總結(jié)是一種思考和總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的過程，可以幫助我們更好地認(rèn)識(shí)自己和他人。寫總結(jié)時(shí)，可以選擇適當(dāng)?shù)钠徒Y(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，簡(jiǎn)潔明了。在總結(jié)寫作節(jié)奏中，我們可以參考以下范文，了解如何運(yùn)用言簡(jiǎn)意賅的語言表達(dá)自己。
審計(jì)月度工作總結(jié)篇一
20xx年注定是一個(gè)不平凡的一年，金融風(fēng)暴的席卷，反傾銷的壓力，市場(chǎng)的內(nèi)憂外患，一切的一切都考驗(yàn)著我們，也再次向世人證明了適者生存的道理；為此在公司領(lǐng)導(dǎo)的英明指導(dǎo)下：公司審計(jì)部本著節(jié)約開支，降低成本，規(guī)范各項(xiàng)規(guī)章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開了各項(xiàng)審計(jì)工作，在多個(gè)方面都取得了突破性的成績(jī)，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。
通過審計(jì)全年減少各種成本支出15660.9多萬元，查出違規(guī)資金5443萬元，總計(jì)金額達(dá)21103.9多萬元。其中：
1、全年進(jìn)行了大小13次專項(xiàng)審計(jì)工作（包括各子公司），通過審計(jì)減少各種成本3070.2萬元，查出違規(guī)資金5443萬元。
2、全年大小工程審計(jì)項(xiàng)目29項(xiàng)，審減金額達(dá)8787.5萬元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計(jì)，初步審減金額5682.5萬元，還有進(jìn)一步審減的余地。
3、全年各種監(jiān)標(biāo)工作（包括工程招標(biāo)、設(shè)備采購(gòu)招標(biāo)、審計(jì)服務(wù)咨詢招標(biāo)等方面的監(jiān)標(biāo)）31次，通過審計(jì)減少各種成本支出3803.2萬元。
隨著集團(tuán)公司的快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)部控制也顯得尤為重要。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，充分發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的職能作用，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，從而為企業(yè)降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量。為此根據(jù)年度審計(jì)計(jì)劃及公司臨時(shí)決定，通過各種專項(xiàng)審計(jì)工作，我們經(jīng)常性的派駐審計(jì)人員，深入各個(gè)子公司和分廠進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，上報(bào)問題，一定程度上遏制可能發(fā)生的各種舞弊行為，促使集團(tuán)公司健康有序的發(fā)展。20xx年度共發(fā)現(xiàn)問題150多起，針對(duì)有關(guān)問題提出各種建議154余條，我們的發(fā)現(xiàn)與建議為公司管理層進(jìn)行經(jīng)營(yíng)決策、制度制定與規(guī)范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據(jù)，可以說字字千金。大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟(jì)效益。當(dāng)然在審計(jì)工作中，也遇到這樣那樣的問題和困難，為使審計(jì)結(jié)果更加真實(shí)、有效、合規(guī)、可信。審計(jì)部加大了審計(jì)范圍，全面細(xì)致，一絲不茍的進(jìn)行核實(shí)、查證。如剛剛結(jié)束的油品類專項(xiàng)審計(jì)工作，我們采用了內(nèi)外結(jié)合的審計(jì)方法，其范圍從訂單查起，逐步擴(kuò)展到采購(gòu)環(huán)節(jié)、送貨入庫(kù)環(huán)節(jié)、出庫(kù)領(lǐng)料環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)入賬環(huán)節(jié)、付款環(huán)節(jié)、外圍調(diào)查環(huán)節(jié)等等，原始單據(jù)堆積如山，審計(jì)人員經(jīng)常性地加班加點(diǎn)，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統(tǒng)計(jì)，唯恐遺漏和缺失。全面細(xì)致的工作對(duì)審計(jì)人員知識(shí)和素質(zhì)的要求也越來越高。審計(jì)部在董總的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下：為適應(yīng)各項(xiàng)審計(jì)工作，積極組織審計(jì)人員參加多種形式的教育和培訓(xùn)，不斷提高審計(jì)人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，同事之間互相交流分享經(jīng)驗(yàn)，拓寬視野，提高業(yè)務(wù)能力，審計(jì)部現(xiàn)已經(jīng)形成一支愛崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計(jì)團(tuán)隊(duì)。
是審計(jì)部的重中之重，面對(duì)集團(tuán)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)，工程項(xiàng)目的建設(shè)基本全面開展，其建設(shè)工期緊、任務(wù)重、情況復(fù)雜、建設(shè)資金投入大的實(shí)際情況。為確保工程建設(shè)順利推進(jìn)，審計(jì)部在工作中正確處理進(jìn)度與程序、質(zhì)量與成本、監(jiān)督與效率的關(guān)系，對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目，實(shí)施全過程跟蹤審計(jì)，全力監(jiān)查工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面可能出現(xiàn)的弊端，嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報(bào)工程量、損失浪費(fèi)等問題，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對(duì)，實(shí)施一系列干預(yù)措施，控制工程造價(jià)。20xx年新疆巴州項(xiàng)目，專門派駐工程審計(jì)跟蹤人員，進(jìn)行全程跟蹤審計(jì)，再結(jié)合委外審計(jì)單位的初步審核，取得了顯著的成效，核減了5682.5萬元。約占投資項(xiàng)目總額的5%，數(shù)據(jù)驚人。
審計(jì)部亦投入了大量的人力物力，針對(duì)薩班斯的各項(xiàng)要求，在普華事務(wù)所的指導(dǎo)下，進(jìn)行了監(jiān)督、跟蹤、協(xié)調(diào)、整改的雙項(xiàng)循環(huán)，從總公司到各個(gè)子公司，循環(huán)地進(jìn)行三輪測(cè)試，完善了集團(tuán)公司的各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)流程，促使公司方方面面有章可循，以制度規(guī)范企業(yè)，治理企業(yè)，向管理要效益。
企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購(gòu)合同的擬定、評(píng)審乃至簽訂的建議，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對(duì)合同的主要條款和要素進(jìn)行評(píng)審、會(huì)簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對(duì)合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督，但由于各種原因，合同的評(píng)審重點(diǎn)僅側(cè)重于合規(guī)性的審計(jì)工作。在20xx年，合同評(píng)審達(dá)195余份，減少各種成本446。7萬元。同時(shí)子公司資產(chǎn)類超30萬付款審計(jì)達(dá)172余份，資產(chǎn)類尾款支付審計(jì)37余份等，合同的嚴(yán)格評(píng)審為合同的付款提供了有力的保證。
總之審計(jì)部作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，作為公司內(nèi)部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅(jiān)信20xx年是必然審計(jì)部的第二春，我們將與公司一道將秉承調(diào)整、鞏固、充實(shí)、提高原則爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)更大的飛躍。
審計(jì)月度工作總結(jié)篇二
近幾年，在政府投資項(xiàng)目審計(jì)中，一些現(xiàn)象值得重視：
一是工程項(xiàng)目不嚴(yán)格進(jìn)行招投標(biāo)或規(guī)避招標(biāo)，招投標(biāo)文件及清單存在錯(cuò)誤，審計(jì)時(shí)難以糾正。
二是項(xiàng)目招商或工程項(xiàng)目合同不規(guī)范。有的條款不完整、不明確，有的用詞不嚴(yán)謹(jǐn)，前后矛盾或模棱兩可，有的與招標(biāo)文件不一致，有的違反有關(guān)法規(guī)的規(guī)定等，導(dǎo)致審計(jì)時(shí)很難界定。
三是建設(shè)項(xiàng)目未向主管部門報(bào)建。
四是建設(shè)單位存在"重立項(xiàng)、輕管理"現(xiàn)象，有的不按批準(zhǔn)計(jì)劃和程序?qū)嵤?、未建立相?yīng)的工程管理制度，造成原始計(jì)量失真，難以控制工程造價(jià)，導(dǎo)致虛報(bào)結(jié)算或超計(jì)劃投資。
為進(jìn)一步加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目的審計(jì)，在項(xiàng)目工程竣工決(結(jié))算審計(jì)基礎(chǔ)上，建議審計(jì)跟進(jìn)以下幾方面工作：
審計(jì)提前介入項(xiàng)目工程招投標(biāo)程序很有必要，在招投標(biāo)環(huán)節(jié)中審計(jì)應(yīng)參與監(jiān)督，認(rèn)真審查招投標(biāo)文件及清單，協(xié)助相關(guān)單位共同審查重大項(xiàng)目合同與投標(biāo)書、招標(biāo)文件的一致性，并著重對(duì)合同專業(yè)條款中合同價(jià)款及調(diào)整、工程量確認(rèn)、工程變更、竣工結(jié)算及補(bǔ)充條款的具體約定等進(jìn)行審計(jì)，以避免將來產(chǎn)生爭(zhēng)議，影響施工進(jìn)度和工程造價(jià)。
工程項(xiàng)目的建設(shè)審批程序多，建設(shè)周期長(zhǎng)，且具專業(yè)性和個(gè)體性，同時(shí)涉及多個(gè)管理和項(xiàng)目實(shí)施單位，因此建設(shè)項(xiàng)目程序和管理尤為重要，直接影響項(xiàng)目實(shí)施的合規(guī)性及工程造價(jià)。因此審計(jì)應(yīng)與財(cái)政、發(fā)改、建設(shè)等部門共同督促建設(shè)單位嚴(yán)格按計(jì)劃和規(guī)定程序?qū)嵤⒔∪こ坦芾?、現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收簽證等制度，明確建設(shè)、監(jiān)理、施工等單位的責(zé)任。建設(shè)單位還應(yīng)在送審前組織施工、監(jiān)理等有關(guān)人員對(duì)工程結(jié)算進(jìn)行認(rèn)真審核把關(guān)，并對(duì)所有工程項(xiàng)目資料歸檔管理，為開展工程造價(jià)審計(jì)奠定良好的資料基礎(chǔ)。
針對(duì)重大政府投資建設(shè)項(xiàng)目，整合審計(jì)力量，實(shí)施全過程跟蹤審計(jì)，擴(kuò)大監(jiān)管范圍，既監(jiān)督建設(shè)程序和工程實(shí)體，又監(jiān)管建設(shè)資金，促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目造價(jià)管理和投資效益的全面提高。項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，時(shí)間長(zhǎng)、專業(yè)性高，面對(duì)目前審計(jì)缺乏專業(yè)人員的現(xiàn)狀，需采取多種方式加強(qiáng)審計(jì)力量。
一是增編招考造價(jià)專業(yè)審計(jì)人員，建立一支穩(wěn)定的投資審計(jì)隊(duì)伍;。
二是委托有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)分項(xiàng)目跟蹤實(shí)施;。
三是臨時(shí)聘用富有經(jīng)驗(yàn)的不同行業(yè)專家聯(lián)合審計(jì);四是內(nèi)挖潛力，對(duì)現(xiàn)有審計(jì)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，適應(yīng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)發(fā)展的需要。
審計(jì)月度工作總結(jié)篇三
20xx年，農(nóng)村信用社又一次踏上新的改革征途，農(nóng)村合作銀行已正式運(yùn)行，并按照合行組建的相關(guān)要求正在逐步付諸實(shí)施。二次創(chuàng)業(yè)的號(hào)令又一次在全縣響亮提出，全員積極響應(yīng)聯(lián)社號(hào)召，勤儉辦社、艱苦奮斗，踴躍投身二次創(chuàng)業(yè)中?；藢徲?jì)工作緊緊圍繞上級(jí)主管部門的要求和聯(lián)社年初工作會(huì)議確立的總體工作思路，結(jié)合年初稽核審計(jì)工作安排意見，迅速轉(zhuǎn)變稽核審計(jì)工作理念，推動(dòng)內(nèi)部稽核審計(jì)由合規(guī)性稽核審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)管理稽核審計(jì)轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步創(chuàng)新稽核審計(jì)工作方法，重點(diǎn)圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)、合規(guī)守法經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風(fēng)險(xiǎn)防范等情況開展全面的稽核審計(jì)。有效促進(jìn)農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展。
（一）完善崗位責(zé)任制，落實(shí)稽核包片責(zé)任。
1、制定崗位責(zé)任制，按照省聯(lián)社相關(guān)管理制度，結(jié)合我縣實(shí)際細(xì)化了稽核審計(jì)的各種管理制度；實(shí)行稽核包片責(zé)任制，把全縣信用社每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)到人到稽核包片，不留死角，實(shí)行誰包片誰負(fù)責(zé)、誰檢查誰負(fù)責(zé)、誰簽字誰負(fù)責(zé)的稽核管理責(zé)任制，實(shí)行稽核審計(jì)責(zé)任追究制度，進(jìn)一步夯實(shí)了管理責(zé)任，增強(qiáng)了稽核人員工作責(zé)任心。
2、年初制定了《20xx年稽核審計(jì)工作安排意見》，對(duì)全年序時(shí)稽核、專項(xiàng)稽核和內(nèi)審工作進(jìn)行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計(jì)工作年度有總體安排意見，季度有分段實(shí)施部署，月度有進(jìn)度和考核，作到任務(wù)明確。
3、實(shí)行周工作安排和月度例會(huì)制度，每周周一對(duì)本周的工作內(nèi)容作出具體的安排，并組織實(shí)施到位；每月對(duì)每個(gè)稽核人員根據(jù)周工作安排的工作任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報(bào)，檢查落實(shí)，查漏補(bǔ)缺，并按照工作任務(wù)完成情況嚴(yán)格考核兌現(xiàn)，進(jìn)一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責(zé)任心。
（二）規(guī)范檢查行為，細(xì)化檢查內(nèi)容。
1、規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來，稽核審計(jì)部對(duì)省聯(lián)社下發(fā)的11項(xiàng)稽核審計(jì)管理制度再次組織稽核人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，熟練掌握運(yùn)用指導(dǎo)稽核審計(jì)工作，按照《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計(jì)工作管理辦法》和《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計(jì)工作質(zhì)量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實(shí)施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場(chǎng)檢查，現(xiàn)場(chǎng)檢查工作底稿、撰寫事實(shí)確認(rèn)書、稽核工作報(bào)告、稽核結(jié)論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計(jì)工作流程，同時(shí)對(duì)稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強(qiáng)了稽核檔案管理工作。
2、對(duì)各項(xiàng)檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進(jìn)行列表細(xì)化，從會(huì)計(jì)管理工作、財(cái)務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險(xiǎn)防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性等詳細(xì)制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項(xiàng)開展檢查，確?；藱z查工作精細(xì)化，不留死角。
3、針對(duì)信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社各部門磋商，牽頭統(tǒng)一了各類登記簿，印制《xx縣農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點(diǎn)，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求，達(dá)到了統(tǒng)一規(guī)范。
（三）認(rèn)真做好各項(xiàng)稽核檢查工作。
2、全面完成全年序時(shí)稽核工作任務(wù)。隨著稽核審計(jì)工作的進(jìn)一步規(guī)范，稽核人員進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，放棄節(jié)假日休息時(shí)間，全身心投入到序時(shí)稽核檢查工作中，集中精力全面完成全縣xx個(gè)社（部）的序時(shí)稽核工作，對(duì)xx個(gè)重點(diǎn)單位實(shí)施了后續(xù)跟蹤稽核審計(jì)和二次稽核審計(jì)。全年累計(jì)發(fā)出稽核現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)確認(rèn)書xx份，發(fā)現(xiàn)存在問題568條，現(xiàn)場(chǎng)糾改223條，限期整改345條，現(xiàn)場(chǎng)處罰xx人次，罰金38000元，發(fā)出整改通知書46份，通過后續(xù)稽核和各社回執(zhí)的整改報(bào)告看，已基本整改到位。做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)，并將序時(shí)稽核報(bào)告及時(shí)向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實(shí)情況，準(zhǔn)確做出管理決策，通過強(qiáng)有力監(jiān)督檢查，進(jìn)一步促進(jìn)了各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)范健康快速發(fā)展。
3、根據(jù)省聯(lián)社的通知要求，組織實(shí)施了我縣農(nóng)村信用社20xx—20xx年新增貸款的專項(xiàng)稽核工作，進(jìn)一步掌握了新增貸款質(zhì)量，促進(jìn)了信貸管理工作。
4、對(duì)聯(lián)社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風(fēng)險(xiǎn)防范、規(guī)范流程操作等方面進(jìn)行了稽核審計(jì)和審議評(píng)價(jià)，進(jìn)一步規(guī)范了管理部門的管理及操作行為。
二是抽調(diào)2人利用5天時(shí)間對(duì)xx聯(lián)社原理事長(zhǎng)任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了審計(jì)；
三是抽調(diào)一人參加了省聯(lián)社組織對(duì)xx聯(lián)社為期一個(gè)月的年度真實(shí)性稽核檢查；
四是參加了省聯(lián)社組織的對(duì)xx辦事處原主任的離任審計(jì)；
六是參加了市辦事處組織對(duì)xx聯(lián)社的財(cái)務(wù)管理的稽核檢查。通過積極參與檢查，進(jìn)一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準(zhǔn)，拓展了稽核人員的視野，同時(shí)，在稽核檢查過程中也學(xué)習(xí)了兄弟聯(lián)社先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和做法。
（四）認(rèn)真做好各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作。
1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次提拔交流xx位社（部）主任、部門經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，稽核審計(jì)部集中時(shí)間、精力利用一個(gè)月的時(shí)間，對(duì)社（部）主任、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了稽核審計(jì)，對(duì)任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責(zé)任制履行進(jìn)行全面稽核審計(jì)，給予客觀公正的評(píng)價(jià)，全年共實(shí)施社（部）主任離任審計(jì)xx人次，開展職工離崗審計(jì)xx人次，作到了離崗必審計(jì)。
2、認(rèn)真實(shí)施財(cái)務(wù)審計(jì)工作。根據(jù)聯(lián)社審計(jì)委員會(huì)安排，按季組織對(duì)全縣信用社財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況進(jìn)行稽核審計(jì)，集中時(shí)間對(duì)各社20xx年下半年，20xx年一至三季度財(cái)務(wù)管理情況，費(fèi)用列支的真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行了全面審計(jì)，進(jìn)一步促進(jìn)和規(guī)范了農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理行為。
3、按照聯(lián)社安排，組織實(shí)施對(duì)聯(lián)社后勤管理工作進(jìn)行了審計(jì)，通過審計(jì)，暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范后勤管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。
（五）及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送“1104”工程報(bào)表，按月準(zhǔn)確上報(bào)，按季做好監(jiān)管核心指標(biāo)分析和監(jiān)管評(píng)級(jí)打分，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
為健全和完善農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。
一是加強(qiáng)與業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)和信息等部門的溝通配合，報(bào)表人員加班加點(diǎn)、認(rèn)真細(xì)致，從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯(cuò)，保證了報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性，得到了安康銀監(jiān)局的好評(píng)。
二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，按季對(duì)資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動(dòng)性狀況等四個(gè)方面23個(gè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)、70個(gè)輔助指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算分析和預(yù)警，并計(jì)算出監(jiān)管評(píng)級(jí)得分，為聯(lián)社組建農(nóng)村合作銀行提供了詳實(shí)的指標(biāo)數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)決策和風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有效理論依據(jù)。
三是按照安康銀監(jiān)分局要求，準(zhǔn)確、及時(shí)、真實(shí)報(bào)送《日常監(jiān)管事項(xiàng)報(bào)告》，雙周五定期報(bào)送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。
（六）認(rèn)真落實(shí)督辦各級(jí)檢查的整改工作。
今年以來，各級(jí)各部門都加大了管理力度，因此，組織的檢查比較頻繁。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，銀監(jiān)、人民銀行及行業(yè)主管部門共檢查10余次，審計(jì)、公安、稅務(wù)等其他部門共檢查也近10次。
一是積極配合，認(rèn)真做好接待工作；
二是認(rèn)真組織落實(shí)整改工作，按照各檢查組檢查提出存在的問題及要求積極監(jiān)督落實(shí)好整改。
（一）領(lǐng)導(dǎo)重視。聯(lián)社理事會(huì)、聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)高度重視支持本單位的稽核審計(jì)工作，
三是聯(lián)社理事長(zhǎng)、主任、監(jiān)事長(zhǎng)、分管領(lǐng)導(dǎo)親自安排、過問、督辦稽核審計(jì)工作，從稽核審計(jì)工作安排意見、稽核審計(jì)項(xiàng)目、稽核審計(jì)報(bào)告等都要擠出時(shí)間審閱和批示，確保了稽核審計(jì)工作質(zhì)量。
（二）責(zé)任明確。隨著崗位的交流調(diào)整，人員的充實(shí)，針對(duì)人員編制及時(shí)制訂《稽核審計(jì)部工作職責(zé)》、《稽核審計(jì)部工作制度》、《稽核審計(jì)部崗位職責(zé)》等，詳細(xì)制訂了每個(gè)崗位每個(gè)人的崗位責(zé)任制，明確各崗位的分工和責(zé)任，確保了即分工負(fù)責(zé)又團(tuán)結(jié)協(xié)作的稽核審計(jì)工作新格局。
（三）考核到位。建立健全各種考核機(jī)制，制訂《稽核審計(jì)考核辦法》，實(shí)行按月、按年對(duì)信用社的經(jīng)營(yíng)真實(shí)性、內(nèi)控制度執(zhí)行、合規(guī)守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范操作等方面進(jìn)行考核。同時(shí)，制訂《稽核審計(jì)部崗位考核辦法》，實(shí)施按月對(duì)稽核人員崗位職責(zé)履行情況的嚴(yán)格考核機(jī)制，宏揚(yáng)了正氣，教育鞭策了后進(jìn)。
（四）工作有序。由于領(lǐng)導(dǎo)重視，稽核審計(jì)工作超前運(yùn)作，安排得當(dāng)，年初有安排，季度有分段實(shí)施部署，月度有評(píng)比考核，使稽核審計(jì)工作的開展忙而不亂，有條不紊、規(guī)范有序進(jìn)行。
（五）常抓不懈。內(nèi)部稽核審計(jì)工作是為領(lǐng)導(dǎo)提供正確決策和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)保駕護(hù)航的清道工，不能有絲毫的松懈和馬虎，因此，稽核審計(jì)工作自覺作到常抓不懈，堅(jiān)持常年作好常規(guī)序時(shí)稽核不斷當(dāng)，確保序時(shí)稽核時(shí)間的延續(xù)性；結(jié)合年度工作整體安排抓好各類專項(xiàng)稽核審計(jì)工作不放松，確保單項(xiàng)重點(diǎn)工作安排到哪，稽核審計(jì)工作同步到位。
（六）初顯成效。由于領(lǐng)導(dǎo)重視抓部門，部門重視抓落實(shí)、抓稽核檢查，信用社的內(nèi)部管理工作有了明顯轉(zhuǎn)變，正在逐步走向科學(xué)化、制度化、規(guī)范化。
一年來，稽核審計(jì)工作在上級(jí)主管部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在聯(lián)社理事會(huì)、聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，分管領(lǐng)導(dǎo)的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進(jìn)，部門全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時(shí)間，加班加點(diǎn)工作在一線，實(shí)現(xiàn)了既定的目標(biāo)任務(wù)。但工作還存在有不足之處：
三是一人稽核審計(jì)不符合有關(guān)規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯(cuò)等。
20xx年工作設(shè)想。積極探索以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部控制稽核審計(jì)方法，推動(dòng)內(nèi)部稽核審計(jì)由合規(guī)性稽核審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)管理稽核審計(jì)轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步促進(jìn)我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，穩(wěn)健發(fā)展。
三是注重常序時(shí)稽核和各種專項(xiàng)稽核審計(jì)并重的原則，將序時(shí)稽核分解為各類專項(xiàng)稽核，便于集中精力全面徹底的對(duì)被稽核審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行稽核審計(jì)。
審計(jì)月度工作總結(jié)篇四
學(xué)習(xí)是對(duì)國(guó)家公務(wù)人員的基本要求。我一是在機(jī)關(guān)建立周一集中學(xué)習(xí)制度；二是加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)不放松，做到了勤學(xué)、勤記，深刻理解，靈活運(yùn)用。特別是在3月份開展的“學(xué)習(xí)胡振華，爭(zhēng)當(dāng)好公仆”活動(dòng)和7-12月份開展的“大學(xué)習(xí)、大討論、大解放、大發(fā)展”活動(dòng)中，以及7-9月份奧運(yùn)安播活動(dòng)中，集中學(xué)習(xí)政治理論文章和專業(yè)文化知識(shí)，心得體會(huì)《唱響主旋律，打好主動(dòng)仗》一文在2月5日《銅川日?qǐng)?bào)》和11月24日《印臺(tái)周訊》“思想大解放，推動(dòng)大發(fā)展”欄目中刊登，《淺談解放思想》一文在11月20日《銅川日?qǐng)?bào)》和區(qū)《調(diào)查研究》第四期刊發(fā)；三是重視干部的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。在經(jīng)費(fèi)緊張的前提下，主動(dòng)和市局聯(lián)系，選派骨干分別于4月、10月兩次參加省上舉辦的編輯和播音員主持人專業(yè)培訓(xùn)；7月份，安排局1名領(lǐng)導(dǎo)參加區(qū)委組織部舉辦的科級(jí)干部培訓(xùn)班；10月份，安排支部3名積極分子參加區(qū)機(jī)關(guān)工委組織的入黨積極分子培訓(xùn)班；11月份，安排機(jī)關(guān)5名同志參加區(qū)政府法制辦組織的.“行政執(zhí)法培訓(xùn)班”。四是派駐工作組，入村到組宣講文件精神。3月份選派4名干部入駐玉華鎮(zhèn)背塔村開展“心貼心，面對(duì)面，我和群眾在一起”活動(dòng)，向群眾深入宣傳黨的路線方針政策，被區(qū)委評(píng)為優(yōu)秀駐村工作隊(duì)；10月份選派3名干部分駐玉華鎮(zhèn)背塔村和紅土鎮(zhèn)肖家河村刻錄《決定》全文，深入宣講xx屆三中全會(huì)精神。五是加強(qiáng)支部建設(shè)，支部組織員楊滿萍同志被區(qū)機(jī)關(guān)工委評(píng)為優(yōu)秀黨員，確定積極分子3人，其中信金艷同志12月份被區(qū)機(jī)關(guān)工委接收為****預(yù)備黨員；六是深入調(diào)研明思路。圍繞電視宣傳、社會(huì)管理、事業(yè)建設(shè)三項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，我提出了基本工作思路，即以“有為才有位”為基本工作要求，以“安全播出”為基本工作目標(biāo)，以“解放思想，開拓創(chuàng)新”為基本思維方式，以“苦練基本功，努力爭(zhēng)上游”為基本工作方法，以“唱響主旋律，打好主動(dòng)仗”為基本服務(wù)理念。為全年工作指明了方向。
二、扭住重點(diǎn)不放松，狠抓落實(shí)求實(shí)效。
xx年，我突出《目標(biāo)責(zé)任書》，逐條落實(shí)，逐項(xiàng)到位，各項(xiàng)指標(biāo)超額完成?！队∨_(tái)新聞》欄目成功改版。為了進(jìn)一少提高《印臺(tái)新聞》的時(shí)效性，不斷提高作品質(zhì)量，我積極向區(qū)主要領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示匯報(bào)，爭(zhēng)取人、財(cái)、物等方面的支持，使《印臺(tái)新聞》欄目于2月21日正式改版，改版后的《印臺(tái)新聞》欄目新，節(jié)目容量大，時(shí)效性強(qiáng)，突出創(chuàng)辦衛(wèi)生城市、抓實(shí)事，創(chuàng)一流、陳爐古鎮(zhèn)等六個(gè)欄目。同時(shí)經(jīng)我提議，制定《外宣考核辦法》，確定周一問題分析會(huì)，8月份起的新聞稿件在原審查基礎(chǔ)上，增加了電視臺(tái)臺(tái)長(zhǎng)審批后廣電局局長(zhǎng)審批，確保了節(jié)目的安全質(zhì)量。重視項(xiàng)目建設(shè)，項(xiàng)目是發(fā)展的基礎(chǔ)，在項(xiàng)目建設(shè)上我主動(dòng)和網(wǎng)絡(luò)公司聯(lián)系，加快有線電視網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和數(shù)字化整體轉(zhuǎn)換速度，《印臺(tái)新聞》覆蓋全市用戶超額191%，數(shù)字化整體轉(zhuǎn)換132%;同時(shí)，擬定《廣播電視“村村通”工程實(shí)施方案》，印發(fā)《關(guān)于搞好20戶以上自然村“村村通”工程建設(shè)和村級(jí)廣播室建設(shè)摸底的通知》，6月份成立了“村村通”服務(wù)維修站，配套了維修工具一套，電鉆1個(gè)，監(jiān)視器兩臺(tái)及高頻頭，接收機(jī)各5臺(tái)，有效保證了“村村通”設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)正常。加強(qiáng)依法行政，確保安全播出。依法行政是保障，安全播出是要求，為了確保xx年我區(qū)廣電系統(tǒng)安全播出，特別是奧運(yùn)期間的安播工作，在局制定《關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)村衛(wèi)星地面接收設(shè)施專項(xiàng)治理活動(dòng)的實(shí)施方案》和《廣電傳輸網(wǎng)奧運(yùn)安全播出應(yīng)急預(yù)案》的同時(shí)，根據(jù)奧運(yùn)會(huì)安播形勢(shì)，我提議在全區(qū)范圍內(nèi)集中7-9月3個(gè)月時(shí)間開展重點(diǎn)對(duì)廣播電視地面接收設(shè)施和互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)以及廣電網(wǎng)絡(luò)的專項(xiàng)治理檢查活動(dòng)，并落實(shí)了局、臺(tái)24小時(shí)值班制度，制定和完善了《區(qū)電視臺(tái)設(shè)備管理制度》、《區(qū)電視臺(tái)制（播）出機(jī)房管理制度》，并在《印臺(tái)新聞》片頭前加《陳爐風(fēng)光》音樂片，確保安全播出和收看，xx年全區(qū)安播形勢(shì)良好。
審計(jì)月度工作總結(jié)篇五
正式實(shí)習(xí)的前幾天我就已經(jīng)在網(wǎng)上查清楚到工作地點(diǎn)的公交路線，又牢記著具體的地址，心想萬無一失了。誰知道實(shí)習(xí)的第一天按著在網(wǎng)上查出來的路線下車后，問了在車站維持秩序的保安和好幾個(gè)路人都沒有一個(gè)人知道我工作的那棟大廈在哪里。我著急了，怎么可以在實(shí)習(xí)的第一天出現(xiàn)這種意外呢?于是我見到保安人員就攔截，終于我碰到的第二個(gè)保安知道大廈的所在，朝他指著的方向望去才發(fā)現(xiàn)那棟大廈正在裝修，整棟建筑都被竹竿和綠色的尼龍布給包起來了，怪不得我老找不著。在我的加速奔跑下最后在上班時(shí)間的前五分鐘到達(dá)了辦公室。
辦公室給我的第一感覺就是“空密交錯(cuò)”?！翱铡敝傅氖琴即蟮霓k公室卻沒幾個(gè)辦公人員;“密”指的是一排排的辦公桌上擺滿了層層疊疊的紙張。簡(jiǎn)單的景象卻深刻的反映出了審計(jì)工作的最本質(zhì)的特點(diǎn)：忙。辦公室里工作的職員少是因?yàn)榇蟛糠值膯T工都出外勤了，而辦公桌上堆滿的是審計(jì)報(bào)告的工作底稿。審計(jì)工作的大部分就是由外勤和出具審計(jì)報(bào)告構(gòu)成的。找到了自己的位置后我的上司給我的第一個(gè)任務(wù)就是看底稿。我才發(fā)現(xiàn)審計(jì)工作也分很多種，最普遍的當(dāng)然是年度審計(jì)啦，除此之外還有勞保金的審計(jì)，離任審計(jì)等專項(xiàng)審計(jì)。而目前等待整理的底稿中最多的就是年審了，我就先看年審的底稿。其實(shí)底稿的格式都一樣，首先是封面，接著是索引，然后是總體的審計(jì)計(jì)劃，最后是具體業(yè)務(wù)的審計(jì)。
由于前三項(xiàng)的內(nèi)容都相似，所以對(duì)我來說價(jià)值最大的就是具體業(yè)務(wù)審計(jì)的部分了。這部分是審計(jì)工作的精髓，凝聚了審計(jì)工作的過程。審定了的科目都匯集與此，每個(gè)科目都由具體審計(jì)計(jì)劃，審定表，抽查表組成。后來我從上司口中得知并不是每一個(gè)會(huì)計(jì)科目都有審定的必要，只有被審計(jì)單位年度財(cái)務(wù)報(bào)表上出現(xiàn)了的科目才需要審定。而審定表上需要填寫的內(nèi)容有年初審定數(shù)，就是財(cái)務(wù)報(bào)表上的年初數(shù);未審定數(shù)，就是我們核對(duì)了被審計(jì)單位的明細(xì)賬與總賬相符后，總賬上填寫的科目的本年發(fā)生額;已審定數(shù)，就是把年初數(shù)和發(fā)生額相加后的本年余額。一般來說，已審定數(shù)是和被審計(jì)單位提供給我們的財(cái)務(wù)報(bào)表上的數(shù)字相同的，如果出現(xiàn)不符就是被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)工作出現(xiàn)問題了。除了核對(duì)明細(xì)賬和總賬外，審計(jì)人員還需要從被審計(jì)單位的賬簿中抽出一定數(shù)量的業(yè)務(wù)，再檢查這些登記入賬的業(yè)務(wù)的記賬憑證是否填寫正確，記帳憑證后附有的原始憑證是否齊全。而這項(xiàng)工作的過程就記錄在抽查表上。如果財(cái)務(wù)報(bào)表上的存在本年沒有發(fā)生額的科目，那么這個(gè)科目就沒有抽查的必要了。
大概看懂了一點(diǎn)審計(jì)工作底稿后，我就開始整理工作底稿的工作了。其實(shí)這是一個(gè)重復(fù)性很強(qiáng)的工作，但由于每間公司的業(yè)務(wù)不同，底稿的內(nèi)容也各不相同，我就趁著這個(gè)機(jī)會(huì)努力吸取知識(shí)，找出不懂的地方抓緊時(shí)間請(qǐng)教上司，卻也感到其樂無窮。畢竟理論與實(shí)踐是有著差別的，有時(shí)候甚至存在鴻溝。而實(shí)習(xí)的一個(gè)重要目的是感受這些鴻溝并對(duì)此作出應(yīng)有的思考。
我實(shí)習(xí)的第一個(gè)感悟是實(shí)習(xí)價(jià)值的高低取決于自身的積極性。在一個(gè)完全陌生的環(huán)境里，有太多太多的事情你沒有能力把握了，工作總結(jié)《會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)月工作總結(jié)》()。比如是否可以碰到一個(gè)主動(dòng)教導(dǎo)你并且放手讓你做業(yè)務(wù)，再指出你的錯(cuò)誤幫助你進(jìn)步的上司。能遇到這樣的上司實(shí)屬難能可貴，一般情況下前輩們都只顧著自己的工作，交代你做些基本的業(yè)務(wù)，做好了他看到有錯(cuò)誤的地方就自己改掉了，也不會(huì)特地的去向你指出。因此到最后自己做的工作到底規(guī)范與否根本無從知道。這時(shí)候解決的辦法就只有碰到疑惑的問題時(shí)抓住時(shí)機(jī)去發(fā)問，把握自己可以把握到的盡量讓實(shí)習(xí)更具價(jià)值。
第二個(gè)感悟是實(shí)習(xí)不但是一個(gè)提高動(dòng)手能力的機(jī)會(huì)，更是一個(gè)鍛煉交際能力的時(shí)機(jī)。與辦公室里的上司前輩們保持良好的關(guān)系，可以讓你盡快的熟知公司的情況，在遇到困難的時(shí)候也能夠及時(shí)的得到幫助。很高興的是我做到了和公司的前輩以及實(shí)習(xí)生相處融洽的這一點(diǎn)，讓我在實(shí)習(xí)期間心境愉快并得到意外的收獲。第三個(gè)感悟是在不斷的挖掘與發(fā)問中我漸漸了解到內(nèi)資會(huì)計(jì)師事務(wù)所在激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中的生存困境。為了盡可能的降低營(yíng)業(yè)成本，以比較優(yōu)惠的價(jià)格吸引客戶，留住客戶，內(nèi)資所的一些工作程序存在著不太規(guī)范的情況。比如信函的發(fā)放上，規(guī)范的做法是會(huì)計(jì)師事務(wù)所直接把信函送到被函證的單位的，但內(nèi)資所為了節(jié)約成本會(huì)讓被審計(jì)單位自己完成函證。在事務(wù)所林立的情況下，一方面事務(wù)所要?jiǎng)?chuàng)造利潤(rùn)，另一方面要保證審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量。當(dāng)兩者產(chǎn)生矛盾的時(shí)候，特別是發(fā)生尖銳的矛盾，關(guān)系到事務(wù)所生存發(fā)展的情況下，很多時(shí)候事務(wù)所會(huì)以折衷的方法，降低審計(jì)工作質(zhì)量來謀求生存。
隨著時(shí)間的流逝，實(shí)習(xí)生日漸增多，由于我是第一個(gè)進(jìn)公司的實(shí)習(xí)生，學(xué)習(xí)東西比他們?cè)?，工作也完成得不錯(cuò)，負(fù)責(zé)管理實(shí)習(xí)生的職員就把教導(dǎo)后進(jìn)實(shí)習(xí)生整理審計(jì)工作底稿的工作交給了我去完成。所謂人多力量大，在大家的努力下很快經(jīng)過整理的底稿替代了沒整理的底稿占領(lǐng)了一個(gè)又一個(gè)桌面。這時(shí)實(shí)習(xí)生的管理員就教我如何對(duì)已經(jīng)整理過的底稿進(jìn)行歸檔、裝訂、貼條、保存。
由于工作并不難，我很快就把從整理底稿到將底稿保存到鐵柜里的這條流水線掌握到手了。當(dāng)哪個(gè)實(shí)習(xí)生沒有工作問我有什么可以幫忙的時(shí)候我總能交代她們新的工作，也很樂意把我掌握到的知識(shí)告訴她們。因?yàn)槠渌麑?shí)習(xí)生對(duì)前輩們都有畏懼感，同時(shí)覺得我能把工作都完成得很好，所以她們碰到問題的時(shí)候就會(huì)選擇首先向我詢問;又因?yàn)楣芾韱T在實(shí)習(xí)生中與我溝通得最好，所以有什么任務(wù)都會(huì)交給我去做。最后就變成這樣一種局面：辦公室里名字被叫得最多次數(shù)的就是我了從剛開始在辦公室里走漸漸變成在辦公室里跑來跑去。由于交給我的工作比較多，而幫助其他實(shí)習(xí)生解決一些工作上的問題也需要時(shí)間，我無法在短時(shí)間里完成交與的任務(wù)。
所以我開始把手上的工作分派給其他工作量比較少的實(shí)習(xí)生，讓每個(gè)人都有充足的工作。再后來，實(shí)習(xí)生的數(shù)量繼續(xù)增多，中間就會(huì)出現(xiàn)一些溝通方面的問題。實(shí)習(xí)生中碰到諸如此類的問題時(shí)她們也會(huì)告訴我，希望我能夠從中幫忙解決。而我在盡力化解溝通障礙的同時(shí)也能保持與實(shí)習(xí)生非常良好的關(guān)系。
審計(jì)月度工作總結(jié)篇六
其實(shí)在實(shí)習(xí)之前我就給這個(gè)實(shí)習(xí)定了一個(gè)目標(biāo)：感受審計(jì)工作。我不刻意要求能學(xué)到很多的審計(jì)知識(shí)，能獨(dú)立的完成審計(jì)的業(yè)務(wù)，這些對(duì)于一個(gè)實(shí)習(xí)生來說也不現(xiàn)實(shí)。我只希望能感受審計(jì)人的生活，體會(huì)事務(wù)所工作的氛圍，了解我理想的行業(yè)是否真的適合我。而結(jié)果是我得到遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了我開始的要求。其中最珍貴的不是加深了對(duì)審計(jì)這個(gè)行業(yè)的理解，而是實(shí)習(xí)帶給我的成就感，讓一直帶點(diǎn)自卑情結(jié)的我明白到自己的能力。進(jìn)入大學(xué)以后在參加的活動(dòng)中我都扮演著一個(gè)teammate的角色。而實(shí)習(xí)中雖然沒有定位職位，我就自然而然的成為了實(shí)習(xí)生里的leader的角色，從教導(dǎo)工作，分配任務(wù)到調(diào)解矛盾，一步步走來我都能把它們完成到位。上司和實(shí)習(xí)生們對(duì)我的信任讓我更認(rèn)真細(xì)致的完成自己的工作也增添了我的一份自信。真的，自信和出色是相得益彰的，而這些也是快樂的源泉。實(shí)習(xí)期間和大家一起工作，一起成長(zhǎng)我感到由衷的喜悅。
到了最后，我都舍不得離開實(shí)習(xí)的崗位了，還有幾個(gè)實(shí)習(xí)生叫我不要走，我深切的感受到短短一個(gè)月里大家結(jié)下的深厚的情誼。很慶幸自己得到了這個(gè)實(shí)習(xí)的機(jī)會(huì)，一個(gè)讓我更自信的去面對(duì)即將到殘酷的“賣身”期的經(jīng)歷。
范文二。
(一)精心安排，合理組織，全面完成全省國(guó)土資源局局長(zhǎng)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)省廳任務(wù)下達(dá)后，市局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)省廳安排的全市、縣(區(qū))國(guó)土資源局長(zhǎng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目非常重視，確定了此次審計(jì)不僅要對(duì)市級(jí)國(guó)土局局長(zhǎng)進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，而且要對(duì)縣級(jí)國(guó)土局局長(zhǎng)進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
為此，我們擬定了《全市5個(gè)縣(市、區(qū))國(guó)土資源局局長(zhǎng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作方案》，以xx市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)組辦公室晉市責(zé)審辦[200*]3號(hào)文件下發(fā);其次，分別召集縣級(jí)國(guó)土局局長(zhǎng)和各縣審計(jì)局長(zhǎng)對(duì)此項(xiàng)工作作了專門部署，強(qiáng)調(diào)本次審計(jì)的重要意義，引起了他們的高度重視。最后，在審計(jì)實(shí)施中我們又及時(shí)到各縣審計(jì)點(diǎn)上進(jìn)行研究商討有關(guān)具體事項(xiàng)。為保證縣級(jí)國(guó)土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)順利進(jìn)行創(chuàng)造了良好的條件。
535萬元，對(duì)應(yīng)收未收礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、擠占挪用專項(xiàng)資金、專項(xiàng)資金未及時(shí)下?lián)堋㈦[瞞截留收入等十個(gè)方面的問題進(jìn)行了披露，有針對(duì)性地提出了三條合理化建議，取得了良好的效果。
(二)、按照部署完成了兩個(gè)單位的預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。
(三)、積極穩(wěn)妥，搞好城區(qū)區(qū)長(zhǎng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和財(cái)政決算審計(jì)。
一方面要對(duì)城區(qū)區(qū)長(zhǎng)任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行審計(jì)、評(píng)價(jià);另一方面又要對(duì)城區(qū)政府2*年度財(cái)政決算情況進(jìn)行詳細(xì)審計(jì)，同時(shí)還要使二者有機(jī)結(jié)合起來，搞財(cái)政決算審計(jì)對(duì)我們來說，理論知識(shí)欠缺，法規(guī)不熟悉，但我們審前查閱了近幾年來各縣區(qū)的財(cái)政決算審計(jì)報(bào)告，翻閱了《預(yù)算法》、《山西省預(yù)算外資金管理?xiàng)l例》等大量法規(guī)，在此基礎(chǔ)上虛心地向有關(guān)科室人員進(jìn)行請(qǐng)教，仔細(xì)地審查了財(cái)政、地稅等二十余個(gè)部門和單位的會(huì)計(jì)資料，實(shí)地查看了建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施情況，克服重重困難完成了上述工作。另外配合其他科室完成市交通局局長(zhǎng)馮志亮、市建設(shè)局局長(zhǎng)蘇文秀、市社會(huì)勞動(dòng)保障局局長(zhǎng)緱廣順、綠洲紡織有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)李德茂等部門單位領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
審計(jì)月度工作總結(jié)篇七
從踏上工作崗位至今已一年零三個(gè)月有余，值此臨近期末之際，就本學(xué)期的工作做一總結(jié)，以期來年工作的與時(shí)俱進(jìn)和圓滿豐收。一個(gè)忙碌的學(xué)期、也是一個(gè)充實(shí)提高的學(xué)期。在即將過去的一學(xué)期里，我本著“以人為本，為學(xué)生服務(wù)”的宗旨，以學(xué)生的思想教育，學(xué)風(fēng)建設(shè)為工作重點(diǎn)開展工作。使我?guī)У?4級(jí)六個(gè)班的學(xué)生順利的完成從不學(xué)、厭學(xué)到自學(xué)、好學(xué)的轉(zhuǎn)變。絕大部分學(xué)生能夠適應(yīng)新學(xué)期的大學(xué)生活與大學(xué)的生活節(jié)奏合拍。今年9月份開始，我接管了建工系2004級(jí)的260名學(xué)生。這對(duì)我無疑是一個(gè)嚴(yán)峻的考驗(yàn)，通過一學(xué)期的磨合與了解，我已經(jīng)基本了解了這批學(xué)生的思想狀況與學(xué)習(xí)、生活情況。同時(shí)也使學(xué)生了解了我的工作思路與方式方法，較好的完成了工作的交接。
一、抓好自身的理論學(xué)習(xí)：
政治輔導(dǎo)員自身的思想素質(zhì)理論水平是從事這項(xiàng)工作的理論基礎(chǔ)。在日常工作中我力爭(zhēng)多學(xué)多看，使自身具有一定的馬列主義理論和較高的政策水平。堅(jiān)持在工作中以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以“以人為本”的科學(xué)發(fā)展觀為宗旨，熟悉國(guó)家政策和學(xué)校的中心工作，為以后的工作打下良好的理論基礎(chǔ)。在作風(fēng)上我努力做到“嚴(yán)、實(shí)、精”三字方針?！皣?yán)”就是對(duì)工作、個(gè)人要求嚴(yán)，對(duì)學(xué)生工作不馬虎，不松懈，不拖拉;“實(shí)”就是工作要實(shí)實(shí)在在，表里如一，按客觀規(guī)律辦事;“精”就是對(duì)工作精益求精，不應(yīng)付。與此同時(shí)我不斷的加強(qiáng)個(gè)人修養(yǎng)。所謂“上梁不正下梁歪”，作為輔導(dǎo)員我首先要做到光明磊落，正大光明，說道就要做到，并要有寬廣的胸懷和耐心的解決問題的態(tài)度。
二、堅(jiān)持以學(xué)生為本的思想政治教育：
思想是行動(dòng)的先導(dǎo)，因此我把學(xué)生的思想教育工作放在了第一位。當(dāng)前青少年學(xué)生的個(gè)性化趨勢(shì)越來越明顯，以學(xué)生為本的思想教育目的就是增強(qiáng)思想教育工作的針對(duì)性和實(shí)效性，更多的體現(xiàn)學(xué)生個(gè)體的地位和價(jià)值，使學(xué)生得到尊重和重視。為了使這項(xiàng)工作更好的落到實(shí)處，我非常重視了解學(xué)生的內(nèi)心需要和興趣愛好，本著“先疏后導(dǎo)”的原則去對(duì)學(xué)生進(jìn)行思想教育。在我剛接手測(cè)繪、工程管理、設(shè)備工程專業(yè)04級(jí)的六個(gè)班的時(shí)候，我們彼此是非常陌生的。04級(jí)的學(xué)生已經(jīng)經(jīng)歷一年的大學(xué)生活，在思想上和行為上已經(jīng)有了初步的定型。為了消除他們思想上對(duì)我在工作上和感情上會(huì)產(chǎn)生“厚此薄彼”的想法，從開學(xué)初到現(xiàn)在我已經(jīng)分班召開了班會(huì)(48次)，走訪學(xué)生宿舍(40次)，找學(xué)生談心(80次)以及通過電子郵件與學(xué)生交流(20次)等方式加強(qiáng)彼此的溝通和了解。這些工作不但消除了我們之間的距離感而且使我了解到大部分學(xué)生的思想動(dòng)態(tài)，為以后的工作打下了良好的基礎(chǔ)。對(duì)于部分思想上比較松懈，有問題的學(xué)生，我先摸清他們的思想動(dòng)態(tài)，了解其興趣愛好，想其所想，然后給予一定的引導(dǎo)，取得了比較好的效果其中一部分學(xué)生已經(jīng)端正了思想。同時(shí)考慮到現(xiàn)在的學(xué)生因受自身?xiàng)l件、環(huán)境、教育和主觀能動(dòng)性的影響而存在著較大的個(gè)體差異，我采取集體教育和個(gè)別教育相結(jié)合的方法，由點(diǎn)到面力爭(zhēng)使每一位同學(xué)在思想上能又一個(gè)健康、穩(wěn)定的發(fā)展方向。另外一方面我還建立了每?jī)芍芤淮蔚陌鄷?huì)制度，在班會(huì)上總結(jié)過去兩周的問題，指明下兩周的努力方向。事實(shí)證明，例會(huì)制度的效果是明顯的、長(zhǎng)久的。
三、加強(qiáng)學(xué)風(fēng)、班風(fēng)、舍風(fēng)建設(shè)：
優(yōu)良的學(xué)風(fēng)、班風(fēng)、舍風(fēng)正是培養(yǎng)高素質(zhì)學(xué)生的無形的重要因素。一個(gè)優(yōu)良學(xué)風(fēng)的形成不是一蹴而就的事情，要通過長(zhǎng)期的培養(yǎng)慢慢形成。每次主體班會(huì)學(xué)風(fēng)問題已經(jīng)成為必講的重要內(nèi)容，將培養(yǎng)學(xué)生“學(xué)習(xí)能力”的重要思想貫穿整個(gè)的教育工作之中。本學(xué)期還明確了規(guī)范的考勤制度，每堂課考勤班長(zhǎng)點(diǎn)名后必須由任課老師核實(shí)簽名，這在很大程度上控制了學(xué)生上課的出勤率。對(duì)于個(gè)別極端分子，采取“說服教育與嚴(yán)懲不貸”相結(jié)合的方法，使他們重新走會(huì)教室。同時(shí)針對(duì)學(xué)習(xí)成績(jī)的差異，在各班開展了“以好幫差，帶動(dòng)全體”的一幫一學(xué)習(xí)活動(dòng)。給成績(jī)較差的學(xué)生找一個(gè)成績(jī)較好的學(xué)生進(jìn)行課外輔導(dǎo)，從整體上帶動(dòng)全班的學(xué)習(xí)氣氛。目前04級(jí)的學(xué)風(fēng)建設(shè)已經(jīng)初具規(guī)模，絕大多數(shù)學(xué)生能夠自主、積極的學(xué)習(xí)。在班風(fēng)建設(shè)方面我一直將學(xué)生干部的培養(yǎng)作為工作的重點(diǎn)，主張班委干部在實(shí)踐中鍛煉，在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作。建立了較完善的班委干部每周例會(huì)制度，發(fā)現(xiàn)問題解決問題。由于04級(jí)學(xué)生沒有了固定教室，這就將工作的陣地由教室逐漸轉(zhuǎn)移到了宿舍。鼓勵(lì)舍長(zhǎng)發(fā)揮其戰(zhàn)斗堡壘作用，實(shí)施舍長(zhǎng)點(diǎn)名制度，凡是夜不歸宿外出者無論什么原因都要在舍長(zhǎng)處簽名。此外通過開展一系列的活動(dòng)凝聚宿舍的向心力，營(yíng)造良好的氛圍使每個(gè)學(xué)生都有“宿舍是我家”的意識(shí)，都有與宿舍共榮辱的觀念。
四、關(guān)注貧困生工作:。
目前我所帶的260生中有近10%的學(xué)生家庭經(jīng)濟(jì)比較困難，1%的學(xué)生申請(qǐng)了國(guó)家助學(xué)貸款。在貧困生的評(píng)定過程中，我一方面聽取廣大學(xué)生的推薦意見，另一方面親自深入學(xué)生中調(diào)查，同時(shí)在各個(gè)班級(jí)成立“貧困生調(diào)查小組”成員由各宿舍長(zhǎng)及部分學(xué)生組成，其目的就是能長(zhǎng)期深入的在學(xué)生中了解學(xué)生的生活狀況。在全面了解的基礎(chǔ)上經(jīng)過初評(píng)、復(fù)評(píng)，最后公示，保證“公平、公開、公正”的原則，爭(zhēng)取將國(guó)家、學(xué)校的每一項(xiàng)政策切實(shí)的落實(shí)到每一位貧困生的手中。在物質(zhì)幫助的同時(shí)，我同樣注重思想上的幫助，經(jīng)常與貧困生面對(duì)面的交流、談心，解除他們心中的自卑心理，保證他們的思想不掉隊(duì)，使他們能振奮精神，安心學(xué)習(xí)。
五、班干部改選工作:。
一個(gè)團(tuán)結(jié)協(xié)作的班級(jí)必需要有一套有效運(yùn)作的干部班子。國(guó)慶節(jié)回來以后，我便組織我?guī)У?4級(jí)六個(gè)班進(jìn)行了干部民主選舉。經(jīng)過一年的相處，同學(xué)之間相互已經(jīng)有了一定的了解，因此我相信學(xué)生們能夠做出自己準(zhǔn)確而公平的選擇。報(bào)名參與競(jìng)選的同學(xué)十分踴躍，而且個(gè)個(gè)優(yōu)秀，競(jìng)爭(zhēng)相當(dāng)激烈。經(jīng)過競(jìng)選者演講、同學(xué)們提問、投票、唱票等透明公開的程序后，新一屆的干部班子建立起來了。為了培養(yǎng)同學(xué)自我管理、自我發(fā)展的能力，我在傳統(tǒng)的班干部和年級(jí)干部之外新設(shè)了一名年級(jí)管理小組成員。每班民主選舉一名同學(xué)擔(dān)任此職，代表全班同學(xué)履行對(duì)班級(jí)干部和年級(jí)干部的監(jiān)督、參與年級(jí)活動(dòng)事項(xiàng)的出謀劃策及過程監(jiān)督、建立與輔導(dǎo)員之間直接的溝通渠道。這一職務(wù)的設(shè)立，進(jìn)一步加強(qiáng)了同學(xué)們自我管理意識(shí)，也在我和學(xué)生之間架起了一座橋梁。同時(shí)，我要求各班班長(zhǎng)每周組織召開班會(huì)，填寫班會(huì)記錄表。剛開始學(xué)生都覺得又是無聊的開會(huì)，但慢慢地他們發(fā)現(xiàn)，在班會(huì)上大家暢談的都是與自身發(fā)展切切相關(guān)的問題，每個(gè)人都可以就班級(jí)乃至年級(jí)事務(wù)發(fā)表自己的看法意見。而這些意見又會(huì)通過班會(huì)記錄表及時(shí)反饋給我，我一一作出及時(shí)的處理?，F(xiàn)在，每周一次的班會(huì)已成為我?guī)У牧鶄€(gè)班的一個(gè)慣例，學(xué)生們已習(xí)慣了通過這種方式向我直書其言、傾吐內(nèi)心;每周的班會(huì)加強(qiáng)了各班集體的凝聚力，促進(jìn)了同學(xué)間友誼，避免了大學(xué)人際關(guān)系慣有的疏遠(yuǎn)與冷漠。我還與班干部一起制定了優(yōu)秀班干考評(píng)細(xì)則初稿，初稿由各班同學(xué)審閱修改后正式確定下來。這樣，學(xué)生干部的考核就有了規(guī)范化的依據(jù)，無論是對(duì)干部自身的激勵(lì)還是對(duì)同學(xué)的監(jiān)督都有積極的促進(jìn)作用。
六、催交學(xué)費(fèi)工作:。
在催繳學(xué)費(fèi)方面，我也花了大力氣。從班干部到我都行動(dòng)起來，能向?qū)W生解釋清楚，給學(xué)生做好繳費(fèi)的思想工作，做到有理有利有節(jié)，既不激化矛盾，又能催繳學(xué)費(fèi)，最大限度地做好這一重要的工作。
七、團(tuán)學(xué)網(wǎng)設(shè)計(jì)與制作工作:。
籌備與規(guī)劃中不斷完善的宿遷學(xué)院建工系團(tuán)學(xué)網(wǎng)，經(jīng)過我與楊琪老師的精心設(shè)計(jì)與制作，已于2005年12月9日正式開通。該網(wǎng)站將作為一個(gè)獨(dú)立展示宿遷學(xué)院建工系學(xué)生風(fēng)采的窗口，為更多關(guān)心和支持宿遷學(xué)院建工系發(fā)展的朋友們提供一個(gè)交流與進(jìn)步的平臺(tái)。網(wǎng)站內(nèi)容涉及團(tuán)總支、學(xué)生會(huì)、活動(dòng)風(fēng)采、社團(tuán)在線、資源中心、在線留言等版塊。
作為學(xué)生思想政治輔導(dǎo)員，在很大程度上又是260名求學(xué)的少男少女的庇護(hù)人。學(xué)生一旦有了困難，第一個(gè)想到的就是輔導(dǎo)員。有時(shí)這雖然會(huì)給我的個(gè)人生活帶來麻煩，但也從另一個(gè)方面證明了學(xué)生對(duì)輔導(dǎo)員的信任。有學(xué)生因同學(xué)過生日喝酒喝多了我已接到電話就趕到現(xiàn)場(chǎng)組織學(xué)生把他送到校醫(yī)務(wù)室給他掛水并幫助他先支付醫(yī)務(wù)費(fèi)用;有貧困生因生活窘迫而在校外惹了事，我陪他痛快地哭了一場(chǎng)，然后帶他回學(xué)校餐廳吃飯，與他談心;有男生初戀遇挫，在我面前哭得像個(gè)淚人……點(diǎn)點(diǎn)滴滴，盡是我與這群十七、八歲少年共同走過的記憶。我把他們當(dāng)作我的弟弟妹妹，細(xì)心呵護(hù)他們的成長(zhǎng);我也把他們當(dāng)作我的朋友，贊許他們?nèi)〉玫拿恳粋€(gè)進(jìn)步。
轉(zhuǎn)眼，我參加輔導(dǎo)員工作后的第一個(gè)學(xué)期就快要結(jié)束了。我也在05年12月18日完成了我人生中的第二份述職報(bào)告。不知道寫得是否過細(xì)或過散，但卻真實(shí)地記錄了我半年來的工作情況。字里行間，滲透著些自豪：畢竟剛參加輔導(dǎo)員工作的第一個(gè)學(xué)期還是比較順利地完成了工作。但縈繞心頭更多的，卻是對(duì)同事盧昌模老師、朱琴老師的深深謝意以及對(duì)李獻(xiàn)濤副主任的景仰和感激之情。正是同事們給予了我無數(shù)工作上的支持和寶貴的經(jīng)驗(yàn)，才使得我比較順暢地完成了這一學(xué)期的工作;正是李主任的言傳身教以及手把手的攜帶，才讓我沒有在新參加輔導(dǎo)員工作的半年里跌跟頭。他嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)、踏實(shí)的工作態(tài)度、和藹的處事待人、豐富的學(xué)生工作經(jīng)驗(yàn)以及對(duì)學(xué)生深切的關(guān)愛，無不給新踏上輔導(dǎo)員工作崗位的我上了受益終生的第一課。我為自己能在這樣一個(gè)團(tuán)結(jié)務(wù)實(shí)、友愛溫暖的集體中工作而慶幸，我誠(chéng)摯而謙恭地向身邊的一位位經(jīng)驗(yàn)豐富的老師學(xué)習(xí)著，我衷心地希望，通過自己不懈的努力，終有一天我也能像他們那樣成為一名合格而出色的學(xué)生思想政治輔導(dǎo)員。
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審計(jì)月度工作總結(jié)篇八
xx年審計(jì)部分別對(duì)xxx企業(yè)進(jìn)行了綜合審計(jì)、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)等，根據(jù)審計(jì)稽核工作的需要對(duì)x家子公司進(jìn)行了延伸審計(jì)，出具內(nèi)部審計(jì)報(bào)告x份，專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告x份、經(jīng)營(yíng)者任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x份，根據(jù)審計(jì)在發(fā)現(xiàn)的問題，提出審計(jì)意見和建議x條。為了達(dá)到審計(jì)效果，審計(jì)部對(duì)被審計(jì)企業(yè)整改過程進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，適時(shí)進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，各企業(yè)認(rèn)真對(duì)待，確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題全部整改到位，取得了一定的成效。通過審計(jì)稽核促進(jìn)行企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，為加強(qiáng)集團(tuán)成員企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，起到了有效的促進(jìn)作用。
（一）正常經(jīng)營(yíng)企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作
一年來我們先后對(duì)xx企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，在充分進(jìn)行審前調(diào)查的基礎(chǔ)上，擬定不同的審計(jì)稽核工作方案，并根據(jù)審計(jì)工作需要對(duì)其相關(guān)的子公司進(jìn)行了延伸審計(jì)，以全方面了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況、利用各項(xiàng)政策、機(jī)制創(chuàng)新、內(nèi)部控制以及預(yù)算執(zhí)行情況等。針對(duì)審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)與企業(yè)溝通，分別出具了審計(jì)報(bào)告和審計(jì)意見書x份，提出審計(jì)建議x條。審計(jì)部根據(jù)審計(jì)意見書的要求及時(shí)督促被審計(jì)企業(yè)整改，適時(shí)進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，各企業(yè)認(rèn)真對(duì)待，確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題全部整改到位，取得了一定的成效。
（三）經(jīng)營(yíng)者離任進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作
根據(jù)xxx及，對(duì)x經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)。根據(jù)企業(yè)的不同情況，經(jīng)過審前調(diào)查，制定審計(jì)方案及現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)等程序。出具了x份，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告，根據(jù)審計(jì)過程的發(fā)現(xiàn)結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況提出審計(jì)意見x條。
（四）專項(xiàng)審計(jì)工作
為了解專項(xiàng)資金的使用情況，對(duì)x內(nèi)部審計(jì)，分別對(duì)其資金來源、發(fā)放過程、合同鑒定、執(zhí)行過程、工程驗(yàn)收等情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，提出審計(jì)建議x條。
（五）抓好審計(jì)整改工作
根據(jù)今年所開展的內(nèi)部審計(jì)提出的審計(jì)意見，要求被審計(jì)企業(yè)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)上報(bào)審計(jì)整改情況，繼續(xù)跟蹤、督促審計(jì)意見的整改，部門及時(shí)安排人員對(duì)整改情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，從后續(xù)審計(jì)情況來看，各企業(yè)對(duì)審計(jì)整改工作較為重視，根據(jù)審計(jì)意見從相關(guān)方面加強(qiáng)了管理。
二、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作
（一）盡職調(diào)查工作
根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)安排，主持x公司盡職調(diào)查工作，通過各方面的了解、調(diào)查及實(shí)地考察，全面了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和資產(chǎn)情況，分別整理編寫了盡職調(diào)查報(bào)告。為集團(tuán)在并購(gòu)過程的決策提供參考。
（三）配合相關(guān)工作
三、其他工作
（一）參加各相關(guān)部門組織的活動(dòng)
組織內(nèi)審人員參加網(wǎng)絡(luò)后續(xù)教育學(xué)習(xí)，使得專業(yè)知識(shí)及時(shí)得到更新，通過不斷學(xué)習(xí)，提高了專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。
（二）其他相關(guān)工作
審計(jì)月度工作總結(jié)篇九
我所在的實(shí)習(xí)單位為b區(qū)第18組——實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司。該公司為一家虛擬電子產(chǎn)品生產(chǎn)公司，已運(yùn)營(yíng)七年。截止第七年年末，本地區(qū)電子行業(yè)的增加值已經(jīng)占本地區(qū)工業(yè)增加值的30%。該公司擁有比較先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)施，擁有自己的廠房和生產(chǎn)設(shè)備，有p1生產(chǎn)線，目前設(shè)備運(yùn)行良好，生產(chǎn)能力尚未充分利用，具有一定挖掘潛力。該公司目前已研發(fā)并取得p1產(chǎn)品的生產(chǎn)許可證，在本地市場(chǎng)具有一定知名度，占有一定市場(chǎng)份額。該公司的財(cái)務(wù)狀況較好，盈利能力較強(qiáng)。
我在實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司擔(dān)任審計(jì)主管，負(fù)責(zé)編制公司年度審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案并對(duì)相關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)或其他審計(jì)。我們部門以更好地替企業(yè)盈利、防弊和增值為目標(biāo)，通過對(duì)公司日常業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)以發(fā)現(xiàn)公司運(yùn)營(yíng)中存在的問題，并據(jù)此提出相關(guān)的改進(jìn)建議和意見，達(dá)到促進(jìn)公司改善經(jīng)營(yíng)管理，提高工作效率的目的。
二、實(shí)習(xí)詳細(xì)情況。
(一)實(shí)習(xí)項(xiàng)目。
我負(fù)責(zé)的實(shí)習(xí)項(xiàng)目主要為實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司第八、第九年度的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目。詳細(xì)內(nèi)容將在實(shí)習(xí)內(nèi)容中反映。
(二)實(shí)習(xí)內(nèi)容。
以第八年為例具體來說，我們審計(jì)部在第八年度對(duì)公司進(jìn)行了財(cái)務(wù)審計(jì)，主要包括對(duì)公司的籌資業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、市場(chǎng)研發(fā)業(yè)務(wù)、生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、人力資源業(yè)務(wù)和貨幣資金業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。我們?cè)诘诰拍甓葘?duì)公司進(jìn)行了經(jīng)營(yíng)審計(jì)，主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)性審計(jì)、效果性審計(jì)和效率性審計(jì)。
在對(duì)其籌資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司的財(cái)務(wù)狀況是否有籌資的必要，公司籌資采取的方式是否符合企業(yè)自身的實(shí)際情況，公司籌資業(yè)務(wù)是否得到適當(dāng)?shù)氖跈?quán)比準(zhǔn)。我們對(duì)其籌資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制進(jìn)行測(cè)試，并選擇在籌資業(yè)務(wù)中比較具代表性的科目——短期借款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性。
在實(shí)質(zhì)性測(cè)試中，我們主要通過獲取短期借款明細(xì)表，復(fù)核其加計(jì)數(shù)，并與明細(xì)賬、總賬、報(bào)表核對(duì)是否相符;檢查借款合同和授權(quán)批準(zhǔn)，了解借款數(shù)額、借款條件、借款日期、還款期限、借款利率，并與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄進(jìn)行核對(duì);復(fù)核已計(jì)借款利息是否正確，有無存在未計(jì)利息的借款;檢查企業(yè)抵押長(zhǎng)期借款的抵押資產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于企業(yè)，其價(jià)值和實(shí)際狀況是否與抵押契約中的規(guī)定相一致等方法進(jìn)行。
在對(duì)其投資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司以前年度的投資情況以及本年度其投資狀況所面臨的變化，以分析其投資業(yè)務(wù)是否合理。但本公司在第八年度并為發(fā)生任何投資業(yè)務(wù)，其于第七年度12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表上的長(zhǎng)期債券投資余額為1200萬人民幣。此長(zhǎng)期債券投資為第六年年末購(gòu)入的三年期的國(guó)庫(kù)券，票面利率為5%，到期一次還本付息。
在對(duì)其市場(chǎng)研發(fā)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司現(xiàn)有的產(chǎn)品和準(zhǔn)備開發(fā)的產(chǎn)品市場(chǎng)接受率、淘汰率及毛利率，并結(jié)合公司現(xiàn)有的生產(chǎn)設(shè)備的最大產(chǎn)能來分析其市場(chǎng)策略是否合理。通過對(duì)市場(chǎng)部的內(nèi)部控制、研發(fā)策略、研發(fā)預(yù)算和研發(fā)成果等方面的了解，我們發(fā)現(xiàn)其市場(chǎng)策略符合公司的實(shí)際情況，其果斷決定拋棄即將被淘汰的p1產(chǎn)品轉(zhuǎn)而重點(diǎn)推廣新產(chǎn)品p2和p3的策略既及時(shí)又富有眼光。
同時(shí)，我們還對(duì)其無形資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試，此過程我們主要通過獲取其無形資產(chǎn)明細(xì)表，復(fù)核其加計(jì)數(shù)是否準(zhǔn)確，并與明細(xì)賬、總賬、報(bào)表余額核對(duì)是否相符。
在對(duì)其生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司的原材料采購(gòu)流程是否有嚴(yán)格內(nèi)部控制規(guī)定，包括授權(quán)批準(zhǔn)控制、職務(wù)分離控制、質(zhì)量驗(yàn)收控制、憑證和記錄控制、資產(chǎn)接觸和記錄使用控制等。同時(shí)對(duì)其存貨科目、固定資產(chǎn)科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試。其中，在測(cè)試其內(nèi)部控制是否運(yùn)行有效是，最重要的是觀察是否有不相容職務(wù)混合的情況出現(xiàn)。而在對(duì)存貨和固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，基本程序和之前的業(yè)務(wù)大同小異，但有些不同的是，我們還需要對(duì)其存貨進(jìn)行盤查，并作適當(dāng)抽點(diǎn)，以檢查存貨是否真實(shí)存在并與相關(guān)記錄相符。
而檢查材料采購(gòu)賬戶，追查自訂貨至到貨驗(yàn)收、入庫(kù)全過程的合同、憑證、賬簿記錄，以確定其是否完整、正確，抽查有無購(gòu)貨折讓、購(gòu)貨退回等事項(xiàng)，并復(fù)核采購(gòu)成本的正確性，這一點(diǎn)也比較重要。對(duì)于固定資產(chǎn)，我們則需要進(jìn)行實(shí)地性抽點(diǎn)或者突擊檢查，同時(shí)要通過檢查固定資產(chǎn)的所有權(quán)文件來辨別該資產(chǎn)是否為公司所有，防止借用別人的固定資產(chǎn)冒充自己資產(chǎn)，隱瞞自身資產(chǎn)的真實(shí)狀況的現(xiàn)象發(fā)生。
在對(duì)生產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司生產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制情況，并對(duì)其生產(chǎn)業(yè)務(wù)以及生產(chǎn)成本科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試。在測(cè)試內(nèi)部控制時(shí)，生產(chǎn)指令的授權(quán)批準(zhǔn)、領(lǐng)料單的授權(quán)批準(zhǔn)、工資的授權(quán)批準(zhǔn)等是否經(jīng)過恰當(dāng)授權(quán);適當(dāng)?shù)某杀竞怂惴椒ㄇ仪昂笠恢?，適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用分配方法且前后一致，恰當(dāng)?shù)某杀竞怂懔鞒毯唾~務(wù)處理流程;生產(chǎn)通知單均事先編號(hào)并已經(jīng)登記入賬等方面是我們審查的重點(diǎn)。而對(duì)生產(chǎn)成本進(jìn)行的實(shí)質(zhì)性測(cè)試，則主要圍繞直接材料費(fèi)用、直接人工費(fèi)用和制造費(fèi)用的分配是否合理來完成。
基本上，每種費(fèi)用的分配檢查程序都相同，均需要抽查產(chǎn)品成本計(jì)算單，對(duì)比本期成本與上期成本，分析本年度各月份的費(fèi)用發(fā)生額、審查應(yīng)付工資等。
在對(duì)其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們主要關(guān)注公司本年度的銷售收入是否真實(shí)發(fā)生，有沒有虛構(gòu)銷售的情況，其銷售收入與銷售成本是否相配比，本期收入情況與上期對(duì)比是否出現(xiàn)異常波動(dòng)。我們通過對(duì)其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部控制測(cè)試，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試來完成此業(yè)務(wù)審計(jì)。
對(duì)于內(nèi)部控制的測(cè)試，依然是重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混合的情況，尤其是銷售合同的簽訂以及相關(guān)價(jià)格規(guī)定是否經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)。在對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，我們主要采取獲取主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本項(xiàng)目明細(xì)表，以復(fù)核加計(jì)正確并核對(duì)與總賬、明細(xì)賬、報(bào)表發(fā)生額是否相符;運(yùn)用分析性復(fù)核方法，分析與收入相關(guān)的重要比率，尋找本期重要變動(dòng)和異常變動(dòng);抽取本期一定數(shù)量的銷售發(fā)票，檢查開票、記賬、發(fā)貨日期是否相符，品名、數(shù)量、單價(jià)、金額等是否與發(fā)運(yùn)憑證、銷售合同一致等程序進(jìn)行。
在對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，我們主要采取核對(duì)應(yīng)收賬款明細(xì)賬與總賬、報(bào)表余額是否相符;分析應(yīng)收賬款的賬齡及余額構(gòu)成，選擇賬齡長(zhǎng)、金額大的應(yīng)收賬款向債務(wù)人進(jìn)行函證;檢查壞賬損失的確認(rèn)和核算、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定等程序來進(jìn)行。
在對(duì)其人力資源進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們重點(diǎn)關(guān)注公司是否按時(shí)支付薪水，其支付的薪酬是否合理。我們通過對(duì)公司的人力資源進(jìn)行內(nèi)部控制測(cè)試以及其應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行審計(jì)來完成此業(yè)務(wù)審計(jì)。在檢查其內(nèi)控情況時(shí)，我們要注意獲取其檢查人事檔案、工時(shí)卡的有關(guān)核準(zhǔn)說明、工資分配表、工資匯總表、工資結(jié)算表，并核對(duì)員工手冊(cè)、員工工資手冊(cè)等相關(guān)資料，并注意其授權(quán)是否合理。在對(duì)應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試時(shí)，我們主要采用分析性復(fù)核，抽查了應(yīng)付職工薪酬的支付憑證，檢查該單位的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)的集體標(biāo)準(zhǔn)等方法來認(rèn)定公司有關(guān)此科目的會(huì)計(jì)資料是否真實(shí)可信。
在對(duì)其貨幣資金進(jìn)行審計(jì)時(shí)，我們通過了解貨幣資金的內(nèi)部控制、對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金以及對(duì)銀行存款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試等三個(gè)方面開展工作。在測(cè)試內(nèi)部控制時(shí)，我們尤其關(guān)注公司的會(huì)計(jì)是否不兼任出納，出納是否不兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管、兼管收入、費(fèi)用、債券債務(wù)賬目的登記工作以及現(xiàn)金是否沒有坐支。對(duì)于庫(kù)存現(xiàn)金，我們還要進(jìn)行盤點(diǎn)，并檢查是否充抵庫(kù)存現(xiàn)金的借條、未提現(xiàn)支票、未報(bào)銷的原始憑證。對(duì)于銀行存款，我們要考慮是否編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。其他方面和之前的程序都比較相似。
(三)存在問題及改進(jìn)措施。
通過對(duì)公司進(jìn)行的種種業(yè)務(wù)審計(jì)來看，發(fā)現(xiàn)公司主要存在以下問題：
1、通過內(nèi)控測(cè)試，各部門其內(nèi)部控制相對(duì)比較完善。但仍存在部分內(nèi)部控制漏洞，如生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)中有些重要不相容職務(wù)沒有分離;物資采購(gòu)授權(quán)審批程序不嚴(yán)格;借款合同沒有專人保管。
2、憑證單據(jù)傳遞不及時(shí);會(huì)計(jì)記賬不及時(shí);有些明細(xì)賬和總賬由同一人負(fù)責(zé)登記。
3、沒有與員工簽訂勞動(dòng)合同。
改進(jìn)措施：
1、重要不相容職務(wù)應(yīng)相分離，制定物資采購(gòu)計(jì)劃與執(zhí)行物資采購(gòu)由不同部門承擔(dān);物資的保管和運(yùn)輸由不同人員負(fù)責(zé);銷售業(yè)務(wù)中應(yīng)由不同的人員分別與客戶談判和訂立合同。
2、完善物資采購(gòu)授權(quán)審批程序。
3、借款合同等重要資料應(yīng)由專人保管。
4、各部門的憑證單據(jù)應(yīng)及時(shí)交給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)發(fā)生的業(yè)務(wù)及時(shí)登記入賬。
5、所有的明細(xì)賬和總賬都應(yīng)由不同的人分別負(fù)責(zé)。
6、應(yīng)根據(jù)法定程序與公司員工簽訂勞動(dòng)合同。
7、財(cái)務(wù)部門盡可能準(zhǔn)確記錄和核對(duì)生產(chǎn)及領(lǐng)料方面的數(shù)據(jù)，以實(shí)施對(duì)采購(gòu)、生產(chǎn)部門的后檢，提高工作效率。
8、針對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃過程的不足，我們建議其與生產(chǎn)、銷售部門多溝通，以更好地考慮資金及市場(chǎng)開拓的協(xié)調(diào)，保證公司的正常運(yùn)作。
三、心得體會(huì)。
在進(jìn)行epr仿真實(shí)習(xí)的這短短五周時(shí)間，我學(xué)到了許多教材上完全學(xué)不到的知識(shí)，感覺的確是受益匪淺。erp仿真模擬實(shí)習(xí)給了我一個(gè)將理論運(yùn)用于實(shí)際的平臺(tái)。根據(jù)實(shí)習(xí)指導(dǎo)方案和審計(jì)專業(yè)實(shí)習(xí)教程，結(jié)合公司實(shí)際情況采用“隸屬于董事會(huì)下審計(jì)委員會(huì)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)”模式設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，制定內(nèi)部審計(jì)制度。
主要實(shí)施的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目有：生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)審計(jì)、市場(chǎng)開發(fā)業(yè)務(wù)審計(jì)、籌資業(yè)務(wù)審計(jì)、投資業(yè)務(wù)審計(jì)、人力資源審計(jì)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)、銷售業(yè)務(wù)審計(jì)、貨幣資金審計(jì)等財(cái)務(wù)報(bào)表具體審計(jì)項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)性審計(jì)、效果性審計(jì)、效率性審計(jì)等經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)項(xiàng)目。根據(jù)每一年度的審計(jì)項(xiàng)目安排，編制年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃和具體的審計(jì)項(xiàng)目方案、審計(jì)通知書，收集審計(jì)證據(jù)，形成審計(jì)底稿，出具審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)建議，并在每一年度末進(jìn)行年度審計(jì)總結(jié)，總結(jié)審計(jì)工作存在的問題，以更好地開展下一年度的內(nèi)部審計(jì)工作。實(shí)習(xí)過程中讓我學(xué)到很多，也讓我發(fā)現(xiàn)了自己的專業(yè)知識(shí)掌握的不足。
實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司——我們的erp團(tuán)隊(duì)!!一個(gè)來自不同專業(yè)，有不同性格同學(xué)組建起來的團(tuán)隊(duì)，雖然開始相互都不認(rèn)識(shí)，但慢慢的我們?cè)诤献鹘涣髦惺煜て饋?。在全?duì)同學(xué)的共同努力下，我們公司取得了不錯(cuò)的成就!
由于之前沒有學(xué)習(xí)過關(guān)于erp的課程，剛開始接觸時(shí)，感覺不知從何入手，有點(diǎn)迷茫。在老師的耐心指導(dǎo)、以及同學(xué)的共同努力下，我眼中的erp慢慢清晰起來，我開始知道自己該做什么，怎么去著手。
對(duì)于還沒有學(xué)習(xí)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)這門課程的我們審計(jì)專業(yè)的不專業(yè)審計(jì)人員在實(shí)習(xí)過程中發(fā)現(xiàn)自己的專業(yè)知識(shí)真是相當(dāng)?shù)牡?，在這樣的大環(huán)境之下，我們只能一邊做項(xiàng)目審計(jì)一邊看書學(xué)習(xí)內(nèi)審知識(shí)，雖然算不上任務(wù)完滿完成，但還能能夠做好結(jié)合實(shí)習(xí)內(nèi)容來學(xué)習(xí)并擴(kuò)展自己的專業(yè)知識(shí)的。
erp模擬實(shí)習(xí)給我提供了一個(gè)很好的實(shí)踐平臺(tái)，讓我在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)自己的不足，從而進(jìn)一步提高自己。雖然我真的感覺erp很煩，但是其實(shí)一個(gè)月下來之后，發(fā)現(xiàn)付出總有收獲的。
這是一段讓我難忘的經(jīng)歷，一個(gè)難忘的虛擬環(huán)境，有一個(gè)難忘的真實(shí)團(tuán)隊(duì)!
審計(jì)月度工作總結(jié)篇十
遠(yuǎn)安縣審計(jì)局在縣委、縣政府及宜昌市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十七大和十七屆三中全會(huì)精神堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)以構(gòu)建和諧社會(huì)為目標(biāo)按照“依法審計(jì)服務(wù)大局圍繞中心突出重點(diǎn)求真務(wù)實(shí)”二十字方針突出特色注重亮點(diǎn)扎實(shí)開展審計(jì)工作竭力為遠(yuǎn)安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻(xiàn)。
年，我局共完成審計(jì)項(xiàng)目28個(gè)，查出管理不規(guī)范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財(cái)政43萬元。審計(jì)提出建議33條，被審單位采納審計(jì)建議27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達(dá)100%。
（一）圍繞中心，服務(wù)大局，以遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計(jì)工作立足點(diǎn)和著力點(diǎn)。
在今年的審計(jì)工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念，積極參與新農(nóng)村建設(shè)，為縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出一定貢獻(xiàn)。一是認(rèn)真開展解放思想大討論，把思想、行動(dòng)統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的十七大和十七屆三中全會(huì)精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指針，結(jié)合全縣《努力使遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求，在全局機(jī)關(guān)干部職工中認(rèn)真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認(rèn)識(shí)差距，學(xué)習(xí)黨的各項(xiàng)理論、方針、政策和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)了“三種意識(shí)”：即增強(qiáng)了創(chuàng)新意識(shí)，敢闖、敢試、敢擔(dān)責(zé)任、敢冒風(fēng)險(xiǎn)；增強(qiáng)發(fā)展意識(shí)，加大工作的主動(dòng)性和靈活性；增強(qiáng)全局意識(shí)，發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神，加強(qiáng)協(xié)作配合。二是維護(hù)企業(yè)利益，當(dāng)好遠(yuǎn)安經(jīng)濟(jì)發(fā)展的護(hù)航者和守護(hù)神，牢固樹立企業(yè)老大的觀點(diǎn)。重點(diǎn)查處黨政機(jī)關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要，亂收費(fèi)、變相收費(fèi)、干擾各類經(jīng)濟(jì)主體的“三亂”行為，積極參與企業(yè)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，協(xié)助企業(yè)做好會(huì)計(jì)帳目管理，完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支，增強(qiáng)企業(yè)的自我管理和發(fā)展能力。2011年，我們?cè)趯徲?jì)中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費(fèi)用、報(bào)銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是積極參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。
一是幫助該村制定發(fā)展計(jì)劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。
二是為該村多渠道在部門爭(zhēng)取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺(tái)，捐贈(zèng)乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價(jià)值達(dá)2萬余元，幫助維修村委會(huì)。
三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。
（二）抓住主線，全面提升財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)質(zhì)量。
財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)是審計(jì)工作的主線。在對(duì)xx年年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作中，我們以規(guī)范財(cái)政預(yù)算執(zhí)行為抓手，注重從體制、機(jī)制多方面著力解決財(cái)政管理中存在的問題。一是從規(guī)范入手，以財(cái)政收入的合法性和支出的合理性為審計(jì)重點(diǎn)。緊緊圍繞財(cái)政管理改革，規(guī)范預(yù)算管理,維護(hù)群眾利益，提升財(cái)政資金使用效益等方面，主要審計(jì)財(cái)政預(yù)算收支平衡情況、重點(diǎn)支出的安排和資金到位情況、預(yù)算超收收入的安排和使用情況、部門預(yù)算制度建立和執(zhí)行情況、縣人民代表大會(huì)關(guān)于批準(zhǔn)預(yù)算決議的執(zhí)行情況、部門預(yù)算、政府采購(gòu)、國(guó)庫(kù)集中支付和收支兩條線管理等財(cái)政改革制度的執(zhí)行情況、國(guó)有資產(chǎn)的處理情況。重點(diǎn)審計(jì)了縣財(cái)政部門具體組織縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，縣地方稅務(wù)局稅收征管情況，縣國(guó)土資源局、公安局等部分縣直預(yù)算單位執(zhí)行預(yù)算情況和專項(xiàng)資金管理使用情況。二是從查找問題著眼，推進(jìn)各單位依法理財(cái)、依法行政。通過審計(jì)共查處違規(guī)資金1560萬元，其中歸位1322萬元，經(jīng)濟(jì)處罰上繳財(cái)政15萬元，審計(jì)提出整改建議8條。通過查找問題，落實(shí)整改，促進(jìn)了財(cái)政資金依法、規(guī)范管理。三是實(shí)行陽光審計(jì)，增強(qiáng)財(cái)政資金的透明度。9月，縣人大常委會(huì)聽取了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作報(bào)告，人大常委全票通過了我局提交的報(bào)告。
（三）突出重點(diǎn)，認(rèn)真解決領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、人民群眾關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題。
一是把“三農(nóng)”資金、雪災(zāi)資金作為審計(jì)工作的重點(diǎn)。今年元月，我縣與南方各省一樣遭受了五十年未遇的冰雪災(zāi)害，按照省審計(jì)廳要求，各地審計(jì)部門要加強(qiáng)對(duì)雪災(zāi)資金的審計(jì)督辦，我局派出專人深入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、到村、到戶了解情況，核實(shí)災(zāi)情，檢查資金，督促有關(guān)部門將資金落實(shí)到戶到人。通過審計(jì)，我縣共收到上級(jí)撥入雪災(zāi)救災(zāi)?？?314萬元,按照省委省政府的要求，截止9月30日，通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)有3個(gè)單位欠撥資金18萬元，審計(jì)檢查后，已在10月底全額撥付到位。另外，我們還加大了對(duì)農(nóng)村安全飲水、沼氣池建設(shè)、農(nóng)村糧食直補(bǔ)、縣東干渠灌區(qū)蔡家灣片小型農(nóng)田水利工程等涉農(nóng)資金審計(jì)力度。二是強(qiáng)化專項(xiàng)資金審計(jì)。根據(jù)省審計(jì)廳要求和市局統(tǒng)一安排，我局認(rèn)真完成了對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育新機(jī)制改革經(jīng)費(fèi)的審計(jì)和對(duì)當(dāng)陽市的五項(xiàng)社保資金的審計(jì)，協(xié)助勞動(dòng)保障局做好了枝江市審計(jì)局代表宜昌市局對(duì)我縣五項(xiàng)社?；鸬膶徲?jì)。三是認(rèn)真開展政府投資基建項(xiàng)目審計(jì)，充分發(fā)揮投資項(xiàng)目效益。今年，全縣農(nóng)村公路建設(shè)任務(wù)被納入縣政府十件實(shí)事，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，縣審計(jì)局成立專班，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和資金管理實(shí)施了全程跟蹤監(jiān)督與管理，對(duì)工程招標(biāo)、完工決算及工程審計(jì)派專人參與，未發(fā)現(xiàn)截留或挪用農(nóng)村公路建設(shè)資金問題，確保了資金的專款專用及工程建設(shè)質(zhì)量。另外，我局對(duì)縣第一高級(jí)中學(xué)橡膠運(yùn)動(dòng)場(chǎng)、縣人民醫(yī)院住院部大樓、花林水泥廠等政府投資項(xiàng)目進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，總基建投資1800多萬元，共審減金額150多萬元。
審計(jì)月度工作總結(jié)篇十一
2011年，遠(yuǎn)安縣審計(jì)局在縣委、縣政府及宜昌市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十七大和十七屆三中全會(huì)精神，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以構(gòu)建和諧社會(huì)為目標(biāo)，按照依法審計(jì)，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點(diǎn)，求真務(wù)實(shí)二十字方針，突出特色，注重亮點(diǎn)，扎實(shí)開展審計(jì)工作，竭力為遠(yuǎn)安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻(xiàn)。
一、2011年審計(jì)工作情況2011年，我局共完成審計(jì)項(xiàng)目28個(gè)，查出管理不規(guī)范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財(cái)政43萬元。審計(jì)提出建議33條，被審單位采納審計(jì)建議27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達(dá)100%。
（一）圍繞中心，服務(wù)大局，以遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計(jì)工作立足點(diǎn)和著力點(diǎn)。
在今年的審計(jì)工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念，積極參與新農(nóng)村建設(shè)，為縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出一定貢獻(xiàn)。一是認(rèn)真開展解放思想大討論，把思想、行動(dòng)統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的十七大和十七屆三中全會(huì)精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指針，結(jié)合全縣《努力使遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求，在全局機(jī)關(guān)干部職工中認(rèn)真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認(rèn)識(shí)差距，學(xué)習(xí)黨的各項(xiàng)理論、方針、政策和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)了三種意識(shí)：即增強(qiáng)了創(chuàng)新意識(shí)，敢闖、敢試、敢擔(dān)責(zé)任、敢冒風(fēng)險(xiǎn)；增強(qiáng)發(fā)展意識(shí)，加大工作的主動(dòng)性和靈活性；增強(qiáng)全局意識(shí)，發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神，加強(qiáng)協(xié)作配合。二是維護(hù)企業(yè)利益，當(dāng)好遠(yuǎn)安經(jīng)濟(jì)發(fā)展的護(hù)航者和守護(hù)神，牢固樹立企業(yè)老大的觀點(diǎn)。重點(diǎn)查處黨政機(jī)關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要，亂收費(fèi)、變相收費(fèi)、干擾各類經(jīng)濟(jì)主體的三亂行為，積極參與企業(yè)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，協(xié)助企業(yè)做好會(huì)計(jì)帳目管理，完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支，增強(qiáng)企業(yè)的自我管理和發(fā)展能力。2011年，我們?cè)趯徲?jì)中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費(fèi)用、報(bào)銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是積極參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。
一是幫助該村制定發(fā)展計(jì)劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。
二是為該村多渠道在部門爭(zhēng)取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺(tái)，捐贈(zèng)乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價(jià)值達(dá)2萬余元，幫助維修村委會(huì)。
三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。
（二）抓住主線，全面提升財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)質(zhì)量。
財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)是審計(jì)工作的主線。在對(duì)xx年年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作中，我們以規(guī)范財(cái)政預(yù)算執(zhí)行為抓手，注重從體制、機(jī)制多方面著力解決財(cái)政管理中存在的問題。一是從規(guī)范入手，以財(cái)政收入的合法性和支出的合理性為審計(jì)重點(diǎn)。緊緊圍繞財(cái)政管理改革，規(guī)范預(yù)算管理,維護(hù)群眾利益，提升財(cái)政資金使用效益等方面，主要審計(jì)財(cái)政預(yù)算收支平衡情況、重點(diǎn)支出的安排和資金到位情況、預(yù)算超收收入的安排和使用情況、部門預(yù)算制度建立和執(zhí)行情況、縣人民代表大會(huì)關(guān)于批準(zhǔn)預(yù)算決議的執(zhí)行情況、部門預(yù)算、政府采購(gòu)、國(guó)庫(kù)集中支付和收支兩條線管理等財(cái)政改革制度的執(zhí)行情況、國(guó)有資產(chǎn)的處理情況。重點(diǎn)審計(jì)了縣財(cái)政部門具體組織縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，縣地方稅務(wù)局稅收征管情況，縣國(guó)土資源局、公安局等部分縣直預(yù)算單位執(zhí)行預(yù)算情況和專項(xiàng)資金管理使用情況。二是從查找問題著眼，推進(jìn)各單位依法理財(cái)、依法行政。通過審計(jì)共查處違規(guī)資金1560萬元，其中歸位1322萬元，經(jīng)濟(jì)處罰上繳財(cái)政15萬元，審計(jì)提出整改建議8條。通過查找問題，落實(shí)整改，促進(jìn)了財(cái)政資金依法、規(guī)范管理。三是實(shí)行陽光審計(jì)，增強(qiáng)財(cái)政資金的透明度。9月，縣人大常委會(huì)聽取了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作報(bào)告，人大常委全票通過了我局提交的報(bào)告。
（三）突出重點(diǎn)，認(rèn)真解決領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、人民群眾關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題。
一是把三農(nóng)資金、雪災(zāi)資金作為審計(jì)工作的重點(diǎn)。今年元月，我縣與南方各省一樣遭受了五十年未遇的冰雪災(zāi)害，按照省審計(jì)廳要求，各地審計(jì)部門要加強(qiáng)對(duì)雪災(zāi)資金的審計(jì)督辦，我局派出專人深入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、到村、到戶了解情況，核實(shí)災(zāi)情，檢查資金，督促有關(guān)部門將資金落實(shí)到戶到人。通過審計(jì)，我縣共收到上級(jí)撥入雪災(zāi)救災(zāi)?？?314萬元,按照省委省政府的要求，截止9月30日，通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)有3個(gè)單位欠撥資金18萬元，審計(jì)檢查后，已在10月底全額撥付到位。另外，我們還加大了對(duì)農(nóng)村安全飲水、沼氣池建設(shè)、農(nóng)村糧食直補(bǔ)、縣東干渠灌區(qū)蔡家灣片小型農(nóng)田水利工程等涉農(nóng)資金審計(jì)力度。二是強(qiáng)化專項(xiàng)資金審計(jì)。根據(jù)省審計(jì)廳要求和市局統(tǒng)一安排，我局認(rèn)真完成了對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育新機(jī)制改革經(jīng)費(fèi)的審計(jì)和對(duì)當(dāng)陽市的五項(xiàng)社保資金的審計(jì)，協(xié)助勞動(dòng)保障局做好了枝江市審計(jì)局代表宜昌市局對(duì)我縣五項(xiàng)社保基金的審計(jì)。三是認(rèn)真開展政府投資基建項(xiàng)目審計(jì)，充分發(fā)揮投資項(xiàng)目效益。今年，全縣農(nóng)村公路建設(shè)任務(wù)被納入縣政府十件實(shí)事，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，縣審計(jì)局成立專班，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和資金管理實(shí)施了全程跟蹤監(jiān)督與管理，對(duì)工程招標(biāo)、完工決算及工程審計(jì)派專人參與，未發(fā)現(xiàn)截留或挪用農(nóng)村公路建設(shè)資金問題，確保了資金的?？顚Ｓ眉肮こ探ㄔO(shè)質(zhì)量。另外，我局對(duì)縣第一高級(jí)中學(xué)橡膠運(yùn)動(dòng)場(chǎng)、縣人民醫(yī)院住院部大樓、花林水泥廠等政府投資項(xiàng)目進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，總基建投資1800多萬元，共審減金額150多萬元。
審計(jì)月度工作總結(jié)篇十二
xx年，遠(yuǎn)安縣審計(jì)局在縣委、縣政府及宜昌市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的xx大和xx屆三中全會(huì)精神，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以構(gòu)建和諧社會(huì)為目標(biāo)，按照“依法審計(jì)，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點(diǎn)，求真務(wù)實(shí)”二十方針，突出特色，注重亮點(diǎn)，扎實(shí)開展審計(jì)工作，竭力為遠(yuǎn)安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻(xiàn)。
xx年，我局共完成審計(jì)項(xiàng)目28個(gè)，查出管理不規(guī)范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財(cái)政43萬元。審計(jì)提出建議33條，被審單位采納審計(jì)建議27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達(dá)100%。
(一)圍繞中心，服務(wù)大局，以遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計(jì)工作立足點(diǎn)和著力點(diǎn)。在今年的審計(jì)工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念，積極參與新農(nóng)村建設(shè)，為縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出一定貢獻(xiàn)。一是認(rèn)真開展解放思想大討論，把思想、行動(dòng)統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的xx大和xx屆三中全會(huì)精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指針，結(jié)合全縣《努力使遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求，在全局機(jī)關(guān)干部職工中認(rèn)真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認(rèn)識(shí)差距，學(xué)習(xí)黨的各項(xiàng)理論、方針、政策和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)了“三種意識(shí)”：即增強(qiáng)了創(chuàng)新意識(shí)，敢闖、敢試、敢擔(dān)責(zé)任、敢冒風(fēng)險(xiǎn);增強(qiáng)發(fā)展意識(shí)，加大工作的主動(dòng)性和靈活性;增強(qiáng)全局意識(shí)，發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神，加強(qiáng)協(xié)作配合。二是維護(hù)企業(yè)利益，當(dāng)好遠(yuǎn)安經(jīng)濟(jì)發(fā)展的護(hù)航者和守護(hù)神，牢固樹立企業(yè)老大的觀點(diǎn)。重點(diǎn)查處黨政機(jī)關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要，亂收費(fèi)、變相收費(fèi)、干擾各類經(jīng)濟(jì)主體的“三亂”行為，積極參與企業(yè)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，協(xié)助企業(yè)做好會(huì)計(jì)帳目管理，完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支，增強(qiáng)企業(yè)的自我管理和發(fā)展能力。xx年，我們?cè)趯徲?jì)中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費(fèi)用、報(bào)銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是積極參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。一是幫助該村制定發(fā)展計(jì)劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。二是為該村多渠道在部門爭(zhēng)取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺(tái)，捐贈(zèng)乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價(jià)值達(dá)2萬余元，幫助維修村委會(huì)。三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。
審計(jì)月度工作總結(jié)篇十三
根據(jù)《xx有限公司內(nèi)部審計(jì)制度》文件有關(guān)要求，經(jīng)過集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)及內(nèi)審辦公室的精心組織，在各部門（單位）的積極配合下，圓滿完成了20xx年度的內(nèi)部審計(jì)工作。
建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提，近年來，我公司內(nèi)審工作得到了進(jìn)一步強(qiáng)化，建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計(jì)監(jiān)督體系。負(fù)責(zé)監(jiān)督、審查和評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性，促進(jìn)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。對(duì)本集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理、工程項(xiàng)目管理、原材料管理及有關(guān)制度的落實(shí)與可行性等方面進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。為了開展有效監(jiān)督，依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計(jì)工作制度、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn)，明確了工作內(nèi)容與要求，責(zé)任和權(quán)限。由于領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全，使我公司內(nèi)審工作處在一個(gè)良好的運(yùn)作狀態(tài)，保證了各項(xiàng)工作的開展。
公司對(duì)有關(guān)的管理制度、辦法進(jìn)行了不斷的修訂和完善，在經(jīng)濟(jì)合同、工程支出等必審項(xiàng)目的管理制度中增加了審計(jì)監(jiān)督關(guān)口，把審計(jì)監(jiān)督作為一個(gè)必不可少的環(huán)節(jié)和控制點(diǎn)，納入到有關(guān)工作的管理和控制過程之中，從根本上解決了審計(jì)監(jiān)督的切入點(diǎn)問題。目前，有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定、工程預(yù)決算等工作，全部實(shí)行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計(jì)方式。從制度上推動(dòng)了事前、事中審計(jì)的開展，有效的提高了審計(jì)作用的發(fā)揮。
根據(jù)內(nèi)部審計(jì)知識(shí)面不斷拓展的形勢(shì)要求，我們加大了審計(jì)人員后續(xù)教育的力度。每年組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)法規(guī)及《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》培訓(xùn)班，并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會(huì)，組織審計(jì)人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流，通過不斷交流，開闊視野，共同切磋審計(jì)技術(shù)，探討解決問題的方法，達(dá)到相互促進(jìn)，共同提高。
在去年10月，由集團(tuán)內(nèi)審機(jī)構(gòu)對(duì)集團(tuán)內(nèi)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算、內(nèi)部往來、財(cái)務(wù)決算、原材料倉(cāng)儲(chǔ)管理及其管理制度等執(zhí)行情況，結(jié)合外部審計(jì)報(bào)告、有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的規(guī)定，開展了內(nèi)部審計(jì)工作。通過內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)集團(tuán)今年主要解決了：對(duì)管道安裝公司111個(gè)歷史遺留項(xiàng)目的整理；根據(jù)“固定資產(chǎn)管理辦法”通過近一年的現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核登記，實(shí)物、賬冊(cè)、卡片整理，已完成集團(tuán)固定資產(chǎn)管理工作，基本實(shí)現(xiàn)“賬、卡、物”的動(dòng)態(tài)一致；規(guī)范了內(nèi)部往來賬的管理；加強(qiáng)了限額以下采購(gòu)項(xiàng)目的管理，增訂了“零星工程管理辦法”，同時(shí)為進(jìn)一步落實(shí)招投標(biāo)工作中的三權(quán)分離加強(qiáng)標(biāo)后的管理，新制定集團(tuán)公司“招投標(biāo)標(biāo)后管理實(shí)施細(xì)則”等。
重視審計(jì)成果的運(yùn)用，把深化審計(jì)成果運(yùn)用作為新形勢(shì)下審計(jì)辦的一項(xiàng)重要責(zé)任，為領(lǐng)導(dǎo)決策切實(shí)履行起參謀、保障的作用。在審計(jì)工作實(shí)施過程和審計(jì)結(jié)果的綜合分析中，運(yùn)用內(nèi)控制度審計(jì)理論，堅(jiān)持把加強(qiáng)對(duì)審計(jì)情況的綜合分析研究與信息反饋?zhàn)鳛楣芾砼c決策的切入點(diǎn)，從不同側(cè)面、不同角度對(duì)審計(jì)情況進(jìn)行綜合分析研究，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問題，注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題，從制度和機(jī)制上提出解決問題的意見和建議，使審計(jì)結(jié)論和審計(jì)成果得到充分運(yùn)用。
審計(jì)月度工作總結(jié)篇十四
xx年，我局在區(qū)委、區(qū)府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計(jì)法》和今年上級(jí)審計(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)府工作中心，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，突出對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)監(jiān)督，為促進(jìn)依法行政，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)。
一、全年主要工作目標(biāo)完成情況。
xx年我局審計(jì)項(xiàng)目市審計(jì)局考核指標(biāo)為xx項(xiàng)(區(qū)考核為xx項(xiàng))。
預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目xx項(xiàng)，其中：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)x項(xiàng)，財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)x項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng)，專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查x項(xiàng)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)x項(xiàng)。完成市審計(jì)局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的%，完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的%，同時(shí)對(duì)柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進(jìn)行跟蹤審計(jì)。審計(jì)金額為x萬元，查處違規(guī)資金x萬元,管理不規(guī)范資金x萬元,損失浪費(fèi)資金xx萬元,其中:應(yīng)上交財(cái)政xx萬元,應(yīng)減少財(cái)政撥款xx萬元,應(yīng)歸還原資金渠道xx萬元。
二、主要工作情況。
(一)審計(jì)監(jiān)督力度進(jìn)一步加大。
1、財(cái)政審計(jì)進(jìn)一步深化。
在對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)過程中我們堅(jiān)持做到以真實(shí)性、合法性審計(jì)為基礎(chǔ)，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的監(jiān)督，注重規(guī)范財(cái)政收支行為，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財(cái)政資金更加合理、有效地使用，減少損失浪費(fèi)。今年以來分別對(duì)xx區(qū)、開發(fā)區(qū)xx年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況和白峰鎮(zhèn)、小港街道的財(cái)政決算進(jìn)行了審計(jì)，重點(diǎn)對(duì)預(yù)算分配、預(yù)算支出的審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)部門預(yù)算、財(cái)政專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督，并對(duì)預(yù)算、國(guó)庫(kù)、社保、農(nóng)財(cái)、國(guó)資等資金實(shí)行全面審計(jì)，延伸審計(jì)了文體、民政、勞動(dòng)、衛(wèi)生、農(nóng)林等部門的細(xì)化預(yù)算，同時(shí)還將區(qū)低保資金、福利彩票公益金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)和水利建設(shè)資金納入審計(jì)范圍。通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)部分應(yīng)上繳入庫(kù)的資金未及時(shí)入庫(kù)，部分土地出讓金未及時(shí)收回，“暫存款”帳戶中存在應(yīng)作收入的未作收入，長(zhǎng)時(shí)間掛帳未及時(shí)清理，部門細(xì)化預(yù)算編制和審核工作的準(zhǔn)確性有待提高，部門經(jīng)費(fèi)預(yù)算存在苦樂不均。同時(shí)促進(jìn)了財(cái)政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)資金的管理，推進(jìn)公共行政管理體制及公共財(cái)政體制的建立和完善，促進(jìn)了財(cái)政管理水平的提高。
2、加大對(duì)行政事業(yè)企業(yè)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的力度，促進(jìn)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平的提高。今年分別對(duì)區(qū)交通局、區(qū)民政局、區(qū)郵政局、區(qū)糧食總公司財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財(cái)務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范，往來款項(xiàng)結(jié)算、清理不及時(shí)，獎(jiǎng)金福利未按規(guī)定報(bào)批和未繳調(diào)節(jié)基金及個(gè)人所得稅、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題。通過審計(jì)，揭示了問題，維護(hù)了國(guó)家的財(cái)經(jīng)秩序，引起了被審計(jì)單位的重視，促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理的加強(qiáng)和國(guó)有資產(chǎn)保值增值。
3、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn)。今年來，分別對(duì)區(qū)xx局長(zhǎng)、區(qū)xx局局長(zhǎng)、區(qū)府主任、xx街道原主任等xx名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位對(duì)財(cái)產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范，往來款項(xiàng)沒有及時(shí)結(jié)算清理，應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納，有的單位采購(gòu)物資未按規(guī)定實(shí)施政府采購(gòu)等問題。通過審計(jì)，促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)，加強(qiáng)了對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督，為區(qū)委管理、評(píng)價(jià)和考核使用干部服務(wù)。
4、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作。全年共完成專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目x項(xiàng)，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金、水利建設(shè)資金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)、住房公積金專項(xiàng)資金、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目資金、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金、區(qū)福利彩票公益金、區(qū)臺(tái)災(zāi)資金和市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的審計(jì)調(diào)查?；久辶松鲜鲑Y金歸集、管理和使用情況。通過審計(jì)調(diào)查，揭示了專項(xiàng)資金在歸集、管理和使用中存在的問題，并針對(duì)性地提出了審計(jì)意見和建議，促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步完善制度，規(guī)范管理，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全運(yùn)作。同時(shí)，也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)提供了決策依據(jù)。
5、政府投資項(xiàng)目竣工決算審計(jì)重點(diǎn)突出。今年以來主要開展了區(qū)商業(yè)廣場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目、園污水泵站及壓力管工程建設(shè)項(xiàng)目、國(guó)道至xx段及沿海中線xx段建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)(該項(xiàng)目前正在審計(jì)實(shí)施中，爭(zhēng)取年內(nèi)結(jié)束)。區(qū)商業(yè)廣場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目和國(guó)道至xx段及沿海中線xx段建設(shè)項(xiàng)目是我區(qū)政府投資基建的重點(diǎn)項(xiàng)目，在審計(jì)中我們做好跟蹤工作，全力揭示工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面弊端，嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報(bào)工程量、損失浪費(fèi)等問題，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對(duì)。同時(shí)，在商業(yè)廣場(chǎng)項(xiàng)目審計(jì)中積極配合區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察部門查處該工程項(xiàng)目在物資采購(gòu)過程中的商業(yè)賄賂問題，為國(guó)家挽回了大額資金損失，促進(jìn)了反腐倡廉工作,有效地維護(hù)了建筑市場(chǎng)秩序。審計(jì)人員還撰寫了《對(duì)基本建設(shè)施工過程中簽證單的管理和監(jiān)督亟待加強(qiáng)》和《目前制約基建投資審計(jì)效率提高的問題應(yīng)予以重視》等信息，受到區(qū)委、區(qū)府領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，分別在我區(qū)的“呈閱件”“要事摘編”“區(qū)委專報(bào)”“之窗”上刊載。
審計(jì)月度工作總結(jié)篇十五
遠(yuǎn)安縣審計(jì)局在縣委、縣政府及宜昌市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十七大和十七屆三中全會(huì)精神堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)以構(gòu)建和諧社會(huì)為目標(biāo)按照“依法審計(jì)服務(wù)大局圍繞中心突出重點(diǎn)求真務(wù)實(shí)”二十方針突出特色注重亮點(diǎn)扎實(shí)開展審計(jì)工作竭力為遠(yuǎn)安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻(xiàn)。
我局共完成審計(jì)項(xiàng)目28個(gè)查出管理不規(guī)范資金4223萬元其中已歸還原渠道資金2800萬元核減投資額441萬元上交財(cái)政43萬元。審計(jì)提出建議33條被審單位采納審計(jì)建議27條被審單位制定整改措施21條問題整改率達(dá)100%。
（一）圍繞中心，服務(wù)大局，以遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計(jì)工作立足點(diǎn)和著力點(diǎn)。在今年的審計(jì)工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念，積極參與新農(nóng)村建設(shè)，為縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出一定貢獻(xiàn)。一是認(rèn)真開展解放思想大討論，把思想、行動(dòng)統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的十七大和十七屆三中全會(huì)精神，以科學(xué)發(fā)展觀為指針，結(jié)合全縣《努力使遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求，在全局機(jī)關(guān)干部職工中認(rèn)真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認(rèn)識(shí)差距，學(xué)習(xí)黨的各項(xiàng)理論、方針、政策和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)了“三種意識(shí)”：即增強(qiáng)了創(chuàng)新意識(shí)，敢闖、敢試、敢擔(dān)責(zé)任、敢冒風(fēng)險(xiǎn)；增強(qiáng)發(fā)展意識(shí)，加大工作的主動(dòng)性和靈活性；增強(qiáng)全局意識(shí)，發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神，加強(qiáng)協(xié)作配合。二是維護(hù)企業(yè)利益，當(dāng)好遠(yuǎn)安經(jīng)濟(jì)發(fā)展的護(hù)航者和守護(hù)神，牢固樹立企業(yè)老大的觀點(diǎn)。重點(diǎn)查處黨政機(jī)關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要，亂收費(fèi)、變相收費(fèi)、干擾各類經(jīng)濟(jì)主體的“三亂”行為，積極參與企業(yè)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，協(xié)助企業(yè)做好會(huì)計(jì)帳目管理，完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支，增強(qiáng)企業(yè)的自我管理和發(fā)展能力。，我們?cè)趯徲?jì)中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費(fèi)用、報(bào)銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是積極參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。一是幫助該村制定發(fā)展計(jì)劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。二是為該村多渠道在部門爭(zhēng)取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺(tái)，捐贈(zèng)乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價(jià)值達(dá)2萬余元，幫助維修村委會(huì)。三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。
（二）抓住主線，全面提升財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)質(zhì)量。財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)是審計(jì)工作的主線。在對(duì)xx年年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作中，我們以規(guī)范財(cái)政預(yù)算執(zhí)行為抓手，注重從體制、機(jī)制多方面著力解決財(cái)政管理中存在的問題。一是從規(guī)范入手，以財(cái)政收入的合法性和支出的合理性為審計(jì)重點(diǎn)。緊緊圍繞財(cái)政管理改革，規(guī)范預(yù)算管理,維護(hù)群眾利益，提升財(cái)政資金使用效益等方面，主要審計(jì)財(cái)政預(yù)算收支平衡情況、重點(diǎn)支出的安排和資金到位情況、預(yù)算超收收入的安排和使用情況、部門預(yù)算制度建立和執(zhí)行情況、縣人民代表大會(huì)關(guān)于批準(zhǔn)預(yù)算決議的執(zhí)行情況、部門預(yù)算、政府采購(gòu)、國(guó)庫(kù)集中支付和收支兩條線管理等財(cái)政改革制度的執(zhí)行情況、國(guó)有資產(chǎn)的處理情況。重點(diǎn)審計(jì)了縣財(cái)政部門具體組織縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，縣地方稅務(wù)局稅收征管情況，縣國(guó)土資源局、公安局等部分縣直預(yù)算單位執(zhí)行預(yù)算情況和專項(xiàng)資金管理使用情況。二是從查找問題著眼，推進(jìn)各單位依法理財(cái)、依法行政。通過審計(jì)共查處違規(guī)資金1560萬元，其中歸位1322萬元，經(jīng)濟(jì)處罰上繳財(cái)政15萬元，審計(jì)提出整改建議8條。通過查找問題，落實(shí)整改，促進(jìn)了財(cái)政資金依法、規(guī)范管理。三是實(shí)行陽光審計(jì)，增強(qiáng)財(cái)政資金的透明度。9月，縣人大常委會(huì)聽取了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作報(bào)告，人大常委全票通過了我局提交的報(bào)告。
（三）突出重點(diǎn)，認(rèn)真解決領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、人民群眾關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題。一是把“三農(nóng)”資金、雪災(zāi)資金作為審計(jì)工作的重點(diǎn)。今年元月，我縣與南方各省一樣遭受了五十年未遇的冰雪災(zāi)害，按照省審計(jì)廳要求，各地審計(jì)部門要加強(qiáng)對(duì)雪災(zāi)資金的審計(jì)督辦，我局派出專人深入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、到村、到戶了解情況，核實(shí)災(zāi)情，檢查資金，督促有關(guān)部門將資金落實(shí)到戶到人。通過審計(jì)，我縣共收到上級(jí)撥入雪災(zāi)救災(zāi)?？?314萬元,按照省委省政府的要求，截止9月30日，通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)有3個(gè)單位欠撥資金18萬元，審計(jì)檢查后，已在10月底全額撥付到位。另外，我們還加大了對(duì)農(nóng)村安全飲水、沼氣池建設(shè)、農(nóng)村糧食直補(bǔ)、縣東干渠灌區(qū)蔡家灣片小型農(nóng)田水利工程等涉農(nóng)資金審計(jì)力度。二是強(qiáng)化專項(xiàng)資金審計(jì)。根據(jù)省審計(jì)廳要求和市局統(tǒng)一安排，我局認(rèn)真完成了對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育新機(jī)制改革經(jīng)費(fèi)的審計(jì)和對(duì)當(dāng)陽市的五項(xiàng)社保資金的審計(jì)，協(xié)助勞動(dòng)保障局做好了枝江市審計(jì)局代表宜昌市局對(duì)我縣五項(xiàng)社?；鸬膶徲?jì)。三是認(rèn)真開展政府投資基建項(xiàng)目審計(jì)，充分發(fā)揮投資項(xiàng)目效益。今年，全縣農(nóng)村公路建設(shè)任務(wù)被納入縣政府十件實(shí)事，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，縣審計(jì)局成立專班，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和資金管理實(shí)施了全程跟蹤監(jiān)督與管理，對(duì)工程招標(biāo)、完工決算及工程審計(jì)派專人參與，未發(fā)現(xiàn)截留或挪用農(nóng)村公路建設(shè)資金問題，確保了資金的?？顚Ｓ眉肮こ探ㄔO(shè)質(zhì)量。另外，我局對(duì)縣第一高級(jí)中學(xué)橡膠運(yùn)動(dòng)場(chǎng)、縣人民醫(yī)院住院部大樓、花林水泥廠等政府投資項(xiàng)目進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，總基建投資1800多萬元，共審減金額150多萬元。
——強(qiáng)化監(jiān)督，加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作力度。
今年，我縣的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作在縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，我們創(chuàng)新審計(jì)方式，擴(kuò)大結(jié)果知曉面，暢通群眾反映問題的渠道，加大審計(jì)結(jié)果運(yùn)用力度，共完成審計(jì)項(xiàng)目7個(gè)。其中：離任審計(jì)3人，屆中審計(jì)4人。屬縣直機(jī)關(guān)5個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個(gè)。通過審計(jì)查出管理不規(guī)范資金3107萬元，其中歸還原渠道資金2302萬元，調(diào)賬處理777萬元，收繳財(cái)政入庫(kù)28萬元。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作創(chuàng)造了良好的工作環(huán)境。一是定期召開全縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，縣委常委、組織部長(zhǎng)夏錫同志在年初的工作會(huì)議上，對(duì)全年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)行安排部署，并對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作提出明確要求和措施。二是重大問題縣領(lǐng)導(dǎo)親自過問，在每次的審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)和審計(jì)結(jié)果通報(bào)會(huì)上，組織、紀(jì)檢、監(jiān)察等領(lǐng)導(dǎo)親自到現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)。針對(duì)一些被查出的重大問題，縣主要領(lǐng)導(dǎo)親自過問，親自研究解決辦法。
2、政務(wù)公開增強(qiáng)了人民群眾的參與度。在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中，要求被審單位政務(wù)公開是一個(gè)最基本的內(nèi)容，我們力改過去封閉審計(jì)的方式，做到“三公開”，即公開審計(jì)紀(jì)律、公開審計(jì)內(nèi)容、公開審計(jì)結(jié)果，讓人民群眾參與整個(gè)審計(jì)過程，知曉每個(gè)審計(jì)環(huán)節(jié)，了解最后審計(jì)結(jié)果。今年我縣首次在洋坪鎮(zhèn)進(jìn)行了審計(jì)結(jié)果通報(bào)，讓廣大人民群眾了解被審單位和領(lǐng)導(dǎo)人的審計(jì)結(jié)果，做到依法審計(jì)、陽光審計(jì)。
3、從制度建設(shè)抓起，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)者行為。我們力改過去重處罰輕制度建設(shè)為現(xiàn)在的重制度建設(shè)并加以適當(dāng)處罰的審計(jì)結(jié)果處理方式，不斷幫助被審單位規(guī)范制度建設(shè)，做到用制度管人，按制度辦事。同時(shí)，為了對(duì)全縣領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行規(guī)范，我局在縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，制定出臺(tái)了《遠(yuǎn)安縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)責(zé)任追究辦法》、《遠(yuǎn)安縣離任領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接辦法》等制度。
4、注重經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果運(yùn)用，為黨風(fēng)廉政建設(shè)、組織選人用人當(dāng)好參謀。我們力改過去單純的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，為現(xiàn)在的重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任活動(dòng)和重大事項(xiàng)。在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，我們力求審計(jì)結(jié)果能被有效運(yùn)用，不斷提高審計(jì)報(bào)告撰寫質(zhì)量，注重審計(jì)事實(shí)，確保對(duì)被審領(lǐng)導(dǎo)者的個(gè)人經(jīng)濟(jì)行為能有全面真實(shí)的反映。同時(shí)，我局對(duì)xx年年和的13個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)單位進(jìn)行了定期回訪，以督促被審單位和領(lǐng)導(dǎo)對(duì)問題及時(shí)進(jìn)行了整改落實(shí)。
——與時(shí)俱進(jìn)，不斷加強(qiáng)審計(jì)工作的改革與創(chuàng)新。
為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的要求，根據(jù)目前審計(jì)業(yè)務(wù)人員有限、計(jì)算機(jī)審計(jì)水平不是很高的現(xiàn)實(shí)，我局不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)提高素質(zhì)，打破業(yè)務(wù)股室的局限，進(jìn)行統(tǒng)籌安排，加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和干部教育培訓(xùn)的改革與創(chuàng)新力度，全面實(shí)行計(jì)算機(jī)審計(jì)。
1、創(chuàng)新審計(jì)方式，實(shí)現(xiàn)三大轉(zhuǎn)變。在今年的審計(jì)工作中，我們加大了審計(jì)方式、審計(jì)結(jié)果報(bào)告等方面的創(chuàng)新力度。一是從“收支”到“履責(zé)”，不斷拓寬審計(jì)內(nèi)容。從以往過多關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人在任期間財(cái)政財(cái)務(wù)收支等情況，向干部履行基本職責(zé)的情況拓寬。以經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化和公共事業(yè)等領(lǐng)域的重大決策、政策落實(shí)、資金管理使用、履行監(jiān)督職責(zé)和廉潔自律等情況為審計(jì)核心，視審計(jì)對(duì)象的具體情況，進(jìn)一步明確審計(jì)的目標(biāo)和重點(diǎn)。二是從“論功”到“述職”，變革審計(jì)評(píng)價(jià)。從偏重對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人功績(jī)的主觀評(píng)價(jià)向客觀真實(shí)地評(píng)述干部履行職責(zé)、決定決策、政策執(zhí)行等內(nèi)容轉(zhuǎn)變。根據(jù)不同部門、不同地區(qū)、不同職責(zé)的審計(jì)對(duì)象，采用定量和定性相結(jié)合的方法，客觀反映干部的工作業(yè)績(jī)，評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)行為，界定經(jīng)濟(jì)責(zé)任。三是從“抄送”到“現(xiàn)場(chǎng)通報(bào)”，創(chuàng)新報(bào)告形式。從審計(jì)報(bào)告發(fā)文抄送向召開審計(jì)結(jié)果通報(bào)會(huì)改變。過去經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)束后，一般都是將審計(jì)的最終報(bào)告以書面的形式發(fā)送到被審計(jì)單位及被審計(jì)干部個(gè)人。為了進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)干部的有效監(jiān)督，尊重群眾知情權(quán)，在審計(jì)正式結(jié)束后，由縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組到被審計(jì)單位召開審計(jì)結(jié)果通報(bào)會(huì)，將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果面向被審計(jì)單位和社會(huì)進(jìn)行通報(bào)，做到干部監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督有效結(jié)合。通過三大形式的轉(zhuǎn)變，不斷促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的政績(jī)觀。
2、創(chuàng)新干部學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)機(jī)制，提升干部素質(zhì)。為了加大干部學(xué)習(xí)教育培訓(xùn)力度，全面提高審計(jì)人員素質(zhì)，今年我局實(shí)行了四項(xiàng)新機(jī)制，即建立干部定時(shí)學(xué)習(xí)、輪崗鍛煉、掛職培訓(xùn)、定期考察調(diào)研等機(jī)制，加大對(duì)干部的教育培訓(xùn)力度。我局除一直堅(jiān)持周一早會(huì)學(xué)習(xí)文件和周五下午集中學(xué)習(xí)各類知識(shí)的學(xué)習(xí)制度外，今年專門成立了由一名副局長(zhǎng)任組長(zhǎng)的青年干部學(xué)習(xí)活動(dòng)中心，在每周一晚上實(shí)行輪流講課的方式集中學(xué)習(xí)兩個(gè)小時(shí)，定期對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行輪崗，及時(shí)派人到省、市跟班學(xué)習(xí)，隨時(shí)組織干部到基層開展調(diào)研，并在全局實(shí)行全員寫信息、調(diào)研，采取以罰代獎(jiǎng)的方式，促使全員主動(dòng)學(xué)習(xí)，主動(dòng)調(diào)研。今年我局信息調(diào)研工作在往年的基礎(chǔ)上有了較大幅度的提高。全年上報(bào)信息150篇，被各級(jí)媒體采用114篇，其中被審計(jì)報(bào)采用2篇、中華會(huì)計(jì)網(wǎng)采用2篇，被省、市審計(jì)部門采用56篇。上報(bào)調(diào)研8篇，被媒體采用6篇。在11月份全市信息工作通報(bào)會(huì)上，遠(yuǎn)安縣位居全市第二名。
一年來的經(jīng)驗(yàn)與體會(huì)。
是中國(guó)極不平凡的一年,回顧審計(jì)工作我們深感所取得的各項(xiàng)成績(jī)離不開各級(jí)黨委政府的重視與關(guān)心離不開全局干部職工的團(tuán)結(jié)奮斗、同舟共濟(jì)。
——各級(jí)黨委、政府對(duì)審計(jì)工作的重視與關(guān)心是關(guān)鍵。
今年，縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我們審計(jì)工作給予了高度的重視和關(guān)心。一是從鄉(xiāng)鎮(zhèn)選拔2名優(yōu)秀的年輕干部到審計(jì)部門工作，充實(shí)了審計(jì)力量。同時(shí)，在審計(jì)局內(nèi)部大力提拔優(yōu)秀年輕干部4人，其中2人進(jìn)局現(xiàn)任班子成員。二是為審計(jì)部門追加預(yù)算資金8萬元。今年審計(jì)局新添置電腦4臺(tái)，購(gòu)置數(shù)碼相機(jī)一部，大大提高了審計(jì)工作效率,改善了辦公環(huán)境和條件。三是重大疑難問題，縣領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)幫助解決。對(duì)于每次審計(jì)部門報(bào)告的問題，縣委主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，并親自把關(guān)審計(jì)報(bào)告，做到了件件審計(jì)決定有批示，審計(jì)部門自身難以解決的問題，縣領(lǐng)導(dǎo)親自出面，為審計(jì)部門撐腰壯膽。
——全面提高審計(jì)工作質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。
重視審計(jì)質(zhì)量、防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是審計(jì)工作永恒的主題，也是審計(jì)工作賴以生存的基礎(chǔ)。為了全面提高審計(jì)質(zhì)量，我們除了繼續(xù)堅(jiān)持圍繞各級(jí)黨委和政府的中心工作，重在揭露、查處重大違規(guī)違紀(jì)問題，關(guān)注民生和社會(huì)建設(shè)問題，注重審計(jì)成果的運(yùn)用，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的建設(shè)性作用，重視整改等五個(gè)方面外，我們更加注重開展審前調(diào)查的針對(duì)性和編制審計(jì)方案的指導(dǎo)性和可操作性，認(rèn)真取證和編制審計(jì)底稿，撰寫反映工作進(jìn)程的審計(jì)日記，出具較高水準(zhǔn)的審計(jì)報(bào)告，力爭(zhēng)審計(jì)報(bào)告做到客觀公正、事實(shí)清楚、定性準(zhǔn)確，評(píng)價(jià)實(shí)事求是。今年，我縣在迎接全市審計(jì)質(zhì)量控制檢查時(shí)，以平均86分的好成績(jī)受到了市審計(jì)局的通報(bào)表彰。
——加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)是保證。
要想做好審計(jì)工作，使審計(jì)質(zhì)量提升，必須要有一支過硬的審計(jì)隊(duì)伍做保證。為了加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員素質(zhì)，我局結(jié)合全縣開展的“五型”機(jī)關(guān)創(chuàng)建、提升機(jī)關(guān)效能建設(shè)和文明執(zhí)法教育活動(dòng)，認(rèn)真組織干部職工學(xué)習(xí)黨的十七大和十七屆三中全會(huì)精神，認(rèn)真貫徹省審計(jì)廳關(guān)于統(tǒng)籌全省審計(jì)工作的意見，扎實(shí)開展“五型”機(jī)關(guān)創(chuàng)建、機(jī)關(guān)效能建設(shè)、文明執(zhí)法教育活動(dòng)和文明創(chuàng)建工作，局黨組與黨員干部簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任狀，加強(qiáng)黨員學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，強(qiáng)化組織紀(jì)律，全面加強(qiáng)干部職工思想政治素質(zhì)和理論知識(shí)的教育培訓(xùn)。
在效能建設(shè)活動(dòng)期間，局機(jī)關(guān)扎實(shí)開展了“提升機(jī)關(guān)效能、打造陽光審計(jì)”的主題實(shí)踐活動(dòng)，效能建設(shè)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組多次采取暗查的方式，檢查每名工作人員是否按時(shí)上下班，是否有遲到早退現(xiàn)象，上班是否有上網(wǎng)玩游戲、聊天、炒股、串崗等情況發(fā)生，通過實(shí)行上班暗查，責(zé)任追究，服務(wù)承諾，互助合作等措施，強(qiáng)化審計(jì)工作紀(jì)律和責(zé)任意識(shí)，確實(shí)轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)。在文明執(zhí)法教育活動(dòng)開展期間，我局強(qiáng)力宣傳，針對(duì)省委提出的“五個(gè)方面突出問題”認(rèn)真開展自查自糾，進(jìn)行整改，活動(dòng)取得了良好的效果。在四川汶川地震中，我局黨組組織14名在職干部和7名退休職工積極主動(dòng)捐物捐款，繳納特殊黨費(fèi)，共計(jì)價(jià)值達(dá)1萬余元。為荷花鎮(zhèn)荷葉村殘疾人送去5000元危房改造資金。
工作打算。
我局各項(xiàng)工作取得了較大進(jìn)步但也還存在一些不足如人員素質(zhì)還有待進(jìn)一步提高審計(jì)質(zhì)量還有待于進(jìn)一步提升計(jì)算機(jī)審計(jì)水平還有待于進(jìn)一步強(qiáng)化。我局將以黨的十七大和十七屆三中全會(huì)精神為指導(dǎo)以遠(yuǎn)安走在全省山區(qū)縣市前列為工作目標(biāo)按照全省審計(jì)統(tǒng)籌工作意見全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀以“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”為指針確實(shí)提高審計(jì)工作質(zhì)量加大審計(jì)成果運(yùn)用?，F(xiàn)對(duì)工作提出以下建議：
1、更新理念，服務(wù)發(fā)展。，我們將把保障、促進(jìn)和推動(dòng)經(jīng)濟(jì)、政治、文化和社會(huì)建設(shè)的科學(xué)發(fā)展作為首要職責(zé)，自覺地將審計(jì)工作放在地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大格局中去思考，突出對(duì)黨委、政府和人民群眾關(guān)心、關(guān)注的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題的審計(jì)監(jiān)督，積極發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的建設(shè)性和前瞻性作用，注重從政策措施以及體制、機(jī)制、制度層面發(fā)現(xiàn)問題，提出解決問題的意見和建議，為轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、提高財(cái)政資金使用效益和資源利用的效率效果、促進(jìn)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會(huì)建設(shè)、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展，發(fā)揮積極作用。
2、把握方向，履行職責(zé)。新形勢(shì)下，我們將圍繞完善公共財(cái)政體系、推進(jìn)基本服務(wù)的均等化積極開展審計(jì)監(jiān)督工作。圍繞建設(shè)勤政、廉政、高效政府，進(jìn)一步深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和部門財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)；圍繞推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)和生態(tài)環(huán)境建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)政支農(nóng)資金審計(jì)、環(huán)保資金審計(jì)；圍繞優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、提高自主創(chuàng)新能力、增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力，加強(qiáng)企業(yè)審計(jì)；開展民生審計(jì)，提高公共服務(wù)水平；繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，促進(jìn)完善權(quán)力制約機(jī)制、提高資金使用效益。
3、抓好基礎(chǔ)建設(shè)。，我局將本著實(shí)行一流管理、建設(shè)一流隊(duì)伍、創(chuàng)造一流業(yè)績(jī)的目標(biāo)，全面加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部建設(shè)。著力提高審計(jì)干部實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的能力、構(gòu)建和諧社會(huì)的能力、推進(jìn)改革創(chuàng)新的能力和全心全意為人民服務(wù)的本領(lǐng)；堅(jiān)持依法治審，規(guī)范審計(jì)執(zhí)法行為，提高審計(jì)質(zhì)量；搞好信息化建設(shè)，提高審計(jì)工作效率；推進(jìn)審計(jì)文化建設(shè)，增強(qiáng)審計(jì)事業(yè)的發(fā)展動(dòng)力，樹立良好審計(jì)形象；認(rèn)真開展審計(jì)理論研究，推動(dòng)審計(jì)實(shí)踐，促進(jìn)審計(jì)法制建設(shè)。
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