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辦公用品采購制度及流程篇一
(一)為加強辦公用品管理，規(guī)范辦公用品領(lǐng)用程序，提高利用效率，降低辦公經(jīng)費，特制定本制度。
(二)規(guī)定中的辦公用品分為固定資產(chǎn)、管制品和消耗品。
1、固定資產(chǎn)主要指：桌椅、公文柜、電腦、電話機、打印機、復(fù)印機等。固定資產(chǎn)需要遵守固定資產(chǎn)管理制度。
2、管制品和消耗品包括：剪刀、橡皮擦、回形針、直尺、訂書器、涂改液、簽字筆、鉛筆、打印紙、復(fù)寫紙、印刷品、訂書針、大頭針、夾子、圖釘、名片、檔案袋或盒、計算器、電池等。
3、員工應(yīng)對辦公用品本著勤儉節(jié)約、杜絕浪費的原則。對于消耗品第二次發(fā)放起，必須實行以舊換新。
(一)各部門根據(jù)本部門辦公用品消耗和使用情況，于每月25日前填報：行政部表格一《()月季度辦公用品申領(lǐng)表》，該申領(lǐng)表經(jīng)部門負責(zé)人審批簽字后報行政部，經(jīng)行政部負責(zé)人審核后交辦公用品管理員進行登記領(lǐng)取。
(二)管理員核對辦公用品領(lǐng)用申請表與辦公用品臺賬庫存后，填報：行政部表格二《()月季度辦公用品申請購置計劃表》，該表經(jīng)行政部負責(zé)人、董事長或總裁審批簽字后，交由相關(guān)負責(zé)人進行采購。
三.辦公用品購置及保管
(一)個人辦公用品的發(fā)放
1、新員工入職按標(biāo)準(zhǔn)配備簽字筆一支、筆記本一本、文件夾一個等。
3
、管理員根據(jù)個人辦公用品領(lǐng)取情況作出詳實登記，負責(zé)建立個人用品領(lǐng)取檔案，根據(jù)申請單對應(yīng)詳實填寫：行政部表格《個人物品領(lǐng)取登記表》。
1、刀、橡皮擦、回形針、直尺、訂書器(訂)、涂改液按區(qū)域分配。
(三)電話、計算器、訂書器、文件夾、筆筒、打孔機、剪刀、直尺、起釘器、鼠標(biāo)、鍵盤燈耐用辦公用品，已于員工入職時按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，原則上不再增補，如重復(fù)申領(lǐng)，應(yīng)說明原因或憑毀損原物以舊換新，杜絕虛報冒領(lǐng)。如人為損壞或損失由個人負責(zé)賠償。
五.管理員職責(zé)
1、管理員須建立和登記辦公用品臺賬，定期核查所領(lǐng)取物品登記表，做好辦公用品的購置、發(fā)放和庫存管理。
2、管理員須定期或不定期盤點。查對臺賬與實物，保證賬實相符。
3、管理員須根據(jù)辦公用品的消耗和領(lǐng)用情況，確定和保持合理的庫存種類和數(shù)量，以減少資金占用和保證正常使用。
六.辦公用品的交接于回收
員工離職或工作崗位變動等原因需進行辦公用品及固定資產(chǎn)的交接貨收回時，應(yīng)嚴(yán)格遵守交接回收程序。
1、移交人需逐項列出物品清單，接受人在監(jiān)交人的監(jiān)督人的監(jiān)督下，仔細點驗，遇有毀損的要求移交人書面表明，視該物品金額的大小情況，是否追究移交人的責(zé)任，另行處理。
2、管理員需根據(jù)清單核實后填寫：行政部表格9《辦公用品交接登記表》，存檔備案。若接收人為管理員本人時，管理員須仔細點驗，并且做好登記入庫工作。
辦公用品采購制度及流程篇二
第一章 總則
第一條 為了加強對公司采購與付款的內(nèi)部控制，規(guī)范采購與付款行為，防范采購與付款過程中的差錯和舞弊，根據(jù)國家法規(guī)和本公司實際，制定本制度。
第二條 本制度適用于公司所屬的各項經(jīng)營、建設(shè)業(yè)務(wù)的采購，主要包括：原料采購、一般經(jīng)營物品采購、工程物資采購、服務(wù)采購。
第四條 總經(jīng)理對公司采購與付款內(nèi)部控制的建立健全和有效實施以及采購與付款業(yè)務(wù)的真實性、合法性負責(zé)。
第二章 餐飲原料采購
第五條 餐飲原料是指通過加工用來為顧客提供菜品和食品的餐飲主料和輔料，包括蔬菜、肉類、海鮮、調(diào)味品、糧食、食用油、奶品等。
購入可以直接銷售的、不需要分裝的飲品和食品作為商品管理。
第六條 請購提出與審批
2、采購部根據(jù)餐飲原料價格清單確定的價格，審核和完成餐飲原料采購單中各項原料的價格。
3、餐飲原料的請購由廚師長提出，餐飲部經(jīng)理或者餐飲總監(jiān)簽署，采購部經(jīng)理復(fù)審，酒店總經(jīng)理審批。
第七條 詢價詢價與確定供應(yīng)商
1、資產(chǎn)部為詢價的主管部門，會同餐飲部、財務(wù)部和采購部對餐飲原料進行詢價，制定餐飲原料價格單。餐飲原料價格單每半個月更新一次。
2、餐飲原料價格以市場批發(fā)價格為基礎(chǔ)，變動范圍不能超出市場平均零售價格。
4、采購部為供應(yīng)商的主管部門，在資產(chǎn)部詢價的基礎(chǔ)上，收集供應(yīng)商的報價、資信、法律文件等信息，作出書面對比報告并提出供應(yīng)商選擇建議。原則上選擇三家入圍供應(yīng)商作為合作伙伴。
5、財務(wù)部和餐飲部對供應(yīng)商進行評價。
6、總經(jīng)理審批確定供應(yīng)商。
7、餐飲原料價格不應(yīng)包含任何運費、稅費等因素，供應(yīng)商提出運費稅費等條件的應(yīng)單獨計費，并作為供應(yīng)商選定條件。
8、供應(yīng)商提供的信用期作為選擇供應(yīng)商的條件之一。公司不支付任何信用成本，即不能因信用期而增加單價。
第八條 采購合同的訂立與審計
1、采購部與審批確定的供應(yīng)商簽訂供貨協(xié)議，明確供貨的范圍、時限、質(zhì)量、價格、信用和結(jié)算等條款。
2、餐飲部和財務(wù)部對供貨協(xié)議進行審核后，按照有關(guān)合同簽訂要求送審。
3、資產(chǎn)部每季度對餐飲原料的采購情況進行評價，向財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理提交評價意見。
第九條 采購與驗收
1、采購部將物品、價格、審批等填寫齊全的食品原料采購單于到貨前一日17時之前提交供應(yīng)商。并將填寫齊全的餐飲原料采購單（三聯(lián)：餐飲部、收貨、財務(wù)）提交收貨部門。
2、收貨部門根據(jù)餐飲原料采購單收貨，并填寫與餐飲原料采購單一致的一式5聯(lián)收貨單（收貨、財務(wù)、餐飲部、采購部、供應(yīng)商），分別由收貨人、送貨人、驗收人簽字。
3、收貨部門將填寫齊全的收貨單供應(yīng)商聯(lián)交給供應(yīng)商，將填寫齊全的收貨單和餐飲原料采購單分別交給財務(wù)部和餐飲部，收貨單采購聯(lián)交采購部。
第十條 庫存登記與會計記錄
1、收貨部門根據(jù)收貨單和餐飲原料采購單登記庫存系統(tǒng)，直接計入餐飲部庫存。
2、財務(wù)部根據(jù)填寫齊全的收貨單和餐飲原料采購單審核庫存單據(jù)，生成會計憑證，登記應(yīng)付賬款。
第十一條 付款審批與付款執(zhí)行。
1、財務(wù)部根據(jù)資金和應(yīng)付款狀況通知采購部辦理付款手續(xù)；
3、財務(wù)部根據(jù)賬務(wù)記錄審核支出憑單；
4、財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理分別簽字后付款。
第十二條 緊急采購處理
例外緊急需求的特殊采購由酒店總經(jīng)理審批，并按照以下要求辦理：
1、緊急采購的范圍在餐飲原料以內(nèi)；
2、緊急采購的價格不能超出詢價核定的價格；
3、緊急采購的應(yīng)在次日上班后2個小時內(nèi)補辦并提交到收貨人員；
不符合以上條件的緊急采購應(yīng)提前報知總經(jīng)理，并由總經(jīng)理審批補辦的手續(xù)。
第三章 一般經(jīng)營物品采購
第十四條 請購提出與審批
1、各使用部門每月向資產(chǎn)部提出經(jīng)營物品需求計劃；
3、每月的請購計劃由總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)審批。
4、請購計劃應(yīng)列明每個物品的庫存數(shù)量、月均預(yù)計使用數(shù)量、預(yù)計期末庫存數(shù)量、申請采購數(shù)量等。
5、資產(chǎn)部加強采購業(yè)務(wù)的預(yù)算管理。對于預(yù)算內(nèi)采購項目，資產(chǎn)部應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù)；對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項目，資產(chǎn)部應(yīng)對需求部門提出的申請進行審核后報批。
6、公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的請購審批制度。對于每月例行采購，應(yīng)有批準(zhǔn)的請購計劃才能辦理采購訂貨。對于臨時的采購，應(yīng)由使用部門提交的請購單或者請購報告，經(jīng)過資產(chǎn)部審核，連同采購訂單一同報批。
第十五條 詢價與確定供應(yīng)商
1、資產(chǎn)部為詢價的主管部門，會同使用部門、財務(wù)部和采購部對一般經(jīng)營物品進行詢價，制定一般經(jīng)營物品價格控制單。價格控制單至少3個月更新一次。
2、對于經(jīng)常使用的一般經(jīng)營物品，價格以市場批發(fā)價格為基礎(chǔ)。采用多方比價和議價的方式確定。比價或議價不能少于3個供應(yīng)商。
3、除專營性存貨，對于單項采購金額5－20萬元元，或者批次采購金額20－100萬元的，要采取議標(biāo)。超過的采取招標(biāo)的形式確定一般經(jīng)營物品的價格。
4、資產(chǎn)部在詢價的過程中要提供相應(yīng)供應(yīng)商信息。供應(yīng)商報價應(yīng)以書面形式確認(rèn)。
5、采購部為供應(yīng)商的主管部門，在資產(chǎn)部詢價的基礎(chǔ)上，收集供應(yīng)商的報價、資信、法律文件等信息，作出書面對比報告并提出供應(yīng)商選擇建議。原則上選擇三家入圍供應(yīng)商作為合作伙伴。
6、財務(wù)部和資產(chǎn)部以及特定的使用部門對供應(yīng)商進行評價。
7、財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審批確定供應(yīng)商。
8、供應(yīng)商提供的信用期作為選擇供應(yīng)商的條件之一。公司不支付任何信用成本，即不能因信用期而增加單價。
9、供應(yīng)商供貨期限為一年。對供應(yīng)商每年評價一次，擇優(yōu)選定。
第十六條 采購合同的訂立與審計
1、采購部與審批確定的供應(yīng)商簽訂供貨協(xié)議，明確供貨的范圍、時限、質(zhì)量、價格、信用和結(jié)算等條款。
2、資產(chǎn)部和財務(wù)部以及特定的使用部門對供貨協(xié)議進行審核后，按照有關(guān)合同簽訂要求送審。
3、資產(chǎn)部每季度對一般經(jīng)營物品的采購情況進行評價，向財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理提交評價意見。
2、采購訂單由采購部填具、財務(wù)部根據(jù)請購計劃等審核；
3、財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審批采購訂單；
4、采購部將填寫齊全的.采購單于提交供應(yīng)商，并同時將填寫齊全的采購單提交收貨部門。
5、、收貨部門根據(jù)采購單收貨，并填寫與采購單一致的一式4聯(lián)收貨單（收貨、財務(wù)、采購部、供應(yīng)商），分別由收貨人、送貨人、驗收人簽字。
6、收貨部門將填寫齊全的收貨單供應(yīng)商聯(lián)交給供應(yīng)商，將填寫齊全的收貨單和采購單分別交給財務(wù)部和采購部。
7、收貨嚴(yán)格按照采購單列明的種類和數(shù)量收貨。具有最小訂貨包裝的不允許出現(xiàn)誤差，對于散裝的存貨誤差不超過5％。
第十八條 庫存登記與會計記錄
1、收貨部門根據(jù)收貨單和采購單登記庫存系統(tǒng)。
2、財務(wù)部根據(jù)填寫齊全的收貨單和采購單審核庫存單據(jù)，生成會計憑證，登記應(yīng)付賬款。 第十九條 付款審批與付款執(zhí)行。
1、財務(wù)部根據(jù)資金和應(yīng)付款狀況通知采購部辦理付款手續(xù)；
3、財務(wù)部根據(jù)賬務(wù)記錄審核支出憑單；
4、財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理分別簽字后付款。
第二十條 緊急采購處理
例外緊急需求的特殊采購由總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)審批，并按照以下要求辦理：
1、緊急采購的為急需存貨；
2、緊急采購的價格不能超出詢價核定的價格，或經(jīng)過資產(chǎn)部確認(rèn)；
3、緊急采購的應(yīng)在次日上班后1個小時內(nèi)補辦手續(xù)并提交到收貨人員
4、手續(xù)補辦之前，資產(chǎn)部備查登記
（一）組織規(guī)劃控制。1.不相容職務(wù)的分離。應(yīng)當(dāng)加以分離的職務(wù)通常有：授權(quán)進行某項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的職務(wù)要分離；執(zhí)行某項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的職務(wù)與審核該項業(yè)務(wù)的職務(wù)要分離；執(zhí)行某項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的職務(wù)與記錄該項業(yè)務(wù)的職務(wù)要分離；保管某項財產(chǎn)的職務(wù)與記錄該項財產(chǎn)的職務(wù)要分離等等。2.組織機構(gòu)的相互控制。一個單位組織機構(gòu)的設(shè)置和職責(zé)分工應(yīng)體現(xiàn)相互控制的要求。具體要求是：各組織機構(gòu)的職責(zé)權(quán)限必須得到授權(quán)，并保證在授權(quán)范圍內(nèi)的職權(quán)不受外界干預(yù)；每類經(jīng)濟業(yè)務(wù)在運行中必須經(jīng)過不同的部門并保證在有關(guān)部門進行相互檢查；在對每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的檢查中，檢查者不應(yīng)從屬于被檢查者，以保證被檢查出的問題得以迅速解決。
（二）授權(quán)批準(zhǔn)控制。授權(quán)批準(zhǔn)控制指對單位內(nèi)部部門或職員處理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的權(quán)限控制。單位內(nèi)部某個部門或某個職員在處理經(jīng)濟業(yè)務(wù)時，必須經(jīng)過授權(quán)批準(zhǔn)才能進行，否則就無權(quán)審批。首先，要明確一般授權(quán)與特定授權(quán)的界限和責(zé)任；其次，要明確每類經(jīng)濟業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)程序；再次，要建立必要的檢查制度，以保證經(jīng)授權(quán)后所處理的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的工作質(zhì)量。
（三）預(yù)算控制。預(yù)算控制是內(nèi)部控制的一個重要方面，包括籌資、融資、采購、生產(chǎn)、銷售、投資、管理等經(jīng)營活動的全過程。對單位各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)編制詳細的預(yù)算和計劃，并通過授權(quán)，由有關(guān)部門對預(yù)算或計劃的執(zhí)行情況進行控制，其基本要求是：第一，所編制預(yù)算必須體現(xiàn)單位的經(jīng)營管理目標(biāo)，并明確責(zé)任；第二，預(yù)算在執(zhí)行中，應(yīng)當(dāng)允許經(jīng)過授權(quán)批準(zhǔn)對預(yù)算進行調(diào)整，以便預(yù)算更加切合實際；第三，應(yīng)當(dāng)及時或定期反饋預(yù)算的執(zhí)行情況。
（四）實物資產(chǎn)控制。第一，限制接近，以嚴(yán)格控制對實物資產(chǎn)及與實物資產(chǎn)有關(guān)的文件的接觸，如現(xiàn)金、銀行存款、有價證券和存貨等，除出納人員和倉庫保管人員外，其他人員則限制接觸，以保證資產(chǎn)的安全。第二，定期進行實物資產(chǎn)清查，保證實物資產(chǎn)實有數(shù)量與賬面記載相符，如賬實不符，應(yīng)查明原因，及時處理。除上述外，實物資產(chǎn)控制從廣義上說，還包括對實物資產(chǎn)的采購、保管、發(fā)貨及銷售全過程進行控制。
（五）成本控制?，F(xiàn)代成本控制可分為“粗放型”和“集約型”兩種。粗放型成本控制，是指在生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品工藝不變的情況下，單純依靠減少耗用材料，合理下料來降低成本的控制法；集約型成本控制，是指依靠提高技術(shù)水平來改善生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品工藝，從而降低成本的控制法。這兩種方法結(jié)合起來，就是現(xiàn)代成本控制。
（六）審計控制。審計控制主要是內(nèi)部審計，內(nèi)部審計是對會計的控制和再監(jiān)督。對會計資料進行內(nèi)部審計，既是內(nèi)部控制的一個組成部分，又是內(nèi)部控制的一種特殊形式。內(nèi)部審計是在一個組織內(nèi)部對各種經(jīng)營活動與控制系統(tǒng)的獨立評價，以確定既定政策的程序是否貫徹，建立的標(biāo)準(zhǔn)是否遵循資源的利用、是否合理有效、以及單位的目標(biāo)是否達到。內(nèi)部審計的內(nèi)容十分廣泛，一般包括內(nèi)部財務(wù)審計和內(nèi)部經(jīng)營管理審計。內(nèi)部審計對會計資料的監(jiān)督、審查，不僅是內(nèi)部控制的有效手段，也是保證會計資料真實、完整的重要措施。
辦公用品采購制度及流程篇三
1、確定供貨商，簽訂供貨合同。供貨商類別：米油類、雞鴨類、魚類、海鮮類、蔬菜類、肉類、米粉類、豆制品類。
其他類別：均由酒店采購中心根據(jù)申購計劃統(tǒng)一采購。(在簽訂供貨合同后，可取消餐飲采購員)。
簽訂供貨合同：供貨合同一式三聯(lián)：一份供應(yīng)商;一份財務(wù)部;一份倉管員。合同應(yīng)確定定價時間、供貨質(zhì)保金、貨物的質(zhì)量要求等。
設(shè)立尋價員：由廚師長、倉管員、質(zhì)檢員組成，三人每月初、月中旬分兩次入市場尋價，在尋價基礎(chǔ)上再定價。
2、制定采購計劃
1 廚房根據(jù)庫存及所需量填寫好菜品申購單，并報廚師長簽字批準(zhǔn)?！安似飞曩弳巍币际饺?lián)，供貨商、倉管員、財務(wù)部各一聯(lián)。
2 倉庫、樓面根據(jù)庫存量，遵循“最小庫存”原則，上報申購計劃，經(jīng)部門負責(zé)人簽字，報總經(jīng)理簽字方可，申購計劃單壹式叁聯(lián)，采購員、倉管員、財務(wù)部各一聯(lián)。
1 供貨商應(yīng)每晚21:20到收銀臺拿申購單并簽字認(rèn)可;于第二日(或規(guī)定時間內(nèi))按質(zhì)按時按量送貨。
2 采購員根據(jù)申購計劃單及時采購到位。
二、完善驗貨制度
1.成立收貨小組由倉管員、廚師長(廚師長指定人員)、質(zhì)檢員，除急用物品外，其余物品均需倉管員稱量，廚師長負責(zé)質(zhì)量，經(jīng)倉管員、廚師長、供貨商叁方簽字認(rèn)可(收貨單壹式四聯(lián))，質(zhì)檢員不定時抽量。
(注)收貨單沒有倉管員、廚師長、供貨商當(dāng)天簽字無效。
供貨商憑收貨單結(jié)算。
2、急用菜品收貨：急用海鮮，可由一樓主管或經(jīng)理負責(zé)稱量，廚師長把質(zhì)量關(guān)，開收貨單經(jīng)乙方簽字方可。 米粉由員工餐廳廚師及零點班保安收貨稱量，經(jīng)叁方簽字認(rèn)可后方可，未用完者，過稱后將當(dāng)天收貨單及退貨單交倉管員壹聯(lián)，一聯(lián)交財務(wù)部。
辦公用品采購制度及流程篇四
為了加強公司經(jīng)營、財務(wù)管理，規(guī)范采購工作流程，進一步提升公司采購工作效率，使之更好的為公司提供物資供應(yīng)保障，根據(jù)公司發(fā)展的實際需要，特制定本制度。
1、購買300元以下材料需店長審批，店長助理執(zhí)行，300元以上材料購買需店長報物資采購副總（賀總）審批。
2、 購買價值2000元以上材料需由采購副總（賀總）報王總審批后，方可購買。
3、 工程所需材料購買完成后，交由財務(wù)驗收，財務(wù)驗收完畢后，方可用于工程維修。
4、 辦公用品的采購與管理統(tǒng)一由財務(wù)進行預(yù)算并管理。各部門日常使用辦公用品時，要進行領(lǐng)用登記，及以舊換新，杜絕浪費。
6、 公司采購物品可與供應(yīng)商合作，簽訂協(xié)議，可月結(jié)或現(xiàn)金結(jié)賬，不允許采購人員用現(xiàn)金購買后在報，如遇特殊情況，確需用現(xiàn)金出去購買材料，可上報店長審批同意后，先行在公司財務(wù)借款，出具正常借款手續(xù)，購買完成后在進行報銷沖賬。（供應(yīng)商應(yīng)提供商談的折后價格表）
8、 倉庫庫存短缺須提前7-10天通知采購副總（賀總）采購。
為了規(guī)范采購報銷流程，加強物品及資金的使用管理，保障優(yōu)質(zhì)廉價及經(jīng)營需求，特制訂采購報銷制度及流程。
1、申購部門根據(jù)部門需求，結(jié)合倉庫庫存數(shù)量填寫完整《物品采購申請單》。
2、申請人拿著采購申請單依次讓各部門經(jīng)理簽批。
3、把簽字完整的采購申請單送至采購部，由采購部進行采買。
4、采購人員根據(jù)申請單上的參考價合計金額到財務(wù)預(yù)借現(xiàn)金。
（1）、現(xiàn)金采購費用的報銷：財務(wù)部憑《采購申請單》、《費用報銷單》、《購貨清單》、《送貨單》、《入庫單》，發(fā)票辦理報銷業(yè)務(wù)； 審批流程：部門經(jīng)理審核→財務(wù)出納票據(jù)審核→財務(wù)主管復(fù)核→總經(jīng)理復(fù)核審批簽字。
財務(wù)付款：報銷人憑審核后的報銷單據(jù)到財務(wù)部出納辦理領(lǐng)款手續(xù)。
三、 具體報銷時間的規(guī)定
為了便于財務(wù)部及時安排款項，采購部經(jīng)辦人員必須至少提前3個工
作日向財務(wù)部提出申請。
四、 發(fā)票報銷時需提供的附件： 附件1：采購申請單
附件2：采購合同
附件3：付款申請單
附件4：費用報銷單
附件5：送貨單
附件6：驗貨單
附件7：入庫單
采購部門負責(zé)產(chǎn)品生產(chǎn)過程中所需的原材料、外發(fā)委托加工的采購工作。
1. 采購費用種類
審批流程：部門經(jīng)理審核→財務(wù)出納票據(jù)審核→財務(wù)主管復(fù)核；
財務(wù)付款：完成以上審批程序后，安排付款；
審批流程：部門經(jīng)理審核→財務(wù)出納票據(jù)審核→財務(wù)主管復(fù)核；
財務(wù)付款：完成以上審批程序后，安排付款；
2.4 報銷人報銷附加的票據(jù)必須合法(發(fā)票的相關(guān)規(guī)定見《發(fā)票管理制度及票據(jù)規(guī)定》)。
2.5 支票、貸記、電匯/預(yù)付款，單筆超過3萬元須經(jīng)總經(jīng)理審批簽字后，方可到財務(wù)辦理支出手續(xù)。
2.6 現(xiàn)金支出，單筆超過 5000元或本部門當(dāng)日報銷累計超過 5000元的，須經(jīng)總經(jīng)理審批簽字后，方可到財務(wù)辦理支出手續(xù)。
2.7 財務(wù)出納將報銷單據(jù)處理完畢后，進行匯總、整理、入檔。
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3.補充說明
3.1 采購流程：
采購部根據(jù)《采購申請單》制定《采購合同》，經(jīng)部門經(jīng)理/總經(jīng)理批準(zhǔn)后，采購部門方可進行采購。
3.2 預(yù)付款規(guī)定：
需要辦理以電匯或網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬預(yù)付款的人員，應(yīng)填寫《付款申請單》，寫明日期、收款單位、戶名、開戶銀行、銀行賬號、付款內(nèi)容、大小寫金額及各級審核、審批簽字。
需要辦理以支票預(yù)付款的人員，應(yīng)填寫《支票領(lǐng)用登記單》，需寫明日期、收款單位名稱、付款金額、報銷日及各級審核、審批簽字。
4. 具體報銷時間的規(guī)定
現(xiàn)金采購費用報銷時間：同《管理費用報銷制度及流程》的報銷時間規(guī)定；
5.附則
5.2本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由總經(jīng)理或其授權(quán)人簽字后生效。
1、對面粉、花生油、大豆油、豬肉、酒水等大宗物品由招標(biāo)辦按采購計劃進行招標(biāo)采購。
2、對木耳、腐竹、刀魚、鲅魚、生雞、雞蛋、調(diào)味品等可集中采購，由采購監(jiān)督和食堂采購員（廚師兼職）進行定點現(xiàn)場采購。
3、對青菜及招待用原材料等零散、不易集中采購物品由以上二人進行現(xiàn)場采購。
4、食堂所有常用物品由食堂負責(zé)人每月列出采購計劃，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后采購，采購清單必須由采購員及采購監(jiān)督共同簽字確認(rèn)。
二、驗收流程
1、現(xiàn)場采購物品由食堂負責(zé)人和食堂保管員逐一進行數(shù)量清點、過磅計量、質(zhì)量確認(rèn)，驗收合格后由食堂負責(zé)人、采購監(jiān)督、保管員簽字確認(rèn)。
2、招標(biāo)采購的物品由食堂負責(zé)人和采購監(jiān)督員進行監(jiān)督驗收，驗收完合格后由由食堂負責(zé)人、采購監(jiān)督、保管員簽字確認(rèn)。
3、保管員對物資辦理入庫手續(xù)，不合格的物品拒絕入庫。
三、付款流程
1、現(xiàn)場采購物品由采購員、采購監(jiān)督員現(xiàn)場付款，單據(jù)由食堂負責(zé)人、財務(wù)科審核，由食堂報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后到財務(wù)報銷。
2、大宗物品月底付款手續(xù)由食堂辦理，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核簽批后由財務(wù)付款。
3、后勤綜合辦負責(zé)對食堂每月報銷的單據(jù)進行統(tǒng)計匯總。
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