報告的撰寫需要有一定的結(jié)構(gòu)和邏輯，我們可以通過分析問題、提出解決方案、總結(jié)工作成果的方式來編寫報告。在寫報告前，要對所研究的問題進行深入的了解和分析。希望大家能夠通過閱讀這些報告范例，提升自己的報告寫作能力。
財務(wù)管理者述職報告篇一
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好！
我協(xié)助總經(jīng)理分管財務(wù)和內(nèi)控工作，現(xiàn)將一年來的工作情況匯報如下，請各位代表審議。
第一部分的主要工作在公司班子的大力支持下，我?guī)ьI(lǐng)廣大財務(wù)人員緊緊圍繞年度財務(wù)工作思路，不斷夯實財務(wù)基礎(chǔ)工作，規(guī)范財務(wù)業(yè)務(wù)流程，創(chuàng)新財務(wù)管理方法，改革財務(wù)管理體制，著力強化平穩(wěn)、受控運行，為全面完成公司的各項目標(biāo)做出了應(yīng)有的貢獻。
在國家審計署的審計過程中，我們?nèi)σ愿?、自查自改、跟蹤反饋、及時協(xié)調(diào)，保障了審計工作的順利進行。一是公司各單位成立了以一把手為組長的組織機構(gòu)，以財務(wù)為主協(xié)調(diào)辦公室，建立了順暢的溝通機制，及時化解現(xiàn)場審計階段發(fā)現(xiàn)的問題xxxx余項；二是根據(jù)公司審前工作會的部署，及時安排和要求xxxx公司和機關(guān)各處室對照內(nèi)控制度嚴(yán)格自查，整改不合規(guī)范事項xxxx余項；三是會同xxxx公司和相關(guān)處室聯(lián)合審查、共同把關(guān)審前和審計過程中提報的各項資料；四是針對審計組反饋的xxxx個審計記錄，立即組織xxxx公司財務(wù)部門和相關(guān)部門認真核對、仔細研究，反復(fù)討論、修改xxxx公司及各部門的答復(fù)，從法律和相關(guān)政策法規(guī)的角度做出了合理解釋。
通過“嚴(yán)格、扎實、細致、周密”的工作，公司接受住了審計署的嚴(yán)格考驗，得到了審計組的較高評價。
在核算體系改革方面，以“推進財務(wù)和資產(chǎn)系統(tǒng)上線”為重點，組織本部及xxxx業(yè)務(wù)骨干，積極學(xué)習(xí)財務(wù)系統(tǒng)的各項管理和操作程序，積極改變核算流程，xxxx人歷時一個月，完成了近xxxx萬條信息的設(shè)置和賬務(wù)初始化工作，順利實現(xiàn)了xxxx和xxxx系統(tǒng)的并行。并行后的財務(wù)核算工作量成本增加，在原本人員偏緊、工作量偏大的基礎(chǔ)上，財務(wù)人員加班加點、任勞任怨、扎實工作，為進一步提高信息透明度、優(yōu)化核算流程、提升對基層的監(jiān)控力度打下了堅實的基礎(chǔ)。
在零售費用定額管理方面，我們積極推導(dǎo)、演繹和引申建筑行業(yè)定額管理理念，在調(diào)研、總結(jié)和開發(fā)軟件的三個階段一直處于板塊領(lǐng)先水平，得到了板塊的認可，并委托我公司實施軟件開發(fā)和系統(tǒng)推廣工作。目前系統(tǒng)已經(jīng)開發(fā)成功，預(yù)計一季度在銷售系統(tǒng)全面上線，為銷售公司全面貫徹低成本發(fā)展戰(zhàn)略、創(chuàng)新成本控制手段、實現(xiàn)管理向基層延伸奠定了堅實的基礎(chǔ)。
在資金管理系統(tǒng)建設(shè)方面，通過近一年的調(diào)研、開發(fā)和推廣，基本實現(xiàn)了對庫站資金的實時監(jiān)控，實現(xiàn)了與業(yè)務(wù)系統(tǒng)、零售系統(tǒng)的信息共享和系統(tǒng)自動控制，實現(xiàn)了資金的自動匯劃、收付憑證的自動生成、賬戶余額的實時監(jiān)控。為進一步降低資金頭寸、提高核算速度和質(zhì)量、降低資金風(fēng)險提供了方便、快捷的信息平臺，是資金管理歷程中的一次跨越式變革。
在資金管理方面，以“降低冗余資金、加強現(xiàn)場稽核”為重點，確保全年無重大資金安全事故。一是持續(xù)推進銀行上門收款、pos機推廣和銀行賬戶管理，有效降低了在途資金，保障了資金安全，截止底實現(xiàn)上門收款的加油站座數(shù)達到xxxx座，同比增加xxxx座，上門收款率達到xxxx%，同比提高xxxx個百分點，比提高xxxx個百分點；pos機刷卡結(jié)算金額為xxxx億元，同比增長xxxx倍；清理冗余賬戶、合并賬戶xxxx個，賬戶數(shù)量維持在滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要的最低限度內(nèi)。二是積極貫徹落實資金安全稽查長效機制，各地市公司對加油站資金管理自查面達xxxx%，由省公司組織的抽查和復(fù)查覆蓋面平均達到xxxx%，并根據(jù)板塊《關(guān)于開展加油站資金專項檢查的通知》要求和整體部署，成立了加油站資金專項檢查領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室，累計檢查站庫xxxx余座，檢查覆蓋面xxxx%以上，發(fā)現(xiàn)和整改問題xxxx余項，完成了板塊下達的資金稽查任務(wù)，得到了督察組的高度評價。
在資產(chǎn)管理方面，通過明確轉(zhuǎn)資流程和表單、組織制訂預(yù)轉(zhuǎn)資單價標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合國家審計署的審計結(jié)果，督促xxxx公司進一步提高轉(zhuǎn)資速度，截止底在建工程余額xxxx萬元，與年初相比在建工程占資產(chǎn)總額的比重下降了xxxx個百分點。同時，依托資產(chǎn)系統(tǒng)，有效的解決了信息不對稱的問題，全年共完成xxxx萬元固定資產(chǎn)的內(nèi)部調(diào)撥，完成資產(chǎn)卡片的編制xxxx萬余張，充分發(fā)揮了存量資產(chǎn)的使用價值。并組織xxxx公司對各項資產(chǎn)進行了一次全面清查，對盤虧、毀損、報廢資產(chǎn)的情況進行了一次細致的摸底統(tǒng)計，確定了符合報廢條件的資產(chǎn)xxxx項，為下一步優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、盤活低效或無效資產(chǎn)提供了數(shù)據(jù)支持。
一是月度滾動預(yù)算和資金聯(lián)動控制得到進一步加強，xxxx公司實現(xiàn)了從被動接受到主動執(zhí)行的轉(zhuǎn)變，有效保障了費用合理、均衡發(fā)生，全年費用指標(biāo)均控制在板塊下達指標(biāo)范圍內(nèi)；二是通過收集整理第一手資料，深入貫徹上級單位管理意圖，預(yù)算編制得到了板塊領(lǐng)導(dǎo)的高度評價，預(yù)算匯報圓滿成功。
通過加強協(xié)調(diào)、強化內(nèi)部管理、提高稅務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，取得了較好地成績。一是通過努力，實現(xiàn)了xxxx地區(qū)增值稅預(yù)征率的再次下降，年節(jié)約利xxxx余萬元；二是通過大力協(xié)調(diào)，xxxx等地區(qū)稅務(wù)部門糾正了在零售環(huán)節(jié)按收入比例征收印花稅的違規(guī)政策，年節(jié)約印花稅xxxx余萬元，擺脫了企業(yè)被動納稅的局面，凈化了納稅環(huán)境，提高了企業(yè)在稅企分配格局中的話語權(quán)；三是實現(xiàn)了xxxx冠名機打發(fā)票的使用，為進一步提高內(nèi)部管理水平、提升企業(yè)形象提供了優(yōu)越的平臺，是稅企關(guān)系的一次歷史性突破；四是組織了一次財稅大檢查，查處整改問題xxxx余項，并根據(jù)檢查結(jié)果制定和下發(fā)了發(fā)票管理辦法，規(guī)范了票據(jù)的使用，降低了稅務(wù)風(fēng)險。
一是進一步充實各級管理機構(gòu)財務(wù)力量。對機關(guān)財務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)崗位進行了充實，同時在條件成熟的地市逐步配備總會計師xxxx人，充實了兩級機關(guān)財務(wù)部門骨干力量，地市營銷中心財務(wù)隊伍進一步發(fā)展，基層的財務(wù)管理能力不斷提升；二是全年財務(wù)系統(tǒng)共參加內(nèi)外部培訓(xùn)xxxx人次以上，重點是放在資金、資產(chǎn)、稅務(wù)和財務(wù)系統(tǒng)更替等應(yīng)知應(yīng)會技能，短期內(nèi)迅速提高了各級財務(wù)人員的職業(yè)技能，豐富了財務(wù)系統(tǒng)的知識儲備；三是學(xué)術(shù)理論和實踐緊密結(jié)合，積極探討財務(wù)管理的熱點、難點問題，舉辦不同層次財務(wù)研討會xxxx次，在湖北財會周刊和中油內(nèi)部刊物等省部級刊物上發(fā)表論文xxxx篇，標(biāo)志著財務(wù)隊伍從技能操作型逐步向?qū)W術(shù)研究型團隊轉(zhuǎn)變。
公司內(nèi)控工作以提升企業(yè)管理水平為宗旨，以加強風(fēng)險管理為導(dǎo)向，以“零缺陷”做為內(nèi)控工作奮斗目標(biāo)，不斷加大內(nèi)控執(zhí)行力度，不斷豐富內(nèi)控檢查、測試手段。
此致
敬禮！
述職人：xxx。
20xx年xx月xx日。
財務(wù)管理者述職報告篇二
一年即將過去，在這一年中我分管的工作還是財務(wù)工作、人事勞資工作，在這一年中有關(guān)業(yè)務(wù)方面的文件出臺了很多，因此，就需要不斷改進工作方法與業(yè)務(wù)水平。在思想政治方面也應(yīng)具備“與時俱進、開拓創(chuàng)新、自加壓力、爭創(chuàng)一流”精神，認真學(xué)主席在第十六次黨會的報告精神，深刻領(lǐng)會“高舉鄧小平理論偉大旗幟，全面貫徹‘三個代表’重要思想，繼往開來，與時俱進，全面建設(shè)小康社會，加快推進社會主義現(xiàn)代化，為開創(chuàng)中國特色社會主義事業(yè)新面而奮斗”的真正含義?；仡櫼荒甑臒o論是在業(yè)務(wù)水平還是思想政治方面都有進步同時也存在不足，下面就我本人一年的工作情況向各位領(lǐng)導(dǎo)作以匯報：
第一項工作財務(wù)工作：
今年財務(wù)工作與往年銜接工作有所不同，由于去年我人員分流的人事制度改革，核定預(yù)算工作直到今年7月份完成，還有去年醫(yī)療保險制度延續(xù)到今年3月份才正式出臺國家公務(wù)員醫(yī)療補助的暫行辦法，這給醫(yī)療保險交繳帶來了許多問題，好在我委人員少沒有住院人員，醫(yī)療保險交繳工作順利完成。下面從四個方面總結(jié)一下全年財務(wù)工作。
財政為控制財政支出，推進會計電算化進程，實行工資統(tǒng)發(fā)管理系統(tǒng)，建立人員數(shù)據(jù)庫是最基礎(chǔ)性工作。這項工作已在10月份完成了增人增資、離退休人員數(shù)據(jù)處理、減人下冊數(shù)據(jù)上報與信息收集工作，已完成兩上兩下，目前，只等工資調(diào)整與人員變動時再做數(shù)據(jù)上報與信息收集。
為清理多余帳戶避免設(shè)立帳外帳，規(guī)范統(tǒng)一管理預(yù)算內(nèi)與預(yù)算外資金，我財政根據(jù)《天津市市級行政事業(yè)單位銀行帳戶審批實施方案》文件要求，進行銀行帳戶的審批，它是以單位自查為主，進行自查登記與補報登記，這幾項工作已經(jīng)完成，在銀行保留了財政要求應(yīng)該保留的帳戶，并承諾今后不存在錯報、漏報、瞞報銀行帳戶，不擅自開設(shè)、變更、撤消帳戶。
清產(chǎn)核資工作是一項定期審核固定資產(chǎn)的工作，這是我從接管會計工作以來第一接觸到的業(yè)務(wù)。這次清產(chǎn)核資工作正適合摸清我委固定資產(chǎn)“家底”，以免國有資產(chǎn)的流失，全面清查各類財產(chǎn)與債務(wù)，并核實人員狀況、收入渠道、支出結(jié)構(gòu)等情況進行自查，按規(guī)定沒有清查出任何問題，為深化財務(wù)預(yù)算制度改革與加強我委財產(chǎn)監(jiān)管工作奠定基礎(chǔ)。
每年的年終決算基本程序都是一樣的，每一年的財務(wù)年終決算以后，都對增收節(jié)支、帳務(wù)處理積累一些經(jīng)驗，同時又發(fā)現(xiàn)存在許多不足。今年我感覺在每月的報財政報表的同時，自行設(shè)計的科目明細分析報表給我對財務(wù)分析幫助很大，對控制預(yù)算開支起到了重要作用。但不足的是在年初立帳時考慮不全面，明細科目還不健全，明年一定注意這個問題。
第二項工作人事勞資工作：
今年的人事工作較去年輕松一些，主要是工作人員信息采集工作這項工作，現(xiàn)已完成建立數(shù)據(jù)庫與軟盤上報.為明年人員變動的信息采集工作打下基礎(chǔ)。搞好本委工作人員年終考核總結(jié)上報，同時做好工資微調(diào)事宜。
搞好勞資工作，積極配合勞動做好勞動用工合同簽定工作，并參加了勞動保障資格培訓(xùn)，并撰寫了《在wto視角的中國社會保險》培訓(xùn)論文，年底及時將用工情況進行年檢。
另外，在完成本職工作以外，積極主動完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的一些零星事務(wù)。
以上是我全年的工作總結(jié)，仔細想想，還有許多工作沒有到位的地方，比如，計算機應(yīng)用還沒有在業(yè)務(wù)工作充分體現(xiàn)，今后我要在這方面多學(xué)習(xí)，提高微機操作水平。努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，提高自身素質(zhì)，為明年我委創(chuàng)建全國科技工作先進市，而努力工作。
財務(wù)管理者述職報告篇三
我是初次接觸物業(yè)管理工作，對綜合管理員的職責(zé)任務(wù)不甚了解，為了盡快適應(yīng)新的工作崗位和工作環(huán)境，我自覺加強學(xué)習(xí)，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結(jié)工作方法，現(xiàn)已基本勝任本職。一方面，干中學(xué)、學(xué)中干，不斷掌握方法積累經(jīng)驗。我注重以工作任務(wù)為牽引，依托工作崗位學(xué)習(xí)提高，通過觀察、摸索、查閱資料和實踐鍛煉，較快地進入了工作情況。另一方面，問書本、問同事，不斷豐富知識掌握技巧。在各級領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助指導(dǎo)下，從不會到會，從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點，把握住了工作重點和難點。
(一)耐心細致地做好財務(wù)工作。自接手××××管理處財務(wù)工作的半年來，我認真核對上半年的財務(wù)賬簿，理清財務(wù)關(guān)系，嚴(yán)格財務(wù)制度，做好每一筆賬，確保了年度收支平衡和盈利目標(biāo)的實現(xiàn)。一是做好每一筆進出賬。對于每一筆進出賬，我都根據(jù)財務(wù)的分類規(guī)則，分門別類記錄在案，登記造冊。同時認真核對發(fā)票、賬單，搞好票據(jù)管理。二是搞好每月例行對賬。按照財務(wù)制度，我細化當(dāng)月收支情況，定期編制財務(wù)報表，按公司的要求及時進行對賬，沒有出現(xiàn)漏報、錯報的情況。
三是及時收繳服務(wù)費。結(jié)合××××的實際，在進一步了解掌握服務(wù)費協(xié)議收繳辦法的基礎(chǔ)上，我認真搞好區(qū)分，按照鴻亞公司、業(yè)主和我方協(xié)定的服務(wù)費，定期予以收繳、催收，xx年全年的服務(wù)費已全額到賬。四是合理控制開支。合理控制開支是實現(xiàn)盈利的重要環(huán)節(jié)，我堅持從公司的利益出發(fā)，積極協(xié)助管理處主任當(dāng)家理財。特別在經(jīng)常性開支方面，嚴(yán)格把好采購關(guān)、消耗關(guān)和監(jiān)督關(guān)，防止鋪張浪費，同時提出了一些合理化建議。
(二)積極主動地搞好文案管理。半年來，我主要從事辦公室的工作，××××的文案管理上手比較快，主要做好了以下2個方面的工作：一是資料錄入和文檔編排工作。對管理處涉及的資料文檔和有關(guān)會議記錄，我認真搞好錄入和編排打印，根據(jù)工作需要，制作表格文檔，草擬報表等。二是檔案管理工作。到管理處后，對檔案的系統(tǒng)化、規(guī)范化的分類管理是我的一項經(jīng)常性工作，我采取平時維護和定期集中整理相結(jié)合的辦法，將檔案進行分類存檔，并做好收發(fā)文登記管理。
(三)認真負責(zé)地抓好綠化維護。小區(qū)綠化工作是10月份開始交與我負責(zé)的，對我來講，這是一項初次打交道的工作，由于缺乏專業(yè)知識和管理經(jīng)驗，當(dāng)前又缺少綠化工人，正值冬季，小區(qū)綠化工作形勢比較嚴(yán)峻。我主要做了以下2個方面的工作：一是搞好小區(qū)綠化的日常維護。二是認真驗收交接。
在××××工作半年來，完成了一些工作，取得了一定成績，總結(jié)起來有以下幾個方面的經(jīng)驗和收獲：
(一)只有擺正自己的位置，下功夫熟悉基本業(yè)務(wù)，才能盡快適應(yīng)新的工作崗位。
(二)只有主動融入集體，處理好各方面的關(guān)系，才能在新的環(huán)境中保持好的工作狀態(tài)。
(三)只有堅持原則落實制度，認真理財管賬，才能履行好財務(wù)職責(zé)。
(四)只有樹立服務(wù)意識，加強溝通協(xié)調(diào)，才能把分內(nèi)的工作做好。
由于工作實踐比較少，缺乏相關(guān)工作經(jīng)驗，xx年的工作存在以下不足：
(二)食堂伙食開銷較大，宏觀上把握容易，微觀上控制困難;。
(三)綠化工作形勢嚴(yán)峻，自身在小區(qū)綠化管理上還要下更大的功夫。
針對xx年工作中存在的不足，為了做好新一年的工作，突出做好以下幾個方面：
(一)積極搞好與鴻亞公司、業(yè)主之間的協(xié)調(diào)，進一步理順關(guān)系;。
(二)加強業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)提高，創(chuàng)新工作方法，提高工作效益;。
(三)管好財、理好賬，控制好經(jīng)常項目開支;。
(四)想方設(shè)法管理好食堂，處理好成本與伙食的關(guān)系;。
(五)抓好小區(qū)綠化維護工作。
述職人：
20xx年xx月xx日。
財務(wù)管理者述職報告篇四
根據(jù)年初的工作要求，在公司領(lǐng)導(dǎo)的部署和領(lǐng)導(dǎo)下，以及相關(guān)部門同仁的大力支持配合下，遵守財務(wù)制度，做好成本、帳務(wù)及資金運作等各項管理，與公司內(nèi)、外各相關(guān)部門用心溝通，努力帶給準(zhǔn)確優(yōu)質(zhì)的`財務(wù)服務(wù)。20__年，財務(wù)部工作開展較好，具體方面如下：
1、嚴(yán)格執(zhí)行國家法律法規(guī)和公司制定的各項規(guī)章制度，做好會計核算工作，確保準(zhǔn)確、及時報送會計資料。
2、負責(zé)審核原始憑證，做到原始憑證資料準(zhǔn)確完整，內(nèi)部自制的原始憑證，做到審批和簽字手續(xù)齊全，如發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。
3、按時編制記帳憑證，做到日事日清。對于編制好的記帳憑證及時傳遞給審核人進行審核，對于審核有誤的憑證，及時更正。
4。及時登記帳薄，總帳與各明細帳、日記賬及時核對，做到準(zhǔn)確無誤。
5、按月清理往來帳項，銀行未達帳項，杜絕呆死帳發(fā)生，以保證足夠的流動資金，強化資金風(fēng)險意識，合理安排資金需要量。
6、每月月末結(jié)帳，準(zhǔn)確計提各項費用和應(yīng)交稅金，確保足額解繳(次月15日前完成報稅)。
7、負責(zé)編制月度、季度、年度的財務(wù)報表，保證帳帳、帳證、帳實、帳表相符，及時準(zhǔn)確對內(nèi)、外部門帶給財務(wù)信息。此外，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部管理的需要，不定期編制不一樣部門需要的報表。
8、協(xié)助行政部門定期做好資產(chǎn)、物資等清查盤點工作。
9、不定期抽查出納現(xiàn)金實際與賬面余額相符狀況，及時清理公司內(nèi)部人員的備用金。
10、負責(zé)整理保管好票據(jù)及各種財務(wù)資料。
11、定期裝訂會計憑證、帳簿、銀行余額表、表冊等，妥善保管并歸檔。
12、監(jiān)督和分析企業(yè)的財務(wù)成本利潤及收支狀況，及時反饋變動因素和實際存在問題，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。
13、按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
財務(wù)管理者述職報告篇五
尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：
大家好!
本人有幸擔(dān)任公司財務(wù)部經(jīng)理，深知自己肩負的責(zé)任重大，財務(wù)部門是企業(yè)的核心部門，它的工作貫穿企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)。所以，本人自入職以來也一直嚴(yán)格要求自己，按照國家的法律法規(guī)以及總公司的財務(wù)制度來執(zhí)行，以高度的責(zé)任心和進取心對待本職工作，現(xiàn)就本人今年以來的學(xué)習(xí)和工作情況向各位領(lǐng)導(dǎo)做出匯報：
在思想上，認真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想和鄧-小-平理論，積極實踐“三個代表”和科學(xué)發(fā)展觀，貫徹學(xué)習(xí)“”精神。在思想上嚴(yán)格要求自己，學(xué)習(xí)黨的基本知識和有關(guān)政治思想文件、書籍，深刻領(lǐng)會的講話精神，并把它作為思想的綱領(lǐng)，行動的指南。
一年來我嚴(yán)格要求自己，認真學(xué)習(xí)反腐倡廉一系列文件和政策?規(guī)定，在思想上構(gòu)筑拒腐防變的長城。在工作中，我嚴(yán)格貫徹落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律有關(guān)規(guī)定，自覺接受警示教育，開展批評與自我批評?。在處事為人上，堅持為人正派，辦事公道，對人不對事，注意把握自己的角色定位，維護團結(jié)。
根據(jù)公司的總體要求，結(jié)合公司現(xiàn)實，參考上年財務(wù)管理工作經(jīng)驗，協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)確定了“強化內(nèi)部控制，規(guī)范程序管理，狠抓制度落實”的工作主題，全面推進財務(wù)預(yù)算管理，加強資金管理，會計制度建設(shè)，加強債務(wù)管理等方面對我部門的今年的財務(wù)工作進行了重點部署，提高了公司整體財務(wù)管理水平，加強了會計專業(yè)?為企業(yè)發(fā)展服務(wù)的能力。
一是根據(jù)本企業(yè)實際，我們重新梳理并修編了《資產(chǎn)管理辦法》、《材料管理制度》、《資金支付細則》、《差旅費報銷制度》、《費用?報銷管理辦法》、《預(yù)算管理辦法》等六項財務(wù)規(guī)章制度?。
二是積極領(lǐng)導(dǎo)部門建立合理的預(yù)算分解體系，將上級公司指標(biāo)按照業(yè)務(wù)主管部門分解，并與績效考核指標(biāo)掛鉤，細化預(yù)算上報流程。這一體系建立后，有助于以預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化體系為客觀依據(jù)克服預(yù)算管理中的人為干擾因素，確保了預(yù)算上報的準(zhǔn)確性、合理性，發(fā)揮了預(yù)算在經(jīng)營管理中的資源配置作用。
注重對經(jīng)濟活動的分析(綜合分析結(jié)合專項分析、定量與定性結(jié)合等方法)，增強了經(jīng)濟分析的參考性，增強了預(yù)測分析對管理的支持作用，為公司經(jīng)營決策提供可靠的數(shù)據(jù)支持和管理建議。
一是加強內(nèi)控宣貫培訓(xùn)，積極指導(dǎo)內(nèi)控辦公室組織開展的兩次內(nèi)控培訓(xùn)活動，共培訓(xùn)人員達十六。
二是注重測試隊伍建設(shè)，將內(nèi)控辦公室隊伍建設(shè)共分為三個階段，逐步壯大測試隊伍，截止11月末共發(fā)展14名內(nèi)控測試人員。
三是落實內(nèi)控工作執(zhí)行，要求部門員工按照分公司內(nèi)控辦公室關(guān)于梳理《20xx內(nèi)控表單》的通知?要求對91個強制性表單、28個非強制性表單進行梳理;根據(jù)總公司《2012版內(nèi)控手冊》發(fā)布的200個業(yè)務(wù)流程，剔除液化氣流程26個及區(qū)域公司流程6個，各部門內(nèi)控管-理-員共梳理168個業(yè)務(wù)流程。
四是加強監(jiān)督檢查，組織部門開展了關(guān)于“了解流程內(nèi)容掌握程度”的兩期訪談測試和測試人員內(nèi)控自測工作的活動，通過監(jiān)督檢查活動測試結(jié)果較好。
五是重視風(fēng)險管理，聘請注冊稅務(wù)師對20xx年1-8月份發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行預(yù)審，提出了存在的問題及整改建議。
我一直用“認真、仔細、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)要求部門員工正確核算、按時結(jié)算、及時報送財務(wù)報表和納稅申報表等工作。加強財務(wù)基礎(chǔ)自查工作，目前已經(jīng)全部整改完畢。
按照公司的要求建立了以銀行為依托，二卡合一燃氣收費系統(tǒng)上線工作制度(目前第一階段收費系統(tǒng)上線階段工作已基本完成)。通過這一制度促進實現(xiàn)資金全過程、全方位的體內(nèi)封閉循環(huán)，有效防范了資金風(fēng)險，加強了資金集中管理，強化了財務(wù)信息化建設(shè)，進一步夯實了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。
帶領(lǐng)部門同志們先后完成了公司法人、董事變更登記工作，落實了2015年股權(quán)預(yù)算匯總表及預(yù)算編制說明的編報工作，核對了股權(quán)系統(tǒng)中公司各項執(zhí)照、法人信息、系統(tǒng)管-理-員信息、股東簡介。
領(lǐng)導(dǎo)部門員工完成了完成了20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳工作和《關(guān)于房產(chǎn)稅、土地使用稅稅源調(diào)查表》的填制及報送工作。
發(fā)動員工積極參加總公司組織的各項業(yè)務(wù)培訓(xùn)活動(初始化建賬、業(yè)務(wù)技能考核、會計知識競賽)，強化財務(wù)人員素質(zhì)提升，增強了團隊學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力。
縱觀一年來的工作，自己在很多方面還存在諸多問題和不足，主要是：一是工作開拓創(chuàng)新的力度不夠;二是工作方法不夠細致，有時急躁情緒較重。面對工作壓力和出現(xiàn)的問題，還不能做到冷靜思考，沉著應(yīng)對;三是：在工作中，溝通協(xié)調(diào)能力還不夠，調(diào)動發(fā)揮各方面的作用不夠，事必躬親的多，各層次的作用未完全發(fā)揮。
總之，在今后的工作中，我將不斷總結(jié)?與反省，不斷完善自己并充實能量，提高自身素質(zhì)與業(yè)務(wù)水平，以適應(yīng)時代和企業(yè)的發(fā)展，與各位共同進步，與公司共同成長。
20xx年我協(xié)助何總經(jīng)理分管財務(wù)和內(nèi)控工作，現(xiàn)將一年來的工作情況匯報如下，請各位代表審議。
20xx年在公司班子的大力支持下，我?guī)ьI(lǐng)廣大財務(wù)人員緊緊圍繞年度財務(wù)工作思路，不斷夯實財務(wù)基礎(chǔ)工作，規(guī)范財務(wù)業(yè)務(wù)流程，創(chuàng)新財務(wù)管理方法，改革財務(wù)管理體制，著力強化平穩(wěn)、受控運行，為全面完成公司的各項目標(biāo)做出了應(yīng)有的貢獻。
在國家審計署的審計過程中，我們?nèi)σ愿?、自查自改、跟蹤反饋、及時協(xié)調(diào)，保障了審計工作的順利進行。一是公司各單位成立了以一把手為組長的組織機構(gòu)，以財務(wù)為主協(xié)調(diào)辦公室，建立了順暢的溝通機制，及時化解現(xiàn)場審計階段發(fā)現(xiàn)的問題10余項;二是根據(jù)公司審前工作會的部署，及時安排和要求三省公司和機關(guān)各處室對照內(nèi)控制度嚴(yán)格自查，整改不合規(guī)范事項200余項;三是會同三省公司和相關(guān)處室聯(lián)合審查、共同把關(guān)審前和審計過程中提報的各項資料;四是針對審計組反饋的32個審計記錄，立即組織三省公司財務(wù)部門和相關(guān)部門認真核對、仔細研究，反復(fù)討論、修改三省公司及各部門的答復(fù)，從法律和相關(guān)政策法規(guī)的角度做出了合理解釋。
通過“嚴(yán)格、扎實、細致、周密”的工作，公司接受住了審計署的嚴(yán)格考驗，得到了審計組的較高評價。
在核算體系改革方面，以“推進財務(wù)和資產(chǎn)7.0系統(tǒng)上線”為重點，組織本部及三省業(yè)務(wù)骨干，積極學(xué)習(xí)財務(wù)7.0系統(tǒng)的各項管理和操作程序，積極改變核算流程，30人歷時一個月，完成了近10萬條信息的設(shè)置和賬務(wù)初始化工作，順利實現(xiàn)了6.0和7.0系統(tǒng)的并行。并行后的財務(wù)核算工作量成本增加，在原本人員偏緊、工作量偏大的基礎(chǔ)上，財務(wù)人員加班加點、任勞任怨、扎實工作，為進一步提高信息透明度、優(yōu)化核算流程、提升對基層的監(jiān)控力度打下了堅實的基礎(chǔ)。
在零售費用定額管理方面，我們積極推導(dǎo)、演繹和引申建筑行業(yè)定額管理理念，在調(diào)研、總結(jié)和開發(fā)軟件的三個階段一直處于板塊領(lǐng)先水平，得到了板塊的認可，并委托我公司實施軟件開發(fā)和系統(tǒng)推廣工作。目前系統(tǒng)已經(jīng)開發(fā)成功，預(yù)計20xx年一季度在銷售系統(tǒng)全面上線，為銷售公司全面貫徹低成本發(fā)展戰(zhàn)略、創(chuàng)新成本控制手段、實現(xiàn)管理向基層延伸奠定了堅實的基礎(chǔ)。
在資金管理系統(tǒng)建設(shè)方面，通過近一年的調(diào)研、開發(fā)和推廣，基本實現(xiàn)了對庫站資金的實時監(jiān)控，實現(xiàn)了與業(yè)務(wù)系統(tǒng)、零售系統(tǒng)的信息共享和系統(tǒng)自動控制，實現(xiàn)了資金的自動匯劃、收付憑證的自動生成、賬戶余額的實時監(jiān)控。為進一步降低資金頭寸、提高核算速度和質(zhì)量、降低資金風(fēng)險提供了方便、快捷的信息平臺，是資金管理歷程中的一次跨越式變革。
在資金管理方面，以“降低冗余資金、加強現(xiàn)場稽核”為重點，確保全年無重大資金安全事故。一是持續(xù)推進銀行上門收款、pos機推廣和銀行賬戶管理，有效降低了在途資金，保障了資金安全，截止2015年底實現(xiàn)上門收款的加油站座數(shù)達到1241座，同比增加147座，上門收款率達到87%，同比提高2個百分點，比2004年提高73個百分點;pos機刷卡結(jié)算金額為8.9億元，同比增長8.5倍;清理冗余賬戶、合并賬戶39個，賬戶數(shù)量維持在滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要的最低限度內(nèi)。二是積極貫徹落實資金安全稽查長效機制，各地市公司對加油站資金管理自查面達100%，由省公司組織的抽查和復(fù)查覆蓋面平均達到60%，并根據(jù)板塊《關(guān)于開展加油站資金專項檢查的通知》要求和整體部署，成立了加油站資金專項檢查領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室，累計檢查站庫1500余座，檢查覆蓋面99%以上，發(fā)現(xiàn)和整改問題500余項，完成了板塊下達的資金稽查任務(wù)，得到了西藏公司督察組的高度評價。
在資產(chǎn)管理方面，通過明確轉(zhuǎn)資流程和表單、組織制訂預(yù)轉(zhuǎn)資單價標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合國家審計署的審計結(jié)果，督促三省公司進一步提高轉(zhuǎn)資速度，截止20xx年底在建工程余額61596萬元，與年初相比在建工程占資產(chǎn)總額的比重下降了0.67個百分點。同時，依托資產(chǎn)6.0系統(tǒng)，有效的解決了信息不對稱的問題，全年共完成695萬元固定資產(chǎn)的內(nèi)部調(diào)撥，完成資產(chǎn)卡片的編制5萬余張，充分發(fā)揮了存量資產(chǎn)的使用價值。并組織三省公司對各項資產(chǎn)進行了一次全面清查，對盤虧、毀損、報廢資產(chǎn)的情況進行了一次細致的摸底統(tǒng)計，確定了符合報廢條件的資產(chǎn)335項，為下一步優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、盤活低效或無效資產(chǎn)提供了數(shù)據(jù)支持。
一是月度滾動預(yù)算和資金聯(lián)動控制得到進一步加強，三省公司實現(xiàn)了從被動接受到主動執(zhí)行的轉(zhuǎn)變，有效保障了費用合理、均衡發(fā)生，全年費用指標(biāo)均控制在板塊下達指標(biāo)范圍內(nèi);二是通過收集整理第一手資料，深入貫徹上級單位管理意圖，20xx年預(yù)算編制得到了板塊領(lǐng)導(dǎo)的'高度評價，預(yù)算匯報圓滿成功。
通過加強協(xié)調(diào)、強化內(nèi)部管理、提高稅務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，取得了較好地成績。一是通過努力，實現(xiàn)了湖北地區(qū)增值稅預(yù)征率的再次下降，年節(jié)約利稅800余萬元;二是通過大力協(xié)調(diào)，湖北省黃石等地區(qū)稅務(wù)部門糾正了在零售環(huán)節(jié)按收入比例征收印花稅的違規(guī)政策，年節(jié)約印花稅200余萬元，擺脫了企業(yè)被動納稅的局面，凈化了納稅環(huán)境，提高了企業(yè)在稅企分配格局中的話語權(quán);三是實現(xiàn)了中石油冠名機打發(fā)票的使用，為進一步提高內(nèi)部管理水平、提升企業(yè)形象提供了優(yōu)越的平臺，是稅企關(guān)系的一次歷史性突破;四是組織了一次財稅大檢查，查處整改問題20余項，并根據(jù)檢查結(jié)果制定和下發(fā)了發(fā)票管理辦法，規(guī)范了票據(jù)的使用，降低了稅務(wù)風(fēng)險。
一是進一步充實各級管理機構(gòu)財務(wù)力量。20xx年對機關(guān)財務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)崗位進行了充實，同時在條件成熟的地市逐步配備總會計師6人，充實了兩級機關(guān)財務(wù)部門骨干力量，地市營銷中心財務(wù)隊伍進一步發(fā)展，基層的財務(wù)管理能力不斷提升;二是全年財務(wù)系統(tǒng)共參加內(nèi)外部培訓(xùn)500人次以上，重點是放在資金、資產(chǎn)、稅務(wù)和財務(wù)系統(tǒng)更替等應(yīng)知應(yīng)會技能，短期內(nèi)迅速提高了各級財務(wù)人員的職業(yè)技能，豐富了財務(wù)系統(tǒng)的知識儲備;三是學(xué)術(shù)理論和實踐緊密結(jié)合，積極探討財務(wù)管理的熱點、難點問題，20xx年舉辦不同層次財務(wù)研討會4次，在湖北財會周刊和中油內(nèi)部刊物等省部級刊物上發(fā)表論文?7篇，標(biāo)志著財務(wù)隊伍從技能操作型逐步向?qū)W術(shù)研究型團隊轉(zhuǎn)變。
20xx年，公司內(nèi)控工作以提升企業(yè)管理水平為宗旨，以加強風(fēng)險管理為導(dǎo)向，以“零缺陷”做為內(nèi)控工作奮斗目標(biāo)，不斷加大內(nèi)控執(zhí)行力度，不斷豐富內(nèi)控檢查、測試手段。
一是發(fā)布20xx版《內(nèi)部控制管理手冊》，修訂和完善滿足不同管理層次需求的3個層面96個末級流程。
二是強化宣貫，注重溝通，營造和-諧內(nèi)控環(huán)境。20xx年舉辦內(nèi)控培訓(xùn)班59期，培訓(xùn)2362人次，篩選、整理出與庫、站業(yè)務(wù)密切相關(guān)的流程13個并匯編成冊。
三是反復(fù)測試，嚴(yán)格考核，保持內(nèi)控體系持續(xù)有效運行。20xx年先后組織3次自我測試，覆蓋面達到44個營銷中心。順利通過了3次管理層和外部審計測試。
在財務(wù)工作取得新進展的同時，我個人在政治理論學(xué)習(xí)和專業(yè)知識方面也有了長足的進步。我認真學(xué)習(xí)了公司的工作會議報告和各類書刊，學(xué)習(xí)了胡-錦-濤同志在中紀(jì)委會議上和黨的十七大會議上的講話，學(xué)習(xí)了溫-家-寶十七大政府工作報告?和在中央經(jīng)濟會議上的講話。通過不斷的學(xué)習(xí)，增強了黨性修養(yǎng)，豐富了知識儲備，優(yōu)化了知識結(jié)構(gòu)。
回顧一年來的財務(wù)工作，我對自身能力、財務(wù)面臨的形勢和財務(wù)工作的重點有以下幾點認識。
一是對財務(wù)專業(yè)的許多新事物、新知識和新形勢關(guān)注不夠、掌握得不夠透徹，對國家和上級單位的相關(guān)政策法規(guī)理解還需要進一步加強。二是到基層去得還不夠，對有些基層反映的問題解決不夠迅速，抓工作沒有一抓到底，布置工作多，監(jiān)督檢查工作少。在今后的工作實踐中我將努力提高各方面綜合素質(zhì)，不辜負組織和公司員工對我的信任和期望。
一是成本費用控制的形勢越來越嚴(yán)峻，壓力層層傳遞的體制還沒有形成。隨著中石油a股回歸上市，來自資本市場的監(jiān)管和壓力越來越大，同時國家所得稅新條例的頒布，加大了對企業(yè)的費用開支的監(jiān)管力度，而且，社會輿-論對央企的監(jiān)督越來越強勢，集團公司黨組、股份公司管理層已經(jīng)將降本增效上升到戰(zhàn)略高度，銷售企業(yè)將成本費用控制列入20xx年的重點工作，我們在成本費用控制中受到的內(nèi)外部監(jiān)管力度越來越大。從目前情況看，我們的成本費用管理中還存在一些問題：一是投資管理方面，部分項目達不到可研要求，一些加油站長期處于虧損或關(guān)停狀態(tài);二是資產(chǎn)方面，資本性支出擠占費用，資產(chǎn)處置不規(guī)范，一次性盤虧數(shù)額較大;三是人工成本方面，各項補貼名目繁多、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、規(guī)定不明確，公司間相互攀比;四是非生產(chǎn)性支出方面，四項管理性費用控制不嚴(yán)，標(biāo)準(zhǔn)不一。五是成本費用的壓力目前主要集中在機關(guān)本部，沒有實現(xiàn)壓力的逐級傳遞。
二是會計工作的內(nèi)涵日趨復(fù)雜，會計基礎(chǔ)?工作還不適應(yīng)會計體系發(fā)展的需要。會計準(zhǔn)則和股份公司會計手冊今年已經(jīng)進行了調(diào)整，變化非常大，隨著經(jīng)濟業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜，我們的監(jiān)管手段、控制意識和管理環(huán)境短期內(nèi)還難以適應(yīng)新形勢的需要，主要體現(xiàn)在對庫存油品、銷售價格、資產(chǎn)處置和賬外資產(chǎn)的管理還不夠重視、不夠完善，對異地租賃、融資租賃、大額修理支出和非油業(yè)務(wù)等特殊事項的管理還缺乏完備的管理手段。
三是公司快速發(fā)展，財務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)越來越大。與公司成立之初相比，我們的管理幅度越來越大、價值鏈越來越長、風(fēng)險點越來越多、監(jiān)管面越來越廣、資產(chǎn)規(guī)模越來越大、各方關(guān)注度越來越高，財務(wù)管理面臨著諸多挑戰(zhàn)，管理的難度越來越大，進入了一個風(fēng)險聚集的時期，稍有放松，財務(wù)風(fēng)險就會釋放，進一步演變?yōu)槭鹿?。這一方面要求我們財務(wù)人員不斷提高綜合素質(zhì)，另一方面必須緊縮地市營銷中心的財權(quán)，適度下放相應(yīng)的事權(quán)，各級機構(gòu)要切實擔(dān)負起確保財務(wù)安全的責(zé)任。
20xx年是公司發(fā)展的關(guān)鍵一年，也是財務(wù)工作適應(yīng)新形勢、促進新發(fā)展的關(guān)鍵一年，我們根據(jù)集團公司、股份公司和板塊的整體部署，結(jié)合公司的發(fā)展戰(zhàn)略，提出了20xx年工作思路，即：“以集團公司、股份公司財務(wù)工作部署為導(dǎo)向，緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略，切實履行各級財務(wù)機構(gòu)和財務(wù)隊伍的職責(zé)，狠抓財務(wù)現(xiàn)場管理和信息化建設(shè)，確保財務(wù)安全，進一步提高核算質(zhì)量，努力建設(shè)高素質(zhì)財務(wù)隊伍，促進財務(wù)工作的和-諧、健康發(fā)展，追求卓越業(yè)績，為實現(xiàn)公司效益最大化努力奮斗?！备爬ㄆ饋碇v為“六抓”、“兩創(chuàng)”。
一是抓財務(wù)現(xiàn)場安全：大力加強資金資產(chǎn)的現(xiàn)場管理力度，運用稽查、清算、預(yù)案和考核等多種手段，逐步實現(xiàn)數(shù)據(jù)安全到現(xiàn)場安全再到本質(zhì)安全的轉(zhuǎn)變，同時通過進一步加大內(nèi)控執(zhí)行力度，實現(xiàn)人、財、物和管理的安全。
抓信息：重點要抓好網(wǎng)上報銷系統(tǒng)、定額管理系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)、財務(wù)7.0系統(tǒng)和財務(wù)人員信息系統(tǒng)的推廣和使用,以信息系統(tǒng)為紐帶,實現(xiàn)信息資源的共享,實現(xiàn)綜合流程的優(yōu)化,進一步提高勞動效率。
抓核算：要依托財務(wù)7.0系統(tǒng)上線的契機，繼續(xù)修訂和完善費用核算手冊等各項規(guī)章制度，進一步規(guī)范會計核算、明確統(tǒng)一非油業(yè)務(wù)、融資租賃等特殊事項處理的方式方法，加強稽核力度，嚴(yán)肅執(zhí)行新會計準(zhǔn)則，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)避會計風(fēng)險。
抓隊伍：重點要加強庫、站兩個層面財務(wù)隊伍的培養(yǎng)，運用技能培訓(xùn)、職業(yè)規(guī)劃、晉級制度、職業(yè)道德教育機制和幫扶共建等多種手段，不斷提高基層隊伍的凝聚力和執(zhí)行力。同時要加強總會計師工作能力和職業(yè)操守的培養(yǎng)，促進總會計師綜合素質(zhì)的提高。
抓發(fā)展：未來兩至三年，財務(wù)工作要全面實現(xiàn)責(zé)權(quán)明晰、管理統(tǒng)一、運行高效、執(zhí)行有序和環(huán)境和-諧的目標(biāo)，要求我們從現(xiàn)在起必須做好規(guī)劃，為未來財務(wù)工作的和-諧、健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)。首先，要積極推進財務(wù)“三統(tǒng)一”建設(shè)，實現(xiàn)組織、制度和流程的統(tǒng)一;其次，要優(yōu)化財務(wù)環(huán)境，對上要與集團公司、股份公司和板塊建立良好的溝通機制，對內(nèi)要全力以赴為相關(guān)部門提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，對下要確保受控運行、令行禁止，對外要與銀行、稅務(wù)和財政等職能部門建立長期穩(wěn)定、和-諧的工作關(guān)系;另外要根據(jù)公司整體戰(zhàn)略的變化適時調(diào)整發(fā)展思路，實現(xiàn)與公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。
抓責(zé)任：要充分履行財務(wù)工作“監(jiān)督、反映、服務(wù)”三種職能，明確各級財務(wù)機構(gòu)維護資金安全、確保本級機構(gòu)平穩(wěn)運行的職責(zé)，引導(dǎo)財務(wù)人員樹立大局意識、發(fā)揚優(yōu)良傳統(tǒng)、提高執(zhí)行力，切實肩負起應(yīng)盡的義務(wù)，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
創(chuàng)效益：首先要從直接效益出發(fā)，做好資金的運行管理和成本費用的監(jiān)控，著力于降低財務(wù)費用等各項可控費用;其次，要從確保預(yù)算的受控運行入手，加強分析和監(jiān)控，做好量、本、利的測算，為相關(guān)部門的決策提供支持，創(chuàng)造間接的管理效益。
創(chuàng)業(yè)績：公司財務(wù)工作、財務(wù)組織和財務(wù)人員要在集團、股份和板塊繼續(xù)保持先進水平，要加強對前沿理論的研究，并將成果及時轉(zhuǎn)化為實踐，力爭在定額和資金管理等前沿領(lǐng)域為銷售系統(tǒng)做出突出貢獻，使公司財務(wù)管理水平同比能有大的進步。
20xx年我將根據(jù)公司整體戰(zhàn)略部署，帶領(lǐng)全體財務(wù)人員，繼續(xù)發(fā)揚成績，開拓進取，以嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實的工作作風(fēng)，高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量的工作要求，扎扎實實做好各項工作，為公司的發(fā)展作出新貢獻。
述職完畢，謝謝大家!
半年來，作為財務(wù)主管，我嚴(yán)格按照新運公司財務(wù)280號《新運工程公司財務(wù)主管委派制試行辦法》的規(guī)定要求，認真履行職責(zé)。起好了一定的監(jiān)督和帶頭作用。具體代表性的工作如下：
元月份，正值財務(wù)決算期間，我認真總結(jié)去年的財務(wù)工作，并為20xx年訂下了財務(wù)工作設(shè)想。對各類會計檔案，進行了分類歸檔。督促下屬財務(wù)人員完成了20xx年第四季度的五金匯繳任務(wù)。認真辦理了銀行往來詢證函?。對春節(jié)?期間財務(wù)室留守人員進行了工作安排。臨回成都作決算報表前，對財務(wù)專用電腦進行了全面的維護、管理，對財務(wù)專用軟件進行了清理、殺毒和備份。在成都作20xx年度決算報表期間，認真完成了報表工作。
二月份，針對莒南指財務(wù)資金緊張的現(xiàn)狀，加大了與局指的業(yè)務(wù)聯(lián)系，時常電話或書面向局指提出用款申請?計劃，以達到資金的正常周轉(zhuǎn)。積極參與湖南雙峰隊民工的合同簽訂，提出了關(guān)于稅金的合理建議，進一步完善了民工勞務(wù)合同?程序。進一步與預(yù)算、材料部門配合，嚴(yán)格把關(guān)軌料、普通材料的收發(fā)、定額管理。在對外付款方面，嚴(yán)格把關(guān)，為了確保施工生產(chǎn)的質(zhì)量和工期，財務(wù)付款采用預(yù)付形式，提高了供貨方和勞務(wù)工的積極性。這期間，對銀行預(yù)留印實行了分員管理、內(nèi)部牽制制度。
三月份，及時將單位職工借款催收，加大債權(quán)債務(wù)清理工作。對材料、總務(wù)物資報表進行嚴(yán)格審核，防止學(xué)習(xí)漏洞產(chǎn)生。預(yù)先向局指、材料廠做好了部分往來帳款的核對工作。為第一季度財務(wù)決算打好基礎(chǔ)，以相關(guān)方面準(zhǔn)備好資料。并對二季度的財務(wù)工作進行認真安排、計劃。
四月份，因為一季度財務(wù)決算工作已開始，圍繞這個重點，從多方面、多渠道入手，為一季度決算提供相關(guān)資料。由于驗工計價報表遲遲未到，便主動與公司財務(wù)部及時保持聯(lián)系，密切關(guān)注著一季度財務(wù)決算動態(tài)、時間與其他新的要求。對職工一季度五金扣繳進行了全面的清理，并造冊。及時將五金工作順利完成。正值原指揮長唐國民離任期間，做到了及時向公司、部領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)信息、資料。
五月份，親自帶頭對財務(wù)人員進行計算機培訓(xùn)特別是會計電算化?培訓(xùn)。5月12日至5月28日，為期17天的職工計算機培訓(xùn)，不僅帶動了財務(wù)人員的學(xué)習(xí)積極性，而且也掀起了廣大職工學(xué)計算機的熱潮。參加我主辦計算機培訓(xùn)的人員多達40個，考試?合格率100%，而且下屬財務(wù)人員的考試成績均80分以上。我將此次計算機培訓(xùn)的相關(guān)資料已通過書面及光盤報公司財務(wù)部。 另外，單位正值菏日復(fù)線大戰(zhàn)七十天，針對經(jīng)濟業(yè)務(wù)頻繁的現(xiàn)狀，在對外付款方面加大了把關(guān)力度。 根據(jù)“新運公司財[2001]101號”文件精神，組織財務(wù)人員在開展《會計法》執(zhí)行情況檢查方面做到了齊心協(xié)力、分工合作。 在平時工作中，深知：作為一名合格的財務(wù)工作者，不僅要干好自己的本職工作，而且還要有良好的職業(yè)道德風(fēng)尚和先進的政治思想。我被指揮部光榮評為先進黨員先鋒崗。我還利用業(yè)余時間，為建黨八十周年和北京申辦2015年奧運會，通過flash動畫制作軟件，分別自制了mtv影片《咱們工人有力量》、《紅旗飄飄》。在指揮部試放期間，深得領(lǐng)導(dǎo)和職工的好評，也使下屬財務(wù)人員的政治思想倍受感染。我已將該作品已刻錄成光盤，報公司辦公室、人力資源部、組織科、宣傳科和公司財務(wù)部。
六月份，主要工作圍繞公司財務(wù)部擬發(fā)的《關(guān)于印發(fā)〈新運公司二00一年財務(wù)工作要點〉的通知》展開的。組織了財務(wù)人員認真學(xué)習(xí)，關(guān)結(jié)合莒南指自身實際情況，切實實施。在會計核算方面力求規(guī)范化;在盤活存量資產(chǎn)方面，積極主動配合機電部門、材料部門;另外，加強了會計電算化的學(xué)習(xí)風(fēng)氣。 六月份上中旬，正值菏日復(fù)線全線交驗期間，我?guī)ь^密切配合相關(guān)部門，為交驗做好了應(yīng)有的準(zhǔn)備工作。六月下旬，為二季度的財務(wù)決算工作打好基礎(chǔ)，預(yù)先準(zhǔn)備好一些相關(guān)資料、辦好相關(guān)事宜。 總之，這半年來，我認真干好了本職工作，起好了一名財務(wù)主管的監(jiān)督、先鋒作用，并時時不忘以身作則。 莒南指揮部半年來，資金一直很緊張。連局指揮部資金都經(jīng)常不到位，從而導(dǎo)致貨幣資金還未上交過。在成本費用方面，積極、主動和領(lǐng)導(dǎo)共商對策，對局材料廠的軌料、材料部門的普通材料、總務(wù)物資、日常報銷、定額工資管理進行了比較合理的控制，盡量做到了防止漏洞產(chǎn)生，在一定程度上降低了成本費用開支。在對外經(jīng)營活動方面產(chǎn)生的業(yè)務(wù)招待等相關(guān)費用，進行了嚴(yán)格把關(guān)。在經(jīng)濟效益方面從而取得了較好的成績。 下面就完成公司財務(wù)部部置工作及主動匯報工作情況如下：
1按照要求每月書面向公司財務(wù)部匯報了本單位財務(wù)工作情況。
2、對于本單位的重大問題都及時書面或電話向公司財務(wù)部匯報了。
3、按要求及時完成了公司財務(wù)部部置的各項工作。 在遵守本單位規(guī)章制度，當(dāng)好參謀，協(xié)調(diào)工作情況方面，我認為基本做到了這點。
1、我認真遵守勞動紀(jì)律，工作出勤率為100%。
2、認真參與本單位的經(jīng)濟合同簽訂、定額工資分配、工資制度改革等，并提出了一些加強管理等方面的建議，取得了良好的效果。
3、在平時工作中，主動與單位相關(guān)部門協(xié)調(diào)(本文權(quán)屬文秘?之音所有，更多文章請登陸查看)工作，促進了財務(wù)工作及各項管理工作的正常開展。 存在的不足及整改措施：
1、作為經(jīng)常上網(wǎng)的我，對上網(wǎng)入了迷，在一定程度上影響了自己的工作。下一步，我一定要認真總結(jié)經(jīng)驗、汲取教訓(xùn)，把主要精力放在自己的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)方面，多抽出時間加強對外相關(guān)聯(lián)系，促進本單位的經(jīng)濟效益為出發(fā)點。
2、在會計電算化方面，還仍在采用總公司的dos版本的財務(wù)軟件，無法正常打印通知書，成了手工通知書，這在一定程度上沒跟上公司財務(wù)部的號召。下一步，從第三季度開始，一定將采用集團公司的光盤版windows視察下的財務(wù)軟件處理會計帳務(wù)，將本單位的財務(wù)基礎(chǔ)工作力求規(guī)范化。
我叫xx-x，現(xiàn)任 總會計師、黨委委員，分管公司財務(wù)工作。
20xx年，在上級黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，緊緊圍繞公司主要經(jīng)營目標(biāo)，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財務(wù)服務(wù)質(zhì)量，確保財務(wù)部門各項工作能夠有條不紊、嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范的進行?，F(xiàn)將20xx年工作匯報如下：
公司預(yù)算是完成各項工作任務(wù)，實現(xiàn)經(jīng)營計劃的主要保證，也是公司財務(wù)工作的基本依據(jù)。為做好這項對公司具有重要意義的工作，實現(xiàn)公司的運營計劃與資源配置相統(tǒng)一。總結(jié)分析了上年度預(yù)算執(zhí)行情況，找出影響本期預(yù)算的各種因素，客觀分析本年度國家有關(guān)政策對預(yù)算的影響，廣泛征求各部門意見，避免孤立、僵化、就數(shù)字論數(shù)字的預(yù)算。在財務(wù)執(zhí)行過程中，嚴(yán)格控制費用，實行剛性考核，對超支的，扣除責(zé)任人工資，對于其他可控性費用也實行指標(biāo)考核，對于超支部分堅決不予報銷。
資金是一個企業(yè)的血液，利潤是企業(yè)的命脈。隨著公司規(guī)模不斷擴大，資金需求日益增加，根據(jù)經(jīng)營和發(fā)展需要，為確保各項工作的順利開展，合理籌劃，調(diào)度資金，及時轉(zhuǎn)貸，辦理承兌，在國家政策允許范圍內(nèi)，挖掘潛力，多渠道積極籌措資金，保證公司的正常運行。在往來賬款清理上，控制應(yīng)收款的資金額度，縮短各店收款的占用時間，及時對應(yīng)收款進行清理、結(jié)算。通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進了公司經(jīng)營發(fā)展的有序進行。
為規(guī)范財務(wù)行為，配合各級主管部門的稽查和審計工作，不定期組織公司內(nèi)部財務(wù)自查工作。對審計和自查中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改。配合稅務(wù)部門完成了所得稅自核自繳、匯算工作、完成了一般納稅人資格年審。完成財務(wù)年檢報告，配合銀行搞好惠友卡核算工作，完成各店年終決算等工作。
認真貫徹執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制及構(gòu)建懲治和預(yù)防腐-敗體系的工作指標(biāo)和責(zé)任目標(biāo)，積極履行反腐倡廉建設(shè)、教育制度的實施責(zé)任，做好本部門廉政風(fēng)險點的識別和控制，確保本部門員工廉政安全。及時了解本科室員工思想動態(tài)，對職工反響較大的熱點、難點問題，及時提出措施并予以解決。帶頭踐行“干事干凈”的廉政理念，自覺遵守廉潔自律的各項規(guī)定，自覺接受黨和群眾的監(jiān)督，對分管部門嚴(yán)格管理，嚴(yán)格要求。按照公司財務(wù)制度，嚴(yán)格審核費用開支，堵塞漏洞，不合規(guī)定的堅決不支，減少了損失，杜絕了浪費。
20xx年，市場環(huán)境更加復(fù)雜，我們將面臨更加艱巨的工作任務(wù)，但是機遇和挑戰(zhàn)的共存將會進一步激發(fā)我的工作斗志和熱情。在上級部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，團結(jié)同事，扎實工作，認真履行崗位職責(zé)，為公司發(fā)展做出更加積極有力的貢獻!
總公司領(lǐng)導(dǎo)：
首先，我很感謝**在全球金融危機嚴(yán)重影響的情況下，卻給予了我們這些人工作的機會，讓我們有鍛煉自己、展示才華、提高素質(zhì)和發(fā)展的舞臺。我想我們所有的人更應(yīng)該以感恩的心來對待這份來之不易的工作。
本人有幸擔(dān)任湖南分公司財務(wù)部經(jīng)理，深知自己肩負的責(zé)任重大，財務(wù)部門是企業(yè)的核心部門，它的工作貫穿了企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)。資金則相當(dāng)于企業(yè)的血液，它的循環(huán)是否暢通，構(gòu)成比例是否合理將直接影響到企業(yè)的生存與發(fā)展。所以，本人自入職以來也一直嚴(yán)格要求自己，按照國家的法律法規(guī)以及總公司的財務(wù)制度來執(zhí)行，以高度的責(zé)任心和進取心對待本職工作，現(xiàn)就本人今年1-3月份以來的學(xué)習(xí)和工作等情況向各位經(jīng)理、總經(jīng)理做出如下匯報：
1、根據(jù)總公司財務(wù)部發(fā)放的《財務(wù)管理》與《財務(wù)規(guī)范事項》，歸納和總結(jié)了貨幣資金收支業(yè)務(wù)審批程序的相關(guān)規(guī)定，制定了《財務(wù)審批與支付程序》，進一步規(guī)范和完善了分公司內(nèi)部的審批制度與報銷流程，使分公司的收支業(yè)務(wù)嚴(yán)格的、有序按照事前與事后五級審批制度來執(zhí)行。
2、制定了公司非財務(wù)人員和公司新進員工基本財務(wù)知識的培訓(xùn)內(nèi)容，包括：費用的預(yù)算、資金的申請、費用的審批、審核與報銷、資金的支付和方式以及外購物品出入庫等要求與程序。
3、將內(nèi)部控制與內(nèi)部審計相結(jié)合，每月開始了自查、自檢工作，從原始票據(jù)的審核、票據(jù)的粘貼、票據(jù)的填制以及印章保管等最基礎(chǔ)的工作抓起，細化財務(wù)報賬流程，加強財務(wù)工作的規(guī)范性、合理性和合法性，保障和促進各項業(yè)務(wù)的順利開展，進一步完善分公司的財務(wù)管理與監(jiān)督體系。
4、盤點和清查了湖南分公司自重新組建以來所購置的所有固定資產(chǎn)和物品，并將固定資產(chǎn)的使用責(zé)任落實到了部門和使用人。
2、不斷加強財務(wù)部會計、出納的專業(yè)知識和職業(yè)道德的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，及時了解和掌握國家頒布的相關(guān)法律、法規(guī)以及新稅法政策出臺的真正意義，提高財務(wù)管理人員的綜合素質(zhì)。
財務(wù)管理者述職報告篇六
聯(lián)社緊緊圍繞上級行的有關(guān)精神和，本著“總量控制，效益優(yōu)先”原則，強化成本意識，積極拓寬增收節(jié)支渠道，壓縮費用開支，提高會計核算水平和經(jīng)營效益，現(xiàn)將財務(wù)管理工作總結(jié)如下：
1、各項存款余額223350萬元，較年初凈增22325萬元，增幅為11.1％，占市辦分配年計劃21000萬元的106.31％。
2、不良貸款余額元，較年初凈下降8974萬元，不良貸款占比為％，較年初凈下降15％，占市辦分配年計劃13000萬元的69％。
3、利息收入增幅為2.33％。貸款收息率為1.52％，低于市辦分配年計劃1.78個百分點。
4、綜合費用率為28.67％，超市辦分配年計劃0.84個百分點。
5、帳面利潤。
1、認真測算財務(wù)收支計劃，合理制定經(jīng)營目標(biāo)。
年初，本著“效益優(yōu)先”的指導(dǎo)思想，在結(jié)合我市上年度財務(wù)收支的基礎(chǔ)上，二月份對各社反復(fù)進行算帳，合理設(shè)定各項財務(wù)指標(biāo)，編制了、，為各社明確了經(jīng)營方向和責(zé)任目標(biāo)。
2、深化財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，最大限度增收節(jié)支。
根據(jù)上年財務(wù)開支雙重管理的經(jīng)驗，結(jié)合今年改革的實際情況，深化“總量控制，效益優(yōu)先，以收定支，超額審批，超限停支，財務(wù)公開，民主理財”的財務(wù)管理辦法，將今年的各項財務(wù)指標(biāo)細化到月，層層落實，逐月控制考核，并及時下發(fā)了，為今年利潤計劃的順利實現(xiàn)奠定基礎(chǔ)。
為了規(guī)范財務(wù)開支行為，及時制定下發(fā)了，詳細規(guī)范了財務(wù)開支的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、審批權(quán)限、程序、違規(guī)的處罰等，建立健全了財務(wù)審批領(lǐng)導(dǎo)小組，對于大額費用開支實行事前申報，上會研究，公開競價的管理辦法。3月份，首次對各社配置的14臺傳真機公開競價，每臺較市場價少382元；5月份，對城西、城關(guān)等社購置打印機、點鈔機公開競價，每臺較市場價分別少330元、200元；6月份對購置的35組檔案柜公開競價，每組較市場價少60元;8月份對購置的5臺電腦進行競價購買，每臺較市場價少200元左右，三項公開競價購買減少費用支出10526元。2月末對全市虧損社的17輛汽車進行封存變賣，并對各社需保留的車輛進行百公里耗油限定和集中指定廠家修理的管理辦法，3至9月份全市鈔幣運送費較去年同期少支出26萬元。
減少代辦業(yè)務(wù)，壓縮成本支出。3月份經(jīng)過充分的調(diào)查摸底，對全市181個信用站進行撤消，對需保留的42個信用站分別與各社主任簽訂了管理責(zé)任書，并繳納每站10000元風(fēng)險保證金；4月份組織對全市客戶經(jīng)理協(xié)儲金額進行檢查，并逐社、逐人建立協(xié)儲臺帳，跟蹤監(jiān)督，降低了經(jīng)營成本，消除了信貸員貸款、收息依賴信用站思想，同時，也減少了經(jīng)營隱患。
減少非生息資金的占用，提高資金利用率。對其它應(yīng)收款帳戶繼續(xù)實行“先申報，后列支，誰經(jīng)手，誰負責(zé)清理”的管理原則，聯(lián)社會計科對各信用社、部其它應(yīng)收款建立臺帳，跟蹤督促，限期清理，元至九月份清理收回各類暫借款207萬元，清理業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金41萬元。
3、加強內(nèi)控建設(shè)，堵塞經(jīng)濟案件發(fā)生。
為了明確內(nèi)部管理職責(zé)，提高各社坐班主任責(zé)任意識，3月份及時于與社坐班主任簽訂，明確責(zé)任目標(biāo)及考核考評辦法。
為了做好全市信用社及各營業(yè)網(wǎng)點的有價單證、重要空白憑證管理工作，消除經(jīng)營隱患，除要求各信用社、部嚴(yán)格執(zhí)行外，還要求堅持每月交叉勾兌制度。4月份組織對全市農(nóng)村信用社xx年度領(lǐng)用、使用各環(huán)節(jié)的重要空白憑證重新帳、證勾兌，并與勾對人和管理人簽訂責(zé)任書，明確管理責(zé)任；7月份組織對全轄信用社重要空白憑證、有價單證的'使用管理情況進行了全面檢查，進一步消除了經(jīng)營隱患。
為了做好xx年度會計核算工作，真實、準(zhǔn)確、完整地反映農(nóng)村信用社的經(jīng)營狀況和經(jīng)營成果，3月份及時制定下發(fā)了，即每社由主辦會計每人每月拿出200元參與考核。會計決算工作質(zhì)量實行百分制，具體考核內(nèi)容為：報表質(zhì)量35分，各項提留30分，會計資料15分，報表印章10分，上報軟盤10分，每月按合計得分比例計發(fā)會計工作質(zhì)量考核工資，對于得分在前三名分別獎主辦會計50元、30元、20元，后三名分別罰主辦會計50元、30元、20元，每季度對各社會計工作質(zhì)量情況通報一次。確保xx年會計核算的真實性和合規(guī)性，促進全市信用社經(jīng)營管理和會計核算工作更上一個臺階。
5--8月份組織各社、部開展“會計檔案規(guī)范化管理”活動，及時成立以聯(lián)社主管主任姚金勝為組長的領(lǐng)導(dǎo)小組，活動分為四個價段，即第一階段：5月1日至5月15日為各社組織學(xué)習(xí)、自查階段；第二階段：5月16日至6月31日為各社組織整改階段；第三階段：7月1日至7月31日為聯(lián)社組織評定、考核階段；第四階段：8月28日在檔案管理規(guī)范化程度較高的城關(guān)信用社金城分社召開了檔案規(guī)范化管理現(xiàn)場會，各社針對自己的不足繼續(xù)整改、完善，迎接市辦驗收?；顒訉嵭邪俜种瓶己?，得分在90分以上的前三名，分別獎勵1000元、800元、600元；得分在80分以下的后三名，分別罰800元、600元、400元，并全市通報批評，限期整改。
財務(wù)管理者述職報告篇七
在忙碌的工作中xxxx年就要過去，新的一年即將到來，年度部門工作總結(jié)計劃。站在歲末年初，心中感觸頗多，借此機會向各位領(lǐng)導(dǎo)以及各位同事匯報一下成本合約部xxxx年的工作總結(jié)及xxxx年的工作計劃，請各位領(lǐng)導(dǎo)及同事給予幫助及指導(dǎo)。
在xxxx年里，共完成施工項目招標(biāo)項目20余起，其中顯示屏項目10余起，包括：廣州白云萬達顯示屏，武漢萬達廣場顯示屏，上海江橋萬達顯示屏，天津萬達顯示屏等。亮化工程10余起，包括：保定行政執(zhí)法局街景亮化工程，長興島臨港工業(yè)區(qū)亮化工程，西安民樂園酒店亮化工程等。
招標(biāo)工作完成質(zhì)量優(yōu)秀，在成本預(yù)算的大力支持下，始終堅持以工程安全質(zhì)量第一為核心。在充分了解各施工單位的資質(zhì)及企業(yè)經(jīng)營范圍的前提下進行實際考察，并通過合理的溝通協(xié)調(diào)，爭取企業(yè)利潤利益化的同時，高質(zhì)量高效率的完成招標(biāo)工作。
在一年多招標(biāo)的過程中，我們也會根據(jù)公司內(nèi)工程部門等其他現(xiàn)場負責(zé)人員的意見，并參考工程質(zhì)量的完成情況及招標(biāo)隊伍的實際工作態(tài)度能力篩選出優(yōu)秀的分包隊伍，各分包隊伍也都能夠積極的配合我們的工作，使我們的工作能夠順利的進行。
成本合約部積極響應(yīng)公司總經(jīng)理張安成的建議，招標(biāo)方式由原來的低價合理法更改為現(xiàn)在使用的綜合評標(biāo)法。并根據(jù)公司的實際情況，擬定了大連路明光電工程有限公司評分細則，將招標(biāo)工作細化為三個階段的評審工作：
1、符合性評審：具體評定投標(biāo)文件是否符合招標(biāo)文件的格式要求，需要提供的相關(guān)資料是否完整。
2、商務(wù)標(biāo)評審：主要對投標(biāo)人的報價、資質(zhì)進行評定，同時根據(jù)投標(biāo)文件清單中的單價綜合分析及措施費項目分析表進行綜合考量。
3、技術(shù)標(biāo)評審：技術(shù)標(biāo)重點評定投標(biāo)文件中的施工設(shè)計組織方案是否完備，確保工程質(zhì)量，安全的措施是否合理科學(xué)可行，是否提出了有建設(shè)性的意見建議等。
最后三次得分的平均分者中標(biāo)。
新的招標(biāo)方式從陌生到熟悉需要一個過程，也需要其他部門積極的配合并提供寶貴的意見，才能使我們的招標(biāo)工作逐漸的完善，逐漸的走向公司進程的軌道。
招標(biāo)工作是光電工程公司工作的重心，它直接決定了我們的客戶對我們公司是否信任，對我們的'服務(wù)質(zhì)量是否滿意，是我們公司可持續(xù)發(fā)展，樹立企業(yè)形象，打造品牌企業(yè)國際化企業(yè)的關(guān)鍵。如果招標(biāo)工作不到位，不能夠高效高質(zhì)且體系化，那么公司不但會失去在施工隊伍、價格上的主動選擇權(quán)，而且會影響到工程質(zhì)量及公司的信譽。對公司的招標(biāo)工作建議如下：
1、招標(biāo)工作應(yīng)由原來的內(nèi)部開標(biāo)，更改為施工隊伍參與招標(biāo)會議。使招標(biāo)透明化，這樣會吸引更多優(yōu)秀的施工隊伍參與我們的公司工程的建設(shè)中來，我們就會有更多更好的選擇。另外，在招標(biāo)會議現(xiàn)場評委可以對投標(biāo)企業(yè)的設(shè)計原理，相關(guān)建議措施進行詢問，更好的為工程服務(wù)。
2、招標(biāo)工作應(yīng)提到公司的具體日程安排上，由行政部統(tǒng)一通知開標(biāo)，并建立相應(yīng)的開標(biāo)會議參與制度及出勤考核制度。
3、由于招標(biāo)評委委員的構(gòu)成是各個部門的領(lǐng)導(dǎo)，領(lǐng)導(dǎo)又經(jīng)常出差在外。所以可以在公司每個部門挑選出一位成員進行培訓(xùn)，專門負責(zé)招標(biāo)評委后備工作。因為招標(biāo)工作的范圍涉及到各個部門的具體工作，這樣不僅有利于招標(biāo)工作的開展，而且有利于部門與部門之間相互了解，在以后的工作中能更好的進行配合，對公司整體合力凝聚力的形成也是非常有益的。
4、各施工單位的投標(biāo)文件，如不符合招標(biāo)文件中的具體要求。那么，應(yīng)當(dāng)立即予以作廢，這樣才能使我們的招標(biāo)工作走向正軌。
5、對于各施工單位的資質(zhì)，公司規(guī)模，人力資源，各方面軟硬件條件等相關(guān)部門要進行仔細篩選并進行實地考察。
6、公司要完善相應(yīng)的招標(biāo)標(biāo)工作結(jié)構(gòu)體系，建立健全招標(biāo)工作管理制度。如在招標(biāo)過程中出現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，要對相關(guān)人員予以嚴(yán)懲。
目前，成本合約部積極響應(yīng)肖總"大干四個月，拼搶三十天"的號召，堅守崗位，努力工作。爭取為提前完成工作目標(biāo)做出自己的貢獻。路明的發(fā)展，需要成本合約部積極發(fā)揮核心地位作用，不斷提高業(yè)務(wù)能力，強化業(yè)務(wù)流程。與各部門一起攜手共建，在未來的一年里，使路明向更高的臺階，更廣闊的空間邁進。
財務(wù)管理者述職報告篇八
財務(wù)總監(jiān)需要全面理解預(yù)算在企業(yè)經(jīng)營中的作用，才有助于借助這個有力的工具在管理上發(fā)揮巨大作用。
當(dāng)我們談到預(yù)算的時候，實際上，戰(zhàn)略層面的事情已經(jīng)解決了。為了在戰(zhàn)略實施與執(zhí)行層面更好地把握企業(yè)的趨勢和方向，我們需要使用預(yù)算這個工具，這應(yīng)該算是預(yù)算最本質(zhì)的功能了。而財務(wù)總監(jiān)就是要讓這個工具在企業(yè)中真正發(fā)揮其作用。
那么，在預(yù)算的過程中，財務(wù)總監(jiān)扮演一個什么角色？或者說具有哪些職責(zé)呢？本人結(jié)合自己在企業(yè)預(yù)算管理的經(jīng)驗和預(yù)算的功能談些體會：
(一)??? 戰(zhàn)略目標(biāo)的具體化和數(shù)字化。
企業(yè)長期戰(zhàn)略一旦確定，剩下的就是具體執(zhí)行環(huán)節(jié)的工作了，預(yù)算的主要作用是幫助我們確立一個可執(zhí)行的明確的目標(biāo)而非畫一個愿景或者遠景給我們，這是預(yù)算的第一個功能，也就是預(yù)算本身具有的計劃功能：即，戰(zhàn)略目標(biāo)的分解和具體化，數(shù)字化。
所以，預(yù)算通常一年編制一次，再長一般就失去其意義了，因為很難預(yù)測一年以后將要發(fā)生的事情；無論是技術(shù)創(chuàng)新、市場競爭的加劇、消費趨勢的變化、制造工藝的改進等企業(yè)因素，還是自然災(zāi)害的發(fā)生、宏觀經(jīng)濟的景氣程度、世界經(jīng)濟的格局、政府管制的變化等外部因素，都會對企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生很大的影響。同時，也會對市場上的其他企業(yè)產(chǎn)生影響。這些因素的共同作用的結(jié)果就是未來的不確定性。
因此，為了實現(xiàn)預(yù)算真正的作用，我公司從2001年就開始將預(yù)算由原來的一年一次，改為每半年一次，因為我公司意識到計劃沒有變化快，尤其是在電子消費品和通信這個競爭激烈的行業(yè)；每6個月一次的預(yù)算循環(huán)將更加有利于企業(yè)確定明確可操作的目標(biāo)，使耗費巨大人力、物力和精力維持的預(yù)算系統(tǒng)發(fā)揮最大的作用。
財務(wù)總監(jiān)在這個目標(biāo)的實現(xiàn)上起到戰(zhàn)略執(zhí)行者的角色，他/她必須充分理解企業(yè)的戰(zhàn)略，清晰繪制企業(yè)為實現(xiàn)戰(zhàn)略而要得到的短期目標(biāo)、采取的步驟和經(jīng)營方針，并與ceo、副總裁、部門主管反復(fù)溝通以取得一致意見。否則就是一個閉門造車的目標(biāo)而非企業(yè)可執(zhí)行的目標(biāo)；在我公司，這個制定企業(yè)目標(biāo)并傳達給企業(yè)高層的人有兩個，一個是總裁，一個就是財務(wù)總監(jiān)，這兩個人會對相同的人，在不同的場合，講相同的觀點，使不同的人認識到公司的共同目標(biāo)，而這兩個人也是在各自的渠道上，從上層獲得對戰(zhàn)略的相同理解后，共同確定的目標(biāo)和方向。財務(wù)總監(jiān)在這一點上，既是公司藍圖的勾勒者，也是架構(gòu)師，他們的工作為其他人奠定了基礎(chǔ)，并努力把大家?guī)У搅送凰掖稀?/p>
(二)??? 控制經(jīng)營行為，使其在運行過程中始終保持與目標(biāo)方向一致并不斷地在實現(xiàn)目標(biāo)的道路上前進。
預(yù)算被普遍使用的第二個功能當(dāng)數(shù)控制經(jīng)營行為，使其在運行過程中始終保持與目標(biāo)方向一致并不斷地在實現(xiàn)目標(biāo)的道路上前進。公司一般是通過對收入和支出的合理性及其與目標(biāo)的差異分析，糾正偏差，調(diào)整方向。財務(wù)總監(jiān)可能是企業(yè)里唯一全面關(guān)注和操作這個工作的人，他必須經(jīng)常檢查各項指標(biāo)的實現(xiàn)情況，如有偏差要盡快掌握原因并督促尋找改進措施，如若是重大變化而必須改編預(yù)算，他也必須在適當(dāng)?shù)臅r候提出來，并盡力減少這種影響。
在我公司，財務(wù)總監(jiān)每個月在結(jié)帳后的第一個星期，要與所有部門的領(lǐng)導(dǎo)進行交談，目標(biāo)就是針對預(yù)算執(zhí)行中的偏差，無論是超過的，還是不及的，都要找到合理的解釋。這個合理的解釋幫助我們理解經(jīng)濟運行過程中哪些因素發(fā)生了變化，哪些是我們可以控制的，哪些是不可以控制的，對我們實現(xiàn)目標(biāo)會帶來哪些影響，我們是改變策略，還是置之不理。我們能否按照既定的方案繼續(xù)下去，還是要尋求改變以應(yīng)對挑戰(zhàn)進而實現(xiàn)目標(biāo)？同時，也以此來檢驗我們目標(biāo)的可行性。因為年度預(yù)算目標(biāo)的實現(xiàn)與否，關(guān)系到公司整體戰(zhàn)略是否可行，能否達到我們理想的彼岸。財務(wù)總監(jiān)這時候成了航行在波濤洶涌的大海上的掌舵人，他的理智和洞察力，在確保航行大方向上起到關(guān)鍵作用。
(三)??? 平衡收支，確保財務(wù)運行安全
公司財務(wù)安全，必須以資金鏈的連續(xù)不斷運轉(zhuǎn)為前提。只有通過預(yù)算，才能對公司的財務(wù)收支心中有數(shù)，能才正確進行投資、融資和日常資金調(diào)度，量入為出，保證各項開支按期支付，從而保證資金鏈連續(xù)不斷。如果，沒有預(yù)算，就無法掌握資金的動向，從而，無法預(yù)知支付風(fēng)險，一旦資金鏈發(fā)生斷裂，就會措手不及。
公司的各項開支，必須有收入和來源作保障，假設(shè)公司只有10億元的收入，那么，就不可能承受超過10億元的開支；反過來，公司要有10億元的支出，那就必須尋求超過10億元的收入。所以，財務(wù)總監(jiān)必須利用預(yù)算工具，促進開源節(jié)流、增收節(jié)支，并做好融資、投資工作，實現(xiàn)收支平衡。
我公司財務(wù)總監(jiān)非常關(guān)心的資金收支計劃的執(zhí)行工作，每天下班前，都要財務(wù)人員匯報當(dāng)天的銷售回款和資金支出情況，并及時和業(yè)務(wù)部門進行溝通。
(四)??? 業(yè)績評價和考核
預(yù)算也被用來作為評價業(yè)績的重要工具，通過實際與預(yù)算的比較，目標(biāo)的完成情況的分析，衡量業(yè)績，貫徹激勵機制。在大公司里面，如何通過系統(tǒng)性、體系化的評價方法來評估個人和組織的工作表現(xiàn)和業(yè)績水平，進而激發(fā)其潛能發(fā)揮更大的作用來為企業(yè)創(chuàng)造價值，成了現(xiàn)代企業(yè)的重中之重的課題。一個企業(yè)的成功，完全靠人力資源的有效調(diào)動，團隊干勁的充分發(fā)揮，再重要的工作和再瑣碎細小的事情，都是由人或者一個團隊來完成，無論是管理多么規(guī)范，流程多么嚴(yán)謹(jǐn)，名氣多大的企業(yè)，它都不能忽視個人和團隊的主觀意識和能動性。誰能有效調(diào)動人的潛能，誰將是最大的贏家。近年來開發(fā)出的很多工具和概念，像eva，sva，bsc等等，越來越多的都是關(guān)注業(yè)績評價方面的，還有最近正在蒸蒸日上的幾個系統(tǒng)提供商如：hyperion，cartesis等都是業(yè)績評價方面的行家；確實有一股取代過去流行的戰(zhàn)略、計劃、流程、制度、信息系統(tǒng)等管理工具的趨勢；業(yè)績評價管理因此成了許多大企業(yè)的第一要務(wù)。
財務(wù)總監(jiān)在這個環(huán)境中，成了執(zhí)行這一功能的不二人選，他/她取代了傳統(tǒng)的人力資源主管來主導(dǎo)企業(yè)的業(yè)績評價工作。因為在整個這個過程中，從目標(biāo)的設(shè)定、指標(biāo)的選擇、溝通與協(xié)調(diào)．．．直到評價結(jié)果，都是圍繞企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)和價值創(chuàng)造。尤其是年度評價，都是以預(yù)算為基礎(chǔ)。因此，在制定預(yù)算的時候，已經(jīng)為業(yè)績評價的有效進行而考慮了相關(guān)因素了。而這一套既是財務(wù)總監(jiān)的職責(zé)，也是其拿手好戲，自然少不了這個角色落在他/她的頭上了。
財務(wù)總監(jiān)無法在制定預(yù)算時閉門造車，她必須關(guān)注組織的能力和發(fā)揮，因此，財務(wù)總監(jiān)必須也是一個好的組織管理者和人力資源專家，否則，很難單憑數(shù)據(jù)和市場指標(biāo)來管理企業(yè)，給組織設(shè)定目標(biāo)和政策；他/她必須在熟悉企業(yè)環(huán)境與資源配置，尤其是人力資源的能力配置的情況下，制定出切合實際的企業(yè)目標(biāo)，進而不斷調(diào)動組織的積極性。
我公司的.評價指標(biāo)體系來自于財務(wù)總監(jiān)辦公室，有一組人對公司各個產(chǎn)業(yè)、單元和子公司的業(yè)績進行衡量和評價，進而分解指標(biāo)給各個團隊的經(jīng)理和員工。而這些業(yè)績評價指標(biāo)的確定是財務(wù)控制部門與具體的業(yè)務(wù)部門經(jīng)過認真商討后，在雙方都認可的基礎(chǔ)上形成的。雙方商討的基礎(chǔ)是業(yè)務(wù)部門為完成預(yù)算目標(biāo)而需要開展的工作的分解；業(yè)務(wù)需要有目標(biāo)指導(dǎo)，而在預(yù)算目標(biāo)指導(dǎo)下，預(yù)算完成了，自然業(yè)績也就不錯，體現(xiàn)了公司的統(tǒng)一性。但在實際工作中，還是有很多企業(yè)將預(yù)算與業(yè)績評價分開來的，雖然在意識上，這些企業(yè)也認可這些原則。但是，在實際運作過程中，客觀行動就與之分離了，比如：有的公司是人事部門負責(zé)業(yè)績考核，人事部門對預(yù)算并不像財務(wù)總監(jiān)一樣了如指掌，但是人事部門在平時工作過程中發(fā)現(xiàn)的一些問題，就被列到業(yè)績評價的首位。這樣，他們關(guān)注更多的不是預(yù)算結(jié)果的實現(xiàn)，而是做工作的過程是否符合規(guī)定和有效，這一尺度的把握就將工作過程中經(jīng)過判斷的取舍原則給拋棄了，最終經(jīng)常造成：員工成業(yè)績都不錯，就是預(yù)算沒完成。老總無法向董事會交差，而各個部門和員工的獎金卻不少的局面。因此，財務(wù)總監(jiān)肩負起業(yè)績考核的職責(zé)也是未來的一個趨勢。
(五)????資源配置
配置資源功能是預(yù)算的基本職能，所謂分配資源－就是合理安排資金、人力和物力，做到投入產(chǎn)出最大化；從配置資源角度看，預(yù)算是在具體的企業(yè)、具體的項目上的小戰(zhàn)略了。資金流是企業(yè)的血脈，最重要資源。企業(yè)的經(jīng)營必須確保正向的現(xiàn)金流，否則企業(yè)將走向消亡。雖然現(xiàn)在很多初始組建的公司和一些網(wǎng)絡(luò)公司在拼命的燒錢，但是在可以預(yù)見的時間內(nèi)，人們有理由相信會出現(xiàn)正向的現(xiàn)金流，只是時間的長短，風(fēng)險的大小的問題了，在這種情況下配置資源和確保其未來走向，更是財務(wù)總監(jiān)做為商業(yè)價值模式架構(gòu)師的決策能力了。
作為資源配置者這個角色，財務(wù)總監(jiān)更多的是在參與進入與退出、取和舍、做與不作的決策過程。企業(yè)的ceo可以最終拍板，而在這之前，財務(wù)總監(jiān)必須拿出數(shù)據(jù)和證據(jù)來說話，從這一點上看，財務(wù)總監(jiān)也必須是戰(zhàn)略方面的專家。他/她要了解行業(yè)，了解商業(yè)運營模式，了解項目風(fēng)險與可行性，了解消費者價值取向和市場競爭情況，了解企業(yè)的資源整合能力，了解政策與宏觀環(huán)境，甚至是了解在某一個領(lǐng)域的具體服務(wù)或者產(chǎn)品的市場份額。雖然是簡單的錢－投入何方，給誰來花，為什么而花的幾件事，但是，它需要財務(wù)總監(jiān)要十分清楚已有的資源和將被投入之處所能產(chǎn)生的效益，做到胸有成竹。
在我公司，財務(wù)總監(jiān)在這一點上有絕對的否決權(quán)，如果業(yè)務(wù)部門的經(jīng)理無法找到合適的業(yè)務(wù)和增長點來使用公司的資源，財務(wù)總監(jiān)將不會因為要做事而投入資源，他/她寧愿不做。比如：2015年在全球市場不明朗，在戰(zhàn)略難以確定時，某公司就是用帳面的幾十億美元現(xiàn)金回購股票，將價值還給股東，而沒有冒然投入到風(fēng)險極高的領(lǐng)域，在需要資金投入的時候，又通過股票市場從股東手里獲得一些融資，這一還一借意義是完全不同的。
(六)????統(tǒng)一認識，協(xié)調(diào)部門關(guān)系，增強部門間合作。
預(yù)算的是最后一個重要的作用是協(xié)調(diào)部門關(guān)系：即，溝通與協(xié)調(diào)功能。明確自身和相關(guān)部門的目標(biāo)，有利于增強部門間合作，統(tǒng)一認識。
預(yù)算就像一條線，拉直了伸向遠方，遠方是什么？是企業(yè)的未來和憧憬，是我們的目標(biāo)和彼岸。企業(yè)要想生存就必須沿著這條救命線堅定不移的走下去，就必須按時到達每一個目的地，否則，你將錯過所有的風(fēng)景和榮耀而一無所獲，這是市場競爭給我們帶來的游戲法則。一個企業(yè)，一個龐大的組織，所有人都必須順著這條線往前走，否則你將脫離隊伍，使團隊失去能量，并且很有可能將其他人帶入歧途，或者擋了別人的步伐；可見，這條線有多重要，它協(xié)調(diào)溝通并潤滑了各個部門的關(guān)系，整合了每一個員工的力量。這條線必須是清晰可見的，必須是具有參考性的，而且它讓人們相信它的歸宿，它讓人們相信它是捷徑。因此，所有人朝它看齊，所有人都圍繞它，所有人都可以根據(jù)它而判斷取舍和相互配合，甚至放棄自己的暫時利益。這條線，在企業(yè)經(jīng)營中，就是預(yù)算擔(dān)當(dāng)了這個職責(zé)。
在我公司，預(yù)算工作對于財務(wù)總監(jiān)來說是要扒層皮的艱苦差使。因為與如此多經(jīng)理、部門、業(yè)務(wù)單元、高層主管溝通、協(xié)調(diào)、取得一致甚至是貫徹執(zhí)行（不管你是否同意）難度是可想而知的。財務(wù)總監(jiān)要讓各個部門清晰掌握自己應(yīng)該在什么時間、什么情況下、完成什么任務(wù)，如何為另外的部門完成預(yù)算中的任務(wù)而鋪平道路。同時，也必須清楚自己要完成的預(yù)算目標(biāo)需要在什么時間、由哪個部門或者團隊來協(xié)助，需要在什么時間提醒其注意。每一個部門和經(jīng)理都必須首先主動為其他人完成預(yù)算提供協(xié)助或者履行職責(zé)、開綠燈。沒有預(yù)算的穿針引線，龐大的組織，復(fù)雜的業(yè)務(wù)線是很難協(xié)調(diào)和統(tǒng)一的，更不用說配合以至于發(fā)揮效率了。預(yù)算本身無法發(fā)揮如此神奇的作用，因此，財務(wù)總監(jiān)不能因為預(yù)算豐富的信息和指示就坐享其成，多數(shù)情況下還要付出驚人的努力才能實現(xiàn)我們的意愿，與其說是預(yù)算的作用，還不如說是財務(wù)總監(jiān)的作用，只是其需要借助預(yù)算這個工具罷了。
(七)??? 預(yù)算管理的布道者
當(dāng)然，要實現(xiàn)上述功能，財務(wù)總監(jiān)還需要在企業(yè)內(nèi)部履行一個布道者的專業(yè)人員角色，就是在企業(yè)內(nèi)部不斷的灌輸預(yù)算意識，建立預(yù)算體系，并身體力行，以確保預(yù)算實現(xiàn)。總之，預(yù)算的作用與財務(wù)總監(jiān)的角色是相輔相成，密不可分的。
財務(wù)總監(jiān)或總會計師應(yīng)履行以下方面的成本管理職責(zé)：
—— 認真貫徹國家法律法規(guī)和有關(guān)方針、政策；
—— 組織編制、審查、批準(zhǔn)和實施有關(guān)預(yù)算和成本計劃；
—— 組織編制、審查、批準(zhǔn)和實施成本方面的有關(guān)規(guī)定；
—— 負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)成本核算工作，并對核算的真實性和準(zhǔn)確性負領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；
—— 負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)成本分析工作，并對分析的結(jié)論意見的正確性負責(zé)；
—— 有權(quán)依據(jù)有關(guān)財務(wù)和會計準(zhǔn)則、規(guī)定對成本會計人員和財務(wù)人員進行考核；
—— 有權(quán)行使成本否決。
財務(wù)管理者述職報告篇九
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
您好！
20xx年已經(jīng)過去，迎來了新的一年，回顧一年的工作，我感到既充實又自豪，充實的.是經(jīng)過一年的摸爬滾打，我對自己的工作已經(jīng)輕車熟路，自豪的是雖然我是一名普通的工作人員，可是我所在的辦事處在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下圓滿完成了領(lǐng)導(dǎo)交給的任務(wù)。
記得在剛來辦事處的工作時，上級與同事們的熱心幫助與指導(dǎo)是我最珍貴的財富。我們的領(lǐng)導(dǎo)，前輩他們的工作態(tài)度、工作作風(fēng)是我追求的目標(biāo)。他們沒有太多的語言，但我看到了誠懇。一切都是出乎意料的愉快。我很快就成為了他們的一分子。
我的工作主要是負責(zé)房租的收繳和水電費的收繳工作以及一些雜務(wù)，剛?cè)ナ召M的時候，一切都是陌生，就拿收水電費這件事情來說，xxxxxx產(chǎn)管理處的家屬樓的問題，因為一些歷史原因，他們原來從來不交水電費，家里電器從來不知道要什么時候省著點，水更是嘩嘩地用，不僅收不到他們一分錢，而且這部分損失根本無法控制和計量，沒有表，就沒有計量標(biāo)準(zhǔn)，對此，xxxx的思路，首先是先把他們獨立了出去，在院內(nèi)砌了一道墻，把他們與我們大院隔開了，而后就著手進行了一戶一表的改造，給每家都按上水表，電表，確保正確計量，每月抄一次表，每月核算收取。一開始，這個工作遭到了家屬樓里住戶強烈的前所未有的反對。
是啊，他們原來是一分錢不出的，水、電盡他們用，他們也不知道心疼啊，現(xiàn)在，要叫他們不僅要交水電費。而且還要交房租，是天壤之別啊，難度真大啊，就在我不知道該如何下手時，為了便于我的工作順利開展，我們辦事處的同事們獻計獻策還是采取了相應(yīng)的措施，就是在住戶門上貼通知，每次抄完表以后，我就對每家的水電費進行核算，然后設(shè)計了一張小紙，上面寫著：這個月你的水電費和房租，（注：房租也是一個月一收）共是請務(wù)必于xxxx月xxxx日交到xxxx資產(chǎn)管理處，否則將采取停電、停水的措施，后果自負。這張小小的紙條果然起了不小的作用。問題迎刃而解了，在此，非常感謝同事們對我的幫助和鼓勵，正是有了你們的幫助，我的工作才得以比較順利地完成，衷心感謝我身邊的每一位同事，正因為他們的平和寬容打消了我剛來辦事處工作而帶來的顧慮，為我真正融入這個集體作了鋪墊。
新的一年意味著新的學(xué)習(xí)的開始。但是我想在這里還是有很多東西值得我去學(xué)習(xí)的，包括工作經(jīng)驗，為人處世和我們前輩身上一切我們所不具備的優(yōu)點。xxxx有大大小xxxx多家的租賃戶，每家的情況都不同，家屬樓因為歷史原因，他們的電費價格是優(yōu)惠政策的，xxxx街的水費價格也和院里的不同，這就要求自己在核算的時候要一絲不茍，稍有不慎，就會弄錯出錯，到時別人就會找上門來，造成不必要的麻煩和損失。
更為頭疼的是院里的兩家大戶，浴場和賓館，我們除了房租外，還要收他們的場地占用費，而且，因為他們金額大，一次可能不能把房租收齊收全，我總是覺得要自己總是上門催討覺得有點不好意思，為此xxxx對我說，我們要主動些，逼得他們緊一點，催到一點是一點，只有不停地催討他們，他們才能加深印象，他這樣一說，我想：也是，是他們欠我們的錢，又不是我們欠他們的錢，沒有什么可難為情的，于是我一到時間就去催討，打電話，上門，一次不行，二次，二次不行，三次，拿到一點是一點，這樣分散著拿到了錢，就得趕緊去銀行存掉，雖然人辛苦了一點，忙一點，、但是看著拿到的錢，想著離我們完成任務(wù)更加近了一點了，心里還是感到很欣慰的，即使忙一點，也是很高興的啊。
回顧一年多來的點點滴滴，工作的過程中，我還需要更加積極主動；這得益于和領(lǐng)導(dǎo)，前輩的交流，我真正感受到了領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和期望，同時也佩服他們淵博的知識和豐富的實踐經(jīng)驗。同時我也衷心期待領(lǐng)導(dǎo)和前輩能夠多多在工作上指導(dǎo)我，在思想上幫助我，我會盡力為公司的進一步發(fā)展和壯大發(fā)揮自己應(yīng)有的作用。
作為一名普普通通的職工，我的工作是再普通也不過了，根本不值得一提，象我這樣能安于做好自己本職工作的同事還有很多，我們能在過去一年圓滿地完成任務(wù)，主要在于各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和大力支持以及管理處領(lǐng)導(dǎo)廠長的帶領(lǐng)，廠長在任何時候總是走在我們的最前面，帶領(lǐng)著我們，采取各種靈活多變的方式和方法去解決各種不同的問題，我只是和所有我們公司的其他員工一樣，在盡著自己的微薄之力，盡著自己的最大努力，我想，普通的工作也并非意味著追求的終結(jié)。我處在一個比較平凡的工作崗位上，所以我更應(yīng)該去實現(xiàn)我的理想和追求，無論結(jié)果如何，即使平凡也不能平庸。更何況追求過程的本身就是一種幸福，一種成長，一種進步。在新一年中，我一定更加嚴(yán)格地要求自己，積級參加公司的各項活動和學(xué)習(xí)，用科學(xué)的發(fā)展觀來武裝自己，決不辜負大家對我的期望！
最后，我再一次衷心感謝我身邊的每一們同事，有了你們這樣好的同事，在這樣的一個優(yōu)秀的集體里，我相信我們的公司明天會更好！在這片熱土上，我們將收獲無限的希望！
此致
敬禮！
述職人：xxx。
20xx年xx月xx日。
財務(wù)管理者述職報告篇十
1. 在集團財務(wù)制度的基礎(chǔ)上規(guī)范了華品成本費用的管理，明確了成本費用的分類，重新整理了科目，為加強了項目管理，分門別類的計算實際消耗的費用項目，真實反映當(dāng)期的成本。為績效管理提供參考依據(jù)。
2. 規(guī)范了低值易耗品的核算管理，全面建立低值易耗品臺帳，從易耗品的購買、領(lǐng)用全面跟蹤，方便企業(yè)更全面的了解這些價值較低物資的分布情況，加強管理。
3.規(guī)范商業(yè)公司財務(wù)帳套布局設(shè)置，根據(jù)商業(yè)公司特點，設(shè)置相應(yīng)帳套，通過輔助帳中客戶、倉庫模塊的核算使博科軟件充分發(fā)揮出作用，能夠及時有效的反映財務(wù)數(shù)據(jù)，滿足未來經(jīng)營管理的需要。
二、會計基礎(chǔ)工作
1.認真執(zhí)行《會計法》，進一步加強財務(wù)基礎(chǔ)工作的指導(dǎo)，規(guī)范記賬憑證的編制，嚴(yán)格對原始憑證的合理性進行審核，強化會計檔案的管理等。
2.按規(guī)定時間編制本公司及集團公司需要的各種類型的財務(wù)報表，及時申報各項稅金。
3.根據(jù)集團的指示，對華品公司會計電算化情況進行了備案，使財務(wù)工作符合財政部的需要，更加規(guī)范化，為不斷提高財務(wù)工作質(zhì)量而努力。
三、財務(wù)核算與管理工作
1.按公司要求對商業(yè)公司包租的商業(yè)地產(chǎn)進行登記、分析，對各項收入監(jiān)督、審核，制定相應(yīng)的財務(wù)制度。統(tǒng)一核算口徑，日常工作中，及時溝通、密切聯(lián)系并注意對他們的工作提出些指導(dǎo)性的意見，與各分公司、集團財務(wù)管理部建立了良好的合作關(guān)系。
2.在緊張的工作之余，加強財務(wù)部團隊建設(shè)，打造一個業(yè)務(wù)全面，工作熱情高漲的團隊。作為一個基層財務(wù)工作管理者，注意充分發(fā)揮財無部其他員工的主觀能動性及工作積極性。提高團隊的整體素質(zhì)，樹立起開拓創(chuàng)新、務(wù)實高效的部門新形象。
財務(wù)主管是一個公司和部門至關(guān)重要的崗位，所以財務(wù)主管自身的素質(zhì)將直接影響到工作。那么，如何能夠把財務(wù)主管這個工作做好，發(fā)揮崗位優(yōu)勢呢？下面，就學(xué)習(xí)一下財務(wù)主管必備的那些素質(zhì)和工作中需要掌握的一些技巧吧！
首先除了專業(yè)的技能，這是前提不再啰嗦以外，是財務(wù)規(guī)劃和分析技能。
俗話說“眼界決定境界”，高級財務(wù)管理者必須對公司的短長期的戰(zhàn)略規(guī)劃非常清晰，在此基礎(chǔ)上制定財務(wù)的短長期計劃，匹配業(yè)務(wù)發(fā)展需求，需要多少資金，固定資產(chǎn)投資，收購兼并，財務(wù)管理優(yōu)化等等全面考慮財務(wù)團隊的發(fā)展方向，具有洞察力，幫助公司做出更好的決策。分析技能是代表你是否有能力能發(fā)現(xiàn)問題，找到瓶頸癥結(jié)所在，對癥下藥，方能解決問題。
其次，財務(wù)管理人員必須具備的良好的溝通能力，從而影響決策。有多大的度量才能辦多大的事情，要準(zhǔn)確定位財務(wù)部門的服務(wù)意識，學(xué)會換位思考，多從業(yè)務(wù)的角度看，再結(jié)合財經(jīng)制度規(guī)范等，建立卓有成效的溝通機制，實實在在的幫其他部門做好工作。另外，良好的溝通能力能幫助財務(wù)管理者更好的闡釋自己的財務(wù)分析意見，讓管理層聽到來自財務(wù)部門的聲音。
最后是對財務(wù)管理者非常關(guān)鍵，但卻容易被忽略，就是“理解業(yè)務(wù)”。這是一項價值很高的技能，只有了解業(yè)務(wù)并理解推動企業(yè)績效的因素，才可以為企業(yè)的未來提供富有遠見的建議，要“入乎其內(nèi)，出乎其外”，不真正了解業(yè)務(wù)的財務(wù)管理者無法成為企業(yè)ceo的好幫手，那也無從提高自身的'價值和地位。
簡單介紹財務(wù)管理小技巧?
1、應(yīng)算出各個重要科目或比率的臨界點
如流動比率、速動比率，資產(chǎn)利潤率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等。當(dāng)然，從我們專業(yè)角度來說，主要是五大類的比率：即償債能力比率、營運能力比率、發(fā)展能力能力比率、盈利能力比率、社會責(zé)任比率。
2、注重幫助老板解讀重要的財務(wù)信息，很多老板是不懂財務(wù)的，或者說不太懂
如果財務(wù)人員只是把做成的財務(wù)報表原汁原味的送到老板那里，老板不懂又不好意思說，一定會被那幾個報表嚇得心臟病都出來了。因此財務(wù)人員應(yīng)主動做好信息解釋工作，明白的在一些重要數(shù)據(jù)邊上用不同顏色的筆注明這些數(shù)據(jù)表示什么意思，并做好通俗易懂的報表分析說明。
3、財務(wù)人員應(yīng)主動向老板請示參加公司的營銷會議
目前一個普遍的問題是財務(wù)人員不懂業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)人員不懂財務(wù)。而公司開會時財務(wù)人員又不在場，導(dǎo)致公司領(lǐng)導(dǎo)在決策時以為公司有錢，實際沒錢，以為項目沒問題，實際經(jīng)過計算是虧本買賣。如何解決這個問題，請財務(wù)人員參加公司的營銷會議與一些重大會議就是一個很好的解決之道。
財會人員只有參加了營銷會議，才知道資金用在哪里，才知道公司的發(fā)展目標(biāo)是什么，才知道公司未來兩三年要做什么事情，才知道未來缺不缺錢，才知道現(xiàn)在要不要給銀行調(diào)頭寸，才知道公司如何進行多元化發(fā)展。才知道如何更好樹立大財務(wù)的觀念，而不是整天呆在財務(wù)室里重復(fù)同樣的工作。
4、注意顏色管理
也就是用不同的顏色把不同重要程度的信息進行區(qū)分。如用紅色表示最重要最緊急，用綠色表示最緊急但次重要，用桔色表示最重要次緊急，用黑色表示次重要次緊急。
財務(wù)管理者述職報告篇十一
一、干啥想啥，心無旁騖。王熙鳳在受命協(xié)理寧國府之初，王夫人問鳳姐：“你今兒怎么樣?”鳳姐兒回答：“太太只管請回去，我須得先理出一個頭緒來，才回去得呢?！睆倪@短短的對話中，是否可以得出這樣一個啟迪：管理者必須圍繞自己的職責(zé)去思考，而且一定要“先理出一個頭緒來”。
二、善于思考，發(fā)現(xiàn)問題?！傍P姐兒來至三間一所抱廈內(nèi)坐了”，他發(fā)現(xiàn)了寧國府在管理上存在五個方面的主要問題：“頭一件是人口混雜，遺失東西；第二件，事無專執(zhí)，臨期推委；第三件，需用過費，濫支冒領(lǐng)；第四件，任無大小，苦樂不均；第五件，家人豪縱，有臉者不服鈐束，無臉者不能上進?！蓖跷貘P認為：“此五件實是寧國府中風(fēng)俗”。
三、管事管人，有板有眼。盡管王熙鳳還未施展管理才華，曹雪芹就先來個肯定性的評價：“金紫萬千誰治國，裙釵一二可齊家。”那么，鳳姐兒是怎樣管理的呢？請看：
1、抓關(guān)鍵，先掌控。書中寫道：“鳳姐即命彩明釘造簿冊，即時傳來升媳婦，兼要家口花名冊來查看，又限于明日一早傳齊家人媳婦進來聽差等語.大概點了一點數(shù)目單冊，問了來升媳婦幾句話，便坐車回家?！?/p>
2、身先到，威儀重。鳳姐兒“卯正二刻便過來了。”相當(dāng)于早晨5點鐘。來這么早有作用嗎？有，請看“那寧國府中婆娘媳婦聞得到齊。”沒有一個人遲到。
3、先君子，后小人。且聽鳳姐如何說：“既托了我，我就說不得要討你們嫌了。我可比不得你們奶奶好性兒，由著你們?nèi)?。再不要說你們‘這府里原是這樣'的話，如今可要依著我行，錯我半點兒，管不得誰是有臉的，誰是沒臉的，一例現(xiàn)清白處理?！?/p>
4、分工明，責(zé)任清。這一段不僅寫得精彩，而且很適合中小企業(yè)的管理。請看：鳳姐兒說著便吩咐彩明念花名冊，按名一個一個的喚進來看視。一時看完，便又吩咐道：“這二十個分作兩班，一班十個，每日在里頭單管人客來往倒茶，別的事不用他們管。這二十個也分作兩班，每日單管本家親戚茶飯，別的事也不用他們管。這四十個人也分作兩班，單在靈前上香添油，掛幔守靈，供飯供茶，隨起舉哀，別的事也不與他們相干。這四個人單在內(nèi)茶房收管杯碟茶器，若少一件，便叫他四個描賠。這四個人單管酒飯器皿，少一件，也是他四個描賠。這八個單管監(jiān)收祭禮，這八個單管各處燈油，蠟燭，紙札，我總支了來，交與你八個，然后按我的定數(shù)再往各處去分派。這三十個每日輪流各處上夜，照管門戶，監(jiān)察火燭，打掃地方。這下剩的按著房屋分開，某人守某處，某處所有桌椅古董起，至于痰盒撣帚，一草一苗，或丟或壞，就和守這處的人算帳描賠?！?/p>
5、有授權(quán)，有監(jiān)督。鳳姐兒開始授權(quán)給來升媳婦：“來升家的每日攬總查看，或有偷懶的，賭錢吃酒的，打架拌嘴的，立刻來回我。”
6、有要求，有懲罰。鳳姐兒對來升媳婦說；“你有徇情，經(jīng)我查出，三四輩子的老臉就顧不成了。如今都有定規(guī)，以后那一行亂了，只和那一行說話?！?/p>
7、有時間，有節(jié)點。鳳姐兒強調(diào)說：“素日跟我的人，隨身自有鐘表，不論大小事，我是皆有一定的時辰，橫豎你們上房里也有時辰鐘，卯正二刻我來點卯，巳正吃早飯，凡有領(lǐng)牌回事的，只在午初刻。戌初燒過黃昏紙?！?/p>
8、有巡視，有督導(dǎo)。鳳姐兒明示：“我親到各處查一遍，回來上夜的交明鑰匙，第二日仍是卯正二刻過來。”
9、有安慰，有激勵。鳳姐兒安慰并激勵道：“說不得咱們大家辛苦這幾日罷，事完了，你們家大爺自然賞你們。”
其實，細細想來，還不止上述這些啟迪，比如，王熙鳳還是個有個人主張，有改革理念的人，您看王熙鳳當(dāng)著眾人是怎么說的：“再不要說你們‘這府里原是這樣'的話，如今可要依著我行，錯我半點兒，管不得誰是有臉的，誰是沒臉的，一例現(xiàn)清白處理?！痹俦热?，王熙鳳的不怒自威等等。
一、意識結(jié)構(gòu)分析
1、管理意識。
管理意識是指擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)工作的人員，在其地位、處境及行為規(guī)范的制約下所產(chǎn)生的自覺的心理活動。管理活動的本質(zhì)特征在于它的目的性，從一定意義上說，管理實踐正是管理者意志行動的結(jié)果。
2、服務(wù)意識。
身為企業(yè)財務(wù)管理人員，要依法辦事，把守關(guān)口。但同時，也不能忘了為單位服務(wù)這一點。財務(wù)工作的特點，決定了財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)熟悉本單位的生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務(wù)管理情況，積極運用所掌握的會計信息和會計方法，主動參與本單位的經(jīng)營決策和前景預(yù)測，為改善單位的內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟效益服務(wù)，力爭使每一位職工、每一位客戶滿意。
3、法制意識。
現(xiàn)代社會是法制社會。清廉是財務(wù)管理人員修身立德的根本，是財務(wù)工作人員最基本的職業(yè)道德。普通財務(wù)人員都必須如此，財務(wù)主管更應(yīng)該是財務(wù)人員中廉潔自律的模范和表率。
4、監(jiān)督意識。
會計監(jiān)督是我國經(jīng)濟監(jiān)督體系的重要組成部分。主要包括以下五個方面：單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度；相關(guān)人員在單位內(nèi)部會計監(jiān)督中的職責(zé)；對違法會計行為的檢舉；會計工作的社會監(jiān)督；會計工作的國家監(jiān)督。會計監(jiān)督制度是一個單位為了保護其資產(chǎn)的安全完整，保證其經(jīng)濟活動符合國家法律、法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的要求提高經(jīng)營管理效率、防止舞弊、控制風(fēng)險等目的，而在單位內(nèi)部采取的一系列相互聯(lián)系、相互制約的制度和方法，其本質(zhì)是一種內(nèi)部控制制度。
5、保密意識。
財務(wù)主管應(yīng)當(dāng)保守本單位的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和單位負責(zé)人同意外，不能私自向外界提供或者泄露單位的會計信息。
6、素質(zhì)意識。
管好一個單位財務(wù)的關(guān)鍵在財務(wù)主管，而當(dāng)好財務(wù)主管關(guān)鍵在管理，管理好壞的關(guān)鍵取決于財務(wù)主管素質(zhì)的高低，所以說財務(wù)主管好的素質(zhì)是有效做好單位財務(wù)管理工作的前提條件。作為財務(wù)主管人要不斷強化自己的素質(zhì)意識，自覺按照財務(wù)負責(zé)人的任職條件來要求自己，既要懂業(yè)務(wù)，具有指導(dǎo)會計工作的能力，又要做到一專多能，博學(xué)多才努力學(xué)習(xí)、提高自身的素質(zhì)。
二、職業(yè)道德以及思想素質(zhì)分析
良好的職業(yè)道德及思想素質(zhì)應(yīng)具備以下內(nèi)容：
1、強烈的責(zé)任感和事業(yè)心。
一個人的責(zé)任感和事業(yè)心是做好任何一項工作的前提條件。企業(yè)選擇財務(wù)管理人員，必須注重考察個人的工作責(zé)任感，一個有志于企業(yè)財務(wù)主管工作的人，必須注重加強工作責(zé)任感和事業(yè)心的自身培養(yǎng)。
2、先進的管理理念和管理原則。
財務(wù)主管的工作是財務(wù)管理。首先必須明確管理的內(nèi)容、范圍，其次是管理的原則和方法。財務(wù)管理人員必須根據(jù)企業(yè)的規(guī)模，生產(chǎn)經(jīng)營特點，將管理的內(nèi)容進行科學(xué)分類并實行必要的分級管理，只有這樣才能實現(xiàn)科學(xué)管理，做到抓住重點提高效率，做到管而不死、放而不亂。
3、明確企業(yè)財務(wù)管理的目標(biāo)。
作為一名事業(yè)心強、有上進心的財務(wù)主管，一定希望通過自己出色的工作來使企業(yè)的理財活動達到一個新的水平。尤其是在市場經(jīng)濟的海洋中航行，波濤洶涌，如逆水行舟，不進則退。財務(wù)主管肩挑理財?shù)那Ы镏負?dān)，首先要做的是明確企業(yè)的財務(wù)目標(biāo)，只有明確了目標(biāo)有效地運作，才能不負重任。
4、速度、效率、人才觀念。
速度、效率是市場經(jīng)濟條件下企業(yè)競爭的主題之一，企業(yè)的財務(wù)管理人員必須明白這一點。人才是企業(yè)最寶貴的資源，知識經(jīng)濟時代的財務(wù)管理一定要“以人為本”，樹立人本理財觀念。只有這樣，才能充分挖掘人的潛力，調(diào)動其積極性，一個具備了財務(wù)管理人員群體優(yōu)勢的企業(yè)，其生產(chǎn)水平、競爭能力和財務(wù)管理水平才能不斷地提高。
5、應(yīng)具備一定的政策水平。
財務(wù)主管應(yīng)關(guān)注中央對于經(jīng)濟體制改革的精神，關(guān)注會計改革，關(guān)注政策變化?，F(xiàn)階段我國要按照完善社會主義市場經(jīng)濟體制的要求，完善會計政策和會計制度體系。高層次財務(wù)主管應(yīng)具備一定的政策水平，關(guān)注宏觀政策，把握重大會計政策出臺的背景、意義、原則和理念，以及需要解決的主要問題，不能陷于具體事務(wù)中。
6、完善知識結(jié)構(gòu)。
財務(wù)管理工作是一項專業(yè)性很強的管理工作，而技術(shù)手段的更新和會計職能的轉(zhuǎn)變，客觀上要求會計人員更新專業(yè)知識，完善知識結(jié)構(gòu)，成為綜合型、復(fù)合型和外向型會計人才。作為企業(yè)財務(wù)主管更應(yīng)充分認識到自己在企業(yè)中的重要角色，以精益求精的工作精神，努力提高專業(yè)技術(shù)能力和職業(yè)勝任能力。
三、業(yè)務(wù)素質(zhì)及能力素質(zhì)分析
財務(wù)工作是一項專業(yè)性很強的工作，企業(yè)財務(wù)管理人員必須具備一定的業(yè)務(wù)素質(zhì)，主要包括以下內(nèi)容：
1、具備較強的業(yè)務(wù)處理能力。
業(yè)務(wù)處理能力是衡量財務(wù)主管能否勝任的重要條件之一，是屬下員工能否對你信任的基礎(chǔ)。財務(wù)主管是一項專業(yè)性很強且具有挑戰(zhàn)性的工作，實際工作中許多問題往往有多個方案可供選擇，各種方案產(chǎn)生的后果很可能不一樣，選擇什么樣的`方案取決于財務(wù)主管的業(yè)務(wù)判斷能力及處理能力。這些判斷能力的優(yōu)劣取決于財務(wù)主管對各種情況的了解及對本行業(yè)、本企業(yè)財務(wù)核算技巧的嫻熟程度和工作經(jīng)驗。
2、具備綜合協(xié)調(diào)能力。
企業(yè)財務(wù)管理的地位決定了財務(wù)管理人員必須具備綜合協(xié)調(diào)能力。協(xié)調(diào)財務(wù)部門各崗位之間的工作。財務(wù)會計工作的特點決定了各崗位之間必須協(xié)調(diào)配合，崗位之間、員工之間的工作難免會有矛盾，財務(wù)主管必須及時了解，妥善解決。協(xié)調(diào)部門之間的工作。日常工作中，財務(wù)部門與其他職能部門、生產(chǎn)車間的接觸較多，工作中難免會有矛盾。一旦出現(xiàn)矛盾，財務(wù)主管要審時度勢，積極采取措施，早日解決矛盾，爭取工作上的主動權(quán)。
3、出謀劃策，提出合理化建議的能力。
企業(yè)財務(wù)主管在企業(yè)中所處的地位決定了他對企業(yè)的整體情況尤其是財務(wù)狀況有全面的了解。因而財務(wù)管理人員有可能也有必要為企業(yè)的發(fā)展出謀劃策。財務(wù)管理人員應(yīng)不斷根據(jù)新的情況，提出增收節(jié)支的建議，提出防范風(fēng)險的措施，提出調(diào)整企業(yè)用工、分配等管理機制方面的設(shè)想。
4、營造環(huán)境，財務(wù)公關(guān)。
近年來，財務(wù)公關(guān)活動作為企業(yè)公關(guān)活動的重要組成部分，在全國及世界范圍內(nèi)迅速傳播與發(fā)展。究其原因，在于企業(yè)的發(fā)展離不開各方面的財務(wù)支持。這對企業(yè)的財務(wù)主管提出了新的要求，財務(wù)主管不僅僅是一個理財高手，同時還應(yīng)該成為公關(guān)專家，更何況財務(wù)公關(guān)與成功理財密不可分。
5、增強綜合素質(zhì)。
財務(wù)管理人員要不斷提高分析判斷能力，在認真處理好各種日常業(yè)務(wù)的前提下，對內(nèi)能夠從企業(yè)紛繁復(fù)雜的財務(wù)活動中揭示其規(guī)律性的東西，找出問題并提出解決問題的方案；要不斷提高交流溝通能力，經(jīng)常性地搞好與下屬工作人員的交流和溝通，妥善解決各會計崗位、下屬員工之間的工作矛盾，取得大家的支持和配合，提高財務(wù)工作的整體速度和效率；要不斷提高全面協(xié)調(diào)能力，從傳統(tǒng)的“賬房先生”角色中蛻變出來，對外加強與財政、稅務(wù)、銀行及上級業(yè)務(wù)主管部門的聯(lián)系，以得到他們的理解和必要的支持，為企業(yè)爭取一個寬松的外部環(huán)境。
財務(wù)管理者述職報告篇十二
一個企業(yè)的健康與否，跟企業(yè)的內(nèi)部控制，特別是財務(wù)會計控制?的健全和全面有效有關(guān)。但財務(wù)問題?又是一個不斷更新、改進的工作，隨著企業(yè)的發(fā)展，財務(wù)培訓(xùn)?就顯得非常重要。我是一個初入門的財務(wù)工作者，在接受必要的財務(wù)培訓(xùn)之前，想請問您，現(xiàn)代企業(yè)在發(fā)展中，最受關(guān)注的財務(wù)問題主要有哪些？并請您對這些最受關(guān)注點一一進行分析，以幫助我們這些初入門者方便日后的學(xué)習(xí)。
現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展中最應(yīng)該關(guān)注的財務(wù)管理?問題，主要是企業(yè)如何做好內(nèi)部控制的管理，特別是企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的管理。企業(yè)財務(wù)管理的風(fēng)險主要表現(xiàn)在諸多方面，如：
貨幣風(fēng)險——貨幣匯率的波動直接影響企業(yè)的業(yè)績；
利率風(fēng)險——利率的波動可能會增加企業(yè)的借款費用和減少投資項目的產(chǎn)出；
流動性——如果資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，可能會使企業(yè)陷入財務(wù)危機；
現(xiàn)金周轉(zhuǎn)——現(xiàn)金的回籠速度直接影響著企業(yè)對現(xiàn)金的使用效率；
信用風(fēng)險——客戶長期拖欠貨款，造成企業(yè)現(xiàn)金被大量擠占；
稅務(wù)風(fēng)險——缺少一個比較懂得稅法的管理者。
這些企業(yè)財務(wù)管理的風(fēng)險中，特別是資金流動性方面的風(fēng)險最為重要。企業(yè)運作過程中，可能會產(chǎn)生虧損，但虧損并不一定會使企業(yè)倒閉?？墒牵粋€企業(yè)如果沒有足夠的資金，不但無法取得長足的發(fā)展，還可能由于無法償還到期的債務(wù)而宣告破產(chǎn)。所以，企業(yè)應(yīng)實時關(guān)注現(xiàn)金流。企業(yè)現(xiàn)金流主要的關(guān)注點是：企業(yè)虧損、應(yīng)收賬款、存貨等方面。
統(tǒng)計資料表明，發(fā)達國家破產(chǎn)企業(yè)中的80%，破產(chǎn)時財務(wù)賬面上仍顯示盈利，而導(dǎo)致它們倒閉的主要原因是現(xiàn)金流量不足。我國也不例外，曾是香港規(guī)模最大投資銀行的百富勤公司和內(nèi)地珠海極具實力的巨人公司，都亦是在盈利能力良好，但現(xiàn)金凈流量不足以償還到期債務(wù)時，引發(fā)財務(wù)危機而陷入破產(chǎn)境地?？梢?，良好的盈利能力并非企業(yè)得以持續(xù)健康發(fā)展的充分條件，是否擁有正常的現(xiàn)金流量才是企業(yè)持續(xù)經(jīng)營的前提。
財務(wù)會計是現(xiàn)代企業(yè)的一項重要的基礎(chǔ)性工作，通過一系列會計程序，提供決策有用的信息，并積極參與經(jīng)營管理決策，提高企業(yè)經(jīng)濟效益，服務(wù)于市場經(jīng)濟的健康有序發(fā)展。隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，現(xiàn)代企業(yè)管理己逐步成為一個由人事管理、生產(chǎn)管理、管理、營銷管理以及財務(wù)會計管理等諸多子系統(tǒng)構(gòu)成的龐大的系統(tǒng)工程。而財務(wù)會計則是各項管理活動的信息支持系統(tǒng)，企業(yè)管理者依據(jù)財務(wù)會計提供的企業(yè)經(jīng)營管理成果，做出各項決策。財務(wù)會計的目標(biāo)則是保證經(jīng)營管理者受托經(jīng)營責(zé)任的履行和為投資提供有用信息，這凸顯了財務(wù)會計的價值，表明了財務(wù)會計在企業(yè)中的重要作用。
企業(yè)財務(wù)管理具有計劃作用、控制作用、監(jiān)督作用和資本運營作用。人們對財務(wù)管理普遍存在兩個誤區(qū)：
一種認為財務(wù)管理就是管錢，只要管住錢就可萬事大吉，重資金，輕核算。但事實并非如此。在具體管理中，核算有著不可忽視的重要作用，只有加強內(nèi)部核算，才能真正做到節(jié)支降耗，否則，“錢”是管不住的。
另一種則認為財務(wù)管理就是管財務(wù)部門，把財務(wù)部門與其他管理部門割裂開來，財務(wù)管理的觸角不能延伸到各項管理工作之中。其實這種說法也存在著很大的誤解，如果一旦財務(wù)部門與其他管理部門割裂開來，那么財務(wù)管理就成了無本之木，其作用得不到發(fā)揮，形成經(jīng)營和生產(chǎn)“兩張皮”。而這種狀況一旦出現(xiàn)在企業(yè)管理上，則會帶來很大的隱患。
要做好財務(wù)管理，除了與其他管理部門密切配合之外，還要有一支高素質(zhì)的財會隊伍。財務(wù)工作管理對象特殊，財務(wù)人員?必須具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)，要在加強會計隊伍建設(shè)的同時不斷加強財務(wù)人員的法制觀念。會計人員應(yīng)當(dāng)按照會計法律、法規(guī)和制度的規(guī)定進行工作，保證所提供的會計信息合法、真實、準(zhǔn)確、及時 、完整。
財務(wù)管理在現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理中起著十分關(guān)鍵的作用。但財務(wù)管理并非只是財務(wù)部門的事情，實際上，公司的非財務(wù)管理人員更需要掌握一定的現(xiàn)代財務(wù)管理技能和方法。只有這樣，才能有效保證財務(wù)工作能按照公司發(fā)展目標(biāo)順利進行。用財務(wù)的手段改善公司內(nèi)部控制、提高決策水平、增進公司價值、深入理解公司運營的基本觀念，也是企業(yè)適應(yīng)日益激烈競爭的必然要求。
非財務(wù)人員主要需要掌握財務(wù)管理技能，首先要從認識財務(wù)的重要性開始，了解財務(wù)的主要工作范疇，學(xué)會了解財務(wù)的一些報表并能通過財務(wù)報告（報表）了解企業(yè)可能存在的風(fēng)險點，并學(xué)會通過預(yù)算管理?對企業(yè)經(jīng)營進行有效的監(jiān)控與考評。
“中國企業(yè)要走向國際化，中國的cfo?首先要職業(yè)化，中國企業(yè)最缺職業(yè)化的cfo”。這是國內(nèi)一位著名企業(yè)的財務(wù)總監(jiān)在一次峰會上發(fā)出的呼吁。毋庸置疑，財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)崗位的極端重要性，決定了財務(wù)總監(jiān)cfo必須是一個高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)化人士。所以財務(wù)總監(jiān)的日常充電就顯得尤為重要。對于cfo的充電培訓(xùn)，我認為：如果本次培訓(xùn)計劃為一天，應(yīng)主要從意識、觀念及理解重要性等方面的培訓(xùn)入手較為合理，基本點為認識財務(wù)、了解財務(wù)、運用財務(wù)報告；如果是兩天及以上的培訓(xùn)計劃，除了上面三點以外，應(yīng)加上財務(wù)規(guī)劃（預(yù)算）及內(nèi)部控制方面的設(shè)計。同時，在制定計劃時要注意人員的選擇，這樣在培訓(xùn)上會有側(cè)重點且能達到較好的效果。
改制后的國有糧食企業(yè)要適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求，真正成為自主經(jīng)營、自負盈虧、自我約束、自我發(fā)展的市場經(jīng)營主體，就必須以財務(wù)管理為中心，全面提升企業(yè)的整體管理水平。在新的形勢下，強化企業(yè)財務(wù)管理已經(jīng)成為糧食企業(yè)在激烈的市場競爭中得以生存和發(fā)展的.重要保障。如何做好當(dāng)前糧食財務(wù)管理工作，需要我們在實際工作中不斷探索和完善。
財務(wù)管理中存在的主要問題
1.企業(yè)財務(wù)管理模式陳舊，不適應(yīng)糧食市場化改革的要求。目前有的糧食企業(yè)財務(wù)管理工作仍舊停留在算補貼、算資金、管經(jīng)費的微觀層面上，財務(wù)管理的預(yù)測、分析、決策、監(jiān)督等重要職能沒有充分發(fā)揮出來，與適應(yīng)糧食市場化改革取向、提高企業(yè)管理水平的要求尚有較大差距。隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和不斷完善，企業(yè)財務(wù)人員在思想觀念、經(jīng)營理念、管理方式、監(jiān)督辦法等方面還不能完全適應(yīng)新形勢的要求，這也在很大程度上制約了企業(yè)財務(wù)管理工作上檔升級。
2.個別企業(yè)會計信息有失真現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在：一是糧油商品銷售入賬不及時，造成銷售收入、商品庫存和經(jīng)營成果不能得到真實反映；二是對商品溢余和損耗不能及時查明原因，落實責(zé)任，未按規(guī)定進行賬務(wù)處理，造成賬實不符，盈虧不實；三是固定資產(chǎn)有賬無物，有物無賬，導(dǎo)致賬實不符，管理失控；四是企業(yè)有時為了躲避銀行、稅務(wù)等部門的監(jiān)管，人為做假賬、報假表，隱瞞事實真-相。
3.企業(yè)資金使用效能不高。資金運作對于企業(yè)業(yè)務(wù)拓展和自身發(fā)展關(guān)系重大。目前有的糧食企業(yè)應(yīng)收賬款數(shù)額較大、賬齡較長，缺乏控制，嚴(yán)重影響了資金的流動性和安全性。還有的企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)率不高，長期占用大量資金，支付保管費用和貸款利息，大大降低了資金使用效能，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)濟效益低下。
4.糧食企業(yè)籌融資渠道單一。企業(yè)除了在糧食收購中向農(nóng)發(fā)行申請貸款籌資外，開展其他業(yè)務(wù)基本沒有資金來源。企業(yè)融資渠道和融資方式單一，導(dǎo)致資金短缺，后勁不足，在很大程度上制約著企業(yè)發(fā)展。
5.財務(wù)風(fēng)險意識淡薄。糧食企業(yè)執(zhí)行國家糧油政策時間較長，面向市場經(jīng)營較晚，在實際工作中許多財務(wù)管理人員對財務(wù)風(fēng)險的客觀性認識不足，缺乏風(fēng)險意識，在籌資決策、投資決策和收益分配決策時缺乏周密的分析研究，對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。
改進措施
1.糧食行政主管部門要切實加強對企業(yè)的監(jiān)督管理。主管部門要在建立健全系統(tǒng)內(nèi)部各項財務(wù)管理制度的基礎(chǔ)上，加強內(nèi)部審計，充分發(fā)揮內(nèi)審機構(gòu)的職能作用，規(guī)范企業(yè)財務(wù)行為。內(nèi)審機構(gòu)除對企業(yè)年度財務(wù)收支、經(jīng)濟效益、經(jīng)濟責(zé)任等進行審計外，還要對企業(yè)財務(wù)會計管理工作進行評價，對企業(yè)內(nèi)控制度執(zhí)行情況進行有效的監(jiān)督和評估，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制過程中存在的漏洞和隱患，督促企業(yè)及時修正和改進，使審計工作的主要職能從查錯防弊轉(zhuǎn)移到對企業(yè)管理作分析評價和提出建議上來，不斷提高企業(yè)財務(wù)管理水平。另外，糧食行政主管部門還要在系統(tǒng)內(nèi)部定期或不定期地開展財務(wù)檢查活動，加強企業(yè)間在財務(wù)管理上的橫向交流，推廣經(jīng)驗，查找不足，堵塞漏洞，取長補短，提升系統(tǒng)內(nèi)整體財務(wù)管理水平。
2.強化企業(yè)負責(zé)人的財務(wù)管理意識?！稌嫹ā返谒臈l規(guī)定，單位負責(zé)人對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責(zé)；《會計法》第二十一條規(guī)定，財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)由單位負責(zé)人簽名并蓋章。這就界定了單位負責(zé)人為單位會計行為的責(zé)任主體。為此，單位負責(zé)人必須帶頭學(xué)習(xí)《會計法》，嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度，樹立責(zé)任意識、風(fēng)險意識，規(guī)范會計行為，確保企業(yè)會計信息真實、完整。同時，企業(yè)負責(zé)人要切實轉(zhuǎn)變觀念，摒棄“等、靠、要”思想，堅持向管理要效益，深入分析企業(yè)財務(wù)管理工作中存在的問題，及時采取有效措施，堵塞管理漏洞，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。
3.健全企業(yè)財務(wù)管理制度。重點做好以下工作：（1）建立健全企業(yè)內(nèi)部控制制度。企業(yè)內(nèi)部要明確劃分會計相關(guān)人員的職責(zé)權(quán)限，即出納員、記賬員、財務(wù)主管與經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項和會計事項的審批人員、經(jīng)辦人員、實物保管人員的職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機制，實現(xiàn)業(yè)務(wù)授權(quán)、辦理、檢查、記賬和審核相互分離、相互監(jiān)督。通過內(nèi)控制度的建立健全，促進企業(yè)日常行為納入程序化、規(guī)范化管理，防范和化解企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險。（2）認真堅持財產(chǎn)清查制度。財產(chǎn)清查是加強財產(chǎn)物資管理的一項重要制度。企業(yè)通過開展定期或不定期、全面或部分的財產(chǎn)清查活動，對各項財產(chǎn)物資進行實地盤點，對庫存現(xiàn)金、存款、債權(quán)債務(wù)進行清查核對，查找企業(yè)在資產(chǎn)管理上存在的問題，防止資產(chǎn)流失，確保資產(chǎn)合理、節(jié)約、高效使用。主管部門要定期或不定期地對企業(yè)財產(chǎn)清查工作進行檢查督促，對清查中發(fā)現(xiàn)的問題要有針對性地提出整改意見，確保企業(yè)資產(chǎn)安全有效運轉(zhuǎn)。（3）落實費用管理制度。一是要合理控制財務(wù)費用支出。企業(yè)從農(nóng)發(fā)行借入的收購資金，要堅持“錢糧掛鉤”的原則，以收購計劃或合同為依據(jù)，有計劃借入。既要保證收購業(yè)務(wù)的實際需要，又要避免借入過量資金，加大利息支出，使借款利息支出保持在合理水平上。二是要適度控制經(jīng)營管理費用支出。企業(yè)要嚴(yán)格落實費用開支審批權(quán)限和大額開支集體決策制度的規(guī)定，嚴(yán)禁越權(quán)審批，杜絕超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支。另外對某些費用項目可實行預(yù)算或定額管理，并層層分解落實，有效控制費用開支。（4）完善績效考核制度。根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立和完善企業(yè)負責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核制度。年初由主管部門與企業(yè)負責(zé)人簽訂經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書，明確考核內(nèi)容及獎懲辦法，年終根據(jù)經(jīng)濟指標(biāo)完成情況和主管部門審核結(jié)果兌現(xiàn)獎懲，使企業(yè)經(jīng)營成果與企業(yè)負責(zé)人的任免、薪酬掛鉤，與職工收入掛鉤。（5）堅持財務(wù)公開制度。企業(yè)在實行廠務(wù)公開時，對企業(yè)經(jīng)營狀況、盈利情況、費用開支等財務(wù)指標(biāo)定期公布，充分發(fā)揮職工民-主監(jiān)督、民-主管理作用。（6）建立科學(xué)可行的企業(yè)經(jīng)濟活動分析制度。企業(yè)管理者要運用會計、統(tǒng)計、業(yè)務(wù)等歷史數(shù)據(jù)，對企業(yè)當(dāng)期經(jīng)濟活動進行全面或?qū)ｍ椀姆治鰧Ρ?，以便及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)在財務(wù)管理上存在的缺陷和不足，制定出相應(yīng)的解決方案，有針對性地加以完善和提高。
4.抓好資金管理，搞活企業(yè)經(jīng)營。企業(yè)要搞活經(jīng)營，就要把加強資金管理、提高資金使用效能放在突出位置。一是加強應(yīng)收賬款的管理。企業(yè)要組織專門人員，做好日常欠款的賬齡分析，密切注意應(yīng)收款的收回進度和出現(xiàn)的情況變化，積極主動上門催收，必要時通過法律手段加以解決。二是在預(yù)付款的管理上，要樹立資金風(fēng)險意識，財務(wù)部門對采購付款業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照采購合同辦理付款手續(xù)，除此之外嚴(yán)禁預(yù)付貨款。三是加大糧食收購資金的管理力度。企業(yè)要按照收購資金管理規(guī)定，堅持專款專用，管好用好收購資金，嚴(yán)防擠占挪用，嚴(yán)禁向其他單位、個人違規(guī)借支資金，嚴(yán)禁資金體外循環(huán)和公-款私存，確保資金安全。四是強化存貨資金管理。通過規(guī)范存貨出入庫手續(xù)，明確崗位職責(zé)權(quán)限，堵塞跑冒滴漏，做到賬賬、賬表、賬實相符，有效避免存貨損失。對存貨要根據(jù)市場變化，適時吞吐，加快周轉(zhuǎn)，提高存貨周轉(zhuǎn)率。五是拓寬籌資渠道。在糧食收購和其他業(yè)務(wù)中除了從農(nóng)發(fā)行貸款外，有條件的企業(yè)也可向其他金融機構(gòu)、企業(yè)或個人融資，還可積極爭取政府、財政等部門的資金支持，滿足企業(yè)資金需求。另外，還可根據(jù)自身實際，按規(guī)定程序處置閑置資產(chǎn)，盤活資金。
5.增強風(fēng)險意識，提高財務(wù)決策水平。在市場經(jīng)濟條件下，市場信息瞬息萬變，使任何一個市場主體的利益具有不確定性，存在著蒙受經(jīng)濟損失的可能。企業(yè)財務(wù)人員在思想上要樹立風(fēng)險意識，在行為上堅持謹(jǐn)慎性原則。為防范財務(wù)風(fēng)險，企業(yè)必須提高管理人員的決策水平；管理人員要積極參加專業(yè)培訓(xùn)，提高科學(xué)決策能力，減少決策的盲目性。
6.加強財會隊伍建設(shè)。建設(shè)一支高素質(zhì)的財會隊伍是搞好企業(yè)財務(wù)管理工作的基石，企業(yè)財會人員的職業(yè)道德修養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力決定著財務(wù)會計管理水平的高低。因此，在加強企業(yè)財務(wù)管理工作中，一要按照財會人員繼續(xù)教育的規(guī)定抓好財會專業(yè)知識學(xué)習(xí)和職業(yè)道德教育，通過集中培訓(xùn)、崗前培訓(xùn)、崗中轉(zhuǎn)訓(xùn)等辦法來提高財會人員的整體素質(zhì)，使企業(yè)財會人員切實轉(zhuǎn)變觀念、轉(zhuǎn)變作風(fēng)，樹立良好的職業(yè)道德和現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理理念，增強他們的市場意識、風(fēng)險意識、效益意識、創(chuàng)新意識、服務(wù)意識，使之適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理要求。二要在保持財會人員相對穩(wěn)定的基礎(chǔ)上實行財會人員定期交流、輪崗制度，增強財會隊伍的整體功能與活力，確保財會人員更好地發(fā)揮會計核算和會計監(jiān)督的職能作用。三是適當(dāng)提高財會人員待遇，避免人才流失，穩(wěn)定財會隊伍，必要時可面向社會聘用、吸納優(yōu)秀財會人才，以點帶面提升財會隊伍整體素質(zhì)，提高財務(wù)管理的水平。
財務(wù)管理者述職報告篇十三
管理的一半是檢查，而檢查的主要責(zé)任部門之一是財務(wù)部。這種機構(gòu)設(shè)置使財務(wù)管理滲透了酒店的各個部門、各個環(huán)節(jié)。以財務(wù)管理為中心，帶動和推動酒店其他各項管理。
以前說到酒店財務(wù)，大家就會想到記賬、算賬；說到酒店財務(wù)管理，大家同樣會想到那是計財部的事，與其他部門沒關(guān)系。而現(xiàn)代酒店財務(wù)管理則是酒店經(jīng)營管理的核心，任何一個部門、任何一個人都和財務(wù)管理發(fā)生著關(guān)系，凡涉及酒店資金流向的每一個環(huán)節(jié)，從采購到加工、到銷售、到資金回籠、再到采購，都滲透著財務(wù)管理。酒店資金的循環(huán)過程稱作酒店供應(yīng)鏈體系，供應(yīng)鏈體系是否高效有序運轉(zhuǎn)，決定酒店財務(wù)管理目標(biāo)的實現(xiàn)。
目前，酒店行業(yè)的財務(wù)機構(gòu)設(shè)置一般根據(jù)不同的規(guī)模、等級和內(nèi)部管理的需要而制定，沒有固定一成不變的模式。大部分酒店財務(wù)部共由五部分組成：會計核算、審計、收銀、采購和供應(yīng)(庫房)，財務(wù)總監(jiān)直接分管財務(wù)部及其采購、供應(yīng)；財務(wù)部是直接由總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)的一個重要部門，財務(wù)部的機構(gòu)設(shè)置決定了財務(wù)部的特殊地位。從實踐中我深深體會到這種財務(wù)機構(gòu)設(shè)置的好處是：
其二，采購部與倉庫直屬財務(wù)部，便于了解商業(yè)、市場行情，降低經(jīng)營成本，防止濫用資金和積壓物資。其優(yōu)點是：1、有利于酒店采購成本的控制。酒店采購價格如何確定直接影響成本的水平。國際酒店內(nèi)對采購成本確定一般是由采購部與財務(wù)部共同派員調(diào)查確認，對任何一個“采購申請單”一定要充分調(diào)查，實行貨比三家，最后由財務(wù)總監(jiān)決定，對食品原料貨物的采購，因其價格隨季節(jié)變化頻繁，一定要由餐飲部，成本控制部、采購部共同派員進行市場調(diào)查，根據(jù)調(diào)查結(jié)果扣除一定的批零差價，最后確定采購價。采購價格不會由采購部門和供應(yīng)商說了算。2、有利于調(diào)控成本率。餐飲部成本率高低如何變化與采購部進貨價關(guān)系密切，如果發(fā)生餐飲成本率異常，財務(wù)部門就可以立即采取行動，降低采購品種和質(zhì)量，從而調(diào)整到適當(dāng)?shù)膬r格和成本率。3、采購部直屬財務(wù)部除了有利于財務(wù)部了解價格行情、及時監(jiān)控降低成本外，還有利于避免部門分散，互相扯皮情況的發(fā)生。
其三，設(shè)置專職的日審與夜審。我國加入wto兩年多來，各行各業(yè)都與世界接軌，國內(nèi)酒店也應(yīng)向國際酒店看齊靠攏，對收入的確定是國際酒店十分重要的工作，為了保證收入準(zhǔn)確及時，國際酒店專門設(shè)置了日間稽核員（日審）和夜間稽核員（夜審），“從事夜間核數(shù)工作的人員過去中國酒店、賓館沒有這個職務(wù)”。由收款員到夜審、日審核對收入，層層審查、層層把關(guān)、確保酒店的收入不受損失，也保證了客戶應(yīng)收帳款的及時回收。餐廳收款員下班后，他們的收款機要由夜班核數(shù)員去清機，因為清機號碼和鑰匙只有夜班專人掌握，清機的同時打印出當(dāng)班收入報告及收款員的值班報告；同時日審對餐廳送來的菜單定單與報表核對，從管理制度上保證了收入的準(zhǔn)確無誤。夜班審核專門在晚上10-早6點上班，主要負責(zé)審核各營業(yè)點交來的收款報告和帳單，做銷售總結(jié)報告，并與前廳接待報告核對，當(dāng)天的收入報告第二天早上8：30前報告財務(wù)總監(jiān)，經(jīng)過夜審、日審工作，保證收入的及時入帳、結(jié)帳，不易跑帳漏帳，十分科學(xué)。曾經(jīng)聽說某酒店新來一位不熟悉業(yè)務(wù)的總經(jīng)理曾經(jīng)懷疑收款主管存在收款不入帳問題，竟下令進行核查，一查才知道，嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度，經(jīng)過日審、夜審的工作，根本不可能導(dǎo)致主管收入不入帳問題的產(chǎn)生。
其四，餐廳和其他收銀由財務(wù)部管理，收銀員不直接同客戶接觸；通過服務(wù)員的媒介，避免在收銀員、客人、服務(wù)員之間出現(xiàn)漏洞和差錯，同時也便于互相監(jiān)督和控制餐飲成本和營收。
王子國際酒店財務(wù)部組織機構(gòu)同樣由上述五部分組成，但各部的職能與上述國際性酒店還有很大的距離，我們希望在集團領(lǐng)導(dǎo)的幫助下，在2015年將酒店財務(wù)部組織機構(gòu)的各項職能加以完善，逐步縮小與國際酒店間的距離。
另外，通過健全財務(wù)管理制度，達到營業(yè)收入控制的結(jié)果。控制是管理的基本職能之一，酒店銷售收入控制是酒店內(nèi)部財務(wù)管理的重要部分。由于營業(yè)收入控制環(huán)節(jié)中涉及崗位多，包括酒店服務(wù)員、收銀員、房務(wù)中心、廚房、酒吧、前臺、稽核員等多個崗位。要想搞好酒店收入控制，必須明確各崗位權(quán)限且協(xié)調(diào)統(tǒng)一，才能達到良好控制效果。同時，酒店空間廣、人員流動性大，顧客類別不一，酒店顧客中有當(dāng)?shù)乜腿?、團體客人、有住店客人、非住店客人之分，而且這些客人層次各異，造成控制難度加大。酒店服務(wù)項目多，價格差異大，計價工作量大。僅酒店餐飲服務(wù)項目包括食品、菜肴、酒水飲料、香煙等上百個品種項目。再就是酒店收費打折有不同的標(biāo)準(zhǔn)，包括各種折扣、免費應(yīng)酬接待、住店獎勵、最低消費、計時消費以及成人價、兒童價等多種價格形式，結(jié)帳方式呈多樣化。因此，酒店收入控制應(yīng)依據(jù)這些特點，結(jié)合本酒店現(xiàn)實情況，研究制定最佳措施加以控制。
營業(yè)收入控制的同時，因成本費用直接影響酒店的利潤，是現(xiàn)代酒店管理工作的一個重要環(huán)節(jié)，是財務(wù)管理不容忽視的問題之一。在激烈的市場競爭中，要不斷降低成本費用，提高經(jīng)濟效益，增強競爭優(yōu)勢，就必須轉(zhuǎn)變成本控制觀念，扎扎實實認真做好成本控制工作。
首先，成本控制的前提是滿足客人的需求。成本控制不是不分緣由地降低開支，對一些費用能減就減，完全不顧投入所能產(chǎn)生的效益大小問題。
其次，成本控制具有相對性。成本控制不僅僅是直接減少、抑制成本的發(fā)生，還包括通過充分利用經(jīng)營管理能力來實現(xiàn)成本相對控制。我們知道，酒店的固定成本，并非意味著單位產(chǎn)品(營業(yè)額)所分?jǐn)偟某杀绢~的確定。經(jīng)營能力的利用程度和管理水平的高低，可以改變—定經(jīng)營規(guī)模下企業(yè)的產(chǎn)量或營業(yè)額，從而相應(yīng)地改變單位產(chǎn)品(營業(yè)額)的固定成本額，這對于固定成本比較大，財產(chǎn)設(shè)備利用彈性大，資金周轉(zhuǎn)量大的酒店而言尤其具有現(xiàn)實意義。為此，我們首先要以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品、一流服務(wù)和高雅享受、有效的營銷活動來吸引更多的顧客，從而以高收入來降低固定成本水平。其次要科學(xué)有效地配置、管理好現(xiàn)有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效果和使用壽命，從而達到降低固定成本消耗的目的。例如，酒店7層的7＋1行政酒廊，使酒店在有限時間和空間內(nèi)發(fā)揮更大效能，既能極大滿足顧客需求，又以頗豐的收入減少成本分?jǐn)?，從而有利于設(shè)備設(shè)施充分利用和集中保養(yǎng)。
另外，必須樹立“以人為本”的成本控制理念。人是管理與經(jīng)營的根基和土壤。成本控制和實施主體是酒店全體員工，僅靠財會人員或成本控制人員來實施是不夠的，必須靠全體員工積極參與?！耙匀藶楸尽钡墓芾碛^念，就是充分認識人的價值，挖掘人的潛力，激發(fā)人的活力，有效地提高人的素質(zhì)，并使其得到最優(yōu)的結(jié)合和積極性的最大發(fā)揮。 酒店員工最熟悉酒店經(jīng)營程序、服務(wù)規(guī)程和在經(jīng)營工作中的一切物料消耗及費用開支情況，也最有辦法控制成本，而且員工的參與使得事事有人控制，處處有人把關(guān)，隨時找差距，隨時作調(diào)節(jié)，大大提高成本控制的效果。充分發(fā)揮員工的潛能，激發(fā)員工搞好控制成本的自覺性。
財務(wù)部并非執(zhí)行機構(gòu)，而是職能管理機構(gòu)，因此，財務(wù)管理工作必須重新思考，重新定位；在其發(fā)展和運作中，運用通過反復(fù)的磨合和運轉(zhuǎn)已形成了的一套比較完整的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?、合理的體系來作指導(dǎo)。必須認真學(xué)習(xí)、借鑒先進酒店財務(wù)管理知識和管理方法，改進我們的管理制度，提高我們的管理水平。
酒店管理是一門新興學(xué)科，更是一門管理藝術(shù)，這就要求管理具備多種素質(zhì)：包括知識、技能、人員的管理與試用、管理者本身的“魅力”等多方面。特別是應(yīng)充分提高財務(wù)總監(jiān)、經(jīng)理及財務(wù)人員的工作地位，這方面在中國已引起有關(guān)方面的重視。長期以來，由于歷史的原因及現(xiàn)狀，中國酒店業(yè)財務(wù)管理人員素質(zhì)高低參差不齊，使其一時難于接受一些先進的財務(wù)管理方法，解決這個問題，要從現(xiàn)有財務(wù)管理人員入手，加強學(xué)習(xí)、培訓(xùn)。特別是專業(yè)知識和相關(guān)知識的學(xué)習(xí)，對不適應(yīng)工作崗位的人員逐步進行替換，盡快完善人才的流動機制，將真正具有真才實學(xué)的人員充實到工作崗位上來，為國內(nèi)酒店財務(wù)管理逐步走向國際化和標(biāo)準(zhǔn)化創(chuàng)造條件。例如：有關(guān)部門已開始研究實行酒店經(jīng)理人員資格認定，有關(guān)高等院校已開設(shè)這方面的專業(yè)培訓(xùn)，但要從根本上解決這一問題，還要走很長的路．還有很多工作要做。從中國目前酒店業(yè)的現(xiàn)狀來看，中國酒店存在著國有、民營和其他經(jīng)濟等不同所有制形式，其經(jīng)營檔次高低也有不同，接待的對象也有差異，因此采用的財務(wù)管理方式方法也大不相同，財務(wù)管理水平也參差不齊，所以借鑒國外酒店財務(wù)管理的先進經(jīng)驗和方法應(yīng)同中國企業(yè)的具體實際相結(jié)合，努力采用適合中國國情，同時又與國際上的標(biāo)準(zhǔn)化相融和的酒店財務(wù)管理方法，是擺在我們面前的十分重要而又急迫的任務(wù)。
隨著世界經(jīng)濟一體化進程的加快，中國經(jīng)濟進一步與世界接軌。酒店業(yè)財務(wù)管理的國際化標(biāo)準(zhǔn)化水平也將快速提高，中外酒店之間仍存在相當(dāng)大的差異，要盡快縮小差異，還需要花費較大的精力，以期促使國內(nèi)酒店同行樹立信心，看到不足，進一步努力加強管理，提高酒店財務(wù)管理的國際化和標(biāo)準(zhǔn)化水平。
一、處理好財務(wù)工作中方方面面的關(guān)系?
二、妥善解決工作中的矛盾?
財務(wù)工作涉及企業(yè)每一個部門和職工，需要解決的問題很多。工作中沒有矛盾是不可能的'，回避矛盾也是不現(xiàn)實的，正確的方法是抓住諸多矛盾中的主要矛盾，認真對待并加以解決。在財務(wù)工作中最常見的矛盾是：
三、要善于抓大事?
善于交往，樂于溝通，并能夠區(qū)分出不同類型的朋友。?
具有團隊精神，了解自己在團隊中的位置，認清自己的團隊角色。?
如何幫助cfo從監(jiān)管型向經(jīng)營型轉(zhuǎn)變，從ceo的下屬向ceo的合作伙伴轉(zhuǎn)型呢？?
cfo負責(zé)公司財務(wù)和會計工作，與公司的其他高管不同。?
在進行財務(wù)決策時，財務(wù)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)考慮四個方面的財務(wù)管理因素。?
財務(wù)總監(jiān)必須了解資本市場是如何運轉(zhuǎn)的，熟悉資本市場，掌握一些資本市場的理論。?
財務(wù)總監(jiān)在進行財務(wù)決策之前，需要足夠的信息。在信息的披露方面，需要進行慎重和周密的考慮。因為信息一旦被披露，在現(xiàn)代社會，它將被迅速傳遞到世界各地。當(dāng)然，公司要花費時間和金錢為投資者提供信息，否則投資者需要權(quán)衡自己收集信息和獲得報酬的可能性，由此可能影響投資者對公司投資的信心，造成股票市價下降。此外，公司的財務(wù)決策本身對投資者就是一個重要的信息，例如一項減少現(xiàn)金紅利的決策可能導(dǎo)致股票市價的下跌。
財務(wù)管理者述職報告篇十四
在很多cfo看來，通過學(xué)習(xí)不僅是獲取專業(yè)知識，更重要的是開闊視野，提升專業(yè)知識外的勝任力。
一、cfo如何提高職業(yè)勝任力，確保職業(yè)晉升
從cfo全面的知識架構(gòu)分析
在很多cfo看來，通過學(xué)習(xí)不僅是獲取專業(yè)知識，更重要的是開闊視野，提升專業(yè)知識外的勝任力。在學(xué)習(xí)交流工作經(jīng)驗過程中，戰(zhàn)略思維能力、分析判斷能力、溝通協(xié)調(diào)能力、組織管理能力等都是出現(xiàn)頻率很高的詞句，說明中國cfo的職業(yè)角色正在發(fā)生著重大的轉(zhuǎn)變。部分cfo在本科，甚至是高中畢業(yè)后，通過持續(xù)學(xué)習(xí)，獲得碩士或者博士學(xué)位的已占了很高的比例。在碩士學(xué)位中，以mba學(xué)位占半壁江山。
要不斷拓展視野，適應(yīng)當(dāng)代cfo的職能要求
cfo是一個穿插在金融市場和公司內(nèi)部財務(wù)管理之間的舉足輕重的角色，毫無疑問，他們必須具備戰(zhàn)略的頭腦、開闊的思路、高-瞻遠矚的謀略和準(zhǔn)確的判斷力，從整體發(fā)展的戰(zhàn)略高度來認識和處理問題。
近四成受訪cfo的起步職業(yè)是會計，而國內(nèi)的會計教育內(nèi)容偏窄，知識結(jié)構(gòu)不足，導(dǎo)致許多財務(wù)人員雖然精通會計核算但缺乏管理思維。因此受訪cfo提到了要不斷接受、消化新信息，將知識面拓展到產(chǎn)、供、銷全面管理、企業(yè)內(nèi)部管理、寄觀經(jīng)濟管理、人力資源、戰(zhàn)略管理等多領(lǐng)域。
以前，我國傳統(tǒng)的財務(wù)分析一般是重視經(jīng)濟現(xiàn)象的微觀分析，缺乏從企業(yè)資本經(jīng)營的角度來看待財務(wù)分析，因此有受訪cfo提出要參與企業(yè)的重大決策，cfo必須具有商業(yè)頭腦，對市場要有獨特的見解和判斷分析能力，將價值與財務(wù)管理融為一體，全過程地參與公司價值創(chuàng)造戰(zhàn)略的制定。
與此同時，cfo正在從傳統(tǒng)地關(guān)注財務(wù)與會計的狹窄領(lǐng)域，拓展到公司的戰(zhàn)略和資源管理，強調(diào)cfo要善于利用財務(wù)分析技術(shù)，對市場、生產(chǎn)、銷售等多方面進行專業(yè)判斷和客觀決策；將公司戰(zhàn)略與價值最大化的目標(biāo)結(jié)合起來，制定、建議并監(jiān)督實施公司財務(wù)戰(zhàn)略，以支持公司推行其經(jīng)營戰(zhàn)略。
要不斷開拓創(chuàng)新，適應(yīng)當(dāng)代cfo的職能要求
隨著財務(wù)管理工作內(nèi)涵的拓展，財務(wù)管理不再是傳統(tǒng)觀念中的按部就班，這就意味著像cfo這樣的高級財務(wù)管理人員必須承擔(dān)起提高、優(yōu)化現(xiàn)有流程的責(zé)任。很多cfo提到財務(wù)必須要有標(biāo)準(zhǔn)化的流程，但流程不是墨守成規(guī)，重要的是要讓流程適合有效，這就需要不斷更新，適應(yīng)新的需要。
cfo 致力于的創(chuàng)新在一定程度上有別于技術(shù)人員的創(chuàng)新。對他們而言，在一個企業(yè)中，把不符合的模式改革為符合的模式，就是“創(chuàng)新”；從很多渠道中找出適合企業(yè)的思路也是“創(chuàng)新”；結(jié)合目前現(xiàn)狀提出有利于未來發(fā)展的方案還是“創(chuàng)新”。創(chuàng)新意識與創(chuàng)新能力已經(jīng)成為了當(dāng)代cfo核心勝任力之一。
要不斷有效溝通，提升cfo必備的勝任力
所以cfo除了是出色的財務(wù)專家外，更是優(yōu)秀的管理者，還需要了解市場、生產(chǎn)、工藝、人力資源等知識，并能和董事會、商業(yè)伙伴及員工進行有效溝通。
cfo既要處理好與股東、董事會及審計委員會、社會審計機構(gòu)等的外部關(guān)系，同時，又要處理好與ceo、內(nèi)部審計機構(gòu)、cio等關(guān)鍵人物的內(nèi)部關(guān)系。對于cfo而言，溝通能力很重要，因為cfo需要各部門的支持，沒有其他部門的支持，任何監(jiān)控都是蒼白的。
二、突顯專業(yè)能力的職位
職業(yè)特征明顯，數(shù)字敏感力高
參與創(chuàng)新研究中心訪談的外企cfo，任職的企業(yè)一般是外企在華的分公司或子公司；國企cfo任職的企業(yè)中87%是上市企業(yè)；民企cfo中65%的任職于上市企業(yè)，其中19%是在境外上市企業(yè)，他們的平均的工作年限為17年。
在國企與民企中，超過80%的cfo是財經(jīng)類本科專業(yè)科班出身，64%左右的外企cfo也是科班出身，剩余30%左右的外企cfo是由理工科專業(yè)轉(zhuǎn)型而來。
在很多cfo眼中，財務(wù)工作入門的門檻并不高，并非一定要求財經(jīng)類專業(yè)出身，學(xué)應(yīng)用數(shù)學(xué)、應(yīng)用物理、化學(xué)等專業(yè)出身的大有人在，但要成為財務(wù)高手，就必須對數(shù)字感興趣，有敏銳的數(shù)字感?！案鞣N數(shù)據(jù)”、“各類報表”是cfo行使職責(zé)的基本媒介，所以cfo必須具備靈敏的數(shù)字判斷能力和很強的分析能力，分析財務(wù)數(shù)字背后的含義，用數(shù)據(jù)說話，為公司的關(guān)鍵決策和長期發(fā)展戰(zhàn)略提供建議?？梢哉f，cfo的職業(yè)特征之一就是使企業(yè)在“數(shù)據(jù)”中成長。
分類體系清晰、知識結(jié)構(gòu)明確
財務(wù)人員與人力資源、行政、市場等人員在職業(yè)發(fā)展上一個較大的差異點體現(xiàn)在不同級別、不同類別的財務(wù)人員在職業(yè)規(guī)劃上都有與之相配套的職業(yè)資格證書供其提升專業(yè)度。雖然國內(nèi)外權(quán)威的財務(wù)職業(yè)資格證書有數(shù)十種之多，但是它們的分類體系清晰、知識結(jié)構(gòu)明確。因此，對于財務(wù)人員而言，他們的職業(yè)發(fā)展方向與取得何種職業(yè)資格證書的關(guān)聯(lián)性很強。
不同性質(zhì)企業(yè)的cfo取得的職業(yè)資格證書或職稱數(shù)量的差異，外企普遍認可國外的職業(yè)資格證書，而國企與民企cfo更愿意獲取國內(nèi)的職稱，體現(xiàn)了不同的企業(yè)性質(zhì)對cfo的從業(yè)要求。
有些cfo在訪談時提到，在取得某些資格證書的過程中，重新理解了每個工作層面承擔(dān)的職能，以及每項職能發(fā)揮的作用，從一個組織者的角度看問題，尋找最佳的專業(yè)解決方案。從側(cè)面折射出cfo優(yōu)秀的分析判斷能力，他們把自身的問題與外界提供的信息相整合，挖掘到問題的本質(zhì)，這種特質(zhì)也在他們的日常工作中發(fā)揮得淋漓盡致。
職業(yè)角色問題，專業(yè)知識扎實
目前我國50%以上參與訪談的cfo從第一份工作起都沒有離開過財務(wù)領(lǐng)域，始終任職于公司的財務(wù)部門；20%左右的cfo即使第一份工作不是在公司的財務(wù)部門任職，也未離開過相關(guān)領(lǐng)域，他們或是從高校財經(jīng)老師轉(zhuǎn)型而來，或是從審計轉(zhuǎn)型而來。
專業(yè)素質(zhì)是cfo的核心價值體現(xiàn)，cfo不僅總攬所有財務(wù)職能，包括財務(wù)戰(zhàn)略、財務(wù)報告、成本管理、風(fēng)險管理、購并與重組、稅收籌劃、價值管理與全面預(yù)算、審計與內(nèi)部控制、財務(wù)分析與預(yù)測、經(jīng)管責(zé)任與資產(chǎn)管理等，并且精通各自領(lǐng)域的概念、實務(wù)和流程，對公司財務(wù)的運作環(huán)境也有深入的了解。這些作為cfo的基本功，并非一朝一夕能練就，需要有扎實的專業(yè)知識作為支撐。因此，cfo首先應(yīng)該是財務(wù)專家，具備較高的專業(yè)水準(zhǔn)，然后作為管理者參與公司的重大決策。
我認為要做一名合格的財務(wù)經(jīng)理，首先應(yīng)當(dāng)具備以下幾項基本素質(zhì)：
1、明確自己的定位，有高-瞻遠矚的意識和角度，注重整體布局。
2、業(yè)務(wù)能力強，精通企業(yè)資源管理，有較強的數(shù)據(jù)分析能力。
3、良好的心理素質(zhì)，善于與下屬及其他部門溝通交流，具有個人魅力。
4、處事穩(wěn)重，做事當(dāng)機立斷。
要達成財務(wù)部工作目標(biāo)，首先要理好財，確保公司財務(wù)狀況健康穩(wěn)定；其次是當(dāng)好參謀，能根據(jù)財務(wù)信息深入分析，及時客觀地向公司高層提供與公司生存息息相關(guān)的財務(wù)報告。
而作為一名財務(wù)經(jīng)理，具體的工作范疇有哪些呢？在這里與大家簡單分享一下我的觀點：
1、明確財務(wù)部的核心內(nèi)容是理財，討論賬務(wù)處理問題時多給其他會計人員機會。
2、深入了解本企業(yè)的經(jīng)營活動和特點，知道自己應(yīng)該做什么，哪方面需要你。
3、熟練掌握財務(wù)管理技能。很多財務(wù)人員通過了各種資格考試，但沒有運用到實際工作中去，要大膽實踐起來，不要用理論無法適合實際為自己開脫。
4、積極學(xué)習(xí)企業(yè)管理知識，讓你的每一個建議和決定都趨于專業(yè)，從而提高企業(yè)的價值。不要限于做“賬房先生”，而是做一名復(fù)合型的高手。
5、放手培養(yǎng)下屬。財務(wù)基礎(chǔ)工作需要經(jīng)過專業(yè)訓(xùn)練并富有創(chuàng)新精神和執(zhí)行力的財務(wù)人員完成，而你的工作是思考，提出問題和進行危機管理。
6、關(guān)照和激勵下屬。財務(wù)人員工作辛苦，應(yīng)竭力創(chuàng)造一個良好的工作氛圍，使他們在學(xué)習(xí)與創(chuàng)新中提升自身價值，提升企業(yè)價值，同時分享快樂。
從具體業(yè)務(wù)上說主要有以下幾個方面：
1、合理安排資金。
2、合理安排部門工作。
3、努力協(xié)調(diào)與其他部門的關(guān)系。
4、協(xié)助管理層推行預(yù)算管理。
5、準(zhǔn)備管理數(shù)據(jù)揭示問題。
下面就我?guī)啄甑墓ぷ鹘?jīng)驗，談幾點體會：
一、合格的財務(wù)經(jīng)理，首先是一名合格的會計師
任何勞動都會產(chǎn)生成果，財務(wù)就是會計信息，信息是一種非常有用且重要的商品。財務(wù)經(jīng)理的基本能力是把會計做好，把數(shù)據(jù)搞清楚，為管理層提供有用的信息。每一個財務(wù)人員從一進校門，大家就開始學(xué)習(xí)有借必有貸，借貸并相等，只要借方等于貸方，資產(chǎn)等于負債加權(quán)益，很多會計人員認為把賬記清記對是一項簡單的事情。其實不然，會計并不是這么簡單，不是坐在辦公室里編制幾張憑證，記幾頁賬就能把數(shù)據(jù)搞清楚，把數(shù)據(jù)弄對的。會計工作是對企業(yè)各項經(jīng)濟活動的精確反映，所有的數(shù)據(jù)要傳遞到財務(wù)部門要經(jīng)過很多程序，有一定的時間，在這一過程中除了時間偏差外，還可能存在制度上的偏差，流程偏差及人為偏差，這些偏差的存在需要財務(wù)人員實地了解，修訂制度，改善流程來加以解決。財務(wù)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)是一名合格的會計師，從專業(yè)的角度、從企業(yè)實際的角度都能帶領(lǐng)團隊把企業(yè)的'各項財務(wù)數(shù)據(jù)弄清楚弄正確，把經(jīng)營流程弄順暢。
財務(wù)會計是對歷史數(shù)據(jù)進行確認、計量、記錄和報告的，歷史是無法改變且無法改善的，計量本身并不能創(chuàng)造價值，只有從中發(fā)現(xiàn)問題，改良未來行為后，計量的數(shù)據(jù)才有實際的指導(dǎo)意義。財務(wù)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)清楚這一點，不斷地在準(zhǔn)確計量的基礎(chǔ)上進行分析，提出改良方法。
在這里提兩個要求：
1、把數(shù)字做對做全只是一項基本功。
現(xiàn)代財務(wù)管理決不能為數(shù)字而數(shù)字，因為僅利用會計來歸集和核算已成為歷史，深入分析和提出策略性的建議愈加重要，標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)負債表、損益表已不能反映真正的經(jīng)營狀況。
2、對數(shù)字要有高度的敏感性。
關(guān)注細節(jié)不僅僅是財務(wù)經(jīng)理而是所有財務(wù)人員的一項基本的素質(zhì)和要求，唯有如此方能將數(shù)字核算準(zhǔn)確。關(guān)注細節(jié)的深化并不是純粹的分分錢錢的計較，而是要有高度的數(shù)字敏感性，唯有對數(shù)字敏感，才能從枯燥的數(shù)字中敏銳地捕捉到不和-諧音符。
關(guān)于這兩點，財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)該是必備的管理技巧。
二、合格的財務(wù)經(jīng)理，還要是一名合格的管理會計師
1、現(xiàn)代財務(wù)經(jīng)理除了財務(wù)方面的管理工作外，需要更多地介入企業(yè)其他管理之中。
財務(wù)經(jīng)理在企業(yè)管理方面要說話，要發(fā)表自己的意見，得用數(shù)據(jù)作為強大憑依。但只憑財務(wù)會計方面的數(shù)據(jù)專業(yè)性過強，另外其他方面的數(shù)據(jù)還存在許多局限性，是不能使管理者理解或合理運用。要適應(yīng)高層管理者的需求，許多數(shù)據(jù)需要進行加工、分析，這些就是管理會計的內(nèi)容，只有使自己成為一個好管理會計師，你才能拿出合理的數(shù)據(jù)來說明你的觀點，因此，財務(wù)經(jīng)理做一名合格的管理會計師必要也必須。
2、財務(wù)經(jīng)理在平時管理和處理事情時必須靈活而有原則，但原則決不能靈活。
在職業(yè)道德和現(xiàn)實壓力之間，在堅持原則和靈活處理之間，的確很難把握好、平衡好，尤其財務(wù)經(jīng)理更是時時面臨這種挑戰(zhàn)。太過堅持原則，估計連朋友都沒得做，成為大家眼中的死板較勁之人；太靈活，棄某些法理不顧，又會使公司利益受損，從而為個人職業(yè)道德打上問號。對此我的看法是靈活而要有原則，但原則決不能靈活，比如在內(nèi)部管理和費用控制上，必須堅持原則，強調(diào)規(guī)范。
3、在平時的管理中，溝通非但必要而且重要。
財務(wù)會計甚至財務(wù)經(jīng)理都具備嫻熟的專業(yè)知識，可以提供非常具體準(zhǔn)確的財務(wù)數(shù)字，但不可否認，大多數(shù)財務(wù)人員是不善于溝通的，而作為財務(wù)經(jīng)理，必須做到有效溝通。溝通不僅包括內(nèi)部的溝通，還包括跟稅務(wù)、事務(wù)所等其他有關(guān)的部門或單位的溝通，這種溝通應(yīng)該是長期持續(xù)的，而非有事才進行。在溝通中最重要的原則是要用非專業(yè)的，平淡的語言或形象的數(shù)字將財務(wù)會計中專業(yè)的，深奧的理論和術(shù)語表達出來，只有聽得懂才能聽下去，只有聽下去你才有機會獲得支持，即便沒有支持，理解也是非常難得的。大多數(shù)財務(wù)人員會長時間呆在辦公室等別人來辦理業(yè)務(wù)，但不要忘了，如有空閑，一定要走出去，這樣你會了解事情的真-相，你會主動改善呆滯的業(yè)務(wù)流程，你會萌發(fā)更多的創(chuàng)意，你才能在內(nèi)部的目標(biāo)管理和過程控制上有發(fā)言權(quán)，否則很容易被其他部門尤其是業(yè)務(wù)人員視為“站著說話不腰疼”的人。
三、合格的財務(wù)經(jīng)理，同時是一名合格的注冊會計師
會計信息不僅提供給企業(yè)的股東和管理者，還要提供給企業(yè)外部的利益相關(guān)者，符合國家法規(guī)。企業(yè)的各種會計信息要經(jīng)得起來自各方面的檢查，現(xiàn)在大多數(shù)檢查都是委托注冊會計師來做，如果沒有注冊會計師的相關(guān)知識，往往會出現(xiàn)偏差，這樣就會給企業(yè)帶來不利的影響或損失，因此，一名合格的財務(wù)經(jīng)理還應(yīng)是一名合格的注冊會計師。
財務(wù)管理者述職報告篇十五
財務(wù)總監(jiān)作為企業(yè)財務(wù)管理方面的最高組織指揮者，在董事會或總經(jīng)理的授權(quán)下，全面負責(zé)企業(yè)財務(wù)方面的工作，每家企業(yè)都非常重視挑選自已的財務(wù)總監(jiān)，都希望自已所選財務(wù)總監(jiān)同時兼有高級會計師、管理會計師，注冊會計師的能力，最好還是一個溝通大師。企業(yè)對財務(wù)總監(jiān)提出如此高的要求，財務(wù)總監(jiān)的在企業(yè)中到底應(yīng)解決企業(yè)哪些事，筆者就自己多年的工作實踐，談一點自己的看法。
一、審核會計報告
雖然財務(wù)在企業(yè)里要做的工作很多，但其中最基礎(chǔ)的還是會計核算，財務(wù)總監(jiān)作為企業(yè)的財務(wù)管理方面的最高組織指揮者，其首要的任務(wù)就是組織好企業(yè)的會計核算，企業(yè)所有的財務(wù)管理工作都是建立在及時、全面、真實的會計核算基礎(chǔ)之上。會計核算是企業(yè)財務(wù)管理過程中的基礎(chǔ)，同時工作又非常具體和繁雜，財務(wù)總監(jiān)主要是組織會計核算，并不是要自己去做會計，進行會計具體操作，主要是組織企業(yè)會計核算體系的建立、相關(guān)財會、管理制度的建立，建設(shè)一個高效的會計機構(gòu)，帶出一支有戰(zhàn)斗力的會計團隊，促使企業(yè)會計核算符合國家的政策、符合企業(yè)的利益要求。會計核算的所有工作最終是以會計報告綜合反映出來的，財務(wù)總監(jiān)通過審核財務(wù)報告來監(jiān)管企業(yè)會計核算、監(jiān)管經(jīng)營過程中執(zhí)行各項制度、政策的情況，監(jiān)控企業(yè)預(yù)算執(zhí)行過程與結(jié)果，簽審企業(yè)會計報告是財務(wù)總監(jiān)必不可少的工作之一。
二、進行企業(yè)經(jīng)濟活動分析
企業(yè)財務(wù)報告專業(yè)性、綜合性比較強，很多財務(wù)數(shù)據(jù)也比較籠統(tǒng)，它只能綜合反映企業(yè)的某些經(jīng)營狀況，至于其間包含的許多具體經(jīng)濟信息無法一一反映，為保證管理者能讀懂其中的`內(nèi)容，財務(wù)總監(jiān)應(yīng)利用自己的專業(yè)知識，通過對企業(yè)經(jīng)營活動過程各方面的了解，利用所學(xué)的專業(yè)分析方法，對企業(yè)經(jīng)濟活動情況進行綜合分析，寫出比較系統(tǒng)、讓其他管理者都讀得懂的分析報告，為企業(yè)最高決策者提供決策所需要的相關(guān)財務(wù)信息。
三、組織企業(yè)財務(wù)預(yù)算的編制、日常檢查等工作
隨著企業(yè)規(guī)模的擴大，預(yù)算管理在企業(yè)管理中的重要性越顯突出，財務(wù)管理也是如此，上了一定規(guī)模的企業(yè)，財務(wù)管理主要也是圍繞財務(wù)預(yù)算來進行，財務(wù)總監(jiān)作為財務(wù)管理方面的最高組織者，組織企業(yè)財務(wù)預(yù)算的編制那是天經(jīng)地義的事，當(dāng)然預(yù)算編制只是財務(wù)管理的初始，關(guān)鍵還在于執(zhí)行，如何使執(zhí)行不偏離原定規(guī)劃，在執(zhí)行過程中時刻進行預(yù)算的日常檢查必不可少，只有這樣，才能真正做到事前有規(guī)劃、事中有管理，事后有分析，預(yù)算管理是財務(wù)總監(jiān)必不可少的一件事。
四、組織企業(yè)成本管理，壓縮企業(yè)成本
在現(xiàn)代經(jīng)濟社會，做獨家生意是很少的，絕大部分商品在市場上都能找到相同或相似的替代品，在這種情況下，產(chǎn)品的質(zhì)量和成本就顯得十分重要，在激烈的市場竟?fàn)幹?，成本在很大程度上決定了企業(yè)盈利水平，決定了企業(yè)命運，成本控制是企業(yè)財務(wù)管理的重點，也是企業(yè)財務(wù)總監(jiān)工作的重點之一，組織企業(yè)成本核算、成本管理、壓縮企業(yè)支出，成為財務(wù)總監(jiān)必須做好的一件事。
五、管理企業(yè)財務(wù)制度
企業(yè)是一個以營利為目的經(jīng)濟組織，組織管理具有共性，那就是法制化，以法治管理替代人治管理是企業(yè)發(fā)展的必然，財務(wù)管理作為這個經(jīng)濟組織管理中的一個重要組成部分，而且是核心部分，財務(wù)管理體系化和法制化必不可少，作為企業(yè)財務(wù)方面的最高組織者和責(zé)任人，財務(wù)總監(jiān)是這一法制化體系建設(shè)的組織者，應(yīng)組織好對企業(yè)內(nèi)部財務(wù)制度的制定、貫徹執(zhí)行、組織好對國家財政、財務(wù)、稅收等相關(guān)法規(guī)的學(xué)習(xí)與執(zhí)行，對制度的執(zhí)行進行詳查，以確保企業(yè)守法經(jīng)營。
六、調(diào)配企業(yè)營運資金
人們常將企業(yè)的資金比著人體身上的血液，缺少血液人就會死，即使不缺血，流動不暢也會生病，企業(yè)也一樣，缺少資金企業(yè)也完蛋，資金流動不暢也會出現(xiàn)經(jīng)營困難。
企業(yè)的經(jīng)營過程其實就是一項資金轉(zhuǎn)化成另一項資金的過程，從貨幣資開始經(jīng)過儲備資金、生產(chǎn)資金、銷售資金這幾個階段，一個循環(huán)最后再回到貨幣狀態(tài)，不斷往復(fù)，一刻也不能停留，在企業(yè)資金的循環(huán)過程中，為確保資金需求量、流動順暢，需要人來合理調(diào)配資金，對企業(yè)營運資金管理是企業(yè)財務(wù)管理的重要內(nèi)容之一，也是難度比較大的一項工作，如何合理調(diào)配企業(yè)營運資金，保證企業(yè)血液順暢流動，是財務(wù)總監(jiān)日常工作之一。
七、為企業(yè)生產(chǎn)與發(fā)展融資
資金對企業(yè)的重要性不用多說，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中，資金的需求量是隨著生產(chǎn)經(jīng)營的變化而不斷變化的，然而由于種種原因，企業(yè)不可能準(zhǔn)備一個隨時支取的資金百寶箱，較少投資者能隨時拿出企業(yè)經(jīng)營所需要的全部資金，絕大多數(shù)企業(yè)需要通過資本市場、金融市場、經(jīng)營市場去籌措企業(yè)經(jīng)營所需要的資金，籌措企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、投資發(fā)展所須要的資金是財務(wù)總監(jiān)的重要工作之一。
八、進行企業(yè)納稅籌劃
依法納稅是每個企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的法定義務(wù)，為國家建設(shè)多實現(xiàn)稅收，依法納稅，對每個企業(yè)來說都是一件非常光榮的事，但無論如何，交稅都會引起企業(yè)資金凈流出，企業(yè)資金流出一點，留給企業(yè)自用的資金就會少一點，這對企業(yè)并沒有益處，特別是當(dāng)企業(yè)急需資金時。企業(yè)要做到既依法納稅，又要避免資金過快、過集中流出，就應(yīng)當(dāng)進行業(yè)務(wù)調(diào)節(jié)、納稅籌劃，通過納稅籌劃，在遵守國家法規(guī)的基礎(chǔ)上，合理調(diào)節(jié)企業(yè)稅負，調(diào)節(jié)資金流動，這是企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的工作之一。
九、參與企業(yè)投資決策
企業(yè)除生產(chǎn)經(jīng)營外，投資也是決定企業(yè)命運的一項重要工作，如果說日常生產(chǎn)經(jīng)營決定企業(yè)短期的生存狀況的話，投資則決定企業(yè)長遠生存與發(fā)展，企業(yè)作為一個以持續(xù)經(jīng)營、追求發(fā)展的營利性組織，為了長遠發(fā)展投資必不可少，財務(wù)總監(jiān)作為企業(yè)財務(wù)管理方面的最高組織者，作為財務(wù)方面的專業(yè)人事，積極參與企業(yè)投資決策，組織對投資承受力分析、投資經(jīng)濟效益分析，并要籌措投資所需要的資金，參與企業(yè)投資決策也是財務(wù)總監(jiān)必不可少的一件事。
十、協(xié)調(diào)各方面財務(wù)關(guān)系
財務(wù)部門作為企業(yè)組織中的一個部分，財務(wù)管理作為企業(yè)管理體系的重要內(nèi)容之一，財務(wù)不可能獨立于組織、管理體系之外，必然要與相關(guān)部門、單位發(fā)生各種關(guān)系，要最大地發(fā)揮財務(wù)管理的效用，與各部門、各單位密切配合必不可少，與財務(wù)發(fā)生關(guān)系的部門非常多，除企業(yè)內(nèi)部采購、生產(chǎn)、經(jīng)營等各個部門外，企業(yè)外部聯(lián)系部門也很多，如客戶、工商、稅務(wù)、財政、海關(guān)、銀行、政府等，財務(wù)要與這么多部門發(fā)生直接關(guān)系，少不了有人從中進行必要的協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)財務(wù)與各方面的關(guān)系也是財務(wù)總監(jiān)必不可少的重要工作內(nèi)容之一。
作為公司的最高財務(wù)負責(zé)人，全面主持著公司范圍內(nèi)財務(wù)管理工作，是對公司的財務(wù)活動和會計活動進行管理和監(jiān)督的公司高級管理人員，直接對該公司董事會負責(zé)。財務(wù)控制實質(zhì)是對財務(wù)活動的控制，確保公司資金集中管理、分散經(jīng)營風(fēng)險的優(yōu)勢，確保了公司經(jīng)營信條、戰(zhàn)略計劃、確保了資金、對外投資、擔(dān)保等方面的管理。
（一）圍繞一個目的。即“以公司價值最大化為目的”。財務(wù)負責(zé)人是所在公司的主要決策者之一，公司所有財務(wù)活動必須圍繞著如何搞好財務(wù)管理、提高成本費用效益、確保公司資產(chǎn)的保值增值，實現(xiàn)公司價值的最大化為目標(biāo)進行。
（二）心中有兩張王牌：即銷量和公司財務(wù)管理大綱。銷量是產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟效益的源泉。作為公司最高財務(wù)負責(zé)人，對銷量在企業(yè)生存和發(fā)展中的地位應(yīng)該有清醒和明確的認識，必須認識到銷量是銷售企業(yè)的金牌，必須抓住一切工作和中心都要圍繞擴大銷量去開展資金的籌劃、運用、分配等財務(wù)管理工作?！敦攧?wù)管理大綱》是確保公司各項業(yè)務(wù)規(guī)范、有效、合理、合法地執(zhí)行的制度保障，是讓企業(yè)沿著固有正確軌道發(fā)展的重要保障。
（三）發(fā)揮好“三種職能”。監(jiān)管職能，是企業(yè)應(yīng)根據(jù)實際需要，建立和完善企業(yè)的各項資產(chǎn)的實物管理制度，加強相關(guān)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制及崗位內(nèi)部牽制，建立必要的內(nèi)部監(jiān)督機制，保障公司財物的安全和完整；反映職能，應(yīng)當(dāng)盡量克服經(jīng)營者對所有權(quán)者信息反饋的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果；服務(wù)職能，是財務(wù)負責(zé)人要適應(yīng)市場的快速發(fā)展及經(jīng)營環(huán)境、布局的不斷變化，不斷優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，主動溝通和配合其他部門的工作或業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的銜接。作為財務(wù)負責(zé)人，必須注意日常工作中的服務(wù)意識，必須注意適當(dāng)?shù)姆艡?quán)，不能顧此失彼，制約或影響業(yè)務(wù)的發(fā)展。
（四），要堅持“四項原則”。收支兩條線原則是所有支出全部通過總部資金管理部門批準(zhǔn)后方可從分（子）公司收入戶劃至支出帳戶支付的資金管理制度。對不經(jīng)批準(zhǔn)的坐支行為，堅決徹底處理到位；合理合規(guī)原則是財務(wù)負責(zé)人員處理事情的原則?既要保證合規(guī)，也要注意合理，在原則中注意靈活，在靈活中掌握原則；公平原則是財務(wù)負責(zé)人應(yīng)當(dāng)具有較強的協(xié)調(diào)平衡能力，在考慮任務(wù)、貨物、收入的分配時，必須有根有據(jù)地進行；持續(xù)發(fā)展原則是在決策過程中，財務(wù)負責(zé)人必須站在所有權(quán)者立場充分考慮企業(yè)的長遠利益，考慮企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。
（五）采取“六條措施”。計劃實現(xiàn)是在對市場進行科學(xué)預(yù)測的基礎(chǔ)上，以目標(biāo)利潤為前提，編制全國的銷售計劃、購進計劃、費用計劃、成本計劃、現(xiàn)金收支計劃和損益表預(yù)算；流程操作是在流程未修改前，堅決按流程不折不扣地執(zhí)行到位，確保不因人為的原因造成業(yè)務(wù)工作銜接上的損失；有效激勵是員工通過努力希望得到各級領(lǐng)導(dǎo)的認可，個人價值實現(xiàn)的形式也希望得到有效的激勵；手續(xù)辦事：是要時刻注意辦“手續(xù)”無據(jù)或不符合手續(xù)的一律不得辦理，這是對財務(wù)管理者的基本要求，也是財務(wù)負責(zé)人對全部業(yè)務(wù)工作的指導(dǎo)原則；超前思維是在決策過程中，財務(wù)負責(zé)人必須有超前思維，要站在公司整體和長遠利益的高度，時刻樹立一種使命感和緊迫感，有非凡的預(yù)見性，決不能因為自身的素質(zhì)而影響公司決策的制定和貫徹執(zhí)行；書面總結(jié)是在實踐工作中要將工作中執(zhí)行得好的方面、學(xué)習(xí)中的新發(fā)現(xiàn)和新觀點以書面的形式總結(jié)出來，進行系統(tǒng)的總結(jié)。通過書面的、系統(tǒng)的、完整的評價，發(fā)現(xiàn)工作的不足，使管理水平不斷得到提升。
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