跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)大全（21篇）

定期總結(jié)可以讓我們更好地掌握自己的學(xué)習(xí)和工作進(jìn)展。在寫總結(jié)時(shí)，我們可以使用清晰的語(yǔ)言和邏輯進(jìn)行表達(dá)，避免冗長(zhǎng)和廢話。希望以下這些總結(jié)范文能夠給大家提供一些寫作思路和參考。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇一

20xx年12月，中天恒達(dá)工程咨詢公司承接了某單位社區(qū)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)委托業(yè)務(wù)，我被公司派遣到該項(xiàng)目擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理。

這是一個(gè)不太大的項(xiàng)目，1萬(wàn)多平米的建筑面積;這又是一個(gè)相對(duì)復(fù)雜的項(xiàng)目，幾乎包容社區(qū)活動(dòng)所有的現(xiàn)代配置，各類館所各項(xiàng)使用功能的房間一應(yīng)俱全;這是一個(gè)全新的全過(guò)程跟蹤審計(jì)實(shí)踐項(xiàng)目，委托單位歷史上從未做過(guò)這樣的審計(jì)業(yè)務(wù);這是一個(gè)要求繁多的審計(jì)項(xiàng)目，委托單位嘗試從中開拓出一條符合自身特色的全過(guò)程跟蹤審計(jì)之路。

一年半多的時(shí)間匆匆流過(guò)。今天，舉世矚目的第29屆奧運(yùn)會(huì)即將在北京舉行，而我們的服務(wù)項(xiàng)目，已由藍(lán)圖變成現(xiàn)實(shí)，在京郊一隅，樸素的建筑物落落大方，寧?kù)o的庭院草木繁茂，充滿現(xiàn)代氣息的廳堂館所敞開大門，各路管線設(shè)備調(diào)試完成，正等待著竣工驗(yàn)收，開始運(yùn)營(yíng)的生涯。

回首建設(shè)期的五百多天，我們做為獨(dú)立的第三方服務(wù)人，酸甜苦辣也曾一一品味，在竣工結(jié)算即將全面完成，開始撰寫報(bào)告之際，有許多的感悟涌上心頭，在此摘記部分的體會(huì)，感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和委托單位審計(jì)部門的鼎力支持，感謝委托單位基建部門給予我們的積極配合，感謝項(xiàng)目審計(jì)組專業(yè)工程師提供技術(shù)支持以及現(xiàn)場(chǎng)代表積極勤奮的協(xié)同工作。

一、項(xiàng)目投資控制的直接成果。

本項(xiàng)目批復(fù)概算較早，及至實(shí)際施工時(shí)，設(shè)計(jì)強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)有變，計(jì)價(jià)模式有變，市場(chǎng)有變，使用功能有變。這四種變化，招招直指批復(fù)概算，為實(shí)現(xiàn)竣工交驗(yàn)，節(jié)能環(huán)保方面的強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)需要增加新配置;計(jì)價(jià)模式由定額計(jì)價(jià)變革為工程量清單計(jì)價(jià)，自主報(bào)價(jià)的雙刃劍導(dǎo)致的不平衡報(bào)價(jià)增加;經(jīng)濟(jì)大潮涌動(dòng)，結(jié)構(gòu)性上漲的建材價(jià)格全盤吞沒預(yù)備費(fèi)不為過(guò);為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目與時(shí)俱進(jìn)的先進(jìn)性，考慮長(zhǎng)久的社會(huì)效益，建設(shè)期的使用功能面臨整體優(yōu)化。

在設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)改變帶來(lái)的幾十萬(wàn)金額增加下，在總包自主投標(biāo)費(fèi)率偏高定額約1.5個(gè)百分點(diǎn)的基礎(chǔ)上，在結(jié)構(gòu)性建材價(jià)格上漲引起上百萬(wàn)漲價(jià)下，在新增使用功能配置優(yōu)化廳堂館所增加金額一百多萬(wàn)，變更洽商金額幾百萬(wàn)，室外工程造價(jià)擴(kuò)大兩倍的背景下，我們開源節(jié)流，我們剔除超標(biāo)，我們打破不平衡報(bào)價(jià)，我們精算每一個(gè)數(shù)值。

結(jié)果，我們實(shí)現(xiàn)了批復(fù)概算限額控制不突破;未因跟蹤審計(jì)僅關(guān)注投資效益，引起項(xiàng)目采購(gòu)材料設(shè)備降等造成質(zhì)量弱化;未因過(guò)程中核定價(jià)款爭(zhēng)議，阻礙項(xiàng)目進(jìn)度順暢推進(jìn);通過(guò)過(guò)程控制的經(jīng)歷，發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題及不足，為未來(lái)促進(jìn)建設(shè)單位內(nèi)部控制提供參考;開展價(jià)值工程的實(shí)踐，提升審計(jì)價(jià)值，系統(tǒng)完善審計(jì)體系;我們收集整理各類程序資料，力求審計(jì)檔案管理規(guī)范化......

下面，提一提我們開展工作的具體內(nèi)容。

二、跟蹤審計(jì)內(nèi)容及具體實(shí)施。

1、工程(概)預(yù)算審核。

(1)本項(xiàng)目設(shè)計(jì)概算在先完成，施工實(shí)施過(guò)程中，審計(jì)組對(duì)公開招標(biāo)并清標(biāo)后的總承包投標(biāo)報(bào)價(jià)，進(jìn)行了概算執(zhí)行分析，確認(rèn)其建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)在概算初步設(shè)計(jì)程度以內(nèi);并關(guān)注總承包報(bào)價(jià)中，暫估價(jià)款部分的實(shí)際實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)提示限額設(shè)計(jì)控制要求。

(2)在監(jiān)理單位審核的'基礎(chǔ)上，復(fù)核建設(shè)單位提升裝修標(biāo)準(zhǔn)后的大廳及多功能廳精裝修工程預(yù)算報(bào)價(jià)，對(duì)工程量、定額套用、人材機(jī)消耗量水平、市場(chǎng)價(jià)格、費(fèi)率水平等進(jìn)行全面核實(shí)，合理確定簽約價(jià)款。

(3)針對(duì)直接發(fā)包的音響系統(tǒng)、活動(dòng)座椅;室外工程、外線配電、場(chǎng)區(qū)綠化等工程進(jìn)行全面審核，不僅進(jìn)行常規(guī)書面審核，還包括進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研后，合理計(jì)取各項(xiàng)費(fèi)用，提供攔標(biāo)參考價(jià);查勘現(xiàn)場(chǎng)，見證頂管作業(yè)等復(fù)雜施工的實(shí)際實(shí)施狀態(tài);落實(shí)配電電纜路由走向;觀察綠化苗木的養(yǎng)護(hù)實(shí)施等配套審計(jì)服務(wù)工作。

2、招標(biāo)文件、詢價(jià)文件、競(jìng)爭(zhēng)性談判文件(以下簡(jiǎn)稱采購(gòu)文件)審計(jì)咨詢。

對(duì)暫估項(xiàng)目，暫估材料、設(shè)備，不論是總包、分包，還是建設(shè)單位直接發(fā)包采購(gòu)，對(duì)提交審計(jì)組的相應(yīng)文件，全部進(jìn)行采購(gòu)文件的事前咨詢，包括在監(jiān)理例會(huì)或協(xié)調(diào)會(huì)議層面提示采購(gòu)方式的合規(guī)性;對(duì)采購(gòu)文件進(jìn)行投資相關(guān)內(nèi)容的全面提示，包括投標(biāo)須知、采購(gòu)范圍、費(fèi)用組成、價(jià)款形式、貨物交付、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、報(bào)價(jià)明細(xì)要求、投標(biāo)文件格式、投標(biāo)人身份合格等方面，提供合規(guī)性、合理性、適當(dāng)性、有效性等的及時(shí)咨詢意見，規(guī)避招標(biāo)可能帶來(lái)的簽約主體不合格(如無(wú)對(duì)應(yīng)資質(zhì))、不均衡報(bào)價(jià)、費(fèi)用報(bào)價(jià)不細(xì)出現(xiàn)重復(fù)計(jì)費(fèi)、交付貨物的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移爭(zhēng)議等問(wèn)題，協(xié)助建設(shè)單位采購(gòu)到合規(guī)合理計(jì)價(jià)的工程、材料及設(shè)備。有關(guān)具體意見記載于過(guò)程資料中。

3、合同文件審計(jì)咨詢。

對(duì)提交審計(jì)組的，采購(gòu)文件中附隨的合同文件，以及直接發(fā)包的擬簽合同文件，均進(jìn)行與投資相關(guān)的內(nèi)容事前評(píng)審，出具審計(jì)咨詢意見，提示工程內(nèi)容、質(zhì)量等級(jí)、工期、雙方權(quán)利義務(wù)等條款的合理約定;提出價(jià)款形式，報(bào)價(jià)明細(xì)要求，費(fèi)用是否包含取費(fèi)等因素，總包配合服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用的分配，結(jié)算造價(jià)調(diào)整辦法，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，預(yù)付款、進(jìn)度款、預(yù)付款抵扣、保修金等支付的規(guī)定及比例要求，履約保證，材料設(shè)備采購(gòu)確認(rèn)條件，違約責(zé)任，爭(zhēng)議解決等條款的全面意見，協(xié)助雙方規(guī)范簽約程序，剔除不合理報(bào)價(jià)，減小爭(zhēng)議風(fēng)險(xiǎn)，為合同正常履行提供服務(wù)。

4、變更、洽商審核。

(1)參加監(jiān)理例會(huì)、協(xié)調(diào)會(huì)議等，了解只發(fā)生技術(shù)變化的變更洽商簽證原因，見證現(xiàn)場(chǎng)對(duì)應(yīng)施工的實(shí)際情況，收集該類技術(shù)變更資料。

(2)涉及經(jīng)濟(jì)的變更洽商，除設(shè)計(jì)單位直接出具設(shè)計(jì)變更外，要求在事實(shí)發(fā)生或技術(shù)、現(xiàn)場(chǎng)變化必須簽證時(shí)，施工單位草擬變更洽商資料先行申報(bào)建設(shè)單位、監(jiān)理單位、審計(jì)單位等相關(guān)部門并給予說(shuō)明，審計(jì)組對(duì)單純的建議性變更洽商，且超出常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)圖集做法的施工內(nèi)容給予關(guān)注，并提示相關(guān)的造價(jià)控制要求。所有變更洽商經(jīng)建設(shè)單位同意后履行各方簽字確認(rèn)程序，按照監(jiān)理單位、審計(jì)單位審核流程審核對(duì)應(yīng)的報(bào)價(jià)。核對(duì)無(wú)異議的，經(jīng)建設(shè)單位同意，簽認(rèn)過(guò)程定案表，作為生效結(jié)算資料及工程款調(diào)整依據(jù)。

5、價(jià)款支付登記審查。

(1)根據(jù)合同約定的固定總價(jià)形式，按照審計(jì)工作實(shí)施細(xì)則的要求，審計(jì)組對(duì)提交的施工進(jìn)度付款進(jìn)行登記，并對(duì)照合同的相關(guān)約定，審查其合規(guī)性。

(2)為配合項(xiàng)目投資控制總額的要求，審計(jì)組對(duì)前期及工程建設(shè)其他費(fèi)用，也進(jìn)行了合同文件等資料的收集，并登記支付臺(tái)帳。

6、暫估價(jià)材料、設(shè)備價(jià)格的審核。

(1)對(duì)于只需確認(rèn)材料、設(shè)備單價(jià)，不存在工程內(nèi)容調(diào)整的采購(gòu)品種，獨(dú)立進(jìn)行市場(chǎng)咨詢，或參加市場(chǎng)詢價(jià)，審核其合理采購(gòu)價(jià)格，為建設(shè)單位確認(rèn)價(jià)格提供參考。

(3)對(duì)直接發(fā)包的工程中，涉及到的暫估材料、設(shè)備價(jià)格，在審核其預(yù)算報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上，深入進(jìn)行詢價(jià)和招標(biāo)采購(gòu)等審核，為結(jié)算審核提供基礎(chǔ)。如，精裝修涉及的石材;配電涉及的變壓器、高低壓開關(guān)柜等。

7、工程索賠審核。

本工程建施雙方在管理上基本協(xié)調(diào)，未發(fā)生非工程客觀因素索賠事件。另由于建設(shè)單位對(duì)大廳、多功能廳等部位進(jìn)行精裝修，對(duì)各館類房間進(jìn)行功能調(diào)整，游泳館部位考慮防水、防潮、耐久性等因素，為達(dá)到較佳使用功能，先行做出部分示例樣板后拆除，計(jì)取的樣板及拆除費(fèi)用系索賠性質(zhì)，由于其因客觀功能變更引起，審核按照申報(bào)體系，計(jì)為變更洽商性質(zhì)。

8、工程竣工結(jié)算審核。

在匯總過(guò)程審核的計(jì)價(jià)后，審計(jì)組進(jìn)行了結(jié)算審核的檢索工作，對(duì)于投標(biāo)中是否存在漏報(bào)未施及減項(xiàng)，沖抵投標(biāo)暫估價(jià)款的調(diào)減，總包配合服務(wù)費(fèi)的累計(jì)等問(wèn)題，進(jìn)一步查漏補(bǔ)缺，分析報(bào)價(jià)的合理性，核實(shí)調(diào)整后最終匯總結(jié)算定案造價(jià)。

9、工程竣工決算審計(jì)的配合服務(wù)。

我們接受委托的范圍不包括財(cái)務(wù)竣工決算審計(jì)，但審計(jì)組仍按委托單位的要求，提供了增值服務(wù)，為竣工決算審計(jì)提供配合服務(wù)。

(1)審計(jì)組在過(guò)程審核中，分階段做出概算對(duì)比數(shù)據(jù)，進(jìn)行原因分析，并根據(jù)分析結(jié)論，提示建設(shè)單位限額控制的要求，為建設(shè)單位確認(rèn)變更洽商是否充分必要，暫估價(jià)款的采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)等提供事前參考。

(2)在財(cái)務(wù)資金來(lái)源及支付方面，審計(jì)組對(duì)財(cái)政投資的批轉(zhuǎn)及基建財(cái)務(wù)支付價(jià)款進(jìn)行登記，跟蹤掌握財(cái)務(wù)資金來(lái)源及支付狀況，及時(shí)判斷財(cái)務(wù)資金來(lái)源保證及付款的合約性。

1、參加監(jiān)理例會(huì)。

全程參加監(jiān)理單位主持的例會(huì)，與建設(shè)單位、監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位、施工單位等部門聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)，隨時(shí)提示審計(jì)程序的合規(guī)要求，審核計(jì)價(jià)的合理報(bào)審等事宜。

2、參加內(nèi)部審計(jì)會(huì)議及建設(shè)單位聯(lián)席會(huì)議。

定期及不定期(重要及臨時(shí)事宜)舉行內(nèi)部審計(jì)會(huì)議，溝通匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)計(jì)劃下一步審計(jì)工作并開展實(shí)施，有效組織審計(jì)工作的執(zhí)行。

3、實(shí)時(shí)跟蹤現(xiàn)場(chǎng)，做好重要事項(xiàng)的查勘、取證、見證工作。

審計(jì)組派代表常駐現(xiàn)場(chǎng)，進(jìn)行日常查勘，見證施工進(jìn)度及監(jiān)理工作程序;對(duì)于重要事項(xiàng)，審計(jì)組團(tuán)隊(duì)參與會(huì)議、檢驗(yàn)等事宜，做好相關(guān)資料的收集取證工作，見證事項(xiàng)真實(shí)性，為審計(jì)工作進(jìn)行奠定基礎(chǔ)。

4、獨(dú)立進(jìn)行市場(chǎng)考察，參加大宗采購(gòu)統(tǒng)一市場(chǎng)考察。

履行暫估材料、設(shè)備、暫估項(xiàng)目的詢價(jià)采購(gòu)參考職能，堅(jiān)持獨(dú)立考察市場(chǎng)，同時(shí)參加建設(shè)單位指定大宗采購(gòu)的統(tǒng)一市場(chǎng)考察，了解建材市場(chǎng)真實(shí)銷售狀態(tài)，完成審核談判委托工作，為建設(shè)單位確認(rèn)采購(gòu)價(jià)格做出決策參考。

5、編制審計(jì)日記。

審計(jì)組堅(jiān)持全程編寫審計(jì)日記，記錄程序及實(shí)質(zhì)問(wèn)題，為審計(jì)工作保存了第一手資料，驗(yàn)證審計(jì)工作過(guò)程。

6、編制審計(jì)底稿。

隨項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程，審計(jì)組對(duì)于涉及造價(jià)控制的招標(biāo)、合同等文件管理，價(jià)款審核的費(fèi)用內(nèi)容、費(fèi)用分配、計(jì)價(jià)性質(zhì)，以及市場(chǎng)詢價(jià)狀況等方面，采集對(duì)造價(jià)有影響的相關(guān)事項(xiàng)，編制審計(jì)底稿，記載其產(chǎn)生、解決和效果等內(nèi)容，為審計(jì)工作總結(jié)寶貴經(jīng)驗(yàn)。

7、編寫過(guò)程簡(jiǎn)報(bào)及總結(jié)。

按照月份及施工階段，審計(jì)組編寫工程簡(jiǎn)報(bào)和總結(jié)資料，及時(shí)與各方進(jìn)行溝通匯報(bào)，使審計(jì)工作及時(shí)為項(xiàng)目管理和實(shí)施服務(wù)，以及提示風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行價(jià)款控制監(jiān)督。同時(shí)，接受各相關(guān)部門的對(duì)等審查監(jiān)督，做到依法審計(jì)。

8、非書面咨詢服務(wù)。

配合建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施的時(shí)間及地點(diǎn)特征，隨時(shí)為各方提出口頭性或紀(jì)要性咨詢意見，提供即時(shí)的造價(jià)咨詢服務(wù)。

三、項(xiàng)目投資管理的不足。

由于本項(xiàng)目實(shí)施中，使用功能存在一定調(diào)整，以及涉及的承建單位較多，項(xiàng)目在時(shí)間和協(xié)調(diào)上存在一定矛盾;設(shè)計(jì)管理主要存在設(shè)計(jì)合同關(guān)于項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的服務(wù)及違約責(zé)任的條款約定不足的問(wèn)題;預(yù)結(jié)算管理主要存在個(gè)別不平衡報(bào)價(jià)、變更洽商簽證論證簡(jiǎn)單、壟斷行業(yè)施工專業(yè)造價(jià)偏高的問(wèn)題;招投標(biāo)管理主要存在計(jì)劃滯后引起程序瑕疵，資格預(yù)審程序簡(jiǎn)化的問(wèn)題;合同管理主要存在文本形式各異，權(quán)利義務(wù)、價(jià)款形式及調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任等條款約定較簡(jiǎn)單的問(wèn)題;材料設(shè)備采購(gòu)管理主要存在潛在競(jìng)爭(zhēng)不充分，報(bào)價(jià)不細(xì)化的問(wèn)題。日常協(xié)調(diào)存在口頭化現(xiàn)象，書面資料的往來(lái)稍顯欠缺等問(wèn)題，體現(xiàn)項(xiàng)目管理仍需加強(qiáng)監(jiān)控，需要在以后項(xiàng)目建設(shè)中加以改善。

四、跟蹤審計(jì)的未來(lái)。

遵循和引進(jìn)國(guó)際慣例，我國(guó)在2xxx年7月1日強(qiáng)制執(zhí)行《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》之日起，同步推出了跟蹤審計(jì)的咨詢服務(wù)模式。經(jīng)過(guò)幾年的實(shí)施實(shí)踐，跟蹤審計(jì)正從點(diǎn)到線，從線到面，從面到全方位，為項(xiàng)目投資控制進(jìn)行服務(wù)。

置身在建設(shè)項(xiàng)目服務(wù)行業(yè)，從我們個(gè)人所參與的跟蹤審計(jì)實(shí)踐，我們得到鍛煉，體驗(yàn)創(chuàng)新，完成本企業(yè)的使命-“為客戶創(chuàng)造效益，為客戶創(chuàng)造價(jià)值”;我們總結(jié)提高，為完善不足，為解決更深廣的問(wèn)題，bot方式，ppp方式，epc合同模式，fidic合同條件......跟蹤審計(jì)任重而道遠(yuǎn)。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇二

主做好服務(wù)，為xx建設(shè)的投資控制嚴(yán)格把關(guān)，完成了全年的跟蹤審計(jì)工作目標(biāo)和任務(wù)。

作聯(lián)系單;參加隱蔽工程驗(yàn)收。

在進(jìn)行跟蹤審計(jì)活動(dòng)中，我始終按照xxx公司審計(jì)處的要求有力地配合了業(yè)主工程、項(xiàng)目部的投資控制和造價(jià)管理工作。盡管工程地點(diǎn)分散，但每個(gè)工作日我都會(huì)到工程現(xiàn)場(chǎng)巡查，全面地了解工程施工情況和其他事項(xiàng)，回復(fù)業(yè)主的造價(jià)咨詢和工作要求，并及時(shí)向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào)。實(shí)時(shí)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行勘察，參加隱蔽工程驗(yàn)收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查，掌握詳實(shí)的工程原始資料，確保工程計(jì)量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。同時(shí)，我每月將我的跟蹤審計(jì)詳細(xì)情況向主審進(jìn)行匯報(bào)，虛心接受主審的工作指導(dǎo)，并將跟蹤審計(jì)的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時(shí)向業(yè)主工程部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報(bào)，凝心聚力，認(rèn)真落實(shí)。

xx工程建設(shè)項(xiàng)目投資大，工程施工條件復(fù)雜，不可預(yù)見因素多，而且有些工程項(xiàng)目在招投標(biāo)過(guò)程中和施工圖設(shè)計(jì)上也存在一些不完善因素，這些都給工程實(shí)施過(guò)程中的跟蹤審計(jì)和造價(jià)控制工作帶來(lái)了一定的難度。針對(duì)上述情況，我充分發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)研究合同及招投標(biāo)文件，及時(shí)向業(yè)主建言獻(xiàn)策，有效地避免了投資浪費(fèi)。

領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好審計(jì)工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度。

越高，審計(jì)工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我在認(rèn)真做好工作的同時(shí)，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報(bào)工作情況，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作的高度重視和大力支持。公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注，對(duì)審計(jì)的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對(duì)重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn)，對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱，及時(shí)提出了整改意見和具體要求，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。

審審計(jì)要樹立服務(wù)意識(shí)。審計(jì)工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。

通過(guò)近兩年工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的專業(yè)水平，注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。

在今后的工作中，我會(huì)誠(chéng)懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對(duì)我提出的批評(píng)和建議，恪盡職守。同時(shí)，發(fā)揚(yáng)成績(jī)、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇三

一、在突出“四個(gè)重點(diǎn)”中強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督

根據(jù)年度計(jì)劃，我局將財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、政府投資跟蹤審計(jì)和績(jī)效審計(jì)作為半年工作重點(diǎn)，集中力量，攻堅(jiān)克難，完成了預(yù)期的目標(biāo)任務(wù)。

（一）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。今年的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)有三個(gè)特點(diǎn)：一是充分準(zhǔn)備動(dòng)手早。底，局財(cái)金股就完成了工作方案的制訂。1月10日，全局召開了動(dòng)員大會(huì)，進(jìn)行了全面、周密的工作部署。

1月18日，審計(jì)組現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)審，

2月5日，現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)基本結(jié)束。整個(gè)過(guò)程籌備充分、組織周密、實(shí)施順利；二是整合資源力量強(qiáng)。打破股室界限，組織業(yè)務(wù)人員23人，由7名班子成員帶隊(duì)，分為三個(gè)小組，合理搭配，分工協(xié)作，最大程度的提高了工作效率；三是ao運(yùn)用效率高。審計(jì)涉及重點(diǎn)單位和部門28個(gè)，同時(shí)還開展了國(guó)有土地出讓收入的專項(xiàng)審計(jì)，點(diǎn)多面廣，任務(wù)繁重，審計(jì)組充分運(yùn)用ao現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)軟件，大大縮短了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí)間，提高了審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。本次財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，查處問(wèn)題12項(xiàng)，提出評(píng)價(jià)意見6條、審計(jì)建議4條，提交了高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告，受到了縣委、人大、政府的好評(píng)。

（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。今年全年，我局完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目6個(gè)，在審4個(gè)，審計(jì)對(duì)象10人，其中，突出了領(lǐng)導(dǎo)干部的任中經(jīng)濟(jì)審計(jì)，同時(shí)加強(qiáng)了對(duì)事業(yè)單位法人代表的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。為充分提高審計(jì)報(bào)告的利用率和審計(jì)成果，專門下發(fā)了平審發(fā)[20xx]3號(hào)《縣審計(jì)局關(guān)于統(tǒng)一、規(guī)范、簡(jiǎn)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告格式的通知》，將報(bào)告編印成冊(cè)，除主送縣委組織部及組織部長(zhǎng)，還報(bào)送市審計(jì)局、縣委及書記和副書記、縣人大及主任、縣政府及縣長(zhǎng)和常務(wù)副縣長(zhǎng)、縣政協(xié)及主席、縣紀(jì)委及書記。

（三）政府投資跟蹤審計(jì)。去年我局啟動(dòng)并實(shí)施了2個(gè)政府投資工程的跟蹤審計(jì)試點(diǎn)項(xiàng)目，遏止虛增投資1600多萬(wàn)元，今年這項(xiàng)工作已全面展開，對(duì)全縣所有重點(diǎn)工程實(shí)行了提前介入和全程跟進(jìn)。審計(jì)組進(jìn)駐12個(gè)施工現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)計(jì)量簽證，對(duì)隱蔽工程拍照留存，就工程增加計(jì)價(jià)部分進(jìn)行建議性調(diào)整，積極為政府節(jié)約建設(shè)資金、降低發(fā)展成本。

（四）績(jī)效審計(jì)。年是我局開展績(jī)效審計(jì)的試點(diǎn)之年，我局《二〇xx年目標(biāo)管理考核辦法》中明確規(guī)定“每個(gè)業(yè)務(wù)股室必須完成1個(gè)績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目”，要求審計(jì)人員在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中積極探索績(jī)效審計(jì)的方式方法，突出績(jī)效內(nèi)容，為20xx年“績(jī)效審計(jì)推進(jìn)之年”奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。如對(duì)某醫(yī)院的審計(jì)，該醫(yī)院投資近萬(wàn)元改建門診樓、住院樓，新建戒毒治療中心，造成負(fù)債近1000萬(wàn)元，但審計(jì)認(rèn)為，該院醫(yī)療服務(wù)硬件顯著提高，業(yè)務(wù)量和經(jīng)濟(jì)效益均大幅增加，每年償還負(fù)債300多萬(wàn)元，投資項(xiàng)目績(jī)效水平較高；又如審計(jì)某公司搬遷建設(shè)項(xiàng)目，同樣是大額負(fù)債建設(shè)項(xiàng)目，但該公司廉價(jià)處置黃金地段的鋪面，在較偏避地段購(gòu)置土地建設(shè)新樓，規(guī)?？刂撇粐?yán)，應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化失誤，致使公司陷入困境。審計(jì)界定該公司搬遷建設(shè)項(xiàng)目未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，績(jī)效較差，主要負(fù)責(zé)人負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

二、在增強(qiáng)“隊(duì)伍四力”中夯實(shí)審計(jì)基礎(chǔ)

我局緊緊圍繞建設(shè)“學(xué)習(xí)型、規(guī)范型、效能型、和諧型、廉潔型”機(jī)關(guān)目標(biāo)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)水平。

（一）增強(qiáng)隊(duì)伍戰(zhàn)斗力。一是通過(guò)開展學(xué)習(xí)法律法規(guī)、審計(jì)案例講評(píng)、審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量分析等活動(dòng)，培養(yǎng)審計(jì)人員的查案能力和分析能力；二是聘請(qǐng)省廳專家舉辦計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)專題培訓(xùn)班，組織全局業(yè)務(wù)人員每晚集中操練2小時(shí)鞏固培訓(xùn)效果，同時(shí)投資9萬(wàn)多元添置一批手提電腦，全局手提電腦達(dá)到人手一臺(tái)，已有10人通過(guò)ao認(rèn)證考試，還有8人積極備戰(zhàn)7月2日的考試；三是在局機(jī)關(guān)推行領(lǐng)導(dǎo)干部“公開競(jìng)職、差額選舉”和股室負(fù)責(zé)人“公開競(jìng)聘上崗”制度，局班子集體結(jié)合“權(quán)、責(zé)、利”，與所分管股室人員在政治思想、廉政建設(shè)、審計(jì)質(zhì)量、工作任務(wù)、獎(jiǎng)罰考核方面實(shí)行“五聯(lián)”，開展“一對(duì)一”的幫扶活動(dòng)和談心活動(dòng)，增強(qiáng)了隊(duì)伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力。

8小時(shí)外“生活圈”的監(jiān)督檢查，實(shí)行重大事項(xiàng)報(bào)告檢查制和廉政回訪制，請(qǐng)縣紀(jì)委干部到機(jī)關(guān)舉辦了一次廉政教育學(xué)習(xí)班。

（三）增強(qiáng)隊(duì)伍約束力。

善干部管理考核辦法，在機(jī)關(guān)大廳設(shè)置去向牌，安排專人負(fù)責(zé)對(duì)干部工作日去向進(jìn)行跟蹤登記，建立干部德、能、勤、績(jī)、廉的`量化考評(píng)檔案，考評(píng)結(jié)果與個(gè)人津補(bǔ)貼、評(píng)先評(píng)優(yōu)和提拔使用掛鉤，有效規(guī)范了干部行為。

（四）增強(qiáng)隊(duì)伍創(chuàng)造力。鼓勵(lì)干部積極探索并運(yùn)用新的審計(jì)方式方法，提高審計(jì)質(zhì)量。如法制股通過(guò)“九查九看”促進(jìn)被審計(jì)單位實(shí)現(xiàn)厲行節(jié)約，工交商貿(mào)股總結(jié)12條方法開展“小金庫(kù)”檢查，基建一股、二股創(chuàng)新方法對(duì)隱蔽工程進(jìn)行拍照留存等等，這些新的方式方法的運(yùn)用，規(guī)范了審計(jì)程序，節(jié)省了審計(jì)時(shí)間，降低了審計(jì)成本，提高了審計(jì)質(zhì)量。

三、在健全“四項(xiàng)制度”中鞏固執(zhí)法質(zhì)量

我局注重加強(qiáng)內(nèi)控，健全制度，規(guī)范程序，督促整改，實(shí)現(xiàn)審計(jì)執(zhí)法質(zhì)量控制目標(biāo)，確保執(zhí)法質(zhì)量生命線。

（一）完善內(nèi)部管理制度。年初，進(jìn)一步修訂完善了縣審計(jì)局《審計(jì)執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究制度》、《審計(jì)復(fù)核制度》、《重大審計(jì)事項(xiàng)集體審定制度》、《審計(jì)人員有錯(cuò)與無(wú)為問(wèn)責(zé)辦法》、《關(guān)于基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計(jì)程序的補(bǔ)充規(guī)定》等11項(xiàng)審計(jì)質(zhì)量控制制度，全面規(guī)范審計(jì)行為，提高執(zhí)法質(zhì)量。

（二）創(chuàng)新質(zhì)量把關(guān)制度。在審計(jì)質(zhì)量控制過(guò)程中，實(shí)行重要審計(jì)事項(xiàng)專項(xiàng)承諾制：要求被審計(jì)單位提供并承諾完整、真實(shí)的重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容情況和會(huì)計(jì)資料，明確告知配合支持審計(jì)工作的基本要求和違反承諾的相關(guān)審計(jì)處理措施，并要求被審計(jì)單位法人和相關(guān)財(cái)會(huì)人員簽字；堅(jiān)持集體三審制：現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)完成后，審計(jì)組成員集體研究審計(jì)報(bào)告初稿。征求意見稿送出前，由局長(zhǎng)、法制股、審計(jì)組成員集體進(jìn)行審核。根據(jù)被審計(jì)單位回復(fù)的陳述意見，由審計(jì)組修改，法制股復(fù)核后，再由局業(yè)務(wù)辦公會(huì)集體審定；實(shí)行三級(jí)復(fù)核制：審計(jì)組成員交叉復(fù)核、主審全面復(fù)核、法制股專職復(fù)核，確保了“零”質(zhì)量事故。法制股組織對(duì)已完成的審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)選，共評(píng)出一等獎(jiǎng)1個(gè)、二等獎(jiǎng)1個(gè)、三等獎(jiǎng)3個(gè)，有2個(gè)審計(jì)項(xiàng)目分別獲得市審計(jì)質(zhì)量評(píng)比一、二等獎(jiǎng)。

（三）推進(jìn)審計(jì)公告制度。我局與縣政務(wù)中心積極協(xié)調(diào)，在“縣政府門戶網(wǎng)”首頁(yè)的頭版位置設(shè)置了“審計(jì)公告”欄目，公告審計(jì)結(jié)果10個(gè)，并增設(shè)了網(wǎng)友“瀏覽點(diǎn)擊數(shù)”統(tǒng)計(jì)鏈和評(píng)論欄，“審計(jì)公告”的上網(wǎng)，不但使公眾及時(shí)了解了政府及部門重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)政財(cái)務(wù)收支的具體情況，消除他們的疑慮，增強(qiáng)了他們對(duì)政府的信任。同時(shí)，也讓政府及相關(guān)部門、審計(jì)機(jī)關(guān)及時(shí)了解了公眾反饋的意見和建議，有效促進(jìn)了審計(jì)意見的整改落實(shí)和審計(jì)質(zhì)量的提高。

（四）落實(shí)審計(jì)回訪制度。本著“審而要究、審而要改、審而要用”的工作思路，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)建議落實(shí)情況的回訪和跟蹤檢查。年初，縣自來(lái)水公司采納“康達(dá)給排水公司作為完全自然人公司，在自來(lái)水公司任職的不能到康達(dá)兼職，自來(lái)水公司的員工不應(yīng)在康達(dá)上班、入股”的審計(jì)建議，對(duì)依托公司成立的康達(dá)給排水公司進(jìn)行了撤并；在對(duì)某鎮(zhèn)中心校的財(cái)務(wù)收支審計(jì)中，發(fā)現(xiàn)其下屬某中學(xué)偽造學(xué)生簽名截留、挪用貧困寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助30000元用來(lái)購(gòu)置學(xué)生課桌的問(wèn)題，審計(jì)組在最短的時(shí)間內(nèi)責(zé)成被挪用資金全部歸位，該中心校認(rèn)真采納審計(jì)建議，督促各學(xué)校對(duì)補(bǔ)助發(fā)放名單進(jìn)行公示，接受學(xué)生與家長(zhǎng)監(jiān)督，確保補(bǔ)助資金發(fā)放到位，做到了專款專用。

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跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇四

受xx市審計(jì)局委托，我跟蹤審計(jì)小組于2013年10月24日至2014年1月7日參與xx項(xiàng)目工程的建設(shè)，對(duì)本工程施工建設(shè)進(jìn)行全程跟蹤審計(jì)工作，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀、公正的原則，科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪M(jìn)行計(jì)量工作和處理每一份周報(bào)、簽證，并向建設(shè)單位提出合理化建議，本著實(shí)事求是的態(tài)度對(duì)發(fā)生的工程量及造價(jià)進(jìn)行有效的控制。

1、堅(jiān)持每天的施工現(xiàn)場(chǎng)巡查工作，每天至少現(xiàn)場(chǎng)巡查一次；

2、記錄施工時(shí)真實(shí)情況，并做好隱蔽工程的拍照；

3、查看清單結(jié)合實(shí)際情況核減工程量及工程價(jià)款；

4、施工遇到問(wèn)題，積極提出建議，做到監(jiān)督和服務(wù)并舉。

1、在例行巡查的過(guò)程中，我們發(fā)現(xiàn)部分雨水管質(zhì)量不過(guò)關(guān)，混凝土管壁有麻面、掉皮等不合格的現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，我們及時(shí)與監(jiān)理、業(yè)主及施工單位溝通，要求施工單位退回不合格的管道給廠家，并堅(jiān)決不能用不合格的管道。

2、在例行巡查的過(guò)程中，我們發(fā)現(xiàn)拌合灰土的土里含有硅藻土，我們與監(jiān)理討論后，要求施工單位盡量不要用含有硅藻土的土，如果用硅藻土的含量不得超過(guò)20%。

3、監(jiān)理要求施工單位改正和改進(jìn)的地方，我們會(huì)予以重申并提出合理的建議和要求，但施工單位若對(duì)于其要改正或改進(jìn)的地方?jīng)]有改善或已開始改善但進(jìn)展緩慢，這時(shí)我們會(huì)予以督促。

1、我們應(yīng)與被審計(jì)單位建立定期例會(huì)制度，多參加被審計(jì)單位的重要例會(huì)，及時(shí)了解、掌握項(xiàng)目有關(guān)情況，提出審計(jì)意見，并且作好會(huì)議記錄。

2、我們要做到更好的審計(jì)宣傳工作，使被審計(jì)單位了解跟蹤審計(jì)的程序、內(nèi)容及應(yīng)配合的要求，自覺接受審計(jì)。

3、我們應(yīng)該根據(jù)跟蹤審計(jì)實(shí)施方案的要求，要求被審計(jì)單位按照審計(jì)組規(guī)定的時(shí)間和方法報(bào)送工程結(jié)算資料。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇五

華益造價(jià)綜字〔2012〕011號(hào)。

福建華益工程造價(jià)咨詢有限公司文件。

根據(jù)《2011年福建省高速公路建設(shè)項(xiàng)目委托跟蹤審計(jì)合同協(xié)議書》（合同編號(hào)：閩高跟審2011b6），受福建省高速公路建設(shè)總指揮部、泉州晉石高速公路有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱：晉石高速公司）委托，于2012年3月29日進(jìn)駐，對(duì)該司進(jìn)行第二次跟蹤審計(jì)，經(jīng)泉州審計(jì)局領(lǐng)導(dǎo)的支持和關(guān)懷，晉石高速公司各部門積極配合，審計(jì)工作按原計(jì)劃順利進(jìn)行，并于2012年11月份結(jié)束第二階段工作。我們的跟審工作取得了一定的成果，但也還存在一些困難和不足，現(xiàn)就我們2012年的跟審工作總結(jié)如下：

一、委托跟審項(xiàng)目基本概況。

工程量有土石方300萬(wàn)m、互通6處、隧道4座、特大橋4座、大橋10座、涵洞27道、通道11處。主線及圍頭疏港支線起點(diǎn)至龍湖互通段采用六車道高速公路標(biāo)準(zhǔn)，路基寬度33.50米；支線龍湖互通至終點(diǎn)采用四車道高速公路標(biāo)準(zhǔn)，路基寬度26米。

項(xiàng)目總投資：40.08億；建設(shè)工期：2010年4月至2013年12月，工期4年。

本項(xiàng)目業(yè)主：為泉州晉石高速公路有限責(zé)任公司，由泉州市交通委組織實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)。相關(guān)單位的基本情況如下：

（1）設(shè)計(jì)方：福建省交通規(guī)劃設(shè)計(jì)院。

（2）監(jiān)理方：內(nèi)蒙古華訊工程監(jiān)理咨詢有限責(zé)任公司。

（3）檢測(cè)服務(wù)方：江蘇省交通規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司。

（4）施工方：

a1標(biāo)段由中交第三公路工程局有限公司施工，a2標(biāo)段由中鐵七局集團(tuán)有限公司施工，a3標(biāo)段由中鐵大橋局股份有限公司施工，a4標(biāo)段由中交第二航務(wù)工程局有限公司施工，la1標(biāo)段由中鐵十四局集團(tuán)第四工程有限公司施工，la2標(biāo)段由中鐵十四局集團(tuán)有限公司施工，2）路面部分：由江西省交通工程集團(tuán)公司施工。3）機(jī)電部分：由億陽(yáng)信通股份有限公司施工。4）房建部分：由福建省第五建筑工程公司施工。

5）綠化部分：由福建大農(nóng)景觀建設(shè)有限公司施工。

根據(jù)《福建省高速公路建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作方案》第二階段實(shí)施階段審計(jì)的內(nèi)容和重點(diǎn)，結(jié)合《2012年福建省高速公路建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)質(zhì)量考評(píng)表》以及《福建省高速公路建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)關(guān)鍵點(diǎn)》開展第二階段即項(xiàng)目實(shí)施階段的跟蹤審計(jì)工作。

（一）、關(guān)注工程質(zhì)量，對(duì)工程質(zhì)量或投資造價(jià)有重大影響的隱蔽工程、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重要部位跟蹤審計(jì)。

（1）路基上路床30cm采用砂性土填筑的跟蹤審計(jì)。

省高指標(biāo)準(zhǔn)化施工指南中要求上路床30cm填砂類土，但實(shí)際沒能完全做到。要求在設(shè)計(jì)文件中將上路床30cm填料的工程量單列，單獨(dú)報(bào)價(jià)計(jì)量。該填料的顆粒組成要求如下：0.075mm的顆粒含量應(yīng)大于75%，0.002mm的粘粒含量應(yīng)小于10%。

標(biāo)價(jià)工程量清單（按招標(biāo)文件規(guī)定調(diào)整后），以a4標(biāo)段為例：204-1-b-2填砂性土（路堤上路床部分），單價(jià)為37.64元/m3。204-1-e借方填筑（不分土方、石方、土石混填），單價(jià)為19.09/m3。

（2）現(xiàn)場(chǎng)關(guān)鍵點(diǎn)的跟蹤審計(jì)。

la1標(biāo)段：lk9+510燒灰大橋石獅側(cè)橋頭錐坡鋪砌和骨架護(hù)坡石料采用拆除房子后的已經(jīng)使用過(guò)的石料，而且石料表面盡是污泥，以上情況違反《公路工程標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件》（2009年版）技術(shù)規(guī)范413.02對(duì)于石料質(zhì)量的要求：

1、石料應(yīng)強(qiáng)韌、密實(shí)、堅(jiān)固與耐久，質(zhì)地適當(dāng)細(xì)致，色澤均勻，無(wú)風(fēng)化剝落和裂紋及結(jié)構(gòu)缺陷。石料應(yīng)取自成品質(zhì)量滿意的采石場(chǎng)。2、石料不得含有妨礙砂漿的正常粘結(jié)或有損于外露面外觀的污泥、油質(zhì)或其他有害物質(zhì)。石料的運(yùn)輸、儲(chǔ)存和處理，應(yīng)不使有過(guò)量的損壞和廢料。監(jiān)理單位也未對(duì)進(jìn)場(chǎng)材料進(jìn)行檢查。

la2標(biāo)段：樁號(hào)lk14+580--600位臵，發(fā)現(xiàn)路堤邊坡拱型骨架塌陷、路肩硬化預(yù)埋排水管埋臵位臵不合理。路基邊坡拱型骨架多處出現(xiàn)斷裂、破碎。

a2標(biāo)段:路基填筑施工并未按照《福建省高速公路施工標(biāo)準(zhǔn)化管理指南》（路基路面）p15(8)、隨著填方高度的增加，路基頂應(yīng)設(shè)臵截水埂。截水埂應(yīng)開口設(shè)臵臨時(shí)排水溝，其間隔不得大于50m，臨時(shí)排水溝采用機(jī)磚砌筑，以免沖刷邊坡。

p16（11）、填方路基必須按路面平行面分層控制填土高程，分層填筑的各層間應(yīng)平整，符合平縱坡要求，不得出現(xiàn)積水，以免影響填筑及碾壓質(zhì)量。嚴(yán)格實(shí)行“劃格上土，掛線施工，平地機(jī)整平”。

要求施工單位對(duì)積水塌陷部分路基和邊坡進(jìn)行處理。

a3標(biāo)段：樟井特大橋晉江側(cè)橋臺(tái)臺(tái)背回填不符合設(shè)計(jì)圖紙標(biāo)示的縱向長(zhǎng)度，臺(tái)背回填施工未采用小型夯實(shí)機(jī)，臺(tái)背回填未畫線。該標(biāo)段臺(tái)背回填施工存在較多問(wèn)題，要求整改。

a4標(biāo)段：荊山特大橋箱梁縱向濕接縫鋼筋焊接長(zhǎng)度不足，部分焊點(diǎn)已經(jīng)斷開，橋面鋪裝混凝土因高溫養(yǎng)護(hù)不及時(shí)，混凝土表面產(chǎn)生很多裂縫。標(biāo)段起點(diǎn)至荊山隧道進(jìn)口段落右側(cè)路基矩形邊溝底板施工不符合設(shè)計(jì)圖紙和施工規(guī)范。

（二）、檢查履行合同情況，主要檢查合同各方是否認(rèn)真履行合同條款，有無(wú)轉(zhuǎn)包、違法分包工程等情況。

（1）a3標(biāo)段工程分包情況調(diào)查。

分包內(nèi)容：涵洞、路基土石方及附屬工程。

本合同無(wú)甲供料；無(wú)甲供機(jī)械設(shè)備；

2、該分包合同第十五條合同報(bào)酬的標(biāo)準(zhǔn)及原則。

勞務(wù)承包綜合單價(jià)為乙方實(shí)施并完成本合同工程《涵洞及路基工作量清單》作業(yè)內(nèi)容所包括的工、料、機(jī)、測(cè)量及試驗(yàn)、管理、利潤(rùn)、稅金、保險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)、調(diào)遣、安全生產(chǎn)、文明施工等一切費(fèi)用以及隱含的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用總和。具體分包內(nèi)容工程量、單價(jià)及金額詳見《涵洞及路基工作量清單》。以上合同內(nèi)容說(shuō)明：該合同為涵洞、路基施工專業(yè)工程分包合同，該標(biāo)段存在工程分包情況。

※要求施工單位中鐵大橋局集團(tuán)第二工程有限公司按照招標(biāo)文件規(guī)定的分包項(xiàng)目情況表寫明分包人以往做過(guò)的類似工程，包括工程名稱、地點(diǎn)、造價(jià)、工期、交工年份和其發(fā)包人與總監(jiān)理工程師的姓名和地址。

※要求施工單位中鐵大橋局集團(tuán)第二工程有限公司按照福建省高速公路建設(shè)總指揮部文件（閩高路工【2006】20號(hào)）文件要求登記以下內(nèi)容：

1、附表1專業(yè)分包、勞務(wù)分包登記表2、附表2分包企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)管理人員花名冊(cè)。

銅陵鑫銅建設(shè)工程造價(jià)咨詢有限責(zé)任公司。

銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號(hào)路及官湖道工程。

2013年3月由銅陵縣審計(jì)局委托我公司對(duì)銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號(hào)路及官湖道道路建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)服務(wù)，在銅陵縣審計(jì)局的指導(dǎo)和支持下，并依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和制度、規(guī)范,我公司針對(duì)該項(xiàng)目，開展了施工全過(guò)程的造價(jià)控制與管理工作，即將原來(lái)的結(jié)算審計(jì)—事后審計(jì)的時(shí)間、空間進(jìn)行了科學(xué)地調(diào)整，把事后審計(jì)變?yōu)槭虑盎蚴轮袑徲?jì)；把結(jié)算中以辦公室為空間的審計(jì)搬到駐現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)；把事后結(jié)算一攬子解決造價(jià)問(wèn)題改換成即時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題即時(shí)處理；在為業(yè)主處理設(shè)計(jì)變更、合同跟蹤、隱蔽工程、索賠等方面做好扎實(shí)的基礎(chǔ)工作，旨在有效控制和真實(shí)反映工程造價(jià),維護(hù)業(yè)主的合法權(quán)益,完善建設(shè)項(xiàng)目管理,提高政府投資效益。

銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號(hào)路及官湖道工程由銅陵縣城鄉(xiāng)建設(shè)投資開發(fā)有限責(zé)任公司（東部城區(qū)）投資建設(shè),由銅陵市規(guī)劃勘察設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)，安徽中天工程造價(jià)咨詢有限責(zé)任公司監(jiān)理,銅陵?duì)I造有限責(zé)任公司承建,該項(xiàng)目為瀝青砼路面，其中：銅蕪路延伸段長(zhǎng)1225米，東部城區(qū)二號(hào)路長(zhǎng)244米，官湖道長(zhǎng)1038米。施工范圍為設(shè)計(jì)圖紙范圍內(nèi)道路、雨污水、路燈等項(xiàng)目?？偼顿Y（合同造價(jià)）：28563484.19元，合同計(jì)劃工期為150日歷天。但由于銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號(hào)路及官湖道工程項(xiàng)目實(shí)施前，施工項(xiàng)目范圍內(nèi)大量征地拆遷工作沒有完成，嚴(yán)重影響了施工進(jìn)度，直至2014年7月才完成施工范圍內(nèi)征地拆遷工作，使工期嚴(yán)重滯后。目前老銅蕪路仍需通車使用，致使銅蕪路延伸段與老銅蕪路交接部位不能施工。

目前，銅蕪路延伸段已完成780米中粒式瀝青砼攤鋪，官湖道工程已全部。

完工，東部城區(qū)二號(hào)路已完成土方挖運(yùn)工作。截止2014年12底，該項(xiàng)目已完合同內(nèi)工程量約70%，累計(jì)支付工程款1270萬(wàn)元?，F(xiàn)將主要工作情況進(jìn)行總結(jié)匯報(bào)如下。

公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況編制了《銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號(hào)路及官湖道工程跟蹤審計(jì)方案》、安排具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)造價(jià)師擔(dān)任項(xiàng)目主審。

依據(jù)《跟蹤審計(jì)方案》、施工合同、財(cái)政部、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法》、《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》、相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)以及我公司相關(guān)審計(jì)指導(dǎo)性文件的要求等，密切配合建設(shè)單位以及項(xiàng)目監(jiān)督組，在合同管理、工程設(shè)計(jì)變更、工程量的驗(yàn)收、進(jìn)度款支付、工程決算等方面，深入細(xì)致、全方位、多角度、開拓性地開展了跟蹤審計(jì)工作。

我公司跟蹤審計(jì)組于2013年3月份開始開展工作，在項(xiàng)目施工中，將主要分部分項(xiàng)工程的質(zhì)量、投資及施工安全有較大影響，事后又取證困難的基槽驗(yàn)收及超深處理等工作，施工之前就確定為審計(jì)重點(diǎn)，我公司審計(jì)人員按預(yù)控方案及時(shí)到施工現(xiàn)場(chǎng)參與測(cè)量并進(jìn)行相應(yīng)記錄，并要求按設(shè)計(jì)及地質(zhì)勘察人員要求的處理方案處理，以確保工程質(zhì)量并節(jié)約資金的要求。目前因地質(zhì)等原因造成路基變更處理的如：a.銅蕪路延伸段k19+460至k19+600處挖至設(shè)計(jì)標(biāo)高后，路床下仍為淤泥質(zhì)土；b.觀湖道k0+600至k0+220處為水田及池塘。路基出現(xiàn)上述現(xiàn)象路段采用毛石墊層和礦渣換填，銅蕪路延伸段增加：挖淤泥約20000m3，毛石墊層約19000m3；觀湖道增加挖淤泥約27000m3，毛石墊層4600m3，礦渣19000m3；增加投資：銅蕪路延伸段增加約280萬(wàn)元，觀湖道增加約355萬(wàn)元。東部城區(qū)二號(hào)路路基待處理。

根據(jù)施工過(guò)程跟蹤審計(jì)的特點(diǎn)，實(shí)時(shí)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行勘察，參加隱蔽工程。

驗(yàn)收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查，掌握詳實(shí)的工程原始資料，確保工程計(jì)量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。自2013年3月至2014年12月，整理、發(fā)布跟蹤審計(jì)月（季）報(bào)，對(duì)前期所做工作作出記錄及發(fā)表建議，截止日前，共發(fā)布跟蹤審計(jì)月（季）報(bào)10期，其中包括建設(shè)工程項(xiàng)目跟蹤記錄表30份、現(xiàn)場(chǎng)施工圖片150余張，參加現(xiàn)場(chǎng)實(shí)測(cè)15次，各類中間驗(yàn)收、隱蔽驗(yàn)收20余次。對(duì)一般性問(wèn)題，現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)人員用口頭的形式向有關(guān)單位和部門發(fā)表審計(jì)意見，并視其重要程度在事后補(bǔ)做審計(jì)紀(jì)錄，如2013年12月25日監(jiān)理單位召開工程例會(huì)中，審計(jì)人員要求施工方盡快完善隱蔽簽證資料、超深處理的書面設(shè)計(jì)變更。對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大、有傾向性或經(jīng)多次提出屢禁不止的問(wèn)題，以及發(fā)現(xiàn)的設(shè)計(jì)方案存在缺陷的問(wèn)題，及時(shí)出具正式審計(jì)文書，同時(shí)要求被審計(jì)單位反饋整改意見，該工程暫未出現(xiàn)此類情況。

三、2015年工作計(jì)劃。

1、做好工程竣工結(jié)算工作。重視工程竣工結(jié)算工作，應(yīng)建立工程量核對(duì)備案制度和內(nèi)部復(fù)核制度，定期跟蹤檢查、監(jiān)督管理。

2、審查隱蔽驗(yàn)收記錄和設(shè)計(jì)變更及各種經(jīng)濟(jì)簽證是否合理、合規(guī)、及時(shí)、完整、真實(shí)。

3、繼續(xù)履行現(xiàn)場(chǎng)跟蹤審計(jì)職能，搞好相關(guān)銜接工作，及時(shí)收集相關(guān)資料。我公司跟蹤審計(jì)工作一年來(lái)能夠開展得有聲有色，得益于銅陵縣審計(jì)局領(lǐng)導(dǎo)及其他有關(guān)同志的大力支持和密切配合。今后，我們將繼續(xù)在銅陵縣審計(jì)局的指導(dǎo)下，加強(qiáng)工作的主動(dòng)性、創(chuàng)造性，以進(jìn)一步提高跟蹤審計(jì)工作的質(zhì)量與水平，全心全意為項(xiàng)目業(yè)主做好造價(jià)咨詢服務(wù)。

銅陵鑫銅建設(shè)工程造價(jià)咨詢有限責(zé)任公司。

二0一五年元月二十五日。

附：工程項(xiàng)目跟蹤記錄圖片18張。

1工程項(xiàng)目跟蹤記錄圖片銅蕪路延伸段k19+920至k20+020水田處淤泥。

3工程項(xiàng)目跟蹤記錄圖片官湖道k0+740至k0+860處水塘淤泥測(cè)量記錄。

員工個(gè)人年度工作總結(jié)報(bào)告姓名：xxxxxx級(jí)別：xxxxxx。

xxx年x月至xx年x月，作為xxxxx全過(guò)程跟蹤審計(jì)駐場(chǎng)的唯一人員，一直在工地上負(fù)責(zé)區(qū)管中心項(xiàng)目的駐外審計(jì)工作。

一．具體工作內(nèi)容如下：

7.總結(jié)整個(gè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)過(guò)程中存在的問(wèn)題及值得發(fā)揚(yáng)的經(jīng)驗(yàn)，并提交項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告書。

以存檔備查，掌握詳實(shí)的工程原始資料，確保工程計(jì)量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。同時(shí)，我每周、月將我的跟蹤審計(jì)詳細(xì)情況向主審進(jìn)行匯報(bào)，虛心接受主審的工作指導(dǎo)，并將跟蹤審計(jì)的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時(shí)向業(yè)主工程部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報(bào)，凝心聚力，認(rèn)真落實(shí)。

二．總結(jié)和規(guī)劃。

從xxxx年xxx月到xx年xxx月這一年里，針對(duì)xxxxx項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)情況，已經(jīng)出具了xxx份審計(jì)意見；xxx份結(jié)算審核報(bào)告，xxx份招標(biāo)控制價(jià)審核報(bào)告，完成預(yù)付款、進(jìn)度款審核xxx項(xiàng)，完成工程簽證及項(xiàng)目審批報(bào)審項(xiàng)目xxxx項(xiàng)，從2014到2015年度累計(jì)審減金額xxxxxx元。通過(guò)這段時(shí)間的工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，強(qiáng)化了嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)，受到了業(yè)主方對(duì)我努力工作的認(rèn)可和表?yè)P(yáng)。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的專業(yè)水平，全面綜合學(xué)習(xí)，爭(zhēng)取做一個(gè)多面手；注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。因?yàn)閷徲?jì)工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中，所以我會(huì)嚴(yán)格按照法律條例及合同規(guī)章制度審查，為委托方負(fù)責(zé)，幫助其掌控好建設(shè)的投資支出。

在今后的工作中，我會(huì)繼續(xù)誠(chéng)懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對(duì)我提出的批評(píng)和建議，恪盡職守。發(fā)揚(yáng)成績(jī)、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在扎實(shí)穩(wěn)進(jìn)的同時(shí)再上新臺(tái)階，為公司蒸蒸日上添磚加瓦貢獻(xiàn)自己的一份力。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇六

我受區(qū)人民政府的委托，向區(qū)四屆人大常委會(huì)第九十九次主任會(huì)議，作關(guān)于20**年度審計(jì)整改工作情況的報(bào)告。

對(duì)20**年度區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)查出的問(wèn)題，區(qū)領(lǐng)導(dǎo)高度重視。區(qū)委常委、副區(qū)長(zhǎng)閻祖強(qiáng)、金士華在20**年3月召開的閔行區(qū)審計(jì)工作會(huì)議上，要求各部門、各單位進(jìn)一步充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)審計(jì)整改工作的重要性和必要性，對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，必須認(rèn)真研究，分析原因，注重長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，規(guī)范和提高各部門、各單位的財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平，確保審計(jì)整改工作落到實(shí)處。區(qū)政府相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，不僅多次在有關(guān)會(huì)議上強(qiáng)調(diào)部署整改工作，明確整改責(zé)任，督查整改結(jié)果，而且要求有關(guān)部門逐條整改，不斷完善制度和機(jī)制，對(duì)暫時(shí)不能整改到位的，要制定整改計(jì)劃和措施，限期整改。

今年8月**日，區(qū)人大常委會(huì)聽取了20**年度區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告，并提出區(qū)政府要重視審計(jì)結(jié)果的應(yīng)用，認(rèn)真整改，進(jìn)一步完善有關(guān)財(cái)政制度。8月24日，區(qū)人大常委會(huì)在《關(guān)于閔行區(qū)20**年財(cái)政決算報(bào)告審議意見的函》中提出“要重視審計(jì)結(jié)果的應(yīng)用，認(rèn)真跟蹤審計(jì)整改意見落實(shí)情況?！钡膶徸h意見。目前，根據(jù)區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)的批示，各相關(guān)部門正在提出處理計(jì)劃，區(qū)府辦匯總后將在規(guī)定期限內(nèi)，將辦理情況報(bào)告報(bào)送區(qū)人大常委會(huì)。

區(qū)審計(jì)局認(rèn)真貫徹區(qū)人大和區(qū)政府意見，始終將審計(jì)整改作審計(jì)工作的落腳點(diǎn)，加大督查力度，通過(guò)即知即改、提交整改方案、跟蹤回訪核查、公開整改結(jié)果等方式促進(jìn)整改工作落實(shí)，提高審計(jì)整改效果。同時(shí)，為了進(jìn)一步認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)政府印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作實(shí)施意見》，針對(duì)尚未完成整改的單位，區(qū)審計(jì)局以發(fā)函形式提請(qǐng)區(qū)財(cái)政局、區(qū)國(guó)資委等職能部門協(xié)助落實(shí)審計(jì)整改事項(xiàng)，切實(shí)推動(dòng)審計(jì)整改的有效落實(shí)。

區(qū)紀(jì)委、區(qū)委組織部、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)財(cái)政局等相關(guān)單位，利用區(qū)審計(jì)整改工作聯(lián)席會(huì)議和區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議等平臺(tái)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題整改的研究，形成審計(jì)整改監(jiān)督合力，共同推進(jìn)審計(jì)整改工作。

區(qū)有關(guān)部門和單位積極采納審計(jì)意見和建議，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，加強(qiáng)分析研究，采取有效措施，加強(qiáng)制度建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，不斷加強(qiáng)審計(jì)整改工作的落實(shí)。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視。如區(qū)迎世博600天行動(dòng)城市管理指揮部辦公室、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道、區(qū)農(nóng)委、區(qū)水務(wù)局、區(qū)檔案局等單位及時(shí)召開了整改工作專題會(huì)、審計(jì)情況通報(bào)會(huì)，明確整改工作責(zé)任部門、責(zé)任人，制訂整改工作方案，狠抓整改。二是注重即知即改。對(duì)審計(jì)期間發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)管理、內(nèi)控制度等審計(jì)建議，被審計(jì)單位均能正確認(rèn)識(shí)、積極對(duì)待，及時(shí)研究糾正，達(dá)到邊審計(jì)、邊落實(shí)、邊整改的目的，發(fā)揮了幫促、規(guī)范和預(yù)防作用。三是完善內(nèi)控制度。如區(qū)衛(wèi)生局、閔盛公司等單位通過(guò)完善內(nèi)審工作機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，堵漏建制，規(guī)范管理。

一、區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況

區(qū)財(cái)政局非常重視區(qū)審計(jì)局提出的相關(guān)審計(jì)意見和建議，與區(qū)相關(guān)職能部門積極溝通，召開專題會(huì)議研究落實(shí)整改措施，加強(qiáng)財(cái)政管理。

(一)關(guān)于區(qū)企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)執(zhí)行過(guò)程還需規(guī)范的問(wèn)題

區(qū)財(cái)政局與區(qū)人保局就“區(qū)企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策”的具體操作出明確規(guī)定：一是實(shí)際用工單位應(yīng)是企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策最終享受對(duì)象，勞務(wù)派遣公司應(yīng)將收到的補(bǔ)貼撥付至實(shí)際繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的用工單位;二是對(duì)由財(cái)政資金供給的行政事業(yè)單位人員或政府購(gòu)買服務(wù)崗位人員不享受該補(bǔ)貼，相關(guān)資金應(yīng)退回區(qū)財(cái)政。

(二)關(guān)于區(qū)生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制須進(jìn)一步完善的問(wèn)題

區(qū)財(cái)政局正協(xié)助區(qū)農(nóng)委對(duì)生態(tài)補(bǔ)償?shù)姆秶M(jìn)行調(diào)研，擬對(duì)相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行全面梳理，制訂出切實(shí)可行的操作辦法，使享受補(bǔ)貼的區(qū)域在政策執(zhí)行上具有統(tǒng)一性，并已督促馬橋鎮(zhèn)按規(guī)定及時(shí)、足額對(duì)現(xiàn)狀農(nóng)田補(bǔ)貼資金進(jìn)行配套。

(三)關(guān)于個(gè)別鎮(zhèn)、村土地流轉(zhuǎn)補(bǔ)貼未撥付到位的問(wèn)題

區(qū)財(cái)政局正積極督促浦江鎮(zhèn)、馬橋鎮(zhèn)的土地流轉(zhuǎn)補(bǔ)貼配套資金撥付到位。下一步將研究建立補(bǔ)貼資金的跟蹤反饋制度，并會(huì)同區(qū)農(nóng)委繼續(xù)強(qiáng)化專項(xiàng)資金監(jiān)管，確保補(bǔ)貼政策落實(shí)到基層。

二、區(qū)級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況

結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，20**年區(qū)審計(jì)局對(duì)區(qū)檔案局、安監(jiān)局、衛(wèi)生局、第一成教中心、水務(wù)局、發(fā)改委、外經(jīng)委、農(nóng)綠局等8家部門的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。20**年上半年，對(duì)區(qū)機(jī)管局、房管局、規(guī)土局、環(huán)保局、財(cái)政局等5家單位開展了預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，目前審計(jì)意見均已整改落實(shí)。

(一)關(guān)于套取財(cái)政資金，私設(shè)“小金庫(kù)”,設(shè)置賬外賬的問(wèn)題

區(qū)安監(jiān)局對(duì)“小金庫(kù)”進(jìn)行了認(rèn)真的自查，將相關(guān)材料上報(bào)區(qū)紀(jì)委，對(duì)尚未使用的2.77萬(wàn)元已上繳區(qū)財(cái)政;對(duì)于發(fā)放給工作人員的獎(jiǎng)勵(lì)等問(wèn)題，也已按區(qū)紀(jì)委的要求進(jìn)行了處理。區(qū)水務(wù)局污水處理廠下屬上海欣源給排水經(jīng)營(yíng)公司，已撤銷了賬外核算的泵站改造工程賬戶，資金核算并入了公司賬戶。

(二)關(guān)于專項(xiàng)資金未按規(guī)定用途使用的問(wèn)題

區(qū)水務(wù)局完善了相關(guān)管理制度，對(duì)下屬單位結(jié)余的保潔管理費(fèi)、監(jiān)察艇燃料費(fèi)等資金已按規(guī)定上繳了區(qū)財(cái)政局。區(qū)綠容局加強(qiáng)了對(duì)下?lián)芨麈?zhèn)的屬地綠地養(yǎng)護(hù)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的跟蹤檢查，規(guī)范了資金的核算和使用工作。區(qū)環(huán)保局已向區(qū)財(cái)政局上繳了20**年未按規(guī)定用途使用的污染源在線監(jiān)測(cè)系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)6.19萬(wàn)元。

(三)關(guān)于資金未及時(shí)清理、上繳的問(wèn)題

區(qū)衛(wèi)生局、區(qū)水務(wù)局已對(duì)往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行了清理，未下?lián)苜Y金已撥付至相關(guān)單位，結(jié)余資金也已上繳了區(qū)財(cái)政局，并向區(qū)財(cái)政局上報(bào)了清理結(jié)果。原區(qū)農(nóng)綠局農(nóng)技中心所屬聯(lián)農(nóng)經(jīng)濟(jì)作物示范基地場(chǎng)20**年2月底專項(xiàng)資金結(jié)余的3**.82萬(wàn)元，根據(jù)區(qū)《關(guān)于推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)與其管理的直屬企業(yè)脫鉤工作的實(shí)施意見》的要求，已轉(zhuǎn)入該基地出資方--區(qū)擇優(yōu)種子培育站。區(qū)機(jī)管局，已與建行、區(qū)財(cái)政局聯(lián)系，正在辦理房款專戶銀行的年檢，將盡快落實(shí)房款存款專戶，往年29.5萬(wàn)元借款也在催收中。區(qū)規(guī)土局掛賬的.土地出讓金3734.47萬(wàn)元，已向區(qū)財(cái)政局提出了清理報(bào)告，其中134.95萬(wàn)元已劃撥有關(guān)鎮(zhèn)。

(四)關(guān)于收入未執(zhí)行財(cái)政“兩個(gè)集中”管理的問(wèn)題

第一成教中心已將高教學(xué)費(fèi)等資金納入財(cái)政“兩個(gè)集中”管理。區(qū)疾控中心健康教育費(fèi)的資金管理已報(bào)區(qū)財(cái)政局同意，做代收代付處理。

(五)關(guān)于虛假發(fā)票、自制憑證報(bào)賬的問(wèn)題

區(qū)房管局食堂、第一成教中心食堂強(qiáng)化了崗位責(zé)任，加強(qiáng)了對(duì)購(gòu)貨發(fā)票等原始憑證的審核，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算落實(shí)。

(六)關(guān)于內(nèi)控制度不健全、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的問(wèn)題

區(qū)衛(wèi)生局及其下屬第五人民醫(yī)院、疾控中心、吳涇醫(yī)院等單位及時(shí)制定和完善了資金使用、試劑、藥品等管理制度，規(guī)范了資金、資產(chǎn)使用。第一成教中心完善了學(xué)校財(cái)務(wù)的相關(guān)管理制度，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)支出的審核。區(qū)財(cái)政局制定了《關(guān)于印發(fā)〈閔行區(qū)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信用等級(jí)考評(píng)經(jīng)費(fèi)管理實(shí)行辦法〉的通知》，明確了資金使用和撥付形式，加強(qiáng)對(duì)日常資金的跟蹤監(jiān)管。

三、鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)整改情況

結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，20**年區(qū)審計(jì)局對(duì)莘莊鎮(zhèn)、浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道進(jìn)行了財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)。相關(guān)鎮(zhèn)(街道)十分重視審計(jì)整改，通過(guò)成立審計(jì)整改工作小組、落實(shí)責(zé)任分工等措施加強(qiáng)審計(jì)整改。目前除1條審計(jì)意見正在整改外，其余問(wèn)題均已得到整改。

(一)關(guān)于部分項(xiàng)目超預(yù)算支出，大量出借財(cái)政資金的問(wèn)題

虹橋鎮(zhèn)制定了《鎮(zhèn)預(yù)算支出管理辦法》，通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算支出審核力度，嚴(yán)格審批程序，進(jìn)一步強(qiáng)化了對(duì)預(yù)算支出和資金使用的約束。

(二)關(guān)于鎮(zhèn)、街道財(cái)政“兩個(gè)集中”管理工作推進(jìn)不到位的問(wèn)題

莘莊鎮(zhèn)已將各事業(yè)單位結(jié)余資金**19.76萬(wàn)元于20**年**月前上繳了鎮(zhèn)財(cái)政，下屬鎮(zhèn)社保中心也已納入鎮(zhèn)財(cái)政部門預(yù)算管理。浦江鎮(zhèn)對(duì)所屬機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的結(jié)余資金進(jìn)行了全面清理。

(三)關(guān)于往來(lái)款長(zhǎng)期掛賬未清理的問(wèn)題

江川路街道對(duì)歷年往來(lái)款宕賬進(jìn)行了集中清理，調(diào)整有關(guān)賬目資金2321.**萬(wàn)元。虹橋鎮(zhèn)成立往來(lái)賬清理領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)往來(lái)帳逐一進(jìn)行清理確認(rèn)，該收回的收回，該調(diào)整的調(diào)整。莘莊鎮(zhèn)責(zé)成鎮(zhèn)財(cái)經(jīng)中心會(huì)同各職能部門對(duì)往來(lái)款進(jìn)行全面清理，上級(jí)撥入資金已分步下?lián)?，歷年提留款及已完工項(xiàng)目工程款也按會(huì)計(jì)制度進(jìn)行了調(diào)賬。

(四)關(guān)于通過(guò)多種形式，違規(guī)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼的問(wèn)題

浦江鎮(zhèn)完善了財(cái)務(wù)管理制度，制定了《浦江鎮(zhèn)財(cái)政資金管理辦法》，加強(qiáng)了機(jī)關(guān)及所屬企事業(yè)單位工資外津貼、補(bǔ)貼和會(huì)議、活動(dòng)費(fèi)的開支控制，規(guī)范了支出報(bào)銷手續(xù)，完善了審批管理制度。莘莊鎮(zhèn)下屬企服公司于20**年**月，收回了該單位領(lǐng)導(dǎo)超年薪核定數(shù)發(fā)放的5.47萬(wàn)元。江川路街道制定了新的招商引資獎(jiǎng)勵(lì)政策，對(duì)從事該項(xiàng)工作的公務(wù)人員不再發(fā)放招商引資獎(jiǎng)。

(五)關(guān)于工程管理不到位的問(wèn)題

莘莊鎮(zhèn)召開了專題會(huì)議，要求落實(shí)政府采購(gòu)和工程項(xiàng)目招投標(biāo)制度，嚴(yán)格按照條件確定工程審價(jià)公司，確保工程咨詢審價(jià)質(zhì)量。浦江鎮(zhèn)下屬江月公司認(rèn)真對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了梳理，其中26個(gè)新建市政或工建配套項(xiàng)目已立項(xiàng)。其中，配合區(qū)城投公司實(shí)施的**個(gè)項(xiàng)目，已由區(qū)城投公司立項(xiàng)，另外15個(gè)項(xiàng)目已向區(qū)發(fā)改委進(jìn)行了專題報(bào)告。虹橋鎮(zhèn)制定了建設(shè)項(xiàng)目工程監(jiān)管實(shí)施意見，要求鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目管理嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，落實(shí)和規(guī)范好招投標(biāo)程序，加強(qiáng)項(xiàng)目竣工決算，及時(shí)做好固定資產(chǎn)入賬工作。

(六)關(guān)于虛假發(fā)票、收據(jù)報(bào)賬的問(wèn)題

浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道要求機(jī)關(guān)食堂和下屬公司加強(qiáng)對(duì)原始票據(jù)的審核，落實(shí)崗位職責(zé)，對(duì)不符合規(guī)定的票據(jù)一律不予報(bào)賬。

(七)關(guān)于扶持資金使用不規(guī)范，存在違規(guī)支付等問(wèn)題

江川路街道要求街道投資中心規(guī)范財(cái)政扶持資金的支付，杜絕以現(xiàn)金返回、發(fā)票報(bào)銷、實(shí)際兌現(xiàn)與注冊(cè)兌現(xiàn)企業(yè)不一致、扶持比例過(guò)高、超標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)中介招商獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)、超范圍扶持返還等問(wèn)題的發(fā)生。虹橋鎮(zhèn)要求本鎮(zhèn)所有扶持政策的兌現(xiàn)，從20**年起由區(qū)財(cái)政統(tǒng)一支付平臺(tái)直接劃撥給扶持企業(yè)。莘莊鎮(zhèn)要求承辦單位嚴(yán)格執(zhí)行按區(qū)、鎮(zhèn)扶持政策的兌現(xiàn)，杜絕違規(guī)問(wèn)題發(fā)生。

(八)關(guān)于重大決策不夠?qū)徤?，投資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)較大的問(wèn)題

莘莊鎮(zhèn)已收回了對(duì)外擔(dān)保而形成的借款4638.65萬(wàn)元。莘莊鎮(zhèn)投資公司和莘莊鎮(zhèn)社保中心對(duì)無(wú)合同或協(xié)議的投資已著手簽訂補(bǔ)充合同或協(xié)議，對(duì)因企業(yè)關(guān)閉的投資正在落實(shí)資產(chǎn)清算。

此外，針對(duì)資產(chǎn)管理不規(guī)范問(wèn)題，莘莊鎮(zhèn)已聘請(qǐng)專業(yè)評(píng)估公司，正在對(duì)改制企業(yè)的出租車牌照價(jià)格進(jìn)行評(píng)估，將盡快收回相關(guān)資金入賬。

四、政府投資項(xiàng)目審計(jì)整改情況

針對(duì)區(qū)迎世博市容環(huán)境建設(shè)和管理600天行動(dòng)項(xiàng)目和專項(xiàng)資金的使用管理情況、區(qū)中心醫(yī)院擴(kuò)建、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)項(xiàng)目、市第五人民醫(yī)院門急診改擴(kuò)建、區(qū)校舍安全工程資金、區(qū)公安分局交通管理綜合信息通信系統(tǒng)等建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，區(qū)城投公司、閔盛公司、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)指揮部辦公室等建設(shè)主體，積極采納審計(jì)意見和建議，及時(shí)規(guī)范各類協(xié)議簽訂，加強(qiáng)項(xiàng)目的審價(jià)和資金結(jié)算管理，較好地建立了建設(shè)項(xiàng)目長(zhǎng)效管理機(jī)制。

針對(duì)區(qū)檔案保管中心一期工程建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)反映出的問(wèn)題。閔盛公司及時(shí)調(diào)整了與施工單位的工程結(jié)算價(jià)款，減少支付工程款61.3萬(wàn)元，補(bǔ)簽了合同、簽證，補(bǔ)記了漏記的資產(chǎn)。

五、專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查整改情況

專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查除2條審計(jì)意見正在整改外，其余已整改完畢。

(一)針對(duì)上海航華居住區(qū)市政公建配套建設(shè)指揮部市政配套及相關(guān)資金管理、使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。航華指揮部完善了檔案資料、財(cái)務(wù)、資金管理制度，做到責(zé)任到人、核算規(guī)范、審批手續(xù)完備。同時(shí)，安排人員專責(zé)加強(qiáng)往來(lái)款的清理和催討工作，對(duì)確已無(wú)法收回的資金，已按程序進(jìn)行了申報(bào)。

(二)針對(duì)區(qū)直管公房資金及其他資金使用和管理情況專項(xiàng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。區(qū)房管局已要求區(qū)直管公房公司與各直管公房管理的物業(yè)公司簽訂了委托管理協(xié)議，區(qū)直管公房公司銀行存款利息，已結(jié)轉(zhuǎn)收入并上繳了區(qū)財(cái)政局，租金收入也按規(guī)定要求進(jìn)行了核算。

目前正在整改是，一是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司，未獲得市房管局對(duì)區(qū)內(nèi)市屬直管公房(原閔行地區(qū))進(jìn)行管理的授權(quán)問(wèn)題。目前區(qū)房管局正在與市房管局有關(guān)部門積極進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)中。二是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司收到的動(dòng)遷補(bǔ)償款732.31萬(wàn)元，掛賬未解入?yún)^(qū)房地局的專用賬戶問(wèn)題。目前該公司已將情況向區(qū)財(cái)政局進(jìn)行了匯報(bào)，相關(guān)部門正在研究具體的解決辦法。

六、區(qū)屬公司財(cái)務(wù)收支審計(jì)整改情況

區(qū)城投公司等區(qū)屬公司的審計(jì)，除2條審計(jì)意見正在整改外，其余整改完畢。

(一)區(qū)城投公司。一是對(duì)歷年遺留的未進(jìn)行竣工決算的項(xiàng)目，公司制定了清理工作計(jì)劃，逐步進(jìn)行清理。二是已向區(qū)車改辦報(bào)告了公務(wù)用車情況及申請(qǐng)補(bǔ)辦保留公務(wù)用車的批文;超范圍列支的建設(shè)項(xiàng)目管理費(fèi)，相關(guān)單位已退回。三是嚴(yán)格按照規(guī)定，規(guī)范與施工單位的資金結(jié)算。

(二)區(qū)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司。一是制定了相關(guān)投資控股企業(yè)考核及收取投資收益辦法，進(jìn)一步規(guī)范投資行為。二是對(duì)解除職工勞動(dòng)合同的人員補(bǔ)貼發(fā)放，已按《勞動(dòng)合同法》規(guī)定進(jìn)行操作。三是下屬的燃?xì)夤镜南嚓P(guān)問(wèn)題已得到集中整改。公司賬目做了調(diào)整，以前年度掛賬的租金收入已轉(zhuǎn)入企業(yè)收入，違規(guī)出借的**0萬(wàn)元已收回，賬外資金187.95萬(wàn)元也已解繳公司賬戶;燃?xì)夤緦?duì)管道工程項(xiàng)目進(jìn)行了全面清查，對(duì)施工中遺留問(wèn)題進(jìn)行了一次性處理，20**年**月前的所有工程收入全部轉(zhuǎn)入企業(yè)收入;燃?xì)庾赓U戶拖欠的租金業(yè)已全部收回。四是下屬斯錦公司收回了應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的“三金”5.67萬(wàn)元，并根據(jù)審計(jì)意見，調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，加強(qiáng)成本核算。

目前正在整改是，以前年度審計(jì)報(bào)告要求資產(chǎn)公司下屬租賃公司收取上海江南旅游公司少繳的20**、20**年租金33萬(wàn)元租金的問(wèn)題，因涉及到相關(guān)職能部門，目前正在協(xié)商過(guò)程中。

(三)閔浩公司。一是組織清理小組，對(duì)長(zhǎng)期掛賬未處理投資損失265.5萬(wàn)元進(jìn)行調(diào)查核算，對(duì)確認(rèn)因歷史原因無(wú)法收回，已報(bào)區(qū)國(guó)資委申請(qǐng)核銷。二是補(bǔ)辦了稅務(wù)登記證，于20**年7月補(bǔ)交了個(gè)人所得稅。三是制定了《行政議事決策制度》，完善了內(nèi)控制度，規(guī)范了決策程序。四是對(duì)兼職取酬的款項(xiàng)已作退回處理。五是公司已建立了《消費(fèi)卡使用管理制度》，建立了領(lǐng)用臺(tái)賬。六是相關(guān)人員已停止使用公車，并支付之前發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用3.62萬(wàn)元。七是職工親屬開辦的與公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相同的企業(yè)，已于20**年8月辦理了注銷手續(xù)。八是下屬宇立公司已按審計(jì)意見的要求，加強(qiáng)了財(cái)務(wù)管理制度的落實(shí)，注意防范為外單位套取現(xiàn)金、提供銀行賬戶等違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生。

(四)閔交公司。一是歷年形成的財(cái)政專項(xiàng)醫(yī)藥費(fèi)借款已做清理，并向區(qū)財(cái)政局做了報(bào)告。二是修訂和完善了財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。

目前正在整改是，閔交公司實(shí)收資本和注冊(cè)資金不一致問(wèn)題。該公司已對(duì)實(shí)收資本和注冊(cè)資金不一致情況進(jìn)行了全面調(diào)研，并將情況書面上報(bào)了區(qū)國(guó)資委，待調(diào)整處理。

(五)閔鑫公司。一是加強(qiáng)對(duì)外投資的決策管理，并已將購(gòu)買基金虧損情況上報(bào)了區(qū)國(guó)資委。二是歷年形成的財(cái)政專項(xiàng)醫(yī)藥費(fèi)借款掛賬371.69萬(wàn)元，已按區(qū)政府抄告單的要求進(jìn)行了處理。三是對(duì)到期的房屋租賃實(shí)行了陽(yáng)光招租，進(jìn)一步規(guī)范租賃行為。四是嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的審核。

(六)閔航公司。對(duì)建設(shè)工程項(xiàng)目，從制度上進(jìn)行規(guī)范;對(duì)未進(jìn)行項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算項(xiàng)目，已按照相關(guān)要求落實(shí)了財(cái)務(wù)決算工作。

針對(duì)尚處于整改過(guò)程中的問(wèn)題，區(qū)審計(jì)局將按照區(qū)政府要求，繼續(xù)加強(qiáng)整改的跟蹤檢查工作，督促相關(guān)單位抓好有關(guān)問(wèn)題后續(xù)整改工作。

為進(jìn)一步減少屢審屢犯問(wèn)題，區(qū)政府已要求各職能部門和有關(guān)被審計(jì)單位，要針對(duì)20**年度區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)中暴露出的問(wèn)題，認(rèn)真研究，吸取教訓(xùn)，舉一反三，落實(shí)責(zé)任，注重加強(qiáng)制度建設(shè)，形成監(jiān)督合力，防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇七

二、現(xiàn)場(chǎng)記錄：

（1）基礎(chǔ)模板均采用磚模，磚模高度至防水筏板墊層頂，磚模寬度為200mm。

磚模寬度。

磚模內(nèi)側(cè)面及頂面均做防水層及保護(hù)層。

示意圖。

從現(xiàn)場(chǎng)施工看出:磚模的頂面和防水底板墊層頂齊平，墊層上做防水層，防水層上平面做細(xì)石砼保護(hù)。細(xì)石砼保護(hù)層上做防水底板，防水底板頂與基礎(chǔ)及基礎(chǔ)梁頂齊平。

結(jié)算時(shí)要注意：有磚模的頂面不做防水底板墊層，磚模內(nèi)側(cè)的防水保護(hù)層是做水泥砂漿抹灰，與平面的細(xì)石砼保護(hù)層不同。

（2）4#樓周邊車庫(kù)基礎(chǔ)為承臺(tái)基礎(chǔ)，基礎(chǔ)墊層采用方木模板，墊層寬度為基礎(chǔ)磚模外擴(kuò)10cm。

磚模外墊層寬度。

從現(xiàn)場(chǎng)施工看出:基礎(chǔ)墊層寬度為基礎(chǔ)外邊線外擴(kuò)300mm（磚模200mm+墊層外擴(kuò)100mm），圖紙中圖示尺寸為基礎(chǔ)外邊線外擴(kuò)100mm。

結(jié)算時(shí)要注意：以圖紙為準(zhǔn)。

（3）5#樓周邊車庫(kù)基礎(chǔ)為獨(dú)立基礎(chǔ)，基礎(chǔ)超深部分用素砼澆筑，模板采用模板，寬度為基礎(chǔ)磚模外擴(kuò)10cm。

獨(dú)立基礎(chǔ)墊層方木模板。

獨(dú)立基礎(chǔ)超深。

（4）主樓基礎(chǔ)為筏板基礎(chǔ)，該部位施工完成已隱蔽。（5）通風(fēng)井處高低差處，模板采用竹膠板模板。

5#車庫(kù)2區(qū)通風(fēng)井處高低差處理。

（6）現(xiàn)場(chǎng)為32個(gè)潛水泵，連續(xù)24小時(shí)不間斷抽水。

清單說(shuō)明第二十二條中第2小條，所有的土方報(bào)價(jià)中，不論實(shí)際為土方、石方、淤泥、流沙等情況，以及在施工中可能發(fā)生的降排水費(fèi)用，投標(biāo)單位均應(yīng)綜合考慮報(bào)價(jià)，結(jié)算不因任何原因而調(diào)整土方單價(jià)。

結(jié)算時(shí)要注意：此部分費(fèi)用調(diào)整方法。

（7）主樓外墻保溫處理：防水層外直接做保溫板保護(hù)層，保溫板粘結(jié)方式為點(diǎn)粘，保溫板外直接做磚模。

從中標(biāo)文件中看出：地下室外墻保溫板為干鋪（清單描述：保溫隔熱墻1.部位:地下外墻2.材料品種、規(guī)格:干鋪50mm厚擠塑聚苯板）。

結(jié)算時(shí)要注意：1.防水層外直接做保溫板，無(wú)水泥砂漿保護(hù)層。2.保溫板現(xiàn)場(chǎng)做法與清單不符。

三、現(xiàn)場(chǎng)工作進(jìn)度。

（1）、5#1區(qū)，施工至獨(dú)立基礎(chǔ)磚模、基礎(chǔ)超深處理?；A(chǔ)間防水底板墊層部分施工，防水及防水上細(xì)石砼保護(hù)層部分施工。外墻剪力墻腳手架部分搭設(shè)。

5#車庫(kù)1區(qū)現(xiàn)狀。

（2）5#2區(qū)，基礎(chǔ)鋼筋綁扎完成。

5#車庫(kù)2區(qū)鋼筋綁扎完成審計(jì)公司：

時(shí)間：

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇八

六安-東石筍公路升級(jí)改造項(xiàng)目于年由市發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)批準(zhǔn)建設(shè)。本項(xiàng)目位于金安區(qū)境內(nèi)，起點(diǎn)位于六舒路口k0+000終點(diǎn)位于金安區(qū)毛坦廠鎮(zhèn)k42+950.627，路線全長(zhǎng)42.950.627km。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)時(shí)速40km/h的二級(jí)公路,路基工程在老路基礎(chǔ)上拓寬至12m路面為新建路面，寬度為9m采用4cmac13細(xì)粒式瀝青混泥土、5cmac16粗粒式瀝青混凝土、32cm水泥穩(wěn)定碎石、20cm級(jí)配碎石結(jié)構(gòu)層。其中1標(biāo)段包含一座老橋改造及部分管涵、排水工程等，2標(biāo)段包含二座老橋改造及部分管涵、排水工程等。2017年2月由金安區(qū)審計(jì)局及建設(shè)單位委托我公司對(duì)該道路建設(shè)項(xiàng)目了1、2標(biāo)段進(jìn)行跟蹤審計(jì)服務(wù)。在金安區(qū)審計(jì)局的指導(dǎo)和支持下，我們公司六安-東石筍公路升級(jí)改造工程跟蹤審計(jì)組緊緊圍繞雙方簽訂的《六安-東石筍公路升級(jí)改造建設(shè)工程跟蹤審計(jì)服務(wù)協(xié)議》，根據(jù)國(guó)家審計(jì)署、省審計(jì)廳、省財(cái)政廳發(fā)布的有關(guān)文件精神，借鑒交通系統(tǒng)和其他部門大中型項(xiàng)目的管理經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)地開展了該項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作。為項(xiàng)目建設(shè)的投資控制嚴(yán)格把關(guān)，完成了跟蹤審計(jì)工作目標(biāo)和任務(wù)?，F(xiàn)將主要工作情況進(jìn)行總結(jié)匯報(bào)如下。

公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況編制了《六安-東石筍公路升級(jí)改造工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程跟蹤審計(jì)方案》、《六安-東石筍公路升級(jí)改造工程施工過(guò)程跟蹤審計(jì)實(shí)施程序、管理手冊(cè)》。安排具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)造價(jià)師擔(dān)任項(xiàng)目主審。

司領(lǐng)導(dǎo)的要求，忠于職守、勤于工作、扎根現(xiàn)場(chǎng)、務(wù)求實(shí)效，有力地配合了業(yè)主管道辦、工程分部、項(xiàng)目部的投資控制和造價(jià)管理工作。盡管工程地點(diǎn)分散，但每個(gè)工作日我們都安排跟蹤審計(jì)組人員至工程現(xiàn)場(chǎng)，全面地了解工程施工情況和其他事項(xiàng)，回復(fù)業(yè)主的造價(jià)咨詢和工作要求，并及時(shí)向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào)。跟蹤審計(jì)組人員每周定期參加各工程的工地例會(huì)，會(huì)上通報(bào)每周的跟蹤審計(jì)情況并提出相關(guān)的意見和建議，處理造價(jià)問(wèn)題。實(shí)時(shí)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行勘察，參加隱蔽工程驗(yàn)收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查，掌握詳實(shí)的工程原始資料，確保工程計(jì)量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。同時(shí)，我們每月將我方的跟蹤審計(jì)詳細(xì)情況向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào)，虛心接受審計(jì)處的工作指導(dǎo)，并將審計(jì)處領(lǐng)導(dǎo)對(duì)跟蹤審計(jì)的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時(shí)向業(yè)主工程分部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報(bào)，凝心聚力，認(rèn)真落實(shí)。

三、抓重點(diǎn)、抓主流。

針對(duì)工程建設(shè)過(guò)程中影響造價(jià)的突出問(wèn)題，及時(shí)向業(yè)主報(bào)告處理意見和解決方法。

含在合同措施費(fèi)中的部分項(xiàng)目費(fèi)用建議業(yè)主項(xiàng)目部不予計(jì)取，盡管由此產(chǎn)生了。

油庫(kù)后山的開山放坡施工，二次放坡結(jié)束時(shí)，跟蹤審計(jì)人員建議隨即對(duì)坡面進(jìn)行噴錨支護(hù)或種植植被處理的保護(hù)措施，但未被采納;現(xiàn)在出現(xiàn)坡面失穩(wěn)，準(zhǔn)備進(jìn)行支護(hù)施工，而目前山間的管線施工、山下的油罐和管線施工均已完成，且坡面已被雨水嚴(yán)重侵蝕和部分位置已經(jīng)滑坡，在這種情況下進(jìn)行支護(hù)施工，勢(shì)必造成施工難度增加且工程費(fèi)用和措施費(fèi)用都會(huì)大幅增加。事實(shí)證明我們當(dāng)時(shí)的建議是合理的、必要的。再如棲霞油庫(kù)的消防泵樓、消防水罐、輸油泵棚及設(shè)備基礎(chǔ)基坑開挖因地質(zhì)條件不好，而進(jìn)行深挖回填砂石處理，造成工程造價(jià)增加合計(jì)至少在100萬(wàn)以上，但是否經(jīng)過(guò)各方科學(xué)論證、方案比較，是否采用的是最經(jīng)濟(jì)合理、切實(shí)可行方案，不得而知。以后在處理上述較大變更的問(wèn)題上，我們也建議業(yè)主能夠先組織代表技術(shù)方面的設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位，代表經(jīng)濟(jì)方面的跟蹤審計(jì)單位，代表施工方面的工程承包單位，共同協(xié)商，集思廣益，優(yōu)選出技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)合理的處理方案?！皢?wèn)渠那得清如許，為有源頭活水來(lái)”。我們跟蹤審計(jì)工作一年來(lái)能夠開展得有聲有色，得益于公司審計(jì)處的熱情指導(dǎo)，得益于公司管道辦、各工程分部、項(xiàng)目部的密切配合，得益于我公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和跟蹤審計(jì)組全體人員的勤奮努力。今后，我們將繼續(xù)在審計(jì)處的指導(dǎo)下，加強(qiáng)工作的主動(dòng)性、創(chuàng)造性，進(jìn)一步提高跟蹤審計(jì)工作的質(zhì)量與水平，全心全意為業(yè)主做好造價(jià)咨詢服務(wù)。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇九

2014年解放路小學(xué)濱河分校新建工程跟蹤審計(jì)工作受海州區(qū)審計(jì)局委托，自2014年6月份進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)該工程進(jìn)行全過(guò)程跟蹤審計(jì)，主要開展以下幾項(xiàng)工作：

1、簽證及變更，嚴(yán)抓工程簽證、變更管理，深入施工現(xiàn)場(chǎng)，及時(shí)確認(rèn)簽證的真實(shí)性，合理性，提出優(yōu)化方案，掌握工程進(jìn)展及簽證變更的落實(shí)情況，為準(zhǔn)確計(jì)量掌握真實(shí)資料對(duì)各項(xiàng)內(nèi)控制度提出合理化建議和意見，完善建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)管理制度。

2、進(jìn)度款，負(fù)責(zé)對(duì)施工單位上報(bào)的已完成工作量月報(bào)進(jìn)行審核，及時(shí)核定分階段完工的分部工程結(jié)算，嚴(yán)格控制管理工程進(jìn)度款支付審核，堅(jiān)決杜絕工程款超付現(xiàn)象。

3、合同，檢查該項(xiàng)目相關(guān)單位和部門的合同履行情況，檢查有無(wú)違法轉(zhuǎn)包、分包現(xiàn)象。

4、隱蔽工程，做好隱蔽工程的查看和驗(yàn)收，及時(shí)了解工程情況并進(jìn)行必要的拍照、攝像，留取證據(jù)，確保計(jì)量準(zhǔn)確和審核完整真實(shí)。涉及造價(jià)增減的，要做到圖片、文字資料齊全，及時(shí)辦理確認(rèn)手續(xù)并存檔。

5、定價(jià)，參與特殊材料、設(shè)備的定價(jià)工作，并提出合理化建議。

9、竣工審核，工程竣工后，組織審核小組對(duì)施工方提出的竣工結(jié)算進(jìn)行審核，并出具審核報(bào)告。

（詳見附頁(yè)）。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇十

中介機(jī)構(gòu)選擇不當(dāng)作為建設(shè)工程中的委托者以及實(shí)行跟蹤審計(jì)的執(zhí)行者，中介機(jī)構(gòu)發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。為使得跟蹤審計(jì)的質(zhì)量得以提高，最為有效的一個(gè)途徑是選擇合適的中介機(jī)構(gòu)。現(xiàn)在，許多中介機(jī)構(gòu)不具備提供全過(guò)程跟蹤審計(jì)咨詢服務(wù)的能力。部分中介單位人員專業(yè)技能不強(qiáng)，這突出體現(xiàn)在造價(jià)編制存在嚴(yán)重的弊端，現(xiàn)場(chǎng)施工經(jīng)驗(yàn)匱乏等方面。一些單位人員甚至對(duì)工程全過(guò)程審計(jì)業(yè)務(wù)沒有一個(gè)全面的理解，一些甚至從來(lái)沒有加入到工程全過(guò)程審計(jì)工作中來(lái)。然而，跟蹤審計(jì)的質(zhì)量的好壞與審計(jì)人員的素質(zhì)有著密切的關(guān)系。一些中介機(jī)構(gòu)為了提高業(yè)務(wù)水平，在審計(jì)中可能會(huì)產(chǎn)生一系列問(wèn)題，這表現(xiàn)為矯枉過(guò)正，片面地追求審減率等，這些做法極大地?fù)p害了工程的利益。這樣造成的最終結(jié)果為危害學(xué)校審計(jì)工作，導(dǎo)致學(xué)校承擔(dān)一定的法律責(zé)任。

中介機(jī)構(gòu)獨(dú)立性受限一般而言，審計(jì)具備一個(gè)最為明顯的特征是獨(dú)立性，它能夠保障審計(jì)工作的進(jìn)度。社會(huì)跟蹤審計(jì)是一項(xiàng)復(fù)雜的任務(wù)，在具體的工作中體現(xiàn)其獨(dú)立性是十分必要的。在進(jìn)行跟蹤審計(jì)時(shí)，社會(huì)跟蹤審計(jì)單位必須安排專門的審計(jì)人員深入施工現(xiàn)場(chǎng)，進(jìn)行觀察并且收集意見。此過(guò)程中需要把收集到的意見等信息向高校審計(jì)部門反饋，同時(shí)高校審計(jì)部門必須及時(shí)向上級(jí)的指揮部門報(bào)告情況。在處理工程建設(shè)的細(xì)節(jié)問(wèn)題時(shí)，社會(huì)跟蹤審計(jì)單位發(fā)揮的作用相當(dāng)有限，僅僅是建議和參考。除此以外，在進(jìn)行跟蹤審計(jì)時(shí)，由于校方領(lǐng)導(dǎo)之間的意見存在沖突，可能會(huì)出現(xiàn)工程變更、款項(xiàng)支付等方面讓步的狀況，這在一定程度上影響到了審計(jì)工作的獨(dú)立性。

中介單位檢查監(jiān)督和關(guān)鍵點(diǎn)把握不到位在整個(gè)工程的跟蹤審計(jì)過(guò)程中，委托單位的檢查監(jiān)督是實(shí)現(xiàn)跟蹤審計(jì)目標(biāo)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。然而在具體的工作中，由于缺乏對(duì)中介機(jī)構(gòu)以及人員的有效監(jiān)督，在關(guān)鍵問(wèn)題上，例如合同、材料核價(jià)、工程索賠等，存在控制不合理的現(xiàn)象，使得整個(gè)工作的質(zhì)量大幅降低。

缺乏一套完整的跟蹤審計(jì)資料與普通的工程監(jiān)理單位比較，工程造價(jià)咨詢單位是新發(fā)展起來(lái)的一類企業(yè)，不管是其經(jīng)驗(yàn)和規(guī)模都存在著較大差距。所以，在實(shí)際的跟蹤審計(jì)工作中，審計(jì)資料還有待完善。尤其是針對(duì)新校區(qū)一些工程項(xiàng)目較多、建設(shè)工期較長(zhǎng)等問(wèn)題，更應(yīng)引起重視。在建設(shè)過(guò)程中，如果跟蹤審計(jì)資料的進(jìn)度緩慢，將會(huì)導(dǎo)致資料缺乏，隱蔽簽證內(nèi)容不全面等新問(wèn)題的產(chǎn)生，這些都給跟蹤審計(jì)的質(zhì)量帶來(lái)了一定的影響。

沒有一套完整的質(zhì)量評(píng)估體系顧名思義，跟蹤審計(jì)主要觀察的對(duì)象是工程管理活動(dòng)中參建主體，具體內(nèi)容是觀察其是否履行委托責(zé)任。通常，中介機(jī)構(gòu)監(jiān)督質(zhì)量的好壞無(wú)法直接使用硬性指標(biāo)來(lái)評(píng)估，但是目前，也缺乏一套完整的質(zhì)量控制體系對(duì)其進(jìn)行衡量。因此，內(nèi)審部門只能采用表面形式和直觀材料來(lái)預(yù)測(cè)效果。這樣一來(lái)，因?yàn)闆]有實(shí)際可行的考核標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)工作存在較大的隨意性，從而影響審計(jì)質(zhì)量。

2提高跟蹤審計(jì)質(zhì)量的措施。

引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，通過(guò)公開招標(biāo)方式引進(jìn)優(yōu)秀的咨詢單位和審計(jì)人員現(xiàn)在，許多高校的領(lǐng)導(dǎo)沒有正確地意識(shí)到跟蹤審計(jì)的優(yōu)點(diǎn)，僅僅是將它作為一種形式，或者是應(yīng)對(duì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)考核的一種方式。在對(duì)工程造價(jià)咨詢單位進(jìn)行選擇時(shí)，僅僅只是考慮到審計(jì)成本，以成本的高低作為判斷標(biāo)準(zhǔn)。為使跟蹤審計(jì)工作的質(zhì)量得以提高，實(shí)際工作中，我們需要仔細(xì)地評(píng)估所選企業(yè)的質(zhì)量、業(yè)績(jī)、信譽(yù)、管理水平、跟蹤審計(jì)方案等多種因素。在這個(gè)過(guò)程中，可以采用評(píng)分制對(duì)所選中的單位進(jìn)行比較，以便選擇出最符合學(xué)校發(fā)展?fàn)顩r的工程造價(jià)咨詢單位。

發(fā)揮學(xué)校內(nèi)審部門的紐帶作用第一，根據(jù)項(xiàng)目的投資規(guī)模、難易程度等，給中介單位審計(jì)人員適當(dāng)?shù)臅r(shí)間熟悉工程資料，提出有疑問(wèn)的地方，接著確定出一個(gè)時(shí)間，邀請(qǐng)學(xué)?；ú块T現(xiàn)場(chǎng)代表共同深入現(xiàn)場(chǎng)解決問(wèn)題。在這個(gè)環(huán)節(jié)需要注意的是，必須防止施工單位與中介單位審計(jì)人員私下往來(lái)，影響到審計(jì)工作的客觀性。第二，等到中介單位評(píng)估出初審結(jié)果后，必須要求其提供書面材料，包含的內(nèi)容要有結(jié)論問(wèn)題、簽證理解歧義問(wèn)題等，以便學(xué)校作出一個(gè)全面的分析，給后續(xù)的工作打下基礎(chǔ)。第三，如果施工單位不贊同初審意見，則需有關(guān)部門現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行協(xié)商并加以解決。內(nèi)審部門需要安排專門的人員全過(guò)程參與，這主要是為了避免出現(xiàn)相互串通的狀況，保護(hù)學(xué)校的權(quán)益。在這個(gè)過(guò)程中，如果套用子目、取費(fèi)等方面有一定的問(wèn)題，可以邀請(qǐng)建設(shè)工程造價(jià)管理部門參與到工作中來(lái)。第四，高校審計(jì)部門和高校工程建設(shè)相關(guān)部門之間，應(yīng)進(jìn)行一定的交流。增強(qiáng)高校領(lǐng)導(dǎo)、工程建設(shè)相關(guān)工作人員之間的聯(lián)系，有利于其加強(qiáng)對(duì)跟蹤審計(jì)工作的進(jìn)一步認(rèn)識(shí)，給委托跟蹤審計(jì)工作創(chuàng)建一個(gè)良好的工作氛圍。

制定一套完善的跟蹤審計(jì)模式中介機(jī)構(gòu)受學(xué)校委托實(shí)施跟蹤審計(jì)，如果長(zhǎng)期依靠外審人員這種單一的跟蹤模式，其行為在學(xué)?；ú块T和施工單位之間不會(huì)長(zhǎng)期保持完全的獨(dú)立性，有可能產(chǎn)生審計(jì)合謀行為。而內(nèi)外審計(jì)人員結(jié)合的跟蹤審計(jì)模式可以最大限度地預(yù)防這種行為的發(fā)生。中介機(jī)構(gòu)應(yīng)在學(xué)校內(nèi)審人員的協(xié)調(diào)和配合下，提出自己的跟蹤審計(jì)咨詢意見，然后再由內(nèi)審人員把咨詢意見及時(shí)反饋到基建部門。在這種模式下，內(nèi)審人員和外審人員分別承擔(dān)不同的責(zé)任，做到內(nèi)部相互監(jiān)督，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

扎實(shí)抓好咨詢單位跟蹤審計(jì)質(zhì)量的檢查一是出勤和堅(jiān)守崗位情況的檢查;二是合同審核、審計(jì)日記、工程簽證、索賠審核、進(jìn)度款支付等審計(jì)資料質(zhì)量的檢查;三是周報(bào)、結(jié)算工作小結(jié)、項(xiàng)目完成工作總結(jié)的檢查;四是工程結(jié)算、決算結(jié)果準(zhǔn)確性的檢查。日常檢查由審計(jì)監(jiān)督小組負(fù)責(zé)，要求每周現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)督協(xié)調(diào)不少于2次，分管領(lǐng)導(dǎo)每周現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)督協(xié)調(diào)不少于1次，還要不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查。

建立一套完善的跟蹤審計(jì)質(zhì)量考核標(biāo)準(zhǔn)為保證跟蹤審計(jì)工作的時(shí)效性，學(xué)校審計(jì)處或?qū)徲?jì)監(jiān)督小組應(yīng)不定期檢查和評(píng)估跟蹤審計(jì)的效果。這就包括以下內(nèi)容:工作中是否存在舞弊行為、有無(wú)管理制度上的漏洞、審計(jì)核減核增金額、能否準(zhǔn)確及時(shí)完成審計(jì)任務(wù)等。另外，我們還需針對(duì)中介機(jī)構(gòu)人員的建議以及方案，作出對(duì)應(yīng)的評(píng)估。在最大程度上，使得他們的主觀能動(dòng)性得以充分調(diào)動(dòng)。所以，建立一套完善的跟蹤審計(jì)質(zhì)量考核標(biāo)準(zhǔn)顯得十分重要，它能夠使我們的工作做到有據(jù)可依，給跟蹤審計(jì)工作帶來(lái)較大的效益。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇十一

今年以來(lái)，我局在市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在省審計(jì)廳的指導(dǎo)下，堅(jiān)持以^v^理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真貫徹黨的xx屆三中、四中、五中全會(huì)及市委六屆九次、十次全會(huì)，以及全國(guó)、全省審計(jì)工作會(huì)議精神，牢固樹立科學(xué)審計(jì)理念，緊緊圍繞主題主線，全力服務(wù)國(guó)家治理，依法履行審計(jì)職責(zé)，奮發(fā)進(jìn)取，創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)，在更高層次、更廣領(lǐng)域發(fā)揮了審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能和公共財(cái)政“衛(wèi)士”作用。

一、圍繞中心，服務(wù)大局，積極履行審計(jì)監(jiān)督職能。

201x年，我局緊緊圍繞重大政策執(zhí)行、財(cái)政管理績(jī)效、經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范等方面，深化審計(jì)內(nèi)容，加大審計(jì)力度，提升審計(jì)成效。全市審計(jì)機(jī)關(guān)共審計(jì)和調(diào)查374個(gè)單位，查出主要問(wèn)題金額億元，審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)有關(guān)問(wèn)題資金億元，核減投資額億元;移送處理事項(xiàng)13件，處理人員15人;提出審計(jì)建議被采納623條，提交審計(jì)專題報(bào)告、綜合性報(bào)告和信息簡(jiǎn)報(bào)被黨委、政府批示采用477篇次。

(一)以落實(shí)重大決策部署為目標(biāo)，扎實(shí)推進(jìn)政策跟蹤審計(jì)。今年以來(lái)，根據(jù)省政府部署和省審計(jì)廳安排，我局對(duì)全市穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)政策的貫徹落實(shí)情況實(shí)施了跟蹤審計(jì)，突出關(guān)注重點(diǎn)任務(wù)完成情況、重要政策執(zhí)行情況、重要政策執(zhí)行情況、重大項(xiàng)目建設(shè)情況、重點(diǎn)資金使用情況及簡(jiǎn)政放權(quán)推進(jìn)情況等五個(gè)主要方面內(nèi)容，定期報(bào)送跟蹤審計(jì)結(jié)果。跟蹤審計(jì)推進(jìn)了簡(jiǎn)政放權(quán)、保障性安居工程、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、技能環(huán)保產(chǎn)業(yè)政策的有效落實(shí)。

(二)以促進(jìn)完善公共財(cái)政體制為目標(biāo)，加強(qiáng)政府預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。201x年，我局繼續(xù)樹立科學(xué)審計(jì)理念，共實(shí)施了以市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和地稅征管情況審計(jì)為基礎(chǔ)的5大類13個(gè)審計(jì)項(xiàng)目。今年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)突出三個(gè)特點(diǎn)：一是密切關(guān)注財(cái)政存量資金增減變動(dòng)情況，促進(jìn)盤活財(cái)政存量資金，提高資金使用績(jī)效;二是持續(xù)關(guān)注“三公”經(jīng)費(fèi)使用管理情況，促進(jìn)節(jié)約型政府建設(shè);三是關(guān)注穩(wěn)增長(zhǎng)等政策措施落實(shí)情況，促進(jìn)簡(jiǎn)政放權(quán)和各項(xiàng)政策落地生根。

(三)以促進(jìn)權(quán)力規(guī)范運(yùn)行為目標(biāo)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。今年以來(lái)，我局共完成12名黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。在實(shí)現(xiàn)對(duì)縣(市、區(qū))黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全覆蓋的基礎(chǔ)上，我局又啟動(dòng)了新一輪縣級(jí)地方黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，對(duì)寶應(yīng)、高郵、儀征等地方黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。此外，還完成了揚(yáng)州4所高校5名省管領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，實(shí)現(xiàn)了揚(yáng)州高校領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。報(bào)送的相關(guān)要情信息被市委書記謝正義、常務(wù)副市長(zhǎng)丁純分別作出重要批示，有力促進(jìn)了問(wèn)題整改和內(nèi)部管理水平的提高。

(四)以促進(jìn)提高財(cái)政資金效益為目標(biāo)，加強(qiáng)政府投資審計(jì)。201x年，我局緊緊圍繞市委、市政府確定的重點(diǎn)民生投資項(xiàng)目，扎實(shí)開展了頭橋水廠、邗江南路、黃金壩閘擴(kuò)建等項(xiàng)目的工程審計(jì)。截至10月底，共核減投資額6141萬(wàn)元，揭示了建設(shè)單位未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更及延誤工期導(dǎo)致造價(jià)增加575萬(wàn)元等問(wèn)題，還反映了工程建設(shè)程序及資金使用管理方面存在的問(wèn)題，提出跟蹤審計(jì)建議748條，被審計(jì)單位即知即改447條。在節(jié)省財(cái)政資金的同時(shí)，促進(jìn)了被審計(jì)單位規(guī)范工程建設(shè)管理，提高資金使用績(jī)效。此外，我局還繼續(xù)重點(diǎn)推進(jìn)了援疆資金和項(xiàng)目跟蹤審計(jì)。

(五)以促進(jìn)保障和改善民生等政策執(zhí)行為目標(biāo)，加強(qiáng)專項(xiàng)資金審計(jì)。201x年，我局結(jié)合政策跟蹤審計(jì)持續(xù)實(shí)施城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計(jì)，組織力量對(duì)住宅專項(xiàng)維修資金、市級(jí)服務(wù)業(yè)引導(dǎo)資金、市級(jí)就業(yè)再就業(yè)專項(xiàng)資金、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)資金等進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)不僅揭示了有關(guān)專項(xiàng)資金使用、管理不規(guī)范等問(wèn)題，促進(jìn)被審計(jì)單位不斷提高資金管理水平，還對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了依法移送，要情專報(bào)信息被市領(lǐng)導(dǎo)批示4次。

(六)以服務(wù)黨政中心工作為目標(biāo)，開展黨委政府交辦項(xiàng)目審計(jì)。201x年，根據(jù)市領(lǐng)導(dǎo)批示精神和要求，我局共承辦了黨委、政府臨時(shí)交辦的審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查項(xiàng)目2個(gè)，配合有關(guān)部門開展審計(jì)督查項(xiàng)目13個(gè)。根據(jù)市委書記謝正義批示要求，我局組織江都、廣陵兩地審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)全市“菜籃子工程”運(yùn)營(yíng)績(jī)效情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，審計(jì)調(diào)查結(jié)果得到副市長(zhǎng)丁一的批示，要求市農(nóng)委、市財(cái)政等部門積極整改審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。

根據(jù)常務(wù)副市長(zhǎng)丁純批示要求，我局開展了城控集團(tuán)建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)查出違規(guī)違紀(jì)金額萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額萬(wàn)元，并向市紀(jì)委移交了相關(guān)案源線索1條，目前相關(guān)責(zé)任人已被立案?jìng)刹椤Ｅ浜鲜屑o(jì)委、市委組織部等部門對(duì)全市5個(gè)地區(qū)和部門貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定等作風(fēng)建設(shè)情況等13個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了專項(xiàng)督查，提供審計(jì)檔案4次32卷，幫助查清查實(shí)了有關(guān)問(wèn)題，有效發(fā)揮了審計(jì)反腐敗“利劍”作用。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇十二

各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們：

大家好！隨著系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)體制改革的不斷推進(jìn)審計(jì)職能的全面上收，新的審計(jì)體系架構(gòu)已搭建完成，區(qū)域?qū)徲?jì)中心成為公司履行審計(jì)職能、防范和化解公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、完善風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分，同時(shí)也為轄區(qū)分公司提供了增值服務(wù)。新的組織模式，要求我們不斷完善工作機(jī)制，創(chuàng)新工作方式方法，扎實(shí)開展審計(jì)工作，有效發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督、服務(wù)職能。對(duì)此，現(xiàn)將工作中一些想法匯報(bào)如下：

在總公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，審計(jì)中心充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性，收到了較好的審計(jì)監(jiān)督效果，但在開展審計(jì)工作的過(guò)程中，也存在著審計(jì)中心與轄區(qū)之間溝通不暢、職責(zé)不分、安排頻繁重復(fù)等問(wèn)題。

1．縣支公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為審計(jì)工作的雞肋

審計(jì)職能上收后，省級(jí)公司撤銷審計(jì)辦，地市公司審計(jì)特派員也另作安排，但在目前系統(tǒng)內(nèi)經(jīng)營(yíng)體制尚未全部改革到位的情況下，縣支公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)還需繼續(xù)開展，在這種情況下，縣支公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為工作難點(diǎn)，由中心來(lái)做，地市級(jí)審計(jì)任務(wù)已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)計(jì)劃安排，由轄區(qū)分公司來(lái)做，省級(jí)公司審計(jì)辦已撤銷，審計(jì)特派員也分流了，所以縣支公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為不做不行，要做又無(wú)能為力的窘狀。

2．審計(jì)中心審計(jì)人員少、業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，不能完全滿足審計(jì)任務(wù)需要

區(qū)域?qū)徲?jì)中心常規(guī)審計(jì)處8人，只有2名以前有審計(jì)工作經(jīng)歷，其他人員均來(lái)自于信息、客服等崗位，人員也比較年輕，保險(xiǎn)工作經(jīng)驗(yàn)也不足，所以現(xiàn)有人員不能完全滿足審計(jì)任務(wù)需要。

3．轄區(qū)內(nèi)審計(jì)職責(zé)沒有明確

審計(jì)職能上收后，審計(jì)中心對(duì)基層的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控和檢查已形成日常性工作，所以沒有專職審計(jì)崗位人員來(lái)配合，很難保證審計(jì)工作高質(zhì)量。從今年轄區(qū)內(nèi)的審計(jì)情況看，內(nèi)控的關(guān)鍵崗位人員所干工作基本都是配合審計(jì)工作，而放下自己本職的關(guān)鍵崗位工作。

4．審計(jì)項(xiàng)目交叉，頻率增加，給轄區(qū)造成負(fù)擔(dān)

從總公司審計(jì)部到審計(jì)中心，由于各處室分別安排各自審計(jì)項(xiàng)目，而被審計(jì)單位全集中到轄區(qū)分公司，增加了審計(jì)頻率，各部門應(yīng)接不暇。有的省份一年被審計(jì)10來(lái)次，以河北省為例：1月份5個(gè)地市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，2月份合規(guī)經(jīng)營(yíng)審計(jì)，涉及單位8個(gè)縣支公司：3月份總公司對(duì)省公司趙總?cè)纹趯徲?jì)；4月份審計(jì)署檢查。6月份機(jī)動(dòng)審計(jì)，7月份信息系統(tǒng)審計(jì)。

5．審計(jì)工作質(zhì)量有待進(jìn)一步提高

由于審計(jì)人員少、業(yè)務(wù)素質(zhì)低，審計(jì)項(xiàng)目多，疲于應(yīng)付完成數(shù)量，造成審計(jì)質(zhì)量不高。

對(duì)于上述問(wèn)題，如何更好地審計(jì)開展工作，解決因?qū)徲?jì)職能全面上收后出現(xiàn)的問(wèn)題，更好地履行審計(jì)監(jiān)督職能、為轄區(qū)分公司提供增值服務(wù)，我結(jié)合了審計(jì)職能上收后的實(shí)際情況，提出了一些工作思路及工作建議：

（1）提升認(rèn)識(shí)能力，深化對(duì)審計(jì)職能的理解和運(yùn)用，創(chuàng)新工作思路我們知道，審計(jì)職能，是審計(jì)本質(zhì)屬性的反映，是審計(jì)本身固有的功能。通過(guò)提高認(rèn)識(shí)能力，我們可以逐步加深對(duì)審計(jì)職能的全面上收的理解并對(duì)其加以運(yùn)用；通過(guò)不斷的改善審計(jì)外部環(huán)境、理順內(nèi)部關(guān)系、提高審計(jì)人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，有助于深化對(duì)審計(jì)職能的理解和運(yùn)用，不斷推進(jìn)審計(jì)職能的全面上收。因此公司審計(jì)不能墨守成規(guī)，不能固步自封，不能落后于時(shí)代；要切實(shí)加強(qiáng)形勢(shì)教育，緊密圍繞公司的改革與發(fā)展大局，以化解與防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，以做好審計(jì)監(jiān)督為基本職能，以提供增值服務(wù)為根本任務(wù)，充分履行職責(zé)，充分體現(xiàn)審計(jì)工作“貼近需求、貼近管理、貼近風(fēng)險(xiǎn)防范”的原則，全面開展各項(xiàng)審計(jì)工作。

（2）加強(qiáng)人員培訓(xùn)，提升隊(duì)伍素質(zhì)，充分利用好特約審計(jì)人員我們要知道人是第一因素。審計(jì)職能上收后，中心如何全面履行審計(jì)職能關(guān)鍵還在人員素質(zhì)的提高。審計(jì)人員是審計(jì)職能的具體執(zhí)行者。審計(jì)職能的增強(qiáng)，有賴于包括全體審計(jì)人員在內(nèi)的審計(jì)隊(duì)伍整體素質(zhì)的提升。隊(duì)伍素質(zhì)不提升，增強(qiáng)審計(jì)職能的全面上收也無(wú)從談起。目前中心普遍存在人員不足、缺乏審計(jì)經(jīng)驗(yàn)等現(xiàn)象。因此要加強(qiáng)專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)。既要利用外部的師資力量進(jìn)行培訓(xùn)，也要多發(fā)揮中心內(nèi)部的力量?？梢猿浞掷煤锰丶s審計(jì)人員，在中心與分公司充分溝通協(xié)調(diào)后，要制定一項(xiàng)工作制度，將特約審計(jì)人員的審計(jì)工作納入其工作職責(zé)及年度工作考核，明確其責(zé)權(quán)利，建立良性管理機(jī)制，充分發(fā)揮系統(tǒng)內(nèi)寶貴審計(jì)資源的`作用。使大家取長(zhǎng)補(bǔ)短，一起增強(qiáng)實(shí)戰(zhàn)能力，促進(jìn)審計(jì)職能的全面上收。

(3).提升溝通協(xié)調(diào)能力，注重與轄內(nèi)分公司及與審計(jì)部的有效溝通，建立和完善溝通機(jī)制當(dāng)前，公司審計(jì)部門與轄內(nèi)分公司之間，幾乎“老死不相往來(lái)”。只有到了需要審計(jì)時(shí)，才與對(duì)方發(fā)生了關(guān)系。而由于業(yè)務(wù)性質(zhì)使然（傳統(tǒng)財(cái)務(wù)審計(jì)就是以審查被審對(duì)象在財(cái)務(wù)收支方面存在的問(wèn)題為重點(diǎn)），這時(shí)候與轄內(nèi)分公司的溝通協(xié)調(diào)很大程度上難以有效開展，這是造成審計(jì)尷尬不暢局面的原因之一，造成審計(jì)部的外部環(huán)境非常狹窄，甚至有堵塞的感覺。因此，前期我們中心與轄內(nèi)分公司建立了協(xié)調(diào)溝通機(jī)制，實(shí)際工作中也對(duì)此做了大量的工作，審計(jì)部門采取一切盡可能的舉措，來(lái)與被審對(duì)象“掛鉤”，確立日常的聯(lián)絡(luò)機(jī)制，互相往來(lái)，信息共享。比如，建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表的定時(shí)報(bào)送機(jī)制、審計(jì)人員與單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的日常聯(lián)絡(luò)機(jī)制、審計(jì)意見建議的跟蹤反饋機(jī)制等等，因地制宜，因時(shí)制宜，通過(guò)一個(gè)個(gè)“點(diǎn)”，連結(jié)成審計(jì)機(jī)關(guān)與被審計(jì)對(duì)象日常關(guān)系的良好局面。建立與轄內(nèi)分公司協(xié)調(diào)溝通機(jī)制，必然要求審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)人員必須全面提升溝通協(xié)調(diào)能力。各處室強(qiáng)化匯報(bào)與溝通，按月統(tǒng)一向總經(jīng)理室匯報(bào)當(dāng)月工作，處室間互通下月工作計(jì)劃，提出配合需求，整合審計(jì)項(xiàng)目，以團(tuán)結(jié)協(xié)作進(jìn)一步提升中心工作質(zhì)量和效果，同時(shí)要及時(shí)通知到各分公司，以取得他們的理解和認(rèn)同，爭(zhēng)取他們的支持和配合，做到下情上達(dá)，下情上達(dá),和諧暢通，確保審計(jì)職能的全面上收。

(4).提升效益審計(jì)水平，推進(jìn)公司非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)監(jiān)控的發(fā)展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)是對(duì)被審計(jì)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性進(jìn)行審核、分析和評(píng)價(jià)，以提高被審計(jì)單位經(jīng)濟(jì)效益為目的。經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)是在傳統(tǒng)財(cái)務(wù)審計(jì)基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的，具有顯著的審計(jì)職能的建設(shè)性特點(diǎn)。審計(jì)職能全面上收后越要加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)作為高層次的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督形式，其最終目的就是為了提高經(jīng)濟(jì)效益。從這一層面上講，效益審計(jì)是審計(jì)職能全面上收后審計(jì)事業(yè)發(fā)展的大方向。因此，我們必須要全面提升經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)水平，準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)的評(píng)價(jià)原則和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)財(cái)務(wù)審計(jì)所提供的真實(shí)可靠的數(shù)據(jù)資料加以綜合評(píng)價(jià)分析，從大量微觀的現(xiàn)象中發(fā)現(xiàn)宏觀方面存在的問(wèn)題，提出切實(shí)可行的改進(jìn)措施。要大力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)工作，促進(jìn)審計(jì)事業(yè)發(fā)展。同時(shí)也要充分發(fā)揮非現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)優(yōu)勢(shì)，采取遠(yuǎn)程監(jiān)控手段，對(duì)審計(jì)對(duì)象進(jìn)行及動(dòng)態(tài)實(shí)時(shí)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)轄區(qū)分公司經(jīng)營(yíng)管理中存在的一些帶有傾向性、苗頭性的問(wèn)題，及時(shí)發(fā)出審計(jì)預(yù)警，防患于未然；并做好信息采集的制度化，總公司也應(yīng)為各中心創(chuàng)造條件，提供成熟、配套的輔助審計(jì)系統(tǒng)和技術(shù)支持，實(shí)現(xiàn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控所需數(shù)據(jù)連接和共享，以提高數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率和采集效率，并減輕分公司的數(shù)據(jù)報(bào)送量。在開展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)項(xiàng)目前，還要全面、細(xì)致地做好非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，對(duì)被審計(jì)單位經(jīng)營(yíng)管理中薄弱環(huán)節(jié)心和疑點(diǎn)問(wèn)題有一個(gè)全局概念，開展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí)才有方向、有重點(diǎn)、有依據(jù)、重大問(wèn)題不遺漏，節(jié)約現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí)間，提高審計(jì)效率，加強(qiáng)審計(jì)職能的全面上收！

雖然我們?cè)趯徲?jì)職能全面上收后做了一定的工作，取得了一些成績(jī)，但也難免存在一些不足，借此，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)和同事們給予批評(píng)指正，以便我們今后進(jìn)一步完善提高，提升我們的審計(jì)職能。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇十三

一季度，我局在市委、政府領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮審計(jì)在黨和國(guó)家監(jiān)督體系中的重要作用，服務(wù)國(guó)家和地方改革發(fā)展大局。共完成審計(jì)項(xiàng)目12個(gè)，提交審計(jì)報(bào)告、信息12篇，提出合理化審計(jì)意見建議28條。

一、審計(jì)項(xiàng)目開展情況。

(一)財(cái)政預(yù)決算審計(jì)。

開展市本級(jí)20__年預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計(jì)。

(二)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。

完成了交通大街給水管網(wǎng)改造等6個(gè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)。對(duì)中學(xué)教育基地、北環(huán)路網(wǎng)排水板涵工程等進(jìn)行跟蹤審計(jì)。

(三)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

按照組織部通知要求，完成對(duì)6名鄉(xiāng)局級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

(四)上級(jí)機(jī)關(guān)交辦任務(wù)。

按照上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)要求，抽調(diào)5名業(yè)務(wù)骨干赴廊坊、邢臺(tái)及滄州市參加審計(jì)。

以促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo)，進(jìn)一步加大審計(jì)力度，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，主要做好以下幾方面的工作。

(一)做好國(guó)家重大政策落實(shí)情況跟蹤審計(jì)、地下水壓采等審計(jì)工作。

(二)繼續(xù)開展20__年市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計(jì)工作。

(三)加大政府投資建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)及竣工決算審計(jì)力度，節(jié)省建設(shè)項(xiàng)目資金。

(四)完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)、行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)及鄉(xiāng)局級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

(五)完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和市委市政府交辦的各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇十四

xx電廠二期工程審計(jì)組自xx年xx月xx日進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)以來(lái)，對(duì)工程進(jìn)行全過(guò)程跟蹤審計(jì)，現(xiàn)將跟蹤審計(jì)情況向貴公司匯報(bào)如下：

審計(jì)組堅(jiān)持做好每天的日常工作，具體工作如下：

1、審計(jì)日志堅(jiān)持每天記錄；

2、現(xiàn)場(chǎng)巡查工作照常進(jìn)行，一般1-2天現(xiàn)場(chǎng)巡查一次，并做好了現(xiàn)場(chǎng)部分的拍照工作；

3、根據(jù)施工計(jì)劃，我組有計(jì)劃的對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行了重點(diǎn)跟蹤，并做好了審計(jì)備忘錄；

5、處理貴公司要求審查的日常事務(wù)，如合同、變更單的審查，給貴公司提供相關(guān)服務(wù)。

6、對(duì)收到的圖紙首先進(jìn)行了歸類清理，并結(jié)合施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)度和設(shè)計(jì)變更單對(duì)正在施工的圖紙進(jìn)行熟悉。

7、根據(jù)施工圖紙進(jìn)行工程量統(tǒng)計(jì)。

1、xx年xx月到xx月，前期工作及合同審計(jì)、標(biāo)底編制。

和設(shè)計(jì)變更單對(duì)正在施工的圖紙進(jìn)行了重點(diǎn)熟悉，對(duì)相關(guān)專業(yè)詞句、符號(hào)進(jìn)行了集體討論學(xué)習(xí)；并對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的重點(diǎn)部位做了拍照處理。

參與了鐵路工程招標(biāo)文件審查及脫硫合同、循環(huán)水管租地合同、調(diào)試合同、鍋爐風(fēng)門采購(gòu)合同等審查工作。并協(xié)助編制了xx電廠二期鐵路工程招標(biāo)標(biāo)底工作。

2、xx月xx至xx月xx日，主要做概算收口工作。

根據(jù)xx電廠二期工程概算收口工作會(huì)議精神，我審計(jì)組收集了本次概算編制所用的定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格等材料，按施工圖紙計(jì)算了鍋爐基礎(chǔ)、取水泵房土石方、電除塵器支架基礎(chǔ)、煙囪基礎(chǔ)及筒體等工程量并與概算做了比較，并對(duì)本次概算組成的概算表也進(jìn)行了審查，編寫概算收口審計(jì)報(bào)告。

抽查的建筑工程量8項(xiàng)，偏差率大于10%的7項(xiàng)，占總抽查項(xiàng)的88%，其中最大正偏差率311%，最大負(fù)偏差率27%。概算對(duì)比表中工程量與按施工圖計(jì)算出來(lái)的工程量偏差較大，不能準(zhǔn)確體現(xiàn)本工程實(shí)際造價(jià)。

部分當(dāng)?shù)夭牧蠈?shí)際市場(chǎng)價(jià)與造價(jià)部門信息發(fā)布價(jià)存在差異，如片石本地市場(chǎng)價(jià)為元/m3，而概算中采用的發(fā)布價(jià)為58元/m3，體現(xiàn)在本工程中，僅此一項(xiàng)材料價(jià)差就達(dá)到萬(wàn)元。

3、xx月xx日至xx月xx日，收集跟審資料，協(xié)調(diào)工作。

內(nèi)容在前期的跟蹤審計(jì)工作中，審計(jì)組工作與貴公司各部門之間未能達(dá)到較好的協(xié)助狀態(tài)，為此我組加強(qiáng)了與各部門之間的溝通與協(xié)調(diào)，加強(qiáng)收集各種資料工作。

為了進(jìn)一步做好全過(guò)程跟蹤審計(jì)工作，更好的為貴公司當(dāng)好參謀把好關(guān)，以聯(lián)系單要求貴公司提供投資估算書，立項(xiàng)報(bào)告和審批資料、初步設(shè)計(jì)圖紙，設(shè)計(jì)院概算修正書、監(jiān)理的各種現(xiàn)場(chǎng)簽證資料，隱蔽資料、月計(jì)劃，周計(jì)劃及資金使用計(jì)劃、工程會(huì)議紀(jì)要、變更設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)變更會(huì)議紀(jì)要、一、二級(jí)網(wǎng)絡(luò)圖。并請(qǐng)?jiān)谑┕挝煌ㄖO(jiān)理檢查驗(yàn)收各類工程，材料和設(shè)備時(shí)，通知審計(jì)單位參與。

4、xx月xx日至xx月xx日，工程進(jìn)度結(jié)算審查。

為了進(jìn)一步搞好xx電廠二期工程的審計(jì)工作，我公司于xx月xx日在公司召開工程部審計(jì)組會(huì)議。會(huì)后根據(jù)會(huì)議精神，我組與貴公司相關(guān)部門協(xié)調(diào)工程進(jìn)度結(jié)算以及其支付情況。著重收集和整理工程進(jìn)度結(jié)算表等資料，向貴公司計(jì)劃部、工程部、監(jiān)理等部門了解工程進(jìn)度結(jié)算的情況。

齊全，以備審查。

然而從貴公司計(jì)劃部x部長(zhǎng)處了解到，要求電建聯(lián)合體的工程進(jìn)度結(jié)算的工程量計(jì)算式很難達(dá)到要求，存在著編制人員不足、合同等多方面因素，其上報(bào)的月完成工程的工程量是由概算總量估算出來(lái)的，難以按要求和規(guī)范提供相應(yīng)的實(shí)際完成工程量及其組成。

5、xx月22日至xx月2日，工程資料收集、工程協(xié)調(diào)。

就資料問(wèn)題與貴公司工程部xx部長(zhǎng)協(xié)調(diào)、對(duì)計(jì)劃部部分工作人員談了審計(jì)組加強(qiáng)跟蹤審計(jì)資料收集的方法和目的各種問(wèn)題、并與計(jì)劃部xx部長(zhǎng)以及貴公司xx經(jīng)理，都進(jìn)行了工作匯報(bào)。

6、xx月3日至xx月17日，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)跟蹤，審查設(shè)計(jì)變更資料收集、進(jìn)度結(jié)算等問(wèn)題受到前期匯報(bào)的影響，不能全面展開。抓好現(xiàn)場(chǎng)巡場(chǎng)、施工圖歸類分檔工作，處理日常事務(wù)。

對(duì)排水口跌水段及消力池?cái)U(kuò)散段底板高程變更為，大堤外坡護(hù)坡以及導(dǎo)流堤變更為現(xiàn)澆砼構(gòu)件等問(wèn)題費(fèi)用變化的變更申請(qǐng)進(jìn)行了審查。

排水口跌水段及消力池?cái)U(kuò)散段總長(zhǎng)xxm，變更后高程提高后，工程費(fèi)用減少費(fèi)用62334元。

大堤外坡護(hù)坡由漿砌石護(hù)坡變更為六邊型預(yù)制砼塊護(hù)坡一項(xiàng)，外坡面積以及六邊形預(yù)制砼塊均未確定；導(dǎo)流堤由預(yù)制砼吊裝變更為現(xiàn)澆砼水下施工作業(yè)，由此產(chǎn)生的施工方式，施工程序的變化，如圍堰土方量目前無(wú)法確定。但我們認(rèn)為，此項(xiàng)變更可能增加費(fèi)用。如貴公司需要準(zhǔn)確的費(fèi)用數(shù)據(jù)，建議由施工單位根據(jù)具體變更提交相關(guān)預(yù)算或出具更詳細(xì)的變更數(shù)據(jù)再計(jì)算為妥。

為此，我組向貴公司發(fā)了工作聯(lián)系單，提醒了變更中存在的問(wèn)題，糾正了施工單位提供的錯(cuò)誤的造價(jià)變化為貴公司在決定是否變更起到了正確的造價(jià)指導(dǎo)作用。

7、xx月17日至xx月1日，協(xié)調(diào)部門間的工作，提交審計(jì)大綱。

對(duì)審計(jì)組工作向貴公司提交了《審計(jì)大綱》和本月《審計(jì)月報(bào)》。提請(qǐng)貴公司要求施工單位負(fù)責(zé)簽證等資料的及時(shí)到位，并督促做好簽證等資料的歸檔和整理工作。建議簽證完成后7天內(nèi)將已簽證的資料報(bào)送貴公司、監(jiān)理及審計(jì)組歸檔備查。以便于對(duì)其真實(shí)性、完整性進(jìn)行審核。

xx部長(zhǎng)及工程部、監(jiān)理等處了解的進(jìn)度結(jié)算情況，施工單位提供工程量計(jì)算式的難度較大，難以按要求和規(guī)范提供相應(yīng)的實(shí)際完成工程量及其組成。

基于以上種種原因，雖然我審計(jì)組多次針對(duì)資料情況和進(jìn)度結(jié)算情況提出要求和建議，都未能有實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇十五

xx年上半年，我局在區(qū)委、區(qū)政府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)委六屆三次全委會(huì)精神，緊緊圍繞為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的工作思路，嚴(yán)格履行^v^“依法審計(jì)、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的二十字工作方針，本著“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的原則，扎實(shí)有效的在全區(qū)開展審計(jì)執(zhí)法工作，現(xiàn)就上半年主要工作完成情況及下半年工作安排如下：

xx年上半年，全局共開展審計(jì)項(xiàng)目7項(xiàng)，完成審計(jì)項(xiàng)目7項(xiàng)，完成全年工作目標(biāo)任務(wù)的70%，其中：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)及預(yù)算執(zhí)行單位審計(jì)2項(xiàng)，專項(xiàng)資金審計(jì)2項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)1項(xiàng)。

（一）以財(cái)政審計(jì)為重點(diǎn)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。

xx年本級(jí)審，我局以嚴(yán)格預(yù)算管理規(guī)范資金分配為重點(diǎn)，緊緊圍繞“揭露問(wèn)題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革”的總體思路，積極開展xx年區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)，根據(jù)財(cái)政資金的分配走向，有重點(diǎn)地對(duì)區(qū)民政局xx年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)，同時(shí)對(duì)部分重點(diǎn)資金使用情況進(jìn)行了延伸審計(jì)，糾正了部分資金在使用過(guò)程中的不規(guī)范行為，對(duì)部分單位帳戶資金沉淀過(guò)大現(xiàn)象，向政府部門提出了深入調(diào)查、區(qū)別對(duì)待、盤活資金、提高效益的審計(jì)建議。

（二）大力開展專項(xiàng)資金審計(jì)，努力規(guī)范資金使用行為。

今年，我局緊緊圍繞政府工作中心，相繼完成了大堡子吧浪電灌站建設(shè)工程、區(qū)農(nóng)牧局xx年度設(shè)施農(nóng)業(yè)項(xiàng)目?jī)蓚€(gè)農(nóng)業(yè)專項(xiàng)的審計(jì)。對(duì)審計(jì)中對(duì)發(fā)現(xiàn)的項(xiàng)目資金管理不規(guī)范問(wèn)題進(jìn)行了糾正、處理，促進(jìn)了專項(xiàng)資金的合理規(guī)范運(yùn)行。

（三）認(rèn)真開展黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

受區(qū)委組織部委托，完成了對(duì)原馬坊辦事處主任孫泰德同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、通過(guò)審計(jì)進(jìn)一步規(guī)范了辦事處財(cái)務(wù)，健全了內(nèi)部規(guī)章制度。對(duì)原朝陽(yáng)辦事處主任王新民同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)賬務(wù)審計(jì)已結(jié)束，目前正在審計(jì)報(bào)告階段。

（四）遵照區(qū)政府的要求，完成了對(duì)區(qū)公證處的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。對(duì)公證處截止今年3月底以前的財(cái)務(wù)收支狀況進(jìn)行了審計(jì)，并詳細(xì)核實(shí)了資產(chǎn)摸清了家底，認(rèn)真完成了區(qū)公證處上劃前的基礎(chǔ)工作。

（五）加強(qiáng)部門間協(xié)調(diào)配合，認(rèn)真完成其他工作任務(wù)。

今年1-5月，我局在積極審計(jì)的同時(shí)，元月份組織召開了紀(jì)檢、監(jiān)察、檢察、審計(jì)四部門聯(lián)席會(huì)議，3月組織召開了城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議第四次會(huì)議，制定印發(fā)《城北區(qū)科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行辦法》、《xx市城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目委托制度》、《城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議工作制度》。積極配合區(qū)監(jiān)察局開展春季學(xué)校收費(fèi)專項(xiàng)檢查、配合財(cái)政農(nóng)牧開展農(nóng)業(yè)項(xiàng)目檢查、積極參與政府采購(gòu)工作，取得了較好的效果。

目前我區(qū)審計(jì)工作面臨的主要困難是審計(jì)專業(yè)人員缺乏，審計(jì)力量嚴(yán)重不足。年度審計(jì)計(jì)劃確定后，實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，由于財(cái)政、農(nóng)牧等部門根據(jù)本部門工作需要，都有部分專項(xiàng)工程需要穿插審計(jì)來(lái)確保上級(jí)部門驗(yàn)收，加之政府和上級(jí)業(yè)務(wù)部門臨時(shí)交辦的項(xiàng)目，從而給審計(jì)計(jì)劃的執(zhí)行帶來(lái)了一定難度。尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，在確保審計(jì)質(zhì)量的同時(shí)嚴(yán)格按照組織部門要求的時(shí)限完成難度很大，急需增加審計(jì)專業(yè)人員。

今后，我們將在區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)區(qū)第六次黨代會(huì)、區(qū)委六屆三次全體會(huì)議精神，按照“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的原則，以促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo)，進(jìn)一步解放思想，依法履行審計(jì)職責(zé)，努力完成以下工作：

（一）認(rèn)真完成區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)及向區(qū)^v^會(huì)的審計(jì)工作報(bào)告。

（二）完成區(qū)委組織部委托的對(duì)孔慶明、武勇、劉少君、三位同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。

（三）加大審計(jì)部門“人、法、技”建設(shè)力度，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)人員作風(fēng)建設(shè)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)力度，努力提高審計(jì)機(jī)關(guān)綜合素質(zhì)。

（四）完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的臨時(shí)工作任務(wù)。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇十六

公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況編制了《六安-東石筍公路升級(jí)改造工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程跟蹤審計(jì)方案》、《六安-東石筍公路升級(jí)改造工程施工過(guò)程跟蹤審計(jì)實(shí)施程序、管理手冊(cè)》。安排具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)造價(jià)師擔(dān)任項(xiàng)目主審。

針對(duì)工程建設(shè)過(guò)程中影響造價(jià)的突出問(wèn)題，及時(shí)向業(yè)主報(bào)告處理意見和解決方法。

含在合同措施費(fèi)中的部分項(xiàng)目費(fèi)用建議業(yè)主項(xiàng)目部不予計(jì)取，盡管由此產(chǎn)生了。

油庫(kù)后山的開山放坡施工，二次放坡結(jié)束時(shí)，跟蹤審計(jì)人員建議隨即對(duì)坡面進(jìn)行噴錨支護(hù)或種植植被處理的保護(hù)措施，但未被采納;現(xiàn)在出現(xiàn)坡面失穩(wěn)，準(zhǔn)備進(jìn)行支護(hù)施工，而目前山間的管線施工、山下的油罐和管線施工均已完成，且坡面已被雨水嚴(yán)重侵蝕和部分位置已經(jīng)滑坡，在這種情況下進(jìn)行支護(hù)施工，勢(shì)必造成施工難度增加且工程費(fèi)用和措施費(fèi)用都會(huì)大幅增加。事實(shí)證明我們當(dāng)時(shí)的建議是合理的、必要的。再如棲霞油庫(kù)的消防泵樓、消防水罐、輸油泵棚及設(shè)備基礎(chǔ)基坑開挖因地質(zhì)條件不好，而進(jìn)行深挖回填砂石處理，造成工程造價(jià)增加合計(jì)至少在100萬(wàn)以上，但是否經(jīng)過(guò)各方科學(xué)論證、方案比較，是否采用的是最經(jīng)濟(jì)合理、切實(shí)可行方案，不得而知。以后在處理上述較大變更的問(wèn)題上，我們也建議業(yè)主能夠先組織代表技術(shù)方面的設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位，代表經(jīng)濟(jì)方面的跟蹤審計(jì)單位，代表施工方面的工程承包單位，共同協(xié)商，集思廣益，優(yōu)選出技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)合理的處理方案。“問(wèn)渠那得清如許，為有源頭活水來(lái)”。我們跟蹤審計(jì)工作一年來(lái)能夠開展得有聲有色，得益于公司審計(jì)處的熱情指導(dǎo)，得益于公司管道辦、各工程分部、項(xiàng)目部的密切配合，得益于我公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和跟蹤審計(jì)組全體人員的勤奮努力。今后，我們將繼續(xù)在審計(jì)處的指導(dǎo)下，加強(qiáng)工作的主動(dòng)性、創(chuàng)造性，進(jìn)一步提高跟蹤審計(jì)工作的質(zhì)量與水平，全心全意為業(yè)主做好造價(jià)咨詢服務(wù)。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇十七

新的一年即將到來(lái)，2023年是我校實(shí)施十四五教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、建設(shè)特色鮮明應(yīng)用技術(shù)大學(xué)目標(biāo)進(jìn)軍新征程的重要一年。審計(jì)處將繼續(xù)在校黨委和行政的正確領(lǐng)導(dǎo)下，帶領(lǐng)全體員工一如既往的學(xué)習(xí)貫徹黨的^v^精神，緊密結(jié)合我校發(fā)展實(shí)際和十四五規(guī)劃，緊扣教育部本科教學(xué)工作審核評(píng)估的工作要求、應(yīng)用技術(shù)大學(xué)轉(zhuǎn)型的發(fā)展需要，盡職盡責(zé)、兢兢業(yè)業(yè)的開展各項(xiàng)任務(wù)和創(chuàng)新性工作，為衡水學(xué)院的審計(jì)事業(yè)的向前發(fā)展不遺余力的貢獻(xiàn)力量。

1.將專項(xiàng)審計(jì)與日常審計(jì)相結(jié)合。

（1）開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。根據(jù)學(xué)校黨委或組織部委托，結(jié)合學(xué)校工作實(shí)際，對(duì)部分所在崗位任職滿四年或當(dāng)年度離開所在崗位的中層領(lǐng)導(dǎo)干部開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（2）落實(shí)審計(jì)全覆蓋。按照學(xué)校審計(jì)全覆蓋的政策要求，抽取十個(gè)二級(jí)單位進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)工作。

（3）扎實(shí)做好日常內(nèi)審工作。嚴(yán)格把關(guān)校內(nèi)工程預(yù)結(jié)算審計(jì)、零活備案以及校內(nèi)招標(biāo)預(yù)算審計(jì)。

2.將審計(jì)整改納入常規(guī)工作。

（1）針對(duì)2022年我校實(shí)施的中層領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)，開展整改工作。

（2）積極做好2022年市審計(jì)局對(duì)我校開展的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中，審計(jì)處的相關(guān)問(wèn)題整改工作。

3.加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提升審計(jì)工作水平。

（1）認(rèn)真開展廉潔教育。結(jié)合學(xué)校內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)工作特點(diǎn)，組織審計(jì)人員開展廉潔從審教育，加強(qiáng)審計(jì)人員的職業(yè)道德教育，增強(qiáng)審計(jì)人員的廉潔意識(shí)。

（2）加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)。組織審計(jì)人員學(xué)習(xí)新制度、新規(guī)范、注重審計(jì)人員的繼續(xù)教育，努力提高審計(jì)人員的職業(yè)技能。

（3）積極探索審計(jì)信息化建設(shè)。積極探索基于學(xué)校信息系統(tǒng)平臺(tái)的審計(jì)信息化建設(shè)。

1.開展全校師生對(duì)新版《衡水學(xué)院章程》的學(xué)習(xí)宣傳工作；

2.繼續(xù)組織全體在校生開展第七屆全國(guó)學(xué)生“學(xué)憲法講憲法”的活動(dòng)；

3.繼續(xù)認(rèn)真做好^v^日常工作；

4.擴(kuò)大“衡水市地方立法研究中心”業(yè)務(wù)范圍和影響力，進(jìn)一步做好服務(wù)地方法律工作；

5.抓好業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升工作人員專業(yè)能力和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

全面配合學(xué)校各部門完成相關(guān)工作。

審計(jì)處。

2022年12月。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇十八

審計(jì)是指由專設(shè)機(jī)關(guān)依照法律對(duì)國(guó)家各級(jí)政府及金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)事業(yè)組織的重大項(xiàng)目和財(cái)務(wù)收支進(jìn)行事前和事后的審查的獨(dú)立性經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)，那么你怎么寫一份園林綠化工程跟蹤審計(jì)工作總結(jié)呢？下面是小編為大家收集有關(guān)于園林綠化工程跟蹤審計(jì)工作總結(jié)，希望你喜歡。

今年以來(lái)，__市審計(jì)局將加強(qiáng)審計(jì)法制建設(shè)作為規(guī)范審計(jì)行為、提高審計(jì)工作質(zhì)量、提升審計(jì)執(zhí)行力和影響力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)抓實(shí)抓好，通過(guò)加大審計(jì)法制宣傳力度、建立健全規(guī)章制度、加強(qiáng)法制隊(duì)伍建設(shè)等一系列有效的措施，推動(dòng)了審計(jì)法制建設(shè)的進(jìn)一步發(fā)展，促進(jìn)了審計(jì)工作的規(guī)范化和科學(xué)化。

一是加大審計(jì)法制宣傳力度，營(yíng)造審計(jì)執(zhí)法的良好氛圍。為使社會(huì)公眾了解審計(jì)工作流程、審計(jì)處理處罰依據(jù)等內(nèi)容，連續(xù)一個(gè)半月在當(dāng)?shù)刂髁髅襟w連載審計(jì)法律法規(guī)知識(shí)問(wèn)答，對(duì)《審計(jì)法》、《審計(jì)法實(shí)施條例》等主要審計(jì)法律進(jìn)行了集中宣傳，提高了群眾對(duì)審計(jì)工作的認(rèn)知度。印制了審計(jì)法律法規(guī)宣傳冊(cè)，對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)的職責(zé)、權(quán)限和應(yīng)履行的法律責(zé)任以及被審計(jì)單位的責(zé)任、義務(wù)、權(quán)利等進(jìn)行了詳盡說(shuō)明。舉辦了全市審計(jì)法律法規(guī)知識(shí)競(jìng)賽活動(dòng)，調(diào)動(dòng)了社會(huì)公眾學(xué)法用法的積極性，擴(kuò)大了審計(jì)工作的社會(huì)影響力。

二是建立完善制度體系，提升規(guī)范化水平。加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理，實(shí)行千分考核法，出臺(tái)了《__市審計(jì)局目標(biāo)管理考核暫行辦法》，從審計(jì)實(shí)施、教育培訓(xùn)到工作紀(jì)律、科研宣傳，層層賦分，實(shí)現(xiàn)了對(duì)干部業(yè)績(jī)的量化考核，形成了科學(xué)的管理機(jī)制。努力提高審計(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)范化程度，出臺(tái)和完善了《__市審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目審理工作暫行辦法》、《審計(jì)統(tǒng)計(jì)工作考核辦法》、《加大重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施力度提高審計(jì)質(zhì)量和水平的意見》、《違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為審計(jì)定性和處理處罰向?qū)А?、《審?jì)業(yè)務(wù)流程規(guī)范及模板》等審計(jì)業(yè)務(wù)制度13項(xiàng)，為審計(jì)規(guī)范化建設(shè)提供了保障。

三是加強(qiáng)審計(jì)法制隊(duì)伍建設(shè)，提供堅(jiān)實(shí)人才保障。在審計(jì)力量緊張的情況下調(diào)整充實(shí)了審計(jì)法制隊(duì)伍，為推進(jìn)法制建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。成立了一支24人的審計(jì)普法志愿者服務(wù)隊(duì)，定期開展審計(jì)法律法規(guī)咨詢和宣傳工作。加強(qiáng)法律教育培訓(xùn)，今年以來(lái)，先后組織審計(jì)法律知識(shí)培訓(xùn)班6期，培訓(xùn)230余人次，提高了審計(jì)隊(duì)伍的法律理論水平。

今年以來(lái)，在___公司審計(jì)處的指導(dǎo)和支持下，我們鑫金茂工程造價(jià)咨詢公司____工程跟蹤審計(jì)組緊緊圍繞雙方簽訂的《__建設(shè)工程跟蹤審計(jì)服務(wù)協(xié)議》，以及我公司相關(guān)審計(jì)指導(dǎo)性主做好服務(wù)，為__建設(shè)的投資控制嚴(yán)格把關(guān)，完成了全年的跟蹤審計(jì)工作目標(biāo)和任務(wù)。

一、工程現(xiàn)場(chǎng)情況。

我公司跟蹤審計(jì)組于20__年1月份開始進(jìn)駐工程現(xiàn)場(chǎng)開展工作，承擔(dān)__工程(1)標(biāo)段(包括在__、__行政區(qū)域范圍內(nèi)實(shí)施的__、__新建項(xiàng)目)的跟蹤審計(jì)及造價(jià)咨詢?nèi)蝿?wù)，認(rèn)真完成業(yè)主所委托的各類分包工程和新增工程預(yù)算(含工程量清單和標(biāo)底編制)，完成工程材料、設(shè)備采購(gòu)價(jià)格審核;完成工程結(jié)算審核;完成工程預(yù)付款、進(jìn)度款審核等任務(wù)。此外，還配合業(yè)主完成工程簽證及變更審批項(xiàng)目報(bào)審的造價(jià)估算;完成工程變更及簽證審核，并參加現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量;參加工程方案優(yōu)化比選，并提出跟蹤審計(jì)書面意;為配合業(yè)主強(qiáng)化工程造價(jià)管理，發(fā)出跟蹤審計(jì)工作聯(lián)系單;參加隱蔽工程驗(yàn)收。

在進(jìn)行跟蹤審計(jì)活動(dòng)中，我始終按照___公司審計(jì)處的要求有力地配合了業(yè)主工程、項(xiàng)目部的投資控制和造價(jià)管理工作。盡管工程地點(diǎn)分散，但每個(gè)工作日我都會(huì)到工程現(xiàn)場(chǎng)巡查，全面地了解工程施工情況和其他事項(xiàng)，回復(fù)業(yè)主的造價(jià)咨詢和工作要求，并及時(shí)向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào)。實(shí)時(shí)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行勘察，參加隱蔽工程驗(yàn)收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查，掌握詳實(shí)的工程原始資料，確保工程計(jì)量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。同時(shí)，我每月將我的跟蹤審計(jì)向主審進(jìn)行匯報(bào)，虛心接受主審的工作指導(dǎo)，并將跟蹤審計(jì)的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時(shí)向業(yè)主工程部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報(bào)，凝心聚力，認(rèn)真落實(shí)。

三、及時(shí)向業(yè)主報(bào)告處理意見和解決方法。

__工程建設(shè)項(xiàng)目投資大，工程施工條件復(fù)雜，不可預(yù)見因素多，而且有些工程項(xiàng)目在招投標(biāo)過(guò)程中和施工圖設(shè)計(jì)上也存在一些不完善因素，這些都給工程實(shí)施過(guò)程中的跟蹤審計(jì)和造價(jià)控制工作帶來(lái)了一定的難度。針對(duì)上述情況，我充分發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)研究合同及招投標(biāo)文件，及時(shí)向業(yè)主建言獻(xiàn)策，有效地避免了投資浪費(fèi)。

四、工作體會(huì)。

領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好審計(jì)工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，審計(jì)工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我在認(rèn)真做好工作的同時(shí)，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報(bào)工作情況，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作的高度重視和大力支持。公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注，對(duì)審計(jì)的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對(duì)重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn)，對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱，及時(shí)提出了整改意見和具體要求，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。

審審計(jì)要樹立服務(wù)意識(shí)。審計(jì)工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。

通過(guò)近兩年工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的專業(yè)水平，注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。

在今后的工作中，我會(huì)誠(chéng)懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對(duì)我提出的批評(píng)和建議，恪盡職守。同時(shí)，發(fā)揚(yáng)成績(jī)、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。

一、基礎(chǔ)建設(shè)。

20__年是我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳、教育廳等上級(jí)部門的指示精神，結(jié)合我校實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時(shí)，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅(jiān)持"完善自我，提高認(rèn)識(shí)"的原則，努力完善審計(jì)制度，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1.參與制定了學(xué)校物資采購(gòu)、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

2.在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

3.調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計(jì)人員____(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，一名同志獲高級(jí)會(huì)計(jì)_資格。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍。

二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。

強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為"思想、業(yè)務(wù)過(guò)硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效"的工作高手。

1.派一名同志隨同教育廳考察_赴法國(guó)等國(guó)外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。

2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路。

三、參與后勤改革。

隨著高校后勤管理社會(huì)化改革的深入，我校后勤集_已逐步成為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財(cái)務(wù)處、后勤管理處一道，對(duì)集_每個(gè)中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)本校實(shí)際，制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動(dòng)學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

我校在20__年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的作用，對(duì)于有效地防范風(fēng)險(xiǎn)、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室20__年度年初工作計(jì)劃和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，在本年度完成了以下工作：

主要工作內(nèi)容：

一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計(jì)工作中遇到的新問(wèn)題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時(shí)了解對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì)，保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。

三、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審，并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作報(bào)告，有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：

1、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬，并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算，無(wú)隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。

2、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況，包括教師工資、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。

3、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來(lái)款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。

4、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，學(xué)校從__年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi)。

5、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。

四、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門的文件精神，及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作。

審計(jì)工作中的措施。

1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃，提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí)。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問(wèn)題。

2、全面審計(jì)，突出重點(diǎn)。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入地分析，爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問(wèn)題的辦法。

3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理，實(shí)行審計(jì)全過(guò)程質(zhì)量控制，將審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。

4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計(jì)工作做得更好。

時(shí)光過(guò)的飛快，__年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說(shuō)，在__年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來(lái)的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!

__年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成__年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：

一、__年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧。

(一)財(cái)務(wù)方面的工作。

1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)。

__年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。

三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。

一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

3、充分利用稅收政策。

充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了_物流公司、_運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予_物流公司、_運(yùn)輸公司減免__年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29.48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及__年度_物流公司、_運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。

4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。

根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

6、加強(qiáng)資金管理的作用。

為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

(二)審計(jì)方面的工作。

1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神，對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。

(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為__年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。

(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的`要求。

(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大，效益和權(quán)益的積累也越來(lái)越多，內(nèi)控也越來(lái)越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國(guó)家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和不流失;通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。

2、全面迎接國(guó)家審計(jì)。

為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn)，我部門__年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》。

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

二、存在的問(wèn)題。

__年，我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步，但仍然存在著較為突出的問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：

1、是需要加大制度建設(shè)的力度;。

2、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理;。

3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;。

4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。

在這即將過(guò)去的一年中，經(jīng)過(guò)全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn)，我們將面臨許多問(wèn)題：財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善，財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改進(jìn)，財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對(duì)這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實(shí)際，開創(chuàng)性工作，努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺(tái)階。

__年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際，開創(chuàng)工作，為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇十九

受xx市審計(jì)局委托，我跟蹤審計(jì)小組于20xx年10月24日至20xx年1月7日參與xx項(xiàng)目工程的建設(shè)，對(duì)本工程施工建設(shè)進(jìn)行全程跟蹤審計(jì)工作，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀、公正的原則，科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪M(jìn)行計(jì)量工作和處理每一份周報(bào)、簽證，并向建設(shè)單位提出合理化建議，本著實(shí)事求是的態(tài)度對(duì)發(fā)生的工程量及造價(jià)進(jìn)行有效的控制。

1、堅(jiān)持每天的施工現(xiàn)場(chǎng)巡查工作，每天至少現(xiàn)場(chǎng)巡查一次；

2、記錄施工時(shí)真實(shí)情況，并做好隱蔽工程的拍照；

3、查看清單結(jié)合實(shí)際情況核減工程量及工程價(jià)款；

4、施工遇到問(wèn)題，積極提出建議，做到監(jiān)督和服務(wù)并舉。

1、在例行巡查的過(guò)程中，我們發(fā)現(xiàn)部分雨水管質(zhì)量不過(guò)關(guān)，混凝土管壁有麻面、掉皮等不合格的現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后，我們及時(shí)與監(jiān)理、業(yè)主及施工單位溝通，要求施工單位退回不合格的管道給廠家，并堅(jiān)決不能用不合格的管道。

2、在例行巡查的過(guò)程中，我們發(fā)現(xiàn)拌合灰土的土里含有硅藻土，我們與監(jiān)理討論后，要求施工單位盡量不要用含有硅藻土的土，如果用硅藻土的含量不得超過(guò)20%。

3、監(jiān)理要求施工單位改正和改進(jìn)的地方，我們會(huì)予以重申并提出合理的建議和要求，但施工單位若對(duì)于其要改正或改進(jìn)的地方?jīng)]有改善或已開始改善但進(jìn)展緩慢，這時(shí)我們會(huì)予以督促。

1、我們應(yīng)與被審計(jì)單位建立定期例會(huì)制度，多參加被審計(jì)單位的重要例會(huì)，及時(shí)了解、掌握項(xiàng)目有關(guān)情況，提出審計(jì)意見，并且作好會(huì)議記錄。

2、我們要做到更好的審計(jì)宣傳工作，使被審計(jì)單位了解跟蹤審計(jì)的程序、內(nèi)容及應(yīng)配合的要求，自覺接受審計(jì)。

3、我們應(yīng)該根據(jù)跟蹤審計(jì)實(shí)施方案的要求，要求被審計(jì)單位按照審計(jì)組規(guī)定的時(shí)間和方法報(bào)送工程結(jié)算資料。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇二十

以前的造價(jià)審計(jì)只注重投資的控制，更多的是事后對(duì)造價(jià)合理性的評(píng)價(jià)，隨著時(shí)間的推移，跟蹤審計(jì)作為對(duì)項(xiàng)目事前、事中控制的一種重要模式，正在被越來(lái)越多的大型國(guó)家企業(yè)所認(rèn)同和使用。

理順程序注重細(xì)節(jié)。

在兩年多的跟蹤審計(jì)中，筆者發(fā)現(xiàn)現(xiàn)行的跟蹤審計(jì)程序往往是來(lái)源于項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)于具體工程的理解，方式多種多樣，很多帶有極強(qiáng)的個(gè)性色彩。筆者認(rèn)為一般的程序如下：

1.收集資料，了解工程的基本情況對(duì)工程的基本情況取得了解，包括立項(xiàng)過(guò)程、建設(shè)程序、投資方組成、投資概算、設(shè)計(jì)、地質(zhì)勘察情況、主標(biāo)段施工單位、主標(biāo)段劃分和關(guān)聯(lián)方等等，力求對(duì)工程有一個(gè)比較全面的了解。

2.了解企業(yè)的管理制度和人文對(duì)跟蹤審計(jì)企業(yè)的管理制度進(jìn)行全面解讀，最好能對(duì)其上級(jí)部門相關(guān)的制度也進(jìn)行必要的了解?？偨Y(jié)其制度的合理性、有效性、相關(guān)性，對(duì)內(nèi)控的情況有一個(gè)初步的評(píng)價(jià)，從制度上發(fā)現(xiàn)缺陷并延伸審計(jì)。

在此，筆者還要強(qiáng)調(diào)對(duì)于人文的了解，這個(gè)問(wèn)題往往被跟蹤審計(jì)人員所忽視，但筆者認(rèn)為這恰恰是能順利開展工作的關(guān)鍵。因?yàn)榧词故窍嗤闹贫?，在不同企業(yè)文化氛圍里的執(zhí)行結(jié)果也往往大相徑庭，所以了解被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人的成長(zhǎng)經(jīng)歷、文化背景、其倡導(dǎo)的管理模式、管理理念、溝通途徑等，對(duì)將來(lái)在該企業(yè)氛圍內(nèi)順應(yīng)形勢(shì)，合理利用其企業(yè)文化，順利地開展跟蹤審計(jì)工作至關(guān)重要。

3.積極與被審計(jì)單位溝通，使其認(rèn)可審計(jì)理念和思路在跟蹤審計(jì)中，審計(jì)人員剛進(jìn)駐企業(yè)的時(shí)候，往往不被企業(yè)所認(rèn)同。因?yàn)楝F(xiàn)在的跟蹤審計(jì)合同，是以三方的形式簽訂的，即上級(jí)主管部門、被審計(jì)單位和事務(wù)所。而事務(wù)所的進(jìn)駐一般都是上級(jí)主管部門經(jīng)過(guò)招、投標(biāo)確定的，被審計(jì)單位認(rèn)為事務(wù)所是領(lǐng)導(dǎo)派來(lái)監(jiān)視他們的，所以多數(shù)并不配合，采取敬而遠(yuǎn)之的態(tài)度。

作為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，應(yīng)該積極與被審計(jì)單位的主管領(lǐng)導(dǎo)溝通，讓其理解工作的目的是來(lái)幫助他們規(guī)范建設(shè)中的程序，利用專業(yè)知識(shí)幫助他們規(guī)避建設(shè)中的各類風(fēng)險(xiǎn)，只有被審計(jì)單位真正理解和認(rèn)同了我們的作用，工作才能得到對(duì)方的有效配合。

備考資料。

筆者認(rèn)為，為了解決這個(gè)矛盾，跟蹤審計(jì)更多地應(yīng)該按照審計(jì)署的思路，從建設(shè)程序入手，在管理、績(jī)效等方面發(fā)現(xiàn)其存在的問(wèn)題。對(duì)于找到的違法、違規(guī)問(wèn)題，不僅能夠明示其違反的法律、法規(guī)和將來(lái)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，還必須能幫助業(yè)主補(bǔ)充資料，利用現(xiàn)行的法律、法規(guī)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，即不僅要發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，還必須會(huì)解決問(wèn)題。

找到突破點(diǎn)打開局面。

在跟蹤審計(jì)工作中，筆者認(rèn)為以下幾個(gè)方面是建設(shè)方工作的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)該加以重視，并在這些環(huán)節(jié)上打開局面，使審計(jì)工作得以突破。

1.建設(shè)程序重點(diǎn)關(guān)注建設(shè)的環(huán)境評(píng)價(jià)、發(fā)改委審批等程序性文件是否齊備；是否按規(guī)定時(shí)間開工；是否嚴(yán)格按發(fā)改委的批復(fù)施工；有無(wú)重大變更項(xiàng)目沒有報(bào)批；有無(wú)超概算建設(shè)項(xiàng)目及其原因；有無(wú)概算外項(xiàng)目、是否得到了批準(zhǔn)；環(huán)保措施是否做到了“三同時(shí)”等。

2.管理機(jī)構(gòu)和管理執(zhí)行情況重點(diǎn)關(guān)注機(jī)構(gòu)設(shè)置是否合理；建章建制是否完善；部門之間的工作是否協(xié)調(diào)、有序；部門之間溝通是否存在障礙；信息管理制度、體系是否完備；管理制度中有無(wú)漏洞、個(gè)人審批權(quán)限是否得到了制度的有效監(jiān)督和制約等，然后歸納到管理效率和績(jī)效考核的層次上去。

3.招投標(biāo)、合同管理情況重點(diǎn)關(guān)注招投標(biāo)過(guò)程是否存在明顯的違規(guī)、違紀(jì)行為；合同管理是否規(guī)范；簽證管理、委托管理是否規(guī)范；費(fèi)用是否按概算及時(shí)歸集；有無(wú)違法分包、轉(zhuǎn)包、肢解發(fā)包的行為；標(biāo)書購(gòu)買費(fèi)用、招標(biāo)服務(wù)費(fèi)的入賬及使用情況；試運(yùn)行期間剩余物資是否入賬管理；包裝物有無(wú)合同管理；是否有一個(gè)工作內(nèi)容重復(fù)付費(fèi)的情況；施工合同中有無(wú)揉入家具、電腦、管理費(fèi)用等；設(shè)備合同中有無(wú)揉入出國(guó)考察費(fèi)用；有無(wú)簽訂虛假合同轉(zhuǎn)移建設(shè)資金的行為等。

4.關(guān)聯(lián)方交易之所以把關(guān)聯(lián)方交易單獨(dú)列出來(lái)，因?yàn)槎喾N經(jīng)營(yíng)企業(yè)轉(zhuǎn)移建設(shè)資金是個(gè)共性的問(wèn)題，可以說(shuō)廣泛存在著各類違規(guī)、違紀(jì)行為，建議作為審計(jì)的重點(diǎn)。

5.財(cái)務(wù)管理重點(diǎn)關(guān)注管理費(fèi)用的歸集、使用是否合理；總費(fèi)用是否超概算；財(cái)務(wù)預(yù)付款、工程款、結(jié)算款有無(wú)超付；建設(shè)中的其他收入，包括代扣代繳的養(yǎng)老統(tǒng)籌、工程罰款、稅費(fèi)“返點(diǎn)”、招標(biāo)服務(wù)費(fèi)等有無(wú)入賬管理及使用情況；有無(wú)挪用建設(shè)資金修建職工宿舍的行為；有無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金的行為；趕工費(fèi)發(fā)放是否有依據(jù)、金額是否過(guò)大；固定資產(chǎn)是否賬實(shí)相符、是否形成了賬外資產(chǎn)、是否有國(guó)有資產(chǎn)流失現(xiàn)象等。

6.造價(jià)管理利用專業(yè)特長(zhǎng)，關(guān)注重點(diǎn)工程的造價(jià)是否合理，是否有故意給予施工單位補(bǔ)償?shù)摹案】洹惫こ?；是否有利用虛擬工程處理管理費(fèi)用的行為；是否有造價(jià)方面的工作失誤甚至是職務(wù)犯罪等，然后把具體問(wèn)題歸納到管理問(wèn)題的層次上來(lái)。

跟蹤審計(jì)工作匯報(bào)總結(jié)篇二十一

20xx年，在上級(jí)本站審計(jì)部門的指導(dǎo)下，本站審計(jì)工作緊緊圍繞本站的中心工作，以財(cái)務(wù)收支為基礎(chǔ)，以任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，以跟蹤審計(jì)為重點(diǎn)，認(rèn)真開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、工程跟蹤審計(jì)、財(cái)務(wù)收支狀況審計(jì)、內(nèi)控審計(jì)等審計(jì)工作，同時(shí)抓好重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)工程的審計(jì)，對(duì)本站熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行審計(jì)，做到“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”。

20xx年，完成審計(jì)項(xiàng)目xx個(gè)，其中本站本部xx個(gè)、本站xx個(gè)、本站xx個(gè)、本站xx個(gè)，項(xiàng)目概算資金億元。20xx年，本站通過(guò)全面審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，為本站經(jīng)營(yíng)管理和項(xiàng)目決策提供服務(wù)，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能，達(dá)到推動(dòng)本站整體管理水平提高和防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。

1、加強(qiáng)日常財(cái)務(wù)收支及財(cái)務(wù)決算審計(jì)。

財(cái)務(wù)收支及決算審計(jì)是審計(jì)工作的基礎(chǔ)，也是各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支真實(shí)、準(zhǔn)確反映的有效保證。在財(cái)務(wù)收支審計(jì)中，本站及所屬單位從財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作入手，通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的適當(dāng)性與遵循性進(jìn)行評(píng)價(jià)，針對(duì)存在的內(nèi)控制度執(zhí)行不到位、審批手續(xù)不完善、列支不合理、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范等問(wèn)題，提出審計(jì)建議，并及時(shí)督促相關(guān)部門限期進(jìn)行整改，使財(cái)務(wù)收支得到真實(shí)、準(zhǔn)確地反映。20xx年，完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)xx項(xiàng)，提出審計(jì)建議xx條，采納xx條，制定完善相關(guān)制度xx項(xiàng)，目前審計(jì)建議正在落實(shí)整改中。

2、強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，為完善干部監(jiān)督管理機(jī)制提供依據(jù)。

根據(jù)本站《審計(jì)管理辦法》，20xx年完成領(lǐng)導(dǎo)人員及管理人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng)，針對(duì)審計(jì)中存在的問(wèn)題，提出審計(jì)建議x條，目前已落實(shí)整改x條。通過(guò)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，明確了領(lǐng)導(dǎo)人員及主要管理人員在任期內(nèi)所承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對(duì)其在任職期間的工作給予公平、公正的評(píng)價(jià)，肯定成績(jī)、指出不足，使被審計(jì)人在新的工作崗位上能夠更好的工作。

通過(guò)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，推進(jìn)了被審計(jì)單位內(nèi)控制度的健全，促進(jìn)了黨員干部廉潔從業(yè)，有利于領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的落實(shí)，充分體現(xiàn)了審計(jì)的監(jiān)督職能;通過(guò)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)人員及主要管理人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任和人事部門考核任用干部的重要依據(jù)。

3、針對(duì)管理薄弱環(huán)節(jié)開展專項(xiàng)審計(jì)。

20xx年針對(duì)管理中的關(guān)鍵控制點(diǎn)以及制度控制中存在的薄弱環(huán)節(jié)，積極開展專項(xiàng)審計(jì)：本站對(duì)20xx年技改費(fèi)用執(zhí)行情況、20xx燃料管理情況針對(duì)存在的問(wèn)題提出審計(jì)建議xx條;本站根據(jù)集團(tuán)本站檢查意見對(duì)備用金管理進(jìn)行了審計(jì)，修訂完善了《備用金及借款管理辦法》;本站對(duì)改擴(kuò)建工程進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，修訂完善了《結(jié)算管理制度》、《經(jīng)濟(jì)簽證管理制度》、《價(jià)款支付管理制度》等制度。通過(guò)專項(xiàng)審計(jì)，使審計(jì)業(yè)務(wù)范圍得到進(jìn)一步的拓展，并使審計(jì)工作積極有效地參與到本站的日常管理中。

4、積極開展內(nèi)控制度專項(xiàng)檢查工作。

20xx年，本站及所屬各單位審計(jì)部門利用對(duì)管理流程及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢(shì)，對(duì)各單位現(xiàn)行內(nèi)控制度進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，針對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行中存在的問(wèn)題，提出審計(jì)建議x條，目前已接受審計(jì)建議并修訂完善管理制度xx項(xiàng)，其余建議正在落實(shí)整改中。

5、加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)合同、合同結(jié)算、工程預(yù)決算的日常審簽工作。

20xx年，在合同審簽中嚴(yán)格堅(jiān)持所簽合同與前期立項(xiàng)、招標(biāo)結(jié)果一致，費(fèi)用來(lái)源明確，有關(guān)費(fèi)用計(jì)算符合國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，合同結(jié)算方式符合財(cái)務(wù)核算的要求;在合同結(jié)算審簽中，嚴(yán)格要求經(jīng)辦人提供工程質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，對(duì)無(wú)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的合同不予簽字結(jié)算;在工程預(yù)決算審簽中，嚴(yán)把工程造價(jià)關(guān)，對(duì)工程變更必須提供合理依據(jù)。

通過(guò)經(jīng)濟(jì)合同、工程預(yù)決算的日常審簽工作，規(guī)避了企業(yè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，有效地維護(hù)了企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益，較好地履行了風(fēng)險(xiǎn)控制職能。20xx年，完成經(jīng)濟(jì)合同審簽份，涉及合同金額x萬(wàn)元;完成合同結(jié)算審簽份，結(jié)算金額xx萬(wàn)元;完成工程預(yù)決算審簽份，審簽金額x萬(wàn)元。

6、開展工程跟蹤審計(jì)工作。

受上級(jí)審計(jì)部門委托，本站和本站分別于xx年x月和xx年x月開始對(duì)本站工程項(xiàng)目和本站、工程進(jìn)行跟蹤審計(jì)。20xx年，本站按照規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)提高工程控制的有效性原則對(duì)xx項(xiàng)單項(xiàng)工程結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)，送審金額xx萬(wàn)元，核減資金xx萬(wàn)元;本站針對(duì)存在的問(wèn)題提出了xx條審計(jì)意見。

一是圍繞本站實(shí)施“”發(fā)展戰(zhàn)略這一工作重點(diǎn)，積極開展內(nèi)部審計(jì)工作;。

三是通過(guò)開展專項(xiàng)審計(jì)，使審計(jì)業(yè)務(wù)范圍得到一定拓展，從日常財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐漸向經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等管理審計(jì)轉(zhuǎn)變，為本站完善管理制度，健全約束機(jī)制起到積極的推動(dòng)作用。

三、工作中存在的不足。

一是由于新建單位較多，使得專業(yè)審計(jì)人員十分缺乏。

二是審計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)機(jī)會(huì)較少，專業(yè)知識(shí)得不到及時(shí)更新。

三是審計(jì)制度還需進(jìn)一步健全和完善。

四、20xx年的工作計(jì)劃。

以本站“”轉(zhuǎn)型發(fā)展為中心，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)基礎(chǔ)工作，以實(shí)行規(guī)范化審計(jì)為載體，全面提高審計(jì)質(zhì)量，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用。

1、結(jié)合現(xiàn)代企業(yè)審計(jì)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，發(fā)揮好審計(jì)評(píng)價(jià)，監(jiān)督與服務(wù)的職能，將審計(jì)業(yè)務(wù)由常規(guī)審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)楣芾硇蛯徲?jì)，將傳統(tǒng)的事后審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑?、事中、事后審?jì)相結(jié)合的現(xiàn)代化審計(jì)方式，加大對(duì)經(jīng)濟(jì)合同、合同結(jié)算、工程預(yù)決算的日常審簽工作力度，降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。

2、繼續(xù)開展經(jīng)常性的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，加強(qiáng)內(nèi)控制度審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)本站本部以及各單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)，開展內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查;圍繞本站主要工作，積極開展燃料管理、物資采購(gòu)、大修和技改、工程建設(shè)等專項(xiàng)審計(jì)，堵塞管理漏洞。

4、不斷健全和完善本站審計(jì)組織機(jī)構(gòu)和制度體系，不斷加強(qiáng)審計(jì)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高審計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)，使本站內(nèi)審工作水平更上新臺(tái)階。

20xx年，本站審計(jì)工作在集團(tuán)本站審計(jì)部門的關(guān)心支持下，雖然取得了一些的成績(jī)，但與本站發(fā)展的要求相比較還有一定的差距。

20xx年，本站審計(jì)工作將在集團(tuán)本站審計(jì)部門的指導(dǎo)下，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，講求實(shí)效，在突出內(nèi)審服務(wù)上下功夫，不斷拓展審計(jì)領(lǐng)域，提高審計(jì)水平和質(zhì)量，規(guī)避本站經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為本站發(fā)展提供有力的支持。

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