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內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范 專賣規(guī)范管理篇一
第一條為進一步加強縣級局內部專賣管理監(jiān)督工作，依法履行內部專賣管理監(jiān)督職責，確保內部專賣管理監(jiān)督工作有效開展，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及有關規(guī)定，制定本制度。
第二條縣級局是實施內部專賣管理監(jiān)督的主體，應當建立健全相關工作機構，配齊配足工作人員，逐級逐崗明確職責，滿足開展內部專賣管理監(jiān)督工作的要求，保證內部專賣管理監(jiān)督工作的正常開展。
第三條縣級局內部專賣管理監(jiān)督部門是實施內部專賣管理監(jiān)督的執(zhí)行機構，嚴格依照煙草專賣法律法規(guī)及上級局內部專賣管理監(jiān)督制度開展內部專賣管理監(jiān)督工作，制定和完善本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度，建立內部專賣管理監(jiān)督長效機制，切實加強同級監(jiān)管和日常監(jiān)管，推動內部專賣管理監(jiān)督工作深入開展。
第四條卷煙營銷服務科是內部專賣管理監(jiān)督的對象，應當嚴格依法組織卷煙經(jīng)營活動，設立內部專賣管理監(jiān)督部門相對應的工作崗位和人員，主動接受和積極配合內部專賣管理監(jiān)督。必須制定規(guī)范和約束經(jīng)營行為的內控制度，并及時上報內部專賣管理監(jiān)督部門備案。
第五條縣級局對本轄區(qū)的卷煙促銷活動進行監(jiān)管，檢查促銷方案是否申報備案，有關煙草專賣品的來源、運輸是否符合規(guī)定。
第六條內部專賣管理監(jiān)督必須堅持依法依規(guī)監(jiān)管的原則，縣級局應當按照管轄權限劃清監(jiān)管對象和范圍，梳理監(jiān)管依據(jù)，逐項明確監(jiān)管內容，依法履行監(jiān)管職責，嚴禁越級越權實施監(jiān)管。
第七條內部專賣管理監(jiān)督必須堅持責任效率原則，縣級局應當明確崗位責任，建立健全責任追究制度，強化工作監(jiān)督考核，全面落實內部專賣管理監(jiān)督職能，提高監(jiān)管效率。
第八條內部專賣管理監(jiān)督必須公開、公正的原則，做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。
第九條內部專賣管理監(jiān)督必須按照屬地管理原則，實行責任制，特殊情況可以由上級煙草專賣局制定管轄。
第十條對上級交辦的任務進行登記、分析，5個工作日內開展調查核實并及時上報。
第十一條加強對內部專賣管理監(jiān)督工作的領導，建立健全相關領導機構和議事決策協(xié)調機制，設立暢通的同級之間、主體與對象之間信息交流溝通渠道，形成合力，促進內部專賣管理監(jiān)督的有效實施。
第十二條加強內部專賣管理監(jiān)督隊伍建設，加強教育培訓，提高隊伍素質，強化激勵約束，注重紀律作風，不斷提高內部專賣管理監(jiān)督隊伍的監(jiān)管能力和執(zhí)行能力。
第十三條加強案件查處工作，依法查處違法違規(guī)行為，及時將處理意見向上級匯報，并追究相關人員的法律和行政紀律責任。
第十四條內部專賣管理監(jiān)督部門有權對相關業(yè)務部門的經(jīng)營活動進行監(jiān)管，相關業(yè)務經(jīng)營系統(tǒng)的查詢權限必須向內部專賣管理監(jiān)督部門全面開放。
第十五條相關業(yè)務部門應當積極配合內部專賣管理監(jiān)督工作，自覺規(guī)范經(jīng)營行為，主動接受監(jiān)督檢查，要真實、準確地按要求報送卷煙經(jīng)營活動的有關數(shù)據(jù)，認真落實內部專賣管理監(jiān)督部門提出的意見建議，保持與監(jiān)管主體和部門的有效溝通，保證內部專賣管理監(jiān)督工作有效開展。
第十六條內部專賣管理監(jiān)督工作人員必須具備與工作相適應的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，應當切實履行崗位職責，努力提高自身素質，認真落實工作制度，嚴格執(zhí)行流程規(guī)范，依法行政，公正廉潔，自覺規(guī)范工作行為，不斷則強工作能力，加強與其他崗位、上級領導及相關部門團結協(xié)作，全面提升內部專賣管理監(jiān)督工作水平。
第十七條任何單位和個人有權舉報違反煙草專賣法律法規(guī)及有關規(guī)定的生產(chǎn)經(jīng)營和專賣執(zhí)法行為。應當按程序及時處理，并保護舉報人員的合法權益。
內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范 專賣規(guī)范管理篇二
全省專賣全員流程化暨內管現(xiàn)場觀摩會
籌備工作實施方案
為迎接全國內部專賣管理監(jiān)督標準化會議，提高我市行業(yè)專賣全員流程和內部專賣管理監(jiān)督工作水平。省局決定于2008年3月10日在呂梁召開專賣全員流程化暨內管現(xiàn)場觀摩會，為保證現(xiàn)場觀摩會順利召開，并取得預期效果，特制定本實施方案。
一、組織機構及工作安排
為加強對會議的組織領導，特成立籌備會議領導組 組 長： 常務副組長： 副組長：
成 員：各縣（市、區(qū)）局局長、各科室負責人 包片領導負責督促所包縣局專賣全員流程和內管工作緊跟市局的統(tǒng)一安排部署；
下設辦公室 主 任：梁志強
辦公室設在市局專賣監(jiān)督管理科、內部專賣管理監(jiān)督科；
（一）資料組組長：
1、匯報材料組:** 負責人： 成 員：
負責匯報材料的起草、定稿；
要求：2月22日命題及匯報框架提綱；2月25日前出初稿，3月1日定稿；
2、現(xiàn)場會手冊編寫組 負責人： 成 員：
負責出臺現(xiàn)場觀摩會手冊；
要求：總結、提煉企業(yè)理念、企業(yè)文化、內控內管、自律規(guī)范和流程制度等方面的精髓，3月1日前完成。
3、痕跡化資料組: 負責人： 內管組成員：
負責編寫市、縣兩級新的內管工作流程手冊，2月25日前完成；整理市局2007年7月以來內管流程執(zhí)行文書、表格，裝訂成冊；收集整理內管工作文字材料（國家局、省局、市局文件 ；領導講話；實施方案；工作匯報；動態(tài)；簡報；信息；下發(fā)各縣通知；例會紀要、聯(lián)席會議紀要；各縣局上報文字資料；月報、季報；各單位（部門）上報的自查報告、底稿；2007年第3、第4度開展內管檢查資料；各部門的備案資料）； 專賣組成員：劉曉明 薛艷紅 冉文平
負責市、縣兩級專賣流程表格、文書的整理；整理專賣工作文字材料（國家局、省局、市局文件 ；領導講話；實施方案；工作匯報；動態(tài)；簡報；信息；下發(fā)各縣通知；例會紀要；各縣局上報文字資料；報表）；
要求：痕跡化資料要整理成冊，編有順序號、內附目錄、校對無誤、表格填寫正確；
閆鵬華負責市、縣兩級考核兌現(xiàn)資料的收集整理； 陳斌負責統(tǒng)一設計痕跡資料的封皮設計、印刷；
（二）工作圖版制作組： 負責人： 成 員：
負責全市行業(yè)工作流程圖版和現(xiàn)場會圖版的制作，市、縣兩級院內、辦公室、會議室等重要場所的圖版制作和宣傳，圖版要統(tǒng)一色調、統(tǒng)一內容、高質量、高標準。
要求：2月27日工作流程圖版全部上墻、同時拿出院內圖版設計的小樣。縣（市、區(qū)）局現(xiàn)場會圖版共出兩塊，其中一塊反映內管工作內容，另一塊反映內控內管自律產(chǎn)生的效果；市局現(xiàn)場會圖版共四塊，同時督促離石區(qū)局高質量完成現(xiàn)場會圖版的制作和展示。
（三）ppt演示資料制作組： 負責人: 成 員：
要求：2月21著手收集ppt的影像資料、素材準備工作，3月3日前完成制作。
（四）信息系統(tǒng)2.0版演示組 負責人： 成 員：
負責市、縣兩級內管信息系統(tǒng)2.0版的演示內容的設計，流程預警的處理，系統(tǒng)的綜合應用。
要求：2月28日前出演示初稿，3月1日前進行模擬演示。
三、相關單位（部門）工作
為了保證各項工作協(xié)調配合，齊頭并進，保質保量，圓滿完成，各相關單位（部門）近期內急需完成以下工作。
（一）營銷、物流、品牌科
1、建立市、縣兩級卷煙經(jīng)營內控自律體系提綱。(1)工作機構和職責
按照“晉煙專會[2007]14號”會議紀要和市局內部專賣管理監(jiān)督有關制度規(guī)定的要求，市局（公司）營銷、物流部門分別明確市、縣兩級加強卷煙經(jīng)營內控自律的工作機構和工作職責。
(2)規(guī)范性要求
根據(jù)國家局（總公司）、省局（公司）關于卷煙經(jīng)營的 規(guī)范性要求。按部門分列出有關文件、制度、規(guī)定的名稱、文號、主要條款，并將有關文件、制度、規(guī)定整理成冊作為附件。
按照市局（公司）關于卷煙經(jīng)營的規(guī)范性要求。按部門分列出有關文件、制度、規(guī)定的名稱、文號、主要條款，并將有關文件、制度、規(guī)定整理成冊作為附件。
(3)內控自律制度
市局（公司）營銷、物流部門分別重新修訂市局（公司）本級和全市行業(yè)的卷煙經(jīng)營內控自律制度，匯編成呂梁市煙草公司卷煙經(jīng)營內控制度。
緊緊圍繞內管工作流程要求，著重從以下幾方面入手重新修訂內控制度，即：
卷煙購進計劃：購進計劃調整、執(zhí)行；
卷煙購進協(xié)議合同：卷煙購進協(xié)議確定、調整以及月度銜接、合同執(zhí)行；
卷煙需求預測：訂單的真實性、匯總、核定、執(zhí)行； 卷煙銷售貨源：卷煙限量政策的制定、執(zhí)行； 價格管理：卷煙批發(fā)價格的執(zhí)行、變更； 電話訪銷：訂單生成、需求采集； 工業(yè)企業(yè)促銷：促銷方案、促銷行為； 零售戶業(yè)態(tài)分類； 準運證到貨確認； 卷煙掃碼入庫；
卷煙出庫：分揀、打碼、出庫； 卷煙配送：送貨到戶、小票粘貼； 卷煙銷售貨款回收：回收額、回收時間； 品牌引入、退出；
要求：高起點、高標準地將內控制度整編成冊，內附目錄，并將各項制度的頁數(shù)標明，2月25日前報市局內管科。
(4)內控自律流程
市局（公司）營銷、物流部門應針對各自部門的工作內容和內控自律制度、工作職責，分別重新修訂市局（公司）本級和全市行業(yè)卷煙經(jīng)營內控自律流程。工作流程應明確卷煙經(jīng)營全過程中應重點加強管理監(jiān)督的關鍵環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)明確應當重點加強管理監(jiān)督的關鍵點，提交內控制度的可操作性和實用性，并匯編成呂梁市煙草公司卷煙經(jīng)營內控自律流程。
要求：2月27日前上報市局內管科。(5)考核和責任追究
市局（公司）營銷、物流部門分別制定卷煙經(jīng)營內控自律工作的考核辦法和責任追究辦法。
要求：2月27日前上報市局內管科。(6)其他需要提供的資料
月度自查方案、工作底稿、自查報告； 自律流程執(zhí)行痕跡化資料； 自律書面匯報材料、ppt素材。要求：2月28日前上報市局內管科。
（二）財務、人事、審計科
財務科負責提供從2008年2月1日起每日貨款回收明細表；
要求：按日報內管科貨款回收表，責任人白曉菊； 審計、人事科負責整理2007年7月1日起來的考核兌現(xiàn)資料；
要求：2月28日前整理完畢所有考核兌現(xiàn)資料報內管科，責任人李文平、任宇濤；
（三）各縣局（營銷部）
（1）確定專人負責聯(lián)絡市局，并匯報內管工作進展情況和相關資料的上報情況；
要求：2月22日上報市局內管科。
（2）營銷部內控自律機構、職責、制度、流程； 要求：2月28日前完成，并上報市局內管科；（3）營銷部自律方面匯報材料、ppt； 要求：2月27日前上報市局內管科。
（4）指定派專人重新審查2007年7月1日以來上報市局內管科的內管自查報告、工作底稿、自查報表、月報、季報、動態(tài)、總結等材料； 要求：2月27日審查完畢，做到材料齊全，無差錯。（5）總結提煉本單位全面提升內部專賣管理監(jiān)督工作的經(jīng)驗、亮點，制作ppt，并以創(chuàng)新的方式展示；
要求：2月28日上報市局內管科。（6）正常運行專賣全員流程化。
（7）稽查大隊、中隊要盡快進行職責、職能轉變，按省局新出臺的《職責》投入運行。
二0一一年二月二十一日
內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范 專賣規(guī)范管理篇三
專賣全員流程化暨內部專賣管理監(jiān)督管理監(jiān)督現(xiàn)場觀摩會實施方案
為迎接全國內部專賣管理監(jiān)督標準化會議，提高我市行業(yè)專賣全員流程和內部專賣管理監(jiān)督工作水平。省局決定于2008年3月10日在**召開專賣全員流程化暨內部專賣管理監(jiān)督管理監(jiān)督工作現(xiàn)場觀摩會，為保證現(xiàn)場觀摩會順利召開，并取得預期效果，特制定本實施方案。
一、組織機構及工作安排
為加強對會議的組織領導，特成立會議領導小組 組 長： 常務副組長： 副組長： 成 員：
包片領導負責督促所包縣局專賣全員流程和內管工作緊跟市局的統(tǒng)一安排部署；
下 設：辦公室 主 任：梁志強
辦公設設在市局專賣監(jiān)管理科、內部專賣監(jiān)督管理科；
（一）資料組組長：
1、匯報材料組: 負責人： 負責匯報材料的起草，2月22日出命題及匯報框架提綱2月25日前出初稿，3月1日定稿。
2、痕跡化資料組: 負責人： 成 員：
負責編寫市、縣兩級新的內管工作流程手冊，2月25日前完成；整理市局的2007年7月以來內管流程執(zhí)行文書、表格，裝訂成冊；收集整理內管工作文字材料（國家局、省局、市局文件 ；領導講話；實施方案；工作匯報；動態(tài)；簡報；信息；下發(fā)各縣通知；例會紀要、聯(lián)席會議紀要；各縣局上報文字資料；月報、季度；各單位（部門）上報的自查報告、底稿；2007年第3、第4度開展內管檢查資料；各部門的備案資料）；
劉曉明 薛艷紅 冉文平
負責市、縣兩級專賣流程表格、文書的整理；整理專賣工作文字材料（國家局、省局、市局文件 ；領導講話；實施方案；工作匯報；動態(tài)；簡報；信息；下發(fā)各縣通知；例會紀要；各縣局上報文字資料；報表）；
要求：痕跡化資料要整理成冊，編有順序號、內附目錄、校對無誤、表格填寫正確；
閆鵬華負責考核市、縣兩級考核資料的收集整理、考核兌現(xiàn)； 陳斌負責統(tǒng)一設計痕跡資料的封皮設計、印刷；
（二）、工作圖版制作組： 負責人：白小國 成 員：陳 斌 張新民
負責全市行業(yè)工作流程圖版的制作，市、縣兩級院內、辦公室、會議室等重要場制作和宣傳氛圍，圖版統(tǒng)一色調、統(tǒng)一內容、高質量、高標準。2月27日工作流程圖版全部上墻、同時拿出院內圖版設計的小樣。
（三）ppt演示資料制作組： 負責人:解麗君
成 員：白小國 陳 斌 王高洪 借助外力 從2月21起著手收集ppt的影像資料、素材，3月3日前完成制作。
（四）、信息系統(tǒng)2.0版演示組 負責人：解麗君
成 員：康小軍 曹麗娟 劉艷芳
負責市、縣兩級內管信息系統(tǒng)2.0版的演示內容的設計，流程預警的處理，系統(tǒng)的綜合應用，于2月28日前出演示初稿，3月1日前模擬演示；
以上各種文字資料集
三、相關單位（部門）工作
為了保證各項工作齊頭并進，工作快速提升，保質保量 完成，各相關單位（部門）近期內需完成以下事項：
1、建立卷煙經(jīng)營內控自律體系
負責卷煙購進計劃、卷煙購進協(xié)議合同、卷煙貨源分配、電話訪銷、工業(yè)企業(yè)促銷、卷煙需求預測、價格管理、卷煙銷售、零售戶業(yè)態(tài)分類、準運證確認、到貨確認、貨源公開投放、品牌引進、退出、縣級中隊職責、市場監(jiān)管崗位
內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范 專賣規(guī)范管理篇四
淺談煙草行業(yè)縣級局內部專賣管理監(jiān)督
現(xiàn)狀及對策
史榮華
一、中國煙草行業(yè)特點：
我國煙草行業(yè)是人財物、產(chǎn)供銷、內外貿(mào)高度統(tǒng)一，資金密集、權利集中，政企合一的經(jīng)營體制。依靠幾代煙草人的不懈努力，依靠國家給予的特殊政策，煙草業(yè)呈現(xiàn)出良性發(fā)展的態(tài)勢。但在市場經(jīng)濟不斷發(fā)展和完善的環(huán)境下，由于市場監(jiān)管與市場經(jīng)營的職能混淆，體制不順，權利過分集中，結果一方面導致煙草專賣局（煙草公司）對正常的市場經(jīng)營活動，不可能進行完全公開、公正、合理、有效的監(jiān)督管理，一旦缺乏有效的內部管理監(jiān)督機制，在本位經(jīng)濟利益驅使下，很容易導致專賣管理服從和服務于地區(qū)和部門盈利目標的需要，從而造成內部專賣管理監(jiān)督制度形同虛設；另一方面煙草行業(yè)一個單位，兩個叫法，既行使專賣管理的行政職能又享有煙草經(jīng)營的特權，因此促使其過多地以非經(jīng)濟手段對企業(yè)和市場進行干預。在這種情況下，不但不能有效地建立公平競爭、健康有序的市場環(huán)境，而且煙草行業(yè)內部的工商企業(yè)也難以成長為真正獨立完整的市場競爭主體。如果在國家利益上稍有不慎，就可能導致決策失誤、違規(guī)運作、以
權謀私。在消費者利益上稍有不慎，就會影響成千上萬煙農(nóng)
和卷煙零售戶的利益，造成公眾對煙草企業(yè)的誤解，損害行
業(yè)形象。因此，我們必須牢固樹立“國家利益和消費者利益
至上”的共同價值觀，以高度的責任感和緊迫感，提高內部
管理監(jiān)督工作的有效性，確保煙草行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康協(xié)調發(fā)
展。
二、縣級煙草內管現(xiàn)狀：
自2006年“2〃10”全國煙草工作會議及兩次電視電話
會議以來，各縣級局均加強了對干部職工的自律教育，嚴格
遵守國家局關于卷煙營銷“五條紀律”及煙葉生產(chǎn)“七條要
求”的規(guī)定，認真研究加強日常監(jiān)督和同級監(jiān)督的有效途徑
和辦法措施，以科學發(fā)展觀為指導，狠抓“兩項檢查”工作的貫徹落實，全力開展自查自糾，狠抓整改落實，健全內管
長效工作機制，使內管內控工作進一步朝著規(guī)范、有序的方
向發(fā)展。然而我們也必須清醒認識到仍然存在一些問題：
1、部分員工對內部專賣管理監(jiān)督重要性認識不足。還
存在重經(jīng)營輕管理，重增收輕節(jié)支，重外打輕內管的思想觀
念。主要表現(xiàn)在內部專賣管理監(jiān)督工作中檢查不深入、落實
不細致、整改不到位；受本位經(jīng)濟利益驅使，違規(guī)違紀事件
時有發(fā)生。
2、內部專賣管理監(jiān)督制度尚需進一步規(guī)范完善。在完
善內控制度，明確檢查方法，清晰工作流程，細化檢查內容，加大懲處力度等方面并沒有達到要求。
3、我們既是《煙草專賣法》的執(zhí)法者又是煙草專賣品的經(jīng)營者，監(jiān)管來自內部，然而一旦出現(xiàn)問題處理起來，猶
如左手打右手，痛不痛只有自己知道。現(xiàn)實情況表明，某些
違紀違法的事件，采取諸如紀律處分、通報批評等內部處理
形式，往往觸動不大，甚至對某些有關部門及責任人來說，還會無動于衷，過后依然我行我素，邊改邊犯，負面影響極
壞。
三、解決辦法及努力方向：
加強內部專賣管理監(jiān)督對于規(guī)范行業(yè)內部卷煙經(jīng)營行
為、鞏固和完善煙草專賣制度、保持行業(yè)健康快速發(fā)展、樹
立煙草行業(yè)負責任的形象具有重要意義。隨著煙草行業(yè)改革的提速和機構調整步伐的加快，縣級局如何緊跟行業(yè)改革的步伐，實施有效的內部專賣管理監(jiān)督長效機制，推進專賣內
管工作邁上了日?；⒁?guī)范化和制度化的軌道，應該擺上縣
級局專賣工作重要議事日程。對處于特殊體制下的煙草行業(yè)
而言，沒有規(guī)范就談不上發(fā)展，甚至連生存都會變得虛弱慘
淡；只有在規(guī)范基礎上的發(fā)展，市場才能繁榮有序，消費者
利益才能得到切實保障，只有規(guī)范的煙草，員工才能活力永
駐，企業(yè)才能基業(yè)長青，行業(yè)才能持續(xù)發(fā)展。
1、統(tǒng)一思想，提高認識，全員參與，真正把強化行業(yè)
內部管理提高到維護行業(yè)壟斷生產(chǎn)經(jīng)營地位、鞏固煙草專賣
制度的高度來認識。牢固樹立“國家利益至上、消費者利益
至上”的行業(yè)共同價值觀，切實維護國家利益和消費者利益，既是加強內部監(jiān)管工作的重要思想基礎，也是衡量和檢驗內
部監(jiān)管工作能否取得實效的重要標準。加強宣傳教育和培訓
學習，根據(jù)時代脈搏和行業(yè)特點，完善學習制度，改進培訓
計劃，強調學以致用，通過交流談心,了解員工關心的熱點、焦點問題，多途徑教育員工只有國家利益、煙農(nóng)利益、零售
戶利益和消費者利益得到切實維護,企業(yè)利益和個人利益才
有保障。為內部監(jiān)管工作的穩(wěn)步推進打牢思想基礎。讓全體
員工自覺接受監(jiān)督，把行業(yè)共同價值觀作為各項工作的根本
出發(fā)點和落腳點。
2、加強組織領導，明確責任，分清職權，建立健全行
之有效的長效監(jiān)管機制。以制度管人，用制度管事，切實發(fā)
揮制度對加強專賣管理工作的保障作用。把建設有凝聚力和
戰(zhàn)斗力的領導班子，規(guī)范領導干部的從政行為，作為全面加
強內部監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)；把建立“凡事有人負責，凡事有章
可循，凡事有據(jù)可查，凡事有人監(jiān)督”的長效監(jiān)管機制作，作為改進完善內部監(jiān)管的努力方向；進一步增強規(guī)范意識，把規(guī)范自律滲透到生產(chǎn)經(jīng)營的每一個環(huán)節(jié)，促進規(guī)范經(jīng)營，健全企業(yè)內控制度，構建以內管促內控，以內控促自律；不
斷促進優(yōu)化人員結構，提高隊伍素質和依法行政能力，健全
內部監(jiān)管長效機制、打假打私聯(lián)合辦案機制、市場監(jiān)管機制、執(zhí)法監(jiān)督機制等制度體系，切實發(fā)揮制度對加強專賣管理工
作的保障作用。
3、查找問題根源，落實整改措施，增加監(jiān)管渠道，加
大監(jiān)督力度，真抓實干，切實解決存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，實現(xiàn)全方位、全過程監(jiān)控。各部門要在內管部門的協(xié)調下，明確自己的職責與任務，各司其職、密切配合、形成合力；
要全員發(fā)動，從每一個崗位查起，認真核對每一筆業(yè)務，查
清每一個環(huán)節(jié)，不放過任何細節(jié)。不圖形式，不走過場，不
避重就輕，嚴格對照標準開展自查自糾，對存在問題進行分
析，查找問題根源，落實整改措施，逐個整改提高。要擴大
監(jiān)督渠道，加大監(jiān)督力度。現(xiàn)實情況表明，某些違紀違法的事件，采取諸如紀律處分、通報批評等內部處理形式，往往
會觸動不大，甚至對某些部門及責任人來說，還會無動于衷，過后依然我行我素，邊改邊犯。而一旦從嚴懲處，當事人就
會迅速采取補救措施整改，其他人員也會以此為鑒，產(chǎn)生殺
一儆百的效應，類似事件就不再發(fā)生。
4、注重實效，切實解決存在問題和薄弱環(huán)節(jié)，實現(xiàn)全
方位、全過程監(jiān)控。重點抓好煙葉種植合同簽定、生產(chǎn)配套
物質供應、煙葉收購調撥、卷煙訪銷配送及貨款回籠等關鍵
環(huán)節(jié)，在確保制度有效落實上多做文章做好文章。在卷煙經(jīng)
營方面：一是加強對各類客戶卷煙銷售總量的監(jiān)督，每月跟
蹤檢查轄區(qū)卷煙購進量前50名和后50名客戶，調查核實是
否存在違規(guī)經(jīng)營的嫌疑；二是有針對性地加強對緊俏品牌、高利潤品牌、地域性適銷品牌貨源分配公平、公正的監(jiān)管，特別是監(jiān)督同級營銷部門協(xié)議供貨、訂單供貨計劃的執(zhí)行情
況，對于超協(xié)議量供貨的，不按訂單供貨的，要求營銷部門
及時做出等級增投計劃調整，確保各等級客戶都在增投計劃
內供貨；在煙葉生產(chǎn)方面：一是根據(jù)基層煙草站煙葉種植合同花名冊、匯總表,走訪調查有無虛假種植合同, 煙用物質
配送是否及時足額到位；二是對照站點收購自查報告和種植
合同執(zhí)行情況表，調查核實是否嚴格按照國家烤煙收購標準
收購煙葉,有無跨區(qū)收購、壓級壓價收購及提級上調現(xiàn)象。
總而言之，同級監(jiān)管要以落實和完善各項規(guī)章制度為切
入點，細化專賣內管檢查的工作流程和工作內容，牢固構筑
事前預防，事中參與，事后考核全過程監(jiān)管的三道防線，督
促業(yè)務部門經(jīng)營從“他律”逐步向“自律”過渡，由“要我規(guī)范”逐步向“我要規(guī)范”的轉變，使內管內控工作進一步
朝著規(guī)范、有序的方向發(fā)展。
內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范 專賣規(guī)范管理篇五
**市煙草專賣局（公司）
關于加強內部專賣管理監(jiān)督工作的實施方案
為深入貫徹全國煙草行業(yè)加強內部管理監(jiān)督工作會議精神，建立完善內部專賣管理監(jiān)督的長效機制，切實搞好省局加強內部專賣管理監(jiān)督“聯(lián)系點”的工作，全面規(guī)范**煙草卷煙經(jīng)營管理行為，制定本方案。
一、加強內部專賣管理監(jiān)督工作的指導思想、總體目標
加強內部專賣管理監(jiān)督工作的指導思想是：以“三個代表”重要思想和十六大、十六屆三中、四中全會精神為指導，牢固樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀，為鞏固和完善煙草專賣制度、保證行業(yè)改革和發(fā)展的順利進行，全面加強內部專賣管理監(jiān)督工作，著力解決好**煙草在專賣體制下“提高效率”和“注重自律”兩大課題，推動企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康發(fā)展。
加強內部專賣管理監(jiān)督工作的總體目標是：以成為全省行業(yè)加強內部專賣監(jiān)管工作“聯(lián)系點”為契機，在進一步加強專賣隊伍建設的基礎上，重點解決當前在全市行業(yè)卷煙經(jīng)營活動中存在的突出問題。通過對卷煙經(jīng)營活動實施全面、全員、全過程和日?；?、制度化的依法監(jiān)管，不斷提高企業(yè)經(jīng)營管理的法制化、規(guī)范化水平，徹底杜絕內部違法違規(guī)經(jīng)營問題，建立健全與企業(yè)改革和發(fā)展相適應的內部專賣管理監(jiān)督長效機制，促進全局各項工作再上一個新臺階。
二、工作措施與要求
（一）加強教育引導，增強內管意識
加強教育引導的重點是領導干部。加強內部專賣管理監(jiān)督工作，首先要領導抓、關鍵要抓領導。因此，必須把教育的重點放在各級領導干部身上，著力解決領導干部思想上存在的不愿管、不敢管、不能管、不服管的問題。要緊緊圍繞行業(yè)工作重心，以樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀為根本，以遵紀守法、嚴格自律為主題，以轉變觀念、規(guī)范行為、維護國家和消費者利益、保障行業(yè)改革和發(fā)展為目標，切實加強對全市行業(yè)各級領導干部的學習教育。利用中心組理論學習、“一課三會”、日常和專題學習等多種形式，與黨員先進性教育、反腐倡廉教育有機協(xié)調，把學習教育、改進工作、解決實際問題結合起來，教育引導各級領導、特別是各單位、各部門主要領導牢固樹立外打內管，“兩手抓、兩手都要硬，堅持用有力的手抓內管”的思想觀念，全面增強責任意識、自律意識、監(jiān)管意識，努力提高自身履職能力和執(zhí)行能力，切實轉變工作方向和工作作風，確保加強內部專賣管理監(jiān)督工作的順利進行。
進一步加強全員思想政治工作。加強內部專賣管理監(jiān)督，首先要統(tǒng)一思想，關鍵在提高認識。因此，必須把加強全員思想政治工作放在重要位臵，著力解決干部職工的思想認識問題。要進一步引深“兩個維護”大討論活動，廣泛發(fā)動職工群眾積極參與討論，全面提高行業(yè)干部職工對“兩個維護”的思想認識，更加牢固地樹立起國家利益、消費者利益至上的共同價值觀，切實以加強監(jiān)管，規(guī)范行為的實際行動，維護好國家利益和消費者利益。
要深入開展多層面、多種形式的法律法規(guī)專題學習教育活動。組織全體干部職工認真學習《煙草專賣法》、《實施條例》及行業(yè)內部管理規(guī)定，-2-
教育引導廣大干部職工深刻理解專賣立法宗旨和本意要求，進一步強化全面貫徹煙草專賣法律法規(guī)的自覺性，徹底糾正過去對《煙草專賣法》理解和貫徹上的片面性，不斷增強法律意識和法制觀念，努力提高依法行政、依法經(jīng)營的能力和水平。
全市行業(yè)各級領導干部都要在加強自身學習的同時，深入宣講全國行業(yè)加強內部管理監(jiān)督工作會議精神，教育引導全體干部職工認清形勢、明確方向，進一步理清發(fā)展的思路，盡快把思想統(tǒng)一到、工作重心轉移到加強內部專賣管理監(jiān)督上來。
（二）健全完善制度，建立長效機制
建立健全內部專賣管理監(jiān)督制度。建立健全內部專賣管理監(jiān)督制度是一項全新的工作，也是一項復雜的系統(tǒng)工程，需要在實踐中不斷完善。當前的重點是：
1.建立內部專賣管理監(jiān)督體制。明確監(jiān)管的領導機構和組織架構、確定內部專賣監(jiān)管的原則和監(jiān)管對象，搭建起實施內部專賣監(jiān)管的體制框架。
2.建立健全內部專賣管理監(jiān)督的實施細則。確定內部監(jiān)管的主要內容和政策依據(jù)，明確針對什么采取什么、實施什么達到什么等方面的基本方法和目標；明確監(jiān)管的內部分工和崗位職責，確立實施內部專賣監(jiān)管的基本模式。
3.建立健全卷煙經(jīng)營內部專賣管理監(jiān)督制度。全面理清卷煙經(jīng)營流程，找準專賣監(jiān)管的切入點，抓住關鍵環(huán)節(jié)實施有效監(jiān)管。在卷煙購進方面，要抓住調入決策、品牌確定、采購數(shù)量等關鍵，采取提前介入、事中調研、事終審核等有效方法，預防和糾正貨源采購中的不符合市場實際、造成庫
存積壓及個人說了算、不符合決策程序等不規(guī)范問題；在卷煙庫存方面，抓住到貨確認、卷煙入庫出庫、照單分揀配送等關鍵，采取檢查落實、核查訂單、跟蹤督查等手段，配合企業(yè)內控制度，監(jiān)督規(guī)范卷煙出入庫程序；在卷煙銷售方面，抓住許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、貨源分配、客戶類型劃分、補訂貨源等關鍵，采取嚴把行政許可審核關、公開貨源分配和客戶類型劃分辦法、規(guī)范補訂貨源程序等手段，重點解決“無證供貨”、“拆單分攤”、“賣大戶”、“補貨套購”等“假入網(wǎng)”問題。
4.建立健全內部專賣管理監(jiān)督的懲治制度。以國家煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)內部管理規(guī)定為依據(jù)，明確懲治對象和懲治手段，加大懲治力度。嚴厲查處行業(yè)內部違法、違規(guī)、違紀行為。以強有力的懲治措施，增強教育的說服力、制度的約束力和監(jiān)督的威懾力。
健全完善企業(yè)內控制度。建立健全內部專賣管理監(jiān)督長效機制，必須把企業(yè)內控制度建設作為一項重要任務來抓。根據(jù)本公司的實際情況，當前健全完善企業(yè)內控制度的重點是：
1.堅持和完善“決策程序規(guī)定”和“會議議事規(guī)則”。根據(jù)企業(yè)實際情況，按照集體決策、科學決策、民主決策的要求，針對企業(yè)“三重一大”重要事項，進一步完善決策和實施過程中的事前調研、事中監(jiān)督、事后審核的程序，全面規(guī)范決策行為，防止決策隨意性。
2.堅持和完善財務審計制度。進一步加強會計基礎工作；切實加大對企業(yè)資金、資產(chǎn)的監(jiān)管力度；不斷完善預算、投資、薪酬管理辦法，強化三個委員會職能，堅決體現(xiàn)制度剛性；進一步完善內部審計制度，積極拓展內審領域和范疇，突出發(fā)揮好內審制度對企業(yè)內部控制的重要作用。
3.建立健全卷煙經(jīng)營內部控制制度。按照新的業(yè)務流程，全面建立起對卷煙經(jīng)營全過程的管理控制制度。重點在卷煙購、銷、存的關鍵環(huán)節(jié)，建立崗位間相互制衡、相互監(jiān)督的有效機制，明確重點崗位、重要人員職責范圍和責任追究細則，并制定科學、規(guī)范、有效的監(jiān)管辦法。
堅持和完善企務、政務公開制度。結合行風、政風、黨風廉政建設工作，深入推進企務、政務公開。根據(jù)行業(yè)實際，擴大公開范圍和公開內容，特別是要把握行政許可、行政執(zhí)法及業(yè)務經(jīng)營流程的關鍵環(huán)節(jié)，在不涉及商業(yè)機密的前提下，全面增強經(jīng)營管理行為的透明度。不斷拓寬民主監(jiān)督管理的領域和渠道，利用多種形式的監(jiān)督制約機制，徹底杜絕行政管理和業(yè)務經(jīng)營中的暗箱操作行為，不斷以行風、政風、黨風廉政建設的新成效取信于民，在全社會樹立良好的行業(yè)形象。
（三）深入推進改革，理順監(jiān)管體制
繼續(xù)推進組織結構調整，強化專賣內管職能。按照省局下達的機構設臵方案，加快組織結構調整步伐。根據(jù)加強專賣內管的需要，調整領導和部門分工格局，逐級明確煙草專賣局和專賣監(jiān)督管理部門的內管基礎地位；按照工作需求，對專賣部門進行合理分工，明確內管和外打的執(zhí)行機構；規(guī)范專賣局和專賣職能部門全面參與、全程監(jiān)控下的卷煙經(jīng)營整體業(yè)務程序，保證依法監(jiān)管領導有力、措施得力、環(huán)節(jié)順暢、落實到位。
深化行政審批制度改革，完善行政審批方式、規(guī)范審批行為。進一步理清卷煙經(jīng)營活動中需要審批的關鍵環(huán)節(jié)，強化局和局務會職能作用，在正確處理專賣管理監(jiān)督和企業(yè)經(jīng)營自主權關系的基礎上，認真落實各級局行政執(zhí)法責任制，嚴格規(guī)范經(jīng)營決策、行政許可、執(zhí)法辦案、準運證到貨
確認等審批行為，嚴把依法行政、依法經(jīng)營關。
繼續(xù)推進經(jīng)營模式轉型，充分發(fā)揮信息化在內部專賣監(jiān)管中的作用。按照“整體推進、全面提升”的網(wǎng)建工作要求，努力提高信息化利用水平。在全面運用卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)的基礎上，進一步改進和完善卷煙分銷系統(tǒng)、誠信管理系統(tǒng)等方面的業(yè)務流程設計，在業(yè)務經(jīng)營、卷煙營銷的全過程，特別是貨源分配、流向及許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、分類等敏感環(huán)節(jié)，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調整、變更的責任部門、責任人及數(shù)據(jù)維護時間、地點的監(jiān)管模塊，有效利用科技手段，提高監(jiān)管質量和水平。
（四）建立責任體系，明確監(jiān)管責任
明確專賣管理監(jiān)督單位的職責。根據(jù)國家局、省局要求，市局的職責是建立和實施專賣監(jiān)督管理制度及長效機制，督導、檢查、考核各縣（區(qū)）局有關專賣管理監(jiān)督工作的落實情況，查處違法、違規(guī)、違紀案件，確保卷煙購銷存的全過程監(jiān)控到位?？h（區(qū)）局的職責是監(jiān)管卷煙銷售網(wǎng)絡，保證卷煙落戶銷售，防止形成卷煙體外循環(huán)。
明確各級領導及具體工作人員的責任。各級局局長是內部專賣管理監(jiān)督的第一責任人，對本單位依法行政、依法經(jīng)營負總責；副局長對內部專賣管理監(jiān)督工作負直接領導責任，各崗位監(jiān)管人員對其負責的工作承擔直接責任。以此為基礎建立自上而下、逐級負責、責任到人的完整的責任體系，認真落實內部監(jiān)管責任制，努力形成專賣、紀檢、財務審計等部門分工合作、齊抓共管的工作格局，推動內部專賣監(jiān)管工作的全面落實。
認真落實責任追究制度，對卷煙經(jīng)營活動中發(fā)生的重大違法、違規(guī)、-6-
違紀案件，除追究直接當事人的責任外，嚴格追究專賣管理監(jiān)督相關責任人失察、瀆職的責任。
（五）加強隊伍建設，確保監(jiān)管質量
進一步加強隊伍素質建設。堅持并落實長效的學習教育制度，并不斷開展內部監(jiān)管專題教育培訓，努力提高專賣隊伍的依法行政能力和行政執(zhí)法水平，使隊伍整體素質盡快適應加強內部專賣監(jiān)管的工作需求。
進一步加強隊伍作風建設。制定強有力的專賣執(zhí)法紀律，強化紀律約束機制，采取教育、行政、組織手段，強力規(guī)范執(zhí)法行為，杜絕知法犯法、違法行政的問題發(fā)生，提高隊伍的自律能力。
進一步加強隊伍的組織建設。按照人員配精、隊伍配齊、力量配強的要求，改變目前專賣隊伍在組織形式、人員結構上重外打輕內管的局面。在數(shù)量上，要保證有足夠的人員開展監(jiān)管工作，履行監(jiān)管職責；在質量上，要調整補充部分既掌握專賣法律法規(guī)和行業(yè)有關規(guī)定，又熟悉業(yè)務經(jīng)營、財務管理等方面知識，原則性較強的得力人員，加入專賣隊伍，用以提高監(jiān)管質量和工作效率。
三、工作步驟與方法
（一）學習動員階段
1.此階段的時間安排為從6月25日開始至7月10日結束； 2.工作目標：統(tǒng)一思想，提高認識，教育全員深刻認識加強內管工作的重要性和必要性，在全員的思想深處牢固樹立國家利益至上、消費者利益至上的共同價值觀。
3.工作重點：認真組織學習國家煙草專賣法律法規(guī)、行業(yè)管理規(guī)定及
國家局、省局領導講話精神，對全體干部職工進行全面動員，夯實思想基礎。
（二）梳理問題階段
1.此階段的時間安排為從7月11日開始至7月20日結束； 2.工作目標：全面自查自糾，查找梳理問題。
3.工作重點：市局（公司）主要領導要帶頭下基層組織開展專題調研，認真剖析企業(yè)經(jīng)營活動中存在的管理漏洞和突出問題，廣泛發(fā)動全體員工對照工作要求，深刻揭擺、梳理問題，并制定具體的整改措施。
（三）落實整改階段
1.此階段的時間安排為從7月21日開始至8月底結束。
2.工作目標：認真整改查擺出的問題，建立健全企業(yè)內控制度和內部專賣監(jiān)管制度。
3.工作重點：各單位、各部門對涉及本單位、本部門的各項規(guī)章制度進行全面的清理，按照加強內部監(jiān)管的要求，分門別類地整理出需要完善的制度、需要繼續(xù)堅持的制度、需要建立健全的制度等。該建立的制度盡快組織制定，該完善的認真進行修訂完善，該堅持的明確下來長期堅持，并在工作中不折不扣地加以貫徹執(zhí)行。
（四）完善提高階段
1.此階段的工作是長期的任務，需要在短期整改結束后不斷引深。2.工作目標：認真落實出臺的各項制度，邊執(zhí)行邊進行制度修訂，逐步完善內部專賣監(jiān)管的長效機制。
3.工作重點：集中時間、精力重點解決有章不循的問題，通過抓領導、-8-
領導抓、反復抓、抓反復，嚴格落實規(guī)章制度，全面提高組織執(zhí)行力，努力達到各單位、各部門、各崗位各司其職、各負其責，自覺實施和服從監(jiān)管的目的。
四、保障機制
（一）組織保障
為了保證以上措施和步驟落到實處，推動全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作的順利開展，完成好省局“聯(lián)系點”的各項工作任務，市局專門設立“加強內部專賣管理監(jiān)督工作”領導組，負責指揮全局工作。領導組下設辦公室，并配備專職工作人員，主要負責收集資料、傳遞信息、指揮協(xié)調、工作調研、檔案整理、經(jīng)驗總結等日常工作。各縣區(qū)局（營銷部）也要成立相應機構，組織得力人員負責具體工作。對于開展此項工作必需的人力、物力、財力資源，市局將本著“經(jīng)濟適用、滿足需求”的原則，統(tǒng)籌安排。
（二）制度保障
通過建立相應會議制度、周匯報制度、業(yè)務經(jīng)營情況月匯報制度、專賣聯(lián)席會議制度、關鍵工作環(huán)節(jié)資料備案備查制度、主要經(jīng)營負責人定期述職制度等手段，提高內部專賣監(jiān)管的工作效率，保證信息及時溝通交流，確保業(yè)務經(jīng)營的全過程始終在有效的控制和監(jiān)督管理之下高效運作，全力推動內部專賣管理監(jiān)督工作。
（三）激勵保障
為了調動全員對加強內部專賣管理監(jiān)督的工作積極性，群策群力推動此項工作，市局將根據(jù)工作進展情況，開展“學習標兵”、“內管模范”等先進分子評比活動，并制定具體的獎勵措施，充分激發(fā)廣大干部職工的-9-
工作熱情。同樣，對于貫徹執(zhí)行不利、進展不快、整改效果不明顯的單位和有關責任人，也要運用經(jīng)濟的、行政的、組織的等多種手段予以懲戒。對于頂風違法違規(guī)、邊整邊犯的單位和個人，堅決按照制度要求嚴肅處理。
加強內部專賣管理監(jiān)督是一項需要長期堅持、不斷完善的工作，不可能一步到位、一蹴而就。因此，在加強內部專賣管理監(jiān)督工作的全過程，必須堅持在發(fā)展中完善、在完善中發(fā)展的總體思路，認真把握監(jiān)管和發(fā)展的關系，始終堅持發(fā)展是第一要務的指導方針。緊密結合企業(yè)的改革和發(fā)展實際，著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進，強調針對性、前瞻性和可操作性的有機統(tǒng)一，在發(fā)展中逐步完善監(jiān)管手段。要針對不同階段出現(xiàn)的的突出問題，積極調整工作方向和工作措施，及時化解矛盾、解決問題、總結經(jīng)驗教訓，在逐步完善監(jiān)管機制中推動企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康發(fā)展。
**市煙草專賣局（公司）
內 部 專 賣 管 理 監(jiān) 督 實 施 細 則
第一章 總則
第一條 為了貫徹落實《**市煙草專賣局加強內部專賣管理監(jiān)督實施方案》（以下簡稱《方案》），建立健全內部專賣管理監(jiān)督長效機制，全面規(guī)范全市行業(yè)經(jīng)營管理行為，進一步維護好國家利益和消費者利益，鞏固和完善煙草專賣制度、保障行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康協(xié)調發(fā)展，根據(jù)國家局《煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督實施意見》、省局《關于加強全省行業(yè)內部管理監(jiān)督工作實施辦法》，制定本細則。
第二條 本細則適用于**市煙草專賣局（公司）及下屬各單位。
第二章 內部專賣管理監(jiān)督的基本原則
第三條
堅持依法依規(guī)監(jiān)管原則。采取的一切監(jiān)管手段必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)管理規(guī)定，做到有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究。
第四條 堅持全面、全員、全過程監(jiān)管原則。按照民主監(jiān)管、科學監(jiān)管的要求，以專賣管理監(jiān)督為基礎，有效發(fā)揮財務審計、紀檢監(jiān)察和整頓辦等部門的作用，對內部卷煙經(jīng)營活動進行事前、事中、事后橫向到邊、縱向到底的全過程監(jiān)管。
第五條 堅持責任效率原則。按照屬地管理的要求，逐級逐崗明確監(jiān)管責任，實行權責一致、權力制衡、相互制約的監(jiān)管責任制及責任追究制度。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。
第六條 堅持與行風、政風、黨風廉政建設相結合原則。通過加強內
部專賣管理監(jiān)督，切實規(guī)范行業(yè)行為，達到不斷以行風、政風、黨風廉政建設的新成效取信于民的要求，在全社會樹立良好的行業(yè)形象。
第七條 堅持與行業(yè)改革和發(fā)展要求相適應的原則。緊密結合行業(yè)改革和發(fā)展實際，保護和服務于內部合法的卷煙經(jīng)營活動。著眼全局，總體規(guī)劃，分步驟、分階段循序漸進，強調針對性、前瞻性和可操作性的有機統(tǒng)一。
第三章 監(jiān)督主體、監(jiān)督對象和職責劃分
第八條 **市及其下屬的縣（區(qū)）煙草專賣局是本轄區(qū)實施內部專賣管理監(jiān)督的主體，按照屬地管理原則和“職能明確、行為規(guī)范、監(jiān)管有效、保障有力”的要求，實行內部專賣管理監(jiān)督責任制。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。
各級煙草專賣局的專賣管理部門為內部專賣管理監(jiān)督的具體執(zhí)行部門。
各級煙草專賣局必須依照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定負責本轄區(qū)行業(yè)內部專賣監(jiān)督管理工作，并接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門的依法監(jiān)督。
第九條 市煙草專賣局負責全市轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：
（一）貫徹落實國家局、省局內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定實施本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度，建立內部專賣管理監(jiān)督長效機制；
（二）指導、檢查、考核所屬縣（區(qū)）煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督工作；
（三）對全市行業(yè)內部的煙草專賣品經(jīng)營機構進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；
（四）省局交辦和其他需要由市煙草專賣局辦理的內部專賣管理監(jiān)督事項。
第十條 縣（區(qū)）煙草專賣局負責本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：
（一）貫徹落實上級煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定和實施本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度，建立內部專賣管理監(jiān)督長效機制；
（二）對同級卷煙營銷部進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內部發(fā)生的違法、違規(guī)案件；
（三）市局交辦和其他需要由縣（區(qū)）煙草專賣局辦理的內部專賣管理監(jiān)督事項。
第十一條
基層專賣管理所負責本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作，主要職責是：
（一）貫徹落實本局內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，實施本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度。
（二）對負責本轄區(qū)客戶服務的營銷員、訪銷員、送貨員的工作進行監(jiān)督，廣泛收集客戶對煙草管理和服務行為的意見和建議，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。
（三）縣局交辦和其它需要由管理所辦理的內部專賣管理監(jiān)督事項。
第十二條 本細則所指內部專賣管理監(jiān)督的對象為：**市煙草公司及其下屬10個區(qū)縣依法取得煙草專賣許可證的卷煙營銷部。**市靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位。
**市煙草公司及其下屬卷煙營銷部必須嚴格遵守煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定，切實加強自律，自覺接受專賣管理監(jiān)督。并履行下列責任：
（一）貫徹落實內部專賣管理監(jiān)督工作的部署和要求，不斷完善并落實內部控制制度，建立依法經(jīng)營、守法經(jīng)營的自律長效機制。
（二）按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定，及時辦理許可證的申領、注銷、變更等手續(xù)，妥善保管許可證，按照許可證規(guī)定的范圍、渠道經(jīng)營煙草專賣品。
（三）按照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)內有關規(guī)定申辦煙草專賣品準運證，禁止無證運輸或重復使用準運證運輸煙草專賣品。
（四）如實向專賣管理監(jiān)督部門提供業(yè)務經(jīng)營活動的相關資料，并對其真實性負責。禁止從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個人采購貨源。
（五）積極配合專賣管理監(jiān)督工作，主動接受專賣監(jiān)督管理部門的管理監(jiān)督。
第四章
內部專賣管理監(jiān)督的主要內容
第十三條 本細則所指內部專賣管理監(jiān)督的內容為：全市行業(yè)遵守煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定的情況。
第十四條 對煙草公司卷煙購銷計劃的內部專賣監(jiān)管機制：
市公司必須按照煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)有關規(guī)定的許可范圍、價格、渠道簽定卷煙購銷合同，嚴禁向無煙草專賣生產(chǎn)許可證的企業(yè)購進貨源。
（一）卷煙購進計劃的制定
1、全市行業(yè)必須按照省局(公司)下達的購銷存流轉計劃總量、定貨要求、定貨原則，由市公司統(tǒng)一購進卷煙。執(zhí)行卷煙購銷計劃的有關情況，應制表匯總通過信息網(wǎng)絡由市局專賣監(jiān)督管理部門進行實時監(jiān)督。
2、專賣部門必須全面參與卷煙購進計劃的制定工作。貨源采購部門在制定購進計劃之前，應當將市場調研和綜合分析報告送專賣部門備案審核，由專賣部門簽署意見后上報局領導。
3、市局局務會根據(jù)采購和專賣兩部門提交的報告，按照集體決策的原則，研究決定供貨廠家、品牌數(shù)量等購進計劃，并形成《會議紀要》。
（二）購進計劃的執(zhí)行
1、市公司將經(jīng)局務會集體研究決定的調入計劃報省局（公司）審核同意后，在國家局指定的時間內進行網(wǎng)上集中交易、合同打印。
2、采購部門對所簽定卷煙購銷合同，須按計劃數(shù)、廠家、合同簽定數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進行制表匯總，由專賣部門通過信息網(wǎng)絡進行實時監(jiān)督。合同復印件要在上報省銷售公司的同時送專賣部門備案。
執(zhí)行卷煙購銷合同必須確保國家局、省局規(guī)定的合同履約率。
（三）計劃的增減或變更
1、市公司因本地市場發(fā)生變化、確需新增卷煙訂貨計劃時，必須經(jīng)局務會集體研究決定后，向省局計劃部門提交申請，經(jīng)省局審批同意后，-15-
方可按照所批準的品牌、數(shù)量進行網(wǎng)上交易。有關交易材料必須送專賣監(jiān)督管理部門備案。
2、市公司需要對已簽定的合同進行整份合同的退貨或調整時，必須符合省局（公司）的管理規(guī)定，并在報上級專賣監(jiān)督管理部門備案的同時，送同級專賣部門備案。
卷煙購銷計劃增減或變更后，相應的網(wǎng)絡數(shù)據(jù)應當一并進行調整。第十五條 對煙草公司卷煙銷售環(huán)節(jié)的內部專賣監(jiān)管機制：
（一）市公司及其下屬營銷機構必須按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，保證貨源100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售，禁止超出許可范圍銷售，禁止違反價格規(guī)定銷售，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人；
（二）市公司營銷中心應科學制定全市年、季、月度卷煙營銷及品牌培育策略和貨源分配及市場投放計劃，送市局專賣部門審核并加注意見后，及時報市局局務會研究決定；決定后的有關匯總材料送專賣部門備案。在執(zhí)行過程中，需要對決定內容適當進行微調時，要在報請分管領導批準后，將調整情況及時報專賣部門備案。
當月市場投放計劃，即銷售卷煙的品牌、數(shù)量、價格等必須向全市合法卷煙零售戶公開，全面實施貨源公開、公平、公正的訪銷配送。不得超量供應卷煙，不得委托他方代訪、代送卷煙。
（三）市公司不得以任何方式向各區(qū)縣營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。
（四）市公司對全市客戶的訪銷編碼必須以專賣管理監(jiān)督部門辦理的許可證號碼為準，不得另行編制。各縣（區(qū)）煙草專賣局應定期核對客戶
資料，審查有無向無證戶供貨行為的發(fā)生，并將每次的監(jiān)督檢查結果造冊登記。市局專賣部門要經(jīng)常性地開展巡查核實，并在區(qū)縣局提交的檢查結果報告加注審查意見。
（五）市局專賣部門要全程監(jiān)督貨源流向，通過系統(tǒng)查詢、實地調查、客戶抽查等措施，嚴密監(jiān)控卷煙到貨、庫存及貨源分配和定單生成環(huán)節(jié)，及時查處貨源不入網(wǎng)經(jīng)營的問題。每次監(jiān)督檢查的結果都要造冊登記，并及時向局領導匯報。
第十六條 對煙草公司庫存配送環(huán)節(jié)的內部專賣日常監(jiān)管機制：
（一）市公司必須嚴格執(zhí)行卷煙到貨確認制度，卷煙入庫必須掃碼，禁止虛假確認。專賣部門要定期檢查核實掃碼情況，將檢查結果記錄在冊，并及時向局領導匯報。
（二）卷煙到貨后，專賣部門憑物流中心開具的到貨驗收單及發(fā)貨方、承運人所持準運證及合同隨貨同行聯(lián)，進行準運證到貨確認，并做好到有關資料的備案工作。
（三）倉儲部門必須將每月的庫存結構分廠家、品牌、類別、數(shù)量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數(shù)制表匯總，通過信息系統(tǒng)網(wǎng)絡報市局專賣監(jiān)督管理部門備查。
（四）各級配送部門送貨員在進行送貨服務時，必須在經(jīng)客戶核對無誤的卷煙定單上簽字，并幫助客戶將定單逐筆留存裝訂備查。
（五）各縣（區(qū)）卷煙營銷部要及時向同級煙草專賣局、特別是分管領導、專賣部門通報日定單量、送貨量、交易額以及配送路線等有關卷煙經(jīng)營情況，并由專賣監(jiān)督管理部門通過信息網(wǎng)絡進行實時監(jiān)督。
（六）基層專賣管理所要對所轄客戶卷煙經(jīng)營情況進行調查走訪，監(jiān)督檢查貨源是否真正按照客戶定單配送到戶，并將檢查落實情況載入工作日志，在每周市場調查報告中專列匯報。各局分管領導及專賣部門要經(jīng)常性的檢查執(zhí)行情況，并于每次檢查后在有關資料上加注意見。由市局專賣部門進行每月一次的調查核實。
第十七條 對靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位生產(chǎn)經(jīng)營行為專賣管理監(jiān)督的主要內容：
（一）靈丘縣、廣靈縣煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位必須按照國家有關部門下達的計劃與煙農(nóng)簽訂煙葉收購合同，約定煙葉種植面積，不得超計劃種植，不得無合同收購；必須嚴格按照國家烤煙標準、價格收購煙葉，禁止跨區(qū)域收購，禁止壓級壓價、提級提價；必須按上級下達的調撥計劃及所簽訂的煙葉購銷合同調撥煙葉，嚴格按許可證規(guī)定的范圍調撥煙葉，禁止向無經(jīng)營權的單位和個人調撥煙葉。
（二）煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位應當將煙葉生產(chǎn)農(nóng)業(yè)的煙葉種植計劃、種植面積的實際落實情況；煙葉收購計劃、煙葉收購計劃的實際執(zhí)行情況（分實際收購的煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）；煙葉購銷合同及匯總數(shù)、煙葉購銷合同的實際執(zhí)行情況（按調省內、省外分別進行匯總和合計匯總）、本業(yè)務未執(zhí)行的合同數(shù)（分煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）；煙葉倉儲（分煙葉等級、產(chǎn)地、數(shù)量列表）等情況，在煙葉種植、收購、調撥、倉儲等各個階段，及時以存盤備份的形式報送市局專賣監(jiān)督管理部門核查。
靈丘縣、廣靈縣煙草專賣局必須對本轄區(qū)煙葉生產(chǎn)經(jīng)營情況進行依法管理，并建立健全相應的管理監(jiān)督長效機制。
（三）、對收購合同剩余部分的煙葉，各煙葉產(chǎn)地的市、縣局專賣監(jiān)督管理部門要重點加強監(jiān)控，嚴防其非法外流。
4、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位須嚴格按照國家局有關規(guī)定，對煙葉調出、調入實行專戶結算。
5、煙葉生產(chǎn)經(jīng)營單位應當建立完善的煙葉倉儲管理辦法，切實做到：調入調出手續(xù)完備、報表帳冊完整準確，并須將煙葉的倉儲地點、規(guī)模、等級、數(shù)量等列表報送市局專賣監(jiān)督管理部門核查。
第五章 內部專賣管理監(jiān)督的工作措施
第十八條 各級煙草專賣局及專賣監(jiān)督管理部門根據(jù)履行內部專賣管理監(jiān)督職責的需要，在對同級經(jīng)營企業(yè)、業(yè)務經(jīng)營部門及相關工作人員實施同級專賣管理監(jiān)督過程中，有權行使下列職權：
（一）進駐經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門進行執(zhí)法檢查。
（二）詢問經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明。經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門的工作人員應當如實說明。
（三）要求經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門提供、報送相關文件和資料。有關經(jīng)營企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門應當按照本細則的要求，如實提供、報送有關文件和資料，并對其所提供、報送的相關文件和資料的真實性負責。
（四）查閱、復制企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門的有關文件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料。對可能被轉移、隱匿、銷毀的文
件、合同、發(fā)票、帳冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料予以封存。
（五）對企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定。
（六）對企業(yè)和業(yè)務經(jīng)營部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，有權建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。
第十九條 市局要在充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)的基礎上，進一步建立完善內部專賣管理監(jiān)督信息系統(tǒng)，各縣（區(qū)）局要在市局指導下，全面規(guī)范地運用好系統(tǒng)授權，對全市行業(yè)卷煙經(jīng)營的計劃、價格、渠道等方面情況進行實時管理監(jiān)督。
（一）充分發(fā)揮專賣管理及誠信服務、星級管理系統(tǒng)的作用。利用系統(tǒng)功能，進一步加強對許可證申領發(fā)放、準運證申領確認、客戶分類定級和貨源分配的管理監(jiān)督。
（二）充分發(fā)揮卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)的作用，監(jiān)控卷煙經(jīng)營的數(shù)量、渠道，及時發(fā)現(xiàn)、制止超許可范圍、亂渠道銷售的問題。
（三）充分發(fā)揮卷煙分銷系統(tǒng)的作用，全程監(jiān)控卷煙訪銷配送情況，及時發(fā)現(xiàn)、制止亂渠道調撥和卷煙超限量供貨、違反價格規(guī)定、虛假入網(wǎng)等問題。
（四）市局要盡快在貨源分配、流向及許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、分類等敏感環(huán)節(jié)，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調整、變更的責任部門、責任人及數(shù)據(jù)維護時間、地點的監(jiān)管模塊，規(guī)范系統(tǒng)使用人
-20-的行為。
（五）為有效實施對“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營活動全過程的專賣管理監(jiān)督，市局信息部門必須將市公司卷煙購銷計劃的下達、計劃的調整、卷煙交易合同的簽訂、合同履約、實物入庫掃碼、入網(wǎng)銷售、價格管理、庫存結構等網(wǎng)絡資源向同級專賣監(jiān)督管理部門開啟，并確保信息暢通，以實現(xiàn)網(wǎng)上實時在線全過程的專賣管理監(jiān)督。
第二十條 各級局應當建立完善教育培訓制度，加強對全市行業(yè)各級領導、特別是業(yè)務經(jīng)營單位的主要領導和經(jīng)營管理人員進行煙草專賣法律法規(guī)及國家局有關政策規(guī)定的教育培訓，不斷提高生產(chǎn)經(jīng)營管理人員的法律意識、自律意識和責任意識，教育、引導行業(yè)內企業(yè)依法經(jīng)營、規(guī)范經(jīng)營，有效防范各類違法違規(guī)行為的發(fā)生。
市局每半年對本轄區(qū)各縣級局營銷部主任、副主任及各類營銷人員（含客戶經(jīng)理、電訪員、送貨員）進行一次法律法規(guī)知識培訓，區(qū)縣局每季度組織一次對全體職工（含臨時聘用人員）的培訓，建立健全教育培訓檔案，并形成以法律知識教育培訓考核為基礎的上崗資格認證制度。
第二十一條 各級局應當建立健全備案備查制度。按照本細則的相關要求，全市行業(yè)內部經(jīng)營單位應當如實、及時向各級專賣監(jiān)督管理部門提供、報送備案備查的相關文件、報表和資料，凡本細則中未明確要求經(jīng)營單位提供、報送備案備查資料時間的，各單位應當在階段性工作完成后的7日內及時提供、報送；各級專賣監(jiān)督管理部門須指定專人逐項進行調查核實，并分門別類認真做好整理歸檔及備案備查工作。
第二十二條 各級局應當建立完善同級專賣管理監(jiān)督工作制度，充分發(fā)
揮專賣監(jiān)督管理部門對同級業(yè)務部門經(jīng)營活動的專賣管理監(jiān)督作用。各級專賣監(jiān)督管理部門必須加強對同級業(yè)務部門的專賣管理監(jiān)督，參與經(jīng)營決策的制定，了解日常經(jīng)營情況，及時報告發(fā)現(xiàn)的問題；管理監(jiān)督卷煙訪銷配送行為，定期走訪卷煙零售戶，檢查訪銷配送的真實性；認真負責地向分管領導提出專賣管理監(jiān)督的意見或建議，提高內部專賣管理監(jiān)督工作的效率。
第二十三條 各級局應當建立健全內部專賣管理監(jiān)督檢查督查制度。市局每季度對全市行業(yè)內部經(jīng)營單位進行一次全面檢查，區(qū)縣局每月對同級營銷部的經(jīng)營活動組織一次全面檢查。檢查結果和處理意見應當由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在本轄區(qū)內通報檢查結果。
第二十四條 各級局應當建立完善內部專賣管理監(jiān)督案件查辦制度。各級局在履行內部專賣管理監(jiān)督職責時，應當設立并公布專門的舉報電話、舉報郵箱，并對舉報信息及時處理。縣（區(qū)）局公布的電話和郵箱地址要及時上報市局備案。任何單位和個人對違反煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的行為，都有權舉報。各級煙草專賣局應當及時處理，并保護舉報人員的合法權益。
市局舉報電話為：0352—6106691；舉報郵箱為：lxh_dtyc@。第二十五條 對舉報線索須指派兩名以上專賣監(jiān)督管理人員及時依法進行調查處理；對于由上級局交辦的重大案件線索和本轄區(qū)發(fā)生的違法、違規(guī)案件要認真進行調查，并及時向上級局報告已查明的案件事實及處理結果；對于在查辦案件過程中，凡依紀依法應當追究有關人員行政責任或
刑事責任的，應及時移交紀檢監(jiān)察部門或司法機關處理。
第二十六條 各級局應當建立內部專賣管理監(jiān)督報告制度，定期向上級局報告內部專賣管理監(jiān)督的情況。區(qū)縣局每月向市級局報告，市局每季度向省局報告，并向全市行業(yè)通報情況。
報告的主要內容包括：各級局對本轄區(qū)行業(yè)內業(yè)務經(jīng)營單位開展專賣執(zhí)法檢查的情況；監(jiān)管對象如實、及時提供、報送相關的備案備查資料的情況及調查核實的情況；內部專賣管理監(jiān)督案件查辦情況；對業(yè)務經(jīng)營管理人員教育培訓情況，及其他需要報告的事項。
第二十七條 各級局應當建立內部專賣管理監(jiān)督述職報告制度。市、縣兩級局局長須每年進行一次內部專賣管理監(jiān)督情況述職，接受上級局和地方人大、政府及各有關執(zhí)法部門的審議；各級煙草專賣監(jiān)督管理部門、包括基層管理所應當于每月月末向所在局匯報內部專賣管理監(jiān)督情況，發(fā)現(xiàn)問題時更要及時匯報。
第二十八條 各級煙草專賣局要向監(jiān)管對象及時通報相關的管理規(guī)定、管理政策。市公司要及時向全市各級局通報計劃、價格、牌號等有關卷煙經(jīng)營的重要信息。
第二十九條 財務審計、紀檢監(jiān)察等部門的內部管理監(jiān)督以及政務、企務公開等措施和要求，按照調整完善后的《企業(yè)內控制度》及其它內管制度執(zhí)行。
第六章 內部專賣管理監(jiān)督機構設置和崗位職責
第三十條 為切實履行好《煙草專賣法》賦予各級煙草專賣行政主管部門加強行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督的神圣職責，并確保內部專賣管理監(jiān)督工作的長效開展，市局決定在專賣監(jiān)督管理科內部設立專賣管理監(jiān)督工作辦公室，專司內部專賣管理監(jiān)督事宜。各區(qū)縣局也要成立相應的機構，并將熟悉法律、精通業(yè)務、擅長管理的人才盡快調整充實到專賣監(jiān)督管理工作崗位，切實提高內部專賣管理監(jiān)督工作的效率和水平。
第三十一條 根據(jù)履行內部專賣管理監(jiān)督職責及落實各項工作制度的實際需要，各級局內部專賣管理監(jiān)督工作辦公室職責如下：
（一）內務管理職責：具體負責教育培訓制度、備案備查制度、管理監(jiān)督報告制度的落實等；
（二）信息管理職責：具體負責網(wǎng)上信息傳輸數(shù)據(jù)的接收、處理及在網(wǎng)上實時進行管理監(jiān)督等；
（三）管理監(jiān)督職責：具體負責定期檢查制度和案件查辦制度的組織及落實，負責組織對下級局內部專賣管理監(jiān)督工作的指導、檢查及考核，負責同級專賣管理監(jiān)督的相關事宜等。
第三十二條 各級局從事內部專賣管理監(jiān)督工作的人員要具備與工作相適應的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，必須忠于職守，依法行政，公正廉潔，不得利用職務便利謀取不正當利益。
第七章 內部專賣管理監(jiān)督考核和責任追究
第三十三條 各級局應當制定內部專賣管理監(jiān)督考核辦法，定期對下級
局的內部專賣管理監(jiān)督工作進行考核。市局對區(qū)縣局每季度考核一次，區(qū)縣局每月對同級卷煙營銷部的市場營銷活動考核一次，考核結果存檔，作為對各級局領導干部業(yè)績評定、獎勵懲處、選拔任用的重要依據(jù)。
第三十四條 各級煙草專賣局的領導班子對本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督工作負全面領導責任。
各局主要領導對內部專賣管理監(jiān)督工作負總責；分管專賣工作的副局長對內部專賣管理監(jiān)督工作負直接領導責任；專賣管理部門負責人對內部專賣管理監(jiān)督工作負直接責任；
第三十五條
市局負責對下屬縣（區(qū)）局的內部專賣管理監(jiān)督工作進行考核?？己酥饕ㄒ韵聝热荩?/p>
（一）內部專賣管理監(jiān)督長效機制的建立情況；
（二）內部專賣管理監(jiān)督制度的制定和落實情況；
（三）內部專賣管理監(jiān)督工作考核辦法的制定和執(zhí)行情況；
（四）本轄區(qū)監(jiān)管對象的依法依規(guī)經(jīng)營情況；
（五）依法行政，規(guī)范內部專賣管理監(jiān)督行為的情況；
（六）煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的培訓情況等。
第三十六條
各級煙草專賣局主要領導、分管專賣工作的副局長沒有認真履行本意見規(guī)定的內部專賣管理監(jiān)督職責，具有以下情形之一的，追究其行政責任：
（一）沒有建立本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督長效機制的；
（二）沒有按要求制定內部專賣管理監(jiān)督制度的，或沒有嚴格按制度組織開展內部專賣管理監(jiān)督工作的；
（三）內部專賣管理監(jiān)督工作不到位，同級煙草公司（卷煙營銷部）、或轄區(qū)內其他內部專賣管理監(jiān)督對象發(fā)生嚴重的違法、違規(guī)經(jīng)營問題的；
（四）沒有制定內部專賣管理監(jiān)督工作考核辦法，或沒有按要求組織對下級煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督工作進行考核的；對下級煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督機制不健全、或工作失職、不作為等問題，沒有及時發(fā)現(xiàn)、及時解決的；
（五）沒有及時發(fā)現(xiàn)查處本轄區(qū)行業(yè)內企業(yè)違法、違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營問題，而被上級煙草專賣局發(fā)現(xiàn)查處的；或對違法、違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營責任人包庇袒護，不按規(guī)定進行嚴肅處理的；
（六）沒有按要求組織開展煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的培訓工作的；
（七）對上級煙草專賣局交辦的內部專賣管理監(jiān)督工作不辦理，敷衍塞責的；不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門對內部專賣管理監(jiān)督工作檢查考核的。
第三十七條 各級煙草專賣管理部門沒有按本意見認真履行內部專賣管理監(jiān)督職責，具有以下情形之一的，追究部門負責人的行政責任：
（一）沒有認真履行工作職責和內部專賣管理監(jiān)督制度要求的；
（二）在內部專賣監(jiān)督管理工作中不認真、走過場，沒有及時發(fā)現(xiàn)違法、違規(guī)問題的，或對發(fā)現(xiàn)的問題包庇隱瞞、不如實上報的；
（三）不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監(jiān)察部門檢查、考核、監(jiān)督的。
第三十八條 專賣管理工作人員不認真履行崗位職責，違背有關程序和
紀律要求的，如監(jiān)管對象發(fā)生嚴重的違法、違規(guī)經(jīng)營或以上其他問題，按照上述日常管理監(jiān)督機制中的加注、簽署審核檢查意見程序，逐級追究簽字人、檢查審核人、委派人、主管領導的相關責任。
第三十九條 專賣管理工作人員超越職責范圍，故意干擾監(jiān)管對象正常合法的卷煙經(jīng)營活動，或在執(zhí)法過程中發(fā)生程序性失誤的，與對外執(zhí)法一致，依照有關法律法規(guī)及行業(yè)有關規(guī)定進行責任追究。徇私舞弊，利用職務便利謀取不正當利益的，要追究行政責任。構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。
第四十條 全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督對象的領導和工作人員有下列情形之一的，追究行政責任。構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。
（一）違反煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定并造成重大損失或影響的；
（二）不按專賣管理監(jiān)督要求如實、及時提供相關的文件、資料的，或轉移、隱匿、損毀有關文件、資料的；
（三）拒絕、阻撓專賣管理監(jiān)督人員履行專賣管理監(jiān)督職責的。第四十一條 內部專賣管理監(jiān)督責任追究工作，由紀檢監(jiān)察部門按有關工作程序負責辦理。
第八章 附則
第四十二條 本細則未盡事宜，將在本局（公司）其他規(guī)章制度中另行
規(guī)定；沒有規(guī)定的，按照國家煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定執(zhí)行。
第四十三條 本細則由**市煙草專賣局負責解釋。
**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督制度
為了貫徹落實《**市煙草專賣局關于加強專賣內部管理監(jiān)督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督實施細則》，進一步細化專賣內部管理監(jiān)督的各項措施，形成一套完整的專賣內管長效機制，以促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康發(fā)展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)有關管理規(guī)定，制定本制度。
第一章 卷煙購進
第一條
市公司必須嚴格執(zhí)行國家局、省局(公司)下達的卷煙購銷計劃。市公司經(jīng)濟運行科對全市卷煙購銷計劃和執(zhí)行卷煙購銷計劃的情況，應制表匯總通過信息網(wǎng)絡由同級專賣監(jiān)督管理部門實時進行監(jiān)督。
第二條 市公司在卷煙訂貨之前，應當召開局務會，在充分吸收各縣（區(qū)）卷煙營銷部市場需求計劃的前提下，結合當?shù)厥袌鼍頍熶N售情況和消費者吸食習慣，集體研究制定市公司的卷煙定貨計劃，形成《會議紀要》。
第三條 市公司必須嚴格按照煙草專賣法律法規(guī)和國家局規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等簽定卷煙購銷合同，禁止從無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證的企業(yè)和個人購進卷煙。
第四條 市公司應當按國家局集中交易的時間參加網(wǎng)上交易。省際間每半年一次，省內每季度一次。其它時間簽定合同，須經(jīng)省局（公司）審核批準方可交易。對所簽訂的卷煙購銷合同，須按計劃數(shù)、廠家、合同簽訂數(shù)、品牌、數(shù)量、余數(shù)進行制表匯總后報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查，并通過信息網(wǎng)絡由同級專賣監(jiān)督管理部門進行實時監(jiān)督。
第五條
合同簽訂后，市局專賣監(jiān)督管理科要通過加強對到貨確認的監(jiān)督，督促業(yè)務部門認真履行合同，履約率要達到90%以上。
第六條 對于新品牌卷煙，市公司應當制定相關的管理措施，適度限量調入，并實施監(jiān)督跟蹤。
第七條 合同執(zhí)行過程中，根據(jù)市場銷售情況，在30%的范圍內進行適當調整時，要向市局專賣監(jiān)督管理科書面說明原因理由，由專賣監(jiān)督管
理科存檔備查。
第八條 市公司因當?shù)厥袌霭l(fā)生變化，確需對卷煙訂貨計劃進行增減或變更時，須會同銷售、專賣等部門負責人共同研究簽署意見，由市公司出具書面申請上報省局批準后，方可按所批準的品牌、數(shù)量進行網(wǎng)上交易。同時，要向市局專賣監(jiān)督管理科書面說明新增或變更卷煙訂貨計劃的原因和理由，由專賣監(jiān)督管理科存檔備查。
第九條 市公司對以簽訂的合同進行整份合同的解除或調整時，須報省局（公司）批準備案后方可執(zhí)行。合同解除及調整的原因和情況要報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查。
第十條 到貨1個月內因質量問題或到貨6個月因滯銷原因，經(jīng)工商雙方協(xié)商同意，報請省局（公司）批準后，向中國卷煙銷售公司提出申請，方可辦理退貨手續(xù)。同時，要將退貨情況專門做記錄存檔并報市局專賣監(jiān)督管理科存檔備查。
第十一條 卷煙計劃的增減或變更后，相應的網(wǎng)絡數(shù)據(jù)應當一并進行調整。
第二章 卷煙到貨確認
第十二條
市公司必須嚴格執(zhí)行國家局生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)1號工程，落實卷煙到貨確認制度，購進的卷煙必須按規(guī)定做到100%實物掃碼，方可入庫。
第十三條 在卷煙入庫掃碼后，必須按規(guī)定進行網(wǎng)上實物確認和準運
證到貨確認。禁止虛假確認，未經(jīng)到貨確認的卷煙不得銷售。
第十四條 省內卷煙到貨確認應在省局或山昆公司開出的準運證期滿1日內完成到貨確認。省際卷煙到貨確認最遲要于準運證有效期滿后3日內完成。
第十五條 卷煙入庫時，倉庫保管員應嚴格查驗隨貨同行的準運證、合同、稅票或銷貨票，手續(xù)齊全無差錯方可入庫；要嚴格按照行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)（國家局“一號工程”）要求進行實物掃碼入庫，不得出現(xiàn)人為錯掃、漏掃、重掃現(xiàn)象，不掃碼卷煙不得接收入庫。
第十六條 如遇無證、缺證或證貨不符等情況，應及時上報市公司，由公司領導會同專賣監(jiān)督管理部門及時進行核查處理，在認真澄清原因的基礎上，方可入庫。遇有重大問題，專賣監(jiān)督管理科要上報省局專賣監(jiān)督管理處協(xié)調處理。
第十七條 卷煙入庫時，保管員要填寫卷煙入庫單，由倉庫保管員、承運人、物流中心負責人簽字（注明日期），物流中心在準運證上加蓋“貨已收訖”章。
第十八條 省內卷煙到貨確認操作流程。物流中心到貨確認員將隨貨同行的準運證、合同、稅票和卷煙入庫單一并交市局專賣監(jiān)督管理科。專賣監(jiān)督管理科到貨確認員登陸行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)（其中的數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)）中，將實物掃碼入庫的品種數(shù)據(jù)與卷煙入庫單上的品種數(shù)據(jù)進行對照，如數(shù)據(jù)不符，要會同物流中心實地查明原因，遇有重大問題，專賣監(jiān)督管理科要上報省局專賣監(jiān)督管理處協(xié)調處理。問題妥善處理后，物流中心和專賣監(jiān)督管理科都要將具體情況登記備查。物流中心與專賣監(jiān)督管
理科履行交接手續(xù)后，專賣監(jiān)督管理科責任人要在卷煙入庫單上簽字（注明日期）并加蓋公章，由專賣到貨確認員分別傳真到省局專賣監(jiān)督管理處和山昆公司銷售科。最后，由具體承辦人將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期為三年。
第十九條 省際卷煙到貨確認操作流程。物流中心到貨確認員負責登陸國家局煙草專賣品準運證計算機網(wǎng)絡管理系統(tǒng)進行網(wǎng)上確認。如準運證與實物信息不符，需做無法確認或實物確認，必須先報至市局專賣監(jiān)督管理科，及時進行核查處理，澄清原因。遇有重大問題，專賣監(jiān)督管理科要上報省局專賣監(jiān)督管理處協(xié)調處理。問題查實處理后，方可上網(wǎng)做無法確認或實物確認，并注明確切原因，將隨貨同行手續(xù)和卷煙入庫單一并交市局專賣監(jiān)督管理科，專賣監(jiān)督管理科負責人在卷煙入庫單上簽字（注明日期）并加蓋公章后，由到貨確認員將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期限為三年。
第二十條 為分清責任，便于查詢，凡涉及手續(xù)交接的雙方，如物流中心的倉儲部、綜合部和市局專賣監(jiān)督管理科，應設立交接手續(xù)登記表，以經(jīng)手人簽字為準。
第二十一條 專賣到貨確認員每天必須通過登陸國家局準運證到貨確認系統(tǒng)和行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營決策系統(tǒng)，對市公司實物確認和準運證確認情況進行查詢監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題，確保到貨確認和國家局“一號工程”的順利實施。
第二十二條 如遇不可抗力等問題，不能進行實物確認和準運證確認，應及時將具體情況書面上報省局專賣監(jiān)督管理處，并盡快補辦相應手續(xù)。
第二十三條 市局專賣監(jiān)督管理科要經(jīng)常性地對轄區(qū)內卷煙到貨確認和卷煙掃碼入庫情況進行監(jiān)督檢查，對到貨確認中出現(xiàn)的問題，要深入調查了解，對較大的問題要報省局專賣監(jiān)督管理處，確保到貨確認在規(guī)定的有效期限內完成。
第二十四條 在節(jié)假日和公休日，如有卷煙需要進行到貨確認，專賣、物流部門要安排專人值班，確保到貨確認工作按時順利進行。
第三章 卷煙營銷
第二十五條 市公司應當嚴格按照煙草專賣法律法規(guī)和國家局規(guī)定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙，禁止超出許可范圍銷售卷煙，禁止違反價格規(guī)定銷售卷煙，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人。
第二十六條 營銷中心、物流中心和各縣（區(qū)）卷煙營銷部應當制定相應的銷售管理辦法，制定并嚴格落實違規(guī)責任追究制度，確保所經(jīng)營的卷煙100%入網(wǎng)、落地、落戶銷售。
第二十七條 營銷中心必須以卷煙零售戶的許可證號碼作為對客戶的訪銷編碼，不得另行編制客戶的訪銷編碼。
第二十八條 市公司不得以任何形式向營銷中心和各縣（區(qū)）卷煙營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。
第二十九條 營銷中心須將每月的庫存結構分廠家、品牌、類別、數(shù)量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數(shù)制表匯總，通過網(wǎng)絡信息系統(tǒng)報同級專賣管理監(jiān)督部門備查。
第三十條 對價格執(zhí)行的管理監(jiān)督：
（一）市局應成立卷煙價格管理領導小組，以便加強對卷煙價格的管理監(jiān)督，領導小組要有專賣監(jiān)督管理科負責人參加。
（二）由于市場因素，確須調整卷煙統(tǒng)一批發(fā)價和零售指導價的，須經(jīng)價格管理領導小組共同討論，市局（公司）主要領導同意后，報請省局（公司）批準備案，方可執(zhí)行。
（三）各縣（區(qū)）局一線專賣人員在日常走訪市場過程中要加強對卷煙批發(fā)價執(zhí)行情況的監(jiān)管，尤其是要加強對一線送貨過程的監(jiān)督。堅決查處不執(zhí)行北方十一省區(qū)域統(tǒng)一卷煙批發(fā)價的行為和以各種補貼方式變相降價銷售卷煙的行為。
（四）全市專賣管理部門要嚴格按照《山西省卷煙零售業(yè)明碼標價管理辦法》的有關規(guī)定，對全市卷煙零售戶執(zhí)行卷煙零售指導價和明碼標價情況加強監(jiān)督、正確引導，尤其要加強對行業(yè)自營門店的日常監(jiān)督，有效杜絕自營門店搞二次批發(fā)或以任何形式低價競銷，切實維護卷煙價格穩(wěn)定，提高客戶贏利水平。
第三十一條 對訂單采集流程的管理監(jiān)督:
（一）營銷中心應當及時將全市所有的持證卷煙零售戶統(tǒng)一納入方銷配送網(wǎng)絡。對普通客戶、網(wǎng)上訂貨戶、電子結算戶、行業(yè)自營店等要一視同仁、誠信服務。
（二）對于不同客戶類型的供貨標準及服務標準，營銷中心要與專賣監(jiān)督管理科共同確定，確保供貨和服務標準的制定公開、公平、公正、合理。
（三）營銷中心應當向轄區(qū)內的卷煙零售戶當月銷售卷煙的品牌、數(shù)量、價格，公開、公平、公正地分配貨源。專賣監(jiān)督管理科每天要有專人登陸分銷系統(tǒng)，對貨源公示情況進行監(jiān)督。
（四）營銷中心應當合理核定每個訪送周期的卷煙品牌、數(shù)量、不得超量供應，不得委托卷煙零售戶代訪、代送卷煙。專賣監(jiān)督管理科要隨時對營銷中心電訪員的訂單采集錄音進行抽查，以便及時發(fā)現(xiàn)查處電訪員搞硬性組合、強行搭銷、委托代訪等徇私舞弊行為。
（五）各級專賣執(zhí)法人員要加強對卷煙市場的重點走訪調查，認真收集客戶對電訪方面的意見，及時發(fā)現(xiàn)在電訪方面存在的不規(guī)范經(jīng)營行為線索，收集證據(jù)，將情況及時向本級專賣管理監(jiān)督部門反映。專賣部門要及時將情況上報市局專賣監(jiān)督管理科，由市局專賣監(jiān)督管理科及時制止、查處在訂單采集環(huán)節(jié)存在的分配不公、強行搭銷、虛擬客戶訂貨、假入網(wǎng)、拆單分攤等問題。
第三十二條 對客戶經(jīng)理工作的監(jiān)督:
（一）對于依法辦理了《煙草專賣許可證》的卷煙零售戶，客戶經(jīng)理必須及時將其納入銷售網(wǎng)絡。同級專賣監(jiān)督管理部門要加強對分銷系統(tǒng)的監(jiān)管，杜絕虛擬客戶的出現(xiàn)，確保有效持證戶數(shù)與營銷中心入網(wǎng)訪銷戶數(shù)相一致。
（二）營銷中心在確定客戶分類標準時，要和專賣部門共同研究，在全市范圍內廣泛征求意見后劃分。各縣（區(qū)）營銷部確定客戶類別時，根據(jù)客戶前六個月的平均銷量，由戶管員、客戶經(jīng)理、送貨員共同實地核定后，再予以確定。
（三）客戶類型的動態(tài)變更，每季度進行一次。客戶經(jīng)理根據(jù)客戶銷售業(yè)績提出更新建議，以表格形式上報縣（區(qū)）營銷部，營銷部會同同級專賣監(jiān)督管理部門充分征求轄區(qū)戶管員、送貨員意見后共同簽字認可，才能變更客戶類型。堅決杜絕個別人說了算，形成不平等供貨的事實。
（四）全市專賣人員要加強對卷煙市場的重點走訪調查，認真收集對客戶經(jīng)理的意見，及時發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)理的不規(guī)范經(jīng)營行為線索，收集證據(jù)，將情況及時向專賣部門反映，由專賣部門及時制止、查處客戶經(jīng)理向客戶搭銷卷煙、向客戶借錢、借物、吃、拿、卡、要等以煙謀私行為。
第四章 卷煙分揀配送
第三十三條 市局專賣監(jiān)督管理科要不定期深入物流中心卷煙倉庫對卷煙出庫情況進行核查，將網(wǎng)上卷煙庫存數(shù)與實際出庫數(shù)、庫存數(shù)進行核對，并作好登記。及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處白條出庫、頂庫、挪用、出借、倒賣庫存卷煙等行為，防止體外循環(huán)現(xiàn)象的發(fā)生。
第三十四條 市局專賣監(jiān)督管理科不定期深入物流中心分揀車間，對分揀打碼流程進行監(jiān)督，并做好登記。督促分揀部門按照營銷中心當日生成的銷售單，嚴格按規(guī)定程序提貨、分揀、打碼、裝箱，做到準確無誤。及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處漏噴、少噴、不噴碼以及更換、摻假、挪用、倒賣卷煙等行為。
第三十五條 物流中心及各縣（區(qū)）營銷部必須實施送貨小票粘貼備查辦法?！端拓浶∑闭迟N備忘冊》由市公司統(tǒng)一印制，卷煙零售戶保存。送
貨員在向卷煙零售戶配送卷煙時，必須將送貨小票按送貨時間順序粘貼在《送貨小票粘貼備忘冊》上，自覺接受專賣部門和卷煙零售戶的監(jiān)督。
第三十六條 市局專賣監(jiān)督管理科、各縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股，要不定期對配送車位單和配送車上實際裝的卷煙品種、數(shù)量核對，及時發(fā)現(xiàn)、制止、查處電訪員、送貨員套購卷煙等違規(guī)行為。
第三十七條 專賣執(zhí)法人員在進行市場檢查時，要認真檢查核對《送貨小票粘貼備忘冊》記錄的銷售數(shù)量與實際銷量是否吻合，收集客戶對送貨員、送貨司機的意見，及時發(fā)現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營行為的線索，收集證據(jù)，將情況及時向專賣部門反映，由專賣部門及時制止、查處送貨員和送貨司機私自截留卷煙、貨款、摻假、摻私以及挪用、倒賣卷煙，串換品種等以煙謀私行為。
**市煙草專賣局（公司）同級專賣管理監(jiān)督制度
為了全面加強全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作，促進全市行業(yè)自律，保障全市行業(yè)持續(xù)穩(wěn)定協(xié)調健康發(fā)展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據(jù)《山西省煙草專賣局關于全面加強全省行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作施行辦法》，結合**市煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作的具體實際，制定本制度。
一、監(jiān)督主體
市、縣（區(qū)）兩級煙草專賣局是實施同級專賣管理監(jiān)督的主體；市局專賣監(jiān)督管理科和整頓辦，縣（區(qū)）局專賣監(jiān)督管理股是同級專賣管理監(jiān)
督的具體執(zhí)行部門。
二、監(jiān)督對象
1.市局的監(jiān)督對象：經(jīng)濟運行科、物流中心、營銷中心；
2.城區(qū)局的監(jiān)督對象：城區(qū)營銷部和物流中心（監(jiān)督城區(qū)市場的卷煙配送情況）；
3.其他縣（區(qū)）局的監(jiān)督對象：本局轄區(qū)的卷煙營銷部。
三、專賣監(jiān)督管理部門的職責
參照省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督實施細則》的相關規(guī)定。
四、監(jiān)督對象的責任和義務
參照省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督實施細則》的相關規(guī)定。
五、專賣監(jiān)督管理部門的權限
1.進駐被監(jiān)督單位、部門進行執(zhí)法檢查；
2.詢問被監(jiān)督單位、部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明； 3.要求被監(jiān)督單位、部門提供、報送相關文件和資料；
4.查閱、復制被監(jiān)督單位、部門的有關文件、合同、發(fā)票、賬冊、單據(jù)、記錄、業(yè)務函電和其他資料，對可能被轉移、隱匿、銷毀的上述資料可予以封存；
5.充分整合、利用已有的信息管理系統(tǒng)，對被監(jiān)督單位、部門組織煙草專賣品經(jīng)營的計劃、價格、購銷渠道等情況有權進行網(wǎng)上實時監(jiān)控；
6.對被監(jiān)督單位、部門違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行
為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正，需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定；
7.對被監(jiān)督單位、部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規(guī)和國家局有關規(guī)定的行為，有權建議紀檢監(jiān)察部門給予黨紀、政紀處分。
六、同級專賣監(jiān)督管理工作的要求
總的要求是，加強對同級業(yè)務部門的專賣管理監(jiān)督，參與經(jīng)營政策的制定，了解日常經(jīng)營情況，及時報告發(fā)現(xiàn)的問題，認真負責地向分管領導提出專賣管理監(jiān)督的意見或建議，提高內部專賣管理監(jiān)督工作的效率。
對“兩煙”經(jīng)營各個環(huán)節(jié)的具體監(jiān)管要求，參照《**市煙草專賣局（公司）內部專賣監(jiān)督管理制度》執(zhí)行。
**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監(jiān)督檢查制度
第一條
為切實加強全市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作，嚴格依法履行內部專賣管理監(jiān)督檢查職責，根據(jù)煙草專賣法律法規(guī)及國家局、省局的有關規(guī)定，結合我市煙草行業(yè)的具體實際，制定本制度。
第二條 市局專賣監(jiān)督管理科內部專賣管理監(jiān)督辦公室具體負責內部專賣管理監(jiān)督檢查制度的落實，內部專賣管理監(jiān)督員是本制度的具體承辦人。
第三條 市局專賣監(jiān)督管理部門實施內部專賣管理監(jiān)督檢查的主要對象是市局經(jīng)濟運行科、營銷中心、物流中心及10個縣區(qū)卷煙營銷部。
第四條 市局專賣監(jiān)督管理部門根據(jù)履行內部專賣管理監(jiān)督職責的需要，在實施內部專賣管理監(jiān)督檢查過
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