關(guān)事項作了說明。

宋克慧在會上最后強調(diào)，行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)是中央的要求。隨著國家財政對教育投入的大幅度增長，必須全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，進一步加強對教育經(jīng)費的監(jiān)管，是完善教育部門內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代大學制度、依法治校的必然要求。是加強學校內(nèi)部管理、梳理業(yè)務(wù)流程、明晰業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、防范風險隱患、提高管理水平、保護我們的干部和工作人員的.重要舉措。是嚴格按照學校章程辦學治校，在法制框架下構(gòu)建科學治理、自我發(fā)展、自我約束的制度和機制，按法制思維謀劃發(fā)展、用法制手段實施管理，實現(xiàn)對權(quán)力運行和制度設(shè)計監(jiān)管、審查的重要手段。因此，各單位都要充分認識學校內(nèi)部控制建設(shè)的重要性。各單位主要負責人要全面梳理業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，完善風險評估機制，運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批等內(nèi)部控制的方法，建立健全符合本單位實際情況的內(nèi)部控制制度。第二要明確工作目標，找出內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是內(nèi)部權(quán)力集中的預算資金安排、資產(chǎn)采購包括圖書和教材采購、工程基建維修等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位進行自我評價和對照審查，并針對存在的問題抓好整改落實、健全制度，提高執(zhí)行力，確保內(nèi)部控制有效實施。第三要建立內(nèi)部控制建設(shè)的工作機制。第四要嚴格工作流程。根據(jù)教育廳規(guī)定的梳理工作流程、健全內(nèi)控制度、建立工作手冊、檢查評估四個階段，在2016年底，全面完成懷化學院內(nèi)部控制制度的建設(shè)，并把內(nèi)部控制制度建設(shè)和實施情況納入學校監(jiān)管的范圍，納入財務(wù)審計和領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計，與干部的考核、追責、問責結(jié)合起來，強化學校干部和工作人員自我監(jiān)督、自我約束的自覺性。因此，要求各單位按工作方案的要求分步推進，首先要找出內(nèi)部控制的核心部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并在主管校領(lǐng)導的監(jiān)督和指導下進行自我評價，然后按時提交經(jīng)過修改完善的內(nèi)部控制制度。宋克慧還要求學校計財處、審計處要在業(yè)務(wù)上對各單位內(nèi)部控制建設(shè)進行指導，對內(nèi)部控制制度建設(shè)的格式要求和專業(yè)知識進行輔導，做到系統(tǒng)、完整、合規(guī)、適用、按時。宋克慧還要求《懷化學院報》和學校校園網(wǎng)刊發(fā)學校內(nèi)部控制建設(shè)的文章，加強宣傳教育、強化責任擔當，讓全校教職員工都知曉，使學校內(nèi)部控制建設(shè)深入人心。

吳波也在會上講話，要求各單位根據(jù)學校內(nèi)部控制建設(shè)的要求進一步做好建章立制的工作。審計處處長何學紅、計財處處長司金山也對內(nèi)部控制建設(shè)專業(yè)上的要求作了解讀。

9月12日上午，在懷化學院五樓會議室，校長宋克慧主持召開了懷化學院內(nèi)部控制建設(shè)工作會議。校黨委副書記吳波，校紀委書記伍賢進，副校長佘朝文、李強、董正宇、張南生、校長助理張松青及學校機關(guān)職能處室負責人出席了會議。

在會上，伍賢進首先闡述了學校內(nèi)部控制建設(shè)的涵義是：以規(guī)范學校經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動有序運行為主線，以內(nèi)部控制量化評價為導向，以信息系統(tǒng)為支撐，突出規(guī)范重點領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位的經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動運行流程、制約措施，逐步將控制對象從經(jīng)濟活動層面拓展至全部業(yè)務(wù)活動和內(nèi)部權(quán)力運行。通過建設(shè)，達到使懷化學院基本建成為與國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)，符合建設(shè)區(qū)域性高水平應(yīng)用型大學管理要求，權(quán)責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系的目標，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升學校內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。

為確保學校內(nèi)部控制建設(shè)方案符合財政部《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》及湖南省財政廳、審計廳、教育廳《關(guān)于貫徹落實財政部全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》及湖南省財政廳《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》的規(guī)定和要求，伍賢進強調(diào)：各單位要充分認識加強學校內(nèi)部控制建設(shè)的重要性和緊迫性，一是要提高認識，加強領(lǐng)導，完善內(nèi)部控制建設(shè)的組織管理。二是要明確任務(wù)，突出重點，全面加強內(nèi)部控制建設(shè)。三是要協(xié)同推進、加強評估，強化監(jiān)督，確保內(nèi)部控制取得實效。四是要加強宣傳教育，強化責任擔當，使內(nèi)部控制理念深入人心，深入工作實際。

伍賢進還就內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組、聯(lián)席工作機制、各單位內(nèi)部控制的關(guān)鍵及內(nèi)部控制建設(shè)工作推進部署、進度安排、報告制度等相關(guān)事項作了說明。

宋克慧在會上最后強調(diào)，行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)是中央的要求。隨著國家財政對教育投入的大幅度增長，必須全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，進一步加強對教育經(jīng)費的監(jiān)管，是完善教育部門內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代大學制度、依法治校的必然要求。是加強學校內(nèi)部管理、梳理業(yè)務(wù)流程、明晰業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、防范風險隱患、提高管理水平、保護我們的干部和工作人員的重要舉措。是嚴格按照學校章程辦學治校，在法制框架下構(gòu)建科學治理、自我發(fā)展、自我約束的制度和機制，按法制思維謀劃發(fā)展、用法制手段實施管理，實現(xiàn)對權(quán)力運行和制度設(shè)計監(jiān)管、審查的重要手段。因此，各單位都要充分認識學校內(nèi)部控制建設(shè)的重要性。各單位主要負責人要全面梳理業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，完善風險評估機制，運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批等內(nèi)部控制的方法，建立健全符合本單位實際情況的內(nèi)部控制制度。第二要明確工作目標，找出內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是內(nèi)部權(quán)力集中的預算資金安排、資產(chǎn)采購包括圖書和教材采購、工程基建維修等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位進行自我評價和對照審查，并針對存在的問題抓好整改落實、健全制度，提高執(zhí)行力，確保內(nèi)部控制有效實施。第三要建立內(nèi)部控制建設(shè)的工作機制。第四要嚴格工作流程。根據(jù)教育廳規(guī)定的梳理工作流程、健全內(nèi)控制度、建立工作手冊、檢查評估四個階段，在2016年底，全面完成懷化學院內(nèi)部控制制度的建設(shè)，并把內(nèi)部控制制度建設(shè)和實施情況納入學校監(jiān)管的范圍，納入財務(wù)審計和領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計，與干部的考核、追責、問責結(jié)合起來，強化學校干部和工作人員自我監(jiān)督、自我約束的自覺性。因此，要求各單位按工作方案的要求分步推進，首先要找出內(nèi)部控制的核心部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并在主管校領(lǐng)導的監(jiān)督和指導下進行自我評價，然后按時提交經(jīng)過修改完善的內(nèi)部控制制度。宋克慧還要求學校計財處、審計處要在業(yè)務(wù)上對各單位內(nèi)部控制建設(shè)進行指導，對內(nèi)部控制制度建設(shè)的格式要求和專業(yè)知識進行輔導，做到系統(tǒng)、完整、合規(guī)、適用、按時。宋克慧還要求《懷化學院報》和學校校園網(wǎng)刊發(fā)學校內(nèi)部控制建設(shè)的文章，加強宣傳教育、強化責任擔當，讓全校教職員工都知曉，使學校內(nèi)部控制建設(shè)深入人心。

吳波也在會上講話，要求各單位根據(jù)學校內(nèi)部控制建設(shè)的要求進一步做好建章立制的工作。審計處處長何學紅、計財處處長司金山也對內(nèi)部控制建設(shè)專業(yè)上的要求作了解讀。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇十二

內(nèi)部控制，是指一個單位為了實現(xiàn)其經(jīng)營目標，保護資產(chǎn)的安全完整，保證會計信息資料的正確可靠，確保經(jīng)營方針的貫徹執(zhí)行。以下是為大家整理的關(guān)于,歡迎大家前來參考查閱！

為進一步規(guī)范學院內(nèi)部管理，提升學院辦學水平，4月2日下午，學院召開內(nèi)部控制專題工作會議。院長汪源浩、副院長姚明會、紀委書記秦知恒，總務(wù)處、基礎(chǔ)部、監(jiān)察審計室及財務(wù)處負責人參加了會議。會議由汪源浩主持。

汪源浩傳達了財政部印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》和《安徽省財政廳關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施工作的通知》文件精神，帶領(lǐng)與會人員學習了單位內(nèi)部控制的目標、應(yīng)該遵守的原則以及風險評估和控制的方法和單位層面內(nèi)部控制等內(nèi)容，并從預算業(yè)務(wù)控制、收支業(yè)務(wù)控制、政府采購業(yè)務(wù)控制、資產(chǎn)控制、建設(shè)項目控制和合同控制等6個方面對加強學院內(nèi)部控制管理工作進行了分析。

與會人員就內(nèi)部控制文件學習、高等職業(yè)院校內(nèi)部控制實施辦法的研究以及成立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組和經(jīng)濟活動風險評估小組等問題展開討論。大家表示，建立學院內(nèi)部監(jiān)督制度、加強部門協(xié)調(diào)、形成制衡機制是規(guī)范化管理的必然趨勢，是法治校園建設(shè)的必然要求。

汪源浩就學院近期內(nèi)部控制工作進行強調(diào)：一是明確監(jiān)察審計室作為學院內(nèi)部控制的職能部門;二是加強對內(nèi)部控制的領(lǐng)導，成立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組和經(jīng)濟風險防控領(lǐng)導小組;三是進一步完善內(nèi)部控制相關(guān)制度，力爭制度規(guī)范全覆蓋;四是做好相關(guān)審計檔案管理工作;五是加強改進建設(shè)項目管理，實行全過程控制。

會議時間：20xx年x月xx日(星期三)9:00。

會議地點：會議室。

出席：內(nèi)控工作小組成員。

座談會內(nèi)容：關(guān)于單位建設(shè)內(nèi)部控制體系的建設(shè)加強。

為了提高財政內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,有效防控財政業(yè)務(wù)風險和廉政風險,加強本單位內(nèi)部控制管理，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，保證制度的落實，并長期發(fā)揮作用，進一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設(shè)。

(一)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》(財會【2015】24號，以下簡稱《指導意見》)《指導意見》稱，內(nèi)部控制是保障組織權(quán)力規(guī)范有序、科學高效運行的有效手段，也是組織目標實現(xiàn)的長效保障機制。要認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神，全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，防止內(nèi)部權(quán)力濫用，建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系，促進單位公共服務(wù)效能和內(nèi)部治理水平不斷提高，為實現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化奠定堅實基礎(chǔ)、提供有力支撐。

《指導意見》明確了四大主要任務(wù)：

1、健全內(nèi)部控制體系，強化內(nèi)部流程控制;。

2、加強內(nèi)部權(quán)力制衡，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行;。

3、建立內(nèi)控報告制度，促進內(nèi)控信息公開;。

4、加強監(jiān)督檢查工作，加大考評問責力度;。

此外，《指導意見》強調(diào)加強組織領(lǐng)導、抓好貫徹落實、強化督導檢查、深入宣傳教育。并明確指出，各級財政部門要加強對單位內(nèi)部控制建立與實施情況的監(jiān)督檢查，公開監(jiān)督檢查結(jié)果，并將監(jiān)督檢查結(jié)果、內(nèi)部控制自我評價情況和注冊會計師審計情況作為安排財政預算、實施預算績效評價與中期財政規(guī)劃的參考依據(jù)。同時，加強與審計、監(jiān)察等部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，形成監(jiān)督合力，避免重復檢查。

1、內(nèi)控的基本理念(目標)就是風險防范和管控，我單位根據(jù)評估方法、程序和范圍，針對上一部形成的經(jīng)濟活動明細逐項分析確認。例如：預算編制的風險：

(1)編制基礎(chǔ)不準確，預算編制與業(yè)務(wù)部門脫節(jié)。

(2)預算分類匯總不準確。

(3)預算為經(jīng)有效審批。

(4)預算上報不及時。

2、針對風險評估結(jié)果，完善業(yè)務(wù)活動梳理明細表，如發(fā)現(xiàn)有控制環(huán)節(jié)缺失的，應(yīng)加上必要的步驟，完善后繪制業(yè)務(wù)流程圖，使業(yè)務(wù)工作流程一目了然。完善個環(huán)節(jié)控制措施，尤其是關(guān)鍵控制點應(yīng)重點關(guān)注，控制措施應(yīng)與國家和上級的法律、法規(guī)一致，內(nèi)部制度不一致、不完善的進行修改。

3、進行內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，撰寫評價報告。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組根據(jù)《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》文件、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》填表說明對內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進行評價打分并填報附件《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》，撰寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，針對存在扣分情況，提出改進方向和采取的措施。

為了提高本單位管理服務(wù)水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，本單位已在建立內(nèi)控工作小組的基礎(chǔ)上，對本單位的實際情況進行分析，并提出相應(yīng)的方案進行調(diào)整，確保本單位內(nèi)控體系逐步完善。

會議時間：

會議主題：成都航院內(nèi)部控制建設(shè)培訓暨工作布置會。

日前，成都航空職業(yè)技術(shù)學院在德勝樓第三會議室召開“成都航院內(nèi)部控制建設(shè)培訓暨工作布置會”。成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組、內(nèi)部控制建設(shè)工作小組、內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查工作小組成員以及各部門(單位)負責人參加了會議。會議由成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組副組長、紀委書記武智慧主持。

在內(nèi)部控制建設(shè)專題培訓會上，武智慧書記解讀了《財政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)的通知》(財會21號)、《四川省教育廳關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作的通知》(川教函〔2016〕452號)等上級有關(guān)政策文件，輔以實例說明了設(shè)計和實施內(nèi)部控制的方法，并從校內(nèi)各單位(部門)職責入手解讀了內(nèi)部環(huán)境控制的幾個注意點。

內(nèi)部控制建設(shè)工作小組成員、財務(wù)處處長常春喜、基建處副處長張合振、國資處處長余彥濱和黨政辦主任李曉梅分別從預算管理、收入管理、支出管理、建設(shè)項目管理、采購管理、資產(chǎn)管理、合同管理以及決策機制制度等方面介紹了成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制制度建設(shè)及完備情況。

在工作布置環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查工作小組組長、紀檢監(jiān)察審計處處長劉宏延從法治建設(shè)的角度介紹了內(nèi)部控制的背景和必要性，并對《成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)工作實施方案》進行了說明。內(nèi)部控制建設(shè)工作小組組長、黨政辦主任李曉梅對開展內(nèi)部控制建設(shè)各時間段的工作安排和責任要求進行了具體介紹。

最后，武智慧書記代表成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組指出，做好內(nèi)部控制建設(shè)既是貫徹中央要求、加強規(guī)范化管理的需要，更是成都航空職業(yè)技術(shù)學院依法治校、提升治理能力的重要舉措，成都航空職業(yè)技術(shù)學院黨政高度重視并全力推進成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)工作，他強調(diào)各單位(部門)要充分認識此項工作的重要意義，按照上級通知和成都航空職業(yè)技術(shù)學院有關(guān)部署，加強學習宣傳,落實責任，全力配合，通過“以評促建”的方式，進一步防范風險，化解風險，通過規(guī)范化業(yè)務(wù)流程控崗、控人，不斷完善相關(guān)制度，推進信息化建設(shè)，全面推進成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制體系和機制建設(shè)。

會議時間：10月20日上午。

10月20日上午，南寧職業(yè)技術(shù)學院張寧東校長主持召開內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作會議，協(xié)調(diào)推進南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)及有關(guān)材料上報工作。南寧職業(yè)技術(shù)學院領(lǐng)導李振秋、周旺、楊清源、王鑫、黃春波出席會議，校內(nèi)各職能部門全體中層干部參加會議。

會上，楊清源總會計師就《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作方案》的起草過程、工作思路、工作內(nèi)容和重點做了解讀，要求各部門認真研讀工作方案內(nèi)容和要求，以高度責任感落實南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價各項工作。根據(jù)財政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》、自治區(qū)財政廳《關(guān)于加快推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)有關(guān)工作的通知》以及南寧市財政局《關(guān)于報送行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告的通知》精神，結(jié)合南寧職業(yè)技術(shù)學院工作實際，南寧職業(yè)技術(shù)學院將于11月20日前分三階段完善南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)各項工作，并將自評報告上報上級主管部門。為統(tǒng)籌做好該項重大工作，南寧職業(yè)技術(shù)學院制定了《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作方案》，就工作目標、組織機構(gòu)、工作原則、實施步驟、工作內(nèi)容、工作要求等做了明確說明和規(guī)定，并細化成《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標及任務(wù)清單》，明確評價標準、責任部門和時間節(jié)點等細節(jié)，確保工作得以協(xié)調(diào)順利落實和高質(zhì)量完成。

參會的各職能部門負責人就《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作方案》做了充分討論，結(jié)合部門工作特點和實際提出了意見建議。

張寧東校長在工作會議上強調(diào)，各部門要高度重視此次會議精神，從政治、經(jīng)濟、全局的角度和高度重視做好內(nèi)部控制建設(shè)各項工作。張校長指出，南寧職業(yè)技術(shù)學院多年來呼吁更多獲得高校辦學自主權(quán)，而依法治校、規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動，強化內(nèi)部權(quán)力運行機制，優(yōu)化南寧職業(yè)技術(shù)學院治理結(jié)構(gòu)，建立健全科學高效的`制約和監(jiān)督體系，提升內(nèi)部管理水平是獲得高校辦學自主權(quán)的重要基礎(chǔ)，也是南寧職業(yè)技術(shù)學院健康發(fā)展的應(yīng)有之義，為此，各部門要正確理解此項工作的重要意義，為南寧職業(yè)技術(shù)學院科學發(fā)展擔當起應(yīng)有的責任。

會議時間：10月17日下午。

會議主題：單位內(nèi)部控制建設(shè)工作動員及推進工作會議。

10月17日下午，市商務(wù)局召開了單位內(nèi)部控制建設(shè)工作動員及推進工作會議。局機關(guān)各處室處長及副處長;市貿(mào)促會、市中小商貿(mào)流通企業(yè)服務(wù)中心負責人及經(jīng)辦人參加了本次會議。會議首先由安泰會計師事務(wù)所夏祖興所長對內(nèi)控建設(shè)工作內(nèi)容進行了具體介紹，使大家對內(nèi)控建設(shè)工作有了基本的認識。隨后葉新良局長對我局開展該項工作提出了三點建議：一是進一步提高思想認識;二是進一步明確目標任務(wù);三是進一步強化配合意識。最后，負責本次工作的安泰會計師事務(wù)所陳芬英組長對內(nèi)控建設(shè)工作進行了培訓，在培訓過程中，參會人員對不明白之處積極地進行提問，陳組長對大家提出的問題也都進行了詳細地解答，使參會人員對該項工作有了更進一步的了解。

會議時間：20xx年4月6日(星期三)9:00。

會議地點：會議室。

出席：內(nèi)控工作小組。

座談會內(nèi)容：關(guān)于單位建設(shè)內(nèi)部控制體系的初步推行。

黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關(guān)于全面推進依法治國若干重大問題的決定》明確提出：“對財政資金分配使用、國有資產(chǎn)監(jiān)管、政府投資政府采購、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設(shè)等權(quán)力集中的部門和崗位實行分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，定期輪崗，強化內(nèi)部流程控制，防止權(quán)力濫用”，為行政事業(yè)單位加強內(nèi)部控制建設(shè)指明了方向。

為了加強本單位內(nèi)部控制管理，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，保證制度的落實，并長期發(fā)揮作用，進一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設(shè)，本委應(yīng)財政局要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，開展了內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導小組。

《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)。

《內(nèi)控規(guī)范》對單位建立與實施內(nèi)部控制提出了四大原則：

1、全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當貫穿單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制。

在組織層次上，實現(xiàn)全人員：涵蓋單位領(lǐng)導、管理層和全體員工;在范圍上，實現(xiàn)全過程：覆蓋單位各項業(yè)務(wù)和管理活動，在流程上應(yīng)當滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié);在內(nèi)容上，實現(xiàn)全風險控制：包含財務(wù)風險、市場風險、運營風險、法律風險在內(nèi)的所有風險。

2、重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制應(yīng)當關(guān)注單位重要經(jīng)濟活動和經(jīng)濟活動的重大風險。

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當在全面評價的基礎(chǔ)上，重點關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應(yīng)根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

3、問題導向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。

4、適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當符合國家有關(guān)規(guī)定和單位的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟活動的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

按照區(qū)財政局提出如期建立與實施內(nèi)部控制工作，提升內(nèi)部控制水平的要求，五里墩街辦事處本次內(nèi)部控制工作分為初步分為兩個部分：

(一)梳理業(yè)務(wù)流程，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度。

梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)等文件要求，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認真執(zhí)行。主要工作：

1.梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，編制流程圖。

2.系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應(yīng)對策略。

3.根據(jù)《內(nèi)控規(guī)范》規(guī)定建立健全單位各項內(nèi)部管理制度，包括：預算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采購管理制度、資產(chǎn)管理制度、建設(shè)項目管理制度、合同管理制度。

針對國家相關(guān)政策，單位內(nèi)部控制制度，以及本單位內(nèi)部控制擬實現(xiàn)的目標和采取的措施、各部門及其人員在內(nèi)部控制實施過程中的責任等內(nèi)容進行專題培訓。

為了提高本單位管理服務(wù)水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，本委已成立內(nèi)部控制工作小組，希望相關(guān)部門和個人能夠支持相關(guān)工作，積極配合，確保內(nèi)控工作順利開展。

xxxxxxx單位。

20xx年x月x日。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇十三

各分支機構(gòu)負責人。

在17日的會議上，總部各部門、各分支機構(gòu)匯報了**x3年度。

工作總結(jié)。

和**x4年重點工作計劃，經(jīng)營部匯報了**x3年各分支機構(gòu)kpi績效考核完成情況;公司頒布了**x3年度單項獎、安全獎并公布了**x3年集團超額激勵分配初算結(jié)果;各部門、分支機構(gòu)與總經(jīng)理簽訂了《**x4年度kpi績效合同》，幾家擁有生產(chǎn)設(shè)備的單位與總經(jīng)理簽訂了《**x4年安全生產(chǎn)責任書》。18日上午，陳波總經(jīng)理代表經(jīng)營班子向會議作《**x4年總經(jīng)理工作報告》，隨后與會人員分組對《總經(jīng)理工作報告》進行了分組討論;18日下午，會議進行了“集團大物流戰(zhàn)略”培訓和研討。本次工作會會議紀要如下：

1、**x3年，在集團領(lǐng)導下，通過東方物流各位經(jīng)理和全體員工的共同努力，東方物流全面完成了集團下達的各項指標。實現(xiàn)營業(yè)收入6.5億元，同比增長46%;完成凈利潤2471萬元，同比增長106%。各項管理指標全面達標。

2、**x3年，東方物流在保障業(yè)務(wù)快速增長的同時，注重著力加強內(nèi)部管理，創(chuàng)新激勵機制，提升服務(wù)水平;公司的綜合管理水平有了較大的提升，為東方物流長遠發(fā)展打下了良好的基礎(chǔ)。

3、**x3年，赤灣東方物流按照公司大客戶開發(fā)戰(zhàn)略的要求，一方面通過不斷提升服務(wù)質(zhì)量、深化與現(xiàn)有戰(zhàn)略客戶的合作，另一方面也努力拓展和培育新的大客戶。

4、**x3年，東方物流安全管理工作取得良好的成績，集團八項管控指標全部達標。交通行業(yè)安全管控指標全部達標。

5、各業(yè)務(wù)單位、各部門業(yè)績和管理再上新臺階。各分支機構(gòu)基本完成了年度經(jīng)營指標，管理水平得到不同程度的提高，整體實力得到提升;總部各部門進一步提高服務(wù)意識，在管理創(chuàng)新方面有所突破。

總經(jīng)理工作報告對公司**x4年的重點工作安排進行了部署：

1、繼續(xù)加強內(nèi)部管理工作，夯實公司發(fā)展的基礎(chǔ)。包括以下幾個重點：提升財務(wù)管理和服務(wù)水平，提高資金使用效率;推進人才梯隊建設(shè)和人才儲備工作，建立健全激勵機制;強化成本費用控制，提高公司的`精細化管理水平;優(yōu)化和再造流程，提高業(yè)務(wù)管理水平;加強司機管理工作，穩(wěn)定司機隊伍;構(gòu)建項目運營平臺，使之成為東方物流未來發(fā)展可復制的模板。

2、堅持大客戶發(fā)展戰(zhàn)略，擴大完善網(wǎng)點和運輸網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。界定大客戶標準，完善大客戶服務(wù)制度;加大網(wǎng)絡(luò)布局力度、完善運輸網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng);加強大客戶開發(fā)和平臺類客戶挖潛力度;創(chuàng)新業(yè)務(wù)發(fā)展模式;持續(xù)打造品牌形象。

3、落實安全生產(chǎn)主體責任，提升安全管理水平。強化安全生產(chǎn)績效考核，實行安全生產(chǎn)一票否決制;提高對安全生產(chǎn)的重視程度，變被動安全為主動安全，狠抓設(shè)備和技防兩個安全要素;建立安管工作、車輛違章和交通事故三個方面的數(shù)據(jù)庫;安技部負責制定各分支機構(gòu)設(shè)備更新計劃，加強車輛技術(shù)檔案管理。

4、落實大物流發(fā)展戰(zhàn)略，積極推進公司重大項目。跟進落實華中甩掛運輸聯(lián)盟工作、努力促成“華中甩掛運輸聯(lián)盟武漢公共甩掛運輸中心項目”實施，抓住廣東省交通廳計劃就廣東省物流發(fā)展進行項目合作的機會，促成有利于我司發(fā)展的項目實施;結(jié)合集團“大物流”發(fā)展戰(zhàn)略，推進公司的信息化建設(shè)工作;關(guān)注行業(yè)發(fā)展趨勢，結(jié)合集團對東方物流的發(fā)展規(guī)劃，尋找收購兼并機遇，促進東方物流飛躍式發(fā)展;集團大物流戰(zhàn)略宣貫，從業(yè)務(wù)角度跟蹤五年發(fā)展規(guī)劃的制定與實施。營業(yè)額、網(wǎng)絡(luò)、大客戶三大目標逐一落實;上半年落實。

在分組討論環(huán)節(jié)，各部門、分支機構(gòu)針對《總經(jīng)理工作報告》和集團“大物流戰(zhàn)略”，對工作中的具體問題進行了充分討論，形成了《工作會小組討論記錄》，公司將安排專人負責跟進《記錄》中的事項，分步驟落實。

19日上午，會議對**x4年重點工作計劃逐一進行了任務(wù)分解，責任到人，要求責任人針對重點工作計劃制定檢驗標準、實施步驟、重要舉措。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇十四

主持人：（姓名）。

會議議題：對內(nèi)控建設(shè)單位層面的要求。

出席人：（姓名）。

xx同志講話：

根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范》的要求，我單位內(nèi)控建設(shè)中單位層面有如下要求。

1.單位應(yīng)當設(shè)置內(nèi)部控制職能牽頭部門，負責組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制工作。同時，應(yīng)當充分發(fā)揮財會、內(nèi)部審計、紀檢監(jiān)察、政府采購、基建、資產(chǎn)管理等部門或崗位在內(nèi)部控制中的作用。

2.單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督應(yīng)當相互分離。

單位應(yīng)當建立健全集體研究、技術(shù)咨詢及第三方機構(gòu)參與相結(jié)合的議事決策機制。

3.重大經(jīng)濟事項的內(nèi)部決策，應(yīng)當由單位領(lǐng)導班子集體研究決定。重大經(jīng)濟事項的認定標準應(yīng)當根據(jù)有關(guān)規(guī)定和本單位實際情況確定，一經(jīng)確定，不得隨意變更。

4.單位應(yīng)當建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責任制，明確崗位職責及分工，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督。

5.單位應(yīng)當實行內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期。不具備輪崗條件的單位應(yīng)當采取專項審計等控制措施。

6.內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位主要包括預算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理以及內(nèi)部監(jiān)督等經(jīng)濟活動的關(guān)鍵崗位。

7.內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員應(yīng)當具備與其工作崗位相適應(yīng)的資格和能力。應(yīng)當加強內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員業(yè)務(wù)培訓和職業(yè)道德教育，不斷提升其業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。

8、單位應(yīng)當根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項按照國家統(tǒng)一的會計制度及時進行賬務(wù)處理、編制財務(wù)會計報告，確保財務(wù)信息真實、完整。

xxxx單位。

20xx年x月x日。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇十五

為認真貫徹落實《人才強縣五年規(guī)劃（2012-2016年）》（以下簡稱《五年規(guī)劃》），扎實推進人才強縣戰(zhàn)略，充分發(fā)揮人才在我縣各項工作中的重要作用，為全面建設(shè)“工業(yè)強縣，幸福城市”提供強有力的人才支撐和智力保障，結(jié)合我縣實際，制定2015年人才工作實施方案。

一、指導思想

以“三個代表”重要思想為指導，牢固樹立和認真落實科學人才觀，堅持黨管人才，堅持以人為本，重點抓好人才引進、培養(yǎng)、使用三個環(huán)節(jié)，全面實施人才強縣戰(zhàn)略。

二、目標任務(wù)

到2015年底，《五年規(guī)劃》年度目標任務(wù)得到有效落實，人才結(jié)構(gòu)布局較為合理，重點人才培養(yǎng)體系基本形成，人才業(yè)務(wù)素質(zhì)能力有效提升，人才政策環(huán)境更為優(yōu)化，產(chǎn)業(yè)園縣人力資源總量有大幅增加。

三、重點工作

（一）結(jié)合人才小組成員單位工作職能，對五年規(guī)劃責任目標進行細化分解，同時重點抓好2015年度人才工作目標任務(wù)的督導和考核。

（二）按照五年規(guī)劃目標任務(wù)，結(jié)合我縣2015年人才需求實際，擬招聘事業(yè)單位人才124名，其中包括“百人計劃”重點人才29名。

委”干部的素質(zhì)培訓，重點做好社縣工作者和農(nóng)村實用人才的業(yè)務(wù)培訓。

（四）組織開展第三批縣級拔尖、優(yōu)秀人才評選表彰活動。

（五）根據(jù)xx-x產(chǎn)業(yè)園縣人才需要實際，有力推進5年內(nèi)引進1500名技能人才的“引技”人才計劃，今年擬為產(chǎn)業(yè)園縣引進技能人才300名左右。

三、組織實施

（一）召開人才工作協(xié)調(diào)小組會議（3月份）

由縣人才工作協(xié)調(diào)小組辦公室（以下簡稱縣人才辦）牽頭，召集縣人才工作主管領(lǐng)導、人才協(xié)調(diào)小組成員單位，召開人才工作協(xié)調(diào)小組會議，明確本年度人才工作的重點任務(wù)及推進方向。

（二）實施《五年規(guī)劃》責任目標分解（4月份）

由縣人才辦牽頭制定《五年規(guī)劃》責任目標具體分解方案，明確協(xié)調(diào)小組各成員單位具體職責。

（三）組織開展事業(yè)單位人才招聘（5月份，8月份）

1、成立機構(gòu)。成立由人才辦、紀委、編辦、財政局、人社局和用人單位主管部門組成的xxx縣公開招聘事業(yè)單位工作人員領(lǐng)導小組，負責招聘工作的領(lǐng)導、組織和實施。

2、制定方案。及時召開招聘工作領(lǐng)導小組會議，由人才辦牽頭抓總，加強對招聘工作的宏觀指導，人社局負責具體制定2015年度事業(yè)單位人才招聘方案。方案中要進一步將人才需求類別和數(shù)目、招考公告、招聘時間、招聘崗位等予以明確。

3、強化落實。人社局負責招聘工作的具體實施，招聘工

作小組對招聘過程予以監(jiān)督。招聘工作按照發(fā)布公告、資格審查、統(tǒng)一組織筆試和分單位組織面試、體檢、考核公示等程序開展。

（四）推進“重點人才培養(yǎng)”工程（全年）

1、培養(yǎng)方向。推進“五個重點培養(yǎng)”工程，大力提升人

才業(yè)務(wù)素質(zhì)能力，提高專業(yè)技術(shù)水平。

2、培養(yǎng)重點。重點針對全縣黨政干部、農(nóng)村實用人才及

社會工作人才實施培養(yǎng)。

3、培養(yǎng)方式。由人才辦統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，抓好全縣鄉(xiāng)科級領(lǐng)導

干部、后備干部和村“兩委”干部的黨校素質(zhì)培訓，重點做好22名社縣工作者和20名農(nóng)村實用人才的外出業(yè)務(wù)培訓。

（五）開展第三批縣級拔尖、優(yōu)秀人才選拔評選活動（4-5月份）

1、成立機構(gòu)。由縣人才辦會同專家、學者成立第三批縣

級拔尖、優(yōu)秀人才選拔評選小組（簡稱選拔工作小組）。（4月份）

2、制定方案。召開選拔工作小組會議，研究制定選拔方

案，確定選拔對象。選拔范圍包括全縣黨政、科研、生產(chǎn)、教育、衛(wèi)生、文體、社工、經(jīng)營管理、技術(shù)技能、農(nóng)村種植、養(yǎng)殖等領(lǐng)域中，為我縣經(jīng)濟建設(shè)和社會發(fā)展做出突出貢獻的各類人才。（4月份）

3、強化落實。按照公開、公正、競爭、擇優(yōu)的原則，通

的辦法開展。（5月份）

4、命名表彰。最終選拔確定第三批縣級拔尖人才5名，縣級優(yōu)秀人才10名，召開表彰大會，授予“xxx縣拔尖人才、優(yōu)秀人才”榮譽稱號，頒發(fā)證書，給予表彰和獎勵。（5月份）

（六）開展入駐項目技術(shù)工人招聘（全年）

1、摸底調(diào)研。由縣人才辦牽頭，人社局具體實施。對園縣入駐企業(yè)，開展產(chǎn)業(yè)園縣技術(shù)工人緊缺情況摸底調(diào)研。

2、制定方案。根據(jù)調(diào)研結(jié)果，召開人才工作協(xié)調(diào)會，研究企業(yè)人才需求狀況，確定服務(wù)方式及服務(wù)方向。由人社局會同發(fā)改局、工信局、園縣辦等單位負責承辦實施。

3、強化落實。采取社會公開招聘、舉辦技能人才招聘會、聯(lián)系職業(yè)技術(shù)院校實施訂單式培養(yǎng)等措施，推進“引技”人才計劃工程。

四、保障措施

（一）建立工作機制。在縣人才工作協(xié)調(diào)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導下，發(fā)揮縣人才辦牽頭抓總作用，形成各成員單位各司其職、齊抓共管的人才工作協(xié)調(diào)機制。

（二）加大資金扶持。

1、做好經(jīng)費預算。根據(jù)本年度人才工作任務(wù)，縣人才辦拿出本年度人才專項資金需求使用方案，及時提交縣人才工作協(xié)調(diào)小組會議研究確定。

2、制定使用方案。按照“誰負責、誰申請、誰辦理”的原則，進行專項資金的申請、審批工作。縣人才辦對資金進行統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和管理。

3、強化監(jiān)管力度。按照公開透明、安全規(guī)范的原則，人

才工作資金實行專賬核算、?？顚Ｓ谩Ｈ斯芾恚煽h人才辦、紀檢、審計部門聯(lián)合負責資金的使用進行監(jiān)督。

（三）實行目標考核?？h人才辦負責全年目標任務(wù)落實情況的督導檢查，并加大考核力度，將人才工作考核結(jié)果列為鄉(xiāng)科級領(lǐng)導班子年度考核成績。

按照市人社局關(guān)于開展“技能人才宣傳月”活動的通知精神并結(jié)合我校實際，現(xiàn)就我?！凹寄苋瞬判麄髟隆被顒又贫ㄈ缦聦嵤┓桨福?/p>

一、活動目的：

宣傳國家關(guān)于技能人才工作方針政策、新時期技能人才培訓工作發(fā)展前景和近些年我省優(yōu)秀技術(shù)人才的典型事跡，國家關(guān)于優(yōu)秀技能人才創(chuàng)業(yè)的相關(guān)優(yōu)惠扶持措施，同時開展技能人才工作經(jīng)驗交流活動，在全校范圍努力營造“尊重勞動、尊重知識、尊重人才、尊重創(chuàng) 造”的濃厚氛圍，并由此盡可能地輻射至到本市廣大農(nóng)村田間地頭。 提高廣大師生對技術(shù)、技能、及職業(yè)工種的認識，為同學們的職業(yè)生 涯整體規(guī)劃目標的實現(xiàn)奠定更堅實的理論基礎(chǔ)及思想準備。

二、活動時間

2015年4月1日----2015年4月30日

三、組織分工

組長：趙宏義

副組長：馮大勇 王宏軍

活動負責人：閆繼武 楊俊峰

版面：高慧強 趙德中

攝像：趙曉偉 趙建奎 黃朝

四、活動內(nèi)容

國家高技能人才宣傳口號、我國職業(yè)技能鑒定體系及職業(yè)技能鑒定制度歷史發(fā)展、國家職業(yè)鑒定資格證書制度建立及意義、我國技能人才培育及未來發(fā)展展望等。

五、活動形式及主要措施

1、開展廣泛深入的宣傳活動。

在校門口、校園干道及各專業(yè)部報欄張貼高技能人才宣傳口號，在校辦公樓電子屏上滾動播放“推行國家職業(yè)資格證書制度，提高全民職業(yè)技能、技術(shù)工種實行國家職業(yè)資格證書就業(yè)制度、職業(yè)培訓是青年成功成才的重要途徑?！钡瓤谔?，利用我校4月份招生宣傳相關(guān)版面，持續(xù)開展宣傳活動。

3、舉行一次技能人才成果匯報會

邀請近些年本校優(yōu)秀畢業(yè)生就自己應(yīng)聘、工作的經(jīng)歷及當前國內(nèi)用工形勢方面的所見所聞作一次報告，以現(xiàn)身說法讓同學們了解當前國家技能人才工作的優(yōu)越性，技術(shù)工人就業(yè)形勢工作待遇等情況從而提高同學們求學努力提高自身專業(yè)技能的信心。

4、布置以“技能、就業(yè)、待遇”為主題的班會活動

與校團委聯(lián)合開展以“技能、就業(yè)、待遇”及“青年人應(yīng)如何規(guī)劃人生”為主題的班會活動，活動中讓同學們暢談自己對職業(yè)及將來工作成才的規(guī)劃，尤其是就當前年輕人應(yīng)該從事的職業(yè)談自己的見解?；顒又信湟园嗉壈鍒笮问綄⒂写硇缘膶W生發(fā)言廣泛宣傳，優(yōu)秀發(fā)言稿件在周一升旗儀式上向全校師生播報，以便引起同學們的關(guān)注。

新鄭市中等專業(yè)學校國家職業(yè)技能鑒定所

2015年4月3日

為深入貫徹落實科學人才觀，總結(jié)人才工作的經(jīng)驗和做法，推進人才工作更加適應(yīng)經(jīng)濟與社會事業(yè)發(fā)展，促進各項事業(yè)的持續(xù)、健康、快速發(fā)展，營造“尊重勞動、尊重知識、尊重人才、尊重創(chuàng)造”的濃厚氛圍，經(jīng)教委領(lǐng)導同意，決定在全校范圍內(nèi)開展人才工作集中宣傳月活動，現(xiàn)就活動提出如下實施方案：

一、活動重點

1、深入貫徹落實各項人才工作方針政策，牢固樹立科學人才觀。以人才工作宣傳月為契機，認真學習貫徹國家、自治區(qū)、地區(qū)及托里縣中長期人才發(fā)展規(guī)劃綱要，緊緊圍繞在全校普及和應(yīng)用科學人才觀，深入解讀人才是科學發(fā)展的第一資源、人才優(yōu)先發(fā)展是科學發(fā)展的有效途徑、以用為本是人才發(fā)展的重要方針、人才投資是效益的最大投資、人人皆可成才等重要的人才思想理念，加快推進人才強校戰(zhàn)略的實施。

2、加強人才工作典型經(jīng)驗和做法的宣傳交流。積極宣傳本單位在人才培養(yǎng)、吸引、使用和流動等環(huán)節(jié)以及在人才環(huán)境營造、人才激勵和保障等方面的創(chuàng)新做法、新經(jīng)驗和工作成效。

3、加大人才工作先進典型和事跡的宣傳力度。大力宣傳在教育教學領(lǐng)域取得突出業(yè)績的優(yōu)秀人才、關(guān)心愛護人才方面表現(xiàn)突出的個人；在積極落實人才相關(guān)政策、營造良好人才環(huán)境的工作中表現(xiàn)突出的個人；通過宣傳，在全校形成尊重人才、愛護人才和人人爭相成才的良好氛圍，使科學人才觀進一步深入人心。

二、活動時間

2015年5月1日-5月30日

三、活動安排

要講話為根本遵循認真貫徹落實第二次中央新疆工作座談會和自治區(qū)黨委八屆七次全委（擴大）會議精神 進一步加強和改進人才工作的實施意見》等為主要內(nèi)容，通過學習，進一步統(tǒng)一思想，提高對當前做好人才工作重要性的認識。二是對人才工作開展情況進行分析研究，總結(jié)經(jīng)驗，查找不足，提出對策，形成專題報告。

2、組織開展集中宣傳活動。一是5月1日至5月27日，利用櫥窗、板報、內(nèi)刊等載體，開展黨的人才工作方針政策的宣傳活動，并結(jié)合單位實際制作懸掛人才宣傳標語。二是人才工作成員要以工作在一線的.優(yōu)秀教育人才，有較強的教學技能并能較好的帶動年輕教師成長的實用人才，以及在促進民族團結(jié)方面表現(xiàn)較為突出的各類人才等為主要宣傳對象，將他們的工作成果、教學成績等為主要宣傳內(nèi)容，利用媒體大力開展宣傳報道，擴大優(yōu)秀人才的影響。

3、組織各類人才到鄉(xiāng)、村送課活動。積極發(fā)揮本校的優(yōu)勢特長積極搭建平臺，充分發(fā)揮各類人才的聰明才智，組織雙語人才下鄉(xiāng)開展送課下鄉(xiāng)活動。

4、組織召開人才工作經(jīng)驗交流會。5月下旬，組織召開人才工作經(jīng)驗交流會，交流加強人才隊伍建設(shè)，做好人才培養(yǎng)、引進、管理和使用等方面的好經(jīng)驗、好做法，探索創(chuàng)新人才評價、選拔、激勵等機制建設(shè)。

5、開展一次聯(lián)系人才活動。通過走訪、座談、慰問等方式，加強與各類人才的聯(lián)系溝通，深入了解人才的工作和生活情況，切實為人才解決實際困難。

四、活動要求

1、高度重視，精心組織。高度重視，緊緊圍繞本校人才工作特點，合理安排，突出宣傳的針對性和示范性，明確專人負責，切實抓好宣傳月各項活動的組織實施。

2、加強領(lǐng)導，強化督查。由校委會成員組成聯(lián)合督查組，不定期對各宣傳活動開展情況進行督導檢查，將適時對活動開展情況進行通報。

3、認真總結(jié)，完善提高。對活動開展情況、取得的成效、存在的問題及時總結(jié)，形成書面材料及相關(guān)影像資料。

i 托里縣第一小學

2015年3月 2日

按照市人才工作協(xié)調(diào)小組辦公室關(guān)于開展“人才工作宣傳月”活動的通知精神并結(jié)合我區(qū)實際，現(xiàn)就我區(qū)“人才工作宣傳月”活動制定如下實施方案：

一、活動目的：

宣傳黨的人才工作方針政策和優(yōu)秀人才的典型事跡，交流人才工作經(jīng)驗，在全區(qū)努力營造“尊重勞動、尊重知識、尊重人才、尊重創(chuàng)造”的濃厚氛圍，提高各單位、各部門對人才工作的重視程度，為“三年再造一個新路南”目標的實現(xiàn)奠定更堅實的人才和智力基礎(chǔ)。

二、活動時間：

2015年5月

二、活動安排

1、組織開展專題學習和調(diào)研活動。一是各單位、各部門領(lǐng)導班子要普遍組織一次專題學習活動，以黨的十七大報告中有關(guān)人才工作的重要論述、中共中央關(guān)于進一步加強人才工作的決定、中共中央關(guān)于加強農(nóng)村實用人才隊伍建設(shè)和農(nóng)村人力資源開發(fā)的意見等為主要內(nèi)容通過學習，進一步統(tǒng)一思想，提高對當前做好人才工作重要性的認識。二是對本單位部門人才工作開展情況進行分析研究，總結(jié)經(jīng)驗，查找不足，提出對策，形成專題報告；三是對本單位、本部門優(yōu)秀人才的事跡進行總結(jié)，形成事跡材料。人才工作專題報告和優(yōu)秀人才事跡材料經(jīng)單位主要領(lǐng)導審核同意后，5月12日前報送區(qū)委組織部干部二科。

2、組織開展集中宣傳活動。一是在5月11日至15日，各單位各部門利用櫥窗、板報、內(nèi)刊等載體，開展黨的人才工作方針政策的宣傳活動。二是在5月18至29日，以戰(zhàn)斗在工作一線并做出突出貢獻的優(yōu)秀專業(yè)技術(shù)（管理）人才、有過硬的技術(shù)和奉獻精神做出顯著業(yè)績的企業(yè)技能型人才以及有較強的致富技能并率先富起來的農(nóng)村實用人才為主要宣傳對象，以優(yōu)秀人才的科技成果、先進技術(shù)、創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗、致富模式、先進事跡為主要宣傳內(nèi)容，利用《今日路南》、“路南黨建網(wǎng)”、“路南組織工作”等媒體，集中開展宣傳報道，擴大優(yōu)秀人才在全社會的影響。區(qū)委組織部將結(jié)合相關(guān)部門對各單位、各部門集中宣傳工作開展情況進行督導檢查。

黨委等有關(guān)部門參加的人才工作經(jīng)驗交流會，交流加強人才隊伍建設(shè)，做好人才培養(yǎng)、引進、管理和使用等方面的好做法和好經(jīng)驗，探索創(chuàng)新人才評價、選拔、激勵等機制建設(shè)，區(qū)委組織部將會同相關(guān)單位部門，對我區(qū)人才工作提出相關(guān)制度措施，推動我區(qū)人才工作上新臺階。

三、活動要求

“人才工作宣傳月”活動是今年我區(qū)人才工作的重要內(nèi)容，也是提高各單位各部門人才工作水平的良好契機。各單位各部門要站在我區(qū)在全市“率先建成科學發(fā)展示范區(qū)，率先建成人民群眾幸福之區(qū)”的高度，認真分析本單位、本部門人才隊伍建設(shè)和人才工作狀況，研究謀劃進一步做好人才工作的方法和措施；要認真落實全區(qū)“人才工作宣傳月”的各項工作部署，特別是對宣傳對象要嚴格把關(guān)，好中選優(yōu)，先進事跡要突出針對性、示范性和先進性，確保此次宣傳活動發(fā)揮促進全區(qū)人才工作的實際效果。（區(qū)委組織部干部二科聯(lián)系電話3728232；電子郵箱：

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各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場）黨委、縣直各黨（工）委，縣人才工作領(lǐng)導小組各成員單位，廣電局、農(nóng)機局、林業(yè)局、文體局、塔城日報駐沙灣記者站：

為深入學習貫徹

胡錦濤同志“七一”

一、活動目的

創(chuàng)業(yè)熱情，為我縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供強有力的人才保障和智力支持。

二、活動時間

2011年9月1日-9月30日

三、活動內(nèi)容

1、組織一次人才工作政策理論學習。要組織本系統(tǒng)、本單位干部職工集中學習《自治區(qū)中長期人才發(fā)展規(guī)劃綱要（2015-2020）》和《沙灣縣中長期人才發(fā)展規(guī)劃綱要（征求意見稿）》，做到對自治區(qū)的人才發(fā)展規(guī)劃綱要熟悉，對我縣的人才發(fā)展規(guī)劃綱要提出合理化意見或建議。（責任單位：各黨委、人才工作領(lǐng)導小組各成員單位）

2、開展一次“創(chuàng)新發(fā)展話人才”專題宣傳。充分發(fā)揮各類人才作用，在縣電視臺、《塔城日報沙灣版》、沙灣黨建網(wǎng)上開辟“創(chuàng)新發(fā)展話人才”專欄，通過舉辦系列訪談等形式宣傳各級人才工作精神、人才政策和我縣各行各業(yè)優(yōu)秀人才事跡。各黨委、領(lǐng)導小組各成員單位要從2015年以來獲得縣級和縣級以上榮譽稱號的各類人才中，選出1-2個更具有典型性的各類人才，于9月8日前向人才辦提供1500字以內(nèi)的事跡材料。人才辦從中選取典型推薦給縣廣電局、塔城日報駐沙灣記者站進行宣傳報道。（責任單位：宣傳部、組織部、廣電局）

3、召開一次專家建言獻策座談會。邀請我縣專家顧問團成員參加，交流人才工作方面的好做法和好經(jīng)驗，對存在的問題進行研究探討，聽取對經(jīng)濟建設(shè)和各行業(yè)發(fā)展的意見、建議。（責任單位：科技局）

4、開展一次人才聯(lián)系活動。通過座談、走訪、慰問和調(diào)研等方式，加強與各類人才的聯(lián)系溝通，切實為人才辦實事、解難題。（責任單位：各黨委、人才工作領(lǐng)導小組各成員單位）

5、舉辦一次人才招聘會。及時掌握我縣企業(yè)關(guān)于人才崗位需求情況，加大宣傳力度，通過舉辦人才招聘會，為企業(yè)和求職者之間搭建交流平臺。（責任單位：勞動和社會保障局）

6、開展一次城鄉(xiāng)人才共建活動?？萍?、文化、衛(wèi)生及涉農(nóng)部門要結(jié)合本系統(tǒng)的特點和實際，積極搭建平臺，通過技術(shù)服務(wù)、義診咨詢、教學教法交流等形式，充分發(fā)揮全縣各級各類人才的聰明才智，9月份至少組織開展一次主題實踐活動。其中，涉農(nóng)部門要按照“1+3”城鄉(xiāng)人才共建模式（即：每名縣直專業(yè)技術(shù)人員要指導一個村隊（站所），共同促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)；聯(lián)系一戶科技示范戶，共同創(chuàng)辦產(chǎn)業(yè)實體；培養(yǎng)一名農(nóng)村實用人才，共同提高實踐能力并帶領(lǐng)群眾致富），有計劃、有步驟地扎實開展好主題實踐活動。（責任單位：農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、水利局、畜牧局、農(nóng)機局、科技局、教育局、衛(wèi)生局、文體局）

[2011]35號）落實情況進行督促檢查。要求各黨委和相關(guān)人才工作領(lǐng)導小組成員單位要補充完善實施方案，并抓好該項工程的落實，加大此項工作的宣傳力度。（責任單位：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、場黨委，組織部、經(jīng)工辦、科協(xié)、科技局、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、畜牧獸醫(yī)局、農(nóng)機局、勞動和社會保障局、教育局、財政局、發(fā)改委、人事局）

8、開展一次人才統(tǒng)計工作。堅持“服務(wù)人才、服務(wù)發(fā)展”的原則，進一步掌握我縣各類人才基本情況，開展黨政人才、專業(yè)技術(shù)人才、企業(yè)經(jīng)營管理人才、高技能人才、農(nóng)村實用人才和社會工作人才的統(tǒng)計調(diào)研活動，宣傳人才政策，做好人才服務(wù)。（責任單位：組織部、統(tǒng)計局、經(jīng)貿(mào)委、人事局、勞動和社會保障局、農(nóng)業(yè)局、民政局）

四、活動要求

1、高度重視，精心組織。各單位要把開展宣傳月活動列入議事日程，結(jié)合本單位的實際情況，制定具體的活動方案，緊扣活動主題，精心組織，統(tǒng)籌安排，明確專人負責，切實抓好宣傳月各項活動的組織實施。各單位的人才工作宣傳月活動方案（含活動計劃安排表）在9月6日前報宣傳部和人才辦。

2、加強宣傳，營造氛圍。各黨委和領(lǐng)導小組各成員單位要根據(jù)工作實際，制作人才工作宣傳標語，懸掛于本單位或單位相鄰的主干道路上。同時每一項活動的開展相關(guān)單位都需加大宣傳報道力度，及時向各媒體上報人才工作信息，確?！叭瞬殴ぷ餍麄髟隆被顒尤〉脤嵭АＰ麄鳂苏Z內(nèi)容附后，要求于9月7日前懸掛完畢。

附：1、“人才工作宣傳月”系列活動計劃安排表

2、“人才工作宣傳月活動”宣傳標語

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇十六

漢語詞匯，發(fā)音是j&igravey&agraveo。它指的是描述要點的文本。會議記錄通常由三部分組成：標題、正文和簽名。會議內(nèi)容應(yīng)明確，并由與會者簽字。正文一般由兩部分組成。以下是為大家整理的關(guān)于,歡迎品鑒！

9月12日上午，在懷化學院五樓會議室，校長宋克慧主持召開了懷化學院內(nèi)部控制建設(shè)工作會議。校黨委副書記吳波，校紀委書記伍賢進，副校長佘朝文、李強、董正宇、張南生、校長助理張松青及學校機關(guān)職能處室負責人出席了會議。

在會上，伍賢進首先闡述了學校內(nèi)部控制建設(shè)的涵義是：以規(guī)范學校經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動有序運行為主線，以內(nèi)部控制量化評價為導向，以信息系統(tǒng)為支撐，突出規(guī)范重點領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位的經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動運行流程、制約措施，逐步將控制對象從經(jīng)濟活動層面拓展至全部業(yè)務(wù)活動和內(nèi)部權(quán)力運行。通過建設(shè)，達到使懷化學院基本建成為與國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)，符合建設(shè)區(qū)域性高水平應(yīng)用型大學管理要求，權(quán)責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系的目標，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升學校內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。

為確保學校內(nèi)部控制建設(shè)方案符合財政部《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》及湖南省財政廳、審計廳、教育廳《關(guān)于貫徹落實財政部全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》及湖南省財政廳《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》的規(guī)定和要求，伍賢進強調(diào)：各單位要充分認識加強學校內(nèi)部控制建設(shè)的重要性和緊迫性，一是要提高認識，加強領(lǐng)導，完善內(nèi)部控制建設(shè)的組織管理。二是要明確任務(wù)，突出重點，全面加強內(nèi)部控制建設(shè)。三是要協(xié)同推進、加強評估，強化監(jiān)督，確保內(nèi)部控制取得實效。四是要加強宣傳教育，強化責任擔當，使內(nèi)部控制理念深入人心，深入工作實際。

伍賢進還就內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組、聯(lián)席工作機制、各單位內(nèi)部控制的關(guān)鍵及內(nèi)部控制建設(shè)工作推進部署、進度安排、報告制度等相關(guān)事項作了說明。

宋克慧在會上最后強調(diào)，行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)是中央的要求。隨著國家財政對教育投入的大幅度增長，必須全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，進一步加強對教育經(jīng)費的監(jiān)管，是完善教育部門內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代大學制度、依法治校的必然要求。是加強學校內(nèi)部管理、梳理業(yè)務(wù)流程、明晰業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、防范風險隱患、提高管理水平、保護我們的干部和工作人員的重要舉措。是嚴格按照學校章程辦學治校，在法制框架下構(gòu)建科學治理、自我發(fā)展、自我約束的制度和機制，按法制思維謀劃發(fā)展、用法制手段實施管理，實現(xiàn)對權(quán)力運行和制度設(shè)計監(jiān)管、審查的重要手段。因此，各單位都要充分認識學校內(nèi)部控制建設(shè)的重要性。各單位主要負責人要全面梳理業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，完善風險評估機制，運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批等內(nèi)部控制的方法，建立健全符合本單位實際情況的內(nèi)部控制制度。第二要明確工作目標，找出內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是內(nèi)部權(quán)力集中的預算資金安排、資產(chǎn)采購包括圖書和教材采購、工程基建維修等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位進行自我評價和對照審查，并針對存在的問題抓好整改落實、健全制度，提高執(zhí)行力，確保內(nèi)部控制有效實施。第三要建立內(nèi)部控制建設(shè)的工作機制。第四要嚴格工作流程。根據(jù)教育廳規(guī)定的梳理工作流程、健全內(nèi)控制度、建立工作手冊、檢查評估四個階段，在2016年底，全面完成懷化學院內(nèi)部控制制度的建設(shè)，并把內(nèi)部控制制度建設(shè)和實施情況納入學校監(jiān)管的范圍，納入財務(wù)審計和領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計，與干部的考核、追責、問責結(jié)合起來，強化學校干部和工作人員自我監(jiān)督、自我約束的自覺性。因此，要求各單位按工作方案的要求分步推進，首先要找出內(nèi)部控制的核心部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并在主管校領(lǐng)導的監(jiān)督和指導下進行自我評價，然后按時提交經(jīng)過修改完善的內(nèi)部控制制度。宋克慧還要求學校計財處、審計處要在業(yè)務(wù)上對各單位內(nèi)部控制建設(shè)進行指導，對內(nèi)部控制制度建設(shè)的格式要求和專業(yè)知識進行輔導，做到系統(tǒng)、完整、合規(guī)、適用、按時。宋克慧還要求《懷化學院報》和學校校園網(wǎng)刊發(fā)學校內(nèi)部控制建設(shè)的文章，加強宣傳教育、強化責任擔當，讓全校教職員工都知曉，使學校內(nèi)部控制建設(shè)深入人心。

吳波也在會上講話，要求各單位根據(jù)學校內(nèi)部控制建設(shè)的要求進一步做好建章立制的工作。審計處處長何學紅、計財處處長司金山也對內(nèi)部控制建設(shè)專業(yè)上的要求作了解讀。

11月5日，財政部召開實施內(nèi)部控制工作會議，部黨組書記、部長、內(nèi)控委主任樓繼偉同志做重要講話，對財政部內(nèi)控工作做出全面部署。在京部黨組成員出席了會議。部機關(guān)各單位司局級干部、各處處長、在京部屬單位領(lǐng)導班子成員參加了主會場會議。駐各地專員辦及京外部屬單位司局級干部、各處處長參加了分會場會議。

樓部長指出，建立和實施內(nèi)部控制，是黨的十八屆四中全會提出的明確要求，是推進政府治理現(xiàn)代化的應(yīng)有之義，是財政部落實黨風廉政建設(shè)主體責任、防控廉政風險的有效手段，有利于推動完成財稅體制改革任務(wù)。實施內(nèi)部控制的核心是落實好權(quán)責一致、有效制衡，體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求，使決策、執(zhí)行、監(jiān)督既相互協(xié)調(diào)又相互制約。

樓部長強調(diào)，完善的內(nèi)控制度體系和良好的組織管理架構(gòu)設(shè)計是實施內(nèi)部控制的有力保障。建立和實施內(nèi)部控制，要重點把握以下6個方面：一是定崗定責。要建立權(quán)界清晰、分工合理、權(quán)責一致、協(xié)調(diào)配合、運轉(zhuǎn)高效的內(nèi)設(shè)機構(gòu)和職責體系。二是流程控制。要理順和細化管理流程，將各個業(yè)務(wù)中的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，融入流程中的每個環(huán)節(jié)。三是細化風險。要堅持問題導向，重點防控法律風險、政策制定風險、預算編制風險、預算執(zhí)行風險、公共關(guān)系風險、機關(guān)運轉(zhuǎn)風險、信息系統(tǒng)管理風險、崗位利益沖突風險等8類風險。四是控制節(jié)點。要對照8類風險，結(jié)合業(yè)務(wù)和流程，找出關(guān)鍵節(jié)點，識別和分析存在的風險，綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權(quán)控制、歸口管理、流程控制、信息系統(tǒng)管理控制等五個方法進行有效防控。五是加強監(jiān)督。要建立健全監(jiān)督機制，8類風險防控牽頭單位和各單位發(fā)現(xiàn)問題要及時向內(nèi)控辦報告。內(nèi)控辦作為財政部的“守夜人”，要大膽履職，組織開展定期檢查和不定期檢查，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)、查找原因、堵塞漏洞。六是強化問責。要對未能有效履責的情況嚴肅追究。

樓部長要求，扎實做好實施內(nèi)部控制各項工作。一是高度重視、加強組織領(lǐng)導。各單位主要負責人是本單位內(nèi)控第一責任人，要將建立和實施內(nèi)部控制作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，精心籌劃，周密安排，確保內(nèi)控工作有序、有力、有效推進。二是采取有力措施、認真抓好落實。各單位要認真查找單位風險并進行評估定級，通過界定各環(huán)節(jié)崗位職責，完善工作流程，制定完整的內(nèi)部控制操作規(guī)程，并切實抓好落實，不能再讓管理辦法束之高閣。三是強化責任擔當、發(fā)揮好領(lǐng)導帶頭作用。要堅持“一崗雙責”、“一案雙查”，各單位一把手和領(lǐng)導班子成員要牢固樹立內(nèi)控理念，積極引導干部職工將內(nèi)控意識貫穿于日常工作中，在單位內(nèi)部營造起良好的內(nèi)控氛圍，由“要我內(nèi)控”變?yōu)椤拔乙獌?nèi)控”。

會議時間：20xx年1月x日(周四)9:00。

會議地點：會議室。

主持人：(姓名)。

會議議題：制訂2019年內(nèi)部控制建設(shè)的工作方案。

出席人：(姓名)。

xx講話：根據(jù)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》(財會(20xx)24號)和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》(財會(20xx)1號)有關(guān)規(guī)定，制定我單位20xx年內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃方案。

內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃方案主要內(nèi)容包含以下幾點：

2、內(nèi)部控制建設(shè)的基本原則。

5、內(nèi)部控制的職責分工。

為了順利開展內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)劃方案預定2月底做出，并報內(nèi)控領(lǐng)導小組審核。

會議時間：20xx年x月xx日(星期三)9:00。

會議地點：會議室。

出席：內(nèi)控工作小組成員。

座談會內(nèi)容：關(guān)于單位建設(shè)內(nèi)部控制體系的建設(shè)加強。

為了提高財政內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,有效防控財政業(yè)務(wù)風險和廉政風險,加強本單位內(nèi)部控制管理，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，保證制度的落實，并長期發(fā)揮作用，進一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設(shè)。

(一)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》(財會【2015】24號，以下簡稱《指導意見》)《指導意見》稱，內(nèi)部控制是保障組織權(quán)力規(guī)范有序、科學高效運行的有效手段，也是組織目標實現(xiàn)的長效保障機制。要認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記系列重要講話精神，全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，防止內(nèi)部權(quán)力濫用，建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系，促進單位公共服務(wù)效能和內(nèi)部治理水平不斷提高，為實現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化奠定堅實基礎(chǔ)、提供有力支撐。

《指導意見》明確了四大主要任務(wù)：

1、健全內(nèi)部控制體系，強化內(nèi)部流程控制;。

2、加強內(nèi)部權(quán)力制衡，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行;。

3、建立內(nèi)控報告制度，促進內(nèi)控信息公開;。

4、加強監(jiān)督檢查工作，加大考評問責力度;。

此外，《指導意見》強調(diào)加強組織領(lǐng)導、抓好貫徹落實、強化督導檢查、深入宣傳教育。并明確指出，各級財政部門要加強對單位內(nèi)部控制建立與實施情況的監(jiān)督檢查，公開監(jiān)督檢查結(jié)果，并將監(jiān)督檢查結(jié)果、內(nèi)部控制自我評價情況和注冊師審計情況作為安排財政預算、實施預算績效評價與中期財政規(guī)劃的參考依據(jù)。同時，加強與審計、監(jiān)察等部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，形成監(jiān)督合力，避免重復檢查。

1、內(nèi)控的基本理念(目標)就是風險防范和管控，我單位根據(jù)評估方法、程序和范圍，針對上一部形成的經(jīng)濟活動明細逐項分析確認。例如：預算編制的風險：

(1)編制基礎(chǔ)不準確，預算編制與業(yè)務(wù)部門脫節(jié)。

(2)預算分類匯總不準確。

(3)預算為經(jīng)有效審批。

(4)預算上報不及時。

2、針對風險評估結(jié)果，完善業(yè)務(wù)活動梳理明細表，如發(fā)現(xiàn)有控制環(huán)節(jié)缺失的，應(yīng)加上必要的步驟，完善后繪制業(yè)務(wù)流程圖，使業(yè)務(wù)工作流程一目了然。完善個環(huán)節(jié)控制措施，尤其是關(guān)鍵控制點應(yīng)重點關(guān)注，控制措施應(yīng)與國家和上級的法律、法規(guī)一致，內(nèi)部制度不一致、不完善的進行修改。

3、進行內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，撰寫評價報告。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組根據(jù)《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》文件、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》填表說明對內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進行評價打分并填報附件《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》，撰寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，針對存在扣分情況，提出改進方向和采取的措施。

為了提高本單位管理服務(wù)水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，本單位已在建立內(nèi)控工作小組的基礎(chǔ)上，對本單位的實際情況進行分析，并提出相應(yīng)的方案進行調(diào)整，確保本單位內(nèi)控體系逐步完善。

會議時間：20xx年4月6日(星期三)9:00。

會議地點：會議室。

出席：內(nèi)控工作小組。

座談會內(nèi)容：關(guān)于單位建設(shè)內(nèi)部控制體系的初步推行。

黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關(guān)于全面推進依法治國若干重大問題的決定》明確提出：“對財政資金分配使用、國有資產(chǎn)監(jiān)管、政府投資政府采購、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設(shè)等權(quán)力集中的部門和崗位實行分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，定期輪崗，強化內(nèi)部流程控制，防止權(quán)力濫用”，為行政事業(yè)單位加強內(nèi)部控制建設(shè)指明了方向。

為了加強本單位內(nèi)部控制管理，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，保證制度的落實，并長期發(fā)揮作用，進一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設(shè)，本委應(yīng)財政局要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，開展了內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導小組。

《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)。

《內(nèi)控規(guī)范》對單位建立與實施內(nèi)部控制提出了四大原則：

1、全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當貫穿單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制。

在組織層次上，實現(xiàn)全人員：涵蓋單位領(lǐng)導、管理層和全體員工;在范圍上，實現(xiàn)全過程：覆蓋單位各項業(yè)務(wù)和管理活動，在流程上應(yīng)當滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié);在內(nèi)容上，實現(xiàn)全風險控制：包含財務(wù)風險、市場風險、運營風險、法律風險在內(nèi)的所有風險。

2、重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制應(yīng)當關(guān)注單位重要經(jīng)濟活動和經(jīng)濟活動的重大風險。

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當在全面評價的基礎(chǔ)上，重點關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應(yīng)根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

3、問題導向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。

4、適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當符合國家有關(guān)規(guī)定和單位的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟活動的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

按照區(qū)財政局提出如期建立與實施內(nèi)部控制工作，提升內(nèi)部控制水平的要求，五里墩街辦事處本次內(nèi)部控制工作分為初步分為兩個部分：

(一)梳理業(yè)務(wù)流程，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度。

梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)等文件要求，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認真執(zhí)行。主要工作：

1.梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，編制流程圖。

2.系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應(yīng)對策略。

3.根據(jù)《內(nèi)控規(guī)范》規(guī)定建立健全單位各項內(nèi)部管理制度，包括：預算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采購管理制度、資產(chǎn)管理制度、建設(shè)項目管理制度、合同管理制度。

(二)開展內(nèi)部控制宣傳教育。

針對國家相關(guān)政策，單位內(nèi)部控制制度，以及本單位內(nèi)部控制擬實現(xiàn)的目標和采取的措施、各部門及其人員在內(nèi)部控制實施過程中的責任等內(nèi)容進行專題培訓。

為了提高本單位管理服務(wù)水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，本委已成立內(nèi)部控制工作小組，希望相關(guān)部門和個人能夠支持相關(guān)工作，積極配合，確保內(nèi)控工作順利開展。

xxxxxxx單位。

20xx年x月x日。

為進一步規(guī)范學院內(nèi)部管理，提升學院辦學水平，4月2日下午，學院召開內(nèi)部控制專題工作會議。院長汪源浩、副院長姚明會、紀委書記秦知恒，總務(wù)處、基礎(chǔ)部、監(jiān)察審計室及財務(wù)處負責人參加了會議。會議由汪源浩主持。

汪源浩傳達了財政部印發(fā)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》和《安徽省財政廳關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施工作的通知》文件精神，帶領(lǐng)與會人員學習了單位內(nèi)部控制的目標、應(yīng)該遵守的原則以及風險評估和控制的方法和單位層面內(nèi)部控制等內(nèi)容，并從預算業(yè)務(wù)控制、收支業(yè)務(wù)控制、政府采購業(yè)務(wù)控制、資產(chǎn)控制、建設(shè)項目控制和合同控制等6個方面對加強學院內(nèi)部控制管理工作進行了分析。

與會人員就內(nèi)部控制文件學習、高等職業(yè)院校內(nèi)部控制實施辦法的研究以及成立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組和經(jīng)濟活動風險評估小組等問題展開討論。大家表示，建立學院內(nèi)部監(jiān)督制度、加強部門協(xié)調(diào)、形成制衡機制是規(guī)范化管理的必然趨勢，是法治校園建設(shè)的必然要求。

汪源浩就學院近期內(nèi)部控制工作進行強調(diào)：一是明確監(jiān)察審計室作為學院內(nèi)部控制的職能部門;二是加強對內(nèi)部控制的領(lǐng)導，成立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組和經(jīng)濟風險防控領(lǐng)導小組;三是進一步完善內(nèi)部控制相關(guān)制度，力爭制度規(guī)范全覆蓋;四是做好相關(guān)審計檔案管理工作;五是加強改進建設(shè)項目管理，實行全過程控制。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇十七

內(nèi)部控制制度是指在單位內(nèi)部建立的連接和約束各種經(jīng)營活動的措施、方法和程序?，F(xiàn)代企業(yè)管理的產(chǎn)物。以下是為大家整理的關(guān)于,歡迎品鑒！

中心各科室：

為貫徹落實《xx市財政局關(guān)于推進全市行政事業(yè)單位內(nèi)控指引建設(shè)工作方案的通知》（樂財會〔2021〕151號）文件精神，進一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)劃內(nèi)部控制，加強廉政風險防控建議，經(jīng)研究決定，成立“樂清市新居民服務(wù)中心機關(guān)內(nèi)部控制領(lǐng)導小組”。現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

組長：

副組長：

成員：

辦公室主任由黃同志兼任，工作人員包括：。內(nèi)部控制領(lǐng)導小組辦公室掛靠在綜合科，綜合科為本中心內(nèi)部控制牽頭部門。

組長由黃同志兼任，工作人員包括：。內(nèi)部控制工作小組辦公室掛靠在綜合科。

組長由王同志兼任，工作人員包括：。內(nèi)部控制評價與監(jiān)督小組辦公室掛靠在信息科。

負責內(nèi)部控制建設(shè)工作的統(tǒng)一部署和組織實施。

研究、審定、完善本中心內(nèi)控機制的基本制度和工作標準；規(guī)劃和制定內(nèi)部控制建設(shè)的工作重點、計劃方案；研究處理內(nèi)控工作中的重大問題；監(jiān)督內(nèi)控機制健全和完善的整體進程，并及時調(diào)整工作計劃，確保內(nèi)控機制健康運行等。

承辦內(nèi)控制領(lǐng)導小組交辦的工作；了解和掌握內(nèi)控機制建設(shè)情況，定期向領(lǐng)導小組報告并適時通報；協(xié)調(diào)籌備召開內(nèi)部控制領(lǐng)導小組會議；負責協(xié)調(diào)督辦各科室開展內(nèi)控工作并承辦專項工作等。

落實內(nèi)部控制領(lǐng)導小組要求，組織和協(xié)調(diào)中心各科室開展內(nèi)部控制建設(shè)；負責內(nèi)部控制的專題培訓；負責內(nèi)部控制制度的制定、執(zhí)行；在建立健全各項制度基礎(chǔ)上，推進信息化建設(shè)，推動內(nèi)部控制建設(shè)常態(tài)化；完成內(nèi)部控制領(lǐng)導小組交辦的其他工作任務(wù)。

負責對內(nèi)部控制建立與實施情況進行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評價。

確定內(nèi)部監(jiān)督檢查的方法、范圍和頻率；定期組織編制風險評估報告，對內(nèi)部控制的完善性、有效性等做出評價，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問題并提出改進建議。

（一）建立定期例會和專題會議相結(jié)合的制度。定期例會由內(nèi)部控制領(lǐng)導小組辦公室負責準備，由領(lǐng)導小組組長主持，領(lǐng)導小組全體成員參加。每半年召開一次例會；如遇特殊情況，領(lǐng)導小組組長可決定臨時召開。專題會議可以由領(lǐng)導小組組長或副組長決定召開；也可以由領(lǐng)導小組辦公室根據(jù)工作需要負責召集。

（二）建立領(lǐng)導小組會議決定事項的督辦制度。領(lǐng)導小組辦公室了解掌握落實情況，及時向領(lǐng)導小組反饋成員部門進展情況。

行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制（以下簡稱“內(nèi)控”）是指行政事業(yè)單位為實現(xiàn)控制目標，在單位和業(yè)務(wù)兩個層面通過建立制度、制定程序、執(zhí)行措施，對經(jīng)濟活動的風險進行防范和管控。行政事業(yè)單位的政府采購是為了保證其正常運行和為社會提供公共服務(wù)履行職能，采購貨物、服務(wù)和工程而發(fā)生的經(jīng)濟活動。

較之一般的會議費、差旅費、辦公費等支出，行政事業(yè)單位的政府采購具有金額大、涉及面廣（既涉及內(nèi)部部門多，還涉及供應(yīng)商等外部市場主體）、業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)多、持續(xù)時間長（有的跨年度）、技術(shù)或服務(wù)較復雜、專業(yè)性強、廉政防控的風險點多、社會公眾輿論關(guān)注度高的特點。

行政事業(yè)單位的政府采購內(nèi)控體系建設(shè)的核心是“制衡”，即，以“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)”為主線，通過建立制度、健全機制、規(guī)范流程、完善措施、形成依法合規(guī)、運轉(zhuǎn)高效、風險可控、問責嚴格實現(xiàn)對政府采購活動內(nèi)部權(quán)力運行的有效制約。

下文，筆者通過單位和業(yè)務(wù)兩個層面，分析行政事業(yè)單位政府采購內(nèi)控建設(shè)的詳細路徑。

單位層面政府采購內(nèi)控機制的建立。

單位層面內(nèi)控機制的建立是在單位“三定”方案（定職能、定機構(gòu)、定編制）的框架內(nèi)，明確相關(guān)領(lǐng)導和相關(guān)部門關(guān)于內(nèi)控業(yè)務(wù)的決策、歸口管理、執(zhí)行機構(gòu)及其職責，實行“三權(quán)”分離；科學設(shè)置管理層級和權(quán)力運行規(guī)程；明確相關(guān)崗位及其工作職責，確保不相容崗位相分離；明確分級授權(quán)的級別、范圍和權(quán)限；建立各相關(guān)關(guān)鍵崗位的定期輪崗機制等。具體到政府采購內(nèi)控機制的建立，要從組織架構(gòu)和機制等方面健全。

01建立政府采購內(nèi)部制衡機制實施制衡要靠“三權(quán)”分離、四項措施、八大方法來落實。決策權(quán)、管理權(quán)、執(zhí)行權(quán)要分離，由不同的部門行使。分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)、定期輪崗四項措施是制約權(quán)力運行、加強內(nèi)部控制的基本要求和有效措施。八大方法是指運用內(nèi)控制衡原理，結(jié)合內(nèi)控風險所采取的措施、手段和程序，具體為：不兼容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制、歸口管理、預算控制、財產(chǎn)保護控制、會計控制、單據(jù)控制以及信息內(nèi)部公開。

02明確政府采購決策、管理、執(zhí)行機構(gòu)及其工作職責。

首先是明確政府采購決策機構(gòu)。除小額項目的決策由單位主管政府采購的領(lǐng)導決定外，政府采購的決策機構(gòu)應(yīng)為單位領(lǐng)導班子會議。領(lǐng)導班子會議研究審議政府采購方面的主要事項是：審議政府采購內(nèi)部管理制度；研究決定重大政府采購事項；審定政府采購預算和計劃；督促政府采購執(zhí)行機構(gòu)按照內(nèi)控制度的規(guī)定和采購預算辦理政府采購業(yè)務(wù)；協(xié)調(diào)解決政府采購業(yè)務(wù)執(zhí)行中的重大問題。同時，還應(yīng)建立健全政府采購事項集體研究、合法性審查和內(nèi)部會簽相結(jié)合的議事決策機制。采購限額以上的政府采購項目一般都達到了領(lǐng)導班子“三重一大”議事決策的范圍，采購項目應(yīng)在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上經(jīng)班子會議審議通過后方可啟動立項和采購。重大項目、情況復雜或?qū)I(yè)技術(shù)性強的采購項目，可以先進行技術(shù)咨詢或?qū)＜覍ｎ}研究論證，為單位領(lǐng)導班子審議決策提供技術(shù)支撐。

其次是明確政府采購歸口管理機構(gòu)及其主要工作職責。歸口管理機構(gòu)一般設(shè)在單位（綜合管理）辦公室，也有設(shè)在財務(wù)部門的，采購項目規(guī)模大或業(yè)務(wù)頻次多的，也有單列歸口管理機構(gòu)的，其主要職責是：根據(jù)財政部門有關(guān)政府采購的管理規(guī)定，擬定本單位的政府采購制度、流程等規(guī)范性文件；審核匯總采購需求部門提交的政府采購預算建議數(shù)、政府采購計劃，審核采購需求、采購方式、采購組織形式，審核采購文件，協(xié)助實施委托集中采購機構(gòu)和代理機構(gòu)采購的項目；組織自行采購項目的招標采購活動；負責本單位政府采購的日常管理工作、信息統(tǒng)計工作；組織或參與政府采購項目驗收工作；在單位職責范圍內(nèi)，負責組織受理、處理采購事項的質(zhì)疑，投訴的答復，糾紛的處理；負責采購資料的歸口管理與備案工作；負責向領(lǐng)導班子會議匯報納入“三重一大”議事決策范圍的政府采購事項；配合監(jiān)督機構(gòu)對政府采購項目實施情況及內(nèi)控情況的監(jiān)督檢查。

最后是明確政府采購執(zhí)行機構(gòu)主要職責。政府采購執(zhí)行機構(gòu)進行采購項目的市場調(diào)研，提出采購需求，擬定采購預算；擬定采購文件；參與招標采購活動；擬定采購合同，報本單位合同歸口管理部門審核后，根據(jù)授權(quán)簽訂采購合同；協(xié)調(diào)并監(jiān)督中標供應(yīng)商履行合同；申請并協(xié)調(diào)按合同約定支付采購資金；組織或參與采購項目的驗收；負責采購項目的質(zhì)疑投訴答復文本的草擬，參與采購項目質(zhì)疑投訴、糾紛事項的處理。

03對政府采購業(yè)務(wù)權(quán)限進行分級授權(quán)分級授權(quán)，是對涉及政府采購的各管理層級和各工作崗位，分事項的類別、重要性、工作量（數(shù)量）多少、金額大小等維度分別授權(quán)，明確授權(quán)范圍、授權(quán)對象、授權(quán)期限、授權(quán)與行權(quán)責任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限，防止授權(quán)不當、越權(quán)辦事。如某單位關(guān)于政府采購事項內(nèi)部分級授權(quán)的審批權(quán)限分3萬元以下、3萬元到10萬元、10萬元到20萬元、20萬元以上四個層級，由不同級別的領(lǐng)導審批，最高級別是單位領(lǐng)導班子會議。

04合理設(shè)置政府采購業(yè)務(wù)崗位，建立崗位責任制。

崗位的設(shè)置主要把握兩個原則：一是牽制原則。確保每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)都要經(jīng)過兩名或兩名以上工作人員處理，做到相互牽制，不相容崗位相互分離。分離應(yīng)體現(xiàn)在不兼容崗位之間，而不是所有崗位都要分離。如果受到人員編制的限制而無法完全實現(xiàn)不兼容崗位相互分離，可以結(jié)合本單位實際采取提高透明度、加強檢查監(jiān)督等方法替代進行風險控制。二是效率原則，內(nèi)控的手段和辦法的應(yīng)用應(yīng)適度，內(nèi)控的實施是要耗費人力成本和時間成本的，風險掌握在可控范圍內(nèi)即可，不可過度內(nèi)控，為了內(nèi)控而內(nèi)控，影響工作的開展和工作效率。

此外，應(yīng)以崗位說明書等書面形式明確崗位職責，提出對內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位的專業(yè)能力和職業(yè)道德要求，明確崗位職責、劃清職責邊界，崗位權(quán)限以及與其他崗位或外界的關(guān)系，各流程、各環(huán)節(jié)的工作要求和執(zhí)行標準，并確保不相容崗位相互分離。對于審核崗，要明確內(nèi)部審核的各項要素、標準、權(quán)限和工作要求，對照要求逐項把關(guān)，審核不通過的退回上一崗補充或糾正，實行辦理、審核、審定的內(nèi)部審核機制。還應(yīng)當明確必要的協(xié)作、臨時ab角替崗的內(nèi)容和工作機制。

05對政府采購不相容崗位進行分離設(shè)置。

政府采購事項申請的崗位應(yīng)當與對采購事項進行審核審批的崗位分離，內(nèi)部審核審批的崗位與具體執(zhí)行采購業(yè)務(wù)的崗位分離，業(yè)務(wù)執(zhí)行的崗位與采購信息記錄的崗位分離，內(nèi)部監(jiān)督的崗位與采購業(yè)務(wù)審批崗位、與采購業(yè)務(wù)執(zhí)行崗位分離。

不相容崗位相互分離的控制方法要求合理設(shè)置內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位，明確劃分職責權(quán)限，對確需分離的政府采購不相容崗位實施相應(yīng)的分離措施，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機制。

以下是12組政府采購業(yè)務(wù)應(yīng)當分離的不相容崗位：采購項目調(diào)研立項與審定相分離；采購預算編制與審核相分離；采購預算審批與執(zhí)行相分離；采購需求提出與審核相分離；采購方式申請與審定相分離；采購文件編制與審核相分離；采購活動組織與質(zhì)疑投訴答復相分離；采購合同擬訂與審核相分離；采購合同簽訂與驗收相分離；采購合同執(zhí)行與驗收相分離；采購資金支付審批與支付執(zhí)行相分離；監(jiān)督檢查與上述相關(guān)崗位均分離。

06實行政府采購相關(guān)崗位定期輪崗制度定期輪崗是內(nèi)控的四大措施之一，對政府采購經(jīng)辦崗、管理崗，通過明確輪崗范圍、輪崗條件、輪崗周期、交接流程、責任追溯等要求，建立交流和定期輪崗制度，具體輪崗周期視崗位不同和單位情況而定，如3年、5年或8年定期輪崗。對于專業(yè)性強、編制所限而不具備輪崗條件的崗位，應(yīng)對該崗位和工作人員采取專項審計等措施控制風險。

業(yè)務(wù)層面政府采購內(nèi)控流程制度的制定和執(zhí)行。

行政事業(yè)單位應(yīng)當在政府采購法律法規(guī)的原則框架下，結(jié)合單位實際，將制衡機制全方位融入權(quán)力機構(gòu)的設(shè)立，融入部門職責權(quán)限、崗位職責權(quán)限的設(shè)置，嵌入政府采購制度和業(yè)務(wù)流程的設(shè)計中。

第一，設(shè)計科學合理、清晰的政府采購流程是制定政府采購制度的前提。

其涉及內(nèi)控的政府采購流程主要有以下12項：采購預算的編制及審批；采購需求的編報及審核；采購計劃的申請及審批；代理機構(gòu)的協(xié)助及確定；采購文件的擬定及審核；政府采購方式的申請及確定；采購方式變更的申請及審批；電子賣場采購項目的采購申請及審批；自行采購項目采購活動的組織；采購合同的擬定及審核；采購項目履約驗收與結(jié)算；供應(yīng)商質(zhì)疑的受理和答復，投訴的答復。

第二，在設(shè)計科學合理的政府采購流程的基礎(chǔ)上，制定政府采購的內(nèi)部管理制度。

其架構(gòu)和主要內(nèi)容有27項：確定制度的目的和依據(jù)；制度的適用范圍；執(zhí)行制度的原則和要求；執(zhí)行制度的主體及其各自的職責權(quán)限（決策機構(gòu)、歸口管理機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)）；政府采購關(guān)鍵崗位人員的職責權(quán)限，應(yīng)明確不相容崗位相分離；分級授權(quán)審核審批權(quán)限；政府采購范圍和限額標準；政府采購組織形式；政府采購方式；政府采購方式變更；進口產(chǎn)品采購；政府采購項目立項；編制政府采購預算；編報政府采購預算執(zhí)行建議書；采購文件編制；電子賣場采購；委托代理機構(gòu)采購；小額零星項目自行組織政府采購活動；政府購買服務(wù)項目的實施；簽訂政府采購合同并公告；履行政府采購合同并結(jié)算采購資金；驗收政府采購項目；保存政府采購檔案資料；政府采購質(zhì)疑和投訴答復；內(nèi)部監(jiān)督檢查（主體、客體、方式和內(nèi)容）；附則（解釋主體，實施時間）；附表（內(nèi)部審批表單）。

第三，設(shè)計科學合理的表單執(zhí)行政府采購的制度和流程。

表單是內(nèi)控的八大辦法之一，是直觀簡潔反映內(nèi)部控制管理申請及審批的事項、級別、權(quán)限、流程的載體。在日常政府采購內(nèi)控管理工作中，單位大多是以表單形式來執(zhí)行內(nèi)控制度和流程的。在制定政府采購制度中，應(yīng)結(jié)合單位內(nèi)控管理實際，設(shè)計科學合理、適用的表單作為制度的附件，常用的政府采購內(nèi)部表單有以下15種：政府采購項目立項申請表（大額項目需報建議書）；政府采購項目預算申請表（附《政府采購項目預算明細表》）；政府采購預算執(zhí)行建議書；代理機構(gòu)隨機抽取表；政府采購項目采購需求單；采購文件審核表；采購單位代表隨機抽取表；采購單位監(jiān)督人員隨機抽取表；開標評標現(xiàn)場監(jiān)督表（監(jiān)督人員填報）；合同審核表；采購項目實施進度及付款申請表；采購項目驗收書；固定資產(chǎn)入庫/領(lǐng)用單；政府采購檔案交接表；項目支出績效評價表。

制定內(nèi)控體系的目的是為了執(zhí)行。做好執(zhí)行工作，應(yīng)在以下五個方面發(fā)力。

1提高思想認識內(nèi)控領(lǐng)導小組、內(nèi)控工作小組以會議、文件、學習材料、培訓、宣傳板報、釘釘、微信等多種方式組織開展政府采購內(nèi)控制度及流程規(guī)范的宣傳學習交流活動，也可以結(jié)合黨課、廉政教育課進行培訓學習。

2加強組織領(lǐng)導全體職工應(yīng)在內(nèi)控領(lǐng)導小組的領(lǐng)導下，在內(nèi)控工作小組的組織下，認真學習下發(fā)的內(nèi)控體系文件，增強貫徹執(zhí)行內(nèi)控體系的自覺性。

3將內(nèi)控體系貫徹落實到內(nèi)控管理工作中去涉及政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)崗位的人員應(yīng)認真履職，整改以往的不規(guī)范做法，將內(nèi)控制度及流程規(guī)范在政府采購各相關(guān)崗位和環(huán)節(jié)中予以執(zhí)行。

4以問題為導向進行集中研討內(nèi)控工作小組注意收集政府采購內(nèi)控實施情況，定期或不定期召開會議聽取大家的反映，發(fā)現(xiàn)新問題，研究解決對策。

5適時修訂更新政府采購內(nèi)控體系文件按照財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》的要求，單位應(yīng)當建立內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行的長效機制，一年至少開展一次內(nèi)控風險評估工作和內(nèi)控評價及監(jiān)督工作，針對發(fā)現(xiàn)的風險和問題，研究防控風險，進行整改，并形成相應(yīng)的報告。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)法律法規(guī)、財政部門規(guī)范性文件、機構(gòu)改革、職能調(diào)整，結(jié)合內(nèi)控評價和風險評估發(fā)現(xiàn)的問題，以及單位實際，適時修訂更新內(nèi)控體系，并在內(nèi)部管理工作中予以貫徹執(zhí)行。

在各級財政部門的要求和指導下，目前部分行政事業(yè)單位已建立了基本的政府采購內(nèi)部控制體系，但內(nèi)控體系的制度和流程還有待于完善，內(nèi)控體系的執(zhí)行更需要堅實落地，內(nèi)控工作還需要進一步加強和推進，進而強化制度的剛性約束，有效防范政府采購領(lǐng)域的舞弊和預防腐敗，提升政府采購活動的組織管理水平和財政資金使用效益，提高政府采購的公信力。

會議時間:20xx年6月28日。

會議地點:會議室。

主持人:記錄人:。

會議議題:討論內(nèi)部控制建立與實施相關(guān)的議題。

出席人員:。

缺席人員:無。

會議內(nèi)容：

會議傳達了《中共中央關(guān)于全面推進依法治國若干重大問題的決定》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》，《天于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》的通知，以及本單位相關(guān)內(nèi)部控制制度等文件指導思想和精神。帶領(lǐng)與會人員認真學習了內(nèi)部控制工作的目標、原則、方法步驟、風險管理與應(yīng)對措施、監(jiān)督與評價等內(nèi)容。

與會人員就內(nèi)部控制文件學習、關(guān)鍵崗位和重點領(lǐng)域風險防控措施等問題展開討論，會上討論形成《內(nèi)部控制實施工作方案》。由財會室牽頭、討論內(nèi)控分工，組建內(nèi)控業(yè)務(wù)領(lǐng)導小組，強調(diào)建立部門內(nèi)部監(jiān)督制度，形成制衡機制，要求各個科室工作人員充分認識到加強科室內(nèi)部控制規(guī)范的重要性，按照有關(guān)文件和規(guī)章制度要求，建立健全內(nèi)控制度，規(guī)范行為，將內(nèi)控工作作內(nèi)全校的重點工作，監(jiān)督執(zhí)行達到檢查標準。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇十八

主持人：(姓名)。

會議議題：制訂2019年內(nèi)部控制建設(shè)的工作方案。

出席人：(姓名)。

xx講話：根據(jù)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》(財會(20**)24號)和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》(財會(20**)1號)有關(guān)規(guī)定，制定我單位20**年內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃方案。

內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)劃方案主要內(nèi)容包含以下幾點：

5、內(nèi)部控制的職責分工。

為了順利開展內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)劃方案預定2月底做出，并報內(nèi)控領(lǐng)導小組審核。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇十九

出席：內(nèi)控工作小組。

座談會內(nèi)容：關(guān)于單位建設(shè)內(nèi)部控制體系的初步推行。

黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關(guān)于全面推進依法治國若干重大問題的決定》明確提出：“對財政資金分配使用、國有資產(chǎn)監(jiān)管、政府投資政府采購、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設(shè)等權(quán)力集中的部門和崗位實行分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，定期輪崗，強化內(nèi)部流程控制，防止權(quán)力濫用”，為行政事業(yè)單位加強內(nèi)部控制建設(shè)指明了方向。

為了加強本單位內(nèi)部控制管理，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，保證制度的落實，并長期發(fā)揮作用，進一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設(shè)，本委應(yīng)財政局要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，開展了內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導小組。

《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)。

《內(nèi)控規(guī)范》對單位建立與實施內(nèi)部控制提出了四大原則：

1、全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當貫穿單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制。

在組織層次上，實現(xiàn)全人員：涵蓋單位領(lǐng)導、管理層和全體員工;在范圍上，實現(xiàn)全過程：覆蓋單位各項業(yè)務(wù)和管理活動，在流程上應(yīng)當滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié);在內(nèi)容上，實現(xiàn)全風險控制：包含財務(wù)風險、市場風險、運營風險、法律風險在內(nèi)的所有風險。

2、重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制應(yīng)當關(guān)注單位重要經(jīng)濟活動和經(jīng)濟活動的重大風險。

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當在全面評價的基礎(chǔ)上，重點關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應(yīng)根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

3、問題導向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。

4、適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當符合國家有關(guān)規(guī)定和單位的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟活動的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

按照區(qū)財政局提出如期建立與實施內(nèi)部控制工作，提升內(nèi)部控制水平的要求，五里墩街辦事處本次內(nèi)部控制工作分為初步分為兩個部分：

(一)梳理業(yè)務(wù)流程，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度。

梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)等文件要求，建立健全單位各項內(nèi)部管理制度并督促相關(guān)工作人員認真執(zhí)行。主要工作：

1.梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，編制流程圖。

2.系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應(yīng)對策略。

3.根據(jù)《內(nèi)控規(guī)范》規(guī)定建立健全單位各項內(nèi)部管理制度，包括：預算管理制度、收入管理制度、支出管理制度、政府采購管理制度、資產(chǎn)管理制度、建設(shè)項目管理制度、合同管理制度。

針對國家相關(guān)政策，單位內(nèi)部控制制度，以及本單位內(nèi)部控制擬實現(xiàn)的目標和采取的措施、各部門及其人員在內(nèi)部控制實施過程中的責任等內(nèi)容進行專題培訓。

為了提高本單位管理服務(wù)水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，本委已成立內(nèi)部控制工作小組，希望相關(guān)部門和個人能夠支持相關(guān)工作，積極配合，確保內(nèi)控工作順利開展。

xxxxxxx單位。

20xx年x月x日。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇二十

會議時間：

會議主題：成都航院內(nèi)部控制建設(shè)培訓暨工作布置會。

日前，成都航空職業(yè)技術(shù)學院在德勝樓第三會議室召開“成都航院內(nèi)部控制建設(shè)培訓暨工作布置會”。成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組、內(nèi)部控制建設(shè)工作小組、內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查工作小組成員以及各部門(單位)負責人參加了會議。會議由成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組副組長、紀委書記武智慧主持。

在內(nèi)部控制建設(shè)專題培訓會上，武智慧書記解讀了《財政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)的通知》(財會21號)、《四川省教育廳關(guān)于做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作的通知》(川教函〔2016〕452號)等上級有關(guān)政策文件，輔以實例說明了設(shè)計和實施內(nèi)部控制的方法，并從校內(nèi)各單位(部門)職責入手解讀了內(nèi)部環(huán)境控制的幾個注意點。

內(nèi)部控制建設(shè)工作小組成員、財務(wù)處處長常春喜、基建處副處長張合振、國資處處長余彥濱和黨政辦主任李曉梅分別從預算管理、收入管理、支出管理、建設(shè)項目管理、采購管理、資產(chǎn)管理、合同管理以及決策機制制度等方面介紹了成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制制度建設(shè)及完備情況。

在工作布置環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查工作小組組長、紀檢監(jiān)察審計處處長劉宏延從法治建設(shè)的角度介紹了內(nèi)部控制的背景和必要性，并對《成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)工作實施方案》進行了說明。內(nèi)部控制建設(shè)工作小組組長、黨政辦主任李曉梅對開展內(nèi)部控制建設(shè)各時間段的工作安排和責任要求進行了具體介紹。

最后，武智慧書記代表成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導小組指出，做好內(nèi)部控制建設(shè)既是貫徹中央要求、加強規(guī)范化管理的需要，更是成都航空職業(yè)技術(shù)學院依法治校、提升治理能力的重要舉措，成都航空職業(yè)技術(shù)學院黨政高度重視并全力推進成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)工作，他強調(diào)各單位(部門)要充分認識此項工作的重要意義，按照上級通知和成都航空職業(yè)技術(shù)學院有關(guān)部署，加強學習宣傳,落實責任，全力配合，通過“以評促建”的方式，進一步防范風險，化解風險，通過規(guī)范化業(yè)務(wù)流程控崗、控人，不斷完善相關(guān)制度，推進信息化建設(shè)，全面推進成都航空職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制體系和機制建設(shè)。

會議時間：10月20日上午。

10月20日上午，南寧職業(yè)技術(shù)學院張寧東校長主持召開內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作會議，協(xié)調(diào)推進南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)及有關(guān)材料上報工作。南寧職業(yè)技術(shù)學院領(lǐng)導李振秋、周旺、楊清源、王鑫、黃春波出席會議，校內(nèi)各職能部門全體中層干部參加會議。

會上，楊清源總會計師就《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作方案》的起草過程、工作思路、工作內(nèi)容和重點做了解讀，要求各部門認真研讀工作方案內(nèi)容和要求，以高度責任感落實南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價各項工作。根據(jù)財政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》、自治區(qū)財政廳《關(guān)于加快推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)有關(guān)工作的通知》以及南寧市財政局《關(guān)于報送行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告的通知》精神，結(jié)合南寧職業(yè)技術(shù)學院工作實際，南寧職業(yè)技術(shù)學院將于11月20日前分三階段完善南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制建設(shè)各項工作，并將自評報告上報上級主管部門。為統(tǒng)籌做好該項重大工作，南寧職業(yè)技術(shù)學院制定了《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作方案》，就工作目標、組織機構(gòu)、工作原則、實施步驟、工作內(nèi)容、工作要求等做了明確說明和規(guī)定，并細化成《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標及任務(wù)清單》，明確評價標準、責任部門和時間節(jié)點等細節(jié)，確保工作得以協(xié)調(diào)順利落實和高質(zhì)量完成。

參會的各職能部門負責人就《南寧職業(yè)技術(shù)學院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作方案》做了充分討論，結(jié)合部門工作特點和實際提出了意見建議。

張寧東校長在工作會議上強調(diào)，各部門要高度重視此次會議精神，從政治、經(jīng)濟、全局的角度和高度重視做好內(nèi)部控制建設(shè)各項工作。張校長指出，南寧職業(yè)技術(shù)學院多年來呼吁更多獲得高校辦學自主權(quán)，而依法治校、規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動，強化內(nèi)部權(quán)力運行機制，優(yōu)化南寧職業(yè)技術(shù)學院治理結(jié)構(gòu)，建立健全科學高效的`制約和監(jiān)督體系，提升內(nèi)部管理水平是獲得高校辦學自主權(quán)的重要基礎(chǔ)，也是南寧職業(yè)技術(shù)學院健康發(fā)展的應(yīng)有之義，為此，各部門要正確理解此項工作的重要意義，為南寧職業(yè)技術(shù)學院科學發(fā)展擔當起應(yīng)有的責任。

會議時間：10月17日下午。

會議主題：單位內(nèi)部控制建設(shè)工作動員及推進工作會議。

10月17日下午，市商務(wù)局召開了單位內(nèi)部控制建設(shè)工作動員及推進工作會議。局機關(guān)各處室處長及副處長;市貿(mào)促會、市中小商貿(mào)流通企業(yè)服務(wù)中心負責人及經(jīng)辦人參加了本次會議。會議首先由安泰會計師事務(wù)所夏祖興所長對內(nèi)控建設(shè)工作內(nèi)容進行了具體介紹，使大家對內(nèi)控建設(shè)工作有了基本的認識。隨后葉新良局長對我局開展該項工作提出了三點建議：一是進一步提高思想認識;二是進一步明確目標任務(wù);三是進一步強化配合意識。最后，負責本次工作的安泰會計師事務(wù)所陳芬英組長對內(nèi)控建設(shè)工作進行了培訓，在培訓過程中，參會人員對不明白之處積極地進行提問，陳組長對大家提出的問題也都進行了詳細地解答，使參會人員對該項工作有了更進一步的了解。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組方案篇二十一

出席：內(nèi)控工作小組成員。

座談會內(nèi)容：關(guān)于單位建設(shè)內(nèi)部控制體系的建設(shè)加強。

為了提高財政內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,有效防控財政業(yè)務(wù)風險和廉政風險,加強本單位內(nèi)部控制管理，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，保證制度的落實，并長期發(fā)揮作用，進一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范各項工作管理，強化廉政風險防控機制建設(shè)。

(一)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導意見》(財會【2015】24號，以下簡稱《指導意見》)《指導意見》稱，內(nèi)部控制是保障組織權(quán)力規(guī)范有序、科學高效運行的有效手段，也是組織目標實現(xiàn)的長效保障機制。要認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，深入貫徹***總書記系列重要講話精神，全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動，強化對內(nèi)部權(quán)力運行的制約，防止內(nèi)部權(quán)力濫用，建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系，促進單位公共服務(wù)效能和內(nèi)部治理水平不斷提高，為實現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化奠定堅實基礎(chǔ)、提供有力支撐。

《指導意見》明確了四大主要任務(wù)：

1、健全內(nèi)部控制體系，強化內(nèi)部流程控制;。

2、加強內(nèi)部權(quán)力制衡，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行;。

3、建立內(nèi)控報告制度，促進內(nèi)控信息公開;。

4、加強監(jiān)督檢查工作，加大考評問責力度;。

情況和注冊會計師審計情況作為安排財政預算、實施預算績效評價與中期財政規(guī)劃的參考依據(jù)。同時，加強與審計、監(jiān)察等部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，形成監(jiān)督合力，避免重復檢查。

1、內(nèi)控的基本理念(目標)就是風險防范和管控，我單位根據(jù)評估方法、程序和范圍，針對上一部形成的經(jīng)濟活動明細逐項分析確認。例如：預算編制的風險：

(1)編制基礎(chǔ)不準確，預算編制與業(yè)務(wù)部門脫節(jié)。

(2)預算分類匯總不準確。

(3)預算為經(jīng)有效審批。

(4)預算上報不及時。

2、針對風險評估結(jié)果，完善業(yè)務(wù)活動梳理明細表，如發(fā)現(xiàn)有控制環(huán)節(jié)缺失的，應(yīng)加上必要的步驟，完善后繪制業(yè)務(wù)流程圖，使業(yè)務(wù)工作流程一目了然。完善個環(huán)節(jié)控制措施，尤其是關(guān)鍵控制點應(yīng)重點關(guān)注，控制措施應(yīng)與國家和上級的法律、法規(guī)一致，內(nèi)部制度不一致、不完善的進行修改。

3、進行內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，撰寫評價報告。

內(nèi)部控制領(lǐng)導小組根據(jù)《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》文件、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》填表說明對內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進行評價打分并填報附件《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》，撰寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，針對存在扣分情況，提出改進方向和采取的措施。

為了提高本單位管理服務(wù)水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，本單位已在建立內(nèi)控工作小組的基礎(chǔ)上，對本單位的實際情況進行分析，并提出相應(yīng)的方案進行調(diào)整，確保本單位內(nèi)控體系逐步完善。

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