方案是指為解決問題或達成目標而制定的詳細計劃或方法。在制定方案的過程中，需要與相關人員和團隊進行充分的溝通和討論，以獲取更多的意見和建議。方案的實施需要有明確的步驟和計劃，以下是一些實用的實施方案。
行政單位內控實施方案篇一
為貫徹落實省財政廳、省監(jiān)察廳、省審計廳《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見》(財會〔2016〕212號)文件精神，進一步指導和促進各單位開展內部控制建立和實施工作，根據(jù)《宿州市財政局關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作實施方案》(財會〔2016〕1031號)要求，結合我局實際，制定本實施方案。
一、工作目標。
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;同時，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動我局于2016年11底底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、實施步驟。
(一)動員部署階段。各科室、單位應當于2016年9月初，全面啟動單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織、積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各科室(含局直事業(yè)單位)應當于2016年9月底前，按照本實施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，重點開展以下工作：根據(jù)本單位“三定”方案，進行組織及業(yè)務流程梳理、再造，編制流程圖;編制完成各崗位規(guī)章制度及崗位職責手冊;完成對本科室、單位權力結構的梳理，并構建決策科學、執(zhí)行堅決、監(jiān)督有力的權力運行機制，確保決策權、執(zhí)行權、監(jiān)督權既相互制約又相互協(xié)調;對本科室、單位的內部控制目標并結合自身業(yè)務特點開展內部控制風險評估，并建立定期進行風險評估的機制;建立與財務、紀檢監(jiān)察等職能部門或崗位聯(lián)動的權力運行監(jiān)督及考評機制，以定期督查決策權、執(zhí)行權等權力行使的情況，及時發(fā)現(xiàn)權力運行過程中的問題，予以校正和改進。最后形成書面報告報局行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室。
局屬各獨立核算事業(yè)單位，要在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)，組織開展內部控制基礎性評價工作。于10月15日前將內部控制基礎性評價總結報告報至局行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室。
(三)評價報告及其使用。局行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室根據(jù)各科室、單位所報的書面報告，對照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》進行評價，并將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2016年10月底前順利完成內部控制建立與實施工作。
(四)總結經(jīng)驗階段。局行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室應當于2016年11月15日前，向市財政局(行政審批服務科)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括開展單位內部控制基礎性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議等。
四、工作要求。
(一)加強組織領導。成立宿州市水利局行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(名單附后，附件1)，負責具體組織實施我局內部控制基礎性評價工作。各科室、單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上，認真對照，真實完整地開展評價。
(二)加強協(xié)調聯(lián)動。各科室、單位要加強與局行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室會商和信息共享，協(xié)調聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制。
行政單位內控實施方案篇二
為進一步推動學校開展內部控制建設工作，提高內部管理水平，根據(jù)《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會[2016]11號)和《教育部關于開展內部控制基礎性評價工作的通知》(教財司函[2016]451號)文件要求，結合我校實際，特制定本實施方案。
內部控制基礎性評價，是指單位以量化評價為導向，在開展內部控制建設過程中，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價，及時發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎工作存在的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，進一步明確單位內部控制的基本要求和重點內容，通過“以評促建”方式，有針對性地建立健全內部控制體系，推動各單位如期完成內部控制建立與實施工作。
本次開展內部控制基礎性評價工作的范圍為學校經(jīng)濟活動相關的部處。
三、內部控制基礎性評價時間要求。
相關部處應于11月18日前完成本單位內部控制基礎性評價工作，評價表由單位主要負責人簽字并加蓋單位公章后報送內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室(行政辦公樓1103房間)。
內部控制基礎性評價工作嚴格遵照《中國石油大學(華東)內控評價辦法》(附件2)執(zhí)行，由相關部處進行自評，再由內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室開展檢查測試、匯總評價結果，編制評價報告。
五、內部控制基礎性評價自評要求。
相關部處嚴格按照評分表要求，對應本單位業(yè)務涉及的評分指標項，根據(jù)是否滿足要求的實際情況填寫《行政單位內部控制基礎性評價指標評分表》(附件3);有關評分填寫要求請參見《行政事業(yè)單位內部控制基礎性指標評分表》填報說明(附件4);相關部處需補充提供內控基礎性評價資料清單中本單位尚未提交的資料(紙質版，資料清單見附件5)。
六、學校內部控制評價工作負責部門為審計處，學校經(jīng)濟活動相關部處配合開展有關工作。
行政單位內控實施方案篇三
按照省委辦公廳《關于轉發(fā)〈xx省黨政機關和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案〉的通知》以及全省黨政機關和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作會議精神，我辦認真開展了治理“小金庫”工作，現(xiàn)將自查自糾情況報告如下：
一、健全組織，加強領導。
為確保此次專項治理工作順利進行，省地方志辦公室成立了由xx主任任組長、xx副主任，xx副巡視員為副組長的清理工作領導小組，領導小組下設辦公室負責承擔此次專項治理工作的具體事務。
二、提高認識，加強宣傳。
全省“小金庫”專項治理工作會議召開后，我辦及時召開專題會議，學習了《關于轉發(fā)〈xx省黨政機關和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案〉的通知》，傳達了全省黨政機關和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作會議精神，并在辦公室網(wǎng)站上宣傳專項治理的范圍、要求、意義。辦公室主任xx要求大家認真學習有關文件和會議精神，充分認識開展此項工作的重大意義，按照上級要求認真清理檢查“小金庫”，做到自查不走過場、不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、落實舉報制度，加強工作監(jiān)督。
省地方志辦公室治理“小金庫”工作領導小組辦公室設立并公布了舉報電話、制作了舉報的信箱，并注意發(fā)揮網(wǎng)絡舉報作用。清理工作辦公室具體負責監(jiān)督工作，確保件件有交待、事事有著落。
四、認真開展自查，進一步嚴肅財經(jīng)紀律。
按照《xx省黨政機關和事業(yè)單位“小金庫”專項治理工作的實施方案》的要求，辦公室重點圍繞“清理內容”中的八大項指標開展清查活動，對各類帳戶、帳據(jù)進行了認真細致的清查。
1、辦公室及所屬單位財務管理均按照國家有關財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財務部門法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設任何形式的“小金庫”。
2、辦公室及所屬單位財務部門，嚴格按照財務管理制度有關規(guī)定執(zhí)行，沒有設帳外帳和小金庫以及以個人名義私存公款等違反財經(jīng)紀律的行為。
3、按照財政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，財務報銷嚴格按照財務制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。嚴格控制財政資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。
4、清查結果在機關內部網(wǎng)上進行通報。在認真清查的基礎上，按照規(guī)定，認真填報相關表格。我們將建立長效監(jiān)督機制，提高財務透明度，嚴防“小金庫”的出現(xiàn)。
雖然我辦目前尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀現(xiàn)象，但通過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅了財經(jīng)紀律，加強了財經(jīng)法制教育，強化了財務管理，確保了資金的合理使用。今后，辦公室將進一步完善相關財務制度，加強從源頭上防治腐朽的力度，力爭做到清理工作不留死角，財務管理工作水平有更大提高。
行政單位內控實施方案篇四
3、制定、完善獨立董事和外部監(jiān)事津貼制度。
二、公司治理概況。
本行在股份制公司設立時，就著重考慮如何依據(jù)境內外相關法律、法規(guī)構建公司治理結構并規(guī)范其運作。為此，本行設立、完善了股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的組織架構，制定了符合現(xiàn)代金融企業(yè)制度要求的銀行章程，明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會與高級管理層以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的職責權限，以實現(xiàn)權、責、利的有機結合，建立科學、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制，從而確保各方獨立運作、有效制衡。
（一）構建現(xiàn)代公司治理的組織架構。
本行根據(jù)《公司法》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等相關法律、法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定，設立了股東大會、董事會、監(jiān)事會，選舉了獨立董事、職工監(jiān)事和外部監(jiān)事，聘請了具有豐富的商業(yè)銀行工作經(jīng)驗和卓越過往業(yè)績的人士擔任本行的董事長、行長，選聘了副行長、風險負責人、行長助理、財務負責人、董事會秘書等高級管理人員，建立了以股東大會為最高決策機構，董事會為主要決策機構，監(jiān)事會為監(jiān)督機構，高管層為執(zhí)行機構的有效治理機制，建立了獨立董事和外部監(jiān)事制度，引入了5名獨立董事、2名外部監(jiān)事和3名職工代表監(jiān)事。本行董事會下設戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與關聯(lián)交易控制委員會、風險管理委員會、提名與薪酬委員會，各專門委員會的負責人均由董事?lián)?，其中，審計與關聯(lián)交易控制委員會、提名與薪酬委員會均由獨立董事任主席。
1、股東大會。
股東大會是本行的權力機構，股東通過股東大會合法行使權利，遵守法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，不得干預董事會和高級管理層履行職責。本行的股東大會制定了明確的股東大會議事規(guī)則，詳細規(guī)定了股東大會的召開和表決程序，包括通知、登記、提案的審議、投票、計票、表決結果的宣布、會議決議的形成、會議記錄及其簽署、公告，以及股東大會對董事會的授權原則等內容。該議事規(guī)則作為本行章程的附件，經(jīng)本行xx年第一次臨時股東大會通過和中國銀監(jiān)會核準后，已得以貫徹執(zhí)行。
此外，本行建立了和股東溝通的有效渠道，以確保所有股東對法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項平等地享有知情權和參與權，確保股東大會的工作效率和科學決策，從而使投資者獲得較高回報。
2、董事會。
董事會是本行的決策機構，由股東大會授權直接經(jīng)營管理公司。如何確保董事會充分發(fā)揮其作用和履行其職責是公司治理的重要問題。董事會成員15人，其中獨立董事5名，執(zhí)行董事2名，其中大部分董事是均具有豐富的金融業(yè)從業(yè)經(jīng)驗和卓越的過往業(yè)績，而且，還有戰(zhàn)投bbva派出的董事。本行每位董事都知悉其職責，并付出了足夠的時間和精力來處理本行的事務。多元化的董事結構，高素質的董事隊伍，有利于董事會對重大經(jīng)營事項的正確決策，有利于本行的業(yè)務發(fā)展和業(yè)績提升。
目前，本行已初步建立了董事會組織架構和決策程序，董事會下設戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與關聯(lián)交易控制委員會、風險管理委員會、提名與薪酬委員會四個專業(yè)委員會，專業(yè)委員會于xx年3月份開始進入正式運作階段。四個專門委員會中，審計與關聯(lián)交易控制委員會、提名與薪酬委員會的成員大部分是獨立董事，主席由獨立董事?lián)巍?/p>
行政單位內控實施方案篇五
為了確保財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作落到實處，通過“以評促建”方式推動學校內部控制建設，從而進一步提高學校管理水平?，F(xiàn)根據(jù)陜西省教育廳轉發(fā)財政部關于印發(fā)《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(陜教{2016}151號)的精神，結合我校實際，制定如下實施方案：
一、工作目標。
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，確保財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作落到實處。
二、指導原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價要貫穿于我校各部門各院系，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價要在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各部門在選取評價樣本時，應根據(jù)本部門實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價要針對我校內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確我校內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價要立足于我校的實際情況，與我校的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經(jīng)濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以學校的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
(一)組織動員。
1.10月20日學校黨政領導班子認真組織學習《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會{2015}24號)文件，并成立榆林學院“內部控制基礎性評價工作”領導小組。
2.10月25日榆林學院“內部控制基礎性評價工作”領導小組研究貫徹《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會{2015}24)的文件精神，同時討論《榆林學院深入內部控制基礎性評價工作實施方案》。
3.10月28日上午，榆林學院黨政領導班子研究《榆林學院深入內部控制基礎性評價工作實施方案》的可行性，并提出修改意見。
4.11月1日下午，召開貫徹落實《榆林學院深入內部控制基礎性評價工作實施方案》動員大會。榆林學院黨政領導班子，各院系、各部門主要負責人參加。
(二)開展評價。
1.11月2日至14日，各院系各部門自評，并形成自評報告。
2.11月15日上午，各院系、各部門據(jù)實填報相關自查情況報告表，要求各院系、各部門主要負責人簽字、蓋章。
3.11月16日至20日下午，榆林學院“內部控制基礎性評價工作”領導小組辦公室(財務處)，對院系、部門上報情況進行匯總，并撰寫自評報告。
4.11月22日上午，榆林學院“內部控制基礎性評價工作”領導小組集體審核財務處匯總的自評報告。
(三)形成報告。
11月28日上午，榆林學院“內部控制基礎性評價工作”領導小組辦公室(財務處)向省教育廳上報榆林學院內部控制基礎性評價報告。
四、工作保障。
為了確保本次內部控制基礎性評價工作取得實效，我校采取自評自查與重點檢查相結合的方式進行。榆林學院“內部控制基礎性評價工作”領導小組分設三個督察組，深入各院系、部門進行督察。具體分組如下：
黨政部門督察組：許靜洪、尚愛軍、楊存義。
教學(教輔)部門督察組：張曉、陳夢濤、韋隨才。
后勤保障督察組：李治山、劉葵、白根舉。
行政單位內控實施方案篇六
為認真貫徹落實《國務院關于編制20**年中央預算和地方預算的通知》(國發(fā)[20**]37號)和《行政單位國有資產管理暫行辦法》(財政部令第35號)、《事業(yè)單位國有資產管理暫行辦法》(財政部令第36號)的有關要求，行政事業(yè)單位資產清查工作將于20**年12月-20**年7月在全國范圍內組織實施。為確保此次資產清查工作的順利開展，特制定如下工作方案。
(一)全面摸清家底。對行政事業(yè)單位基本情況、財務情況以及資產情況等進行全面清理和清查，真實、完整地反映單位的資產和財務狀況，為加強行政事業(yè)單位國有資產監(jiān)督管理奠定基礎。
(二)建立監(jiān)管系統(tǒng)。通過資產清查，為行政事業(yè)單位國有資產管理信息數(shù)據(jù)庫提供初始信息，在此基礎上，建立全國行政事業(yè)單位國有資產動態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)，實施動態(tài)管理，為加強資產管理提供信息支撐。
(三)實現(xiàn)兩個結合。建立起資產管理與預算管理，資產管理與財務管理相結合的運行機制，為財政部門編制20**年及以后年度預算、加強資產收益管理、規(guī)范收入分配秩序創(chuàng)造條件。
(四)完善管理制度。對資產清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，財政部門、主管部門和行政事業(yè)單位要在全面總結、認真分析的基礎上，提出相應整改措施和實施計劃，建立健全資產管理制度。
(一)清查基準日。
此次行政事業(yè)單位資產清查工作，統(tǒng)一以20**年12月31日為資產清查基準日。
(二)清查范圍。
1.20**年12月31日以前經(jīng)機構編制管理部門批準成立的、執(zhí)行行政、事業(yè)單位財務和會計制度的各類行政事業(yè)單位、社會團體。
2.執(zhí)行民間非營利組織會計制度、并同財政部門有經(jīng)費繳撥關系的社會團體等單位。
行政單位附屬的未脫鉤經(jīng)濟實體，執(zhí)行企業(yè)財務和會計制度的事業(yè)單位，以及事業(yè)單位興辦的具有法人資格的企業(yè)，不列入此次清查范圍，但須根據(jù)本方案規(guī)定由行政事業(yè)單位填報相關數(shù)據(jù)。
行政事業(yè)單位資產清查工作按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求和分級實施”的原則，由各級財政部門按行政隸屬關系組織本級政府管轄范圍的行政事業(yè)單位開展資產清查工作。各主管部門按照財務隸屬關系負責組織所屬單位資產清查工作。財政部對中央部門和全國各省(自治區(qū)、直轄市、計劃單列市)的資產清查結果進行統(tǒng)一匯總。其中：
(一)對于近三年已經(jīng)進行過行政事業(yè)單位資產清查工作的地方，允許在以前工作的基礎上，按照此次資產清查的統(tǒng)一政策和要求對其資產清查結果進行補充、調整，審核更新有關數(shù)據(jù)后，匯總上報。
(二)中央級行政事業(yè)單位資產清查，首先由部門(單位)進行自查，然后請社會中介機構對自查結果進行專項審計及相關工作。各部門(單位)向財政部上報的資產清查工作結果報告，應當包括社會中介機構出具的專項審計報告。參與資產清查專項審計工作的社會中介機構，由財政部統(tǒng)一招標確定。
地方各級財政部門組織開展本級行政事業(yè)單位資產清查時，自行確定社會中介機構參與工作的方式。
(三)經(jīng)過清查的固定資產，要按照財政部的統(tǒng)一要求建立健全賬卡，為資產管理信息系統(tǒng)建設奠定基礎。
根據(jù)《行政事業(yè)單位資產清查暫行辦法》(財辦[20**]52號)有關規(guī)定，相關部門和單位應當做好基本情況清理、賬務清理、財產清查和完善制度等項工作。具體步驟如下：
(一)準備階段(20**年9月-12月)。
1.研究確定資產清查報表。
2.組織開發(fā)資產清查工作軟件。
3.擬訂有關資產清查的工作文件。
4.組織開展資產清查試點工作，修正報表和軟件。
5.對中央部門和各省(自治區(qū)、直轄市、計劃單列市)財政部門進行業(yè)務培訓。
6.財政部組織招標，確定參與中央級行政事業(yè)單位資產清查專項審計工作的社會中介機構。
7.中央部門、各地區(qū)組織本系統(tǒng)、本地區(qū)的培訓，布置開展資產清查工作。
(二)實施階段(20**年1月-6月)。
1.中央各部門(單位)自查，資產清查結果經(jīng)社會中介機構審計后，根據(jù)《行政事業(yè)單位資產清查暫行辦法》(財辦[20**]52號)第十一條、第十五條的規(guī)定，將有關資料于20**年5月31日前報送財政部。
20**年6月，財政部對中央部門(單位)資產清查結果進行分析匯總，并形成資產管理信息數(shù)據(jù)庫，為20**年及以后年度預算編制提供支撐。
2.各省(自治區(qū)、直轄市、計劃單列市)于20**年6月30日前將本地區(qū)資產清查統(tǒng)計表匯總報送財政部。
(三)總結階段(20**年7月)。
1.財政部對全國資產清查工作進行總結、表彰。
2.財政部將根據(jù)資產清查結果，完善相關資產管理制度;部門和地方要根據(jù)各自實際情況，完善具體的實施辦法。
為切實加強領導，保證資產清查工作順利進行，財政部將成立“全國行政事業(yè)單位資產清查工作小組”，統(tǒng)一領導全國行政事業(yè)單位資產清查工作，并組織開展中央級資產清查工作。工作小組下設辦公室，具體負責組織開展資產清查工作。
地方各級財政部門(或財政部門會同相關部門)成立資產清查工作小組和辦公室，負責本地區(qū)資產清查工作的組織和實施。具體組織機構和職責，按照分級負責的.原則自行確定。
主管部門和單位要建立健全由資產、財務、紀檢、人事、基建、后勤等相關部門組成的資產清查組織和工作機構，負責領導和實施本單位的資產清查工作。主管部門應當將組織機構情況報同級財政部門備案。
按照現(xiàn)行財政體制，除財政部統(tǒng)一配發(fā)資產清查軟件、資料等外，各級財政分別負擔本級行政事業(yè)單位資產清查工作所需經(jīng)費，并列入本級財政預算予以保障。資產清查專項審計費用，按照“誰委托，誰付費”的原則，由委托方承擔。參與中央級行政事業(yè)單位資產清查專項審計工作的社會中介機構所需費用，由財政部統(tǒng)一支付。
(一)加強領導。
各部門、各地方要加強資產清查工作的組織領導，部門(單位)內部應當分工明確、落實到人，配備強有力的領導班子，有關負責人應當切實履行管理責任，保證資產清查結果真實可靠，確保資產清查工作按時完成。
(二)精心組織。
各部門、各單位要做好動員、培訓工作，認真學習相關文件，并結合本部門本單位實際制定資產清查的具體實施方案，保證工作順利完成。
(三)嚴肅紀律。
各部門、各行政事業(yè)單位應當堅持實事求是的原則，如實反映資產管理情況和存在問題，不得瞞報虛報，不得干預社會中介機構依法執(zhí)業(yè)。社會中介機構應當客觀公正地出具專項審計報告等鑒證材料，嚴格履行保密義務。對于資產清查工作中出現(xiàn)的違紀違法行為，按照相關法律法規(guī)處理。
(四)工作督導。
各部門、各地方要加強對本系統(tǒng)、本地區(qū)行政事業(yè)單位資產清查工作的監(jiān)督指導，及時上報資產清查工作進展情況。財政部將通過《行政事業(yè)資產管理簡報》等方式對全國資產清查工作進展情況及時予以通報，并組織監(jiān)督檢查。
為規(guī)范和整頓固定資產管理秩序,查清查實我局固定資產現(xiàn)狀，依據(jù)財政部《行政單位國有資產管理暫行辦法》和《事業(yè)單位國有資產管理暫行辦法》規(guī)定，決定在全局開展固定資產清查登記工作。為加強領導，確保此項工作的順利開展，特制定本方案。
(一)全面摸清家底。對局下屬單位以及其他占有、使用固定資產的科室進行全面徹底清查，以便真實、完整地反映各單位固定資產狀況，切實做到賬實、賬賬、賬表、賬卡相符。
(二)完善國有資產管理信息系統(tǒng)。通過資產清查，完善行政事業(yè)單位固定資產管理信息系統(tǒng)，有效降低資產管理成本，提高工作效率，實現(xiàn)對固定資產的科學化、規(guī)范化、制度化管理。
為切實加強領導，保證固定資產清理工作高效有序進行，成立xx局固定資產清查領導組。由xx任組長，xx任副組長，科(處)室負責人為成員的領導小組。抽調專人與各單位報賬員組成，負責固定資產清查工作的具體實施。
(一)清查基準日。本次資產清查工作統(tǒng)一以20**年12月31日為固定資產清查基準日。
(二)清查范圍。全局各科、處、中心。
(三)清查內容。凡單位價值在1000元以上的一般設備、1500元以上的專用設備、作為固定資產管理的單位價值雖未達到規(guī)定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物資均屬于此次資產清查內容(已報廢或遺失的固定資產也要清查登記)，具體包括：土地、房屋及建筑物、電子產品及通信設備、專用設備、電氣設備、交通運輸設備、文藝體育設備、儀器儀表及量具、家具用具及其他類。
此次固定資產清查工作從20**年4月18日開始，至20**年5月31日結束，具體分四個階段實施：
(一)單位自查階段(4月18日至4月24日)。
各部門按照本方案的要求認真組織自查，按照統(tǒng)一的清查表格樣式和內容填報表格。對清查出的固定資產盤盈和損失，提供合法證據(jù)，提出處理意見，并積極對資產管理中存在的問題提出書面建議，出具自查報告。資產清查表及自查報告由單位負責人簽字并加蓋公章后上報資產清查辦公室。
(二)現(xiàn)場核實階段(4月25日至5月14日)。
固定資產清查辦公室人員到各資產所在單位進行現(xiàn)場核對，一是與自查情況進行核對，二是與財會管理中心固定資產賬面進行核對，確認各單位固定資產現(xiàn)存狀況。清查辦公室對固定資產清查情況進行匯總、分析，查找賬實不符的原因，對清查出的固定資產盤盈、盤虧的，要求各單位辦理申報和審批手續(xù)，并向領導組出具清查報告，提出處理建議。
(三)資產處置階段(5月15日至5月23日)。
固定資產清理工作領導組針對清查報告反映的問題，研究處置意見上報管委做出處理決定。各單位根據(jù)管委的處理決定建立和完善固定資產臺賬，財政局對核增核減的固定資產作相應賬務處理，更新行政事業(yè)單位固定資產管理系統(tǒng)信息，對資產實行動態(tài)化管理。
行政單位內控實施方案篇七
按照河北省發(fā)改委印發(fā)的《關于行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）實施進展情況的通知》的要求，以及河北清華發(fā)展研究院（以下簡稱“我院”）關于貫徹實施《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》工作計劃的要求，我院就圍繞落實內控制度建設、強化內控監(jiān)督、加強組織領導等方面對我院內部控制進行了全面的梳理和總結，現(xiàn)將有關貫徹實施情況報告如下：
一、內控制度建設
自2017年1月1日《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》實施以來，我院按照省發(fā)改委相關的宣傳、布署，積極組織開展了全院貫徹實施《行政事業(yè)單位內控規(guī)范》的工作，在堅持內控制度要全面性、重要性、制衡性、適應性、成本效益性等原則的基礎上進一步完善了我院的內部控制制度，使之成為符合實際、行之有效的一套內控制度，大大提高了我院管理服務水平及風險防范能力。如：
2.實現(xiàn)資產歸口管理，定期盤點，賬實相符；
3.實行合同歸口管理，規(guī)范了合同簽訂與監(jiān)督履行；
4.按照國家統(tǒng)一的會計制度編制財務報告；
5.對特定部門及崗位建立工作培訓、輪崗機制；
6.對不相容崗位進行相互分離，加強對內部授權的控制；
7.對單位的支出嚴格按照審批、審核、支付、核算的相關規(guī)定執(zhí)行；
8.加強信息化建設，基本實現(xiàn)了單位的經(jīng)濟活動與內控流程的信息化；
9.建立健全了對外投資決策程序及管理制度等等。
二、強化內控監(jiān)督
內部控制是現(xiàn)代化管理的重要組成部分。我院逐步實現(xiàn)了決策、執(zhí)行、監(jiān)督的有效分離，建立了崗位責任制、內部監(jiān)督等機制。在此基礎上，我院還堅持內控與外審相結合，每年均請有資質的審計公司對我院賬務進行審計，從賬務所反映的問題深挖內控監(jiān)督的不足并及時改正，并且在進行重大經(jīng)濟活動時，聘請會計師事務所進行事前風險評估，以防范重大決策失誤。
三、加強組織領導
實加強對內部控制規(guī)范實施的組織領導，精心組織，周密安排，確保了內控規(guī)范的實施到位。
四、內部控制建設的不足與建議
1.不足：
（3）在內部控制文化建設方面還需要積極培育符合我院實際情況的內部控制文化，使內控意識和內控文化滲透到每一位員工思想深處，使內控成為每位員工的自覺行為。
2.建議：
內部控制建設是一項長期的、需要與時俱進的系統(tǒng)工程。建議上級主管部門定期對下屬單位分級分批進行培訓，加大內控培訓力度，推動內部控制體系的進一步完善，促進下屬各單位事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。
河北清華發(fā)展研究院
2017年5月25日
按照財政部印發(fā)的《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》，以及長嶺縣貫徹實施《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》工作方案的要求，為進一步提高我局內部管理水平，規(guī)范內部控制，加強廉政風險防控機制建設，我局對本單位的內部控制進行了全面的梳理，并進行了適當?shù)脑u價?，F(xiàn)將有關貫徹實施情況報告如下：
繼三月中旬，縣財政局組織召開全縣貫徹實施行政事業(yè)單位內控規(guī)范動員大會，對全縣貫徹實施《內控規(guī)范》工作做動員部署后，我局制定了長嶺縣衛(wèi)生局貫徹實施《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》工作方案，成立了貫徹實施行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范實施、協(xié)調領導小組，負責本局貫徹實施內控工作方案、協(xié)調解決重大事項、監(jiān)督指導工作開展。
(一)內部控制的目標和原則
1、內部控制的目標
內部控制是由行政事業(yè)單位的領導層和全體職工實施的、旨在提高行政事業(yè)單位管理服務水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)、健康發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，實現(xiàn)行政事業(yè)單位管理服務目標所制定的政策和程序。
我局內部控制的目標是：
(1)合法性——管理和服務活動的合法合規(guī)
(2)安全性——資產安全
(3)可靠性——財務報告及相關信息真實、完整
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行政單位內控實施方案篇八
為認真貫徹《關于進一步做好行政事業(yè)單位國有資產清查工作的意見》(來政﹝2010﹞26號)文件精神，搞好我局國有資產清查工作，現(xiàn)制定如下實施方案：
局成立國有資產清查工作領導小組，由局黨組書記、局長史萬銘任組長，黨組成員、副局長、地震辦主任劉倫武任副組長，辦公室主任李勇軍為成員。領導小組下設辦公室，李勇軍兼任辦公室主任。
時間安排：行政事業(yè)單位國有資產清查工作從8月初開始，至8月15日上報管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)結束。
清查范圍：局機關和地震辦。
局機關與地震辦分別進行清查，分別報送數(shù)據(jù)。地震辦負責人具體負責地震辦國有自查清查。最后由局清查工作領導小組統(tǒng)一對局機關和地震辦的清查工作進行檢查、總結。
按照《安徽省行政事業(yè)單位國有資產管理暫行辦法》的規(guī)定，對本單位資產進行全面清查、匯總，并將數(shù)據(jù)錄入管理信息系統(tǒng)，做好實物臺帳的登記工作，填寫好資產盤盈、盤虧表，按照規(guī)定的時間上報數(shù)據(jù)。
(一)統(tǒng)一思想、提高認識，認真開展清查工作。
國有資產清查工作，是實現(xiàn)行政事業(yè)單位資產管理動態(tài)化、預算編制精細化的重要舉措，是編制年度新增資產配置預算的重要基礎，是提高工作效率、降低管理成本、創(chuàng)新行政事業(yè)單位國有資產監(jiān)管的重要方式，是維護國有資產安全、完整，預防現(xiàn)象發(fā)生的重要手段。
要高度重視，健全制度，采取有效措施，管好用好行政事業(yè)單位國有資產，提高國有資產的綜合使用效益。
(二)加強監(jiān)督、從嚴要求，嚴肅清查工作紀律。
行政事業(yè)單位國有資產監(jiān)督要堅持單位內部監(jiān)督與財政監(jiān)督、審計監(jiān)督、社會監(jiān)督相結合，事前監(jiān)督與事中監(jiān)督、事后監(jiān)督相結合，日常監(jiān)督與專項檢查相結合的監(jiān)督機制。要按照《安徽省行政事業(yè)單位國有資產管理暫行辦法》的規(guī)定，對本單位資產進行全面清查、匯總、上報，不得出現(xiàn)瞞報或違規(guī)處置國有資產現(xiàn)象。
(三)明確責任、密切配合，建立健全管理制度。
要進一步健全單位對國有資產的監(jiān)管體系，完善管理制度，創(chuàng)新管理方式，提高管理水平。
實行“一把手”負總責，經(jīng)辦人員具體負責的工作機制。要加強對地震辦的監(jiān)管，嚴格執(zhí)行資產審查制度和資產處置報批手續(xù)，確保數(shù)據(jù)的完整性和真實性。
切實維護國有資產安全、完整，杜絕國有資產流失的現(xiàn)象發(fā)生。
(一)會計管理方面(20xx)
20xx年5月、9月、11月分別舉辦了會計初級、中級、和從業(yè)資格考試，特別指出的是從業(yè)資格考試別的成功完成，表明我局工作人員能夠經(jīng)受大型事務的考驗，11月2日，我市參考人員高達6800多人，這是有史以來的最高規(guī)模，規(guī)模大一方面顯示我市的經(jīng)濟快速發(fā)展，對理財人員的需求量增加，另一方面也體現(xiàn)我市的會計管理服務工作較好。
考試規(guī)模大，情況也就千變萬化，我們首次啟用手機屏蔽設備，針對考場出現(xiàn)的各種情況，我們作出相應應對，考生跑錯考場，我們安排專車送達，最終保證這次大型考試的順利完成。
經(jīng)過數(shù)年的籌備，財政、會計、珠算協(xié)會年年毫秒年終于在我市建立‘會議收到省廳、連云港、南京等單位的賀電，三個協(xié)會的建立，對我市的財政、會計、珠算事業(yè)有著極大的推動作用。
省廳組織的年度珠算比賽我市榮獲第五名，擺脫了我市總是墊底的米毫局面。
(二)注協(xié)管理方面(20xx)
1、強化行業(yè)監(jiān)督管理
(一)加強行業(yè)自律管理。督促兩家新成立會計師事務所對《**市注冊注冊會計師行業(yè)業(yè)務收費自律公約》進行了補簽，將本市會計師事務所全部納入自律公約的約束范圍，為會計師事務所的有序執(zhí)業(yè)提供了制度保證。
對全市7家會計師事務所2007年執(zhí)行行業(yè)自律公約情況和業(yè)務收入情況進行全面檢查。兩項檢查包括自查和重點抽查兩個階段，共兩個月時間。我市事務所均為小型所，業(yè)務較為單一，收入規(guī)模不大。
從業(yè)務收入檢查來看，檢查收入?yún)R總數(shù)基本與年報收入一致，個別事務所所有少量金額誤差，為當年收入納入下一年度所致;從行約檢查檢查來看，本次納入檢查的7家會計師事務所，多數(shù)事務所都有不同程度低收費問題。驗資業(yè)務低收費情況要好于審計業(yè)務。
另外在檢查中還發(fā)現(xiàn)事務所因多種原因形成的不收費情況。究其原因，有個別部門個別人的不當干預，有無資質中介的`干擾，有事務所之間的不正當競爭，事務所執(zhí)業(yè)環(huán)境有待改善。針對事務所違反行約低收費問題，注協(xié)及時召開檢查情況通報會，并按照行約約定對相關事務所進行相應的處罰。
注重培訓實效，不拘培訓方式，多種形式搞好注冊全計師后續(xù)教育培訓工作。
一是根據(jù)事務所從業(yè)特點，利用業(yè)務淡季搞集中培訓。11月14-16日，組織了全市注冊會計師及事務所業(yè)務骨干培訓班，全體注冊會計師及事務所業(yè)務骨干55人參加了培訓，注師參培率97%。培訓班聘請沈大龍、劉志耕同志分別對新企業(yè)會計準則和新審計準則下小企業(yè)審計工作底稿的要求進行了專業(yè)講解。
二是挖掘事務所潛力，督促事務所抓好自學。要求事務所根據(jù)所內特點和業(yè)務需要，制定學習計劃，安排專人負責。采取專業(yè)討論、交流、崗位培訓和個人自學等多種形式保證從業(yè)人員完成后續(xù)教育。
三是積極爭取，送出去培訓。今年共計有22人次參加中注協(xié)舉辦遠程教育培訓班，4人參加省注協(xié)舉辦的主任會計師培訓班。
四是配合省注協(xié)積極做好全市注冊會計師新審計準則知識競答活動，要求各所由所長負責，組織本所注冊會計師參與競答，對參與競答的注師按省注協(xié)有關規(guī)定確認后續(xù)教育學時。
20xx年9月19——21日，注冊會計師考試在我市成功舉辦，為保證考試的公正、客觀，我們采用電子監(jiān)測儀器進行監(jiān)考，這種新手段的運用，極大地保證了考試的公平性。
20xx年是我市績效評價處工作推動年。在人手極少(一個)的情況下，依然能夠按照上級要求，緊緊圍繞財政工作中心任務，努力實現(xiàn)在思想理念、管理體制、工作方法等方面的創(chuàng)新，進一步樹立法治意識、改革意識、服務意識和實踐意識，研究和探索建立財政支出績效評價體系，籌劃構建行政事業(yè)單位資產管理體制工作框架，實現(xiàn)產權交易業(yè)績新突破，扎實推動各項工作開展。
(1)、開展財政支出績效評價工作
1、配合省廳完成我市農村小城鎮(zhèn)建設項目財政支出績效評價工作。
2、完成全市義務教育財政支出績效評價掃尾工作。
(1)組織專家對全市義務教育財政支出績效評價報告草案進行評審。
(2)邀請上級領導、專家對我市出具的報告進行指導修改，最終形成正式評價報告并完成提交、總結工作。
3、繼續(xù)研究和建立財政支出績效評價指標體系及相關資料積累工作。
通過20xx年財政績效評價工作的開展，逐步探索了財政搭建平臺、專家來評價的財政績效評價工作機制，同時也鍛煉了一支隊伍，積累了一些經(jīng)驗。
(2)、明確財政對行政事業(yè)單位資產管理的職能。
(3)、開展對全市行政事業(yè)單位資產清查工作。
全省行政事業(yè)單位資產清查電視電話會議召開后，我市統(tǒng)一思想，認真學習、貫徹會議精神，快速行動，狠抓工作落實。市委、市政府高度重視此次資產清查工作，專門成立了以副市長為組長，成員包括市財政局、市機關事務管理局等相關部門主要負責人組成的市資產清查領導小組，領導小組下設辦公室，辦公室設在市財政局。
為了使我市資產清查工作全面有序開展，根據(jù)省資產清查辦公室統(tǒng)一安排并結合我市實際情況，我市制定了具體工作實施方案，4月27日，全市召開了由市直各行政事業(yè)單位主要負責人和財務負責人以及縣區(qū)財政局分管領導參加的資產清查工作動員大會。
會議對全市資產清查工作進行了全面部署。會議強調了此項工作的重要性，要求各單位從思想上高度重視，積極行動，確保此項工作在規(guī)定的時間內保質保量完成。
在資產清查工作動員大會上，由專業(yè)人士介紹了資產清查軟件的操作方法;
在清查期間安排專人及時解答各單位在操作軟件過程中出現(xiàn)的疑難點。我市資產清查領導小組辦公室編發(fā)了工作簡報，積極宣傳此項工作的重要意義，介紹在此項工作中的先進經(jīng)驗和做法，推進此項工作快速高效完成。
資產清查第二階段開展時，在組織各單位進行財務清理和財產清查的同時，要求各單位的主管部門不但要做好自身清查工作，還要按清查工作方案要求做好對所屬單位清查結果的審核工作。
為了督促相關單位自查，檢查各單位填報質量，11月中旬，市資產清查領導小組辦公室聯(lián)合我局稽查辦，對部分單位的資產清查結果進行了專項檢查。
(4)、實現(xiàn)產權交易業(yè)績新突破。
2007年累計完成交易53宗，實現(xiàn)交易額1800萬元。交易項目和交易業(yè)績均實現(xiàn)新突破。
(5)、參與企事業(yè)單位改制，策劃實施企業(yè)產權交易，并做好綜合性配套服務工作。
1、策劃實施改制企業(yè)產權交易。配合市建設局對局屬2家企業(yè)-建設工程監(jiān)理咨詢中心和拆遷事務所實施改制，成功出讓2企業(yè)全部產權。
2、配合省產交所對我市重點企業(yè)雙溝集團、洋河集團進行股權出讓工作。
3、參與京杭實業(yè)有限公司財產清算工作，實施京杭大酒店、西楚農貿商城攤位經(jīng)營權成功出讓。
4、處理、解決企業(yè)改制、產權交易中產生的各種矛盾和問題。
(6)、出臺行政事業(yè)單位財政支出資金績效評價辦法
(7)、完成行政事業(yè)單位資產清查的收尾工作。
為構建行政事業(yè)單位資產管理信息系統(tǒng)奠定基礎。
(8)、完成行政事業(yè)單位領導房屋清理工作
(9)、主持拍賣多次國有財產出售工作。
特別指出的是完成西楚商貿城的出售工作，還有海事局的江海潮大酒店的拍賣，目前正在洽談之中。
1、沒有違反規(guī)定收送現(xiàn)金、有價證券、支付憑證及貴重物品;
3、沒有用公款操辦婚喪喜慶事宜和利用婚喪喜慶之機大操大辦、借機攬財;
4、沒有參加賭博、為賭博提供條件或者為賭博活動提供保護等行為;
5、沒有“”行為，以及借選拔任用干部之機為自己或為他人謀取私利;
6、沒有存在求神拜佛，埋“升官符”、“鎮(zhèn)邪物”等封建迷信行為;
7、沒有以出差、開會、招商引資等名義用公款旅游，以及用公款變相出國(境)旅游;
8、沒有以借為名占用他人住房，本人不會駕駛車輛，不存在借用或占用他人汽車行為;
9、沒有借委托他人投資證券和其他委托理財?shù)拿x獲取不正當利益的行為;
10、沒有違反規(guī)定用公款大吃大喝及進行高消費娛樂活動;
11、沒有違反規(guī)定接受可能影響公正執(zhí)行公務的宴請和禮物饋贈;
12、沒有違反規(guī)定在企業(yè)兼職、兼職取酬等行為，以及從事有償中介活動;
15、沒有違反規(guī)定配備和使用小汽車，能夠嚴格執(zhí)行“一識兩證”制度，無公車私駕情況。但有時在工作出差和開會時，在順路的情況下，偶然會看望一下外地結識的客商和上級部門的領導及本系統(tǒng)的同事、好友等。
16、沒有違反其他領導干部廉潔從政規(guī)定的情況。
我所取得的成績離不開領導的關心、部門的支持和同事們的幫助，工作中也存在很多不足之處，我將在今后盡快改進和完善，更好的抓好分管工作，作出自已應有的貢獻。
行政單位內控實施方案篇九
按照河北省發(fā)改委印發(fā)的《關于行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）實施進展情況的通知》的要求，以及河北清華發(fā)展研究院（以下簡稱“我院”）關于貫徹實施《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范》工作計劃的要求，我院就圍繞落實內控制度建設、強化內控監(jiān)督、加強組織領導等方面對我院內部控制進行了全面的梳理和總結，現(xiàn)將有關貫徹實施情況報告如下：
一、內控制度建設
自2017年1月1日《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》實施以來，我院按照省發(fā)改委相關的宣傳、布署，積極組織開展了全院貫徹實施《行政事業(yè)單位內控規(guī)范》的工作，在堅持內控制度要全面性、重要性、制衡性、適應性、成本效益性等原則的基礎上進一步完善了我院的內部控制制度，使之成為符合實際、行之有效的一套內控制度，大大提高了我院管理服務水平及風險防范能力。如：
2.實現(xiàn)資產歸口管理，定期盤點，賬實相符；
3.實行合同歸口管理，規(guī)范了合同簽訂與監(jiān)督履行；
4.按照國家統(tǒng)一的會計制度編制財務報告；
5.對特定部門及崗位建立工作培訓、輪崗機制；
6.對不相容崗位進行相互分離，加強對內部授權的控制；
7.對單位的支出嚴格按照審批、審核、支付、核算的相關規(guī)定執(zhí)行；
8.加強信息化建設，基本實現(xiàn)了單位的經(jīng)濟活動與內控流程的信息化；
9.建立健全了對外投資決策程序及管理制度等等。
二、強化內控監(jiān)督
內部控制是現(xiàn)代化管理的重要組成部分。我院逐步實現(xiàn)了決策、執(zhí)行、監(jiān)督的有效分離，建立了崗位責任制、內部監(jiān)督等機制。在此基礎上，我院還堅持內控與外審相結合，每年均請有資質的審計公司對我院賬務進行審計，從賬務所反映的問題深挖內控監(jiān)督的不足并及時改正，并且在進行重大經(jīng)濟活動時，聘請會計師事務所進行事前風險評估，以防范重大決策失誤。
三、加強組織領導
實加強對內部控制規(guī)范實施的組織領導，精心組織，周密安排，確保了內控規(guī)范的實施到位。
四、內部控制建設的不足與建議
1.不足：
（3）在內部控制文化建設方面還需要積極培育符合我院實際情況的內部控制文化，使內控意識和內控文化滲透到每一位員工思想深處，使內控成為每位員工的自覺行為。
2.建議：
內部控制建設是一項長期的、需要與時俱進的系統(tǒng)工程。建議上級主管部門定期對下屬單位分級分批進行培訓，加大內控培訓力度，推動內部控制體系的進一步完善，促進下屬各單位事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。
河北清華發(fā)展研究院
2017年5月25日
【2017】**7號）文件要求，推動**單位開展內部控制工作，提高行政事業(yè)單位管理能力，加強廉政風險防范，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》（財會【2012】21號）為依據(jù)，結合本單位實際情況，制定了如下內部控制基礎性評價工作實施方案：
一、工作目標
內部控制基礎性評價是指單位在開展內部控制建設之前，對單位內部控制運行狀況和效果進行初步評估，提供后續(xù)改進指導。
（二）發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立、健全內部控制體系。
二、基本原則
（一）全面性原則。內控規(guī)范應當貫穿行政事業(yè)單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督，全員參與、全業(yè)務覆蓋、全過程監(jiān)控，保證控制范圍的全面性。
（二）重要性原則。在全面控制的基礎上，內控規(guī)范應當關注單位重要經(jīng)濟活動的重大風險，針對本單位的重要經(jīng)濟活動、可能存在重大風險的環(huán)節(jié)采取嚴格的控制措施。
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行政單位內控實施方案篇十
引言：
行政事業(yè)單位的內部控制主要對象是單位內部各項活動，內控需要根據(jù)單位的工作信息制定相應的會計工作來有效的進行工作的指導、經(jīng)濟的調節(jié)和效率的提高。行政事業(yè)單位要達到高效率、穩(wěn)發(fā)展，就要對行政事業(yè)單位內部控制工作出現(xiàn)的弊端進行分析，探求出一條完善內控制度、提高管理效率的合理道路。
一、 加強行政事業(yè)單位內控管理的重要性
1、有效減少單位資產的流失，奠定了依法理財?shù)幕A。內控制度利用其有效的控制手段對單位資產、生產物資進行監(jiān)管和保護。避免了單位資產的流失、浪費，也有力的打擊了貪污、腐敗等不良之風的惡習。眾所周知，行政事業(yè)單位主要是靠財政資金來維持運作，如何看好、用好這筆資金，引起了各事業(yè)單位領導的高度重視，于是有些單位提出了依法理財?shù)目谔?，科學管理單位資金。同時，內控制度是否完善、財政工作是否規(guī)范也直接影響著單位的財務工作是否有序進行。
2、有效遏制了腐敗的滋生，為廉政建設打下了良好的基礎。腐敗的產生究其原因，主要是領導職權泛濫、自控能力薄弱。所以，要有效的遏制腐敗滋生就要從其源頭止腐，而內部控制靠其監(jiān)督手段直接保障財務工作的規(guī)范、財務制度的貫徹實施。內部控制對資金進行跟蹤記錄、合理統(tǒng)計、有效監(jiān)督、保證信息的真實性，從根本入手遏制了腐敗貪污之風，杜絕了一切虛假問題。由此可見，內部控制是廉政建設有效手段，達到了從源頭止腐的效果。所以，完善內部控制制度、提高內部控制力度，能有效的預防和打擊腐敗行為，從而為廉政建設打下良好的基礎。
二、 行政事業(yè)單位內控管理工作中存在的問題
1、內控意識淡薄。目前有許多行政事業(yè)單位還缺乏對內控重要性的了解。從高層看來，很多單位管理人員根本就不了解內控制度，缺乏內控意識，無法從思想上重視內部控制。認為內部控制工作可有可無，就算制定了內部控制制度，也是照抄照搬，不結合實際。有些領導本身就安于現(xiàn)狀，缺乏責任感，對會計人員要求簡單，或者隨意指派非專業(yè)人員就崗，這些導致了賬務管理工作的嚴重混亂，從根本上制約了單位的經(jīng)濟發(fā)展。從底層來看，一些會計缺乏責任感，只一味的跟從領導的指揮，沒有起到有效的監(jiān)督作用。并且還有些會計人員根本不具備會計從業(yè)資格，缺乏相應的會計知識和專業(yè)技能，業(yè)務素質較低。
2、基礎工作薄弱。堅實的基礎有利于內部控制制度的完善，有利于單位事務的的順利執(zhí)行。但從目前發(fā)展形勢看來，行政事業(yè)單位的內部控制基礎仍然很薄弱。財政管理不到位，缺少相應的財政管理制度，有些單位只一味的照抄照搬；會計基礎核算工作不規(guī)范，有些資金使用隨意，收支管理不嚴，甚至有些賬目管理混亂，經(jīng)常出現(xiàn)該記的賬目漏記，不該記的卻總是出現(xiàn)在財政表上。
單位規(guī)模較小，導致工作人員數(shù)量較少，有些管理人員圖省事就直接跳過了單位的審核制度，私自讓一些不相關的人員從事專業(yè)崗位，這就為單位帶來了很大的損失，嚴重影響了單位的發(fā)展。同時有些單位的從業(yè)人員對自己的職責與任務不明確，有時還會大范圍濫用職權，導致單位從上至下權限不明。
4、監(jiān)督體系不完善。目前看來，行政事業(yè)單位會計的監(jiān)督機制不到位，監(jiān)管體系不完善，各部門職能不明確。有些行政事業(yè)單位只一味地看重自身利益，出于對自己單位的保護，無法做到有效的監(jiān)督。還有一些部門私設圍墻只監(jiān)管好自己的領域，各部門之間缺乏溝通，信息共享不到位。再有，內部審計部門和單位財政部門平起平坐，無法有效的使用審計職能，有些事務還要依賴于財政部門來執(zhí)行，所以審計部門嚴重缺乏權威性和獨立性，無法起到監(jiān)督資金流向和工作流程的作用。
三、 加強行政事業(yè)單位內控管理的對策
1、提高人員素質，加強基礎工作建設。要提高從業(yè)人員的素質，首先要對上崗人員嚴格把關，對于會計一定要具備基本的會計人員從業(yè)資格。對于不符合要求的堅決不允許其從業(yè)，對于已經(jīng)從業(yè)但卻不具備資格的，要及時對其進行專業(yè)培訓，做到要上崗就持證的標準。再有，會計人員即便持證上崗了，也要定期對其進行工作再教育，不斷順應時代發(fā)展，使其業(yè)務技能與時俱進，不斷創(chuàng)新。同時，會計人員的自身道德修養(yǎng)也很重要，為避免出現(xiàn)貪污、腐敗現(xiàn)象，就要采取一定的方法和措施，切實加強會計從業(yè)人員的職業(yè)道德水平，保證會計人員們做到懂法、會法、依法，從而保證財政工作的質量。
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行政單位內控實施方案篇十一
各區(qū)財政局、各市屬行政事業(yè)單位主管部門要高度重視，根據(jù)《通知》要求，結合《廈門市財政局廈門市審計局關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見》(廈財會〔20xx〕29號)及《廈門市財政局轉發(fā)財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(廈財會〔20xx〕33號)文件要求，在做好各單位內部控制基礎性評價的基礎上，認真組織好本地區(qū)、本部門、本單位對20xx年上半年行政事業(yè)單位內部控制工作進行全面總結，重點突出創(chuàng)新性及成效。工作總結應包括但不限于以下內容：動員部署情況、協(xié)調工作機制建立情況、具體實施方案、宣傳培訓情況、經(jīng)驗做法、取得的階段性成效以及工作建議與意見等。
各區(qū)財政局要組織區(qū)屬行政事業(yè)單位全面總結各單位20xx年上半年內控建設工作情況并匯總總結本區(qū)20xx年上半年行政事業(yè)單位內控建設工作情況;各市屬行政事業(yè)單位主管部門要組織所屬單位總結各單位20xx年上半年內控建設工作情況并匯總總結本部門20xx年上半年行政事業(yè)單位內控建設工作情況;各區(qū)財政局、各市屬行政事業(yè)單位主管部門應匯總總結報告并形成書面報告，于9月25日前反饋我局，紙質稿(單位蓋章)報送到市財政局各對口聯(lián)系業(yè)務處室，電子稿通過廈門市財政局網(wǎng)站—“廈門市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告、工作總結報告模塊”上傳總結報告(文件名統(tǒng)一為：20xx年上半年行政事業(yè)單位內部控制工作總結報告—xx單位)。有條件的區(qū)(部門或單位)可以總結提煉所轄單位內部控制建設的經(jīng)驗做法，擇優(yōu)向我局報送1-2個行政事業(yè)單位內部控制典型案例。我局將匯總各區(qū)、各部門報送的內控工作總結，并視報送情況挑選提煉典型案例報送財政部會計司。
市財政部門將把反饋書面報告情況納入市對區(qū)、對各一級預算單位的績效考核范圍。
行政單位內控實施方案篇十二
為進一步貫徹落實《財政部全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號)，總結各地區(qū)、各部門、各單位創(chuàng)造的好經(jīng)驗、好做法，積極發(fā)揮先進典型的示范引領作用，財政部近日發(fā)文《關于報送20xx年上半年行政事業(yè)單位內部控制工作總結的通知》(財會〔20xx〕29號，以下簡稱《通知》)，要求各地區(qū)、各部門認真做好20xx年上半年行政事業(yè)單位內部控制工作總結。
各區(qū)財政局、各市屬行政事業(yè)單位主管部門要高度重視，根據(jù)《通知》要求，結合《廈門市財政局廈門市審計局關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見》(廈財會〔20xx〕29號)及《廈門市財政局轉發(fā)財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(廈財會〔20xx〕33號)文件要求，在做好各單位內部控制基礎性評價的基礎上，認真組織好本地區(qū)、本部門、本單位對20xx年上半年行政事業(yè)單位內部控制工作進行全面總結，重點突出創(chuàng)新性及成效。工作總結應包括但不限于以下內容：動員部署情況、協(xié)調工作機制建立情況、具體實施方案、宣傳培訓情況、經(jīng)驗做法、取得的階段性成效以及工作建議與意見等。
各區(qū)財政局要組織區(qū)屬行政事業(yè)單位全面總結各單位20xx年上半年內控建設工作情況并匯總總結本區(qū)20xx年上半年行政事業(yè)單位內控建設工作情況;各市屬行政事業(yè)單位主管部門要組織所屬單位總結各單位20xx年上半年內控建設工作情況并匯總總結本部門20xx年上半年行政事業(yè)單位內控建設工作情況;各區(qū)財政局、各市屬行政事業(yè)單位主管部門應匯總總結報告并形成書面報告，于9月25日前反饋我局，紙質稿(單位蓋章)報送到市財政局各對口聯(lián)系業(yè)務處室，電子稿通過廈門市財政局網(wǎng)站—“廈門市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告、工作總結報告模塊”上傳總結報告(文件名統(tǒng)一為：20xx年上半年行政事業(yè)單位內部控制工作總結報告—xx單位)。有條件的區(qū)(部門或單位)可以總結提煉所轄單位內部控制建設的經(jīng)驗做法，擇優(yōu)向我局報送1-2個行政事業(yè)單位內部控制典型案例。我局將匯總各區(qū)、各部門報送的內控工作總結，并視報送情況挑選提煉典型案例報送財政部會計司。
市財政部門將把反饋書面報告情況納入市對區(qū)、對各一級預算單位的績效考核范圍。
行政單位內控實施方案篇十三
xx證券有限責任公司(以下簡稱“xx證券”)作為廣東xxx醫(yī)用科技股份有限公司(以下簡稱“xxx”或“公司”)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦機構，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《xx證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》以及《xx證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關規(guī)定，對xxxxxx年度內部控制情況進行了核查，核查情況及意見如下：
一、本保薦機構進行的核查工作。
xx證券保薦代表人認真審閱了《廣東xxx醫(yī)用科技股份有限公司xxx年度內部控制自我評價報告》，通過與xxx董事、監(jiān)事、高級管理人員、內部審計人員及外部審計機構等有關人士進行溝通，查閱xxx股東大會、董事會、監(jiān)事會等會議文件以及各項業(yè)務和管理規(guī)章制度的方式，從xxx內部控制環(huán)境、內部控制制度建設、內部控制執(zhí)行情況等方面對其內部控制的完整性、合理性、有效性和xxx年度《內部控制自我評價報告》的真實性、客觀性進行了核查。
二、內部控制評價工作情況。
(一)內部控制評價范圍。
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。納入評價范圍的主要單位包括：公司本部及八個子公司(即天津市摯信鴻達醫(yī)療器械開發(fā)有限公司、重慶多泰醫(yī)用設備有限公司、遼寧恒信生物科技有限公司、珠海市微康科技有限公司、天津市博奧天盛塑材有限公司、天津xxx醫(yī)用科技有限公司、南昌xxx醫(yī)用科技有限公司、及已公告在籌建中常州xxx醫(yī)用科技有限公司，其中公司持有天津市摯信鴻達醫(yī)療器械開發(fā)有限公司60%股權、持有天津市博奧天盛塑材有限公司70%股權)，納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的100%;納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括：治理架構、內部審計、人力資源、授權審批控制、預算控制、績效考評、運營分析、子公司管控、對外投資與提供財務資助、供應鏈管控、財務管控、募集資金管理、信息披露管理、信息與溝通、內部監(jiān)督等，重點關注的風險領域主要包括：經(jīng)營風險、產品風險、核心人員流失風險、控股子公司管控風險等重大、重要風險。
1、治理架構。
公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《公司章程》和中國證監(jiān)會相關制度及其他相關法律、法規(guī)等規(guī)定與要求，建立了包括股東大會、董事會、監(jiān)事會的管理體系，分別作為公司的權力機構、執(zhí)行機構和監(jiān)督機構，制定了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細則》，明確了各個層次的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責權限，形成科學有效的職責分工和制衡機制，促進治理結構各司其職、規(guī)范運作。
(1)股東大會。
股東大會是公司的最高權力機構，決定公司的發(fā)展戰(zhàn)略方針、審議公司資本的變動事宜、審議公司的重大交易事項、選舉董事及監(jiān)事。保障所有股東，特別是中小股東享有平等地位，保障所有股東能夠充分行使自己的權利。
(2)董事會。
董事會是公司的決策機構，由股東大會選舉產生，對股東大會負責，由股東大會授權全面負責公司的經(jīng)營和管理，制定公司的總方針，總目標和年度總計劃，對公司內部控制體系的建立和監(jiān)督負責，建立和完善內部控制的政策和方案，監(jiān)督內部控制的執(zhí)行。
董事會下設董事會秘書，負責處理董事會日常工作;董事會下設審計委員會、薪酬與考核委員會。審計委員會主要負責公司內、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。薪酬與考核委員會主要負責制定公司董事及高級管理人員的考核標準并進行考核，同時負責制定、審查公司董事及高級管理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責。
(3)監(jiān)事會。
監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構，其中的職工代表監(jiān)事由職工大會選舉產生。監(jiān)事會由股東大會授權，負責保障股東權益，保障公司利益、員工合法權益不受侵犯，負責監(jiān)督公司合法運作，監(jiān)督公司董事、高級管理人員的行為。監(jiān)事會對股東大會負責并報告工作。
公司管理層負責內部控制的制定和有效執(zhí)行，通過指揮、協(xié)調、管理、監(jiān)督各職能部門行使經(jīng)營管理權力，保證公司的正常經(jīng)營運轉。
公司根據(jù)實際情況，綜合業(yè)務規(guī)模和經(jīng)營管理需要，設立了17個職能部門，分別是資源開發(fā)部、采購部、生產計劃部、制造部、質量管理部、國內銷售部、國際銷售部、政府采購部、商務中心、售后服務部、研發(fā)中心、人力資源部、行政辦公室、證券辦公室、財務部、資金部、審計部等部門。各職能部門分工明確、相互協(xié)調、相互監(jiān)督、相互制約。
行政單位內控實施方案篇十四
為增強郵政金融業(yè)務合規(guī)經(jīng)營管理意識，培育良好的合規(guī)文化，20xx年被確定為郵政儲蓄銀行的“合規(guī)管理年”，當前正值郵儲體制改革的關鍵時期，開展合規(guī)建設推進年活動有著很強的現(xiàn)實性和必要性。郵政儲蓄事業(yè)的成長離不開合規(guī)經(jīng)營，更與防控金融風險相伴。推進合規(guī)文化建設，必將為郵政儲蓄經(jīng)營理念和制度的貫徹落實提供強有力的依托和保證，也使得風險防控長效機制的建立和實現(xiàn)長治久安的工作局面成為了可能。下面，就如何提高銀行效益，降低金融風險，我談幾點粗淺見解。
郵政儲蓄業(yè)務自恢復開辦已經(jīng)二十二年，逐步形成了自己的管理模式和特點，但距離現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求還有不小的差距：
一是風險意識淡薄。經(jīng)營銀行就是經(jīng)營風險，任何金融業(yè)務都有風險，只有采取識別、計量、監(jiān)測、控制的方法才能使風險得到有效釋。
二是不合規(guī)的現(xiàn)象較為嚴重。無數(shù)案例表明，當前郵政金融業(yè)務中出現(xiàn)問題和案件的最多點、最難控制點，莫過于前臺操作中存在的問題和隱患，出現(xiàn)于工作人員責任意識、風險意識、合規(guī)意識不強，不按流程辦事、不按規(guī)定作業(yè)，引發(fā)了各種各樣的事件和案件。
三是一、二級條線風險防范流于形式。前臺本身沒有很好地執(zhí)行落實制度和規(guī)定，出現(xiàn)差錯和問題沒有及時整改，老問題老現(xiàn)象重復發(fā)生；業(yè)務部門缺乏對業(yè)務管理和業(yè)務發(fā)展中的問題進行針對性地檢查、督促、整改、落實。
四是針對發(fā)現(xiàn)的問題進行整改落實不夠。尤其是在對二級支行二類網(wǎng)點和代理網(wǎng)點的管控上，出現(xiàn)了一些真空現(xiàn)象。針對這些差距應該采取積極的對策和措施：
三是加大對合規(guī)風險防控的考核，將責、權、利捆綁在一起，按照銀監(jiān)會提出“賠罰、走人、移送”的原則，實行業(yè)務線、管理線“雙線”問責，上追兩級。四是銀企密切配合，按照出國留學家有關法規(guī)，誰受益誰擔責的原則，銀企雙方都應承擔起管理的責任，而不僅僅是某一方面的責任，不僅不能削弱管理的職能，還要充實稽查檢查的人員，為稽查檢查提供有力的支撐和保障。如此，郵政金融業(yè)務才會逐步走上規(guī)范化的軌道。
銀行號稱三鐵：“鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的，我們的郵政銀行，在金融業(yè)務發(fā)展上也應該是這樣。
1、建立健全各項制度。必須對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應當前業(yè)務發(fā)展和基層行實際管理情況的，相關部門應進行專門研究，及時制訂或修訂；對于基層行和有關部門就規(guī)章制度建設提出的問題，要認真研究，及時解決。目前省分行建立的83項制度，就是我們工作的依據(jù)和指南，如果不知道或不懂得如何去做，就在83項制度中去尋找答案。
2、認真執(zhí)行各項制度。就柜員而言，要從自己做起，正確辦理每一筆業(yè)務，認真審核每張票據(jù)，監(jiān)督授權業(yè)務的合法合規(guī)，嚴格執(zhí)行檢查，落實檢查要求。就網(wǎng)點負責人而言，要按照要求和頻次加強現(xiàn)場和非現(xiàn)場的監(jiān)控，定期和不定期地進行稽查檢查。此外，特別要嚴格檢查雙人臨柜、雙人管庫、雙人押運、雙線核算、雙人復核；支票印鑒分管、錢賬分管、章證分管的“五雙三分管”制度、三級密碼權限制度、大額核保制度、日終互盤制度、繳協(xié)款制度、atm機管理制度、異常情況報告制度、網(wǎng)點“人離機退、章證入柜上鎖”等制度的執(zhí)行情況。做到相互制約，相互監(jiān)督。
3、觸犯制度嚴懲不怠。要在全行員工中灌輸制度就是高壓線，誰踩了這根線，誰就要受到懲罰。特別是要經(jīng)常對“十種人”（涉嫌“黃、賭、毒”的人員、經(jīng)商辦企業(yè)的人員、大額資金炒股的人員、個人負債嚴重的人員、無故經(jīng)常不上班的人員、交友混亂的人員、有犯罪前科的人員、累查累犯的人員、貸款收受回扣的人員、熱衷高消費的人員）進行風險管控和排查，對有章不循的員工，要將其調離原崗位，并嚴肅處理。推行管理問責制，建立對違規(guī)違紀事項的舉報制度，做到約束和激勵并舉。
行政單位內控實施方案篇十五
在組織機構控制方面，目前我局下設統(tǒng)籌股、基金管理股、審核股、辦公室四個股室，通過制度建設做為組織機構控制的基礎，對每個工作人員的職責進行了明確;建立了財務管理、檔案管理、信息管理等制度，對每項業(yè)務的崗位職責進行了明確;建立了《業(yè)務辦理流程》，對各項醫(yī)保業(yè)務的操作規(guī)程進行了明確;建立了限時辦理制度，做到業(yè)務限時辦結，權責關系明確;嚴格實施授權管理，按照規(guī)定分配權限，信息系統(tǒng)管理明確;落實崗位責任制度，責任到人，職工之間相互監(jiān)督、秉公辦事，同時不定期開展崗位輪換，既熟悉了各崗位的業(yè)務，又避免了一個人長期在一個崗位工作帶來的弊端。通過各項制度的建立、執(zhí)行，做到了有章可循，為內部控制的整體打下堅實的基礎。
在業(yè)務運行控制方面，注重突出醫(yī)療保險關系建立和保險待遇享受中的牽制、制約關系，按照醫(yī)療保險政策相關規(guī)定，制定了職工醫(yī)保、居民醫(yī)保的參保繳費、待遇享受相關制度，明確管理，嚴格繳費基數(shù)，加強定點醫(yī)療機構管理，嚴格待遇報銷支付，實行崗位控制。同時，認真學習整理上級部門關于業(yè)務規(guī)范管理方面的文件或操作步驟，加強業(yè)務知識學習和交流，嚴格操作規(guī)范，實行程序控制，各項業(yè)務辦理流程均按上級要求的規(guī)定執(zhí)行。
在醫(yī)保基金管理過程中，我們自始至終注意思想建設，認真嚴格執(zhí)行各項政策及規(guī)章制度，并不斷完善各項制度和監(jiān)督機制，按照醫(yī)?；鸬墓芾碚?，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，會計人員依據(jù)合法、有效的會計憑證進行財務記錄，會計記錄按照規(guī)定的要素完整準確地反映各項業(yè)務活動，會計報表由會計人員獨立編制，會計檔案按照要求及時整理歸檔，印章管理符合要求，基金賬戶開設符合規(guī)定，做到帳帳、帳表、帳單相符，會計核算沒有出現(xiàn)違規(guī)操作現(xiàn)象，會計科目設置符合財務會記制度要求。
醫(yī)保信息系統(tǒng)網(wǎng)絡是整個醫(yī)療保險工作的基礎，計算機網(wǎng)絡能否安全有效的運行是醫(yī)保工作的關鍵。為了確保醫(yī)保信息網(wǎng)絡安全平穩(wěn)運行這一目標，我們加強網(wǎng)絡制度化建設，建立了相應的規(guī)章制度，對醫(yī)療保險網(wǎng)絡信息系統(tǒng)操、管理和操作人員的權限進行了具體規(guī)范，確保專人負責具體業(yè)務，落實了包括權限管理、密碼保密等信息安全的保障措施。
我局嚴格按照相關要求建立內部控制制度，經(jīng)常不定期的圍繞基金收支、管理、監(jiān)督的各個環(huán)節(jié)。深入查找問題，檢查醫(yī)?；鸨O(jiān)管政策法規(guī)執(zhí)行情況，內控制度是否健全，管理是否規(guī)范，有無違規(guī)操作甚至侵害基金等各方面問題，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，進一步提高維護基金安全的自覺性，從源頭上防范風險。
(一)對內控制度建設的重要性認識不夠，認為建立了規(guī)章制度，就是建立了內控制度，忽視了內控制度是一種業(yè)務運作過程中環(huán)環(huán)相扣的動態(tài)監(jiān)督自律機制。
(二)內控制度建設滯后，內控體系不夠完善。自實施內部規(guī)范管理以來，我局著重各項業(yè)務制度建設，沒有將內部制度建設很好地過渡到內部控制建設上來，個別制度雖然建立了，但對系列業(yè)務業(yè)務流程缺乏牽制、制約關系，個別制度存在牽制、制約關系，卻沒有隨著業(yè)務發(fā)展而及時更新，而且，沒有形成一套整體職責權限相互制約、運作有序的內控體系，缺乏有力的整體監(jiān)控。
我們將繼續(xù)按照《通知》的要求和步驟，以這次檢查為契機，針對內部控制的各個方面采取強有力的措施，在認真做好整改工作的同時，做好以下幾個方面的工作，把工作抓出成效，確保我縣醫(yī)療保險事業(yè)的健康平穩(wěn)運行。
加強思想政治建設，轉變觀念、轉變職能、轉變作風，全面提升經(jīng)辦隊伍的綜合素質和工作能力，構建學習型、服務型單位。
(二)進一步認識內控機制建設的重要性。在醫(yī)療保險事業(yè)不斷改革的形勢下，既要重視業(yè)務發(fā)展，又要重視依法行政，既要重視規(guī)范管理，又要重視責任追究，認真推行醫(yī)療保險經(jīng)辦機構的內控機制。
(四)實地稽核與專項稽核相結合，確保醫(yī)療保險工作的平穩(wěn)運行，防止基金流失。同時建立和完善內控制度，確保對各項業(yè)務、各個環(huán)節(jié)的全程監(jiān)控。
(五)嚴格醫(yī)保定點醫(yī)院、定點藥店的醫(yī)療行為規(guī)范管理，完善結算辦法，不斷加大醫(yī)療核查力度，采取不定期、不定時方式對各定點醫(yī)院、定點藥店實施監(jiān)控，對有違反醫(yī)保政策規(guī)定的定點單位，嚴格按協(xié)議規(guī)定處理。
(六)不斷加強醫(yī)保經(jīng)辦機構內控體系建設，建立內控督查部門，對內控制度執(zhí)行情況進行定期或不定期監(jiān)督檢查。通過優(yōu)化業(yè)務流程，依靠流程之間的相互牽制和加強內部稽核等，對各項業(yè)務、各個環(huán)節(jié)進行全過程監(jiān)督，做到事前有防范、事中有控制、事后有監(jiān)督，進而完善制度體系，達到在制度上確保經(jīng)辦業(yè)務的真實性和醫(yī)?；鹬Ц兜陌踩浴?/p>
行政單位內控實施方案篇十六
一個學期轉眼就過去了，對于這一個學期，我做了以下幾個方面的總結，也是對自我的一個評價。
在學習上，我取得了優(yōu)異的成績。無論是在學生會工作，還是在班級工作，我都以學習為重，好好把學習搞好，專業(yè)課學得得心應手。那么將來步入了社會，無論是本事，還是專業(yè)，我們都具備了很好的條件。
在政治思想上，我進取向黨組織靠攏，并在入黨進取分子培訓中，被評為優(yōu)秀學員。在班上，我也進取幫忙他人，為了讓班上的人更團結，我會組織一些活動，班會，等等?？傊磺心苌习嗉壸呦虺晒Φ模叶紩L試，班上的同學也很熱心，一齊加油，搞好一個班級。在工作中，我進取負責，努力認真，班上的事，系部的事，我都是把它們當做自我的事在做，有個時候我還先把自我的事放到后一步，這充分反應出我是一個工作狂，這也是為了以后我到社會上能夠更好的適應。在班上教師交代的什么事，我都是一心一意的去認真的完成，然后再向教師報告。
在生活上，我跟班上的每一個同學都是兄弟姐妹，好朋友，一齊吃飯，一齊玩，一齊學習，一齊搞活動，一齊分享歡樂，一齊分享來自心靈深處的那份真情，助人為樂，是我的形象代言，所以在人際關系這一方面，我很注重，我也把握的很好。
以上講的都是我的一些優(yōu)點，本人也有很多缺點，可是我一向是發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。為了上自我變得更好，我期望我們班的每一個同學都好好的關照我，對我的不好，要提出來，僅有這樣我才來變得更好，勝不驕，敗不餒。
最終我想說的就是，我是一個擁有自信的人，自信心能戰(zhàn)勝一切困難，我會在失敗中前進，請相信我。
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