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出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇一

教育背景。

畢業(yè)院校：

廣東農(nóng)工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院。

最高學(xué)歷：

大專(zhuān)。

畢業(yè)日期：

所學(xué)專(zhuān)業(yè)一：

會(huì)計(jì)(稅務(wù)方向)。

所學(xué)專(zhuān)業(yè)二：

受教育培訓(xùn)經(jīng)歷：

學(xué)校（機(jī)構(gòu)）。

專(zhuān)業(yè)。

獲得證書(shū)。

證書(shū)編號(hào)。

廣東農(nóng)工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院。

會(huì)計(jì)(稅務(wù)方向)。

全國(guó)計(jì)算機(jī)一級(jí)證書(shū)。

15274404146889。

廣東農(nóng)工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院。

會(huì)計(jì)(稅務(wù)方向)。

會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。

44000001127827。

廣東農(nóng)工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院。

會(huì)計(jì)(稅務(wù)方向)。

廣東省珠算五級(jí)證書(shū)。

0009033051。

廣東農(nóng)工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院。

會(huì)計(jì)(稅務(wù)方向)。

0000010101016944。

語(yǔ)言能力。

外語(yǔ)：

英語(yǔ)良好。

國(guó)語(yǔ)水平：

精通。

粵語(yǔ)水平：

精通。

工作能力及其他專(zhuān)長(zhǎng)。

有兩次做過(guò)電話(huà)訪問(wèn)員的工作,與人交流的能力提升了,并且能很好的表達(dá)自己.

能夠吃苦耐勞,有耐心,對(duì)自己的工作盡心盡力。

詳細(xì)個(gè)人自傳。

本人積極向上,踏實(shí)勤勞,熱愛(ài)運(yùn)動(dòng),個(gè)性穩(wěn)重、具高度責(zé)任感,思想成熟、精明能干、為人誠(chéng)實(shí)、性格開(kāi)朗,相信您的信任與我的實(shí)力將為我們帶來(lái)共同的成功!或希望我能為貴公司貢獻(xiàn)自己的力量!。具有較強(qiáng)的溝通能力和團(tuán)隊(duì)精神。具有從事會(huì)計(jì)行業(yè)應(yīng)具備的要求：實(shí)事求事，有責(zé)任心、細(xì)心、耐心和較高的悟性。學(xué)習(xí)能力和適應(yīng)能力較強(qiáng)；人際關(guān)系廣泛，在校受到老師和同學(xué)的好評(píng)。

保險(xiǎn)、中介勿電！

個(gè)人聯(lián)系方式。

通訊地址：

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手機(jī)：

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出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇二

1、出納員身處管理現(xiàn)金和使用現(xiàn)金的“前沿陣地”，負(fù)有直接的、重要的現(xiàn)金管理職責(zé)。因此要按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家財(cái)會(huì)制度法規(guī)，集團(tuán)公司及分公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)銀行賬戶(hù)管理相關(guān)工作，掌握項(xiàng)目銀行賬戶(hù)資金情況及內(nèi)部賬戶(hù)資金情況。

4、負(fù)責(zé)日常報(bào)銷(xiāo)，依據(jù)會(huì)計(jì)憑證辦理現(xiàn)金或銀行支付業(yè)務(wù)

出納人員根據(jù)審核無(wú)誤、簽字齊全的原始單據(jù)給予報(bào)銷(xiāo)，對(duì)于不符合規(guī)定和不真實(shí)的記賬憑證，要拒絕付款，并向報(bào)銷(xiāo)人提出糾正。

人員必須把支票上所有內(nèi)容填寫(xiě)完整，出票日期必須是付款當(dāng)日，禁止填寫(xiě)遠(yuǎn)期支票，收款單位必須和發(fā)票印章上的單位一致，付款金額和申請(qǐng)支付金額一致。

支票的填寫(xiě)：

第一、字跡要寫(xiě)規(guī)范，寫(xiě)整齊，不要寫(xiě)連筆字。

第二，日期、金額要大寫(xiě)，大小寫(xiě)金額要相符。大寫(xiě)金額要緊接人民幣字樣填寫(xiě)，不能留有空隙，小寫(xiě)金額前面要加人民幣符號(hào)。

第三，蓋章要清晰，邊沿不能模糊，不能滑印，財(cái)務(wù)章與人名章之間不能重疊。蓋章前支票下面最好有印章墊，這樣蓋出來(lái)效果比較好。

第四，支票抬頭，就是收款人，一般情況下，都要求寫(xiě)上。

外部現(xiàn)金支票與外部轉(zhuǎn)賬支票蓋章的區(qū)別是：

外部現(xiàn)金支票在正面蓋財(cái)務(wù)章和人名章，背面也要蓋相同的章。在背面還要填寫(xiě)取款人的身份證號(hào)碼和姓名。

外部轉(zhuǎn)賬支票只需在正面蓋財(cái)務(wù)章和名章即可，其他不需蓋章

5、負(fù)責(zé)支票的發(fā)放，監(jiān)督公司各部門(mén)的支票使用和返還

出納人員要建立支票登記簿，對(duì)發(fā)放的支票進(jìn)行登記，登記領(lǐng)取的時(shí)間、支票號(hào)、金額、收款單位等，注明支票號(hào)是被哪個(gè)項(xiàng)目所領(lǐng)取，同樣對(duì)作廢的支票也要進(jìn)行登記。

失。

7、負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬與銀行日記賬的登記出納人員根據(jù)原始憑證逐筆序時(shí)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，每天下班前對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每星期盤(pán)點(diǎn)一次并且編制一張現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表（一個(gè)月至少四次），核對(duì)各銀行賬戶(hù)存款金額，做到日清月結(jié)，保證帳實(shí)相符。將登記完的原始憑證交給記賬人員進(jìn)行記賬。登記日記賬有幾點(diǎn)要求：

（1）、登賬要用專(zhuān)用記賬筆（藍(lán)黑或黑色）書(shū)寫(xiě)；

（4）、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬應(yīng)逐筆結(jié)出余額；

賬筆填寫(xiě)，只是對(duì)沖銷(xiāo)的錯(cuò)誤金額部分用紅字填寫(xiě)。

8、負(fù)責(zé)按時(shí)填制上報(bào)周資金狀況表及資金月報(bào)表，便于及時(shí)的了解分公司的資金狀況。出納人員每周一根據(jù)上周各外部銀行的收付款填制周資金情況表，每月5號(hào)之前根據(jù)上月的收付款情況上報(bào)資金月報(bào)，以便及時(shí)的了解分公司的資金狀況。

9、每天下班前，嚴(yán)格檢查保險(xiǎn)柜的上鎖情況，妥善保管好鑰匙保險(xiǎn)柜的鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作使用，其他備用鑰匙交由單位總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)保管（不可告知密碼），以備特殊情況下經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后開(kāi)啟；日常用的空白支票(包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票)、現(xiàn)金、印章等放入保險(xiǎn)柜內(nèi)。

一般公司出納的工作：

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。

四、負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。

2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷(xiāo)。

五、員工工資的發(fā)放。

a現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假-幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得"坐支".

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤(pán)存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。

b 銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶(hù)，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。

2、每日結(jié)出各賬戶(hù)存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。

c報(bào)銷(xiāo)審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無(wú)，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷(xiāo)。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開(kāi)貼（原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報(bào)銷(xiāo)，也不得稅前扣除，鐘書(shū)補(bǔ)充）。

4、支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò)，應(yīng)重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷(xiāo)。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo)，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無(wú)，不予報(bào)銷(xiāo)

出納工作內(nèi)容

1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：

（１）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi) 支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

額和報(bào)銷(xiāo)期限，并由領(lǐng)用支票人在專(zhuān)設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，必須加蓋 “作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行帳戶(hù)出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

（３）認(rèn)真登日記帳，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的帳面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符。對(duì)于末達(dá)帳款，要及時(shí)查詢(xún)。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。

（４）保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé) 任。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

（５）保管有關(guān)印章，登記注銷(xiāo)支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專(zhuān)設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。

（６）復(fù)核收入憑證，辦理銷(xiāo)售結(jié)算。認(rèn)真審查銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷(xiāo)售合同和銀行結(jié)算制度，及時(shí)辦理銷(xiāo)售款項(xiàng)的結(jié)算，催收銷(xiāo)售貨款。發(fā)生銷(xiāo)售糾紛，貸款被拒付時(shí)，要通知有關(guān)部門(mén)及時(shí)處理。

２、往來(lái)結(jié)算。日常工作內(nèi)容有：

（１）辦理往來(lái)結(jié)算，建立清算制度。辦理其他往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)?，F(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項(xiàng)結(jié)算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)和個(gè)人之間的款項(xiàng)結(jié)算；低于結(jié)算起點(diǎn)的小額款項(xiàng)結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)，要及時(shí)催收結(jié)算；應(yīng)付，暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收帳款和無(wú)法支付的應(yīng)付帳款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。實(shí)行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時(shí)辦理領(lǐng)用和報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，加強(qiáng)管理。對(duì)預(yù)借的差旅費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。建立其他往來(lái)款項(xiàng)清算手續(xù)制度。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來(lái)款項(xiàng)，要建立清算手續(xù)制度，加強(qiáng)管理及時(shí)清算。

（２）核算其他往來(lái)款項(xiàng)，防止壞帳損失。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)，要按照單位和個(gè)人分戶(hù)設(shè)置明細(xì)帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對(duì)余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)報(bào)告。

３、工資核算。日常工作內(nèi)容有：

（１）執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用。根據(jù)批準(zhǔn)的工資計(jì)劃，會(huì)同勞動(dòng)人事部門(mén)，嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資和獎(jiǎng)金的支付，分析工資計(jì)劃的執(zhí)行情況。對(duì)于違反工資政策，濫發(fā)津貼、獎(jiǎng)金的，要予以制止或向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)報(bào)告。

（２）審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金。根據(jù)實(shí)有職工人數(shù)、工資等級(jí)和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎(jiǎng)金計(jì)算表，辦理代扣款項(xiàng)(包括計(jì)算個(gè)人所得稅、住房基金、勞保基金、失業(yè)保險(xiǎn)金等)，計(jì)算實(shí)發(fā)工資。按照車(chē)間和部門(mén)歸類(lèi)，編制工資、獎(jiǎng)金匯總表，填制記帳憑證，經(jīng)審核后，會(huì)同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。發(fā)放的工資和獎(jiǎng)金，必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。發(fā)放完畢后，要及時(shí)特工資和獎(jiǎng)金計(jì)算表附在記帳憑證后或單獨(dú)裝訂成冊(cè)，并注明記帳憑證編號(hào)，妥善保管。

出納工作：主要是與現(xiàn)金收付及銀行存款收付有關(guān)的會(huì)計(jì)工作，是會(huì)計(jì)工作的基礎(chǔ)。

1．出納人員的基本條件和素質(zhì)有哪些要求？

從事會(huì)計(jì)工作的人員，必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。出納人員要有較高的政策水平，隨時(shí)學(xué)習(xí)、了解、掌握財(cái)經(jīng)法規(guī)和制度，提高政策水平；作為專(zhuān)職出納人員，不但要具備處理一般會(huì)計(jì)事項(xiàng)的財(cái)會(huì)專(zhuān)業(yè)基本知識(shí)，還要具備較高的處理出納事項(xiàng)的出納專(zhuān)業(yè)知識(shí)水平和較強(qiáng)的數(shù)字運(yùn)算能力，不斷提高業(yè)務(wù)技能；出納人員要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)；要增強(qiáng)自身的保安意識(shí)，把保護(hù)自身分管的公共財(cái)產(chǎn)物資的安全作為自己的首要任務(wù)來(lái)完成；出納人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德修養(yǎng)，財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》中規(guī)定，會(huì)計(jì)人員的職業(yè)道德主要包括：敬業(yè)愛(ài)崗、熟悉法規(guī)、依法辦事、客觀公正、搞好服務(wù)、保守秘密六個(gè)方面。

2．出納人員的職責(zé)有哪些？主要負(fù)責(zé)哪些工作？

根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財(cái)會(huì)法規(guī)，出納人員具有以下職責(zé)：按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，據(jù)以編制收、付款憑證，然后根據(jù)收、付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額；隨時(shí)查詢(xún)銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶(hù)；保證庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券的安全與完整；按照國(guó)家外匯管理和結(jié)匯、購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)；但出納人員不得負(fù)責(zé)登記除現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬以外的任何賬簿。

出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來(lái)結(jié)算、工資核算等三方面的內(nèi)容。貨幣資金核算包括：辦理現(xiàn)金收付；辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票；登記日記賬，保證日清月結(jié)；保管庫(kù)存現(xiàn)金和有價(jià)證券；復(fù)核收人憑證，辦理銷(xiāo)售核算；保管有關(guān)印章。往來(lái)結(jié)算包括：建立往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)，建立清算制度；核算其他往來(lái)款項(xiàng)，防止壞賬損失。工資核算包括：執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用；核算工資單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金。

3．出納人員與會(huì)計(jì)人員在工作中有哪些聯(lián)系？如何協(xié)作？

會(huì)計(jì)與出納之間是分工與協(xié)作的關(guān)系，主要表現(xiàn)為：作為記賬憑據(jù)的會(huì)計(jì)憑證必須在出納、明細(xì)賬會(huì)計(jì)、總賬會(huì)計(jì)之間按照一定的順序傳遞。它們相互利用對(duì)方的核算資料，共同完成會(huì)計(jì)核算任務(wù)，缺一不可。同時(shí)，他們之間互相牽制。出納的現(xiàn)金和銀行存款日記賬與總賬會(huì)計(jì)的現(xiàn)金和銀行存款總分類(lèi)賬，總分類(lèi)賬與其所屬的明細(xì)分類(lèi)賬，明細(xì)分類(lèi)賬中的有價(jià)證券賬與出納賬中相應(yīng)的有價(jià)證券賬，均有金額上的等量關(guān)系。這樣出納、明細(xì)賬會(huì)計(jì)、總賬會(huì)計(jì)之間必須相互核對(duì)賬目以保持一致。會(huì)計(jì)工作必須實(shí)行錢(qián)賬分管，出納人員不得兼管稽核和會(huì)計(jì)檔案保管，不得負(fù)責(zé)收人、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)等賬目的登記工作?？傎~會(huì)計(jì)和明細(xì)賬會(huì)計(jì)則不得管錢(qián)管物。

4．現(xiàn)金日記賬的設(shè)置、登記要求和依據(jù)是什么？

企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”，現(xiàn)金日記賬必須采用訂本式賬簿，一般為三欄式賬頁(yè)格式（如果收、付款憑證數(shù)量較多時(shí)，也可以采用多欄式），由出納人員根據(jù)現(xiàn)金收付款憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆登記。每日終了，應(yīng)當(dāng)計(jì)算當(dāng)日的現(xiàn)金收人合計(jì)數(shù)、現(xiàn)金支出合計(jì)數(shù)和結(jié)余數(shù)，并將結(jié)余數(shù)與實(shí)際庫(kù)存數(shù)核對(duì)，做到隨時(shí)發(fā)生隨時(shí)登記，日清月結(jié)，賬款相符。有外幣現(xiàn)金的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)分別人民幣和各種外幣設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”進(jìn)行明細(xì)核算。

5．銀行存款日記賬的設(shè)置、登記要求和依據(jù)是什么？

企業(yè)應(yīng)按開(kāi)戶(hù)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)、存款種類(lèi)等，分別設(shè)置“銀行存款日記賬”。銀行存款日記賬必須采用訂本式賬簿，一般為三欄式賬頁(yè)格式（如果收、付款憑證數(shù)量較多時(shí)，也可以采用多欄式），由出納人員根據(jù)銀行存款收付款憑證，按照業(yè)務(wù)的發(fā)生順序逐筆登記，每日終了應(yīng)結(jié)出余額。“銀行存款日記賬”應(yīng)定期與“銀行對(duì)賬單”核對(duì)，至少每月核對(duì)一次。月度終了，企業(yè)賬面余額與銀行對(duì)賬單余額之間如有差額，則必須逐筆查明原因進(jìn)行處理，并按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。

有外幣現(xiàn)金的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)分別人民幣和各種外幣設(shè)置“銀行存款日記賬”進(jìn)行明細(xì)核算。

6．現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬如何結(jié)賬？

現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬必須每日結(jié)出余額。

結(jié)賬前，必須將本期內(nèi)所發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記人賬。

結(jié)賬時(shí)，應(yīng)當(dāng)結(jié)出每個(gè)賬戶(hù)的期末余額。需要結(jié)出當(dāng)月發(fā)額的，應(yīng)當(dāng)在摘要欄內(nèi)注明“本月余額”字樣，并在下面通欄劃單紅線(xiàn)。需要結(jié)出本年累計(jì)發(fā)生額的，應(yīng)當(dāng)在摘要欄內(nèi) 注明“本年累計(jì)”字樣，并在下面通欄劃單紅線(xiàn)；12月末的“本年累計(jì)”就是全年累計(jì)發(fā)生額。全年累計(jì)發(fā)生額下面應(yīng)當(dāng)通欄劃雙紅線(xiàn)。

年度終了結(jié)賬時(shí)，結(jié)出全年發(fā)生額和年末余額。年度終了，要把余額結(jié)轉(zhuǎn)到下一個(gè)會(huì)計(jì)年度，并在摘要欄注明“結(jié)轉(zhuǎn)下年”字樣；在下一個(gè)會(huì)計(jì)年度新建有關(guān)會(huì)計(jì)賬簿的第一行余額欄內(nèi)填寫(xiě)上年結(jié)轉(zhuǎn)的余額，并在摘要欄注明“上年結(jié)轉(zhuǎn)”字樣。

7．國(guó)家對(duì)現(xiàn)金的使用和管理有哪些規(guī)定？

根據(jù)國(guó)務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》的規(guī)定，現(xiàn)金的使用范圍主要有以下幾個(gè)方面：

（1）職工工資、各種工資性津貼。

（2）個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬。包括如設(shè)計(jì)費(fèi)、裝潢費(fèi)、安裝費(fèi)、制圖費(fèi)、化驗(yàn)費(fèi)、測(cè)試費(fèi)、法律服務(wù)費(fèi)、技術(shù)服務(wù)費(fèi)、代辦服務(wù)費(fèi)及其他勞務(wù)費(fèi)用等。

（3）支付給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金。包括根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的各種科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金。

（4）各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他現(xiàn)金支出。如退休金、撫恤金、學(xué)生助學(xué)金、職工生活困難補(bǔ)助費(fèi)等。

（5）收購(gòu)單位向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款。例如，金銀、工藝品、廢舊物資等的價(jià)款。

（6）單位預(yù)借給出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。

（7）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。按規(guī)定結(jié)算起點(diǎn)為1000元，超過(guò)結(jié)算起點(diǎn)的，應(yīng)實(shí)行銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

（8）中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。例如，因采購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便、搶險(xiǎn)救災(zāi)以及其他特殊情況，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算不夠方便，必須使用現(xiàn)金的支出。對(duì)于這類(lèi)支出，開(kāi)戶(hù)單位應(yīng)向銀行提出書(shū)面申請(qǐng)，由本單位財(cái)會(huì)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字蓋章，開(kāi)戶(hù)銀行審查批準(zhǔn)后，予以支付現(xiàn)金。

凡不屬于國(guó)家現(xiàn)金結(jié)算范圍的支出，一律不準(zhǔn)使用現(xiàn)金結(jié)算，而必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

8．在銀行可以開(kāi)設(shè)哪些存款賬戶(hù)？如何開(kāi)設(shè)？各有哪些規(guī)定？

根據(jù)《銀行賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定，銀行存款賬戶(hù)分為：基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

證開(kāi)立賬戶(hù)。

一般存款賬戶(hù)是存款人在基本存款賬戶(hù)以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款賬戶(hù)的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位開(kāi)立的賬戶(hù)。存款人可以通過(guò)此賬戶(hù)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支付。在基本存款賬戶(hù)以外的銀行取得借款的單位和個(gè)人可以申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)，必須向開(kāi)戶(hù)行出具借款合同或借款借據(jù)；與基本存款賬戶(hù)的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位開(kāi)立一般存款賬戶(hù)，必須向開(kāi)戶(hù)行出具基本存款賬戶(hù)的存款人同意開(kāi)戶(hù)的證明。

臨時(shí)存款賬戶(hù)是存款人因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立的賬戶(hù)。存款人可以通過(guò)此賬戶(hù)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。外地臨時(shí)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)出具當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的臨時(shí)執(zhí)照或者出具當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門(mén)同意設(shè)立外來(lái)臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批件。

專(zhuān)用存款賬戶(hù)是存款人因特定用途需要開(kāi)立的賬戶(hù)。特定用途的資金包括：基本建設(shè)資金；更新改造資金；其他特定用途、需要專(zhuān)戶(hù)管理的資金。存款人申請(qǐng)開(kāi)立時(shí)應(yīng)出具經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)立項(xiàng)的文件或國(guó)家有關(guān)文件的規(guī)定。

根據(jù)《銀行賬戶(hù)管理辦法》第二十一條的規(guī)定：存款人申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)填制開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)，提供本辦法規(guī)定的證明文件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后開(kāi)立賬戶(hù)。

9．單位的庫(kù)存現(xiàn)金的限額最多少？日常工作中有哪些業(yè)務(wù)可以支付現(xiàn)金？

庫(kù)存現(xiàn)金限額，是指為保證企業(yè)日常零星支付，按規(guī)定允許留存的現(xiàn)金的最高數(shù)額。核定限額的依據(jù)一般是企業(yè)3－5天的正常零星開(kāi)支量。遠(yuǎn)離銀行機(jī)構(gòu)或交通不便的企業(yè)可以根據(jù)情況適當(dāng)放寬，但最高不超過(guò)15天。對(duì)開(kāi)戶(hù)單位超出核定的庫(kù)存限額留存現(xiàn)金的，開(kāi)戶(hù)銀行可根據(jù)情節(jié)的輕重處以罰款。

根據(jù)國(guó)務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》的規(guī)定，日常工作中，可支付現(xiàn)金的業(yè)務(wù)主要有：

（1）支付職工工資、各種工資性津貼；支付個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬；支付給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金；支付各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他現(xiàn)金支出。

（2）收購(gòu)單位向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資時(shí)支付的現(xiàn)金。

（3）單位預(yù)借給出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。

（4）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。

（5）中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

10．什么用途可以到銀行提取現(xiàn)金？如何提現(xiàn)？

各單位需要用現(xiàn)金發(fā)放工資或其庫(kù)存現(xiàn)金小于庫(kù)存限額時(shí)，除了按規(guī)定可用非業(yè)務(wù)性現(xiàn)金收人補(bǔ)充以及國(guó)家規(guī)定可以坐支外，均可以按規(guī)定從銀行提取現(xiàn)金。

提取現(xiàn)金的程序?yàn)椋撼黾{員先認(rèn)真填寫(xiě)好現(xiàn)金支票，由各單位取款人持現(xiàn)金支票到銀行取款。銀行經(jīng)辦出納人員對(duì)支票進(jìn)行審核，辦理規(guī)定的付款手續(xù)。手續(xù)齊備后呼叫領(lǐng)取單位名稱(chēng)，并詢(xún)問(wèn)取款數(shù)量，核對(duì)無(wú)誤后銀行經(jīng)辦人員即照支票付款。各單位用現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金，應(yīng)根據(jù)支票存根編制銀行存款付款憑證，借記“現(xiàn)金”科目，貸記“銀行存款”科目。

11．現(xiàn)金長(zhǎng)款和短款如何處理？

根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，每日終了結(jié)算現(xiàn)金收支、財(cái)產(chǎn)清查等發(fā)現(xiàn)的有待查明原因的現(xiàn)金短缺或溢余，應(yīng)通過(guò)“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目核算：屬于現(xiàn)金短缺的金額，借記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”科目，貸記“現(xiàn)金”科目；屬于現(xiàn)金溢余，按實(shí)際溢余的金額，借記“現(xiàn)金”科目，貸記“待理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”科目。待查明原因后做如下處理：

保險(xiǎn)公司賠償?shù)牟糠?，借記“其他?yīng)收款——應(yīng)收保險(xiǎn)賠款”科目，貸記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”科目；屬于無(wú)法查明的其他原因，根據(jù)管理權(quán)限，經(jīng)批準(zhǔn)后處理，借記“管理費(fèi)用——現(xiàn)金短缺”科目，貸記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”科目。如為現(xiàn)金溢余，屬于應(yīng)支付給有關(guān)人員或單位的，應(yīng)借記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”科目，貸記“其他應(yīng)付款——應(yīng)付現(xiàn)金溢余”（xx個(gè)人或單位）科目；屬于無(wú)法查明原因的現(xiàn)金溢余，經(jīng)批準(zhǔn)后，借記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”科目，貸記“營(yíng)業(yè)外收人——現(xiàn)金溢余”科目。

12．什么時(shí)間進(jìn)行銀行對(duì)賬？對(duì)賬單如何取得？如何對(duì)賬？對(duì)賬出現(xiàn)不符如何處理？企業(yè)應(yīng)定期（至少每月一次）將銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)。

銀行對(duì)賬單是銀行記錄企業(yè)在銀行存取款的明細(xì)賬的復(fù)寫(xiě)聯(lián)，由銀行定期送交企業(yè)進(jìn)行賬目核對(duì)。一張銀行對(duì)賬單，經(jīng)管人應(yīng)在三日內(nèi)核對(duì)完畢，每月編制一次銀行存款余額調(diào)節(jié)表，會(huì)計(jì)主管人員每月至少檢查一次，并寫(xiě)出書(shū)面檢查意見(jiàn)。

在同銀行核對(duì)賬目之前，應(yīng)先詳細(xì)檢查本單位銀行存款日記賬的正確性和完整性，再根據(jù)銀行送來(lái)的對(duì)賬單逐筆核對(duì)。

總賬會(huì)計(jì)工作流程：

審核原始憑證——填制記帳憑證——復(fù)核——記帳——編制會(huì)計(jì)報(bào)表——納稅申報(bào) 具體流程：

1.審核原始憑證

（1)外來(lái)原始憑證。由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)發(fā)生或者完成時(shí)從外單位取得的憑證，如供應(yīng)單位發(fā)貨票、銀行收款通知等。

(2)自制原始憑證。單位自行制定并由有關(guān)部門(mén)或人員填制的憑證，如收料單、領(lǐng)料單、工資結(jié)算單、收款收據(jù)、銷(xiāo)貨發(fā)票、成本計(jì)算單等。

2.填制記帳憑證

可以到月底把同類(lèi)的原始憑證匯總填制記賬憑證，也可隨時(shí)發(fā)生隨時(shí)填 . 但不要把時(shí)間順序顛倒了。根據(jù)有借必有貸，借貸必相等的記賬規(guī)則，編制會(huì)計(jì)分錄。

3.復(fù)核就是看看有沒(méi)有錯(cuò)誤。

5.編制會(huì)計(jì)報(bào)表

（1）、根據(jù)總賬科目余額填列?？芍苯痈鶕?jù)有關(guān)總賬科目的期末余額填列，（如應(yīng)收票據(jù)，短期借款）有些則需根據(jù)幾個(gè)總賬科目的期末余額計(jì)算填列，如“貨幣資金”，需根據(jù)“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”三個(gè)總曲科目的期末余額的合計(jì)數(shù)填列。

（2）、根據(jù)明細(xì)帳科目余額計(jì)算填列。如“應(yīng)付賬款”，需根據(jù)“應(yīng)付賬款”和“預(yù)付賬款”相關(guān)明細(xì)科目的期末貸方余額計(jì)算填列。

（3）、根據(jù)總科目和明細(xì)科目余額分析計(jì)算填列。如“長(zhǎng)期借款”，需根據(jù)“長(zhǎng)期借款”總賬科目余額扣除“長(zhǎng)期借款”明細(xì)科目在一年內(nèi)到期限的長(zhǎng)期借款部分分析計(jì)算填列。

（4）、務(wù)查登記簿記錄。會(huì)計(jì)報(bào)表附注中的某些資料，需要根據(jù)備查登記簿中的記錄編

制。

6、納稅申報(bào)

（1）、增值稅：

（2）、營(yíng)業(yè)稅：

營(yíng)業(yè)稅的納稅義務(wù)人，是在中華人民共和國(guó)境內(nèi)提供應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或者銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)的單位和個(gè)人。

（3）、地稅：

還要交地稅，就是在營(yíng)業(yè)稅的基礎(chǔ)上，分別按7%征收的城建稅(還有5%、1%，視城市大小而定）和3%和教育費(fèi)附加和地方教育附加1%（或2%，也是各城市不同）。

（4)、所得稅：

不論是工商業(yè)還是服務(wù)業(yè)，都要按利潤(rùn)繳納企業(yè)所得稅，具體征收辦法：按照企業(yè)所得稅申報(bào)表的要求，逐項(xiàng)填寫(xiě)收入、成本、費(fèi)用、支出，算出利潤(rùn)，按照稅法的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行納稅調(diào)整，計(jì)算出應(yīng)納稅所得額，按照一定的稅率（25%）計(jì)算出應(yīng)納稅額。法定稅率是25%，（但年應(yīng)納稅所得額在3萬(wàn)元以下（含3萬(wàn)元）的減按18%的稅率征收；年應(yīng)納稅所得額超過(guò)3萬(wàn)元至10萬(wàn)元以下（含10萬(wàn)元）的，減按27%的稅率征收。10萬(wàn)以上33%。已作廢）

具體稅項(xiàng)操作：

1、增值稅、消費(fèi)稅申報(bào)

納稅人應(yīng)在次月1日到15日內(nèi)自行或委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)到所在地國(guó)稅機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳納稅申報(bào)窗口辦理納稅申報(bào)，申報(bào)里須持下列資料：

（1）納稅申報(bào)表；

（2）財(cái)務(wù)會(huì)議報(bào)表及說(shuō)明資料；

增值稅一般納稅人還需提供：增值稅申請(qǐng)抵扣憑證，發(fā)票領(lǐng)、用、存月報(bào)表，增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng) 稅額明細(xì)表，國(guó)稅機(jī)關(guān)要求申報(bào)的其他資料。

2、營(yíng)業(yè)稅申報(bào)

金融業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅人在季度終了后十日內(nèi)辦理納稅申報(bào)，保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)稅納稅人在月份終了后十日內(nèi)辦理納稅申報(bào)，申報(bào)須持下列資料：

（1）營(yíng)業(yè)稅申報(bào)表；

（2）財(cái)務(wù)會(huì)議報(bào)表及說(shuō)明資料；

（3）其他要求申報(bào)的資料。

3、企業(yè)所得稅納稅申報(bào)

企業(yè)所得稅納稅人應(yīng)當(dāng)在月份或季度終了十五日內(nèi)申報(bào)預(yù)繳，年度終了四十五日內(nèi)進(jìn)行年度申報(bào)（匯總納稅成員企業(yè)和單位在季度終了十五日內(nèi)或年度終了四十五日內(nèi)向所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送申報(bào)表），年度終了四個(gè)月匯算清繳。申報(bào)時(shí)必須持下列資料：

a、季度預(yù)繳

（1）所得稅申報(bào)表；

（2）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及說(shuō)明資料。

b、年度匯繳

（1）所得稅申報(bào)表；

（2）所得稅申報(bào)表附表；

（3）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及說(shuō)明資料；

（4）其他資料。

借貸記帳法

是以“借”、“貸”作為記帳符號(hào)的一種復(fù)式記帳法。其基本原理包括記帳符號(hào)、帳戶(hù)結(jié)構(gòu)、記帳規(guī)則和試算平衡方法。

（1）記帳符號(hào)：借、貸。

（2）帳戶(hù)結(jié)構(gòu)：將所有帳戶(hù)的左方定為“借”方，右方定為“貸”方，并用一方登記增加數(shù)，一方登記減少數(shù)。其中，資產(chǎn)類(lèi)、成本類(lèi)和損益支出類(lèi)帳戶(hù)用借方登記增加數(shù)，貸方登記減少數(shù)，期末余額在借方；負(fù)債類(lèi)、所有者權(quán)益類(lèi)和損益收人類(lèi)帳戶(hù)用貸方登記增加數(shù)，借方登記減少數(shù)，期末余額在貸方。

（3）記帳規(guī)則：有借必有貸，借貸必相等。

（4）試算平衡：在借貸記帳法下，進(jìn)行試算平衡的方法是通過(guò)編制總分類(lèi)帳戶(hù)余額試算平衡表或總分類(lèi)帳戶(hù)本期發(fā)生額試算平衡表來(lái)實(shí)現(xiàn)的。

期末余額=期初余額本期增加發(fā)生額—本期減少發(fā)生額

資產(chǎn)類(lèi)：期末借方余額=期初借方余額本期借方發(fā)生額—本期貸方發(fā)生額

一、資產(chǎn)類(lèi)

無(wú)形資產(chǎn)

二、負(fù)債類(lèi)

三、所有者權(quán)益類(lèi)

實(shí)收資本資本公積盈余公積本年利潤(rùn) 利潤(rùn)分配

四、損益類(lèi)

所得稅費(fèi)用

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇三

負(fù)責(zé)原材料、固定資產(chǎn)、往來(lái)賬項(xiàng)、人員工資等各項(xiàng)費(fèi)用的成本核算及各類(lèi)銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)、核算工作。

離職原因：

尋求更好的發(fā)展。

教育背景。

畢業(yè)院校：

廣東省貿(mào)易學(xué)校。

最高學(xué)歷：

中專(zhuān)。

畢業(yè)日期：

所學(xué)專(zhuān)業(yè)一：

所學(xué)專(zhuān)業(yè)二：

受教育培訓(xùn)經(jīng)歷：

學(xué)校（機(jī)構(gòu)）。

專(zhuān)業(yè)。

獲得證書(shū)。

證書(shū)編號(hào)。

廣東省貿(mào)易學(xué)校。

會(huì)計(jì)證。

44010500113171。

暨南大學(xué)。

在考。

語(yǔ)言能力。

外語(yǔ)：

其他較差。

國(guó)語(yǔ)水平：

精通。

粵語(yǔ)水平：

優(yōu)秀。

工作能力及其他專(zhuān)長(zhǎng)。

擁有會(huì)計(jì)資格證書(shū)，能熟練使用財(cái)務(wù)軟件（速達(dá)、金蝶）。

能熟練使用計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)和word、excel等。

工作認(rèn)真，細(xì)致，責(zé)任心強(qiáng)，有強(qiáng)烈的敬業(yè)精神。

詳細(xì)個(gè)人自傳。

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

您好！很抱歉耽誤您的寶貴時(shí)間，還望見(jiàn)諒！

再投身社會(huì)之際，為了更好的去發(fā)揮所長(zhǎng)，謹(jǐn)向各位領(lǐng)導(dǎo)作一下自我推薦，現(xiàn)將自己的情況稍作介紹：

我的專(zhuān)業(yè)是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，作為一個(gè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員必須具備良好的品質(zhì)和專(zhuān)業(yè)的知識(shí)理論。自踏入社會(huì)以來(lái)，我一直竭盡全力做好應(yīng)該做的`事情。我告訴自己，哪怕是1%的希望，我也要投入100%的努力。在閑余之際，我廣泛的涉及了大量的書(shū)籍，不僅能充實(shí)自己，同時(shí)，也培養(yǎng)了我誠(chéng)實(shí)、穩(wěn)重、積極的進(jìn)取態(tài)度。

我知道，作為一個(gè)會(huì)計(jì)人員，計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)是將來(lái)的工具，在熟悉會(huì)計(jì)的前提之下，我熟練的掌握了計(jì)算機(jī)技術(shù)，并能很好的運(yùn)用。

現(xiàn)在，我對(duì)做好會(huì)計(jì)工作非常自信，我不滿(mǎn)足現(xiàn)有的知識(shí)水平，期望更好地得到鍛煉和提高，因此我希望能夠加入你們的單位.我會(huì)踏踏實(shí)實(shí)的做好屬于自己份內(nèi)的工作，竭盡全力的在工作中取得好的成績(jī)。我相信經(jīng)過(guò)自己的勤奮和努力，一定會(huì)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

感謝您在百忙之中所給予我的關(guān)注，我希望能成為您單位的一員，努力工作，用自己的實(shí)際行動(dòng)證明，您、我的選擇是正確的。

愿貴公司興旺發(fā)達(dá)。

此致

敬禮！

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出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇四

很多零基礎(chǔ)、想要踏入會(huì)計(jì)行業(yè)的小白，都對(duì)出納工作一知半解，也常常聽(tīng)身邊的人說(shuō)：出納工作簡(jiǎn)單的很，跑跑銀行就可以了。出納的工作內(nèi)容你真的清楚嗎?下面就是小編整理的有關(guān)出納的工作內(nèi)容，一起來(lái)看一下吧。

出納的貨幣資金管理工作主要包括兩個(gè)方面：一是日常貨幣資金收支業(yè)務(wù)的辦理；二是上述收支業(yè)務(wù)的賬務(wù)核算。

具體而言，本項(xiàng)工作內(nèi)容主要包括以下六個(gè)方面：

1.做好現(xiàn)金收付的核算

嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。

2.做好銀行存款的收付核算

嚴(yán)格按照銀行《支付結(jié)算辦法》的各項(xiàng)規(guī)定，按照審核無(wú)誤的收入與支出憑證進(jìn)行復(fù)核，辦理銀行存款的收付。

3.認(rèn)真登記日記賬，保證日清月結(jié)

根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆序時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額及時(shí)與銀行存款對(duì)賬單核對(duì)，保證賬證、賬賬、賬實(shí)相符。經(jīng)常與銀行傳遞來(lái)的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對(duì)賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對(duì)未達(dá)賬款，要及時(shí)查詢(xún)。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。

4.保管庫(kù)存現(xiàn)金和有價(jià)證券

對(duì)現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其

安全

和完整無(wú)缺。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以"白條"充抵現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理。不得私下取走或補(bǔ)足現(xiàn)金，現(xiàn)金如有短缺，因自身原因造成的，要負(fù)賠償責(zé)任。對(duì)于單位保險(xiǎn)柜密碼、開(kāi)戶(hù)賬號(hào)及取款密碼等，不得泄露，更不能任意轉(zhuǎn)交他人。

5.保管有關(guān)印章，登記注銷(xiāo)支票

出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。一般而言，單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由財(cái)務(wù)主管保管。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專(zhuān)設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。

6.復(fù)核收入憑證，辦理銷(xiāo)售結(jié)算

認(rèn)真審查銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷(xiāo)售合同和銀行結(jié)算制度，及時(shí)辦理銷(xiāo)售款項(xiàng)的結(jié)算，催收銷(xiāo)售貨款。發(fā)生銷(xiāo)售糾紛，貨款被拒付時(shí)，要通知有關(guān)部門(mén)及時(shí)處理。

1.辦理往來(lái)結(jié)算，建立清算制度

現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項(xiàng)結(jié)算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)和個(gè)人之間的款項(xiàng)結(jié)算；低于結(jié)算起點(diǎn)的小額款項(xiàng)結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可用于

其他

方面的結(jié)算。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，要及時(shí)催收結(jié)算，應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收賬款和無(wú)法支付的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

2.管理企業(yè)的備用金

實(shí)行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時(shí)辦理領(lǐng)用和報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，加強(qiáng)管理。對(duì)預(yù)借的差旅費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。建立其他往來(lái)款項(xiàng)清算手續(xù)制度。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來(lái)款項(xiàng)，要建立清算手續(xù)制度，加強(qiáng)管理及時(shí)清算。

3.核算其他往來(lái)款項(xiàng)，防止壞賬損失

對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)，要按照單位和個(gè)人分戶(hù)設(shè)置明細(xì)賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對(duì)余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)報(bào)告。

1.執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用

根據(jù)批準(zhǔn)的工資計(jì)劃，會(huì)同勞動(dòng)人事部門(mén)，嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資和獎(jiǎng)金的支付，分析工資計(jì)劃的執(zhí)行情況。對(duì)于違反工資政策，濫發(fā)津貼、獎(jiǎng)金的，要予以制止并向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)報(bào)告。

2.審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金

根據(jù)實(shí)有職工人數(shù)、工資等級(jí)和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎(jiǎng)金計(jì)算表，辦理代扣款項(xiàng)（包括計(jì)算個(gè)人所得稅、住房基金、勞保基金、失業(yè)保險(xiǎn)金等），計(jì)算實(shí)發(fā)工資。

3.負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)

按照工資總額的`組成和支付工資的來(lái)源，進(jìn)行明細(xì)核算。根據(jù)管理部門(mén)的要求，編制有關(guān)工資總額報(bào)表。

貨幣資金收支過(guò)程中會(huì)面臨很多消極因素，為了保證貨幣資金收支的安全，必須對(duì)其實(shí)施有效的監(jiān)督。出納監(jiān)督是依據(jù)國(guó)家有關(guān)的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、執(zhí)行會(huì)計(jì)制度的工作權(quán)限內(nèi)，堅(jiān)決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。出納在辦理現(xiàn)金和銀行存款各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格按照財(cái)經(jīng)法規(guī)進(jìn)行，違反規(guī)定的業(yè)務(wù)一律拒絕辦理。隨時(shí)檢查和監(jiān)督財(cái)經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況，以保證出納工作的合法性、合理性，保護(hù)單位的經(jīng)濟(jì)利益不受侵害。

總的來(lái)說(shuō)，出納工作就是要對(duì)你接觸到的所有資金負(fù)責(zé)，如果只是考了會(huì)計(jì)從業(yè)資格證，沒(méi)有經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的實(shí)操訓(xùn)練，工作很難保證不出錯(cuò)！不過(guò)不要著急，現(xiàn)在起，點(diǎn)擊閱讀原文，加入網(wǎng)校的零基礎(chǔ)上崗訓(xùn)練營(yíng)，網(wǎng)校教你學(xué)實(shí)操，還有2017年會(huì)計(jì)從業(yè)課程0元學(xué)！

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇五

民族：漢族。

現(xiàn)寓居地：浙江省/溫州市。

婚姻狀態(tài)：未婚。

學(xué)歷：大專(zhuān)。

畢業(yè)學(xué)校：江西經(jīng)濟(jì)管理職業(yè)學(xué)院。

專(zhuān)業(yè)：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)。

自我評(píng)估。

自己性情活躍.做事當(dāng)真.義務(wù)心很強(qiáng).敢于刻苦刻苦.

教育。

2005.9～2008.7江西經(jīng)濟(jì)管理職業(yè)學(xué)院專(zhuān)業(yè)：會(huì)計(jì)學(xué)歷：大專(zhuān)。

工作描寫(xiě)：

技巧特長(zhǎng)。

語(yǔ)言程度：

一般話(huà)：良好英語(yǔ)：三級(jí)。

工作教訓(xùn)。

2007.7～2007.9廣東邦勁電子廠擔(dān)負(fù)職務(wù)：品檢。

專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)。

求職意向。

工作類(lèi)型：全職盼望行業(yè)：銷(xiāo)售|通訊技巧|行政/后勤|財(cái)會(huì)/出納/統(tǒng)計(jì)。

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇六

1、辦理現(xiàn)金收支，嚴(yán)格按照規(guī)定收付款項(xiàng)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。

2、保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。

3、登記日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。

4、保管有關(guān)印章，登記注銷(xiāo)支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。

5、執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用。根據(jù)批準(zhǔn)的工資計(jì)劃，會(huì)同勞動(dòng)人事部門(mén)，嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資和獎(jiǎng)金的支付，分析工資計(jì)劃的執(zhí)行情況。

6、負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和工資的領(lǐng)取對(duì)象，進(jìn)行明細(xì)核算。根據(jù)管理部門(mén)的要求，編制有關(guān)工資總額報(bào)表。

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇七

學(xué)歷：大專(zhuān)。

期望工資：20000元以上。

工作年限：10年以上。

工作區(qū)域：河南-周口。

求職者暫時(shí)沒(méi)有填寫(xiě)工作經(jīng)歷。

教育經(jīng)歷：

求職者暫時(shí)沒(méi)有填寫(xiě)教育經(jīng)歷。

自我介紹：

求職者暫時(shí)沒(méi)有填寫(xiě)自我介紹。

打電話(huà)給我時(shí)，請(qǐng)一定說(shuō)明在xx網(wǎng)看到的，謝謝!

更多。

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇八

簡(jiǎn)歷編號(hào)：

更新日期：

無(wú)照片。

姓名：

國(guó)籍：

中國(guó)。

目前所在地：

廣州。

民族：

漢族。

戶(hù)口所在地：

韶關(guān)。

身材：

163cm?50kg。

婚姻狀況：

未婚。

年齡：

27歲。

培訓(xùn)認(rèn)證：

誠(chéng)信徽章：

求職意向及工作經(jīng)歷。

人才類(lèi)型：

普通求職?

應(yīng)聘職位：

會(huì)計(jì)/會(huì)計(jì)師：會(huì)計(jì)、會(huì)計(jì)/會(huì)計(jì)師：會(huì)計(jì)、會(huì)計(jì)/會(huì)計(jì)師：會(huì)計(jì)。

工作年限：

職稱(chēng)：

無(wú)職稱(chēng)。

求職類(lèi)型：

全職。

可到職日期：

隨時(shí)。

2000--3500。

希望工作地區(qū)：

廣州。

個(gè)人工作經(jīng)歷：

公司名稱(chēng)：

公司性質(zhì)：

外商獨(dú)資所屬行業(yè)：綜合性工商企業(yè)。

擔(dān)任職務(wù)：

會(huì)計(jì)。

工作描述：

負(fù)責(zé)商業(yè)一般納稅人和分公司小規(guī)模納稅人的全盤(pán)賬務(wù),工業(yè)一般納稅人的部分賬務(wù),其他分公司的費(fèi)用申請(qǐng)審核,報(bào)稅，開(kāi)發(fā)票，出分析報(bào)表，協(xié)助上級(jí)管理等.

離職原因：

公司搬遷。

公司名稱(chēng)：

公司性質(zhì)：

私營(yíng)企業(yè)所屬行業(yè)：文娛體育，辦公用品。

擔(dān)任職務(wù)：

會(huì)計(jì)。

工作描述：

主要負(fù)責(zé)公司所有關(guān)于財(cái)務(wù)的工作:編制憑證，現(xiàn)金、銀行存款的收支，應(yīng)收、應(yīng)付對(duì)賬，成本核算，報(bào)稅，開(kāi)發(fā)票，出分析報(bào)表，證件年審、報(bào)稅等。

離職原因：

公司名稱(chēng)：

公司性質(zhì)：

外商獨(dú)資所屬行業(yè)：綜合性工商企業(yè)。

擔(dān)任職務(wù)：

會(huì)計(jì)。

工作描述：

主要負(fù)責(zé)全盤(pán)賬，應(yīng)收款跟蹤催收，開(kāi)具增值稅發(fā)票和普通發(fā)票，證件年審、報(bào)稅等。

離職原因：

教育背景。

畢業(yè)院校：

華南師范大學(xué)。

最高學(xué)歷：

大專(zhuān)。

畢業(yè)日期：

所學(xué)專(zhuān)業(yè)一：

會(huì)計(jì)學(xué)。

所學(xué)專(zhuān)業(yè)二：

會(huì)計(jì)學(xué)。

受教育培訓(xùn)經(jīng)歷：

學(xué)校（機(jī)構(gòu)）。

專(zhuān)業(yè)。

獲得證書(shū)。

證書(shū)編號(hào)。

華南師范大學(xué)。

會(huì)計(jì)學(xué)。

畢業(yè)證。

105745200806001368。

語(yǔ)言能力。

外語(yǔ)：

英語(yǔ)一般。

國(guó)語(yǔ)水平：

良好。

粵語(yǔ)水平：

良好。

工作能力及其他專(zhuān)長(zhǎng)。

本人能獨(dú)立完成一般納稅人和小規(guī)模納稅人的全盤(pán)賬務(wù),熟悉稅法相關(guān)的法規(guī),報(bào)稅，證件年審的辦理流程.熟練運(yùn)用excel,word等辦公軟件和金蝶k3財(cái)務(wù)軟件及防偽稅控機(jī)的.操作.

詳細(xì)個(gè)人自傳。

本人具有積極的生活態(tài)度,誠(chéng)實(shí)可靠,對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé),有較強(qiáng)的責(zé)任心和團(tuán)體精神.希望有機(jī)會(huì)服務(wù)于貴公司,我將竭盡所能共創(chuàng)公司美好的前景.

個(gè)人聯(lián)系方式。

通訊地址：

聯(lián)系電話(huà)：

家庭電話(huà)：

手機(jī)：

qq號(hào)碼：

電子郵件：

個(gè)人主頁(yè)：

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇九

3、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并及時(shí)錄入nc系統(tǒng)，編制資金日?qǐng)?bào)表;。

4、負(fù)責(zé)銀行存款賬戶(hù)的開(kāi)立、管理、維護(hù)、注銷(xiāo)工作;。

5、負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行票據(jù)、其他有價(jià)證券、印章、銀行資料以及部門(mén)文檔的保管;。

6、定期進(jìn)行貨幣資金盤(pán)點(diǎn)、銀行往來(lái)款項(xiàng)對(duì)賬工作;。

7、負(fù)責(zé)經(jīng)辦各類(lèi)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，包括發(fā)放貸款、開(kāi)銀行承兌匯票、信用證、保函等;。

8、配合協(xié)助財(cái)務(wù)部完成公司內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)工作;。

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇十

一、出納崗位：崗位職責(zé)：

1、管理公司各銀行帳戶(hù)，負(fù)責(zé)開(kāi)戶(hù)登記銷(xiāo)戶(hù)注銷(xiāo)以及銀行證卡的管理。負(fù)責(zé)與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽。

2、負(fù)責(zé)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，按時(shí)準(zhǔn)確核對(duì)各類(lèi)銀行帳務(wù)，及時(shí)清算未達(dá)帳項(xiàng)。

3、及時(shí)掌握公司資金狀況，確保資金收付的準(zhǔn)確性及安全性，嚴(yán)禁開(kāi)出空頭支票。

4、負(fù)責(zé)各項(xiàng)按相關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)的現(xiàn)金費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。要認(rèn)真審查各種報(bào)銷(xiāo)或支出的原始憑證，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

5、及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行日記帳，確保帳實(shí)相符。

6、按規(guī)定購(gòu)買(mǎi)保管和存放支票現(xiàn)金票據(jù)，及時(shí)盤(pán)點(diǎn)登記，保證帳實(shí)帳證相符。

7、負(fù)責(zé)發(fā)放職工的工資獎(jiǎng)金以及各項(xiàng)補(bǔ)貼等工作。

8、控制庫(kù)存現(xiàn)金限額，做好庫(kù)存現(xiàn)金及各種有價(jià)票券有關(guān)印章發(fā)票收據(jù)的管理工作，保管好保險(xiǎn)箱鑰匙，確保萬(wàn)無(wú)一失。

工作資料：

1、接到手續(xù)完備的單據(jù)，以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)帳方式付款。并在已現(xiàn)金付款的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。

2、收取現(xiàn)金，做好當(dāng)面清點(diǎn)手續(xù)，注意是否有假幣。

3、辦理有關(guān)收款業(yè)務(wù)。填寫(xiě)收款憑據(jù)，清點(diǎn)現(xiàn)金或其他形式的收款票據(jù)，及時(shí)辦理相應(yīng)的銀行進(jìn)帳業(yè)務(wù)。

4、收取各業(yè)務(wù)員上繳的現(xiàn)金銷(xiāo)售款：

5、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。

6、逐筆清點(diǎn)。對(duì)照相關(guān)原始單據(jù)，如送貨單，核對(duì)現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與當(dāng)事人核實(shí)。

7、辦理網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)與收款方聯(lián)系，確認(rèn)款項(xiàng)收訖。

8、及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行存款日記帳，同時(shí)清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，保證帳實(shí)相符，并隨時(shí)理解財(cái)務(wù)經(jīng)理的檢查。

9、做好月末結(jié)帳對(duì)帳工作，每月日之前，編制出現(xiàn)金及各銀行的明細(xì)表，核對(duì)銀行對(duì)賬，查明差額或未達(dá)帳構(gòu)成原因，跟蹤解決。

10、辦理各類(lèi)付款業(yè)務(wù)：

11、做好發(fā)票的申購(gòu)登記發(fā)放回收檢查等管理工作。

12、每周編制資金日?qǐng)?bào)表，報(bào)總經(jīng)理及運(yùn)行總監(jiān)，對(duì)于已支付未劃帳的項(xiàng)目需個(gè)性注明。

13、確認(rèn)款項(xiàng)單據(jù)總額清點(diǎn)無(wú)誤。開(kāi)具收據(jù)，連同原始單據(jù)送交核算員進(jìn)行帳務(wù)處理。

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇十一

3.負(fù)責(zé)登記每日流水賬、公司結(jié)賬、付款、員工報(bào)銷(xiāo)等工作;。

4.現(xiàn)金、銀行日記賬及管理;。

5.現(xiàn)金、銀行憑證制作，憑證裝訂，保管工作;。

6.根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表。

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇十二

1出納工作：主要是與現(xiàn)金收付及銀行存款收付有關(guān)的會(huì)計(jì)工作，是會(huì)計(jì)工作的基礎(chǔ)。

1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：

（１）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。

（２）辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。嚴(yán)格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱(chēng)、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷(xiāo)期限，并由領(lǐng)用支票人在專(zhuān)設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，必須加蓋作廢戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行帳戶(hù)出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

（４）保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以白條抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

２、往來(lái)結(jié)算。日常工作內(nèi)容有：

（１）辦理往來(lái)結(jié)算，建立清算制度。辦理其他往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)。現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項(xiàng)結(jié)算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)和個(gè)人之間的款項(xiàng)結(jié)算；低于結(jié)算起點(diǎn)的小額款項(xiàng)結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)，要及時(shí)催收結(jié)算；應(yīng)付，暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收帳款和無(wú)法支付的應(yīng)付帳款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。實(shí)行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時(shí)辦理領(lǐng)用和報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，加強(qiáng)管理。對(duì)預(yù)借的差旅費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。建立其他往來(lái)款項(xiàng)清算手續(xù)制度。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來(lái)款項(xiàng)，要建立清算手續(xù)制度，加強(qiáng)管理及時(shí)清算。

（２）核算其他往來(lái)款項(xiàng)，防止壞帳損失。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)，要按照單位和個(gè)人分戶(hù)設(shè)臵明細(xì)帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對(duì)余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)報(bào)告。

３、工資核算。日常工作內(nèi)容有：

2出納工作內(nèi)容：雖然各個(gè)單位的特點(diǎn)不同，其資金運(yùn)動(dòng)也各有其特殊性，但只要有貨幣資金的收付，就要有出納。出納工作的目的就是讓單位的錢(qián)來(lái)得清清楚楚，用得明明白白”，因此，出納人員的工作內(nèi)容主要有以下兩個(gè)方面：

( 1 ）貨幣資金收支的核算。

出納核算工作包括兩個(gè)方面：一是日常收支業(yè)務(wù)的辦理；二是上述收支業(yè)務(wù)的賬務(wù)核算。日常收支業(yè)務(wù)包括現(xiàn)金的收支，銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)的辦理負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金、各種有價(jià)證券、支票、結(jié)算憑證、空白收據(jù)和有關(guān)印章，發(fā)票的開(kāi)具，其他與貨幣資金有關(guān)的行政事宜。收支業(yè)務(wù)的核算包括現(xiàn)金及銀行存款有關(guān)的記賬憑證的編制，現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、發(fā)票領(lǐng)用登記簿及其他與貨幣資金相關(guān)的備查簿的登記，出納日?qǐng)?bào)表、銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制等。 ( 2 ）貨幣資金收支的監(jiān)督。

貨幣資金收支過(guò)程中會(huì)面臨很多不利因素，為了保證貨幣資金收支的安全，必須對(duì)其實(shí)施有效地監(jiān)督。出納監(jiān)督是依據(jù)國(guó)家有關(guān)的法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)章制度，在維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、執(zhí)行會(huì)計(jì)制度的工作權(quán)限內(nèi)，堅(jiān)決抵制不合法的收支和弄虛作假的行為。一名合格的出納人員，應(yīng)當(dāng)保證所經(jīng)手的貨幣資金收支業(yè)務(wù)合法、合理，保護(hù)單位的經(jīng)濟(jì)利益不受侵害。

具體來(lái)說(shuō)，出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來(lái)結(jié)算、工資核算三個(gè)方面的內(nèi)容。

1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：

（１）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋收訖付訖戳記。

”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行帳戶(hù)出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

２、往來(lái)結(jié)算。日常工作內(nèi)容有：

３、工資核算。日常工作內(nèi)容有：

（２）審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金。根據(jù)實(shí)有職工人數(shù)、工資等級(jí)和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎(jiǎng)金計(jì)算表，辦理代扣款項(xiàng)(包括計(jì)算個(gè)人所得稅、住房基金、勞?；?、失業(yè)保險(xiǎn)金等)，計(jì)算實(shí)發(fā)工資。按照車(chē)間和部門(mén)歸類(lèi)，編制工資、獎(jiǎng)金匯總表，填制記帳憑證，經(jīng)審核后，會(huì)同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。發(fā)放的工資和獎(jiǎng)金，必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。發(fā)放完畢后，要及時(shí)特工資和獎(jiǎng)金計(jì)算表附在記帳憑證后或單獨(dú)裝訂成冊(cè)，并注明記帳憑證編號(hào)，妥善保管。（３）負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和支付工資的來(lái)源，進(jìn)行明細(xì)核算。根據(jù)管理部門(mén)的要求，編制有關(guān)工資總額報(bào)表。

一份好的出納工作總結(jié)具體描述

200×年我公司各部門(mén)都取得了可喜的成就作為公司出納我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個(gè)方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé)在過(guò)去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時(shí)，順利完成如下工作：

一、日常工作：

1與銀行相關(guān)部門(mén)聯(lián)系，井然有序地完成了職工工資發(fā)放工作。

2清理客戶(hù)欠費(fèi)名單，并與各個(gè)相關(guān)部門(mén)通力合作，共同完成欠費(fèi)的催收工作。

3核對(duì)保險(xiǎn)名單，與保險(xiǎn)公司辦理好交接手續(xù)，完成對(duì)我公司職工的意外傷害險(xiǎn)的投保工作。 4做好200x年各種財(cái)務(wù)報(bào)表及統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并及時(shí)送交相關(guān)主管部門(mén)。

二、其他工作

1、迎接公司評(píng)估，準(zhǔn)備所需財(cái)務(wù)相關(guān)材料，及時(shí)送交辦公室。

2、為迎接審計(jì)部門(mén)對(duì)我公司帳務(wù)情況的檢查工作，做好前期自查自糾工作對(duì)檢查中可能出現(xiàn)的問(wèn)題做好統(tǒng)計(jì)，并提交領(lǐng)導(dǎo)審閱。

3 、按照公司部署做好了社會(huì)公益活動(dòng)及困難職工救濟(jì)工作

在本年度工作中

1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理。

2、及時(shí)收回公司各項(xiàng)收入，開(kāi)出收據(jù)，及時(shí)收回現(xiàn)金存入銀行，從無(wú)坐支現(xiàn)金。

3、根據(jù)會(huì)計(jì)提供的依據(jù)，及時(shí)發(fā)放職工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)。

4、堅(jiān)持財(cái)務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核算（發(fā)票上必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審批人簽字方可報(bào)帳），對(duì)不符手續(xù)的發(fā)票不付款。

客戶(hù)賬期較長(zhǎng)、押的賬較多的情況，我專(zhuān)門(mén)進(jìn)行整理記錄。以便隨時(shí)掌握應(yīng)收賬款情況，既可以保證客戶(hù)潔款時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤、又可以使應(yīng)收、應(yīng)付賬款及時(shí)購(gòu)銷(xiāo)。再有隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)文化的發(fā)展，以及各種弊端現(xiàn)象的層出不窮。在支付給我們公司貨款的時(shí)候，出于各種考慮，個(gè)別客戶(hù)常常會(huì)少付貨款。經(jīng)常是催促很多次都不見(jiàn)回音。于是，我不得不頻繁提醒業(yè)務(wù)員盡快收回欠款，以便清賬。但業(yè)務(wù)人員也會(huì)在結(jié)款時(shí)候遇到各種各樣的困難，使得款項(xiàng)不能順利結(jié)清。一方面是來(lái)自我的催促另一方面是來(lái)自客戶(hù)的壓力，使業(yè)務(wù)人員很是為難。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新以及知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的逐步來(lái)臨，學(xué)習(xí)新的知識(shí)早已經(jīng)顯得十分重要。知識(shí)是浩瀚的海洋，我們一生所能學(xué)到的知識(shí)相以于這片海洋來(lái)說(shuō)，是及其的渺小。隨著對(duì)財(cái)務(wù)信息處理要求的日益提高，對(duì)財(cái)務(wù)工作者的要求也越來(lái)越高。一方面需要借助計(jì)算機(jī)完成財(cái)務(wù)核算工作；另一方面是不斷推陳出新的財(cái)經(jīng)法規(guī)。于是對(duì)于我們來(lái)講，熟練掌握計(jì)算機(jī)操作、不斷學(xué)習(xí)新的財(cái)經(jīng)法規(guī)條例都是必需的?；蛟S任何一種產(chǎn)業(yè)，一個(gè)行業(yè)都有各自的背景和發(fā)展。要想使自己不被時(shí)代拋棄，只得緊緊的跟上時(shí)代的步伐。學(xué)習(xí)，也是唯一的途徑。綜上所述。在過(guò)去的一年中，付出過(guò)努力，也得到過(guò)回報(bào)。人到中年，跟著感覺(jué)走抓住夢(mèng)的手已經(jīng)不再現(xiàn)實(shí)。用嚴(yán)肅認(rèn)真的態(tài)度對(duì)待工作，在工作中一絲不茍的執(zhí)行制度，是我們的優(yōu)勢(shì)。我堅(jiān)持要求自己做到謹(jǐn)慎的對(duì)待工作，并在工作中掌握財(cái)務(wù)人員應(yīng)該掌握的原則。作為財(cái)務(wù)人員特別需要在制度和人情之間把握好分寸，既不能的觸犯規(guī)章制度也不能不通世故人情。只有不斷的提高業(yè)務(wù)水平才能使工作更順利的進(jìn)行。在即將到來(lái)的二oox年，我會(huì)揚(yáng)長(zhǎng)避短，更好的完成本職工作。

5 出納工作流程總結(jié)綱要

具體描述

出納工作流程：

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。

四、負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的工作。

五、員工工資的發(fā)放。

出納工作細(xì)則：工作事項(xiàng)及審驗(yàn)等程序失誤防范及糾正程序現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到?幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。不得“坐支”

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤(pán)存工作，做到賬實(shí)相符做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。

銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶(hù)，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。

報(bào)銷(xiāo)審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無(wú)，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷(xiāo)。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開(kāi)貼。

4、支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò)，應(yīng)重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷(xiāo)。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo)，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批

7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字若無(wú)，不予報(bào)銷(xiāo)。

出納職責(zé)都有什么

具體描述出納人員的職責(zé)是: 出納是會(huì)計(jì)工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動(dòng)，而這些又直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益，工作出了差錯(cuò)，就會(huì)造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限，是做好出納工作的起碼條件。根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、等財(cái)會(huì)法規(guī)，出納員具有以下職責(zé)：

1．按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理

和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開(kāi)支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，帳面余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查對(duì)；銀行存款帳與銀行對(duì)帳單也要及時(shí)核對(duì)，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。

2．根據(jù)會(huì)計(jì)

制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。

3．按照國(guó)家外匯管理和結(jié)購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作，隨著改革開(kāi)放的深入發(fā)展，國(guó)際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，外匯出納也越來(lái)越重要。出納人員應(yīng)熟悉國(guó)家外匯管理制度，及時(shí)辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯；避免國(guó)家外匯損失。

4、掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶(hù)為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行帳戶(hù)的使用和管理，從出納這個(gè)崗位上堵塞結(jié)算漏洞。

5．保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券(如國(guó)庫(kù)券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。

6．保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實(shí)際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對(duì)此，出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷(xiāo)手續(xù)。

【出納崗位職責(zé)】

具體描述

二、負(fù)責(zé)簽收和整理各種支票、匯票等，填制送款簿，及時(shí)送存銀行。

三、檢查一切收、付、繳款業(yè)務(wù)憑證，做到有憑證，有審批，手續(xù)完備，項(xiàng)目?jī)?nèi)容清楚齊全，大小寫(xiě)金額相符。對(duì)檢查無(wú)誤的憑證及時(shí)辦理款項(xiàng)收、付、繳業(yè)務(wù)。

四、負(fù)責(zé)管理外幣資金、本幣資金、備用金，掌握結(jié)算付款的管理規(guī)定。

五、負(fù)責(zé)編制公司每日資金日?qǐng)?bào)表和銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”。

六、每日上班打開(kāi)保險(xiǎn)柜，由主管監(jiān)督（或由二人互相監(jiān)督）取出各收款員交來(lái)的“交款袋”與交款簽名單，核對(duì)是否相符；如出現(xiàn)不相符現(xiàn)象，應(yīng)立即查找原因。

七、在總出納與銀行送款員互相監(jiān)督下，將每個(gè)“交款袋”逐一打開(kāi)，不能與其他款項(xiàng)相混，清點(diǎn)現(xiàn)金及支票，與“交款袋”上已填妥的現(xiàn)金數(shù)字核對(duì)是否相符；如不相符，應(yīng)及時(shí)讓有關(guān)人員查找，弄清情況，直到相符為止。

八、將現(xiàn)金、支票分別填寫(xiě)“送款簿”，連同“信用卡”匯總單的送款簿一起送交銀行辦理結(jié)算轉(zhuǎn)賬，對(duì)必須辦理托收的外幣支票、匯票，須逐一填寫(xiě)托收憑證，并妥善保管，到銀行通知托收入賬時(shí)，與轉(zhuǎn)賬憑證一起轉(zhuǎn)給財(cái)務(wù)辦公室銀行出納會(huì)計(jì)。

九、審查外匯券、現(xiàn)金的送款簿存根，各種支票、匯票、送款簿的存根，收據(jù)存根，匯款憑證等，并以此作為“銀行存款每日?qǐng)?bào)告表”的原始憑證，再按本幣、外幣分別匯總編制，報(bào)總會(huì)計(jì)師審查批準(zhǔn)、簽章，然后存檔。

十、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)制度，每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬款相符，確保現(xiàn)金的安全。十一、妥善保管各種收、付款憑證和公司“每日收入報(bào)告表”，每日及時(shí)整理歸檔，做到有條不紊。

十二、完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理安排的其他工作。

總賬會(huì)計(jì)崗位責(zé)任

一、負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實(shí)相符，并與erp系統(tǒng)相核對(duì)。

二、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目是否填寫(xiě)齊全，數(shù)字計(jì)算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。

三、負(fù)責(zé)復(fù)核倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤(pán)點(diǎn)表的準(zhǔn)確性，保證賬實(shí)相符、保證倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬與總賬、明細(xì)賬數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核成本會(huì)計(jì)編制的盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告表，盤(pán)盈、盤(pán)虧報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。

四、負(fù)責(zé)定期對(duì)已審核的原始憑證進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證處理，并定期傳遞給財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，經(jīng)審核無(wú)誤后，將其做為正式會(huì)計(jì)憑證登賬。填制記賬憑證應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、賬物相符。

五、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的核算，認(rèn)真審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按部門(mén)歸集、分配各項(xiàng)管理費(fèi)用，編制各部門(mén)費(fèi)用明細(xì)表，定期進(jìn)行縱向分析。對(duì)公司費(fèi)用開(kāi)支異常情況及時(shí)匯報(bào)給財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會(huì)，促使各部門(mén)杜絕浪費(fèi)，自覺(jué)節(jié)約。

七、負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算，負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)固定資產(chǎn)的登記、核對(duì)，按規(guī)定計(jì)提折舊，建立固定資立臺(tái)賬。

八、負(fù)責(zé)編制和登記各類(lèi)明細(xì)賬、總賬并定期結(jié)賬。

九、負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表以及編制報(bào)表明細(xì)表，并進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告分析。應(yīng)在每月15日之前提交上月份的相關(guān)報(bào)表給公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、董事會(huì)審核。

十一、監(jiān)督月末、年末存貨的盤(pán)點(diǎn)工作。

十二、負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排總賬助理人員日常工作。完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其它工作。

一般公司出納的工作：

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。

四、負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的工作。

五、員工工資的發(fā)放。

a現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假-幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得"坐支".

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。

b 銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶(hù)，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。

c報(bào)銷(xiāo)審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無(wú)，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷(xiāo)。

4、支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò)，應(yīng)重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷(xiāo)。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo)，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無(wú)，不予報(bào)銷(xiāo)

出納工作內(nèi)容

1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：

２、往來(lái)結(jié)算。日常工作內(nèi)容有：

３、工資核算。日常工作內(nèi)容有：

出納工作：主要是與現(xiàn)金收付及銀行存款收付有關(guān)的會(huì)計(jì)工作，是會(huì)計(jì)工作的基礎(chǔ)。

1．出納人員的基本條件和素質(zhì)有哪些要求？

2．出納人員的職責(zé)有哪些？主要負(fù)責(zé)哪些工作？

3．出納人員與會(huì)計(jì)人員在工作中有哪些聯(lián)系？如何協(xié)作？

會(huì)計(jì)與出納之間是分工與協(xié)作的關(guān)系，主要表現(xiàn)為：作為記賬憑據(jù)的會(huì)計(jì)憑證必須在出納、明細(xì)賬會(huì)計(jì)、總賬會(huì)計(jì)之間按照一定的順序傳遞。它們相互利用對(duì)方的核算資料，共同完成會(huì)計(jì)核算任務(wù)，缺一不可。同時(shí)，他們之間互相牽制。出納的現(xiàn)金和銀行存款日記賬與總賬會(huì)計(jì)的現(xiàn)金和銀行存款總分類(lèi)賬，總分類(lèi)賬與其所屬的明細(xì)分類(lèi)賬，明細(xì)分類(lèi)賬中的有價(jià)證券賬與出納賬中相應(yīng)的有價(jià)證券賬，均有金額上的等量關(guān)系。這樣出納、明細(xì)賬會(huì)計(jì)、總賬會(huì)計(jì)之間必須相互核對(duì)賬目以保持一致。會(huì)計(jì)工作必須實(shí)行錢(qián)賬分管，出納人員不得兼管稽核和會(huì)計(jì)檔案保管，不得負(fù)責(zé)收人、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)等賬目的登記工作。總賬會(huì)計(jì)和明細(xì)賬會(huì)計(jì)則不得管錢(qián)管物。

4．現(xiàn)金日記賬的設(shè)置、登記要求和依據(jù)是什么？

5．銀行存款日記賬的設(shè)置、登記要求和依據(jù)是什么？

企業(yè)應(yīng)按開(kāi)戶(hù)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)、存款種類(lèi)等，分別設(shè)置“銀行存款日記賬”。銀行存款日記賬必須采用訂本式賬簿，一般為三欄式賬頁(yè)格式（如果收、付款憑證數(shù)量較多時(shí)，也可以采用多欄式），由出納人員根據(jù)銀行存款收付款憑證，按照業(yè)務(wù)的發(fā)生順序逐筆登記，每日終了應(yīng)結(jié)出余額?！般y行存款日記賬”應(yīng)定期與“銀行對(duì)賬單”核對(duì)，至少每月核對(duì)一次。月度終了，企業(yè)賬面余額與銀行對(duì)賬單余額之間如有差額，則必須逐筆查明原因進(jìn)行處理，并按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。

有外幣現(xiàn)金的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)分別人民幣和各種外幣設(shè)置“銀行存款日記賬”進(jìn)行明細(xì)核算。

6．現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬如何結(jié)賬？

現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬必須每日結(jié)出余額。

結(jié)賬前，必須將本期內(nèi)所發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記人賬。

7．國(guó)家對(duì)現(xiàn)金的使用和管理有哪些規(guī)定？

根據(jù)國(guó)務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》的規(guī)定，現(xiàn)金的使用范圍主要有以下幾個(gè)方面：

（1）職工工資、各種工資性津貼。

（5）收購(gòu)單位向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款。例如，金銀、工藝品、廢舊物資等的價(jià)款。

（6）單位預(yù)借給出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。

凡不屬于國(guó)家現(xiàn)金結(jié)算范圍的支出，一律不準(zhǔn)使用現(xiàn)金結(jié)算，而必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

8．在銀行可以開(kāi)設(shè)哪些存款賬戶(hù)？如何開(kāi)設(shè)？各有哪些規(guī)定？

證開(kāi)立賬戶(hù)。

9．單位的庫(kù)存現(xiàn)金的限額最多少？日常工作中有哪些業(yè)務(wù)可以支付現(xiàn)金？

根據(jù)國(guó)務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》的規(guī)定，日常工作中，可支付現(xiàn)金的業(yè)務(wù)主要有：

（2）收購(gòu)單位向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資時(shí)支付的現(xiàn)金。

（3）單位預(yù)借給出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。

（4）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。

（5）中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

10．什么用途可以到銀行提取現(xiàn)金？如何提現(xiàn)？

11．現(xiàn)金長(zhǎng)款和短款如何處理？

保險(xiǎn)公司賠償?shù)牟糠郑栌洝捌渌麘?yīng)收款——應(yīng)收保險(xiǎn)賠款”科目，貸記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”科目；屬于無(wú)法查明的其他原因，根據(jù)管理權(quán)限，經(jīng)批準(zhǔn)后處理，借記“管理費(fèi)用——現(xiàn)金短缺”科目，貸記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”科目。如為現(xiàn)金溢余，屬于應(yīng)支付給有關(guān)人員或單位的，應(yīng)借記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”科目，貸記“其他應(yīng)付款——應(yīng)付現(xiàn)金溢余”（xx個(gè)人或單位）科目；屬于無(wú)法查明原因的現(xiàn)金溢余，經(jīng)批準(zhǔn)后，借記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢”科目，貸記“營(yíng)業(yè)外收人——現(xiàn)金溢余”科目。

在同銀行核對(duì)賬目之前，應(yīng)先詳細(xì)檢查本單位銀行存款日記賬的正確性和完整性，再根據(jù)銀行送來(lái)的對(duì)賬單逐筆核對(duì)。

總賬會(huì)計(jì)工作流程：

審核原始憑證——填制記帳憑證——復(fù)核——記帳——編制會(huì)計(jì)報(bào)表——納稅申報(bào) 具體流程：

1.審核原始憑證

2.填制記帳憑證

3.復(fù)核就是看看有沒(méi)有錯(cuò)誤。

5.編制會(huì)計(jì)報(bào)表

（4）、務(wù)查登記簿記錄。會(huì)計(jì)報(bào)表附注中的某些資料，需要根據(jù)備查登記簿中的記錄編

制。

6、納稅申報(bào)

（1）、增值稅：

（2）、營(yíng)業(yè)稅：

（3）、地稅：

（4)、所得稅：

具體稅項(xiàng)操作：

1、增值稅、消費(fèi)稅申報(bào)

（1）納稅申報(bào)表；

（2）財(cái)務(wù)會(huì)議報(bào)表及說(shuō)明資料；

2、營(yíng)業(yè)稅申報(bào)

（1）營(yíng)業(yè)稅申報(bào)表；

（2）財(cái)務(wù)會(huì)議報(bào)表及說(shuō)明資料；

（3）其他要求申報(bào)的資料。

3、企業(yè)所得稅納稅申報(bào)

a、季度預(yù)繳

（1）所得稅申報(bào)表；

（2）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及說(shuō)明資料。

b、年度匯繳

（1）所得稅申報(bào)表；

（2）所得稅申報(bào)表附表；

（3）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及說(shuō)明資料；

（4）其他資料。

借貸記帳法

是以“借”、“貸”作為記帳符號(hào)的一種復(fù)式記帳法。其基本原理包括記帳符號(hào)、帳戶(hù)結(jié)構(gòu)、記帳規(guī)則和試算平衡方法。

（1）記帳符號(hào)：借、貸。

（3）記帳規(guī)則：有借必有貸，借貸必相等。

期末余額=期初余額本期增加發(fā)生額—本期減少發(fā)生額

資產(chǎn)類(lèi)：期末借方余額=期初借方余額本期借方發(fā)生額—本期貸方發(fā)生額

一、資產(chǎn)類(lèi)

無(wú)形資產(chǎn)

二、負(fù)債類(lèi)

三、所有者權(quán)益類(lèi)

實(shí)收資本資本公積盈余公積本年利潤(rùn) 利潤(rùn)分配

四、損益類(lèi)

所得稅費(fèi)用

會(huì)計(jì)工作崗位，是指一個(gè)單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部根據(jù)業(yè)務(wù)分工而設(shè)置的職能崗位。會(huì)計(jì)工作崗位可以一人一崗、一人多崗或者一崗多人。但出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。在會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)置會(huì)計(jì)工作崗位，有利于明確分工和確定崗位職責(zé)，建立崗位責(zé)任制;有利于會(huì)計(jì)人員鉆研業(yè)務(wù)，提高工作效率和質(zhì)量;有利于會(huì)計(jì)工作的程序化和規(guī)范化，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作;還有利于強(qiáng)化會(huì)計(jì)管理職能。提高會(huì)計(jì)工作的作用;同時(shí)，也是配備數(shù)量適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)人員的客觀依據(jù)之一。

有從業(yè)資格征書(shū)即可上崗，具有中級(jí)以上會(huì)計(jì)技術(shù)職稱(chēng)和五年以上會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，熟練掌握《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》、《高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度》和稅法知識(shí)，有一定的組織協(xié)調(diào)能力和表達(dá)能力，全面掌握《牡丹江大學(xué)財(cái)務(wù)管理制度》，遵守會(huì)計(jì)職業(yè)道德，認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家方針政策、財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持原則。

1.會(huì)計(jì)工作崗位一般可分為：總會(huì)計(jì)師(或行使總會(huì)計(jì)師職權(quán))，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或者會(huì)計(jì)主管人員，出納，財(cái)產(chǎn)物資核算，工資核算，成本費(fèi)用核算，財(cái)務(wù)成果核算，資金核算，資本、基金核算，收入、支出、債權(quán)債務(wù)核算，財(cái)產(chǎn)物資收發(fā)，增減核算崗位，總賬崗位，對(duì)外財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制崗位。會(huì)計(jì)電算化崗位，往來(lái)結(jié)算，總賬報(bào)表，稽核，檔案管理等。

2.對(duì)于會(huì)計(jì)檔案管理崗位，在會(huì)計(jì)檔案正式移交之前，屬于會(huì)計(jì)崗位，會(huì)計(jì)檔案正式移交之后，不再屬于會(huì)計(jì)崗位。

3.檔案管理部門(mén)的人員管理會(huì)計(jì)檔案、收銀員、單位內(nèi)部審計(jì)、社會(huì)審計(jì)、政府審計(jì)工作也不屬于會(huì)計(jì)崗位。

1.應(yīng)根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需要設(shè)置會(huì)計(jì)工作崗位應(yīng)與本單位業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)模、特點(diǎn)和管理要求相適應(yīng)，因此，會(huì)計(jì)崗位可以一人一崗、一人多崗、一崗多人。

2.會(huì)計(jì)崗位設(shè)置應(yīng)符合內(nèi)部牽制制度的要求。

內(nèi)部牽制制度(錢(qián)賬分管制度)凡是涉及款項(xiàng)和財(cái)務(wù)收付、結(jié)算及登記的任何一項(xiàng)工作，必須由兩人或兩人以上分工辦理，以起到相互制約作用的一種工作制度，是內(nèi)部控制制度的重要組成部分。其中要求：出納不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作(而不是所用記賬工作)。出納以外的人員不得經(jīng)管現(xiàn)金、有價(jià)證券、票據(jù)。

3.對(duì)會(huì)計(jì)人員的工作崗位要有計(jì)劃進(jìn)行輪崗，以有利于會(huì)計(jì)人員全面熟悉業(yè)務(wù)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。

4.要建立崗位責(zé)任制。

1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：

（１）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。

２、往來(lái)結(jié)算。日常工作內(nèi)容有：

（１）辦理往來(lái)結(jié)算，建立清算制度。辦理其他往來(lái)款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)?，F(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項(xiàng)結(jié)算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)和個(gè)人之間的款項(xiàng)結(jié)算；低于結(jié)算起點(diǎn)的小額款項(xiàng)結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的'各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)，要及時(shí)催收結(jié)算；應(yīng)付，暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收帳款和無(wú)法支付的應(yīng)付帳款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。實(shí)行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時(shí)辦理領(lǐng)用和報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，加強(qiáng)管理。對(duì)預(yù)借的差旅費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。建立其他往來(lái)款項(xiàng)清算手續(xù)制度。對(duì)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來(lái)款項(xiàng)，要建立清算手續(xù)制度，加強(qiáng)管理及時(shí)清算。

３、工資核算。日常工作內(nèi)容有：

( 1 ）貨幣資金收支的核算。

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇十三

1.負(fù)責(zé)公司辦公、生活用品等的采購(gòu)、發(fā)放和管理工作。

2.登記每天的現(xiàn)金、銀行日記賬，以及每天的會(huì)議紀(jì)要。

3.保管庫(kù)存現(xiàn)金、各種有價(jià)證券、網(wǎng)上銀行u盾等；做好網(wǎng)上銀行密碼及銀行卡密碼的保密工作。

4.月末與總帳核對(duì)現(xiàn)金和銀行存款余額，按規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核；協(xié)助會(huì)計(jì)每月的報(bào)表工作，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和制度，及時(shí)繳納稅金。

5.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印簽的保管和使用。

6.員工保險(xiǎn)等有關(guān)福利方面工作的辦理。

7.協(xié)助常務(wù)副總完成公司行政事務(wù)工作及部門(mén)內(nèi)部日常事務(wù)工作。

8.對(duì)公司各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行監(jiān)督并按制度執(zhí)行。

9.參與公司績(jī)效管理、考勤工作，管理審核監(jiān)督員工每月考勤。

10.配合常務(wù)副總進(jìn)行公司的招聘工作，為公司引進(jìn)優(yōu)秀的人才儲(chǔ)備。做好公司人事資料檔案的管理工作。

11.協(xié)助公司合同的擬定，及時(shí)跟進(jìn)經(jīng)理交代的應(yīng)收賬款的催收。

12.配合工程部工程款項(xiàng)的支付，監(jiān)督管理工程部物資的使用。

13.完成總經(jīng)理交代的其他事項(xiàng)。

工作內(nèi)容：負(fù)責(zé)接待、后勤保障、行政管理及出納等工作，為公司內(nèi)外部客戶(hù)提供支持和服務(wù)。

一、行政崗位職責(zé)：

1、接聽(tīng)電話(huà)，接收傳真，記錄留言，按要求轉(zhuǎn)接電話(huà)或記錄信息，確保及時(shí)準(zhǔn)確。

2、對(duì)來(lái)訪客人做好接待、登記、引導(dǎo)，安排洽談地點(diǎn)，及時(shí)通知被訪人員。對(duì)無(wú)關(guān)人員、上門(mén)推銷(xiāo)和無(wú)理取鬧者應(yīng)拒之門(mén)外。

3、保持公司清潔衛(wèi)生，展示公司良好形象。

4、監(jiān)督員工每日考勤情況，不允許作假包庇。

5、負(fù)責(zé)公司快遞、信件、包裹的收發(fā)工作

6、負(fù)責(zé)辦公用品的采購(gòu)工作，做好登記存檔。并對(duì)辦公用品的領(lǐng)用、發(fā)放、出入庫(kù)做好登記。建立辦公用品行政前臺(tái) 崗位職責(zé) 管理臺(tái)賬，保證賬物相符。

7、杜絕浪費(fèi)辦公用品，有效控制成本。不定時(shí)檢查用品庫(kù)存，及時(shí)申請(qǐng)采購(gòu)，做好后勤保障工作。

8、負(fù)責(zé)每月統(tǒng)計(jì)公司員工的考勤情況，考勤資料存檔。

9、負(fù)責(zé)復(fù)印、傳真和打印等設(shè)備的使用與管理工作，合理使用，降低材料消耗。

10、負(fù)責(zé)管理及更新公司刊物。

11、負(fù)責(zé)整理、分類(lèi)、保管公司常用表格并依據(jù)實(shí)際使用情況進(jìn)行增補(bǔ)。

12、負(fù)責(zé)做好公司例會(huì)及中高層領(lǐng)導(dǎo)的會(huì)議記錄。

13、協(xié)助上級(jí)完成日常工作，完成上級(jí)交辦事物事務(wù)。

14、負(fù)責(zé)總經(jīng)理室的日常事務(wù)。

二、人事崗位職責(zé)：

2、負(fù)責(zé)培訓(xùn)結(jié)果的評(píng)估和考核；

3、負(fù)責(zé)建立和更新員工培訓(xùn)檔案，檢查監(jiān)督各區(qū)域的專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)；

5、負(fù)責(zé)建立、管理公司人才儲(chǔ)備資料庫(kù)，做好建立管理與信息保密工作；

6、負(fù)責(zé)建立、完善各工作崗位的人力測(cè)評(píng)試題庫(kù)；

7、負(fù)責(zé)公司員工入職、離職以及轉(zhuǎn)正管理；

8、通過(guò)科學(xué)合理的工作分析，編輯完善崗位說(shuō)明書(shū)。

10、負(fù)責(zé)組織公司各項(xiàng)招聘活動(dòng)的實(shí)施、協(xié)調(diào)、跟進(jìn)和招聘效果分析；

11、結(jié)合公司實(shí)際情況和崗位設(shè)置情況，開(kāi)發(fā)、維護(hù)適合的招聘渠道；

12、負(fù)責(zé)收集、跟蹤各地區(qū)人才市場(chǎng)招聘信息及同行業(yè)各崗位的薪資待遇情況，并作出分析報(bào)告。

13、建立并執(zhí)行公司的薪資、福利制度、獎(jiǎng)懲制度，負(fù)責(zé)公司員工工資發(fā)放資料準(zhǔn)備；

14、結(jié)合公司實(shí)際需要，協(xié)助部門(mén)經(jīng)理做好公司各部門(mén)績(jī)效考核制度并實(shí)施；

15、負(fù)責(zé)員工試用轉(zhuǎn)正、定級(jí)、晉級(jí)考核等工作；

16、負(fù)責(zé)全公司人員的考勤以及各種休假記錄并整理歸檔；

18、協(xié)助部門(mén)經(jīng)理處理勞資關(guān)系；

19、負(fù)責(zé)公司的“勞動(dòng)合同終止和解除”制度執(zhí)行；

二、出納崗位職責(zé)：

一、現(xiàn)金管理

2、按規(guī)定合理保管現(xiàn)金，減少現(xiàn)金庫(kù)存，不出現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象；

3、每日對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行清查，編制現(xiàn)金日記賬，賬實(shí)相符，防止現(xiàn)金流失；

4、及時(shí)向上級(jí)提交現(xiàn)金出納狀況報(bào)表；

二、銀行收付款管理

5、負(fù)責(zé)審核《付款申請(qǐng)單》是否符合審核流程，按規(guī)定進(jìn)行付款；

6、負(fù)責(zé)審核網(wǎng)銀付款工作，核對(duì)金額，臺(tái)頭，賬號(hào)是否正確，避免網(wǎng)銀錄入錯(cuò)誤；

7、掌握日常稅務(wù)、銀行利息等其他扣款金額情況，及時(shí)匯入銀行扣款，防止發(fā)生滯納金；

8、每月末核對(duì)各銀行余額對(duì)賬單，確保每個(gè)銀行余額正確；

9、保管好網(wǎng)上銀行 u 盤(pán)和每個(gè)銀行開(kāi)戶(hù)資料，確保不出現(xiàn)丟失；

三、公章、法人章保管工作

四、票據(jù)管理

12、嚴(yán)格執(zhí)行《票據(jù)管理制度》，按規(guī)定進(jìn)行登記票據(jù)，確保票據(jù)不出現(xiàn)流失；

13、每日進(jìn)行票據(jù)盤(pán)點(diǎn)，填寫(xiě)相應(yīng)報(bào)表；

14、及時(shí)按照領(lǐng)導(dǎo)要求提供相應(yīng)票據(jù)；

五、其他

15、完成上級(jí)布置的其他工作

一：行政出納工作職責(zé)

1、做好發(fā)票的整理歸集及發(fā)票的保密工作。

2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，辦理現(xiàn)金的收、付業(yè)務(wù)。

5、認(rèn)真做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

二、行政出納的工作流程

（一）現(xiàn)金收付

1、收現(xiàn)

根據(jù)借款申請(qǐng)單收款

2、付現(xiàn)

（1）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)

1、審核各部門(mén)傳來(lái)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)金額與原始憑證一致；

2、檢查領(lǐng)款人簽名；

3、據(jù)報(bào)銷(xiāo)憑證金額付款；

4、登記現(xiàn)金流水賬；

5、將報(bào)銷(xiāo)憑證及現(xiàn)金流水及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)審核（上報(bào)時(shí)間每周周五上午）。

三、現(xiàn)金收支金額

1、收取現(xiàn)金叁仟元作為備用金，用于日常小額費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)。

2、所采購(gòu)商品超過(guò)叁仟元的需向財(cái)務(wù)申請(qǐng)，預(yù)支現(xiàn)金，及時(shí)收取發(fā)票及報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。

行政助理兼出納崗位說(shuō)明書(shū)

崗位名稱(chēng)：行政助理兼出納

所屬部門(mén)：行政部

直接上級(jí)：行政部負(fù)責(zé)人

直接下級(jí)：無(wú)

崗位職責(zé)：

職責(zé)一：行政部

1．接聽(tīng)打進(jìn)公司的電話(huà)，做好轉(zhuǎn)接和記錄工作。

2．負(fù)責(zé)辦公室日常事務(wù)接待、來(lái)訪客人接待工作。

3．負(fù)責(zé)安排辦公室的清潔衛(wèi)生工作。

4．負(fù)責(zé)辦公用品的采購(gòu)申請(qǐng)、驗(yàn)收、發(fā)放、登記和管理。

5．負(fù)責(zé)名片印制、報(bào)紙雜志訂閣、收發(fā)和公務(wù)信函、傳真收發(fā)工作。

6．負(fù)責(zé)辦公設(shè)備的盤(pán)點(diǎn)，報(bào)廢，維修，出售，封存等工作。

7．負(fù)責(zé)車(chē)輛的管理，用車(chē)登記，用車(chē)統(tǒng)計(jì)。

8．文件的管理，合同、資料、圖書(shū)的分類(lèi)及編制整理。

9．制度及表單的制作。

10．負(fù)責(zé)員工的考請(qǐng)假，加班，考勤工作。

11．公司員工社保事宜。

12．完成上級(jí)交辦的其他工作。

職責(zé)二：出納部

1. 負(fù)責(zé)現(xiàn)金的提?。幻吭裸y行對(duì)賬單及社保單的打?。?/p>

2．發(fā)票、單據(jù)及各類(lèi)報(bào)表的統(tǒng)計(jì)、保管等；并編制相關(guān)憑證。

2. 負(fù)責(zé)銷(xiāo)售發(fā)票的開(kāi)具。

3. 負(fù)責(zé)員工的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)事宜；

4．每月5日前，把工資表，社保單，發(fā)票，銀行單據(jù)匯總到會(huì)計(jì)人員做賬工作。

5．其它出納工作。

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇十四

1出納工作：主要是與現(xiàn)金收付及銀行存款收付有關(guān)的會(huì)計(jì)工作，是會(huì)計(jì)工作的基礎(chǔ)。

1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：

（１）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。

２、往來(lái)結(jié)算。日常工作內(nèi)容有：

３、工資核算。日常工作內(nèi)容有：

（２）審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金。根據(jù)實(shí)有職工人數(shù)、工資等級(jí)和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎(jiǎng)金計(jì)算表，辦理代扣款項(xiàng)(包括計(jì)算個(gè)人所得稅、住房基金、勞?；?、失業(yè)保險(xiǎn)金等)，計(jì)算實(shí)發(fā)工資。按照車(chē)間和部門(mén)歸類(lèi)，編制工資、獎(jiǎng)金匯總表，填制記帳憑證，經(jīng)審核后，會(huì)同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。發(fā)放的工資和獎(jiǎng)金，必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。發(fā)放完畢后，要及時(shí)特工資和獎(jiǎng)金計(jì)算表附在記帳憑證后或單獨(dú)裝訂成冊(cè)，并注明記帳憑證編號(hào)，妥善保管。（３）負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)?？傆械谝淮螁?，先弄清楚財(cái)務(wù)管理流程，誰(shuí)簽字才能辦事一定要搞清楚，實(shí)在不行，就什么都要你的領(lǐng)導(dǎo)簽字就可以了。其它的問(wèn)題到網(wǎng)上用百度查找一下就行了。

( 1 ）貨幣資金收支的核算。

具體來(lái)說(shuō)，出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來(lái)結(jié)算、工資核算三個(gè)方面的內(nèi)容。

1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：

（１）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋收訖付訖戳記。

”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行帳戶(hù)出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

２、往來(lái)結(jié)算。日常工作內(nèi)容有：

３、工資核算。日常工作內(nèi)容有：

一份好的出納工作總結(jié)具體描述

一、日常工作：

1與銀行相關(guān)部門(mén)聯(lián)系，井然有序地完成了職工工資發(fā)放工作。

2清理客戶(hù)欠費(fèi)名單，并與各個(gè)相關(guān)部門(mén)通力合作，共同完成欠費(fèi)的催收工作。

二、其他工作

1、迎接公司評(píng)估，準(zhǔn)備所需財(cái)務(wù)相關(guān)材料，及時(shí)送交辦公室。

3 、按照公司部署做好了社會(huì)公益活動(dòng)及困難職工救濟(jì)工作

在本年度工作中

2、及時(shí)收回公司各項(xiàng)收入，開(kāi)出收據(jù)，及時(shí)收回現(xiàn)金存入銀行，從無(wú)坐支現(xiàn)金。

3、根據(jù)會(huì)計(jì)提供的依據(jù)，及時(shí)發(fā)放職工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)。

客戶(hù)賬期較長(zhǎng)、押的賬較多的情況，我專(zhuān)門(mén)進(jìn)行整理記錄。以便隨時(shí)掌握應(yīng)收賬款情況，既可以保證客戶(hù)潔款時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤、又可以使應(yīng)收、應(yīng)付賬款及時(shí)購(gòu)銷(xiāo)。再有隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)文化的發(fā)展，以及各種弊端現(xiàn)象的層出不窮。在支付給我們公司貨款的時(shí)候，出于各種考慮，個(gè)別客戶(hù)常常會(huì)少付貨款。經(jīng)常是催促很多次都不見(jiàn)回音。于是，我不得不頻繁提醒業(yè)務(wù)員盡快收回欠款，以便清賬。但業(yè)務(wù)人員也會(huì)在結(jié)款時(shí)候遇到各種各樣的困難，使得款項(xiàng)不能順利結(jié)清。一方面是來(lái)自我的催促另一方面是來(lái)自客戶(hù)的壓力，使業(yè)務(wù)人員很是為難。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新以及知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的逐步來(lái)臨，學(xué)習(xí)新的知識(shí)早已經(jīng)顯得十分重要。知識(shí)是浩瀚的海洋，我們一生所能學(xué)到的知識(shí)相以于這片海洋來(lái)說(shuō)，是及其的渺小。隨著對(duì)財(cái)務(wù)信息處理要求的日益提高，對(duì)財(cái)務(wù)工作者的要求也越來(lái)越高。一方面需要借助計(jì)算機(jī)完成財(cái)務(wù)核算工作；另一方面是不斷推陳出新的財(cái)經(jīng)法規(guī)。于是對(duì)于我們來(lái)講，熟練掌握計(jì)算機(jī)操作、不斷學(xué)習(xí)新的財(cái)經(jīng)法規(guī)條例都是必需的。或許任何一種產(chǎn)業(yè)，一個(gè)行業(yè)都有各自的背景和發(fā)展。要想使自己不被時(shí)代拋棄，只得緊緊的跟上時(shí)代的步伐。學(xué)習(xí)，也是唯一的途徑。綜上所述。在過(guò)去的一年中，付出過(guò)努力，也得到過(guò)回報(bào)。人到中年，跟著感覺(jué)走抓住夢(mèng)的手已經(jīng)不再現(xiàn)實(shí)。用嚴(yán)肅認(rèn)真的態(tài)度對(duì)待工作，在工作中一絲不茍的執(zhí)行制度，是我們的優(yōu)勢(shì)。我堅(jiān)持要求自己做到謹(jǐn)慎的對(duì)待工作，并在工作中掌握財(cái)務(wù)人員應(yīng)該掌握的原則。作為財(cái)務(wù)人員特別需要在制度和人情之間把握好分寸，既不能的觸犯規(guī)章制度也不能不通世故人情。只有不斷的提高業(yè)務(wù)水平才能使工作更順利的進(jìn)行。在即將到來(lái)的二oox年，我會(huì)揚(yáng)長(zhǎng)避短，更好的完成本職工作。

5 出納工作流程總結(jié)綱要

具體描述

出納工作流程：

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。

四、負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的工作。

五、員工工資的發(fā)放。

出納工作細(xì)則：工作事項(xiàng)及審驗(yàn)等程序失誤防范及糾正程序現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到?幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。不得“坐支”

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。

銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶(hù)，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處。

報(bào)銷(xiāo)審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無(wú)，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷(xiāo)。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開(kāi)貼。

4、支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò)，應(yīng)重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷(xiāo)。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo)，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批

7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字若無(wú)，不予報(bào)銷(xiāo)。

出納職責(zé)都有什么

1．按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理

2．根據(jù)會(huì)計(jì)

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇十五

出納工作交接要做到兩點(diǎn)：一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù)；二是交接過(guò)程中要有專(zhuān)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。

點(diǎn)清，然后由交、接、監(jiān)三方簽字蓋章。移交表應(yīng)存入會(huì)計(jì)檔案。出納交接一般分三個(gè)階段進(jìn)行：

第一階段，交接準(zhǔn)備。準(zhǔn)備工作包括以下幾個(gè)方面：

（1）將出納賬登記完畢，并在最后一筆余額后加蓋名章。

（2）出納賬與現(xiàn)金、銀行存款總賬核對(duì)相符，現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)一致，銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單核對(duì)無(wú)誤。

（3）在出納賬啟用表上填寫(xiě)移交日期，并加蓋名章。

（4）整理應(yīng)移交的各種資料，對(duì)未了事項(xiàng)要寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明。

（5）編制“移交清冊(cè)”，填明移交的賬簿、憑證、現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票簿、文件資料、印鑒和其它物品的具體名稱(chēng)和數(shù)量。

第二階段，交接階段。出納員的離職交接，必須在規(guī)定的期限內(nèi)，向接交人員移交清楚。接交人員應(yīng)認(rèn)真按移交清冊(cè)當(dāng)面點(diǎn)收。

（1）現(xiàn)金、有價(jià)證券要根據(jù)出納賬和備查賬簿余額進(jìn)行點(diǎn)收。接交人發(fā)現(xiàn)不一致時(shí)，移交人要負(fù)責(zé)查清。

（2）出納賬和其它會(huì)計(jì)資料必須完整無(wú)缺，不得遺漏。如有短缺，由移交人查明原因，在移交清冊(cè)中注明，由移交人負(fù)責(zé)。

（3）接交人應(yīng)核對(duì)出納賬與總賬、出納賬與庫(kù)存現(xiàn)金和銀行對(duì)賬單的余額是否相符，如有不符，應(yīng)由移交人查明原因，在移交清冊(cè)中注明，并負(fù)責(zé)處理。

（4）接交人按移交清冊(cè)點(diǎn)收公章（主要包括財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、支票專(zhuān)用章和領(lǐng)導(dǎo)人名章）和其它實(shí)物。

（5）接交人辦理接收后，應(yīng)在出納賬啟用表上填寫(xiě)接收時(shí)間，并簽名蓋章。

第三階段，交接結(jié)束。交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人，要在移交情冊(cè)上簽名或蓋章。移交清冊(cè)必須具備：?jiǎn)挝幻Q(chēng)、交接日期、交接雙方和監(jiān)交人的職務(wù)及姓名，以及移交清冊(cè)頁(yè)數(shù)、份數(shù)和其它需要說(shuō)明的問(wèn)題和意見(jiàn)。移交清冊(cè)一般一式三份，交雙方各執(zhí)一份，存檔一份。

1.出納憑證：包括與現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金有關(guān)的原始憑證和記賬憑證。

2.出納賬簿：包括現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬等。

3.現(xiàn)金：包括庫(kù)存的人民幣和外幣。

4.支票：空白支票、支票領(lǐng)用備查登記簿。

5.有價(jià)證券：包括債券、股票等。：考試大

6.用于銀行結(jié)算的各種銀行匯票、銀行本票、商業(yè)匯票、等票據(jù)。

7.各種收款收據(jù)：包括空白收據(jù)、已用或作廢收據(jù)的存根聯(lián)等。

8.印章：包括財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、銀行預(yù)留印鑒以及“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”、“作廢”等業(yè)務(wù)專(zhuān)用章。

9.會(huì)計(jì)文件：如應(yīng)由出納人員保管的相關(guān)文件、銀行對(duì)賬單、合同、協(xié)議等。

10.會(huì)計(jì)用品：如報(bào)銷(xiāo)單據(jù)、借據(jù)等?？荚嚧笳搲?/p>

11.辦公室、辦公桌與保險(xiǎn)工具的鑰匙，各種保密號(hào)碼。

12.本部門(mén)保管的'各種檔案資料和公用會(huì)計(jì)工具、器具等。

13.各種文件資料和其他業(yè)務(wù)資料。

14.經(jīng)辦未了事項(xiàng)。

出納工作交接要做到兩點(diǎn)：一是移交職員與接受職員要辦清手續(xù);二是交接過(guò)程中要有專(zhuān)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。交接要求進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清算，做賬賬查對(duì);賬款查對(duì)，交接清算后要填寫(xiě)移交表，將全部移交的票、款、物體例詳細(xì)的移交清冊(cè)，按冊(cè)向接交人點(diǎn)清，然后由交、接、監(jiān)三方簽字蓋印。移交表應(yīng)存入會(huì)計(jì)檔案。出納交接一樣平常分三個(gè)階段進(jìn)行：

第一階段，交接預(yù)備。預(yù)備工作包括以下幾個(gè)方面：(1)將出納賬登記終了，并在最后一筆余額后加蓋名章。(2)出納賬與現(xiàn)金、銀行存款總賬查對(duì)符合，現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金查對(duì)一致，銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單查對(duì)無(wú)誤。(3)在出納賬啟用表上填寫(xiě)移交日期，并加蓋名章。(4)整理應(yīng)移交的各種資料，對(duì)未了事項(xiàng)要寫(xiě)出版面說(shuō)明。(5)填寫(xiě)“移交清冊(cè)”，填明移交的賬簿、憑證、現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票簿、文件資料、印鑒和別的物品的具體稱(chēng)號(hào)和數(shù)量。

第二階段，交接階段。出納員的離職交接，必需在劃定的限期內(nèi)，向接交職員移交明白。接交職員應(yīng)仔細(xì)按移交清冊(cè)當(dāng)面點(diǎn)收。(1)現(xiàn)金、有價(jià)證券要根據(jù)出納賬和備查賬簿余額進(jìn)行點(diǎn)收。接交人發(fā)現(xiàn)紛歧時(shí)，移交人要負(fù)責(zé)查清。(2)出納賬和別的會(huì)計(jì)資料必需完整完好，不得遺漏。如有短缺，由移交人查明緣故原由，在移交清冊(cè)中注明，由移交人負(fù)責(zé)。(3)接交人應(yīng)查對(duì)出納賬與總賬、出納賬與庫(kù)存現(xiàn)金和銀行對(duì)賬單的余額是否符合，如有不符，應(yīng)由移交人查明緣故原由，在移交清冊(cè)中注明，并負(fù)責(zé)處置懲罰。(4)接交人按移交清冊(cè)點(diǎn)收公章(主要包括財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、支票專(zhuān)用章和領(lǐng)導(dǎo)人名章)和別的實(shí)物。(5)接交人管理接收后，應(yīng)在出納賬啟用表上填寫(xiě)接收，并簽名蓋印。

第三階段，交接后事。交接終了后，交接雙方和監(jiān)交人，要在移友愛(ài)冊(cè)上簽名或蓋印。移交清冊(cè)必需具備：?jiǎn)挝环Q(chēng)號(hào)、交接日期、交接雙方和監(jiān)交人的職務(wù)及姓名，以及移交清冊(cè)頁(yè)數(shù)、份數(shù)和別的必要說(shuō)明的問(wèn)題和意見(jiàn)。

根據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定，出納人員(含臨時(shí)代理出納工作的人員)凡因故不能在原出納崗位工作時(shí)，均應(yīng)向接管人員(含原被代理人員)辦理移交手續(xù);沒(méi)有辦理交接手續(xù)的，不得調(diào)動(dòng)或者離職。這是出納人員對(duì)工作應(yīng)盡的職責(zé)，也是分清移交人員和接管人員責(zé)任的重要措施。下面小編來(lái)告訴大家兩篇出納工作交際內(nèi)容范文，歡迎參閱。

1.出納憑證：包括與現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金有關(guān)的原始憑證和記賬憑證。

2.出納賬簿：包括現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬等。

3.現(xiàn)金：包括庫(kù)存的人民幣和外幣。

4.支票：空白支票、支票領(lǐng)用備查登記簿。

5.有價(jià)證券：包括債券、股票等。：考試大

6.用于銀行結(jié)算的各種銀行匯票、銀行本票、商業(yè)匯票、等票據(jù)。

7.各種收款收據(jù)：包括空白收據(jù)、已用或作廢收據(jù)的存根聯(lián)等。

8.印章：包括財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、銀行預(yù)留印鑒以及"現(xiàn)金收訖"、"現(xiàn)金付訖"、"銀行收

訖"、"銀行付訖"、"作廢"等業(yè)務(wù)專(zhuān)用章。

9.會(huì)計(jì)文件：如應(yīng)由出納人員保管的相關(guān)文件、銀行對(duì)賬單、合同、協(xié)議等。

10.會(huì)計(jì)用品：如報(bào)銷(xiāo)單據(jù)、借據(jù)等?？荚嚧笳搲?/p>

11.辦公室、辦公桌與保險(xiǎn)工具的鑰匙，各種保密號(hào)碼。

12.本部門(mén)保管的各種檔案資料和公用會(huì)計(jì)工具、器具等。

13.各種文件資料和其他業(yè)務(wù)資料。

14.經(jīng)辦未了事項(xiàng)。

第一階段，交接預(yù)備。預(yù)備工作包括以下幾個(gè)方面：(1)將出納賬登記終了，并在最后一筆余額后加蓋名章。(2)出納賬與現(xiàn)金、銀行存款總賬查對(duì)符合，現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金查對(duì)一致，銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單查對(duì)無(wú)誤。(3)在出納賬啟用表上填寫(xiě)移交日期，并加蓋名章。(4)整理應(yīng)移交的各種資料，對(duì)未了事項(xiàng)要寫(xiě)出版面說(shuō)明。(5)填寫(xiě)"移交清冊(cè)"，填明移交的賬簿、憑證、現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票簿、文件資料、印鑒和別的物品的具體稱(chēng)號(hào)和數(shù)量。

1.交接要求

出納交接時(shí)應(yīng)做到兩點(diǎn)：一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù);二是交接過(guò)程須由專(zhuān)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。交接時(shí)，要進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清理，做到賬賬核對(duì)、賬款核對(duì)。交接清楚后，應(yīng)填寫(xiě)移交表，將所有移交的票、款、物編制詳細(xì)的移交清冊(cè)，按冊(cè)向接交人點(diǎn)清。交接核對(duì)無(wú)誤后，由交、接、監(jiān)三方簽字蓋章。

2.交接內(nèi)容

出納交接工作的大致內(nèi)容包括以下幾項(xiàng)。

(1)對(duì)于庫(kù)存現(xiàn)金(現(xiàn)鈔、金銀珠寶等)、有價(jià)證券(證券、股票、商業(yè)匯票等)、其他貴重物品，要根據(jù)會(huì)計(jì)賬簿的有關(guān)記錄逐一點(diǎn)交。

(2)移交支票(空白現(xiàn)金支票、作廢現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票等)、發(fā)票(空白發(fā)票、已用或作廢發(fā)票存根聯(lián)或作廢發(fā)票其他聯(lián)等)、印章(財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、銀行預(yù)留印鑒、印章和印鑒卡片以及"現(xiàn)金收訖"、"現(xiàn)金付訖"、"銀行收訖"、"銀行付訖"等業(yè)務(wù)印鑒)，同時(shí)由接交人更換預(yù)留在銀行的印鑒。

(3)支票、發(fā)票的號(hào)碼必須是相連的，交接時(shí)要注意清點(diǎn)。

(4)出納憑證(原始憑證、記賬憑證)、收款收據(jù)(空白收據(jù)、已用或作廢收據(jù)存根聯(lián)或作廢收據(jù)其他聯(lián))、支票簿接收時(shí)要查看清楚，并妥善保管。

(5)出納賬簿(現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等)移交時(shí)，接交人應(yīng)核對(duì)賬賬、賬實(shí)是否相符、完整。

(6)其他有關(guān)會(huì)計(jì)資料(銀行對(duì)賬單，應(yīng)由出納人員保管的合同、協(xié)議等)、有關(guān)會(huì)計(jì)文件、會(huì)計(jì)用品移交時(shí)列出清單，認(rèn)真記載。

(7)企業(yè)證件。主要包括企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、副本，組織機(jī)構(gòu)代碼證正、副本，稅務(wù)登記證正本、副本，銀行開(kāi)戶(hù)許可證，發(fā)票領(lǐng)購(gòu)本，地稅通卡等。

(8)銀行存款賬戶(hù)要與銀行對(duì)賬單核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

(9)移交人應(yīng)將保險(xiǎn)柜密碼、鑰匙、辦公室鑰匙、辦公桌鑰匙、門(mén)卡等一一移交給接交人。交接后應(yīng)立即更換密碼及有關(guān)的鎖具。

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇十六

實(shí)習(xí)資料：對(duì)內(nèi)的工作包括登記賬本、管理倉(cāng)庫(kù)、核算員工工資。

(1)登記賬本。

出納需要登記的賬本包括現(xiàn)金日記賬，銀行帳，員工工資帳，廚房帳，等等。很多細(xì)節(jié)問(wèn)題需要注意，比如就整個(gè)出納工作流程而言，我們要登記日記賬，就記帳憑證而言，它是由出納對(duì)審核無(wú)誤的原始憑證或匯總原始憑證，按其經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的資料加以歸類(lèi)整理，作為登記帳簿依據(jù)的會(huì)計(jì)憑證.我們填制記帳憑證要嚴(yán)格按照規(guī)定的格式和資料進(jìn)行，除務(wù)必做到記錄真實(shí)，，資料完整，填制及時(shí)，書(shū)寫(xiě)清楚。此外，還務(wù)必貼合下列要求:“摘要”欄是對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料的簡(jiǎn)要說(shuō)明，要求文字說(shuō)明要簡(jiǎn)煉，概括，以滿(mǎn)足登記帳簿的要求。應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的資料，按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，確定應(yīng)借應(yīng)貸的科目?？颇渴褂脛?wù)必正確，不得任意改變，簡(jiǎn)化會(huì)計(jì)科目的名稱(chēng)，有關(guān)的二級(jí)或明細(xì)科目要填寫(xiě)齊全，記帳憑證中，應(yīng)借，應(yīng)貸的帳戶(hù)務(wù)必持續(xù)清晰的對(duì)應(yīng)關(guān)系。

(2)管理倉(cāng)庫(kù)。

由于我所在的公司是生產(chǎn)兼銷(xiāo)售紅木家具的，這就不可避免的要用的原材料，涉及到原材料的歸類(lèi)，生產(chǎn)工具的歸類(lèi)整理以及生產(chǎn)耗材的核算等等。生產(chǎn)分三個(gè)部門(mén)，即木工車(chē)間，雕刻車(chē)間和油漆間。這就需要將各個(gè)部門(mén)的工具及耗材分門(mén)別類(lèi)的整理，由于生產(chǎn)的是紅木，比較冷門(mén)，所以好些原材料是進(jìn)口的，而工人師傅們所用的工具好多也是從外面買(mǎi)回來(lái)的，所用平時(shí)要登記好庫(kù)存的數(shù)量，保證生產(chǎn)的順利進(jìn)行，每月盤(pán)點(diǎn)一下倉(cāng)庫(kù)。

(3)員工工資的核算。

從整體上說(shuō)，員工分師傅和學(xué)徒，工資會(huì)根據(jù)他們各人的學(xué)習(xí)進(jìn)度又算浮動(dòng)，所以每月要注意將這些浮動(dòng)的數(shù)字改動(dòng)過(guò)來(lái)，需要個(gè)性的細(xì)心;另外員工的獎(jiǎng)金，是根據(jù)《員工綜合潛力評(píng)定表》確定的，所以每月要將表格發(fā)放下去再收上來(lái)，再統(tǒng)一匯總?cè)缓蠼挥煽偨?jīng)理給出意見(jiàn)，最終確定員工的獎(jiǎng)金;公司設(shè)有全勤獎(jiǎng)一欄，需要根據(jù)《財(cái)務(wù)管理制度》統(tǒng)計(jì)每人是否貼合獲得的標(biāo)準(zhǔn)，這中間需要和文秘的配合，另外還要核算員工加班的工資和違規(guī)扣款的，基本上核算工資的時(shí)候我至少是對(duì)照并核算3遍。另外就是有關(guān)辭職員工的規(guī)定，于次月月底將工資打到員工工資卡上。需要落實(shí)到個(gè)人，工資發(fā)放完以后要員工簽字。

2、對(duì)外包括國(guó)稅局、地稅局、銀行、還有客戶(hù)。

(1)國(guó)稅局、地稅局。

上繳國(guó)、地稅時(shí)要注意好多事項(xiàng)，由于我所在的公司屬于小規(guī)模納稅人，國(guó)稅是按季度交稅的，注意上繳稅款的日期，還有平時(shí)要多注意些稅務(wù)局下發(fā)的文件，比如剛開(kāi)始的時(shí)候小規(guī)模納稅人是網(wǎng)上申報(bào)，按月預(yù)交的，之后改為上門(mén)申報(bào)，按季度預(yù)繳;至于地稅，要注意上繳的各項(xiàng)稅款，包括城建稅、教育費(fèi)附加、水利基金、其中又分地方和國(guó)家的要區(qū)分開(kāi)來(lái)，每月還要到地稅局上繳每月的財(cái)務(wù)報(bào)表等等。

(2)銀行。

主要是存款、取款，還有就是新入職員工工資卡的辦理及員工工資的發(fā)放，這中間就涉及到支票的填寫(xiě)，我嚴(yán)格按照《中國(guó)人民銀行規(guī)定的值支票的填寫(xiě)規(guī)范》來(lái)填寫(xiě)支票。一般先再草稿紙上填寫(xiě)正確后才填寫(xiě)支票，并加蓋財(cái)務(wù)章和法人章。

(3)客戶(hù)。

涉及到開(kāi)發(fā)票的問(wèn)題，開(kāi)發(fā)票的時(shí)候不能填寫(xiě)與公司經(jīng)營(yíng)范圍無(wú)關(guān)的資料;每月將整理好的發(fā)票和銀行的單子，加油費(fèi)用的票據(jù)交給代理記賬的會(huì)計(jì)。

3.對(duì)內(nèi)對(duì)外應(yīng)付款的管理。

重復(fù)付款，還有就是對(duì)原始單據(jù)的審核，看資料填寫(xiě)是否齊全，大小寫(xiě)金額是否正確，印章是否蓋得正確和清晰明白。

體會(huì)：人人都挺羨慕財(cái)務(wù)的，個(gè)性是出納，相當(dāng)于古代的財(cái)政大臣。但是外人只看到出納頭上閃耀的光環(huán)，殊不知出納也有出納的苦衷。出納需要付出并常人多的細(xì)心，管理財(cái)產(chǎn)嘛，就是老板的“錢(qián)包”，出納緊一下，老板的錢(qián)包就充實(shí)了;出納松一下，老板的錢(qián)包就空了。事實(shí)上就是這樣，畢竟財(cái)產(chǎn)是公司的，需要每一天清點(diǎn)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)狀況要及時(shí)解決。感覺(jué)自己像是上了弦的時(shí)鐘一樣，神經(jīng)一向繃的緊緊的，唯恐哪里出了差錯(cuò)，但是任憑你再怎樣細(xì)心，錯(cuò)誤和失誤還是會(huì)有的。

剛進(jìn)公司時(shí)那種不就是登記一下初入嘛的心態(tài)沒(méi)有了，再學(xué)校學(xué)的知識(shí)大多是大一點(diǎn)的公司適用的，所以需要自己不斷的摸。

我每時(shí)每刻都告誡自己，我在公司里的表現(xiàn)不僅僅代表的是我個(gè)人的形象，還關(guān)乎著學(xué)校的聲譽(yù).實(shí)習(xí)的這段時(shí)間，我成熟了許多，個(gè)人潛力也有了很大進(jìn)步。我接觸并進(jìn)行了實(shí)際的業(yè)務(wù)處理，培養(yǎng)了實(shí)際動(dòng)手潛力，增加了實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，還讓我對(duì)出納實(shí)務(wù)的認(rèn)識(shí)從純理性上升到實(shí)踐。既開(kāi)闊了視野，又增長(zhǎng)了見(jiàn)識(shí)，真可謂上了十分珍貴的一課，讓我對(duì)今后的學(xué)習(xí)有了更進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)：學(xué)習(xí)更重要的是如何將學(xué)到的知識(shí)應(yīng)用于實(shí)踐，不就應(yīng)局限于表面，深層的精髓不下苦功是難于取得的。

這次的實(shí)習(xí)等于幫我全面地復(fù)習(xí)了一下會(huì)計(jì)知識(shí)，它逼著我重新打開(kāi)課本看，也逼著記住了很多專(zhuān)業(yè)知識(shí)，盡管這個(gè)過(guò)程是系相當(dāng)辛苦。別人說(shuō)，出納這份工作不好做，出了社會(huì)就明白，對(duì)此，我深有體會(huì)。但是，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新以及知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的逐步來(lái)臨，不斷地學(xué)習(xí)新的知識(shí)早已經(jīng)顯得十分重要。經(jīng)常會(huì)聽(tīng)到那些會(huì)計(jì)師們說(shuō)要勤于學(xué)習(xí)，提高自身素質(zhì)。還告訴我們知識(shí)是浩瀚的海洋。對(duì)于還是學(xué)生但立刻要走出社會(huì)的自己來(lái)說(shuō)，也是一樣的道理。我們一生所能學(xué)到的知識(shí)相以于這片海洋來(lái)說(shuō)，是及其的渺小。隨著對(duì)財(cái)務(wù)信息處理要求的日益提高，對(duì)財(cái)務(wù)工作者的要求也越來(lái)越高。因此盡管是小小出納一個(gè)，剛學(xué)的還是相當(dāng)多的。

把自己在學(xué)校學(xué)習(xí)的理論知識(shí)同實(shí)際比較聯(lián)系了起來(lái)，感覺(jué)在學(xué)校里不怎樣明白的程序在那里了解了，還有就是剛開(kāi)始時(shí)是把錢(qián)的位數(shù)都寫(xiě)錯(cuò)了，還有就是大寫(xiě)的人民幣符號(hào)，之后隨著接觸越來(lái)越多，就漸漸的了解了;還有就是自己摸索出怎樣快速有效的管理倉(cāng)庫(kù)的貨品，以及加深了對(duì)office的應(yīng)用，以及再和政府部門(mén)打交道時(shí)的說(shuō)話(huà)技巧。跟著代理記賬會(huì)計(jì)在國(guó)家稅收方面還了解了很多，還有就是公司基本戶(hù)的網(wǎng)上銀行的收付轉(zhuǎn)。做出納不僅僅僅是做賬，更重要的是做人。

我個(gè)人以為就應(yīng)注重理論課程的同時(shí)能夠加強(qiáng)學(xué)生實(shí)帳操作潛力，兩手都要抓，兩手都要硬嘛，還有就是學(xué)校方面的一些活動(dòng)能夠號(hào)召同學(xué)們踴躍參加，提高學(xué)生的人際交往潛力和其他方面的素質(zhì)。

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇十七

1，每天審核報(bào)銷(xiāo)單，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)審后在財(cái)務(wù)軟件中編制記賬憑證。

2，即時(shí)認(rèn)證增值稅發(fā)票，注意代開(kāi)的發(fā)票代碼。月底將認(rèn)證通過(guò)后打印表格，做預(yù)申報(bào)和免抵退時(shí)用。

3，將已經(jīng)付款的運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票或“四小票”中的一種在invclient2.3抵扣程序中輸入，經(jīng)審核后打印表格裝訂好備用,認(rèn)證通過(guò)的增值稅發(fā)票文件在打印項(xiàng)目?jī)?nèi)導(dǎo)出。

4，月初根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出相關(guān)資料編制各項(xiàng)報(bào)表和免抵退核算資料。在2015年水電,運(yùn)輸費(fèi)統(tǒng)計(jì)中登記好相關(guān)數(shù)據(jù)。

5，每月8號(hào)以前完成上月日常預(yù)申報(bào)、tras重點(diǎn)稅源數(shù)據(jù)申報(bào)工作。

6，每月8號(hào)以前在6.0系統(tǒng)中和免抵退文件夾中完成“免、抵、退”前2月的匯總申報(bào)工作，注意對(duì)應(yīng)關(guān)系的核對(duì)，報(bào)國(guó)稅。

7，月底27及8號(hào)前完成計(jì)統(tǒng)辦統(tǒng)計(jì)報(bào)表的相關(guān)工作（注意月、季度報(bào)表）。每月（季）10號(hào)前完成企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、個(gè)人所得稅申報(bào)申報(bào)工作。

8，根據(jù)報(bào)關(guān)部出口報(bào)關(guān)清單開(kāi)具出口商品發(fā)票，月底核對(duì)準(zhǔn)確后將數(shù)據(jù)導(dǎo)入2015銷(xiāo)售,月底根據(jù)匯總做銷(xiāo)售收入憑證。注意：匯率以國(guó)家外匯管理局官方網(wǎng)站公布的為準(zhǔn)。

9，月初完成預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)錄入，再在貨幣收支表中進(jìn)行核對(duì)匯總工作。

10，月末計(jì)提固定資本折舊，注意上月增加的固定資產(chǎn)，并填制計(jì)提累計(jì)折舊憑證。計(jì)提工資中填列其他遞延資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)、計(jì)提本月員工資等數(shù)據(jù)，編制相關(guān)憑證。

11，進(jìn)入電子口岸網(wǎng)頁(yè)遞交退稅黃聯(lián)。

12，保管收款收據(jù)，出納領(lǐng)取時(shí)做好登記及復(fù)核。

13，按時(shí)整理資料，以便歸檔管理。適時(shí)關(guān)注稅局及出口官方網(wǎng)站，了解最新的通知及軟件升級(jí)等相關(guān)信息。

14，完成上級(jí)安排的其他任務(wù)。

以上是外資出口企業(yè)一般納稅人的會(huì)計(jì)基本工作內(nèi)容，有的工作項(xiàng)目真正做起來(lái)還是很繁瑣的！

小規(guī)模納稅人：

1.首先作帳，出報(bào)表，這個(gè)是必須的。

2.然后準(zhǔn)備好ic卡，寫(xiě)著中國(guó)稅務(wù)的卡。插入讀卡器，打開(kāi)申報(bào)軟件，點(diǎn)接口—讀卡。稍等一會(huì)，讀卡結(jié)束。填寫(xiě)報(bào)表。小規(guī)模納稅人兩張表，加資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。保存，如果有錯(cuò)誤會(huì)提示。填寫(xiě)好，保存后打印，一式兩份。4張表打印完畢，打印前一定要預(yù)覽，調(diào)整后打印。關(guān)閉表格。

3.點(diǎn)接口，寫(xiě)卡，等待數(shù)秒鐘后，提示寫(xiě)卡完畢。工作完成了一大部分。

4.蓋公章，然后帶著國(guó)稅登記證副本原件，發(fā)票領(lǐng)購(gòu)本，ic卡，公章到報(bào)稅大廳報(bào)稅。（如果蓋好章了，公章可以不帶，我一般都帶，萬(wàn)一有需要蓋章的地方呢）

5.交到稅務(wù)后，稅務(wù)人員在發(fā)票領(lǐng)購(gòu)本上蓋章，報(bào)稅完畢。

6.其他的事情我不知道還有沒(méi)有，因?yàn)槲覄傋龅竭@步。

一般納稅人：

1.首先作帳，出報(bào)表，這個(gè)是必須的。

2.如果有增值稅，進(jìn)項(xiàng)票認(rèn)證好，然后到開(kāi)票系統(tǒng)，先把增值稅開(kāi)票的ic卡插到讀卡器，點(diǎn)發(fā)票管理,抄稅處理。填寫(xiě)表格，5張表。寫(xiě)卡，打印，增值稅明細(xì)表,正數(shù),負(fù)數(shù)表等.

3.準(zhǔn)備中國(guó)稅務(wù)字樣的ic卡，插入讀卡器，和小規(guī)模的程序一樣的，先讀卡，填寫(xiě)表格，應(yīng)該是5張?jiān)鲋刀惖?，一張主表?張附表。資產(chǎn)負(fù)債表，損益表。另外如果是機(jī)動(dòng)車(chē)的還有3張表。填寫(xiě)好，調(diào)整打印紙張，進(jìn)行打印，一式兩份。寫(xiě)卡。因?yàn)槲覇挝皇菣C(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售的,應(yīng)該有一個(gè)步驟是從機(jī)動(dòng)車(chē)開(kāi)票系統(tǒng)導(dǎo)出一個(gè)報(bào)表,導(dǎo)入報(bào)稅系統(tǒng).直接生成機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售清單.連續(xù)打印報(bào)表.

4.完畢后蓋公章，拿著報(bào)表到報(bào)稅大廳報(bào)稅。程序同上。完成

主辦會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)後組織實(shí)施。

2、叁與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。

3、在部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)帳和總帳，對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，資産基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行核算。

4、正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說(shuō)明和利潤(rùn)分配核算工作。

5、負(fù)責(zé)公司固定資産的財(cái)務(wù)管理，按月正確計(jì)提固定資産折舊，定期或不定期地組織清産核資工作。

6、負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門(mén)開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。

7、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。

8、負(fù)責(zé)社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)力的審查和報(bào)批工作。

9、及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。

10、主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)資訊和有關(guān)工作建議。

協(xié)助部長(zhǎng)做好部門(mén)內(nèi)務(wù)工作，完成財(cái)務(wù)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。

很值的財(cái)務(wù)流程,財(cái)務(wù)人員必看

每個(gè)財(cái)務(wù)人員都應(yīng)該了解此流程，更應(yīng)該了解相關(guān)的財(cái)務(wù)軟件，目前稍有規(guī)?；蚬芾硭礁咭稽c(diǎn)的企業(yè)均采信息化管理，你應(yīng)該知道如何使用軟件和如何設(shè)置，只要憑證制作正確，其余一切由計(jì)算機(jī)完成：憑證-匯總-明細(xì)賬-總賬-各種報(bào)表等。首先來(lái)了解財(cái)務(wù)流程是非常有必要的。

一、大致環(huán)節(jié)：

1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

3、根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)分類(lèi)賬。

4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表

5、根據(jù)科目匯總表登記總賬。

6、期末，根據(jù)總賬和明細(xì)分類(lèi)賬編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。

4、負(fù)責(zé)日常報(bào)銷(xiāo)，依據(jù)會(huì)計(jì)憑證辦理現(xiàn)金或銀行支付業(yè)務(wù)

支票的填寫(xiě)：

第一、字跡要寫(xiě)規(guī)范，寫(xiě)整齊，不要寫(xiě)連筆字。

第三，蓋章要清晰，邊沿不能模糊，不能滑印，財(cái)務(wù)章與人名章之間不能重疊。蓋章前支票下面最好有印章墊，這樣蓋出來(lái)效果比較好。

第四，支票抬頭，就是收款人，一般情況下，都要求寫(xiě)上。

外部現(xiàn)金支票與外部轉(zhuǎn)賬支票蓋章的區(qū)別是：

外部現(xiàn)金支票在正面蓋財(cái)務(wù)章和人名章，背面也要蓋相同的章。在背面還要填寫(xiě)取款人的身份證號(hào)碼和姓名。

外部轉(zhuǎn)賬支票只需在正面蓋財(cái)務(wù)章和名章即可，其他不需蓋章

5、負(fù)責(zé)支票的發(fā)放，監(jiān)督公司各部門(mén)的支票使用和返還

失。

（1）、登賬要用專(zhuān)用記賬筆（藍(lán)黑或黑色）書(shū)寫(xiě)；

（4）、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬應(yīng)逐筆結(jié)出余額；

賬筆填寫(xiě)，只是對(duì)沖銷(xiāo)的錯(cuò)誤金額部分用紅字填寫(xiě)。

一、辦理銀行收支和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

二、負(fù)責(zé)支票、匯票、收據(jù)管理。支票填寫(xiě)規(guī)定：

三、做銀行賬和現(xiàn)金賬。銀行日記賬及現(xiàn)金日記賬格式

四、負(fù)責(zé)員工借支款。若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽名，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。

五、員工工資及報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)發(fā)放。一般是網(wǎng)銀辦理。

六、銀行業(yè)務(wù)及結(jié)匯業(yè)務(wù)。

a現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假-幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、每日做好日常的現(xiàn)金盤(pán)存工作，做到賬實(shí)相符，防止現(xiàn)金盈虧。

4、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

b 銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶(hù)，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。

2、每日結(jié)出各賬戶(hù)存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日上班報(bào)送財(cái)務(wù)日?qǐng)?bào)表。

3、保管好各種空白支票、電匯單及收據(jù)，不得隨意亂放。票據(jù)作廢，需存檔。

4、每月初取得上月各銀行賬戶(hù)對(duì)賬單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。式：

c報(bào)銷(xiāo)審核 1、在報(bào)銷(xiāo)單上經(jīng)辦人是否簽字，相關(guān)審核人是否簽字。若無(wú)，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在報(bào)銷(xiāo)單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷(xiāo)。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開(kāi)貼(原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報(bào)銷(xiāo)，也不得稅前扣除)。

4、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

5、報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷(xiāo)。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo)，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

6、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無(wú)，不予報(bào)銷(xiāo)。

支票填寫(xiě)規(guī)范

1、出票日期（大寫(xiě)）：數(shù)字必須大寫(xiě)，大寫(xiě)數(shù)字寫(xiě)法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾。

舉例：2015年8月5日：貳零零伍年捌月零伍日

捌月前零字可寫(xiě)也可不寫(xiě)，伍日前零字必寫(xiě)。

2015年2月13日：貳零零陸年零貳月壹拾叁日

（1）壹月貳月前零字必寫(xiě)，叁月至玖月前零字可寫(xiě)可不寫(xiě)。拾月至拾貳月必須寫(xiě)成壹拾月、壹拾壹月、壹拾貳月(前面多寫(xiě)了“零”字也認(rèn)可，如零壹拾月)。

（2）壹日至玖日前零字必寫(xiě)，拾日至拾玖日必須寫(xiě)成壹拾日及壹拾x日（前面多寫(xiě)了“零”字也認(rèn)可，如零壹拾伍日，下同），貳拾日至貳拾玖日必須寫(xiě)成貳拾日及貳拾x日，叁拾日至叁拾壹日必須寫(xiě)成叁拾日及叁拾壹日。

2、收款人：

（1）現(xiàn)金支票收款人可寫(xiě)為本單位名稱(chēng)，此時(shí)現(xiàn)金支票背面“被背書(shū)人”欄內(nèi)加蓋本單位的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和法人章，之后收款人可憑現(xiàn)金支票直接到開(kāi)戶(hù)銀行提取現(xiàn)金。

（2）現(xiàn)金支票收款人可寫(xiě)為收款人個(gè)人姓名，此時(shí)現(xiàn)金支票背面不蓋任何章，收款人在現(xiàn)金支票背面填上身份證號(hào)碼和發(fā)證機(jī)關(guān)名稱(chēng)，憑身份證和現(xiàn)金支票簽字領(lǐng)款。

（3）轉(zhuǎn)帳支票收款人應(yīng)填寫(xiě)為對(duì)方單位名稱(chēng)。轉(zhuǎn)帳支票背面本單位不蓋章。收款單位取得轉(zhuǎn)帳支票后，在支票背面被背書(shū)欄內(nèi)加蓋收款單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和法人章，填寫(xiě)好銀行進(jìn)帳單后連同該支票交給收款單位的開(kāi)戶(hù)銀行委托銀行收款。

3、付款行名稱(chēng)、出票人帳號(hào)：即為本單位開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)及銀行帳號(hào)，例如：工行北京支行朝陽(yáng)分理處 1202027409900088888 帳號(hào)小寫(xiě)。

4、人民幣（大寫(xiě)）：數(shù)字大寫(xiě)寫(xiě)法：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、億、萬(wàn)、仟、佰、拾。

注意：“萬(wàn)”字不帶單人旁。

舉例：

（1）289,546.52 貳拾捌萬(wàn)玖仟伍佰肆拾陸元伍角貳分。

（2）7,560.31 柒仟伍佰陸拾元零叁角壹分

此時(shí) “陸拾元零叁角壹分”“零”字可寫(xiě)可不寫(xiě).

（3）532.00 伍佰叁拾貳元正

“正”寫(xiě)為“整”字也可以。不能寫(xiě)為“零角零分”

（4）425.03 肆佰貳拾伍元零叁分

（5）325.20 叁佰貳拾伍元貳角。

角字后面可加“正“字，但不能寫(xiě)“零分”，比較特殊。

5、人民幣小寫(xiě)：最高金額的前一位空白格用“羊”字頭打掉，數(shù)字填寫(xiě)要求完整清楚。

6、用途：

（1）現(xiàn)金支票有一定限制，一般填寫(xiě)“備用金”、“差旅費(fèi)”、“工資”、等。

（2）轉(zhuǎn)帳支票沒(méi)有具體規(guī)定，可填寫(xiě)如“貨款”、“代理費(fèi)”、“工程款”等等。

7、蓋章：

支票正面蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和法人章，缺一不可，印泥為紅色，印章必須清晰，印章模糊只能將本張支票作廢，換一張重新填寫(xiě)重新蓋章。反面蓋章與否見(jiàn)“2、收款人”。

8、常識(shí)：

（1）支票正面不能有涂改痕跡，否則本支票作廢。

（2）受票人如果發(fā)現(xiàn)支票填寫(xiě)不全，可以補(bǔ)記，但不能涂改。

（3）支票的有效期為10天，日期首尾算一天。節(jié)假日順延。

（4）支票見(jiàn)票即付，不記名。（丟了支票尤其是現(xiàn)金支票可能就是票面金額數(shù)目的錢(qián)丟了，銀行不承擔(dān)責(zé)任?，F(xiàn)金支票一般要素填寫(xiě)齊全，假如支票未被冒領(lǐng)，在開(kāi)戶(hù)銀行掛失；轉(zhuǎn)帳支票假如支票要素填寫(xiě)齊全，在開(kāi)戶(hù)銀行掛失，假如要素填寫(xiě)不齊，到票據(jù)交換中心掛失。）

（5）出票單位現(xiàn)金支票背面有印章蓋模糊了，可把模糊印章打叉，重新再蓋一次。

（6）收款單位轉(zhuǎn)帳支票背面印章蓋模糊了（此時(shí)票據(jù)法規(guī)定是不能以重新蓋章方法來(lái)補(bǔ)救的），收款單位可帶轉(zhuǎn)帳支票及銀行進(jìn)帳單到出票單位的開(kāi)戶(hù)銀行去辦理收款手續(xù)（不用付手續(xù)費(fèi)），俗稱(chēng)“倒打”，這樣就用不著到出票單位重新開(kāi)支票了。

背書(shū)注意收款人名稱(chēng)和背書(shū)章的名稱(chēng)要一致容易出現(xiàn)的錯(cuò)誤：日期填寫(xiě)錯(cuò)誤；收款單位與背書(shū)單位印鑒不符。

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇十八

3、負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金、支票及票據(jù)的收付、保管;。

4、負(fù)責(zé)編制資金明細(xì)表及各類(lèi)備查賬表;。

5、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行憑證制作、裝訂、保管;。

6、負(fù)責(zé)銀行對(duì)賬單存檔工作及辦理與銀行之間的所有相關(guān)業(yè)務(wù);。

7.發(fā)票的購(gòu)買(mǎi)、開(kāi)具及勾選認(rèn)證等相關(guān)工作。

8、負(fù)責(zé)完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇十九

一、出納崗位：

崗位職責(zé)：

1、管理公司各銀行帳戶(hù)，負(fù)責(zé)開(kāi)戶(hù)登記、銷(xiāo)戶(hù)注銷(xiāo)以及銀行證卡的管理。負(fù)責(zé)與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽。

2、負(fù)責(zé)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，按時(shí)準(zhǔn)確核對(duì)各類(lèi)銀行帳務(wù)，及時(shí)清算未達(dá)帳項(xiàng)。

3、按規(guī)定購(gòu)買(mǎi)、保管和存放支票、現(xiàn)金、票據(jù)，及時(shí)盤(pán)點(diǎn)登記，保證帳實(shí)、帳證相符。

4、及時(shí)掌握公司資金狀況，確保資金收付的準(zhǔn)確性及安全性，嚴(yán)禁開(kāi)出空頭支票。

5、負(fù)責(zé)各項(xiàng)按相關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)的現(xiàn)金費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。要認(rèn)真審查各種報(bào)銷(xiāo)或支出的原始憑證，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

6、負(fù)責(zé)發(fā)放職工的工資、獎(jiǎng)金以及各項(xiàng)補(bǔ)貼等工作。

7、及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行日記帳，確保帳實(shí)相符。

8、控制庫(kù)存現(xiàn)金限額，做好庫(kù)存現(xiàn)金及各種有價(jià)票券、有關(guān)印章、發(fā)票收據(jù)的管理工作，保管好保險(xiǎn)箱鑰匙，確保萬(wàn)無(wú)一失。

工作內(nèi)容：

1、收取各業(yè)務(wù)員上繳的現(xiàn)金銷(xiāo)售款：

1）、收取現(xiàn)金，做好當(dāng)面清點(diǎn)手續(xù)，注意是否有假-幣。

2）、逐筆清點(diǎn)。對(duì)照相關(guān)原始單據(jù)，如送貨單，核對(duì)現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與當(dāng)事人核實(shí)。

3）、確認(rèn)款項(xiàng)、單據(jù)總額清點(diǎn)無(wú)誤。開(kāi)具收據(jù)，連同原始單據(jù)送交核算員進(jìn)行帳務(wù)處理。

2、辦理各類(lèi)付款業(yè)務(wù)：

1）、接到手續(xù)完備的單據(jù)，以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)帳方式付款。并在已現(xiàn)金付款的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。

2）、辦理網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)與收款方聯(lián)系，確認(rèn)款項(xiàng)收訖。

4、及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行存款日記帳，同時(shí)清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，保證帳實(shí)相符，并隨時(shí)接受財(cái)務(wù)經(jīng)理的檢查。

5、每周編制資金日?qǐng)?bào)表，報(bào)總經(jīng)理及運(yùn)行總監(jiān)，對(duì)于已支付未劃帳的項(xiàng)目需特別注明。

6、做好月末結(jié)帳對(duì)帳工作，每月30日之前，編制出現(xiàn)金及各銀行的明細(xì)表，核對(duì)銀行對(duì)賬，查明差額或未達(dá)帳形成原因，跟蹤解決。

9、做好發(fā)票的申購(gòu)、登記、發(fā)放、回收檢查等管理工作。

10、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。

出納需日清的工作內(nèi)容

日清月結(jié)是出納員辦理現(xiàn)金出納工作的基本原則和要求，也是避免出現(xiàn)長(zhǎng)款、短款的重要措施。

所謂日清月結(jié)就是出納員辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，必須做到按日清理，按月結(jié)賬。

這里所說(shuō)的按日清理，是指出納員應(yīng)對(duì)當(dāng)日的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行清理，全部登記日記賬，結(jié)出庫(kù)存現(xiàn)金賬面余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)地盤(pán)點(diǎn)數(shù)核對(duì)相符。按日清理的內(nèi)容包括：

（1）清理各種現(xiàn)金收付款憑證，檢查單證是否相符，也就是說(shuō)各種收付款憑證所填寫(xiě)的內(nèi)容與所附原始憑證反映的內(nèi)容是否一致；同時(shí)還要檢查每張單證是否已經(jīng)蓋齊“收訖”“付訖”的戳記。

（2）登記和清理日記賬。將當(dāng)日發(fā)生的所有現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)全部登記入賬，在此基礎(chǔ)上，看看賬證是否相符，即現(xiàn)金日記賬所登記的內(nèi)容、金額與收、付款憑證的內(nèi)容、金額是否一致。清理完畢后，結(jié)出現(xiàn)金日記賬的當(dāng)日庫(kù)存現(xiàn)金賬面余額。

（3）現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)。出納員應(yīng)按券別分別清點(diǎn)其數(shù)量，然后加總，即可得出當(dāng)日現(xiàn)金的實(shí)存數(shù)。將盤(pán)存得出的實(shí)存數(shù)和賬面余額進(jìn)行核對(duì)，看兩者是否相符。如發(fā)現(xiàn)有長(zhǎng)款或短款，應(yīng)進(jìn)一步查明原因，及時(shí)進(jìn)行處理。所謂長(zhǎng)款，指現(xiàn)金實(shí)存數(shù)大于賬存數(shù)；所謂短款，是指實(shí)存數(shù)小于賬面余額。如果經(jīng)查明長(zhǎng)款屬于記賬錯(cuò)誤、丟失單據(jù)等，應(yīng)及時(shí)更正錯(cuò)賬或補(bǔ)辦手續(xù)，如屬少付他人則應(yīng)查明退還原主，如果確實(shí)無(wú)法退還，應(yīng)經(jīng)過(guò)一定審批手續(xù)可以作為單位的收益；對(duì)于短款如查明屬于記賬錯(cuò)誤應(yīng)及時(shí)更正錯(cuò)賬；如果屬于出納員工作疏忽或業(yè)務(wù)水平問(wèn)題，一般應(yīng)按規(guī)定由過(guò)失人賠償。

根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財(cái)會(huì)法規(guī)，出納員具有以下權(quán)限：（1）維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財(cái)會(huì)制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。《會(huì)計(jì)法》是我國(guó)會(huì)計(jì)工作的根本大-法，是會(huì)計(jì)人員必須遵循的重要法律?！稌?huì)計(jì)法》第三章第十六條、第十七條、第十八條、第十九條中對(duì)會(huì)計(jì)人員如何維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律提出具體規(guī)定。這些規(guī)定，為出納員實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律提供了法律保障。出納員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會(huì)、貫徹這些法規(guī)，充分發(fā)揮出納工作的“關(guān)卡”、“前哨”作用，為維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、抵制不正之風(fēng)做出貢獻(xiàn)。

（2）參與貨幣資金計(jì)劃定額管理的權(quán)力。

現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度是出納員開(kāi)展工作必須遵照?qǐng)?zhí)行的法規(guī)。這些法規(guī)，實(shí)際上是賦予了出納員對(duì)貨幣資金管理的職權(quán)。例如，為加強(qiáng)現(xiàn)金管理，要求各單位的庫(kù)存現(xiàn)金必須限制在一定的范圍內(nèi)，多余的`要按規(guī)定送存銀行，這便為銀行部門(mén)利用社會(huì)資金進(jìn)行有計(jì)劃放款提供了資金基礎(chǔ)。因此，出納工作不是簡(jiǎn)單的貨幣資金的收收付付，不是無(wú)足輕重的點(diǎn)點(diǎn)鈔票，其工作的意義只有和許多方面的工作聯(lián)系起來(lái)才能體會(huì)到。（3）管好用好貨幣資金的權(quán)力。出納工作每天和貨幣資金打交道，單位的一切貨幣資金往來(lái)都與出納工作緊密相聯(lián)，貨幣資金的來(lái)龍去脈，周轉(zhuǎn)速度的快慢，出納員都清清楚楚。因此，提出合理安排利用資金的意見(jiàn)和建議，及時(shí)提供貨幣資金使用與周轉(zhuǎn)信息，也是出納員義不容辭的責(zé)任。出納員應(yīng)拋棄被動(dòng)工作觀念，樹(shù)立主動(dòng)參與意識(shí)，把出納工作放到整個(gè)會(huì)計(jì)工作、經(jīng)濟(jì)管理工作的大范圍中，這樣，既能增強(qiáng)出納自身的職業(yè)光榮感，又為出納工作開(kāi)辟了新的視野。

出納如何結(jié)賬、對(duì)賬

1.每日

入合計(jì)數(shù)和當(dāng)日支出合計(jì)數(shù)，然后將支出日記賬中當(dāng)日支出合計(jì)數(shù)記入收入日記賬中的當(dāng)日支出合計(jì)欄內(nèi)，在此基礎(chǔ)上再結(jié)出當(dāng)日賬面余額。

（2）對(duì)賬。每天下班前，盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金的實(shí)有數(shù)，與現(xiàn)金日記賬的當(dāng)日余額核對(duì)看是否相符，如果不符應(yīng)查找原因并及時(shí)做出處理。

2.月末

（1）對(duì)賬。月末將日記賬與相關(guān)收付業(yè)務(wù)的記賬憑證核對(duì)，核對(duì)的項(xiàng)目主要是：核對(duì)憑證；復(fù)查記賬憑證與原始憑證，看兩者是否完全相符；查對(duì)賬證金額與方向的一致性，如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤應(yīng)立即更正。

月末將現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的余額與現(xiàn)金總賬、銀行存款總賬余額核對(duì)。月末將銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

月末對(duì)保管的支票、發(fā)票、有價(jià)證券、重要結(jié)算憑證進(jìn)行清點(diǎn)，按順序進(jìn)行登記核對(duì)。（2）結(jié)賬?，F(xiàn)金、銀行存款日記賬每月結(jié)賬時(shí)，要結(jié)出本月發(fā)生額和余額，在摘要欄內(nèi)注明“本月合計(jì)”字樣，并在下面通欄劃單紅線(xiàn)。

出納的工作：

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。四、負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的工作。

五、員工工資的發(fā)放。

出納工作細(xì)則：

現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假-幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。不得“坐支”。

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤(pán)存工作，做到賬實(shí)相符

做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。 5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶(hù)，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無(wú)，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷(xiāo)。 3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。

若有，應(yīng)分開(kāi)貼。

4、支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò)，應(yīng)重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷(xiāo)。

若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo)，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。

若無(wú)，不予報(bào)銷(xiāo)。

出納崗位工作目標(biāo)

出納崗位工作目標(biāo) 總體目標(biāo)

目標(biāo)細(xì)化

收、付款業(yè)務(wù)工作目標(biāo)

1.收取現(xiàn)金及現(xiàn)金支付時(shí)的清點(diǎn)、核對(duì)，保證各項(xiàng)收支準(zhǔn)確無(wú)誤

2.完成公司現(xiàn)金和銀行存款的清查工作，確保賬賬、賬實(shí)相符賬目記錄工作目標(biāo)

工資發(fā)放與日常報(bào)銷(xiāo)工作目標(biāo)

管理目標(biāo)

2.定期整理、匯總各類(lèi)原始憑證，并妥善保管，差錯(cuò)率0

支票、印章管理目標(biāo)

貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢

貸：營(yíng)業(yè)外收入（注：無(wú)法查明原因） 2、現(xiàn)金短款

借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢

貸：現(xiàn)金

借：其他應(yīng)收款——應(yīng)收現(xiàn)金短缺款（個(gè)人） ——應(yīng)收保險(xiǎn)賠償款

管理費(fèi)用——現(xiàn)金短缺（注：無(wú)法查明原因）貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 3、提取福利費(fèi)

借：生產(chǎn)成本營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用

貸：應(yīng)付福利費(fèi)

4、計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)

借：管理費(fèi)用——工會(huì)經(jīng)費(fèi)

貸：其他應(yīng)付款——工會(huì)經(jīng)費(fèi) 5、計(jì)提職工教育經(jīng)費(fèi)

貸：現(xiàn)金

應(yīng)交稅金——應(yīng)交個(gè)人所得稅其他應(yīng)付款

其他應(yīng)收款（代扣款項(xiàng)） 7、提取城建稅

貸：銀行存款/現(xiàn)金（每本賬簿貼五元印花稅）

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出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷（精選19篇）

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇一

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇二

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇三

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇四

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇五

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇六

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇七

出納工作內(nèi)容簡(jiǎn)歷篇八

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