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工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇一
根據(jù)公司安排，審計(jì)部對城一期x#樓工程的預(yù)算價(jià)進(jìn)行了審核。上述工程的圖紙及招標(biāo)內(nèi)容等有關(guān)資料由工程中心提供并對其真實(shí)性負(fù)責(zé)。我們的責(zé)任是依據(jù)20xx年《全國統(tǒng)一建筑工程預(yù)算定額江西省單位估價(jià)表》等以及國家與我省關(guān)于造價(jià)組成的相關(guān)法律法規(guī)，出具真實(shí)的審核報(bào)告。在審核過程中，我們結(jié)合工程的特點(diǎn)，運(yùn)用全面審核與重點(diǎn)審核等工程造價(jià)審計(jì)方法，實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審核程序。
本工程由南昌同濟(jì)規(guī)劃建筑設(shè)計(jì)有限公司設(shè)計(jì)。招標(biāo)范圍包括建筑土建工程、建筑裝飾工程、強(qiáng)弱電及給排水、消防系統(tǒng)工程等安裝工程。
預(yù)算價(jià)編制及審核情況如下：
強(qiáng)電工程196638.30204805.92+8167.62。
弱電工程57462.2681956.22+11665.91。
注：根據(jù)公司以往慣例，本次計(jì)算采用4.413%作為間接費(fèi)、稅金取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。主要調(diào)整情況如下：
(一)土建部分。
4、對鋼筋部分調(diào)整如下：
序號品種送審量(噸)審核量(噸)差值。
3螺紋鋼20以外87.28288.455+1.173。
此部分直接費(fèi)差-114612.25元;。
7、在取費(fèi)過程中，審計(jì)采用了公司的慣例，按定額直接費(fèi)計(jì)取4.413%的費(fèi)率，而送審采用的取費(fèi)計(jì)取了其他直接費(fèi)、現(xiàn)場管理費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、上級管理費(fèi)、定額測定費(fèi)等且稅金部分也采用了4.413%的費(fèi)率。其中建筑部分多計(jì)了12.06%的費(fèi)率(以定額直接費(fèi)為基數(shù))，裝飾多計(jì)了45.36%的費(fèi)率(以人工費(fèi)為基數(shù))。
8、具體差異形成分析表。
建筑工程部分。
名稱定額直接費(fèi)估價(jià)部分材差取費(fèi)后。
名稱定額直接費(fèi)估價(jià)部分材差取費(fèi)后。
送審預(yù)算191340.54254614.74。
9、其他部分差異不大，審計(jì)部做了少量調(diào)整。
(二)安裝部分。
給排水、強(qiáng)電、弱電、消防系統(tǒng)的預(yù)算審核編制，以設(shè)計(jì)圖紙為依據(jù)計(jì)算工程量;材料單價(jià)以五種方式取價(jià)，其中電纜、銅芯線按江西電纜廠廠家報(bào)價(jià);雙孔信息插座、配電箱、石棉保溫殼、板按市場行情估價(jià);pp-r給水管、大便器、小便斗、橋架、燈具、開關(guān)面板、電管等按工程中心提供的單價(jià);鍍鋅管、鍍鋅薄鋼板、pvc排水管、消防拴箱按《南昌建設(shè)工程造價(jià)信息》第10期單價(jià);不銹鋼水箱、穩(wěn)壓泵、穩(wěn)壓罐等按送審預(yù)算單價(jià)。取費(fèi)由定額直接費(fèi)中人工費(fèi)的60%和按4.413%稅率的稅構(gòu)成。
預(yù)算調(diào)整的主要原因：
-、核減部分：核減金額為36740.47元。
1、在計(jì)算室外塑料排水管時(shí)，審計(jì)認(rèn)為送審預(yù)算在數(shù)量上、材料單價(jià)上、套用定額上都偏高。故核減室外排水管金額為：7478.01元。
2、送審預(yù)算中地漏dn50計(jì)入了327個(gè)，審計(jì)依據(jù)送審的設(shè)計(jì)圖紙計(jì)入了20個(gè)地漏，因此核減地漏金額為2738.46元。
4、送審預(yù)算部分材料單價(jià)偏高、如pvc排水管等見下表：
材料名稱送審。
數(shù)量審核。
數(shù)量送審單價(jià)審計(jì)單價(jià)核減金額備注。
pvc排水管dn150635m635m。
27.552元/m2-370.66。
合計(jì)。
-9039.57。
注：審計(jì)核算材料單價(jià)由管材單價(jià)和配件單價(jià)組成。
5、審核預(yù)算工程量與送審預(yù)算工程量有一定的差異(給排水系統(tǒng))名稱送審數(shù)量審核數(shù)量核減金額(元)。
剛性防水套管dn5046個(gè)0-5170.05。
剛性防水套管dn1500104+22173.4。
合計(jì)-11324.43。
三、存在的問題及建議：
1、圖紙?jiān)O(shè)計(jì)不合理：
(1)、給排水系統(tǒng)單獨(dú)設(shè)計(jì)了接空調(diào)凝結(jié)水排水管，接水口為喇叭口，設(shè)計(jì)高度一層為2.6m二層三層為2.1m、審計(jì)認(rèn)為這是為壁掛分體空調(diào)而設(shè)計(jì)的。用dn50管口接凝結(jié)水足夠，空調(diào)排水軟管插入排水口就可以了，不需裝喇叭口，在墻壁中間安裝喇叭口既不好固定又不美觀，建議取消喇叭接水口。
(2)、消防拴給水及生活給水控制閥門均設(shè)計(jì)在閥門井內(nèi)，審計(jì)認(rèn)為可以優(yōu)化設(shè)計(jì)，取消閥門井，把閥門安裝在一層的立管上，可以達(dá)到同樣的控制效果，這樣可節(jié)省78只閥門井及井蓋的費(fèi)用。如果未施工，建議有關(guān)專業(yè)人員商議是否可省去閥門井。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇二
xxxxx有限公司董事會：
我們接受委托，審計(jì)貴公司xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及該年度的損益表、現(xiàn)金流量表。這些會計(jì)報(bào)表的真實(shí)性由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對這些會計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是根據(jù)中國注冊會計(jì)師獨(dú)立審計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)流程。
我們認(rèn)為，上述會計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《xx會計(jì)制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司xx年12月31日地財(cái)務(wù)狀況和該年度經(jīng)營成果以及現(xiàn)金流量其情況，會計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。
會計(jì)師事務(wù)所(公章)。
中國注冊會計(jì)師(簽名蓋章)(地址)年月日。
2.由說明段的無保留意見。
xxxxx有限公司董事會：
我們接受委托，審計(jì)貴公司xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及該年度的損益表、現(xiàn)金流量表。這些會計(jì)報(bào)表的真實(shí)性由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對這些會計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是根據(jù)中國注冊會計(jì)師獨(dú)立審計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)流程。
自20xx年1月后，股市大幅度下跌，貴公司所持短期投資股票，如在3月10日轉(zhuǎn)帳，將導(dǎo)致570萬元投資損失，這事項(xiàng)我們已在審計(jì)過程中提請貴公司予以關(guān)注。
我們認(rèn)為，上述會計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《xx會計(jì)制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司xx年12月31日地財(cái)務(wù)狀況和該年度經(jīng)營成果以及現(xiàn)金流量其情況，會計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。
會計(jì)師事務(wù)所(公章)。
中國注冊會計(jì)師(簽名蓋章)(地址)年月日。
1.因未調(diào)整事項(xiàng)而發(fā)表保留意見的審計(jì)報(bào)告。
xxxxx有限公司董事會：
我們接受委托，審計(jì)貴公司xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及該年度的損益表、現(xiàn)金流量表。這些會計(jì)報(bào)表的真實(shí)性由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對這些會計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是根據(jù)中國注冊會計(jì)師獨(dú)立審計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)流程。
經(jīng)審計(jì)我們發(fā)現(xiàn)貴公司xx公司12月份預(yù)付下年度廣告費(fèi)xx元，全部作為當(dāng)月費(fèi)用處理，我們認(rèn)為按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，預(yù)付的產(chǎn)品廣告費(fèi)，應(yīng)作為待攤費(fèi)用處理，但貴公司未接受我們的意見，該事項(xiàng)貴公司使12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表的流動資產(chǎn)減少xx元，該年度利潤表的流潤總額，減少xx元。
我們認(rèn)為，除存在本報(bào)告第二段所述預(yù)付產(chǎn)品廣告費(fèi)的會計(jì)處理不符合規(guī)定外，上述會計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《xx會計(jì)制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司xx年12月31日地財(cái)務(wù)狀況和該年度經(jīng)營成果以及現(xiàn)金流量其情況，會計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。
會計(jì)師事務(wù)所(公章)。
中國注冊會計(jì)師(簽名蓋章)。
(地址)年月日。
2.因?qū)徲?jì)范圍受到局部限制而發(fā)表意見。
xxxxx有限公司董事會：
我們接受委托，審計(jì)貴公司xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及該年度的損益表、現(xiàn)金流量表。這些會計(jì)報(bào)表的真實(shí)性由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對這些會計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是根據(jù)中國注冊會計(jì)師獨(dú)立審計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)流程。
我們于xx年12月31日，接受貴公司委托進(jìn)行審計(jì)，由于我們無法利用滿意的審計(jì)程序，證實(shí)期初余額存貨的數(shù)量和價(jià)值，因而期初存貨的某些調(diào)整，而將影響該年度的流潤總額。
我們認(rèn)為，除存在本報(bào)告第二段，期初存貨價(jià)值無法證實(shí)的影響外，上述會計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《xx會計(jì)制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司xx年12月31日地財(cái)務(wù)狀況和該年度經(jīng)營成果以及現(xiàn)金流量其情況，會計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。
會計(jì)師事務(wù)所(公章)。
中國注冊會計(jì)師(簽名蓋章)。
(地址)年月日。
xxxxx有限公司董事會：
我們接受委托，審計(jì)貴公司xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及該年度的損益表、現(xiàn)金流量表。這些會計(jì)報(bào)表的真實(shí)性由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對這些會計(jì)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是根據(jù)中國注冊會計(jì)師獨(dú)立審計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)流程。
經(jīng)審計(jì)我們發(fā)現(xiàn)貴公司的資產(chǎn)負(fù)債表，未反映長期投資項(xiàng)目而將長期投資xx元，列其為其他應(yīng)收款，我們認(rèn)為這種會計(jì)處理方法違反《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《xx會計(jì)制度的規(guī)定》，我們提出調(diào)整意見，貴公司拒絕采納。
我們認(rèn)為，由于本報(bào)告第二段所述問題造成的重大影響，上述會計(jì)報(bào)表不符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《xx會計(jì)制度》的規(guī)定，未能公允地反映了貴公司xx年12月31日地財(cái)務(wù)狀況和該年度經(jīng)營成果以及現(xiàn)金流量其情況。
會計(jì)師事務(wù)所(公章)。
中國注冊會計(jì)師(簽名蓋章)。
(地址)年月日。
xxxxx有限公司董事會：
我們接受委托對貴公司xx年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及該年度的損益表、現(xiàn)金流量表進(jìn)行審計(jì)。貴公司收入的很大一部分為現(xiàn)金收入，但缺乏我們可以依賴的相關(guān)控制制度，我們無法采用適當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序證實(shí)收入的完整性，因而不能獲得真實(shí)性的證據(jù)。
由于本報(bào)告第一段所述原因，我們無法對上述會計(jì)報(bào)表整體審計(jì)發(fā)表意見。
會計(jì)師事務(wù)所(公章)。
中國注冊會計(jì)師(簽名蓋章)。
(地址)年月日。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇三
關(guān)于**城一期*#樓工程。
公司領(lǐng)導(dǎo)：
根據(jù)公司安排，審計(jì)部對**城一期*#樓工程的預(yù)算價(jià)進(jìn)行了審核。上述工程的圖紙及招標(biāo)內(nèi)容等有關(guān)資料由工程中心提供并對其真實(shí)性負(fù)責(zé)。我們的責(zé)任是依據(jù)20xx年《全國統(tǒng)一建筑工程預(yù)算定額江西省單位估價(jià)表》等以及國家與我省關(guān)于造價(jià)組成的相關(guān)法律法規(guī)，出具真實(shí)的審核報(bào)告。在審核過程中，我們結(jié)合工程的特點(diǎn)，運(yùn)用全面審核與重點(diǎn)審核等工程造價(jià)審計(jì)方法，實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審核程序。
一、工程概況。
本工程由南昌同濟(jì)規(guī)劃建筑設(shè)計(jì)有限公司設(shè)計(jì)。招標(biāo)范圍包括建筑土建工程、建筑裝飾工程、強(qiáng)弱電及給排水、消防系統(tǒng)工程等安裝工程。
二、審核情況。
預(yù)算價(jià)編制及審核情況如下：
工程項(xiàng)目工程中心審計(jì)部差額。
強(qiáng)電工程196638.30204805.92+8167.62。
弱電工程57462.2681956.22+11665.91。
注：根據(jù)公司以往慣例，本次計(jì)算采用4.413％作為間接費(fèi)、稅金取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。主要調(diào)整情況如下：
（一）土建部分。
4、對鋼筋部分調(diào)整如下：
序號品種送審量（噸）審核量（噸）差值。
3螺紋鋼20以外87.28288.455+1.173。
此部分直接費(fèi)差-114612.25元；
的取費(fèi)計(jì)取了其他直接費(fèi)、現(xiàn)場管理費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、上級管理費(fèi)、定額測定費(fèi)等且稅金部分也采用了4.413%的費(fèi)率。其中建筑部分多計(jì)了12.06%的費(fèi)率（以定額直接費(fèi)為基數(shù)），裝飾多計(jì)了45.36%的費(fèi)率（以人工費(fèi)為基數(shù)）。
8、具體差異形成分析表。
建筑工程部分。
名稱定額直接費(fèi)估價(jià)部分材差取費(fèi)后。
名稱定額直接費(fèi)估價(jià)部分材差取費(fèi)后。
送審預(yù)算191340.54254614.74。
9、其他部分差異不大，審計(jì)部做了少量調(diào)整。
（二）安裝部分。
防拴箱按《南昌建設(shè)工程造價(jià)信息》第10期單價(jià)；不銹鋼水箱、穩(wěn)壓泵、穩(wěn)壓罐等按送審預(yù)算單價(jià)。取費(fèi)由定額直接費(fèi)中人工費(fèi)的60％和按4.413％稅率的稅構(gòu)成。
預(yù)算調(diào)整的主要原因：
－、核減部分：核減金額為36740.47元。
1、在計(jì)算室外塑料排水管時(shí)，審計(jì)認(rèn)為送審預(yù)算在數(shù)量上、材料單價(jià)上、套用定額上都偏高。故核減室外排水管金額為：7478.01元。
2、送審預(yù)算中地漏dn50計(jì)入了327個(gè)，審計(jì)依據(jù)送審的設(shè)計(jì)圖紙計(jì)入了20個(gè)地漏，因此核減地漏金額為2738.46元。
4、送審預(yù)算部分材料單價(jià)偏高、如pvc排水管等見下表：
材料名稱送審。
數(shù)量審核。
數(shù)量送審單價(jià)審計(jì)單價(jià)核減金額備注。
pvc排水管dn150635m635m。
27.552元/m2-370.66。
合計(jì)。
-9039.57。
注：審計(jì)核算材料單價(jià)由管材單價(jià)和配件單價(jià)組成。
5、審核預(yù)算工程量與送審預(yù)算工程量有一定的差異（給排水系統(tǒng)）名稱送審數(shù)量審核數(shù)量核減金額(元)。
剛性防水套管dn5046個(gè)0－5170.05。
剛性防水套管dn1001710－28327.78。
剛性防水套管dn1500104＋22173.4。
合計(jì)-11324.43。
三、存在的問題及建議：
1、圖紙?jiān)O(shè)計(jì)不合理：
（1）、給排水系統(tǒng)單獨(dú)設(shè)計(jì)了接空調(diào)凝結(jié)水排水管，接水口為喇叭口，設(shè)計(jì)高度一層為2.6m二層三層為2.1m、審計(jì)認(rèn)為這是為壁掛分體空調(diào)而設(shè)計(jì)的。用dn50管口接凝結(jié)水足夠，空調(diào)排水軟管插入排水口就可以了，不需裝喇叭口，在墻壁中間安裝喇叭口既不好固定又不美觀，建議取消喇叭接水口。
（2）、消防拴給水及生活給水控制閥門均設(shè)計(jì)在閥門井內(nèi)，審計(jì)認(rèn)為。
可以優(yōu)化設(shè)計(jì)，取消閥門井，把閥門安裝在一層的立管上，可以達(dá)到同樣的控制效果，這樣可節(jié)省78只閥門井及井蓋的費(fèi)用。如果未施工，建議有關(guān)專業(yè)人員商議是否可省去閥門井。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇四
審計(jì)局：
根據(jù)*審?fù)锻╗]號通知書，自年月日至年月日，我們對工程價(jià)款結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)，本次審計(jì)得到了被審計(jì)單位的支持和配合(或不太支持和配合情況)，審計(jì)實(shí)施已結(jié)束，現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：
1、項(xiàng)目立項(xiàng)文號;。
2、資金來源;。
3、工程規(guī)模、主要特征;。
4、工程參建單位：建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、設(shè)計(jì)、供應(yīng)商等名稱;。
5、工程開、竣工時(shí)間;。
6、工程招投標(biāo)情況(有無招標(biāo)、招標(biāo)方式、中標(biāo)價(jià)、招標(biāo)文件的簡要描述);。
7、工程設(shè)計(jì)、施工主要變更情況(數(shù)量、比例、大宗變更的描述);。
9、各合同情況簡介(合同基本內(nèi)容及合同基本形式[總價(jià)/單價(jià)])。
二、審計(jì)評價(jià)。
該工程在工程管理、投資控制、進(jìn)度控制、質(zhì)量管理、合同管理、變更控制、工程款支付等方面等好的做法。
1、列舉本次審計(jì)的有關(guān)法律、法規(guī)、定額、合同、招投標(biāo)文件的依據(jù);。
2、施工單位已簽證無異議的審定工程造價(jià)及核減額、核增額、凈核減額;。
4、存在異議的工程造價(jià)及核減額、核增額、凈核減額;。
5、對施工單位存在異議內(nèi)容事項(xiàng)的解釋、分析、說明;。
6、與初審審核報(bào)告中的審核工程造價(jià)相比，造成工程造價(jià)核減額變化的主要內(nèi)容和原因;。
7、其它有關(guān)說明。
四、在工程建設(shè)管理中存在的問題和線索。
根據(jù)我局“要求在工程價(jià)款結(jié)算審計(jì)審計(jì)中提供線索的函”的具體內(nèi)容，逐條有針對性地加以細(xì)述，要求對每條內(nèi)容都有回復(fù)，如對其中的一條或幾條沒有可說明的，也要明確“經(jīng)檢查此項(xiàng)情況正?！钡葢B(tài)度。
五、審計(jì)建議。
針對工程審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，提出改建工程各方面管理的建議。
六、附件。
1、國家建設(shè)項(xiàng)目工程造價(jià)結(jié)算審定表及其電子文件。
2、工程結(jié)算審核對照明細(xì)表及其電子文件。
3、其他審計(jì)工作底稿，如審計(jì)核對紀(jì)要、審核情況說明、審計(jì)簽證單等等。
4、工程量計(jì)算工作底稿。
審計(jì)人員簽章、簽字：復(fù)核人員簽章、簽字：單位法人簽章、簽字：
(單位名稱)簽章。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇五
審計(jì)局：
根據(jù)x審?fù)锻╗]號通知書，自年月日至年月日，我們對工程價(jià)款結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)，本次審計(jì)得到了被審計(jì)單位的支持和配合(或不太支持和配合情況)，審計(jì)實(shí)施已結(jié)束，現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：
1、項(xiàng)目立項(xiàng)文號;。
2、資金來源;。
3、工程規(guī)模、主要特征;。
4、工程參建單位：建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、設(shè)計(jì)、供應(yīng)商等名稱;。
5、工程開、竣工時(shí)間;。
6、工程招投標(biāo)情況(有無招標(biāo)、招標(biāo)方式、中標(biāo)價(jià)、招標(biāo)文件的簡要描述);。
7、工程設(shè)計(jì)、施工主要變更情況(數(shù)量、比例、大宗變更的描述);。
9、各合同情況簡介(合同基本內(nèi)容及合同基本形式[總價(jià)/單價(jià)])。
該工程在工程管理、投資控制、進(jìn)度控制、質(zhì)量管理、合同管理、變更控制、工程款支付等方面等好的做法。
1、列舉本次審計(jì)的有關(guān)法律、法規(guī)、定額、合同、招投標(biāo)文件的依據(jù);。
2、施工單位已簽證無異議的審定工程造價(jià)及核減額、核增額、凈核減額;。
4、存在異議的工程造價(jià)及核減額、核增額、凈核減額;。
5、對施工單位存在異議內(nèi)容事項(xiàng)的解釋、分析、說明;。
7、其它有關(guān)說明。
根據(jù)我局"要求在工程價(jià)款結(jié)算審計(jì)審計(jì)中提供線索的函"的具體內(nèi)容，逐條有針對性地加以細(xì)述，要求對每條內(nèi)容都有回復(fù)，如對其中的一條或幾條沒有可說明的，也要明確"經(jīng)檢查此項(xiàng)情況正常"等態(tài)度。
針對工程審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，提出改建工程各方面管理的建議。
1、國家建設(shè)項(xiàng)目工程造價(jià)結(jié)算審定表及其電子文件。
2、工程結(jié)算審核對照明細(xì)表及其電子文件。
3、其他審計(jì)工作底稿，如審計(jì)核對紀(jì)要、審核情況說明、審計(jì)簽證單等等。
4、工程量計(jì)算工作底稿。
審計(jì)人員簽章、簽字：復(fù)核人員簽章、簽字：單位法人簽章、簽字：
(單位名稱)簽章。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇六
委托單位名稱：
我單位接受委托，本著“獨(dú)立、客觀、公正”的原則，于20xx年1月到20xx年5月，對xxxxx工程結(jié)算進(jìn)行了審查。這些工程結(jié)算資料由xxxxx有限責(zé)任公司提供，資料的真實(shí)性、完整性由資料提供者負(fù)責(zé)。我們的責(zé)任是對這些資料提出審查意見，提交審查報(bào)告。
：工程大概情況，坐落位置、結(jié)構(gòu)建筑標(biāo)準(zhǔn)描述，建筑面積，設(shè)計(jì)施工監(jiān)理單位，開竣工時(shí)間，合同約定結(jié)算方式。
xxxxx工程。
嚴(yán)格遵循國家相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，堅(jiān)持實(shí)事求是、誠實(shí)信用和客觀公正的原則。拒絕任何一方違反法律、行政法規(guī)、社會公德、影響社會經(jīng)濟(jì)秩序和損害公共利益的要求。以遵守職業(yè)道德為準(zhǔn)則，不受干擾，公正、獨(dú)立地開展咨詢服務(wù)工作。
1、建設(shè)工程造價(jià)咨詢合同（20xx）第xx號。
2、《工程造價(jià)咨詢企業(yè)管理辦法》（建設(shè)部令第149號）、《河南省關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)建。
設(shè)部工程造價(jià)咨詢企業(yè)管理辦法的通知》（豫建設(shè)標(biāo)［20xx］50號）。
3、《建設(shè)項(xiàng)目工程結(jié)算編審規(guī)程》（中價(jià)協(xié)[20xx]第015號）。
4、施工發(fā)承包合同、專業(yè)分包合同及補(bǔ)充合同，有關(guān)材料、設(shè)備采購合同；招投標(biāo)文件，包括招標(biāo)答疑文件、投標(biāo)承諾、中標(biāo)報(bào)價(jià)書及其組成內(nèi)容。
5、工程竣工圖或施工圖、施工圖會審記錄，經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)，以及設(shè)計(jì)變更、工程洽商和相關(guān)會議紀(jì)要。
6、經(jīng)批準(zhǔn)的開、竣工報(bào)告或停、復(fù)工報(bào)告。
7、《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》（gb50500－20xx）、《河南省建設(shè)工程工程量清單綜合單價(jià)（20xx）》及其計(jì)價(jià)辦法、有關(guān)規(guī)定和相關(guān)解釋、《鄭州市建設(shè)工程材料基準(zhǔn)價(jià)格信息（20xx.3季度）》。
8、有效的工程結(jié)算文件。
10、影響工程造價(jià)的相關(guān)資料。
根據(jù)該工程實(shí)際情況在對該項(xiàng)工程進(jìn)行審查時(shí)我們按委托方提供的資料結(jié)合現(xiàn)場實(shí)測實(shí)量數(shù)據(jù)進(jìn)行工程量按實(shí)結(jié)算按前述審查依據(jù)資料進(jìn)行結(jié)算審查編制審查計(jì)算書。
在對發(fā)生調(diào)整的工程單價(jià)進(jìn)行審查時(shí)，遵循以下原則：
1合同中已有適用于變更工程、新增工程單價(jià)的，按已有的單價(jià)結(jié)算；
2合同中有類似變更工程、新增工程單價(jià)的，參照類似單價(jià)作為結(jié)算依據(jù)；3合同中沒有適用或類似變更工程、新增工程單價(jià)的，按河南省清單綜合單價(jià)執(zhí)行或按雙方確認(rèn)的合理的簽證單價(jià)作為結(jié)算依據(jù)。
［此段不同情況的報(bào)告應(yīng)根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目工程結(jié)算編審規(guī)程》4.4.2及5.4.1的相關(guān)內(nèi)容結(jié)合工程實(shí)際情況進(jìn)行編寫。
本次工程結(jié)算審查按準(zhǔn)備、審查和審定三個(gè)工作階段進(jìn)行，并實(shí)行編制人、校對人和審查人分別署名蓋章確認(rèn)的內(nèi)部審查制度。
1、結(jié)算審查準(zhǔn)備階段。
（2）審查計(jì)價(jià)依據(jù)及資料與工程結(jié)算的相關(guān)性、有效性；
（3）熟悉招投標(biāo)文件、工程發(fā)承包合同、主要材料設(shè)備采購合同及相關(guān)文件；
（4）熟悉竣工圖紙或施工圖紙、施工組織設(shè)計(jì)、工程狀況，以及設(shè)計(jì)變更、工程洽商和工程索賠情況等。
2、結(jié)算審查階段。
（1）審查結(jié)算項(xiàng)目范圍、內(nèi)容與合同約定的項(xiàng)目范圍、內(nèi)容的一致性；
（2）審查工程量計(jì)算準(zhǔn)確性、工程量計(jì)算規(guī)則與計(jì)價(jià)規(guī)范或定額保持一致性；
(4)審查變更簽證憑據(jù)的真實(shí)性、合法性、有效性，核準(zhǔn)變更工程費(fèi)用；
(6)審查取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行合同約定的費(fèi)用定額標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定，并審查取費(fèi)依據(jù)的時(shí)效性、相符性。
3、結(jié)算審定階段。
(2)由我單位的部門負(fù)責(zé)人對結(jié)算審查的初步成果文件進(jìn)行檢查、校對；
(3)由我單位的主管負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)；
(4)發(fā)承包雙方代表人和審查人應(yīng)分別在“結(jié)算審定簽署表”上簽認(rèn)并加蓋公章；
(5)在合同約定的期限內(nèi)，向委托人提交經(jīng)結(jié)算審查編制人、校對人、審核人和受托人單位蓋章確認(rèn)的正式的結(jié)算審查報(bào)告。
經(jīng)審查：
（一）施工單位原報(bào)結(jié)算價(jià)：元。
（二）審查后的結(jié)算價(jià)：元。
（三）審減額：元。
詳見各樓之《工程造價(jià)匯總表》。
從費(fèi)率、無效簽證、工程量虛報(bào)、定額套用錯誤等多方面逐行分析?？梢约?。
1.本結(jié)算未扣除施工所用水電費(fèi)，請建設(shè)單位與施工單位自行結(jié)算。
2.本結(jié)算未考慮工程質(zhì)量與工期對工程造價(jià)造成的影響。
審查報(bào)告僅供委托方為辦理建設(shè)單位和施工單位的結(jié)算，同時(shí)作為內(nèi)部審查依據(jù)使用。委托人或其他第三者因使用審查報(bào)告不當(dāng)所造成的后果，與本公司及本公司審查人員無關(guān)。
附件：
1、結(jié)算審查簽署表；
2、工程造價(jià)匯總表；
3、工程結(jié)算書。
4、根據(jù)工程實(shí)際情況選用所需附件。
工程造價(jià)咨詢有限公司法人代表：
中國鄭州審查人員：
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇七
根據(jù)*審?fù)锻╗****]***號通知書，自年月日至年月日，我們對工程價(jià)款結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)，本次審計(jì)得到了被審計(jì)單位的支持和配合（或不太支持和配合情況），審計(jì)實(shí)施已結(jié)束，現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：
1、項(xiàng)目立項(xiàng)文號；
2、資金來源；
3、工程規(guī)模、主要特征；
4、工程參建單位：建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、設(shè)計(jì)、供應(yīng)商等名稱；
5、工程開、竣工時(shí)間；
6、工程招投標(biāo)情況（有無招標(biāo)、招標(biāo)方式、中標(biāo)價(jià)、招標(biāo)文件的簡要描述）；
7、工程設(shè)計(jì)、施工主要變更情況（數(shù)量、比例、大宗變更的描述）；
9、各合同情況簡介（合同基本內(nèi)容及合同基本形式[總價(jià)/單價(jià)]）。
二、審計(jì)評價(jià)。
該工程在工程管理、投資控制、進(jìn)度控制、質(zhì)量管理、合同管理、變更控制、工程款支付等方面等好的做法。
三、
1、列舉本次審計(jì)的有關(guān)法律、法規(guī)、定額、合同、招投標(biāo)文件的依據(jù)；
2、施工單位已簽證無異議的審定工程造價(jià)及核減額、核增額、凈核減額；
4、存在異議的工程造價(jià)及核減額、核增額、凈核減額；
5、對施工單位存在異議內(nèi)容事項(xiàng)的解釋、分析、說明；
6、與初審審核報(bào)告中的審核工程造價(jià)相比，造成工程造價(jià)核減額變化的主要內(nèi)容和原因；
7、其它有關(guān)說明。
四、在工程建設(shè)管理中存在的問題和線索。
根據(jù)我局“要求在工程價(jià)款結(jié)算審計(jì)審計(jì)中提供線索的函”的具體內(nèi)容，逐條有針對性地加以細(xì)述，要求對每條內(nèi)容都有回復(fù)，如對其中的一條或幾條沒有可說明的，也要明確“經(jīng)檢查此項(xiàng)情況正常”等態(tài)度。
五、審計(jì)建議。
針對工程審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，提出改建工程各方面管理的建議。
六、附件。
1、國家建設(shè)項(xiàng)目工程造價(jià)結(jié)算審定表及其電子文件。
2、工程結(jié)算審核對照明細(xì)表及其電子文件。
3、其他審計(jì)工作底稿，如審計(jì)核對紀(jì)要、審核情況說明、審計(jì)簽證單等等。
4、工程量計(jì)算工作底稿。
審計(jì)人員簽章、簽字：復(fù)核人員簽章、簽字：單位法人簽章、簽字：
（單位名稱）簽章年月日。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇八
受中直機(jī)關(guān)審計(jì)室的委托，我們對xxx單位xxx工程的竣工結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)。工程結(jié)算書、工程施(竣)工圖紙、施工合同、變更洽商、現(xiàn)場簽證等資料的合法性、真實(shí)性、完整性由編制和簽章單位負(fù)責(zé)。我們的責(zé)任是對工程結(jié)算書的編制是否真實(shí)、公允地反映工程造價(jià)的實(shí)際情況發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是依據(jù)中國建設(shè)工程造價(jià)管理協(xié)會中價(jià)協(xié)[2002]第016號《工程造價(jià)咨詢業(yè)務(wù)操作指導(dǎo)規(guī)程》，并參照財(cái)政部財(cái)協(xié)字(1999)103號《會計(jì)師事務(wù)所從事基本建設(shè)工程預(yù)算、結(jié)算、決算審核暫行辦法》進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，我們結(jié)合實(shí)際情況實(shí)施了我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序，現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：
一、基本情況。
該工程位于北京市xxx區(qū)xxx路xxx號，由辦公樓、綜合樓、服務(wù)樓等10棟單體工程組成，建筑結(jié)構(gòu)形式為xxx，總建筑面積xxx平方米。該工程經(jīng)過公開招標(biāo)(轉(zhuǎn)載于::工程結(jié)算審計(jì)報(bào)告模板)，確定施工總承包單位為xxx建設(shè)工程公司，合同價(jià)為xxx元，結(jié)算方式為xxx。該工程于xxx年x月x日開工建設(shè)，xxx年x月x日竣工。該工程由xxx測繪設(shè)計(jì)研究院負(fù)責(zé)勘察，xxx建筑設(shè)計(jì)研究院負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)，xxx建設(shè)監(jiān)理有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)監(jiān)理。主要施工內(nèi)容為：圖紙范圍內(nèi)的結(jié)構(gòu)工程、裝飾工程和安裝工程，包括xxx。
二、審計(jì)內(nèi)容。
由xxx建設(shè)工程公司編制的xxx工程竣工結(jié)算書。
三、審計(jì)依據(jù)。
4、工程施工合同及補(bǔ)充協(xié)議;。
5、招投標(biāo)文件;。
6、施(竣)工圖紙;。
7、工程洽商記錄、經(jīng)濟(jì)簽證、會議紀(jì)要等;。
8、工程施工同期的《北京工程造價(jià)信息》;。
9、現(xiàn)場勘察及其他相關(guān)資料。
該工程此次送審的施工單位原報(bào)竣工結(jié)算金額為xxx元，經(jīng)審計(jì)并與建設(shè)單位、施工單位核對確認(rèn)，核減結(jié)算金額為xxx元，審定竣工結(jié)算金額為xxx元。具體詳見審核明細(xì)表。
五、主要核減原因。
1、工程量計(jì)算偏大。如：建筑工程中，室外工程變更洽商的石方開挖，原報(bào)工程量xxx立方米，經(jīng)審計(jì)并與建設(shè)單位、施工單位核對確認(rèn)工程量為xxx立方米，由此核減分部分項(xiàng)工程費(fèi)用xxx元;裝飾工程中，服務(wù)樓的外墻面磚，原報(bào)工程量xxx平方米，經(jīng)審計(jì)并與建設(shè)單位、施工單位核對確認(rèn)工程量為xxx平方米，由此核減分部分項(xiàng)工程費(fèi)用xxx元;弱電工程中，光纜敷設(shè)(2芯室內(nèi)多模)，原報(bào)工程量xxx米，經(jīng)審計(jì)并與建設(shè)單位、施工單位核對確認(rèn)工程量為xxx米，由此核減分部分項(xiàng)工程費(fèi)用xxx元。
2、單價(jià)偏高。如：裝飾工程中，綜合樓、辦公樓的防火乳膠漆墻面，原報(bào)綜合單價(jià)為xxx元/平方米,經(jīng)審計(jì)并與建設(shè)單位、施工單位核對確認(rèn)綜合單價(jià)為xxx元/平方米,由此核減分部分項(xiàng)工程費(fèi)用xxx元。
3、扣減未施工項(xiàng)目。如：裝飾工程中，經(jīng)與建設(shè)單位、施工單位審核確認(rèn)，所有裝飾片墻及檐口均未做外墻保溫，審核予以核減，由此核減金額xxx元。
附：xxx工程竣工結(jié)算審查明細(xì)表。
(注：審查表需包括定案表、匯總表、明細(xì)表，均為全對比表)。
中國注冊造價(jià)工程師：
中國注冊造價(jià)工程師：
工程師：
xxx工程造價(jià)咨詢有限責(zé)任公司xxxx年xx月xx日。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇九
為加快工程的進(jìn)度，我司承建的貴州省黔南州福泉磷礦白巖腳尾礦庫區(qū)移民安置工程現(xiàn)也完成人工挖孔樁工程，在勘察單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位及質(zhì)監(jiān)單位共同對孔樁基槽、電梯井基槽進(jìn)行驗(yàn)收?，F(xiàn)勘察單位要求對(孔樁、電梯井)基槽進(jìn)行釬探記錄。具體要求如下：
1、直徑1.2m的孔樁無完整勘入層應(yīng)作1根釬探;。
2、直徑1.4m的孔樁無完整勘入層應(yīng)作2根釬探;。
3、直徑1.7m以上的孔樁無完整勘入層應(yīng)作3根釬探;。
4、電梯井按2m×2m梅花狀布置釬探;。
根據(jù)設(shè)計(jì)要求，每根釬探深度應(yīng)不小于5m。
釬探數(shù)量現(xiàn)場收方為準(zhǔn),市場價(jià)釬探每米45元。
經(jīng)勘察單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位及質(zhì)監(jiān)單位驗(yàn)收合格，該釬探工程按照項(xiàng)目要求現(xiàn)已全部完成，為此，特申請工程審計(jì)。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇十
河北省交通廳：
公路建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)、招標(biāo)文件的編制;施工、監(jiān)理單位招投標(biāo)過程;工程質(zhì)量監(jiān)督手續(xù)。項(xiàng)目所在地域環(huán)境、文物評價(jià)、處理等相關(guān)問題以及建設(shè)管理單位的組織機(jī)構(gòu)、管理制度等方面實(shí)施了必要的審計(jì)程序現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：
廊涿高速公路是河北省20xx年高速公路布局規(guī)劃“五縱六橫七條線”中的“線3”的重要路段。路線起點(diǎn)位于涿州松林店南約八公里處，京廣鐵路以西140米，起點(diǎn)樁號為k0+000，向東經(jīng)張沉村與大興村之間穿過，在林家屯鎮(zhèn)北跨京珠高速公路，在南高官鎮(zhèn)北上跨京白公路，跨大清河進(jìn)入廊坊市固安縣境內(nèi)，經(jīng)東灣鎮(zhèn)北在吉城南上跨擬建的大廣高速公路，繼續(xù)向東下穿京九鐵路、上跨106國道，在禮合務(wù)轉(zhuǎn)向東北，跨廊涿公路后在河津東跨永定河，經(jīng)北寺岱南，終于廊坊市廣陽區(qū)舊州鎮(zhèn)張家務(wù)北舊州互通為止，路線全長58.4公里。全線采用雙向四車道高速公路(樞紐互通段采用雙向六車道高速公路)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，考慮預(yù)留遠(yuǎn)期建設(shè)六車道的條件。計(jì)算行車速度采用120公里/小時(shí)，路基寬度采用28.0米,項(xiàng)目總投資批準(zhǔn)概算為339603.68萬元。
1、根據(jù)河北省人民政府“冀政函[20xx]63號《關(guān)于補(bǔ)充調(diào)整河北省20xx至20xx年高速公路建設(shè)計(jì)劃的批復(fù)》”，本項(xiàng)目直接進(jìn)入可研階段，故無項(xiàng)目建議書。
2、20xx年1月26日河北省發(fā)展和改革委員會以“冀發(fā)改交通[20xx]159號《關(guān)于廊坊至涿州高速公路工程可行性研究報(bào)告的批復(fù)》”批準(zhǔn)了本項(xiàng)目的工程可行性研究報(bào)告。
3、20xx年6月30日河北省發(fā)展和改革委員會以“冀發(fā)改函[20xx]108號《關(guān)于對密涿公路廊坊至涿州段工程可行性研究補(bǔ)充報(bào)告的復(fù)函》”批準(zhǔn)了本項(xiàng)目的工程可行性研究補(bǔ)充報(bào)告。
4、20xx年7月21日河北省發(fā)展和改革委員會以“冀發(fā)改投資[20xx]631號《關(guān)于廊坊至涿州高速公路涿州至舊州段初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》”批準(zhǔn)了本項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)，核準(zhǔn)該項(xiàng)目總概算為339603.68萬元。
5、該項(xiàng)目投資已納入河北省交通廳年度投資計(jì)劃，開工建設(shè)資金已經(jīng)落實(shí)。項(xiàng)目資本金計(jì)劃投入為118861.29萬元，其中：自籌資本金76860萬元，申請國家開發(fā)銀行軟貸款42000.00萬元，占概算總投資35%，同時(shí)交通廳高速公路管理局已與國家開發(fā)銀行及中國銀行簽訂了貸款協(xié)議，國家開發(fā)銀行合同金額173690萬元，中國銀行合同金額50000萬元，落實(shí)項(xiàng)目貸款223690萬元。項(xiàng)目總投資所需資金339603.68萬元全部落實(shí)。
214,817,534.00元，為高速公路管理局撥付的基建款項(xiàng);應(yīng)付款合計(jì)7,707,649.27元，其中：應(yīng)付工程款5,557,660.00元，其他應(yīng)付款1,991,343.19元，應(yīng)付福利費(fèi)158,646.08元。
截至20xx年6月30日止基本建設(shè)支出累計(jì)。
貨幣資金41,631,368.27元，其中：現(xiàn)金71,177.49元，銀行存款41,560,190.78元;預(yù)付及應(yīng)收款項(xiàng)90,281,966.00元，其中：預(yù)付工程款32,522,835.00元，預(yù)付備料款57,320,331.00元，其他應(yīng)收款438,800.00元。
截至20xx年6月30日止待攤投資累計(jì)發(fā)生。
395,151,769.64元，明細(xì)如下：
建設(shè)單位管理費(fèi)6,734,205.05元;土地征用及遷移補(bǔ)償費(fèi)320,079,248.34元;勘察設(shè)計(jì)費(fèi)3,760,000.00元;可行性研究費(fèi)300,000.00元;借款利息-97,626.75元(借款利息158,756.00元，存款利息收入256,382.75元);合同公證費(fèi)及工程質(zhì)量測量費(fèi)5,359,773.00元，耕地占用稅2,000,000.00元，土地復(fù)墾及補(bǔ)償費(fèi)56,348,170.00元;其他待攤投資668,000.00元。
6、20xx年6月20日河北省交通廳公路管理局以“冀交公路字[20xx]81號《關(guān)于廊涿高速公路涿州至舊州段主體工程兩階段施工圖設(shè)計(jì)文件的批復(fù)》”批準(zhǔn)了本項(xiàng)目的主體工程施工圖設(shè)計(jì)文件，主體工程施工圖設(shè)計(jì)基本滿足工程實(shí)施的需要。
7、該項(xiàng)目路基橋涵工程施工及監(jiān)理招標(biāo)工作由河北華能招標(biāo)有限公司負(fù)責(zé)組織,施工中標(biāo)單位5家分別為:河南省大河筑路有限公司、中鐵四局集團(tuán)第四工程有限公司、邢臺路橋建設(shè)總公司、中鐵大橋局股份有限公司和河南路橋建設(shè)集團(tuán)總公司;監(jiān)理中標(biāo)單位3家分別為：河北通達(dá)工程監(jiān)理咨詢有限公司、河北省交通建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司和廊坊市交通技術(shù)咨詢監(jiān)理公司。本次招標(biāo)過程符合《中華人民共和國招投標(biāo)法》和本次《招標(biāo)文件》的規(guī)定。評標(biāo)過程嚴(yán)格按“投標(biāo)人須知”28.2款(修改稿)和“廊坊至涿州高速公路涿州至舊州段路基橋涵工程施工招標(biāo)評標(biāo)委員會評標(biāo)工作的細(xì)則”進(jìn)行，符合公平、公正、科學(xué)、擇優(yōu)的原則。經(jīng)省公正處公正本項(xiàng)目工程和監(jiān)理開標(biāo)過程合法。
8、20xx年3月28日中華人民共和國國土資源部以“國土資函[20xx]249號《關(guān)于廊涿高速公路涿州至舊州段工程建設(shè)用地的批復(fù)》”批準(zhǔn)了本項(xiàng)目的工程建設(shè)用地。
9、征地拆遷及地方工作已經(jīng)河北省交通廳分別與廊坊市人民政府和涿州市人民政府于20xx年11月17日和20xx年12月5日簽訂了“廊涿高速公路廊坊段征地拆遷及地方工作責(zé)任書”和“廊涿高速公路涿州段征地拆遷及地方工作責(zé)任書”。
10、20xx年11月2日河北省環(huán)境保護(hù)局以“冀環(huán)管[20xx]265號《關(guān)于密涿公路廊坊至涿州段高速公路環(huán)境影響報(bào)告書的批復(fù)》”批準(zhǔn)了本項(xiàng)目的環(huán)境影響報(bào)告。
11、沿線文物保護(hù)與發(fā)掘已與“河北省文物研究所”于20xx年3月17日簽訂協(xié)議。
12、工程質(zhì)量監(jiān)督手續(xù)已經(jīng)河北省公路工程質(zhì)量監(jiān)督站辦妥。
13、20xx年8月1日北京鐵路局以“京鐵師函[20xx]437號《關(guān)于對密云至涿州高速公路跨穿鐵路立交方案的復(fù)函》”同意了本項(xiàng)目的跨穿鐵路立交方案。
14、廊涿高速公路籌建管理處，制訂了本項(xiàng)目實(shí)施過程中遵循的內(nèi)部管理制度，包括“廊涿高速公路合同管理辦法”、“工程監(jiān)督管理辦法”、“工程設(shè)計(jì)變更管理規(guī)定”等11項(xiàng)實(shí)施細(xì)則，這些內(nèi)部控制管理制度針對性強(qiáng)，可操作性強(qiáng)為工程實(shí)施必將起到積極的推動作用。
15、經(jīng)審計(jì)，該籌建處財(cái)務(wù)賬薄設(shè)置健全，登記規(guī)范。我們認(rèn)為,該項(xiàng)目開工前所需的基本建設(shè)審批程序、手續(xù)等基本完善，征地拆遷工作已基本完成，承包人的設(shè)備，人員已進(jìn)場，各合同段施工組織設(shè)計(jì)已批復(fù)，開工前準(zhǔn)備工作基本完成已具備開工條件。建議盡快辦理開工報(bào)告的批復(fù)。
該項(xiàng)目在合同專用條款中規(guī)定材料預(yù)付款只支付鋼材、水泥及其它主要材料的75%，建議明確“其它主要材料的種類”以便在以后工作中依據(jù)實(shí)施。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇十一
受貴單位的委托，我公司由中國注冊造價(jià)工程師組成的工程決算審核小組，對貴單位投資建設(shè)的xx鎮(zhèn)人行道、路側(cè)石、排水溝等其他零星項(xiàng)目工程決算情況進(jìn)行了審核。審核依據(jù)貴單位提供的竣(施)工圖紙、變更設(shè)計(jì)資料、隱蔽工程簽證、工程決算書、施工合同等相關(guān)資料。業(yè)已審核完畢，現(xiàn)將審核結(jié)果報(bào)告如下：
一、施工單位：合肥市同創(chuàng)建設(shè)工程有限公司。
二、審核結(jié)果：
1、送審金額：424037.00元。
2、核減金額：43581.00元。
3、核定金額：380456.00元。
(核定金額人民幣大寫：叁拾捌萬零肆佰伍拾陸元整)。
以上審核結(jié)果已經(jīng)建設(shè)單位代表和施工單位代表簽字認(rèn)可。
本報(bào)告中所有附件為報(bào)告的重要組成部分，與報(bào)告正文具有同等效力。
報(bào)告附件：
2、資質(zhì)證書復(fù)印件。
建設(shè)工程造價(jià)咨詢有限公司。
中國注冊造價(jià)工程師。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇十二
審計(jì)辦：
為進(jìn)一步加強(qiáng)行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，切實(shí)做好全面審計(jì)工作，切實(shí)鞏固全面審計(jì)成果，根據(jù)9月28日全市系統(tǒng)主要負(fù)責(zé)人會議精神及全面審計(jì)整改工作布置的要求，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、工作開展情況。
(一)領(lǐng)導(dǎo)重視,部門協(xié)調(diào)配合。為加強(qiáng)全面審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo),我局及時(shí)成立了以局長為組長的全面審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由綜合辦牽頭，各科室協(xié)調(diào)，明確各科室職責(zé),堅(jiān)持“誰立項(xiàng)、誰實(shí)施、誰立卷、誰負(fù)責(zé)”的原則，做到職責(zé)清晰，責(zé)任到人，同時(shí)把全面審計(jì)工作列入工作考核重點(diǎn)，作為年終評先評優(yōu)先決條件，確保了工作成效。
(二)突出監(jiān)管環(huán)節(jié)，注重監(jiān)管到位.要求監(jiān)審人員積極參與各環(huán)節(jié)監(jiān)督工作，檢查決策是否規(guī)范，實(shí)施是透明、民主，驗(yàn)收效果實(shí)行痕跡化作業(yè)，力求內(nèi)部監(jiān)管到位。
二、整改落實(shí)情況。
我局在自查、復(fù)查“回頭看”工作中針對以下7個(gè)方面的問題進(jìn)行了自查：
1、基建工程項(xiàng)目投資管理問題。
2、基建工程項(xiàng)目、物資采購項(xiàng)目和宣傳促銷項(xiàng)目招投標(biāo)問題。3、職工入股問題。
4、工商之間不規(guī)范交易問題。
5、職工薪酬方面的問題。。
6、跨期收入問題。
7、假發(fā)票問題。
我局經(jīng)自查未發(fā)現(xiàn)發(fā)問題，但在下步工作中將進(jìn)一步加強(qiáng)管理，規(guī)范流程，全面落實(shí)嚴(yán)格規(guī)范要求。
(一)提高認(rèn)識，進(jìn)一步增強(qiáng)法律意識、規(guī)范意識和責(zé)任意識。對涉及生產(chǎn)經(jīng)營管理環(huán)節(jié)的項(xiàng)目，嚴(yán)格執(zhí)行法律法規(guī)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化環(huán)節(jié)控制。
(二)加強(qiáng)資產(chǎn)管理，確保國有資產(chǎn)保值增值。安排專人負(fù)責(zé)辦理我局的相關(guān)產(chǎn)權(quán)證件，日前我局的房屋產(chǎn)權(quán)證件已全部辦理完畢。
(三)加強(qiáng)費(fèi)用管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算控制費(fèi)用支出，特別是要加強(qiáng)費(fèi)用報(bào)銷的審核，規(guī)范票據(jù)管理，做到業(yè)務(wù)真實(shí)、要素齊全、依據(jù)充分、報(bào)銷合規(guī)。對因當(dāng)事人未驗(yàn)證發(fā)票真?zhèn)?，出現(xiàn)用假發(fā)票報(bào)銷的問題，一經(jīng)查實(shí)將追究相關(guān)人員的責(zé)任。
(四)加強(qiáng)銷售管理，對銷售收入的確認(rèn)問題，要執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定，對已完成工商交接手續(xù)按權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則及時(shí)辦理結(jié)算。
(五)完善制度，強(qiáng)化監(jiān)督，努力提高制度的執(zhí)行力。進(jìn)一步完善制度，堵塞制度漏洞，做到流程合理，規(guī)范運(yùn)行。加強(qiáng)制度執(zhí)行的過程指導(dǎo)，提高制度的執(zhí)行力，加強(qiáng)制度執(zhí)行的內(nèi)部監(jiān)督，將監(jiān)督結(jié)果納入目標(biāo)考核，確保制度規(guī)定落到實(shí)處、見到實(shí)效。
11月19日。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇十三
xxxxxxx工程決算進(jìn)行了審計(jì)(以下簡稱xxxxxxx)，現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：
xxxxxx是20xx年7月由xxxx房地產(chǎn)有限公司通過土地競拍取得的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目，該項(xiàng)目共計(jì)占地面積16327平方米，規(guī)劃建筑總面積2.7萬平方米，該項(xiàng)目用地原系xxxxx有限公司，因企業(yè)破產(chǎn)，所占有原土地進(jìn)行規(guī)劃為房地產(chǎn)住宅樓開發(fā)。我公司根據(jù)地理位置的優(yōu)勢，一舉取得了該宗土地的使用權(quán)，取得了良好的社會效益。
xxxxx工程由xx建筑設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)圖紙，xxxx工程監(jiān)理有限公司監(jiān)理，xx建筑工程有限公司施工，并于20xx年4月破土動工，20xx年5月全部工程竣工驗(yàn)收。
(一)、立項(xiàng)及批準(zhǔn)情況。
xxx工程于20xx年12月28日經(jīng)xxx發(fā)展和改革局(xxx改投資[20xx]62號)文對建筑工程批準(zhǔn)立項(xiàng)。批準(zhǔn)建設(shè)面積8930㎡，總投資357萬元。
(二)、工程和招投標(biāo)管理。
xxxx工程，從材料采購到設(shè)備訂貨，從土建施工到設(shè)備安裝，90%以上實(shí)行了招、投標(biāo)。工程建設(shè)實(shí)現(xiàn)了科學(xué)、節(jié)儉、有效、合理施工，并實(shí)現(xiàn)了全過程質(zhì)量監(jiān)督。按時(shí)完成了建設(shè)任務(wù)并節(jié)約了大量建設(shè)資金。
(三)、投資完成情況。
(一)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。
1、本項(xiàng)目共建設(shè)住宅12605平方米。
2、項(xiàng)目總投資估算1020萬元。
3、本項(xiàng)目建設(shè)工期為一年，銷售期一年。
(二)銷售價(jià)格的確定。
本項(xiàng)目住宅共計(jì)12605平方米，根據(jù)xxx房地產(chǎn)價(jià)格趨勢及當(dāng)?shù)赝惤ㄖr(jià)格情況，結(jié)合本項(xiàng)目情況，確定本項(xiàng)目住房銷售價(jià)格：多層住宅1200元/m2。
按以上銷售價(jià)格估算本項(xiàng)目完成后總銷售收入為1400萬元。
(三)銷售稅金及附加估算。
根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目出售不動產(chǎn)，應(yīng)按5.4%繳納營業(yè)稅、城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加。經(jīng)估算，本項(xiàng)目應(yīng)繳納稅金75.60萬元。
經(jīng)營利潤：利潤=銷售收入-總成本-稅金。
=1400萬元-1020萬元-75.60萬元。
=304.40萬元。
所得稅及凈利潤。
該項(xiàng)目建設(shè)期及銷售期各一年，每年發(fā)生期間費(fèi)用80萬元，抵減后利潤總額為224.40萬元，企業(yè)所得稅率為33%，則項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)凈利潤為：
224.40萬元×(1-33%)=150.35萬元。
無
1、今后基本建設(shè)項(xiàng)目，應(yīng)堅(jiān)持項(xiàng)目審批程序。建設(shè)項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)應(yīng)控制在可研報(bào)告估算投資總額內(nèi)的原則。
2、應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)，對超規(guī)模、超標(biāo)準(zhǔn)的建設(shè)應(yīng)總結(jié)教訓(xùn)并引以為戒。
3、規(guī)范建設(shè)成本核算，調(diào)整錯誤列入建設(shè)成本的原有固定資產(chǎn)改造工程支出和工程費(fèi)用與其他費(fèi)用竄項(xiàng)的費(fèi)用支出。
4、應(yīng)分戶管理資金并按實(shí)際占用資金進(jìn)行分?jǐn)偫?。少攤進(jìn)建設(shè)成本的借款利息應(yīng)予以調(diào)整。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇十四
為響應(yīng)國家擴(kuò)大內(nèi)需項(xiàng)目政策，落實(shí)全區(qū)改善民生打硬仗工程，經(jīng)區(qū)衛(wèi)生局批準(zhǔn)，對政府主辦、城關(guān)區(qū)衛(wèi)生局購置、城關(guān)區(qū)第三醫(yī)院承建使用的鹽場路草場街街道社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心工程進(jìn)行裝修。(此中心位于城關(guān)區(qū)鹽場路367號，房屋總面積2128.09㎡)。
xx年初，根據(jù)甘肅省發(fā)改委(xx)714號文件、蘭州市發(fā)改委(xx)324號文件、城關(guān)區(qū)發(fā)改委(xx)251號文件精神，經(jīng)過城關(guān)區(qū)第74次常務(wù)會議通過，政府投資3404.944萬元購買房屋，同時(shí)撥付裝修款150萬元。xx年11至12月與甘肅天源房地產(chǎn)開發(fā)公司簽署購房合同，委托甘肅金源隆裝飾工程有限公司設(shè)計(jì)工程圖紙。xx年7至9月，經(jīng)蘭州市招投標(biāo)管理局審核，全權(quán)委托甘肅博昱工程建設(shè)咨詢有限公司代理中心裝修工程招標(biāo)工作，與甘肅凱達(dá)工程監(jiān)理有限公司簽署工程監(jiān)理合同。xx年9月，甘肅金士頓建筑裝飾工程有限公司中標(biāo)，工程合同價(jià)款146.5萬元，xx年10月4日工程開工，xx年12月4日工程竣工，工期63天。工程變更增項(xiàng)379737.40元。xx年3月2日，由建設(shè)方城關(guān)區(qū)第三醫(yī)院、設(shè)計(jì)方、施工方、監(jiān)理方邀請城關(guān)區(qū)監(jiān)察局、城關(guān)區(qū)審計(jì)局、城關(guān)區(qū)發(fā)改局、城關(guān)區(qū)財(cái)政局、城關(guān)區(qū)項(xiàng)目辦、城關(guān)區(qū)衛(wèi)生局召開裝修工程竣工驗(yàn)收會，驗(yàn)收結(jié)果合格，施工單位自檢意見合格。
該裝修工程按照項(xiàng)目要求現(xiàn)已全部完成，為此，特申請工程審計(jì)。
妥否，請批復(fù)。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇十五
中國農(nóng)業(yè)銀行縣支行：
受中國農(nóng)業(yè)銀行廣市分行的委托，駐廣元審計(jì)辦事處于20xx年11月1至11日，對你行副行長***同志任職期間(20xx年11月至20xx年9月)的責(zé)任履行情況進(jìn)行了現(xiàn)場審計(jì)?，F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：
審計(jì)范圍。
一、抽查機(jī)構(gòu)。
本次審計(jì)嚴(yán)格按照《中國農(nóng)業(yè)銀行行長責(zé)任稽核操作規(guī)程》進(jìn)行。審計(jì)小組抽查了支行資金財(cái)務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營部等業(yè)務(wù)部門，并依據(jù)該行所轄經(jīng)營機(jī)構(gòu)的具體狀況抽查了支行營業(yè)部、***分理處、***、***營業(yè)所四個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)。
二、業(yè)務(wù)范圍。
審計(jì)時(shí)限為20xx年11月至20xx年9月，本次重點(diǎn)審計(jì)了20xx年1月至20xx年9月，該行在貫徹執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度和完成上級行下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)方面的情況，并按照審計(jì)內(nèi)容和要求，采取召開支行機(jī)關(guān)中層干部和部分職工代表會議、發(fā)出審計(jì)問卷調(diào)查、進(jìn)行部分員工座談、開展現(xiàn)場審計(jì)等方式，對有關(guān)賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會記錄、執(zhí)行授權(quán)等情況進(jìn)行了抽樣檢查和審計(jì)認(rèn)定。
基本情況。
一、個(gè)人簡歷。
***，男,19xx年3月出生，大學(xué)文化，中共黨員,經(jīng)濟(jì)師,19xx年6月參加工作，19xx年6月至19xx年12月在*****營業(yè)所、***支行工作;19xx年12月至19xx年5月在******工作;19xx年5月至20xx年10月在****工作;20xx年11月至20xx年10月任***;20xx年11月至今任***。
二、人員機(jī)構(gòu)情況。
該行機(jī)關(guān)下設(shè)辦公室、資金財(cái)務(wù)部、信貸管理部、客戶經(jīng)理部、人事監(jiān)保部、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營部等業(yè)務(wù)經(jīng)營管理部門。
截止20xx年9月末，全行現(xiàn)有對外營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)10個(gè);現(xiàn)有職工126人，其中：長期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營業(yè)績。
(一)樹立存款是“第一要務(wù)”的理念，促進(jìn)籌資工作跨越式發(fā)展。20xx年11月***農(nóng)行各項(xiàng)存款余額為53433萬元，其中儲蓄余額45849萬元，截至20xx年9月末，全行各項(xiàng)存款余額已達(dá)85069萬元，其中儲蓄存款余額達(dá)77729萬元。分別增加了31636萬元,增長59.2%;增加31880萬元，增長69.53%。實(shí)現(xiàn)了籌資工作跨越式大發(fā)展，縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進(jìn)單位。
(二)求真務(wù)實(shí)，狠抓風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營管理工作。兩年來，全行共清收不良貸款1314萬元，其中本金1020萬元，利息295萬元;盤活不良貸款213萬元，保全不良貸款882萬元，處置抵貸資產(chǎn)57萬元，執(zhí)行未結(jié)案件18件，金額523萬元。全面完成了市分行下達(dá)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)，有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。20xx年度***支行被市分行評為清收不良貸款先進(jìn)集體。
(三)大力開展中間業(yè)務(wù)，有效拓展財(cái)務(wù)收入來源。提高認(rèn)識，充分發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務(wù)增收來源。加大中間業(yè)務(wù)的宣傳力度，提高客戶對金穗系列卡的市場認(rèn)知度，以銀行卡收費(fèi)新規(guī)定為契機(jī)，逐步提高卡質(zhì)量，努力營造更良好的用卡環(huán)境。幾年來，全行累計(jì)發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬元，新增發(fā)卡63823張，新增卡存款6267萬元。實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入340萬元，增加285萬元。
四、主要管理措施。
(一)找準(zhǔn)工。
一是狠抓形象工程，采取“定期宣傳與常年宣傳，門柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結(jié)合的辦法，結(jié)合各類客戶聽得懂、看得懂的宣傳資料和標(biāo)語以及提升改造部份營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等方式，大力提升農(nóng)業(yè)銀行品牌。
二是充分利用農(nóng)行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿足不同客戶的所需。今年，還開辦了銀證通、電話銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務(wù)產(chǎn)品，極大地滿足了客戶需求。
三是由被動營銷變主動營銷，全縣12個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，紛紛走出柜臺，抓住時(shí)節(jié)，深入鄉(xiāng)村、集鎮(zhèn)、車站碼頭等地方，去營銷我們的產(chǎn)品，極大方便了客戶。
(二)努力清收盤活不良貸款，不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
一是落實(shí)責(zé)任，全員參與清收盤活不良貸款。推行三個(gè)清收責(zé)任制，即：領(lǐng)導(dǎo)“1+n”清收責(zé)任制，科室、所部分清收責(zé)任制，清收任務(wù)到人責(zé)任制，做到了中層干部人人有任務(wù)，個(gè)個(gè)有實(shí)效。
二是依法維權(quán)，打擊制止逃、廢銀行債務(wù)。加大了法人客戶的清收力度，在獲悉***縣種子公司、高觀鄉(xiāng)農(nóng)技站、植物油廠等企業(yè)逃廢我行債務(wù)時(shí)，通過依法向法院提出強(qiáng)制申請，查封財(cái)產(chǎn)585余萬元，收回貸款203萬元，保全資產(chǎn)170余萬。
三是加大處置資產(chǎn)力度，千方百計(jì)盤活不良貸款，活化農(nóng)行信貸資產(chǎn)。通過加大宣傳力度，擴(kuò)大社會影響，公開進(jìn)行拍賣等形式有效的對抵債資產(chǎn)進(jìn)行了處置，達(dá)到盤活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應(yīng)，加強(qiáng)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理和發(fā)展。
一是提高認(rèn)識，增強(qiáng)全行對發(fā)展代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識。
二是緊緊依托信貸資源，切實(shí)搞好信貸客戶保險(xiǎn)代理工作。
三是調(diào)整代理品種，提高壽險(xiǎn)代理質(zhì)量。幾年來全行實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入501萬元，手續(xù)費(fèi)收入25萬元。
(四)強(qiáng)化信貸管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
為了有效的促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是進(jìn)一步明確信貸新規(guī)則的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范了信貸決策程序。二是組織實(shí)施“三個(gè)一”工程。三是進(jìn)一步強(qiáng)化貸后管理，明確環(huán)節(jié)和要點(diǎn)。四是確保在上級行業(yè)務(wù)檢查中不出問題。采取“二個(gè)集中”，“四個(gè)統(tǒng)一”和“五個(gè)一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評。五是加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)的督促檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，糾正問題。在幾年的自律監(jiān)管檢查中，發(fā)出整改通知書21份，并罰10人次。有力地促進(jìn)了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項(xiàng)貸款3100余萬元,潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款1600余萬元，收回利息300余萬元。
(五)加強(qiáng)后勤管理，切實(shí)搞好后勤保障工作。在分管辦室工作的過程中，認(rèn)真履行職責(zé)，切實(shí)做好后勤保障工作。
三是規(guī)范車輛使用管理，嚴(yán)格執(zhí)行“派車單”制度，使車輛使用有序;四是建立了大宗物品集中采購制度，減少了不必要浪費(fèi)。
四是改變文印方式，降低了成本，提高了質(zhì)量。
一、主要問題。
1.未嚴(yán)格落實(shí)支行審查、審批要求2筆，金額170萬元。
別是：20xx年12月28日,***營業(yè)所向***中學(xué)校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元。未按支行審查、審批要求落實(shí)開立三個(gè)賬戶(基本賬戶、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押專用賬戶和償債資金專戶);20xx年4月4日***營業(yè)所向楊玉軍發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額3萬元，期限3年。支行審查、審批客戶應(yīng)按月還款，但營業(yè)所與客戶制定的還款計(jì)劃為按年還款。
2.抵押登記不規(guī)范9筆，金額56.65萬元。
一是***營業(yè)所20xx年12月14日，向那天俊發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元，期限3年，用途為轉(zhuǎn)債承接。抵押擔(dān)保物為張啟良房屋兩套，但土地他項(xiàng)權(quán)證僅一個(gè)，未注明以兩套房屋土地做抵押登記。
二是辦公寫作網(wǎng)營業(yè)所20xx年6月10日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年5月29日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6.65萬元;20xx年6月15日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;。20xx年6月11日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年8月30日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額5萬元;20xx年6月20日，向xx發(fā)放最高額生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額6萬元;20xx年6月16日，向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，土地性質(zhì)為劃撥;20xx年6月16日，向xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元，土地性質(zhì)為劃撥。以上借款共計(jì)8筆，抵押物土地均未辦理抵押登記。
3.合同填寫不規(guī)范4筆，金額17萬元。
分別是：20xx年6月16日,***營業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，向高勇生發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額6萬元。借款合同未編號，合同無貸款負(fù)責(zé)人印章;20xx年6月20日***營業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款1筆，金額7萬元，期限1年，合同內(nèi)容填寫不完整;20xx年4月4日***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款1筆，金額2萬元，期限3年，合同內(nèi)容填寫不完整。
4.借款人資料不全8筆，金額45.9萬元。
分別是：20xx年4月5日,***營業(yè)所向徐xx發(fā)放住房裝修貸款4.5萬元，20xx年4月4日,***營業(yè)所向帖東閣發(fā)放住房裝修貸款2萬元,無配偶個(gè)人情況證明、戶籍證明，無擔(dān)保人個(gè)人情況證明;20xx年6月16日,***營業(yè)所向李xx發(fā)放住房裝修貸款5萬元,抵押物清單中抵押權(quán)人未蓋章;20xx年4月4日，***營業(yè)所向楊xx發(fā)放住房裝修貸款3萬元，劃款扣款委托書未加蓋支行印章;20xx年6月16日，***營業(yè)所向王xx發(fā)放住房裝修貸款金額2萬元;2xx年6月16日，***營業(yè)所向高xx發(fā)放住房裝修貸款6萬元。上6筆借款資料中住房裝修合同無裝修總造價(jià);20xx年12月14日，***營業(yè)所向xx發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營貸款15萬元。抵押擔(dān)保人張xx和房屋所有權(quán)人張xx無有權(quán)證明機(jī)關(guān)證明為同一人;20xx年4月14日，***營業(yè)所向何xx發(fā)放個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款8.4萬元,期限1年。其劃款扣款賬戶為借款人配偶黃xx，劃款扣款賬戶為黃xx簽字，無借款人簽字。
5.貸后管理不規(guī)范7戶，金額13738萬元。
分別是：20xx年12月28日,***營業(yè)所向***白龍中學(xué)校發(fā)放流動資金一筆,期限3年,金額170萬元，現(xiàn)余額167萬元。3季度貸后管理報(bào)告無管戶經(jīng)理簽字;20xx年?duì)I業(yè)部向***縣醫(yī)藥有限公司發(fā)放借新還舊貸款1筆，期限1年，金額23萬元無3季度貸后檢查報(bào)告;2002年向***土地開發(fā)有限責(zé)任公司發(fā)放貸款1.2億,現(xiàn)余額10640萬元。20xx年10月、11月、12月無貸后定期檢查表。***縣交通局貸款375萬元，20xx年3季度定期檢查表;20xx年向***縣人民醫(yī)院發(fā)放借新還舊貸款115萬元，期限1年。***縣電力有限責(zé)任公司貸款2筆，余額1818萬元;20xx-20xx年，分3筆共向***縣星王巾被有限責(zé)任公司發(fā)放貸款3筆，共計(jì)金額600萬元。以上7戶貸后管理均未按期進(jìn)行信用等級測評。
6.未按規(guī)定對不良貸款及時(shí)進(jìn)行催收。
二、成因及責(zé)任認(rèn)定。
產(chǎn)生上述問題的原因是多方面的'，既有主觀原因，又有客觀原因?，F(xiàn)根據(jù)問題存在的不同情況，經(jīng)審計(jì)工作組的審計(jì)、調(diào)查和分析后認(rèn)為：其客觀原因主要是：經(jīng)辦人員的在業(yè)務(wù)水平不高，對各項(xiàng)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)不夠造成的。主觀原因是：各業(yè)務(wù)部門的自律監(jiān)管處罰不到位，工作的責(zé)任心不強(qiáng)形成的，***同志應(yīng)負(fù)一定的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
三、總體評價(jià)。
本次審計(jì)共發(fā)出審計(jì)調(diào)查問卷16份，收回16份。其中認(rèn)為***同志履行副行長職責(zé)為優(yōu)秀的14人，稱職的2人。通過調(diào)查問卷和與部分員工座談，總體評價(jià)情況是：***支行副行長***同志在任職期間組織制定了《中國農(nóng)業(yè)銀行***支行費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》、《辦公寫作網(wǎng)支行不良貸款控制辦法》、《cms系統(tǒng)維護(hù)管理辦法》、《貸后管理責(zé)任制》、《資產(chǎn)部績效考核辦法》等內(nèi)部管理制度和辦法，對業(yè)務(wù)經(jīng)營、防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了一定的積極作用;員工關(guān)心的熱點(diǎn)是資產(chǎn)質(zhì)量差、員工收入低、不良貸款占比高的問題等;職工對行長最滿意的是：具有開拓精神，業(yè)務(wù)能力較強(qiáng)，工作踏實(shí)，平易近人。
綜合職工評價(jià)和現(xiàn)場審計(jì)的情況，審計(jì)組總體評價(jià)是：***同志任現(xiàn)職以來，在市分行黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，團(tuán)結(jié)黨委一班人，認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論以及同志“三個(gè)代表”的重要論述和十六屆四中全會精神，掌握鄧小平理論的科學(xué)體系和“三個(gè)代表”重要思想內(nèi)涵，并將其作為行動指南。積極配合支持“一把手”工作，扎實(shí)工作，辛勤耕耘，以壓控不良為己任，以防范風(fēng)險(xiǎn)為前提，以提高效益為最終目標(biāo)，竭力開展了一系列工作，促進(jìn)了業(yè)務(wù)發(fā)展，為***農(nóng)行形象的打造，為農(nóng)行業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營效益的提升做出了一定的貢獻(xiàn)。但由于歷史原因，資產(chǎn)質(zhì)量尚待進(jìn)一步提高，待消化的包袱還很沉重。但***同志為***農(nóng)行的發(fā)展還是作了大量艱苦細(xì)致的工作，履行副行長職責(zé)是稱職的。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇十六
城關(guān)區(qū)衛(wèi)生局：
為響應(yīng)國家擴(kuò)大內(nèi)需項(xiàng)目政策，落實(shí)全區(qū)改善民生打硬仗工程，經(jīng)區(qū)衛(wèi)生局批準(zhǔn)，對政府主辦、城關(guān)區(qū)衛(wèi)生局購置、城關(guān)區(qū)第三醫(yī)院承建使用的鹽場路草場街街道社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心工程進(jìn)行裝修。（此中心位于城關(guān)區(qū)鹽場路367號，房屋總面積2128.09㎡）。
關(guān)區(qū)監(jiān)察局、城關(guān)區(qū)審計(jì)局、城關(guān)區(qū)發(fā)改局、城關(guān)區(qū)財(cái)政局、城關(guān)區(qū)項(xiàng)目辦、城關(guān)區(qū)衛(wèi)生局召開裝修工程竣工驗(yàn)收會，驗(yàn)收結(jié)果合格，施工單位自檢意見合格。
該裝修工程按照項(xiàng)目要求現(xiàn)已全部完成，為此，特申請工程審計(jì)。
妥否，請批復(fù)。
20xx月三十日二。
工程審計(jì)報(bào)告經(jīng)典篇十七
根據(jù)組織安排，我從2__年8月開始擔(dān)任中國共產(chǎn)黨市委書記，負(fù)責(zé)市委的全盤工作。上任初期，全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨增速緩慢，結(jié)構(gòu)不合理等較為嚴(yán)峻的形勢，社會各項(xiàng)事業(yè)在困境中尋求發(fā)展。五年來，面對發(fā)展的巨大壓力和重重困難，在州黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，圍繞經(jīng)濟(jì)發(fā)展這個(gè)主題，我和常委一班人團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)各族干部群眾，以強(qiáng)烈的發(fā)展意識和進(jìn)取精神，認(rèn)真總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，集思廣義，確立了“工業(yè)興市”和“建設(shè)中等城市”兩大目標(biāo)，提出了實(shí)現(xiàn)伊寧市經(jīng)濟(jì)社會快速發(fā)展的新思路，制定出了一系列促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策措施，分工負(fù)責(zé)，強(qiáng)化落實(shí)，攻堅(jiān)克難，勵精圖治，扎實(shí)工作，積極推進(jìn)確定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展工作措施的落實(shí)，我市國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會各項(xiàng)事業(yè)呈現(xiàn)了持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展的良好態(tài)勢。現(xiàn)就五年來的經(jīng)濟(jì)工作簡要述職如下：
經(jīng)濟(jì)工作主要指標(biāo)完成情況。
五年來，我們抓住國家實(shí)施西部大開發(fā)的歷史機(jī)遇，發(fā)揮優(yōu)勢，突出特色，開拓進(jìn)取，重點(diǎn)圍繞經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，加快工業(yè)化、城市化進(jìn)程，國民經(jīng)濟(jì)保持了持續(xù)快速增長，綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷增強(qiáng)。20__年至20__年國內(nèi)生產(chǎn)總值分別完成19.5億元、20.55億元、22.95億元、28.02億元，同比增長8.5%、7.7%、11%、13.6%；財(cái)政收入分別完成15911萬元、17952萬元、20599萬元、22927萬元，同比增長13%、12.8%、14.74%、11.3%；地方固定資產(chǎn)投資完成分別為：3.4億元、4.25億元、10.5億元、16.1億元，同比增長66%、25.42%、20.4%、37.87%；20__－20__年招商引資到位資金3.16億元、4.7億元、6.6億元；全市居民人均可支配收入分別為5194元、5558元、5696元、6046元，同比增長6.7%、13.67%、2.5%、6%。農(nóng)牧民人均純收入分別為2645元、2774元、2982元、3159元，增長103元、129元、208元、261元（不含從伊寧縣劃入的兩鄉(xiāng)）。經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域里的重點(diǎn)工作五年來取得了實(shí)質(zhì)性突破。
經(jīng)濟(jì)工作履行職責(zé)、采取的主要措施和取得的成效。
五年來，我按照州黨委、政府針對伊寧市先后提出的“要加快出口加工基地建設(shè)，成為伊犁河谷功能完善、輻射性最強(qiáng)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)中心”和“在城市規(guī)劃上，要拉開城市框架，拓展城市空間市區(qū)建設(shè)要沿伊犁河兩岸發(fā)展，打造伊犁河兩岸城市風(fēng)景線，構(gòu)建現(xiàn)代化城市的基本框架，做到一年一個(gè)樣，三年大變樣”的發(fā)展定位和“要突出四個(gè)增長極，推動奎屯“金三角”經(jīng)濟(jì)區(qū)、伊寧經(jīng)濟(jì)區(qū)、霍爾果斯口岸經(jīng)濟(jì)區(qū)和新源經(jīng)濟(jì)區(qū)保持較快發(fā)展速度；突出伊寧市邊境經(jīng)濟(jì)合作區(qū)極中之極的地位，著力引進(jìn)上規(guī)模、起點(diǎn)高的工業(yè)項(xiàng)目，提高園區(qū)工業(yè)化水平”的總體要求，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全市干部群眾，強(qiáng)力推進(jìn)“工業(yè)興市”和“建設(shè)中等城市”兩大戰(zhàn)略，統(tǒng)籌改革發(fā)展穩(wěn)定的各項(xiàng)工作，較好地完成了工作目標(biāo)和任務(wù)。主要體現(xiàn)在：
以合作區(qū)為龍頭，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)為補(bǔ)充，緊緊依托河谷優(yōu)勢資源和中心區(qū)位優(yōu)勢，突出重點(diǎn)，扶優(yōu)扶強(qiáng)，全市工業(yè)經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出強(qiáng)勁的發(fā)展勢頭。全市實(shí)現(xiàn)工業(yè)增加值從20__年的2.3億元增至20__年的4.76億元，增長1倍以上。其中，合作區(qū)工業(yè)實(shí)現(xiàn)年均30%以上的高速增長。一個(gè)以農(nóng)畜產(chǎn)品深加工、精加工為主體，以毛皮、肉禽、糧油、乳業(yè)、飼料、亞麻加工和果蔬貯藏加工為重點(diǎn)的現(xiàn)代化工業(yè)體系正在建成。天山乳業(yè)、阿旺都食品、金鷹亞麻、天一實(shí)業(yè)、德匯伊犁天藥、安琪酵母、旭峰制藥等一批龍頭企業(yè)相繼建成投產(chǎn)或開工建設(shè)，綠色食品、輕工出口產(chǎn)品加工、生物制藥、建材、造紙、麻紡六大支柱產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步得到培育和壯大，形成了一批新的城市經(jīng)濟(jì)增長群。啟動鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)區(qū)1.4平方公里，實(shí)現(xiàn)了合作區(qū)工業(yè)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)的各有側(cè)重、梯度發(fā)展。
二、拓展合作區(qū)的發(fā)展空間，提高合作區(qū)的承載能力。
為加速提升合作區(qū)作為伊犁河谷工業(yè)發(fā)展的第一平臺建設(shè)，我們在認(rèn)真研究的基礎(chǔ)上，提出了舉全市之力，加快合作區(qū)的發(fā)展思路，制定了將漢賓鄉(xiāng)、巴彥岱鎮(zhèn)、英也爾鄉(xiāng)的稅收劃歸合作區(qū)征收使用，并且從市財(cái)政擠出部分資金支持合作區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等政策。通過這些措施的有效實(shí)施，目前合作區(qū)建成區(qū)面積已由20__年的1.6平方公里拓展到20__年的4.71平方公里，是建區(qū)前9年的總和的2.9倍，完成了沿路水、電、暖、通迅等配套設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步提升了大型項(xiàng)目的入?yún)^(qū)能力。共引進(jìn)項(xiàng)目56個(gè)，其中工業(yè)項(xiàng)目41個(gè)；引資17.8億，相當(dāng)于前9年5.45倍。
三、以招商引資工作為主線，重點(diǎn)加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)。
明確招商定位，圍繞支柱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，大招商、招大商；繼續(xù)實(shí)施高位推動，對重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目，由主要領(lǐng)導(dǎo)或主管領(lǐng)導(dǎo)親自牽頭抓落實(shí)，各部門相互配合，各司其職，合力推進(jìn)；改進(jìn)招商方式方法，采取陣地前移、項(xiàng)目推介、網(wǎng)絡(luò)招商、會展招商等靈活多樣的措施，實(shí)現(xiàn)由依靠優(yōu)惠政策招商向依靠優(yōu)質(zhì)服務(wù)招商轉(zhuǎn)變，由全民動員、廣泛出擊招商向群策群力、專題定向招商轉(zhuǎn)變，由單獨(dú)招商向立足區(qū)域、聯(lián)手協(xié)作招商轉(zhuǎn)變；由中小項(xiàng)目一起抓向大規(guī)模、高耗能、高科技的立市財(cái)源型項(xiàng)目轉(zhuǎn)變；突出重點(diǎn)，把招商引資的主要精力放在立足河谷優(yōu)勢資源，對城市經(jīng)濟(jì)輻射。
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