一個(gè)好的報(bào)告應(yīng)該包含清晰的內(nèi)容結(jié)構(gòu)、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)分析和合理的結(jié)論推理。報(bào)告的結(jié)構(gòu)應(yīng)該合理,邏輯嚴(yán)謹(jǐn),信息有序排列。以下報(bào)告范文的作者充分展示了在不同情境下的寫作技巧和思考深度。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇一
20xx年斑竹園中學(xué)在區(qū)教育領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和指導(dǎo)下,順利地完成了教育工作的各項(xiàng)目標(biāo)?,F(xiàn)就xx中學(xué)20xx年學(xué)校教育工作主要目標(biāo)完成情況總結(jié)如下:
20xx年,我校本著興校先興人的辦學(xué)方針,擴(kuò)大招生規(guī)模,在全校教職員工的共同努力下,在學(xué)生家長(zhǎng)的支持下,我校由原來的400多名學(xué)生,增加到500多名學(xué)生,圓滿地完成任務(wù)。學(xué)生入校后,我們每一個(gè)教職員工本著對(duì)每一為學(xué)生負(fù)責(zé),兢兢業(yè)業(yè)地工作,三年中,學(xué)生茁壯成長(zhǎng),都順利地畢業(yè)。普高、職高送生任務(wù)也圓滿完成。
到了學(xué)生和家長(zhǎng)的好評(píng)。
學(xué)校教育必須適應(yīng)現(xiàn)代社會(huì),在20xx年,我?!澳J饺钡耐度牒统浞掷美?,使我校的師生充分體會(huì)到了現(xiàn)代教育技術(shù)的優(yōu)越性,教師工作更積極了,學(xué)生學(xué)習(xí)也更認(rèn)真了。為了提高自身素質(zhì),對(duì)學(xué)生負(fù)責(zé),我們的教師在20xx年參加了各種培訓(xùn)工作,如:普通話、三筆字、教學(xué)技能、骨干培訓(xùn)、二學(xué)歷培訓(xùn),合格率達(dá)100%。并且為了提高我校教師的教育教學(xué)能力,還請(qǐng)了名師作指導(dǎo)。
20xx年,我校在加強(qiáng)師德師風(fēng)建設(shè)的條件下,以提高教學(xué)質(zhì)量為主線、開展了多種多樣的教育活動(dòng),如:聽課、評(píng)課比賽,與xx中學(xué)的互派、互交流工作,學(xué)生的演講比賽,教師的各種技能比賽、評(píng)優(yōu)比賽等,多彩的學(xué)校生活留住了學(xué)生,使我??亓鞴ぷ黜樌瓿?。初中畢業(yè)率達(dá)100%。為了更好地提高教師的素質(zhì),我校更完善了教職工聘任制、教職工學(xué)期、年度、考核工作。
講座。收到明顯效果。同時(shí)為了學(xué)生出校后能順利地與社會(huì)接軌,完成“二后”實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)任務(wù),受到了家長(zhǎng)和當(dāng)?shù)卮迕竦暮迷u(píng)。
總的來說,20xx年是我們xx中學(xué)成長(zhǎng)的一年,在成長(zhǎng)中我們看到了希望。我們期盼20xx年,xx中學(xué)能在區(qū)教育局領(lǐng)導(dǎo)的指引下,在各級(jí)兄弟學(xué)校的合作下,在教育工作中取得更明顯的成績(jī)。
新都區(qū)斑竹園中學(xué)。
20xx年12月10日。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇二
我們學(xué)校為了落實(shí)基層民主政治建設(shè)的要求,一直在完善教職工代表會(huì)議制度,加強(qiáng)學(xué)校的`民主管理和民主監(jiān)督,促進(jìn)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè),密切聯(lián)系群眾,根據(jù)上面指示,對(duì)我們學(xué)校校務(wù)公開情況做如下幾方面的匯報(bào):
兩年來,我校調(diào)走了原校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組人員有徐偉副校長(zhǎng),張春靈副主任,胡晉褀副主任,退休領(lǐng)導(dǎo)兩人。為完善和加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)力量,本年度開學(xué)初成立了新的校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組,成立了以黨支部書記、校長(zhǎng)羅慶輝為組長(zhǎng),徐思南、陳名曉副校長(zhǎng)為副組長(zhǎng)的校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組,其成員包括了部分行政人員及教職工代表共九人,領(lǐng)導(dǎo)小組一班人定期組織學(xué)習(xí),不斷提高認(rèn)識(shí),積極開展校務(wù)、財(cái)務(wù)公開的工作臺(tái),身先士卒,始終把自身置于教職工的監(jiān)督之中。
在提高對(duì)校務(wù)、財(cái)務(wù)公開重要性認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上,學(xué)校選準(zhǔn)了教職工關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)多的問題。如學(xué)校的經(jīng)濟(jì)、學(xué)校的發(fā)展、教職工住房、評(píng)優(yōu)晉級(jí)、基建等政務(wù)活動(dòng),在學(xué)校等華堂的二樓總務(wù)處前設(shè)立了校務(wù)公開欄、財(cái)務(wù)公開欄,在校門邊原先設(shè)立了一個(gè)師生意見箱的同時(shí),又增設(shè)了一個(gè)校長(zhǎng)信箱。
(1)學(xué)校總務(wù)處將每月的經(jīng)費(fèi)收支情況向教職工公布。
(2)關(guān)心教工的切身利益、抓好困難教職工的安居工作。幾年來,我校改造了原教師的單間住房,成為套房。采取個(gè)人申請(qǐng),按其困難情況,職務(wù)、職稱、教齡、獲獎(jiǎng)等方面計(jì)分,每個(gè)環(huán)節(jié)都以學(xué)校工會(huì)委員認(rèn)真討論,再三醞釀,然后在公開欄公布,接受教職工的監(jiān)督,增加了透明度。
(3)學(xué)校的招生工作除了按上級(jí)有關(guān)文件精神嚴(yán)格執(zhí)行外,還把招生情況公開。如正取生人數(shù)、錄取分?jǐn)?shù)線、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、擇校生的條件、數(shù)量、收費(fèi)等嚴(yán)格把關(guān),及時(shí)公開。
(4)學(xué)校的校舍維修,嚴(yán)格按上級(jí)有關(guān)文件精神執(zhí)行,工程驗(yàn)收有專門的驗(yàn)收人員,結(jié)算經(jīng)縣核算中心、核算工程結(jié)算情況及時(shí)公布。
(5)教職工的評(píng)優(yōu)、職稱評(píng)定、晉級(jí)、年度考核、考勤教學(xué)工作量化、教職工住房的水、電費(fèi)等按時(shí)公布。
(6)計(jì)劃生育情況有變的及時(shí)更正、定期公布。
(7)嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)有關(guān)部門的有關(guān)收費(fèi)規(guī)定,每學(xué)期都向?qū)W生家長(zhǎng)發(fā)放收費(fèi)通知,公布收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)。
我校堅(jiān)持以人為本,和諧共處的原則,凡是涉及到教職工利益的問題,我們做到協(xié)調(diào)、共商、公開、公正,堅(jiān)持一年召開一次教代會(huì),收集群眾意見,整理建議意見,整改存在問題。在教代會(huì)上,教職工代表發(fā)揚(yáng)當(dāng)家作主的精神,充分履行權(quán)利,認(rèn)真聽取和審議學(xué)校的工作報(bào)告和計(jì)劃,總務(wù)處的財(cái)經(jīng)報(bào)告,同時(shí),收集教職工切身利益的問題。廣大的教職工積極參政、議政。為學(xué)校發(fā)展,學(xué)校的管理,提出了許多寶貴的合理性建議的意見。三年來,凡關(guān)系到學(xué)校發(fā)展的重要提案。如學(xué)校發(fā)展方向,校風(fēng)建設(shè)、經(jīng)費(fèi)籌措,以及教職工切身利益密切相關(guān)的課時(shí)補(bǔ)貼、高考獎(jiǎng)勵(lì)、教學(xué)量化獎(jiǎng)勵(lì)、學(xué)科競(jìng)賽、論文獎(jiǎng)勵(lì)都征求教職工意見后,提交教代會(huì)討論通過,作出決定后實(shí)施。
三年來,我校政務(wù),財(cái)經(jīng)嚴(yán)格執(zhí)行公開制度,透明度好,教職工放心,福利待遇穩(wěn)步提高,工作積極性明顯提高,學(xué)校教育教學(xué)工作取得了矚目的成績(jī),三年高考一年上一個(gè)新臺(tái)階,xx年高考比三年前的xx年翻一翻(xx年入省專a線137人,xx年入省專a線272人),xx年被評(píng)為縣文明學(xué)校,xx年學(xué)校黨支部被評(píng)為縣優(yōu)秀黨支部,學(xué)校被評(píng)為縣科技先進(jìn)單位。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇三
根據(jù)縣局《關(guān)于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行自查的通知》的要求,xxxxx衛(wèi)生院按照自查的范圍和項(xiàng)目,結(jié)合本院20xx年的實(shí)際情況,逐條對(duì)照,認(rèn)真核查,現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報(bào):
1、本院按照《會(huì)計(jì)法》及《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》的要求建立健全了財(cái)務(wù)制度。先后制定了《財(cái)務(wù)工作制度》、《會(huì)計(jì)監(jiān)督制度》、《現(xiàn)金管理制度》、《原始憑證管理制度》、《財(cái)務(wù)報(bào)銷制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理制度》等,做到有章可循。
2、財(cái)務(wù)收支實(shí)行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會(huì)計(jì)1人、出納1人,會(huì)計(jì)、出納嚴(yán)格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。
1、本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度》及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則,采用復(fù)式記帳法按月具實(shí)、合法進(jìn)行會(huì)計(jì)帳務(wù)外理,未發(fā)生滯留、挪用專項(xiàng)資金(包括合療、醫(yī)保等??睿┈F(xiàn)象,日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。
2、全年收入情況:
20xx年本院總收入為1004萬元。其中:財(cái)政補(bǔ)助收入為928萬元;醫(yī)療收入為76萬元。財(cái)政補(bǔ)助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi)865萬元;公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助資金63萬元。
3、全年支出情況:
20xx年本院總支出990萬元。其中:公共衛(wèi)生支出206萬元;醫(yī)療支出784萬元。按二級(jí)明細(xì)劃分總支出情況為:工資及福利支出118萬元;對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出734萬元(發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi))。藥品支出34萬元;非財(cái)政資本支出2萬元;維修費(fèi)30萬元;其他公用經(jīng)費(fèi)72萬元(含發(fā)放村級(jí)公共衛(wèi)生項(xiàng)目補(bǔ)助)。
4、20xx年收支結(jié)余:
20xx年年末結(jié)余14萬元,提取專用基金(職工福利基金)6萬元,轉(zhuǎn)入事業(yè)基金8萬元。
由于本院業(yè)務(wù)用房20xx年拆除重建,未開展住院業(yè)務(wù),本院對(duì)下屬的xxxx門診(1—6月)xxxx門診部(1—9月)給予60%的基本工資和60%的津貼撥款,差額部分及費(fèi)用由各點(diǎn)獨(dú)立核算。從報(bào)表反映出來的總體情況是:職工的全額工資和全部津貼全部到位,未增加新的債務(wù),達(dá)到收支兩條線的運(yùn)行模式,無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。
總院人員工資、津貼按績(jī)效考核并堅(jiān)持按月向縣局送審后發(fā)放,差旅費(fèi)、電話費(fèi)、招待費(fèi)等所有費(fèi)用開支均參照相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行列支,并實(shí)行經(jīng)辦人、院長(zhǎng)、財(cái)務(wù)簽審小組三簽字,無揮霍浪費(fèi)現(xiàn)象。
全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國(guó)債項(xiàng)目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個(gè)賬戶。不存在私開賬戶情況。
總院對(duì)在財(cái)政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理,實(shí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新,對(duì)各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺(tái)帳,保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價(jià)嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作,20xx年8月份順利通過了縣物價(jià)局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事,無亂收費(fèi)、亂罰款行為。
合療、孕娩補(bǔ)助等專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求,在收到款項(xiàng)后三天內(nèi)轉(zhuǎn)帳支付。上報(bào)補(bǔ)助資料真實(shí),既不存在虛報(bào)冒領(lǐng)、惡意套取,也不存在滯留、擠占、挪用。
因xxx門診于20xx年7月遷至總院,除購置了辦公桌椅、空調(diào)、打印機(jī)外,未購置大的固定資產(chǎn)。
20xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套,按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財(cái)產(chǎn)管理,現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應(yīng)的村衛(wèi)生室,20xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查,并簽定了使用協(xié)議,明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對(duì)所配資產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇四
1、學(xué)校按照上級(jí)有關(guān)文件精神,未向?qū)W生收取任何費(fèi)用。
2、學(xué)校未收取與入學(xué)掛鉤的捐資、贊助費(fèi)等擇校費(fèi)用。
3、對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生學(xué)校積極辦理補(bǔ)助生活費(fèi)等有關(guān)手續(xù)。
4.免費(fèi)向?qū)W生提供配套練習(xí)冊(cè);學(xué)校禁止教輔材料銷售部門和其他商業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)以任何形式進(jìn)入校園推銷教輔材料和其他學(xué)習(xí)用品;嚴(yán)禁學(xué)校和教師強(qiáng)行或變相強(qiáng)行統(tǒng)一征訂教輔材料行為。
(二)規(guī)范幼兒園收費(fèi)行為。
幼兒園收費(fèi)前,向?qū)W生或?qū)W生家長(zhǎng)發(fā)放“收費(fèi)明白紙”,做到每一項(xiàng)收費(fèi)都公開、透明、有依有據(jù)。
(五)學(xué)校要始終堅(jiān)持治理教育亂收費(fèi)規(guī)范教育收費(fèi)工作機(jī)制,做到領(lǐng)導(dǎo)重視,機(jī)構(gòu)健全,措施得力。為群眾提供方便便捷的問題反映渠道,建立健全問題處理機(jī)制,保證舉報(bào)暢通有效。對(duì)群眾的教育收費(fèi)舉報(bào)要快查快結(jié),把問題解決在萌芽狀態(tài)、解決在事發(fā)地。對(duì)問題查處不力造成影響的,要追究責(zé)任。
黃屯鎮(zhèn)丁聯(lián)小學(xué)2012年10月。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇五
為學(xué)習(xí)、貫徹、落實(shí)甬教督[]339號(hào)規(guī)范中小學(xué)辦學(xué)行為的通知精神,端正辦學(xué)思想,規(guī)范辦學(xué)行為,促進(jìn)我校和諧、健康、可持續(xù)發(fā)展,辦人民滿意的教育,我校于十月中旬先后召開班子會(huì)、教職工大會(huì),學(xué)習(xí)文件,傳達(dá)相關(guān)會(huì)議精神,成立了學(xué)校專項(xiàng)行動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)組,積極開展規(guī)范辦學(xué)行為自查活動(dòng)?,F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:
一、自律機(jī)制方面。
1.成立由校長(zhǎng)任組長(zhǎng)的規(guī)范辦學(xué)行為工作小組,對(duì)切實(shí)提高對(duì)學(xué)校進(jìn)一步規(guī)范辦學(xué)行為重要性和必要性進(jìn)行宣講,將《浙江省教育廳“減負(fù)”工作“六項(xiàng)嚴(yán)格規(guī)定”、“六項(xiàng)工作制度”》、《義務(wù)段學(xué)校規(guī)范辦學(xué)行為12條規(guī)定》進(jìn)行學(xué)習(xí)。學(xué)期初,將規(guī)范辦學(xué)行為及減負(fù)的措施要求列入學(xué)校的工作計(jì)劃,定期對(duì)照反思。對(duì)于落實(shí)得好的及有偏的傾向及時(shí)反饋。對(duì)投訴件及舉報(bào)意見能及時(shí)有效地調(diào)查整改。全面關(guān)注“慈溪論壇”的發(fā)帖情況,到目前為止,尚未發(fā)現(xiàn)家長(zhǎng)學(xué)生對(duì)學(xué)業(yè)、師德情況的投訴。
2.在學(xué)校大門口醒目位置,安裝“規(guī)范辦學(xué)行為”監(jiān)督公示牌,公布寧波市、慈溪市、學(xué)校三級(jí)舉報(bào)電話和投訴信箱。開學(xué)第一周就將本學(xué)期的總課程安排,各班日課表、作息時(shí)間、課外文體活動(dòng)、校歷等教學(xué)活動(dòng)安排在學(xué)校網(wǎng)頁、校公示欄、教室等醒目位置公示,接受師生和家長(zhǎng)監(jiān)督。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇六
市水利局是隸屬于市政府的正縣級(jí)行政單位,其主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行中央、省及市委、市政府有關(guān)水利水電等工作的法律、法規(guī)、方針和政策,擬定并組織實(shí)施全市水利工作的發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期規(guī)劃,統(tǒng)一負(fù)責(zé)、管理全市水資源、水利工程建設(shè)、水土保持、防汛抗旱、水電及電網(wǎng)規(guī)劃等。局機(jī)關(guān)執(zhí)行行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算制度,在農(nóng)行開設(shè)賬戶4個(gè)(零余額賬戶、基本存款賬戶、專用存款賬戶和一般賬戶各1個(gè))。
你局獨(dú)立核算的下屬單位有:市水利水電規(guī)劃設(shè)計(jì)院、市水電管理局、市水電管理局和市水利水電建筑公司。水利水電規(guī)劃設(shè)計(jì)院在職人員為自收自支,離退休人員財(cái)政實(shí)行差額撥款;和水庫管理局部分事業(yè)編制人員財(cái)政實(shí)行差額撥款,其余人員為自收自支;水利水電監(jiān)理公司和水利水電建筑公司為自負(fù)盈虧的企業(yè)單位,水利水電建筑公司目前在崗約30余人?,F(xiàn)局機(jī)關(guān)在職人員88人,離退休人員65人,內(nèi)設(shè)計(jì)財(cái)科、辦公室、人教科、水政科、水???、建管科、農(nóng)水科和防汛抗旱指揮部辦公室8個(gè)科室。
20xx年總的經(jīng)費(fèi)收入中,財(cái)政年初預(yù)算安排和年度追加兩項(xiàng)合計(jì)1083.94萬元,占當(dāng)年整個(gè)經(jīng)費(fèi)來源的64%。從審計(jì)的情況來看,由于年初預(yù)算安排的公用經(jīng)費(fèi)較少,在年度追加的經(jīng)費(fèi)中,除一部分帶帽的資金外,有相當(dāng)一部分是彌補(bǔ)機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)。但局機(jī)關(guān)因近幾年來為爭(zhēng)取項(xiàng)目資金、改善辦公條件等發(fā)生的費(fèi)用較大而使得公用經(jīng)費(fèi)往往捉襟見肘,從而擠占專項(xiàng)資金已成不爭(zhēng)的事實(shí)。預(yù)算收支詳見附表。
以上問題依據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)另行下達(dá)審計(jì)決定。
1、市水利水電規(guī)劃設(shè)計(jì)院、市水利水電建設(shè)監(jiān)理有限責(zé)任公司及水利水電建筑公司等與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)緊密關(guān)聯(lián)的單位應(yīng)在積極拓展業(yè)務(wù)謀求生存發(fā)展的同時(shí)切實(shí)規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)操作,不能違背國(guó)家的法規(guī)法令而逆行;市水利局作為行業(yè)主管部門應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)下屬單位財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的監(jiān)管。
2、積極爭(zhēng)取上級(jí)部門和市本級(jí)財(cái)政的支持,以保證正常的行政經(jīng)費(fèi)支出,杜絕擠占專項(xiàng)資金。
3、下屬個(gè)企事業(yè)單位應(yīng)進(jìn)一步增強(qiáng)納稅意識(shí),及時(shí)足額繳納各項(xiàng)稅費(fèi)。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇七
****衛(wèi)生局:
根據(jù)縣局《關(guān)于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行自查的通知》的要求,*****衛(wèi)生院按照自查的范圍和項(xiàng)目,結(jié)合本院20xx年的實(shí)際情況,逐條對(duì)照,認(rèn)真核查,現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報(bào):
一、財(cái)務(wù)管理內(nèi)控機(jī)制建設(shè)及制度執(zhí)行情況。
1、本院按照《會(huì)計(jì)法》及《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》的要求建立健全了財(cái)務(wù)制度。先后制定了《財(cái)務(wù)工作制度》、《會(huì)計(jì)監(jiān)督制度》、《現(xiàn)金管理制度》、《原始憑證管理制度》、《財(cái)務(wù)報(bào)銷制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理制度》等,做到有章可循。
2、財(cái)務(wù)收支實(shí)行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會(huì)計(jì)1人、出納1人,會(huì)計(jì)、出納嚴(yán)格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。
二、預(yù)算執(zhí)行和會(huì)計(jì)核算情況。
1、本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度》及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則,采用復(fù)式記帳法按月具實(shí)、合法進(jìn)行會(huì)計(jì)帳務(wù)外理,未發(fā)生滯留、挪用專項(xiàng)資金(包括合療、醫(yī)保等??睿┈F(xiàn)象,日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。
2、全年收入情況:20xx年本院總收入為1004萬元。其中:財(cái)政補(bǔ)助收入為928萬元;醫(yī)療收入為76萬元。財(cái)政補(bǔ)助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi)865萬元;公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助資金63萬元。
3、全年支出情況:20xx年本院總支出990萬元。其中:公共衛(wèi)生支出206萬元;醫(yī)療支出784萬元。按二級(jí)明細(xì)劃分總支出情況為:工資及福利支出118萬元;對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出734萬元(發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi))。;藥品支出34萬元;非財(cái)政資本支出2萬元;維修費(fèi)30萬元;其他公用經(jīng)費(fèi)72萬元(含發(fā)放村級(jí)公共衛(wèi)生項(xiàng)目補(bǔ)助)。
4、20xx年收支結(jié)余:20xx年年末結(jié)余14萬元,提取專用基金(職工福利基金)6萬元,轉(zhuǎn)入事業(yè)基金8萬元。
三、
預(yù)算外資金收支管理情況:
資和60%的津貼撥款,差額部分及費(fèi)用由各點(diǎn)獨(dú)立核算。從報(bào)表反映出來的總體情況是:職工的全額工資和全部津貼全部到位,未增加新的債務(wù),達(dá)到收支兩條線的運(yùn)行模式,無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。
總院人員工資、津貼按績(jī)效考核并堅(jiān)持按月向縣局送審后發(fā)放,差旅費(fèi)、電話費(fèi)、招待費(fèi)等所有費(fèi)用開支均參照相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行列支,并實(shí)行經(jīng)辦人、院長(zhǎng)、財(cái)務(wù)簽審小組三簽字,無揮霍浪費(fèi)現(xiàn)象。
四、銀行帳號(hào)開設(shè)和管理。
全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國(guó)債項(xiàng)目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個(gè)賬戶。不存在私開賬戶情況。
五、預(yù)算內(nèi)外票據(jù)管理、使用及物價(jià)政策執(zhí)行情況。
總院對(duì)在財(cái)政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理,實(shí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新,對(duì)各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺(tái)帳,保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價(jià)嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作,20xx年8月份順利通過了縣物價(jià)局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事,無亂收費(fèi)、亂罰款行為。
六、專項(xiàng)資金的管理使用。
合療、孕娩補(bǔ)助等專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求,在收到款項(xiàng)后三天內(nèi)轉(zhuǎn)帳支付。上報(bào)補(bǔ)助資料真實(shí),既不存在虛報(bào)冒領(lǐng)、惡意套取,也不存在滯留、擠占、挪用。
七、資產(chǎn)管理情況:
因***門診于20xx年7月遷至總院,除購置了辦公桌椅、空調(diào)、打印機(jī)外,未購置大的固定資產(chǎn)。
20xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套,按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財(cái)產(chǎn)管理,現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應(yīng)的村衛(wèi)生室,20xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查,并簽定了使用協(xié)議,明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對(duì)所配資產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇八
根據(jù)南通市通州區(qū)教育系統(tǒng)20xx年內(nèi)部審計(jì)工作意見(通教審[20xx]x號(hào)),審計(jì)辦公室派出審計(jì)組于20xx年x月x日至x月x日對(duì)xx學(xué)校20xx年x月至20xx年x月的財(cái)政收支情況及其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行了審計(jì),并延伸審計(jì)了學(xué)校食堂賬目。本次審計(jì)采取了就地審計(jì)的辦法,并根據(jù)《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》(教育部17號(hào)令),實(shí)施了必要的審計(jì)程序。我們的'審計(jì)以學(xué)校提供的有關(guān)財(cái)務(wù)賬目、會(huì)計(jì)憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)的資料為依據(jù),xx學(xué)校對(duì)提供資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。本次審計(jì)工作得到了xx校長(zhǎng)和其他有關(guān)人員的積極配合,工作完成順利。審計(jì)結(jié)果如下:
一、被審計(jì)單位基本情況。
二、審計(jì)期間被審計(jì)單位財(cái)政收支及資產(chǎn)負(fù)債情況。
(一)20xx年x月至20xx年x月財(cái)政收支情況。
(二)20xx年12月末資產(chǎn)、負(fù)債及凈資產(chǎn)情況。
(三)基建維修工程和大型物資采購情況。
(四)食堂及小賣部經(jīng)營(yíng)情況。
三、審計(jì)評(píng)價(jià)意見。
審計(jì)結(jié)果表明,20xx年x月至20xx年12月xx學(xué)校財(cái)務(wù)管理能執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)法規(guī),會(huì)計(jì)核算基本符合《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定,學(xué)校的財(cái)務(wù)收支基本真實(shí),經(jīng)濟(jì)活動(dòng)基本合法。內(nèi)部控制制度基本健全,學(xué)校財(cái)務(wù)管理做到民主、公開,經(jīng)費(fèi)使用實(shí)行一支筆審核,內(nèi)審小組積極參與學(xué)校行政賬、食堂賬的稽核審計(jì)。xx校長(zhǎng)本人在平潮小學(xué)任職期間,能夠較好地遵守國(guó)家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律,重大事項(xiàng)做到集體決策,財(cái)務(wù)支出公開透明。但在具體的財(cái)政收支管理上,還存在以下需要糾正和改進(jìn)的方面。
四、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題。
五、審計(jì)意見及建議。
為了進(jìn)一步規(guī)范xx學(xué)校的財(cái)務(wù)管理工作,我們提出如下審計(jì)意見和建議:
針對(duì)本次審計(jì)所反映的問題,學(xué)校應(yīng)按照有關(guān)制度規(guī)定,制定切實(shí)可行的整改措施,并將整改措施和落實(shí)情況自收到本報(bào)告之日起二個(gè)月內(nèi)報(bào)教育審計(jì)辦公室。
xx審計(jì)組。
20xx年x月x日。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇九
中鐵十二局集團(tuán)第四工程有限公司:
按照《中鐵十二局集團(tuán)第四工程有限公司財(cái)務(wù)收支檢查工作方案》的有關(guān)規(guī)定,現(xiàn)將我項(xiàng)目部20xx年度財(cái)務(wù)自查工作開展情況報(bào)告如下:
一、自查自糾工作組織開展情況。
徐州地鐵項(xiàng)目部自接到公司文件通知后,認(rèn)真組織學(xué)習(xí),依公司《中鐵十二局集團(tuán)第四工程公司有限公司財(cái)務(wù)收支檢查工作方案》有關(guān)規(guī)定,成立了以項(xiàng)目經(jīng)理為組長(zhǎng),財(cái)務(wù)人員為成員的自查小組,在會(huì)計(jì)基礎(chǔ)、會(huì)計(jì)核算、資金管理、固定資產(chǎn)、資產(chǎn)管理、稅務(wù)管理、“小金庫”治理、社保金提取等方面開展自查自糾工作,對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改。
改中,會(huì)計(jì)報(bào)表根據(jù)公司要求上報(bào),上報(bào)數(shù)據(jù)及時(shí)準(zhǔn)確無遺漏。
(二)會(huì)計(jì)核算自查:切實(shí)規(guī)范徐州地鐵項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算,規(guī)范會(huì)計(jì)確認(rèn)、會(huì)計(jì)計(jì)量和會(huì)計(jì)報(bào)告,結(jié)合徐州地鐵2號(hào)線09標(biāo)一工區(qū)管理體制和管理模式的實(shí)際情況,根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-應(yīng)用指南》、公司《會(huì)計(jì)核算辦法》及集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定,編制了會(huì)計(jì)核算方法,在會(huì)計(jì)核算方法和會(huì)計(jì)政策選擇上嚴(yán)格遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和集團(tuán)公司統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策辦法,項(xiàng)目部建立了責(zé)任成本管理及核算實(shí)施辦法并按公司規(guī)定及時(shí)編制上報(bào)。
(三)資金管理工作自查:項(xiàng)目部銀行賬戶管理使用及票據(jù)管理情況嚴(yán)格根據(jù)公司規(guī)定及相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行操作、按照公司規(guī)定定期進(jìn)行庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)、抽檢和銀行存款對(duì)賬調(diào)節(jié),不存在白條抵庫、不存在個(gè)人大額備用金長(zhǎng)期掛賬及大額備用金整借整還情況;我項(xiàng)目部20xx年9月進(jìn)場(chǎng),由于合同等各類因素的影響,公戶一直未能開設(shè),經(jīng)考量,墊資款打到個(gè)人卡上作為前期資金周轉(zhuǎn)費(fèi)用一次取出留作工程施工用。項(xiàng)目資金的支付審批手續(xù)及程序符合公司規(guī)定。
(四)固定資產(chǎn)管理自查:因新上項(xiàng)目,無固定資產(chǎn)購置的情況。一旦產(chǎn)生必定按公司規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)提并定期盤點(diǎn),確保賬實(shí)相符;臨時(shí)設(shè)施、周轉(zhuǎn)材料按規(guī)定攤銷,做到賬務(wù)處理依據(jù)充分、手續(xù)齊全。
存在有車輛實(shí)力,沒有車輛保險(xiǎn)費(fèi),維修等費(fèi)用開支情況;不存在安排親屬人員機(jī)械設(shè)備之類的參與其中,嚴(yán)格按照集團(tuán)公司及公司的規(guī)章制度執(zhí)行。
(六)稅務(wù)管理工作自查:財(cái)務(wù)人員有較強(qiáng)的稅務(wù)防范意識(shí),做到無發(fā)票不審核不支付,降低企業(yè)的納稅風(fēng)險(xiǎn);個(gè)人所得稅足額扣繳。
(七)“小金庫”治理工作自查:項(xiàng)目部建立和完善了長(zhǎng)期有效的“小金庫”防范機(jī)制,杜絕“小金庫”現(xiàn)象。
(八)社保金提取自查:社?;稹⒐?huì)經(jīng)費(fèi)等已足額計(jì)提,不存在少提或多提的情況。
三、企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況。
(一)勞務(wù)隊(duì)錄用、合同簽定自查:項(xiàng)目部在勞務(wù)隊(duì)錄用方面嚴(yán)格按照公司規(guī)定的勞務(wù)隊(duì)伍錄用審批流程進(jìn)行,欲在我項(xiàng)目部進(jìn)行勞務(wù)分包的隊(duì)伍,先提供資質(zhì)項(xiàng)目部檢查是否符合要求,對(duì)符合資質(zhì)要求的勞務(wù)隊(duì),上報(bào)公司進(jìn)行審批,審批合格后再請(qǐng)公司成本部門派專人來項(xiàng)目部協(xié)助項(xiàng)目部計(jì)劃人員進(jìn)行合同談判,以保證所簽定的合同單價(jià)符合公司指導(dǎo)價(jià)規(guī)定,未出現(xiàn)實(shí)際支付單價(jià)高于合同單價(jià)的情況。
(二)勞務(wù)合同執(zhí)行自查:我項(xiàng)目部不存無合同施工、無合同付款、超計(jì)價(jià)、超付款及大額現(xiàn)金支付勞務(wù)款等情況,嚴(yán)格按照合同約定進(jìn)行施工,在施工過程中禁止勞務(wù)隊(duì)進(jìn)行資質(zhì)更換、二次分包或轉(zhuǎn)包,禁止對(duì)勞務(wù)隊(duì)進(jìn)行合同外補(bǔ)償,勞務(wù)隊(duì)施工完成后及時(shí)簽定結(jié)算協(xié)議。
(三)勞務(wù)臺(tái)賬自查:在日常工作中,按照工作內(nèi)容,及時(shí)登記更新各種臺(tái)帳,如《勞務(wù)合同管理臺(tái)帳》、《勞務(wù)計(jì)價(jià)流水臺(tái)帳》、《單項(xiàng)工程計(jì)價(jià)臺(tái)帳》、《勞務(wù)隊(duì)結(jié)算臺(tái)帳》等。
(四)物資設(shè)備采購自查:本項(xiàng)目暫未大宗采購物資。如工程后續(xù)開展后,需采購,則嚴(yán)格按招投標(biāo)管理辦法執(zhí)行。項(xiàng)目部自購材料采購時(shí)也會(huì)按照三比一擇的方式進(jìn)行詢價(jià)比采購且采購發(fā)票與合同簽訂和收款單位相一致,沒有親屬之類的人員參與其中。
(五)安全質(zhì)量自查:我項(xiàng)目部自開工以來,未發(fā)生任何質(zhì)量安全事故,不存在任何處理費(fèi)用;在徐州市政府、業(yè)主、監(jiān)理、指揮部等單位組織的質(zhì)量安全大檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量、安全、文明施工問題,均已按要求完成整改并及時(shí)以書面形式予以回復(fù),整套程序閉合。
(六)公用文書自查:集團(tuán)公司、工程公司的項(xiàng)目任職和成立文件尚未發(fā)至項(xiàng)目,上報(bào)申請(qǐng)的人員任命符合業(yè)主的要求。其他會(huì)議記錄、工作總結(jié)、匯報(bào)材料等無潛在風(fēng)險(xiǎn)。
四、重大經(jīng)濟(jì)決策情況。
重大經(jīng)濟(jì)決策自查:項(xiàng)目部“三重一大”事項(xiàng)嚴(yán)格按公司黨組[20xx]60號(hào)文要求,重大檢查事項(xiàng),重要設(shè)備購置、大宗物資采購及人事的任用都嚴(yán)格召開黨工委會(huì)議進(jìn)行集體討論研究決定,無違法違規(guī)問題。大額資金的支付都需要項(xiàng)目經(jīng)理和黨政主管共同會(huì)審簽字后進(jìn)行支付,嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定。
五、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守廉潔自律規(guī)定情況。
我項(xiàng)目部嚴(yán)格遵守集團(tuán)公司下發(fā)的《四項(xiàng)基本制度》,不存在領(lǐng)。
導(dǎo)人員濫用職權(quán)安插親屬包工隊(duì)、機(jī)械設(shè)備為本人及親屬謀取利益的行為,所有勞務(wù)隊(duì)、材料供應(yīng)商、設(shè)備租賃單位的選用、單價(jià)談判等要經(jīng)常項(xiàng)目部黨委、領(lǐng)導(dǎo)班子集團(tuán)上會(huì)討論,然后按照會(huì)議結(jié)果錄用勞務(wù)隊(duì)、材料供應(yīng)商、設(shè)備租賃單位。
六、通過本次自查,發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目部平時(shí)存在的業(yè)務(wù)不夠規(guī)范問題,使我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦懈鼑?yán)格自己,在公司領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督指揮下更好的完成公司賦予的工作,為迎接國(guó)家審計(jì)署審計(jì)做好準(zhǔn)備!
項(xiàng)目負(fù)責(zé)人:
中鐵十二局徐州地鐵項(xiàng)目部。
二〇一六年一月二十五日。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇十
為進(jìn)一步深化惠民行動(dòng),切實(shí)改善民生,促進(jìn)社會(huì)和諧,解決好群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問題,根據(jù)區(qū)委辦發(fā)[xx]15號(hào)文件精神,我鎮(zhèn)黨委*想辦法、添措施,精心組織了今年我鎮(zhèn)省、市、區(qū)、鎮(zhèn)自定民生工程的實(shí)施,現(xiàn)將xx年上半年民生工程工作總結(jié)及下半年工作打算概述如下:
新增城鎮(zhèn)就業(yè):40人,占全年的100%;城鎮(zhèn)失業(yè)登記率:、完成70%;品牌培訓(xùn):75人,占全年104%;農(nóng)村勞動(dòng)力技能培訓(xùn):100人,占全年100%;新型農(nóng)民培訓(xùn):98人,農(nóng)民實(shí)用技術(shù)培訓(xùn):6860人次,占全年98%;貧困寄宿生生活費(fèi):初中386人,占全年80%;在校殘疾學(xué)生任務(wù):5名,占全年100%;五保戶集中供養(yǎng)65人,敬老院新增床位7張,占全年100%;城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)任務(wù):130人,占全年65%;特困群眾危房安居工程:4戶,占全年100%;沼氣池建設(shè)已完成336口;紅層找水709口,2428人,占全年79%;通暢公路:白市村公里,完成100%;鞠坪村2公里,完成100%;龍鳳村2公里,完成100%;南山村0。6公里,完成100%;通達(dá)公路:慧建村公里,完成100%;森林管護(hù):2649畝,鞏固退耕還林1364畝,完成100%;救助貧困中小學(xué)生:7人,完成100%;返鄉(xiāng)農(nóng)民工職業(yè)介紹:100人,完成100%;食品衛(wèi)生安全:明確了具體責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、具體機(jī)構(gòu)、具體工作人員抓食品安全工作;推行放心“農(nóng)家宴”工程,建立農(nóng)村5桌以上集體聚餐申報(bào)備案制。鎮(zhèn)自定目標(biāo)任務(wù)全面完成:開發(fā)街道一條200米;白內(nèi)障免費(fèi)復(fù)明手術(shù)8人;幫扶貧困戶85戶187人;種植業(yè):在石盤、龍鳳、火箭等村規(guī)模種植白市柚500畝;便民路建設(shè):在洗馬、黃城等村新修便民路4公里;在南山、洗馬等村修建村級(jí)衛(wèi)生站。
1、調(diào)查群眾摸實(shí)情,清晰思路定任務(wù)。鎮(zhèn)黨委*集中時(shí)間、集中精力、逐村走院串戶,深入群眾調(diào)查研究,摸清掌握了群眾的基本需求,除完成省、市、區(qū)民生工程目標(biāo)任務(wù)外,鎮(zhèn)根據(jù)實(shí)際情況,還自定了6項(xiàng)鎮(zhèn)定民生工程目標(biāo)。
2、統(tǒng)一思想聚合力,明確目標(biāo)分任務(wù)。首先組織全鎮(zhèn)廣大黨員、干部和群眾組織學(xué)習(xí)今年目標(biāo)任務(wù)及考核獎(jiǎng)懲辦法,把思想統(tǒng)一到黨委*民生工作的具體行動(dòng)上來,逐步形成了以黨委*為核心、凝聚整體合力,部門齊抓共管的新局面。再次,我們把各項(xiàng)民生工作任務(wù)以“鋪蓋表”的形式,層層分解落實(shí)到單位、部門、村組和每個(gè)責(zé)任人,做到了人人有事干、事事有人干,件件有著落。
3、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)明責(zé)任,突出重點(diǎn)強(qiáng)措施。一是各項(xiàng)民生工作實(shí)行了黨政“一把手”負(fù)總責(zé),副科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)分項(xiàng)目牽頭負(fù)責(zé),鎮(zhèn)部門工作人員及相應(yīng)村支部*、村主任具體負(fù)責(zé)。二是突出重點(diǎn),狠抓了敬老院五保供養(yǎng)對(duì)象集中供養(yǎng)、無房戶建設(shè)、實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)、村級(jí)公路養(yǎng)護(hù)、場(chǎng)鎮(zhèn)開發(fā)及下水道工程建設(shè)、新農(nóng)村建設(shè)、嫁接白市柚等重點(diǎn)工作。
4、解決熱點(diǎn)保穩(wěn)定,加大投入辦實(shí)事。我們真心實(shí)意地按照群眾高興不高興,答應(yīng)不答應(yīng),滿意不滿意的要求,下大決心書,花大力氣,力排萬難解決了群眾普遍關(guān)心的“熱點(diǎn)”問題,誠(chéng)心誠(chéng)意把省、市、區(qū)及鎮(zhèn)自定民生工程目標(biāo)任務(wù)辦好辦實(shí)。
1、*思想,加快發(fā)展。一是認(rèn)真組織黨員干部群眾學(xué)習(xí)黨的各項(xiàng)方針政策及國(guó)家法律法規(guī),提高干部執(zhí)政辦實(shí)事的能力和意識(shí);二是樹立敢為人先新理念,打破因循守舊陳腐觀念。
2、加大投入,增加總量。一是爭(zhēng)取盤活存量資產(chǎn)投入;二是爭(zhēng)取上級(jí)項(xiàng)目資金投入;三是按“一事一議”群眾自籌資金以彌補(bǔ)鎮(zhèn)自定項(xiàng)目資金不足。
3、突出重點(diǎn),狠抓落實(shí)。一是加強(qiáng)黨員、干部群眾的適用技術(shù)、勞務(wù)知識(shí)、科普知識(shí)培訓(xùn);二是爭(zhēng)取8月底全面完成城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)任務(wù);三是結(jié)合“城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理”工作狠抓場(chǎng)鎮(zhèn)及農(nóng)村清潔衛(wèi)生;四是結(jié)合新農(nóng)村建設(shè)狠抓產(chǎn)業(yè)調(diào)整,修致富路、便民路、水利設(shè)施等;五是在鞠坪、南山、福橋、洗馬等村狠抓沼氣池建設(shè),確保10月底前500口任務(wù)全面完成;六是爭(zhēng)取上級(jí)支持,力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)我鎮(zhèn)村村通水泥路目標(biāo),努力打造全市農(nóng)村公路建設(shè)樣板鄉(xiāng)鎮(zhèn)。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇十一
根據(jù)南通市通州區(qū)教育系統(tǒng)20xx年內(nèi)部審計(jì)工作意見(通教審[20xx]x號(hào)),審計(jì)辦公室派出審計(jì)組于20xx年x月x日至x月x日對(duì)xx學(xué)校20xx年x月至20xx年x月的財(cái)政收支情況及其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行了審計(jì),并延伸審計(jì)了學(xué)校食堂賬目。本次審計(jì)采取了就地審計(jì)的辦法,并根據(jù)《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》(教育部17號(hào)令),實(shí)施了必要的審計(jì)程序。我們的審計(jì)以學(xué)校提供的有關(guān)財(cái)務(wù)賬目、會(huì)計(jì)憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)的資料為依據(jù),xx學(xué)校對(duì)提供資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。本次審計(jì)工作得到了校長(zhǎng)和其他有關(guān)人員的積極配合,工作完成順利。審計(jì)結(jié)果如下:
一、被審計(jì)單位基本情況。
二、審計(jì)期間被審計(jì)單位財(cái)政收支及資產(chǎn)負(fù)債情況。
(一)20xx年x月至20xx年x月財(cái)政收支情況。
(二)20xx年12月末資產(chǎn)、負(fù)債及凈資產(chǎn)情況。
(三)基建維修工程和大型物資采購情況。
(四)食堂及小賣部經(jīng)營(yíng)情況。
三、審計(jì)評(píng)價(jià)意見。
審計(jì)結(jié)果表明,20xx年x月至20xx年12月xx學(xué)校財(cái)務(wù)管理能執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)法規(guī),會(huì)計(jì)核算基本符合《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定,學(xué)校的財(cái)務(wù)收支基本真實(shí),經(jīng)濟(jì)活動(dòng)基本合法。內(nèi)部控制制度基本健全,學(xué)校財(cái)務(wù)管理做到民主、公開,經(jīng)費(fèi)使用實(shí)行一支筆審核,內(nèi)審小組積極參與學(xué)校行政賬、食堂賬的稽核審計(jì)。校長(zhǎng)本人在平潮小學(xué)任職期間,能夠較好地遵守國(guó)家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律,重大事項(xiàng)做到集體決策,財(cái)務(wù)支出公開透明。但在具體的財(cái)政收支管理上,還存在以下需要糾正和改進(jìn)的方面。
四、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題。
五、審計(jì)意見及建議。
為了進(jìn)一步規(guī)范xx學(xué)校的財(cái)務(wù)管理工作,我們提出如下審計(jì)意見和建議:
針對(duì)本次審計(jì)所反映的問題,學(xué)校應(yīng)按照有關(guān)制度規(guī)定,制定切實(shí)可行的整改措施,并將整改措施和落實(shí)情況自收到本報(bào)告之日起二個(gè)月內(nèi)報(bào)教育審計(jì)辦公室。
審計(jì)組。
二oxx年x月x日。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇十二
今年以來,煙臺(tái)市各級(jí)各有關(guān)部門深入貫徹落實(shí)*、*和省委、省*的決策部署,全力推進(jìn)城市保障性安居工程建設(shè),圓滿完成了上級(jí)確定的9月底前計(jì)劃項(xiàng)目100%開工、年底前連同結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目竣工60%的目標(biāo)?,F(xiàn)將有關(guān)情況匯報(bào)如下:
一、1-10月份全市保障性安居工程進(jìn)展情況。
根據(jù)省里統(tǒng)一下達(dá)的計(jì)劃指標(biāo),今年我市承擔(dān)的保障性住房建設(shè)任務(wù)總量為12400套,其中新建經(jīng)濟(jì)適用住房5200套,籌建公共租賃住房6000套,新建廉租住房400套,新增租賃住房補(bǔ)貼560戶,國(guó)有林區(qū)棚戶區(qū)改造240套。1-10月份,全市共新開工(籌集)保障性住房12899套,開工率為(不含租賃住房補(bǔ)貼);連同往年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目竣工9779套,竣工率為(不含租賃住房補(bǔ)貼)。
(一)經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)情況。截至10月底,全市新開工經(jīng)濟(jì)適用住房5344套、萬*方米,開工率為;連同往年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目竣工3194套、萬*方米,竣工率為。
(二)公共租賃住房建設(shè)情況。截至10月底,全市新開工(籌集)公共租賃住房6765套(間)、萬*方米,開工率為;連同往年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目竣工6225套(間)、萬*方米,竣工率為。
(三)廉租住房建設(shè)情況。截至10月底,全市新開工廉租住房550套、萬*方米,開工率為;連同往年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目竣工360套、萬*方米,竣工率為90%。
(四)國(guó)有林場(chǎng)危舊房改造建設(shè)情況。截至10月底,林業(yè)部門組織全市新開工林區(qū)危舊房改造240戶、改造面積萬*方米,開工率為100%。
(五)新增廉租住房租賃補(bǔ)貼情況。1-10月份,全市新增租賃補(bǔ)貼452戶,完成全年任務(wù)的。
二、推進(jìn)措施。
(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),層層落實(shí)任務(wù)目標(biāo)。市委、市*連續(xù)9年將保障性安居工程建設(shè)作為民服務(wù)實(shí)事,作為一項(xiàng)嚴(yán)肅的政治任務(wù)和約束性硬指標(biāo)來抓。針對(duì)今年我市承擔(dān)的建設(shè)任務(wù)較去年增加50%以上的實(shí)際情況,全市上下不等不靠,積極行動(dòng),年初以來市*先后召開了兩次常務(wù)會(huì)議進(jìn)行研究,并于3月5日召開全市住房保障工作會(huì)議進(jìn)行專題部署,與縣市區(qū)*(管委)簽訂《2015年度住房保障工作目標(biāo)責(zé)任書》。同時(shí),進(jìn)一步加大考核力度,將保障性安居工程建設(shè)情況納入全市科學(xué)發(fā)展綜合考核指標(biāo)體系,形成了一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)的工作局面。
(二)調(diào)動(dòng)各方因素,全力加快建設(shè)進(jìn)度。一方面,加大政策扶持力度,整體推進(jìn)項(xiàng)目開工建設(shè)。對(duì)保障性住房建設(shè)用地,在土地供應(yīng)計(jì)劃中統(tǒng)籌安排,實(shí)行定點(diǎn)優(yōu)先供應(yīng),直接下達(dá)到具體項(xiàng)目;對(duì)符合條件的項(xiàng)目,開通行政審批綠色通道,優(yōu)先辦理立項(xiàng)、規(guī)劃、用地、環(huán)評(píng)、施工許可等各項(xiàng)手續(xù)。同時(shí),始終把加強(qiáng)質(zhì)量安全管理放在保障性住房建設(shè)的首位,優(yōu)先選擇資質(zhì)高、有實(shí)力的設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位,堅(jiān)決克服盲目搶工期、趕進(jìn)度等傾向,努力建設(shè)經(jīng)得起歷史檢驗(yàn)、讓人民群眾滿意的精品工程、放心工程。另一方面,強(qiáng)化督導(dǎo)調(diào)度,進(jìn)一步推動(dòng)全市面上工作開展。市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局成立專門督導(dǎo)組,建立了月調(diào)度、月通報(bào)制度,每次直接調(diào)度到工程項(xiàng)目,每個(gè)項(xiàng)目直接調(diào)度到形象進(jìn)度,并將調(diào)度情況直接抄報(bào)市、縣兩級(jí)黨委、*主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)。在此基礎(chǔ)上,又召開了4次現(xiàn)場(chǎng)觀摩調(diào)度會(huì)議,總結(jié)推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),并對(duì)項(xiàng)目達(dá)不到進(jìn)度要求的縣市區(qū),實(shí)行責(zé)任到人、掛牌督辦、跟蹤落實(shí)。特別是8月份以來,省*和市*先后在龍口、萊州召開了全盛全市城市保障性安居工程和農(nóng)村住房建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)會(huì),對(duì)這項(xiàng)工作起到了極大的促進(jìn)作用;同時(shí),國(guó)家住建部派駐山東省的保障性安居工程專項(xiàng)巡查組也到我市進(jìn)行了實(shí)地檢查,并給予了充分肯定。
(三)強(qiáng)化政策支撐,努力夯實(shí)工作基矗立足煙臺(tái)工業(yè)園區(qū)和大型企業(yè)相對(duì)集中的實(shí)際,今年我市研究出臺(tái)了公共租賃住房管理辦法,充分調(diào)動(dòng)社會(huì)力量籌集建設(shè)公租房。進(jìn)一步降低了廉租住房和經(jīng)濟(jì)適用住房申報(bào)家庭準(zhǔn)入門檻,將廉租住房收入標(biāo)準(zhǔn)由8300元提高到10500元,經(jīng)濟(jì)適用房收入標(biāo)準(zhǔn)由14256元提高到18000元,將單身人員申請(qǐng)保障性住房的年齡由28周歲放寬至25周歲。同時(shí),就保障性住房建設(shè)模式、資金來源和推進(jìn)機(jī)制等問題,我市專門組織人員赴常州、蘇州等城市考察學(xué)習(xí),積極探索住房保障工作的新路子。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇十三
開學(xué)工作扎實(shí)有序開展,現(xiàn)作如下自查:
1、認(rèn)真貫徹教育法律法規(guī)。
學(xué)校認(rèn)真組織學(xué)習(xí)宣傳、貫徹執(zhí)行新修訂的'《中華人民共和國(guó)義務(wù)教育法》和教育部、國(guó)務(wù)院糾風(fēng)辦、監(jiān)察部、國(guó)家發(fā)展改革委、財(cái)政部《關(guān)于在農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革中堅(jiān)決制止學(xué)校亂收費(fèi)的通知》。
2、執(zhí)行教育有關(guān)政策規(guī)定情況。
(1)認(rèn)真組織學(xué)生入學(xué),20xx年2月27日?qǐng)?bào)名注冊(cè),學(xué)生基本到校報(bào)導(dǎo),28日上午到校報(bào)名人數(shù)有所增加,學(xué)期增加人數(shù)20余人,無輟學(xué)。
(2)認(rèn)真執(zhí)行收費(fèi)政策,堅(jiān)決治理亂收費(fèi)。學(xué)校無亂收費(fèi)現(xiàn)象。
(3)認(rèn)真執(zhí)行貧困生減免政策,20xx年春期學(xué)校共有城鎮(zhèn)特困生申請(qǐng)減免93人,學(xué)校根據(jù)國(guó)家政策進(jìn)行了課本費(fèi)和作業(yè)本費(fèi)的減免。
(4)學(xué)校辦學(xué)行為規(guī)范。
3、開學(xué)常規(guī)工作。
學(xué)校師生按時(shí)到校報(bào)道上班注冊(cè)學(xué)習(xí)、開學(xué)前學(xué)生教材到位、學(xué)校按照教學(xué)常規(guī)認(rèn)真組織開學(xué)工作。
4、安全穩(wěn)定工作。
學(xué)校高度重視安全教育工作,開學(xué)前認(rèn)真對(duì)學(xué)校校舍安全、活動(dòng)場(chǎng)地安全、設(shè)備設(shè)施安全進(jìn)行認(rèn)真檢查,對(duì)需要維修和確保開學(xué)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的事項(xiàng)進(jìn)行維修改造,使用經(jīng)費(fèi)約2萬余元,開學(xué)時(shí)加強(qiáng)師生交通安全教育、強(qiáng)化學(xué)校校園周邊環(huán)境治理。學(xué)校開學(xué)工作秩序良好。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇十四
在學(xué)習(xí)、工作生活中,報(bào)告有著舉足輕重的地位,報(bào)告具有成文事后性的特點(diǎn)。相信許多人會(huì)覺得報(bào)告很難寫吧,下面是小編收集整理的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況自查報(bào)告,歡迎大家借鑒與參考,希望對(duì)大家有所幫助。
****衛(wèi)生局:
根據(jù)縣局《關(guān)于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行自查的通知》的要求,*****衛(wèi)生院按照自查的范圍和項(xiàng)目,結(jié)合本院20xx年的實(shí)際情況,逐條對(duì)照,認(rèn)真核查,現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報(bào):
一、財(cái)務(wù)管理內(nèi)控機(jī)制建設(shè)及制度執(zhí)行情況。
1、本院按照《會(huì)計(jì)法》及《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》的要求建立健全了財(cái)務(wù)制度。先后制定了《財(cái)務(wù)工作制度》、《會(huì)計(jì)監(jiān)督制度》、《現(xiàn)金管理制度》、《原始憑證管理制度》、《財(cái)務(wù)報(bào)銷制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理制度》等,做到有章可循。
2、財(cái)務(wù)收支實(shí)行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會(huì)計(jì)1人、出納1人,會(huì)計(jì)、出納嚴(yán)格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。
二、預(yù)算執(zhí)行和會(huì)計(jì)核算情況。
1、本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度》及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則,采用復(fù)式記帳法按月具實(shí)、合法進(jìn)行會(huì)計(jì)帳務(wù)外理,未發(fā)生滯留、挪用專項(xiàng)資金(包括合療、醫(yī)保等??睿┈F(xiàn)象,日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。
2、全年收入情況:20xx年本院總收入為1004萬元。其中:財(cái)政補(bǔ)助收入為928萬元;醫(yī)療收入為76萬元。財(cái)政補(bǔ)助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi)865萬元;公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助資金63萬元。
3、全年支出情況:20xx年本院總支出990萬元。其中:公共衛(wèi)生支出206萬元;醫(yī)療支出784萬元。按二級(jí)明細(xì)劃分總支出情況為:工資及福利支出118萬元;對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出734萬元(發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi))。;藥品支出34萬元;非財(cái)政資本支出2萬元;維修費(fèi)30萬元;其他公用經(jīng)費(fèi)72萬元(含發(fā)放村級(jí)公共衛(wèi)生項(xiàng)目補(bǔ)助)。
4、20xx年收支結(jié)余:20xx年年末結(jié)余14萬元,提取專用基金(職工福利基金)6萬元,轉(zhuǎn)入事業(yè)基金8萬元。
三、預(yù)算外資金收支管理情況:
資和60%的津貼撥款,差額部分及費(fèi)用由各點(diǎn)獨(dú)立核算。從報(bào)表反映出來的總體情況是:職工的全額工資和全部津貼全部到位,未增加新的債務(wù),達(dá)到收支兩條線的運(yùn)行模式,無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。
總院人員工資、津貼按績(jī)效考核并堅(jiān)持按月向縣局送審后發(fā)放,差旅費(fèi)、電話費(fèi)、招待費(fèi)等所有費(fèi)用開支均參照相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行列支,并實(shí)行經(jīng)辦人、院長(zhǎng)、財(cái)務(wù)簽審小組三簽字,無揮霍浪費(fèi)現(xiàn)象。
四、銀行帳號(hào)開設(shè)和管理。
全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國(guó)債項(xiàng)目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個(gè)賬戶。不存在私開賬戶情況。
五、預(yù)算內(nèi)外票據(jù)管理、使用及物價(jià)政策執(zhí)行情況。
總院對(duì)在財(cái)政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理,實(shí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新,對(duì)各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺(tái)帳,保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價(jià)嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作,20xx年8月份順利通過了縣物價(jià)局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事,無亂收費(fèi)、亂罰款行為。
六、專項(xiàng)資金的管理使用。
合療、孕娩補(bǔ)助等專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求,在收到款項(xiàng)后三天內(nèi)轉(zhuǎn)帳支付。上報(bào)補(bǔ)助資料真實(shí),既不存在虛報(bào)冒領(lǐng)、惡意套取,也不存在滯留、擠占、挪用。
七、資產(chǎn)管理情況:
因***門診于20xx年7月遷至總院,除購置了辦公桌椅、空調(diào)、打印機(jī)外,未購置大的固定資產(chǎn)。
20xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套,按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財(cái)產(chǎn)管理,現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應(yīng)的村衛(wèi)生室,20xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查,并簽定了使用協(xié)議,明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對(duì)所配資產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)。
根據(jù)縣局《關(guān)于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行自查的通知》的要求,xxxxx衛(wèi)生院按照自查的范圍和項(xiàng)目,結(jié)合本院20xx年的實(shí)際情況,逐條對(duì)照,認(rèn)真核查,現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報(bào):
一、財(cái)務(wù)管理內(nèi)控機(jī)制建設(shè)及制度執(zhí)行情況。
1、本院按照《會(huì)計(jì)法》及《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》的要求建立健全了財(cái)務(wù)制度。先后制定了《財(cái)務(wù)工作制度》、《會(huì)計(jì)監(jiān)督制度》、《現(xiàn)金管理制度》、《原始憑證管理制度》、《財(cái)務(wù)報(bào)銷制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理制度》等,做到有章可循。
2、財(cái)務(wù)收支實(shí)行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會(huì)計(jì)1人、出納1人,會(huì)計(jì)、出納嚴(yán)格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。
二、預(yù)算執(zhí)行和會(huì)計(jì)核算情況。
1、本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度》及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則,采用復(fù)式記帳法按月具實(shí)、合法進(jìn)行會(huì)計(jì)帳務(wù)外理,未發(fā)生滯留、挪用專項(xiàng)資金(包括合療、醫(yī)保等??睿┈F(xiàn)象,日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。
2、全年收入情況:
20xx年本院總收入為1004萬元。其中:財(cái)政補(bǔ)助收入為928萬元;醫(yī)療收入為76萬元。財(cái)政補(bǔ)助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi)865萬元;公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助資金63萬元。
3、全年支出情況:
20xx年本院總支出990萬元。其中:公共衛(wèi)生支出206萬元;醫(yī)療支出784萬元。按二級(jí)明細(xì)劃分總支出情況為:工資及福利支出118萬元;對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出734萬元(發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi))。藥品支出34萬元;非財(cái)政資本支出2萬元;維修費(fèi)30萬元;其他公用經(jīng)費(fèi)72萬元(含發(fā)放村級(jí)公共衛(wèi)生項(xiàng)目補(bǔ)助)。
4、20xx年收支結(jié)余:
20xx年年末結(jié)余14萬元,提取專用基金(職工福利基金)6萬元,轉(zhuǎn)入事業(yè)基金8萬元。
三、預(yù)算外資金收支管理情況:
由于本院業(yè)務(wù)用房20xx年拆除重建,未開展住院業(yè)務(wù),本院對(duì)下屬的xxxx門診(1—6月)xxxx門診部(1—9月)給予60%的基本工資和60%的津貼撥款,差額部分及費(fèi)用由各點(diǎn)獨(dú)立核算。從報(bào)表反映出來的總體情況是:職工的全額工資和全部津貼全部到位,未增加新的債務(wù),達(dá)到收支兩條線的運(yùn)行模式,無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。
總院人員工資、津貼按績(jī)效考核并堅(jiān)持按月向縣局送審后發(fā)放,差旅費(fèi)、電話費(fèi)、招待費(fèi)等所有費(fèi)用開支均參照相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行列支,并實(shí)行經(jīng)辦人、院長(zhǎng)、財(cái)務(wù)簽審小組三簽字,無揮霍浪費(fèi)現(xiàn)象。
四、銀行帳號(hào)開設(shè)和管理。
全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國(guó)債項(xiàng)目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個(gè)賬戶。不存在私開賬戶情況。
五、預(yù)算內(nèi)外票據(jù)管理、使用及物價(jià)政策執(zhí)行情況。
總院對(duì)在財(cái)政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理,實(shí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新,對(duì)各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺(tái)帳,保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價(jià)嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作,20xx年8月份順利通過了縣物價(jià)局的'全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事,無亂收費(fèi)、亂罰款行為。
六、專項(xiàng)資金的管理使用。
合療、孕娩補(bǔ)助等專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求,在收到款項(xiàng)后三天內(nèi)轉(zhuǎn)帳支付。上報(bào)補(bǔ)助資料真實(shí),既不存在虛報(bào)冒領(lǐng)、惡意套取,也不存在滯留、擠占、挪用。
七、資產(chǎn)管理情況:
因xxx門診于20xx年7月遷至總院,除購置了辦公桌椅、空調(diào)、打印機(jī)外,未購置大的固定資產(chǎn)。
20xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套,按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財(cái)產(chǎn)管理,現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應(yīng)的村衛(wèi)生室,20xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查,并簽定了使用協(xié)議,明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對(duì)所配資產(chǎn)的'權(quán)利和義務(wù)。
一、基本情況。
市水利局是隸屬于市政府的正縣級(jí)行政單位,其主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行中央、省及市委、市政府有關(guān)水利水電等工作的法律、法規(guī)、方針和政策,擬定并組織實(shí)施全市水利工作的發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期規(guī)劃,統(tǒng)一負(fù)責(zé)、管理全市水資源、水利工程建設(shè)、水土保持、防汛抗旱、水電及電網(wǎng)規(guī)劃等。局機(jī)關(guān)執(zhí)行行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算制度,在農(nóng)行開設(shè)賬戶4個(gè)(零余額賬戶、基本存款賬戶、專用存款賬戶和一般賬戶各1個(gè))。
你局獨(dú)立核算的下屬單位有:市水利水電規(guī)劃設(shè)計(jì)院、市水電管理局、市水電管理局和市水利水電建筑公司。水利水電規(guī)劃設(shè)計(jì)院在職人員為自收自支,離退休人員財(cái)政實(shí)行差額撥款;和水庫管理局部分事業(yè)編制人員財(cái)政實(shí)行差額撥款,其余人員為自收自支;水利水電監(jiān)理公司和水利水電建筑公司為自負(fù)盈虧的企業(yè)單位,水利水電建筑公司目前在崗約30余人?,F(xiàn)局機(jī)關(guān)在職人員88人,離退休人員65人,內(nèi)設(shè)計(jì)財(cái)科、辦公室、人教科、水政科、水保科、建管科、農(nóng)水科和防汛抗旱指揮部辦公室8個(gè)科室。
20xx年總的經(jīng)費(fèi)收入中,財(cái)政年初預(yù)算安排和年度追加兩項(xiàng)合計(jì)1083.94萬元,占當(dāng)年整個(gè)經(jīng)費(fèi)來源的64%。從審計(jì)的情況來看,由于年初預(yù)算安排的公用經(jīng)費(fèi)較少,在年度追加的經(jīng)費(fèi)中,除一部分帶帽的資金外,有相當(dāng)一部分是彌補(bǔ)機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)。但局機(jī)關(guān)因近幾年來為爭(zhēng)取項(xiàng)目資金、改善辦公條件等發(fā)生的費(fèi)用較大而使得公用經(jīng)費(fèi)往往捉襟見肘,從而擠占專項(xiàng)資金已成不爭(zhēng)的事實(shí)。預(yù)算收支詳見附表。
三、20xx年專項(xiàng)資金撥付情況。
四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題。
以上問題依據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)另行下達(dá)審計(jì)決定。
五、審計(jì)建議。
1、市水利水電規(guī)劃設(shè)計(jì)院、市水利水電建設(shè)監(jiān)理有限責(zé)任公司及水利水電建筑公司等與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)緊密關(guān)聯(lián)的單位應(yīng)在積極拓展業(yè)務(wù)謀求生存發(fā)展的同時(shí)切實(shí)規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)操作,不能違背國(guó)家的法規(guī)法令而逆行;市水利局作為行業(yè)主管部門應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)下屬單位財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的監(jiān)管。
2、積極爭(zhēng)取上級(jí)部門和市本級(jí)財(cái)政的支持,以保證正常的行政經(jīng)費(fèi)支出,杜絕擠占專項(xiàng)資金。
3、下屬個(gè)企事業(yè)單位應(yīng)進(jìn)一步增強(qiáng)納稅意識(shí),及時(shí)足額繳納各項(xiàng)稅費(fèi)。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇十五
xx縣思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校是由香港言愛基金會(huì)捐資1000萬,xx人民政府匹配3040萬興建的一所九年一貫制公辦全寄宿學(xué)校,學(xué)??傉嫉孛娣e為45587平方米。學(xué)校于2011年開始籌建,20xx年5月正式破土動(dòng)工建設(shè),總建筑22107.07平方。目前,學(xué)校已完成總工程量的90%,教學(xué)樓、學(xué)生宿舍、教師宿舍、食堂已竣工交付學(xué)校使用,?學(xué)校道路處于修建中,綠化等附屬工程尚未啟動(dòng)。
今年在香港言愛基金會(huì)和縣委、縣政府的大力支持下,我校于9月2正式開學(xué),秋季學(xué)期招生從四年級(jí)到八年級(jí),20個(gè)教學(xué)班,共招生1xx0學(xué)生,其中,小學(xué)部613人,初中部507人,在招生過程中,我校秉承“優(yōu)質(zhì)教育平民化,平民教育優(yōu)質(zhì)化”的辦學(xué)宗旨,大力宣傳招收農(nóng)村品學(xué)兼優(yōu)貧困學(xué)生,留守兒童、孤兒、殘疾兒童和單親家庭學(xué)生,目前,學(xué)校有孤兒32人、殘疾兒童3人、單親家庭兒童42人、留守兒童180人,進(jìn)城務(wù)工子女206人,特困學(xué)生xx人,農(nóng)村戶口學(xué)生為91%,對(duì)于在經(jīng)濟(jì)上特別困難的學(xué)生,學(xué)校給予一定幫助。xx年春季學(xué)期,學(xué)校新接納返鄉(xiāng)農(nóng)民工子女100人,目前共20個(gè)教學(xué)班有學(xué)生xx20人,共20個(gè)教學(xué)班,其中小學(xué)生665人,初中555人。xx縣思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校獲xx縣xx年安全管理先進(jìn)學(xué)校,有教師承擔(dān)的課題獲貴州省首屆教育科研成果二等獎(jiǎng),全校教學(xué)成績(jī)獲xx縣全縣中小學(xué)教學(xué)質(zhì)量考評(píng)綜合第四名,其中數(shù)學(xué)獲全縣第二名,英語獲全縣第四名,在家長(zhǎng)中有了很好的社會(huì)影響。
萬事開頭難,學(xué)校從開學(xué)至今舉步維艱,特別是在經(jīng)費(fèi)上更是困難重重,為減輕學(xué)校和學(xué)生經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),縣政府拿出155.84萬元為學(xué)校購置辦公設(shè)施,免費(fèi)為學(xué)生提供枕頭、被子、床單等床上用品。
由于政府附屬工程配套資金解決不到位,從xx年國(guó)慶節(jié)到現(xiàn)在,施工方一直停工,學(xué)校道路等附屬工程尚未完成。目前學(xué)校的路只打了部分墊層,無運(yùn)動(dòng)場(chǎng)地,特別是遇在下雨天,學(xué)生在學(xué)校里行走時(shí)深一腳,淺一腳,老師看著心痛,家長(zhǎng)們看著更心痛,但是家長(zhǎng)們沒有怨言,沒有給校施加壓力,反倒說學(xué)校剛開辦,困難是會(huì)有的,對(duì)于家長(zhǎng)的理解,我們只能從心里由衷的表示感謝。
xx年xx縣新任教育局局長(zhǎng)盧永煥到任的第二天就與班子成員到xx縣思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校調(diào)研,把xx縣思源現(xiàn)在面臨的修建運(yùn)動(dòng)場(chǎng)地和校門所需新增土地等困難向縣委政府匯報(bào),畢節(jié)市教育局領(lǐng)導(dǎo)多次到xx縣思源督導(dǎo)檢查,對(duì)學(xué)校的管理提出了寶貴意見。
我們堅(jiān)信,xx縣思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校目前面臨的困難只是暫時(shí)的,有言愛基金會(huì)的關(guān)懷,有省市縣委、政府及社會(huì)各界的大力支持和幫助,學(xué)校將堅(jiān)持“樹人立德、言愛求真”為辦學(xué)理念,我們學(xué)校班子一定加強(qiáng)對(duì)學(xué)校教育教學(xué)的管理,通過全體思源人的共同努力,一定讓xx縣思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校在xx這片熱土上開出炫麗、奪目的教育之花,以此回報(bào)香港言愛基金會(huì)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我們的關(guān)懷,回報(bào)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)xx縣思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校的支持和幫助。
學(xué)校財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告篇十六
按照聯(lián)社統(tǒng)一部署和安排,我組一行人,于xx年x月x日至x日對(duì)xx經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性指標(biāo)進(jìn)行了全面檢查。本次查證的主要事實(shí)如下:
一、基本情況。
現(xiàn)有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)個(gè)(主社個(gè)),信用代辦點(diǎn)個(gè);在冊(cè)正式職工人,非正式職工人,其中代辦員人。截至年月末,該聯(lián)社各項(xiàng)存款余額萬元,比年初凈增萬元,增長(zhǎng)%,完成聯(lián)社計(jì)劃的%;各項(xiàng)貸款余額萬元,比年初凈增萬元,完成聯(lián)社計(jì)劃的%;不良貸款萬元,比年初凈降萬元,剔除央行票據(jù)置換貸款1萬元,實(shí)際凈降萬元,完成聯(lián)社計(jì)劃的%,占比%,比年初下降個(gè)百分點(diǎn)。在總貸款中逾期貸款萬元、呆滯貸款萬元、呆賬貸款萬元,分別占各項(xiàng)貸款的%、%、%。全年實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)收入萬元,比上年增加萬元,增長(zhǎng)%,其中貸款利息收入萬元,手續(xù)費(fèi)收入萬元;財(cái)務(wù)支出萬元,比上年增加萬元,增長(zhǎng)%;其中存款利息支出萬元,營(yíng)業(yè)費(fèi)用萬元,手續(xù)費(fèi)支出1萬元;全轄實(shí)現(xiàn)賬面利潤(rùn)萬元,比上年減少萬元,完成市聯(lián)社計(jì)劃的4%。貸款收息率%,營(yíng)業(yè)費(fèi)用率%,人均費(fèi)用萬元,資本充足率為%,固定資產(chǎn)占比為%。
檢查認(rèn)為,2004年該聯(lián)社針對(duì)本地區(qū)實(shí)際情況,立足改革和發(fā)展兩不誤,采取一系列行之有效的措施和辦法,取得了一定的成績(jī)??偟膩砜?,業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)展較好,出現(xiàn)了存、貸兩旺的局面,信用社的實(shí)力進(jìn)一步得到了增強(qiáng),信譽(yù)得到了提升,各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)成果較為真實(shí),但該聯(lián)社在內(nèi)部管理和核算上也還存在一定的不足。
二、存在的問題。
(一)財(cái)務(wù)上存在的問題。
2、費(fèi)用計(jì)提不夠準(zhǔn)確。
(1)呆賬準(zhǔn)備少核銷、多計(jì)提。全轄年初余額萬元,當(dāng)年應(yīng)核銷萬元,實(shí)際核銷萬元,少核銷萬元;年末各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額為萬元,呆賬準(zhǔn)備金余額應(yīng)達(dá)到萬元,實(shí)際余額為萬元,多計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金萬元。(3)職工教育經(jīng)費(fèi)多提萬元。
(4)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金多提萬元。其原因是你聯(lián)社計(jì)提基數(shù)全部是按當(dāng)年工資總額計(jì)提。(聯(lián)社理由是歷年有紅字多萬元)。
(5)職工住房公積金多提萬元。
(6)超比例沖銷待核銷應(yīng)收利息萬元。年年末余額為萬元,當(dāng)年沖銷萬元,年末余額萬元,超比例沖銷萬元。
3、限額費(fèi)用有超標(biāo)現(xiàn)象。
(1)業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)超支萬元。
(2)業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例開支萬元。全轄共支萬元,從抽查的三個(gè)網(wǎng)點(diǎn)看,均有超支現(xiàn)象。
4、該聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產(chǎn)余額萬元,主要是網(wǎng)絡(luò)費(fèi)萬元,補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)萬元,房屋裝修費(fèi)萬元。裝修費(fèi)未按規(guī)定年限進(jìn)行攤銷,如信用社年房屋裝修費(fèi)萬元當(dāng)年未攤銷完。
5、部份資產(chǎn)已損失,金額萬元。一是委托及代理資產(chǎn)(負(fù)債)業(yè)務(wù)科目預(yù)計(jì)損失萬元。如信用社萬元是與農(nóng)行未脫鉤之前為農(nóng)行代理的扶貧貸款,現(xiàn)已損失;二是調(diào)出調(diào)劑資金科目預(yù)計(jì)損失萬元,主要是與行社脫鉤前調(diào)給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款,現(xiàn)貸款已損失。三是存放同業(yè)款項(xiàng)科目預(yù)計(jì)損失萬元,主要是接受基金會(huì)資產(chǎn),現(xiàn)債務(wù)落實(shí)困難,無法收回,金額萬元;信用社與農(nóng)行在脫鉤之前拆借給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款萬元,現(xiàn)貸款已損失。
6、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)處理不及時(shí)。
(1)1391其他應(yīng)收款未及時(shí)清理和處置,金額萬元。一是該科目實(shí)際損失額達(dá)萬元,損失款項(xiàng)未進(jìn)行處置;其中各社墊付歷年訴訟萬元(聯(lián)社營(yíng)業(yè)部萬元、牌樓信用社萬元,分水信用社萬元),現(xiàn)基本無法收回,已損失;個(gè)信用社發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件損失萬元;兩個(gè)信用社分別于年和9年違規(guī)操作存款業(yè)務(wù)和違規(guī)為企業(yè)承諾擔(dān)保貸款導(dǎo)致被法院強(qiáng)制執(zhí)行萬元。二是聯(lián)社機(jī)關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款萬元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益。
(2)2621其他應(yīng)付款處理不及時(shí)。全轄共有余額萬元。主要存在:一是聯(lián)社機(jī)關(guān)養(yǎng)老金統(tǒng)籌賬戶紅字金額萬元應(yīng)逐年攤銷未攤銷,形成原因主要是歷年提取的養(yǎng)老保險(xiǎn)金不夠支付退休職工的醫(yī)藥費(fèi)和補(bǔ)差工資而形成。二是聯(lián)社機(jī)關(guān)暫收年勞動(dòng)分紅稅萬元未進(jìn)行處置。三是信用社基金會(huì)并入的農(nóng)行扶貧貸款有萬元未查明原因進(jìn)行處置。(聯(lián)社說明年終決算信用社未劃上來,實(shí)際只欠萬元)。
7、有隱匿存款的現(xiàn)象。經(jīng)查,該聯(lián)社等個(gè)信用社在2621科目隱匿存款萬元。
9、費(fèi)用開支賬務(wù)處理不規(guī)范。
(1)費(fèi)用列支賬戶歸屬不準(zhǔn)。一是在印刷費(fèi)中列支客戶座談會(huì)開支費(fèi)用。營(yíng)業(yè)部年月日在印刷費(fèi)中列支客戶座談會(huì)購印刷品費(fèi)萬元;二是在公雜費(fèi)中列支客戶座談會(huì)開支費(fèi)用。營(yíng)業(yè)部年月日在公雜費(fèi)中列支客戶座談會(huì)購文具費(fèi)萬元;三是公雜費(fèi)中列有修理費(fèi)。營(yíng)業(yè)部年月日在公雜費(fèi)中列支室內(nèi)局部裝飾費(fèi)萬元;四是在其他費(fèi)用中列有醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。年月日在其他費(fèi)用中列支醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)萬元;五是信用社在差旅費(fèi)中列支守庫費(fèi);六是信用社在其他營(yíng)業(yè)外支出列支汽車修理費(fèi)。
(2)費(fèi)用列支附件資料不齊、不合規(guī)。如信用社2004年月日在代辦手續(xù)中列支元收貸手續(xù)費(fèi)無收貸清單,附件是勞務(wù)發(fā)票。
10、賬務(wù)核算不規(guī)范。
11、當(dāng)年實(shí)際利潤(rùn)情況:年該聯(lián)社賬面利潤(rùn)萬元。
1、抵債資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。一是該聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎(chǔ)管理工作不到位,存在著臺(tái)賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資??乒芾淼牡謧Y產(chǎn)臺(tái)賬的要素不全,不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進(jìn)度。二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時(shí)存在反映不真實(shí)的現(xiàn)象。主要表現(xiàn):接收抵債資產(chǎn)列賬時(shí)未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息,如接收有限公司只列萬元本金,而未將相應(yīng)利息納入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息;社未經(jīng)審批在并社時(shí)調(diào)增萬元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調(diào)入呆賬,如信用社將公司抵債資產(chǎn)萬元從抵債資產(chǎn)中調(diào)入呆賬,于年月日用央行專項(xiàng)票據(jù)置換。
2、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大,收回難度大。該聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆萬元,經(jīng)銀監(jiān)會(huì)檢查確認(rèn),風(fēng)險(xiǎn)較大,收回困難。
3、貸款手續(xù)欠合規(guī)。本次對(duì)該聯(lián)社營(yíng)業(yè)部、信用社34筆大額貸款萬元進(jìn)行了抽查,發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象:
(1)借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營(yíng)業(yè)部借款戶重公司二分公司于年月日轉(zhuǎn)貸萬元,該筆貸款由公司承貸,但貸款資料中沒有總公司的借款授權(quán)書。
(2)貸款抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價(jià)偏高,如聯(lián)社營(yíng)業(yè)部年月日給公司貸款萬元,用貨船作抵,其折價(jià)比例為%,超過重信聯(lián)[2003]212號(hào)文件之規(guī)定的%;二是抵押物不符合規(guī),如信用社借款戶學(xué)校,于年月日借款萬元,用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。
(3)貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確,如借款戶年月日與社簽訂萬元的貸款合同,當(dāng)日發(fā)放萬元,后于年月又發(fā)放萬元,但合同中未約定貸款發(fā)放期限;二是貸款抵押物補(bǔ)充要素約定不明,如社借款戶公司于年月日借款萬元,用作保,但未將的保險(xiǎn)受益人變更為信用社。
(4)保證貸款有擔(dān)保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。如營(yíng)業(yè)部借款戶公司年月日借款萬元,擔(dān)保單位公司不具備aaa級(jí)資格。
(5)項(xiàng)目貸款不合規(guī)。如重慶公司注冊(cè)資本萬元,先后貸款萬元,其中年月日貸款萬元,該戶貸款無詳實(shí)的項(xiàng)目貸款論證資料、用地規(guī)劃許可證。
(6)按揭貸款操作不合規(guī)。如營(yíng)業(yè)部辦理按揭貸款萬元,未按規(guī)定對(duì)借款人進(jìn)行審查、設(shè)定擔(dān)保金等。
(7)銀團(tuán)貸款借據(jù)要素不齊全,該聯(lián)社營(yíng)業(yè)部所有銀團(tuán)貸款筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。
4、少數(shù)社貸款還未拆分完,形態(tài)反映不實(shí)。經(jīng)該聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個(gè)社發(fā)放貸款筆萬元(于年月日到期,該戶共欠信用社貸款萬元),現(xiàn)還未拆分,因此未調(diào)整形態(tài)。其原因,一是現(xiàn)在正在訴訟中;二是如果調(diào)了會(huì)影響專項(xiàng)票據(jù)兌付。
5、大額貸款審批操作程序有待進(jìn)一步完善。一是審批成員簽字不齊全,本次對(duì)該聯(lián)社今年以來貸審會(huì)審批的筆萬元大額貸款和展期筆萬元貸款逐戶逐筆進(jìn)行了檢查,筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名;二是無調(diào)查人結(jié)論性意見和審批后的結(jié)論,主要是月日前審批的筆5萬元貸款;三是月日前審批的貸款無會(huì)議紀(jì)要。
6、信貸檔案資料管理不規(guī)范。一是經(jīng)檢查該聯(lián)社信貸科保管的所有銀團(tuán)貸款和營(yíng)業(yè)部的貸款檔案資料均無資料目錄,其資料存放無序。二是營(yíng)業(yè)部年月發(fā)放公司萬元銀團(tuán)貸款無相關(guān)檔案資料,現(xiàn)只有銀團(tuán)貸款邀請(qǐng)書、同意貸款回復(fù)、調(diào)查報(bào)告、市聯(lián)社咨詢文件、提款通知書,無銀團(tuán)貸款協(xié)議、借款合同、抵押合同、聯(lián)社審貸會(huì)審批記錄和表決等資料。
7、呆賬核銷未如實(shí)調(diào)賬。經(jīng)查,該聯(lián)社4經(jīng)逐級(jí)審查報(bào)批核銷呆賬貸款戶元,其中個(gè)人戶元、企業(yè)戶元,聯(lián)社今年分兩次調(diào)賬,三季度調(diào)賬萬元、四季度調(diào)賬萬元,還余元,同時(shí)處理歷年審批后未調(diào)賬的呆賬元,共計(jì)元未調(diào)賬(聯(lián)社理由個(gè)別社財(cái)力不足,余下的明年再調(diào)賬)。同時(shí)在抽查信用社主社時(shí)發(fā)現(xiàn)該門市在申報(bào)呆賬核銷時(shí)有人為少報(bào)貸款余額和調(diào)賬與審批的呆賬不一致的現(xiàn)象,如年月日借款萬元,上報(bào)審批萬元,而只核銷了萬元。
8、“信用工程”開展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足,一是農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案要素不齊,社村比較突出;二是無分戶評(píng)級(jí)表;三是無頒證登記表;四是無“信用工程”開展監(jiān)測(cè)臺(tái)賬;五是貸款面較低,社村僅為%、社村為23.9%。
9、貸款科目歸屬不正確。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查,該聯(lián)社營(yíng)業(yè)部歷年貸款科目歸屬不正確,在現(xiàn)有貸款余額萬元中有萬元?dú)w屬不正確,其中有筆萬元(其中萬元系今年發(fā)放)非農(nóng)業(yè)貸款納入農(nóng)業(yè)貸款科目中。
三、建議。
(一)嚴(yán)格按照市聯(lián)社精神,進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)社審貸會(huì)工作規(guī)則,加強(qiáng)貸款合規(guī)性、合法性的審查,提高決策質(zhì)量,把貸款風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度內(nèi)。
(二)加強(qiáng)信貸檔案資料的管理,聯(lián)社相關(guān)職能科室對(duì)全區(qū)信貸檔案資料進(jìn)行一次全面清理,凡是不符合要求的要嚴(yán)格按照市聯(lián)社有關(guān)規(guī)定補(bǔ)充完善相關(guān)資料,按序?qū)舯9?,使全區(qū)信貸檔案資料早日走上制度化、規(guī)范化、的軌道。
(三)進(jìn)一步深化“信用工程”創(chuàng)建工作,完善相關(guān)基礎(chǔ)資料,加大農(nóng)戶小額貸款投放力度,切實(shí)發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用,鞏固農(nóng)村陣地。
(四)加大不良貸款清收和處置力度,努力提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量,不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu),提高自身經(jīng)濟(jì)效益。
(五)加強(qiáng)抵債資產(chǎn)的管理,規(guī)范接收和處置程序,加大責(zé)任的落實(shí),把抵債資產(chǎn)的損失降到最低限度內(nèi)。
(六)加強(qiáng)對(duì)員工隊(duì)伍的培訓(xùn),增強(qiáng)核算意識(shí),提高業(yè)務(wù)技能,正確核算各種財(cái)務(wù)活動(dòng),及時(shí)處理各種賬務(wù),減少差錯(cuò),不斷提高核算質(zhì)量。
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