每個(gè)人都曾試圖在平淡的學(xué)習(xí)、工作和生活中寫一篇文章。寫作是培養(yǎng)人的觀察、聯(lián)想、想象、思維和記憶的重要手段。范文書寫有哪些要求呢？我們?cè)鯓硬拍軐懞靡黄段哪?？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來(lái)看一看吧。
商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類篇一
銷售量不及預(yù)期
此為影響公司能否有盈余、能否持續(xù)成長(zhǎng)、永續(xù)經(jīng)營(yíng)的重要因素，對(duì)于同樣資產(chǎn)、人力的投入，倘若銷售量不及預(yù)期，公司的生存和成長(zhǎng)將受到威脅。
應(yīng)對(duì)措施：
產(chǎn)量不足
由于透明導(dǎo)電薄膜的拓展空間有限，加之營(yíng)銷策略的不確定性造成選擇上的模糊與困難，由此造成的它產(chǎn)量不足、無(wú)法滿足訂單現(xiàn)象可能影響我公司效益。
應(yīng)對(duì)措施：
我公司將在保證設(shè)備質(zhì)量的情況下，以最快的速度將其推向全國(guó)整個(gè)行業(yè)，同時(shí)我公司在進(jìn)入市場(chǎng)初期將采用風(fēng)險(xiǎn)更低的訂單制生產(chǎn)，避免市場(chǎng)需求出現(xiàn)嚴(yán)重萎縮的風(fēng)險(xiǎn)。
產(chǎn)量過(guò)剩
由于生產(chǎn)規(guī)模過(guò)大而需求量較而造成產(chǎn)品過(guò)剩。
應(yīng)對(duì)措施：
堅(jiān)持不懈的開(kāi)辟市場(chǎng)，與各大需求商保持聯(lián)系，擴(kuò)大銷售對(duì)象范
圍，也會(huì)考慮以低于平時(shí)的價(jià)錢進(jìn)行出售。由于透明導(dǎo)電薄膜能夠較長(zhǎng)期的保存，且?guī)齑尜M(fèi)用較低，只要我們的月銷量達(dá)到，便可維持正常的經(jīng)營(yíng)。
商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類篇二
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)和居民收入水平的持續(xù)提高,我國(guó)居民資產(chǎn)保值增值的意愿不斷加強(qiáng),商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品備受投資者追捧。近年來(lái)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行紛紛將理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)作為優(yōu)化收益結(jié)構(gòu)、拓寬中間業(yè)務(wù)創(chuàng)收渠道的重點(diǎn),理財(cái)產(chǎn)品在發(fā)行數(shù)量和發(fā)行規(guī)模上屢創(chuàng)新高。然而隨著理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展創(chuàng)新，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)運(yùn)行中也暴露出許多問(wèn)題，積聚金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也給金融調(diào)控帶來(lái)很大的挑戰(zhàn)。
理財(cái)產(chǎn)品發(fā)售火熱，數(shù)量和規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)。商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品不管是從發(fā)行量上還是從發(fā)行規(guī)模上看,理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)都以驚人的速度不斷擴(kuò)張。20xx年,阜新市銀行理財(cái)產(chǎn)品發(fā)售數(shù)量達(dá)3471期，發(fā)行規(guī)模高達(dá)億元,無(wú)論是在發(fā)行數(shù)量上還是在發(fā)行規(guī)模上都實(shí)現(xiàn)了較快增長(zhǎng),在發(fā)行量較20xx年增長(zhǎng)了個(gè)百分點(diǎn)，發(fā)行規(guī)模同比增長(zhǎng)。
期限結(jié)構(gòu)短期化趨勢(shì)明顯，預(yù)期收益呈下降趨勢(shì)。近三年來(lái)，阜新市三個(gè)月以下的理財(cái)產(chǎn)品占發(fā)行總量之比都在60%左右，六個(gè)月以內(nèi)期限的理財(cái)產(chǎn)品占發(fā)行總量之比都超過(guò)80%,理財(cái)產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)短期化趨勢(shì)明顯。從近三年來(lái)6個(gè)月期限理財(cái)產(chǎn)品平均預(yù)期收益率變動(dòng)情況來(lái)看，預(yù)期收益率有明顯的下降趨勢(shì)，從20xx年四季度的下降到20xx年四季度的，相差個(gè)百分點(diǎn)。
表外理財(cái)漸成主導(dǎo)，個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品供需兩旺。表外理財(cái)產(chǎn)品不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)核算，是商業(yè)銀行主要理財(cái)業(yè)務(wù)。20xx年阜新市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共發(fā)售表外理財(cái)產(chǎn)品2580期，占新發(fā)理財(cái)產(chǎn)品的；累計(jì)募集資金億元，占理財(cái)產(chǎn)品募集資金總額的，較20xx年增長(zhǎng)個(gè)百分點(diǎn)。在居民投資渠道受限，其它金融市場(chǎng)預(yù)期收益不確定的情況下，個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品一直占據(jù)理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)的大部分份額。20xx年阜新市金融機(jī)構(gòu)累計(jì)對(duì)個(gè)人新發(fā)理財(cái)產(chǎn)品2901期，占新發(fā)理財(cái)產(chǎn)品總量的；新發(fā)個(gè)人產(chǎn)品募集資金億元，占新發(fā)理財(cái)產(chǎn)品募集資金總額的，較20xx年增長(zhǎng)個(gè)百分點(diǎn)。
資金投向日趨多元，經(jīng)營(yíng)模式呈現(xiàn)基金化趨勢(shì)。隨著理財(cái)產(chǎn)品資產(chǎn)規(guī)模的增長(zhǎng)，理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)的品種和投資范圍也日益豐富。商業(yè)銀行正在改變目前單一理財(cái)?shù)慕?jīng)營(yíng)模式，實(shí)現(xiàn)向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型，理財(cái)產(chǎn)品朝著開(kāi)放式、基金化的方向發(fā)展。資金運(yùn)用主要以股票及其他股權(quán)、非股票證券等標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)為主，投向票據(jù)、資金信托等非標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)減少較多。20xx年阜新市理財(cái)產(chǎn)品資金投向中，投向股票及其他股權(quán)、非股票證券的比例最大，分別為和。其中，投向資金信托的比例為，比年初增減額的占比下降個(gè)百分點(diǎn)。
理財(cái)產(chǎn)品調(diào)劑存款作用明顯，加大金融調(diào)控難度。一是理財(cái)產(chǎn)品拉動(dòng)存款規(guī)模不斷波動(dòng)，對(duì)貨幣供給定義與計(jì)量的難度加大。為緩解存款壓力，很多銀行利用短期理財(cái)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)月底資金回流表內(nèi)，月初存款外流，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)存款月增量波動(dòng)明顯。以20xx年阜新市儲(chǔ)蓄存款和理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)行情況為例，除個(gè)別月份，表外理財(cái)月增量與存款月增量此消彼長(zhǎng)。存款規(guī)模大幅波動(dòng)加大了貨幣供應(yīng)量m2、m1的監(jiān)測(cè)難度。二是理財(cái)產(chǎn)品降低了貨幣需求的利率彈性。據(jù)調(diào)查阜新市轄內(nèi)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的收入占銀行總收入比重從20xx年的上升到20xx年的，使得傳統(tǒng)的息差收入占比下降，銀行對(duì)利率變動(dòng)的敏感性減弱。三是放大貨幣乘數(shù)。銀行理財(cái)產(chǎn)品使現(xiàn)金比率下降，使得儲(chǔ)戶持有現(xiàn)金的機(jī)會(huì)成本加大，從而使得現(xiàn)金的持有量減少，由于它與貨幣乘數(shù)之間是反函數(shù)，從而不斷放大貨幣乘數(shù)。
同業(yè)理財(cái)規(guī)模高企，部分資金流向受限行業(yè)。同業(yè)理財(cái)產(chǎn)品主要為信貸類理財(cái)產(chǎn)品，銀行間互相持有對(duì)方信貸類理財(cái)產(chǎn)品，即可以隱藏信貸規(guī)模又可以享有貸款收益，近年來(lái)同業(yè)理財(cái)產(chǎn)品規(guī)模不斷擴(kuò)張。阜新市發(fā)售的理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)運(yùn)作模式同業(yè)占比一直較高，近三年以來(lái)，始終保持在四成以上，20xx年占比達(dá)到，較20xx年提高個(gè)百分點(diǎn)。此外同業(yè)理財(cái)產(chǎn)品迅速擴(kuò)張的同時(shí)成為國(guó)企、地方政府融資的重要渠道，使兩高一剩行業(yè)、地方政府融資平臺(tái)等本應(yīng)該受到限制的資金需求繼續(xù)獲得大量資金，20xx年轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)售的信貸類理財(cái)產(chǎn)品已達(dá)到全年新增貸款的三成，其中的信貸類理財(cái)產(chǎn)品資金流向兩高一剩行業(yè)、地方政府融資平臺(tái)。短期融資投入長(zhǎng)期項(xiàng)目，金融風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚。
“資產(chǎn)池”運(yùn)行模式存隱憂，風(fēng)險(xiǎn)管理亟待完善。當(dāng)前，大量銀行理財(cái)產(chǎn)品采用“資產(chǎn)池”運(yùn)作模式進(jìn)行管理。“資產(chǎn)池”類型產(chǎn)品通過(guò)組合投資，分散風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到優(yōu)化資產(chǎn)配置的效用。然而期限錯(cuò)配、信息不透明的運(yùn)作方式，在后續(xù)資金不足時(shí)，有可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。然而目前銀行理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，各家商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品等級(jí)都是內(nèi)部評(píng)定的，且沒(méi)有銀行對(duì)外公開(kāi)披露其理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的評(píng)定方法，投資者難以獲得有效的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)提示。根據(jù)400份有效問(wèn)卷調(diào)查顯示，客戶對(duì)理財(cái)人員的依賴程度在最終做出銀行理財(cái)產(chǎn)品購(gòu)買決定時(shí),絕大部分客戶離不開(kāi)專業(yè)理財(cái)人員的參考意見(jiàn),僅有的少數(shù)客戶完全依靠自己收集的信息決定購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品。的客戶在事先搜索一些信息的基礎(chǔ)上再參考理財(cái)人員的意見(jiàn),的客戶則完全聽(tīng)從銀行專業(yè)理財(cái)人員的意見(jiàn)。理財(cái)產(chǎn)品銷售人員常常利用其信息優(yōu)勢(shì)故意夸大收益而輕視對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)明，使客戶消費(fèi)在尚未弄清產(chǎn)品所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的前提下，本著對(duì)商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄烙印，購(gòu)買“高收益”理財(cái)產(chǎn)品時(shí)往往忽視其背后的高風(fēng)險(xiǎn)。
外核算標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，理財(cái)監(jiān)管“空地”凸顯。近年來(lái)，商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)種類和規(guī)模不斷擴(kuò)大，已成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和利潤(rùn)的增長(zhǎng)點(diǎn)，20xx年阜新市轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)表外理財(cái)產(chǎn)品募集金額為億元，比20xx年增加億元 ，表外理財(cái)資產(chǎn)相當(dāng)于表內(nèi)總資產(chǎn)的，比20xx年提高個(gè)百分點(diǎn)。目前中國(guó)人民銀行、財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的制度規(guī)定，主要針對(duì)表內(nèi)會(huì)計(jì)核算，監(jiān)管部門對(duì)銀行表外資產(chǎn)管理相對(duì)薄弱，一直采取緊密觀察和跟隨市場(chǎng)、針對(duì)具體情況“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”及時(shí)糾正不規(guī)范行為的被動(dòng)的、堵漏洞的監(jiān)管方式。在我國(guó)分業(yè)監(jiān)管的機(jī)制約束下，給商業(yè)銀行通過(guò)交叉性金融創(chuàng)新進(jìn)行監(jiān)管套利留下了制度空間，采取不斷“金融創(chuàng)新”的手段繞過(guò)金融監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)利用表外理財(cái)監(jiān)管套利及監(jiān)管逃避。
健全理財(cái)產(chǎn)品金融統(tǒng)計(jì)制度，加強(qiáng)表外理財(cái)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)。建議結(jié)合金融統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化的相關(guān)要求，針對(duì)理財(cái)產(chǎn)品統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)源、統(tǒng)計(jì)口徑、數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、會(huì)計(jì)核算方法和信息反饋與發(fā)布渠道進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定，提高理財(cái)產(chǎn)品統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的相關(guān)性和可用性。同時(shí)盡快建立起對(duì)理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)管的法規(guī)制度，并進(jìn)一步明確我國(guó)中央銀行對(duì)整個(gè)金融業(yè)的法定統(tǒng)計(jì)監(jiān)管職責(zé)；加強(qiáng)開(kāi)展對(duì)表外理財(cái)產(chǎn)品的流量和利率統(tǒng)計(jì)，強(qiáng)化對(duì)資金流向的統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，全面反映理財(cái)產(chǎn)品對(duì)貨幣供應(yīng)量的規(guī)模、結(jié)構(gòu)的影響，逐步構(gòu)建起中國(guó)的流量和價(jià)格統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)體系。密切關(guān)注各類理財(cái)產(chǎn)品對(duì)貨幣總量的影響，根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品影響進(jìn)一步完善貨幣供應(yīng)量指標(biāo)檢測(cè)，改進(jìn)貨幣政策中介目標(biāo)。
全面規(guī)范同業(yè)理財(cái)業(yè)務(wù)，引導(dǎo)理財(cái)資金服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。盡快出臺(tái)監(jiān)管規(guī)定，從嚴(yán)規(guī)范同業(yè)理財(cái)會(huì)計(jì)核算，實(shí)行進(jìn)表管理。同時(shí)加強(qiáng)理財(cái)資金投向監(jiān)測(cè)。對(duì)房地產(chǎn)、融資平臺(tái)等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域制定涵蓋同業(yè)理財(cái)類信貸融資的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)表，實(shí)現(xiàn)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)理財(cái)融資監(jiān)測(cè)，督導(dǎo)商業(yè)銀行充分披露信息，“打包還原”基礎(chǔ)資產(chǎn)，嚴(yán)格控制理財(cái)資金投向。改善貨幣政策信貸渠道傳導(dǎo)機(jī)制，從數(shù)量調(diào)控逐步變?yōu)榻Y(jié)構(gòu)和方向調(diào)控。鼓勵(lì)銀行探索服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)新產(chǎn)品和新模式，引導(dǎo)銀行通過(guò)理財(cái)業(yè)務(wù)深度參與直接融資市場(chǎng)，推動(dòng)信貸資金投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的實(shí)體經(jīng)濟(jì)。
強(qiáng)化資產(chǎn)池模式風(fēng)險(xiǎn)防控，完善理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。強(qiáng)化“資產(chǎn)池”運(yùn)行模式風(fēng)險(xiǎn)防控，將銀行的表外信貨項(xiàng)目顯性化，增強(qiáng)資金來(lái)源與投向之間的匹配關(guān)系。規(guī)范劃分理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定統(tǒng)一權(quán)威的劃分標(biāo)準(zhǔn)，特別要注意規(guī)范銷售行為，要將風(fēng)險(xiǎn)提示放在首位，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露信息。逐步建立理財(cái)產(chǎn)品違約的市場(chǎng)出清機(jī)制。針對(duì)未來(lái)一段時(shí)間“資產(chǎn)池”運(yùn)行模式可能暴露出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)部門應(yīng)該厘清理財(cái)產(chǎn)品參與方的權(quán)責(zé)關(guān)系，明確金融機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任邊界，并建立合理的市場(chǎng)出清機(jī)制。
規(guī)范表外理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)處理方法，補(bǔ)充理財(cái)監(jiān)管制度空缺。統(tǒng)一設(shè)置表外理財(cái)核算科目用于銀行理財(cái)產(chǎn)品的核算，并統(tǒng)一采用復(fù)式記賬以完整地體現(xiàn)和反映理財(cái)資金的募集和運(yùn)作情況，形成規(guī)范統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算方法。相關(guān)部門應(yīng)出臺(tái)理財(cái)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算指引，明確理財(cái)業(yè)務(wù)各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的會(huì)計(jì)核算，包括初始確認(rèn)、存續(xù)期計(jì)量、到期支付等，制定詳細(xì)的會(huì)計(jì)指引方式。在商業(yè)銀行現(xiàn)有核算方法的基礎(chǔ)上，統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)分錄的設(shè)置和使用，規(guī)范理財(cái)資產(chǎn)、收入等金額的確認(rèn)、計(jì)量和列報(bào)，使各商業(yè)銀行能夠參照統(tǒng)一的指引進(jìn)行會(huì)計(jì)核算操作。此外相關(guān)部門要依據(jù)統(tǒng)一理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)處理方法，加強(qiáng)表外理財(cái)監(jiān)管，封堵商業(yè)銀行通過(guò)交叉性金融創(chuàng)新進(jìn)行監(jiān)管套利制度空間。
商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類篇三
銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容和種類
知識(shí)點(diǎn)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容和種類
風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)能夠運(yùn)用有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告工具，及時(shí)向高級(jí)管理層和交易前臺(tái)提供有價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)信息，以輔助交易人員、高級(jí)管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員進(jìn)行決策。
根據(jù)報(bào)告內(nèi)容、業(yè)務(wù)及組合種類、風(fēng)險(xiǎn)特征等差異合理確定報(bào)告層級(jí)和報(bào)告頻率，形成市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)日?qǐng)?bào)、周報(bào)、季報(bào)和不定期報(bào)告，建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)專題報(bào)告和重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告機(jī)制，建立向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和其他管理人員的有效報(bào)告路徑。
向董事會(huì)提交的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和分析報(bào)告通常包括銀行的總體市場(chǎng)頭寸、風(fēng)險(xiǎn)水平、盈虧狀況以及對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的其他政策和程序的遵守情況等內(nèi)容。向高級(jí)管理層和其他管理人員提交的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常包括按地區(qū)、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門、資產(chǎn)組合、金融工具和風(fēng)險(xiǎn)類別分解后的詳細(xì)信息，并具有更高的報(bào)告頻率。
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和分析報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括如下全部或部分內(nèi)容：
（1）按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類別分別統(tǒng)計(jì)/計(jì)量的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸；
（2）對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平的結(jié)構(gòu)分析；
（3）頭寸的盈虧情況；
（4）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制方法及程序的變更情況；
商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類篇四
淺談商業(yè)銀行小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分析
據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，在全國(guó)工業(yè)企業(yè)法人中，小企業(yè)占總數(shù)的近95％：小企業(yè)的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值占全國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的近50％，并提供了70％左右的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)。然而，一方面，小企業(yè)的發(fā)展面臨融資難問(wèn)題，急需商業(yè)銀行的信貸支持；另一方面，商業(yè)銀行因小企業(yè)存在高風(fēng)險(xiǎn)而對(duì)小企業(yè)施。目前，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極推動(dòng)小企業(yè)貸款工作，取得階段性進(jìn)展，但與小企業(yè)的融資需求相比，小企業(yè)貸款仍存在較大差距。主要表現(xiàn)在：一是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)小企業(yè)貸款占各項(xiàng)貸款余額的比重還不到15％：二是小企業(yè)貸款需求滿足率還比較低，小企業(yè)貸款難問(wèn)題仍然存在。
一、商業(yè)銀行小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)源分析
商業(yè)銀行小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)是指小企業(yè)在貸款期滿時(shí)沒(méi)有全部還清銀行貸款的違約行為發(fā)生的可能性。下面，我們從小企業(yè)和商業(yè)銀行兩方面來(lái)分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因。
(一)小企業(yè)方面
1、內(nèi)因的限制。內(nèi)因即由小企業(yè)內(nèi)部的特點(diǎn)所決定的商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)提供的貸款不能得到及時(shí)、足額償還的風(fēng)險(xiǎn)。一是小企業(yè)規(guī)模小，造成其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力差，市場(chǎng)影響力小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高導(dǎo)致小企業(yè)的發(fā)展前景不確定性增強(qiáng)。與此相應(yīng)的是銀行貸款回收不確定性增強(qiáng)，貸款風(fēng)險(xiǎn)增大。二是小企業(yè)資本充足率低，資本金少。固定資產(chǎn)規(guī)模小，存貨和應(yīng)收賬款的比重高，可提供給銀行的貸款擔(dān)保物有效性不足，使得商業(yè)銀行小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，便
商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類篇五
人民銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)是管理部門通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)收集涉及項(xiàng)目的各類信息，運(yùn)用定量或定性方法對(duì)這些信息進(jìn)行分類、剖析、識(shí)別，評(píng)估認(rèn)定是否為風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)程度并予以管理控制的過(guò)程。人民銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)是人民銀行內(nèi)部控制管理的重要內(nèi)容，是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理后所采取的控制措施，對(duì)于新常態(tài)下人民銀行高效履職具有重要的保障作用。
一、基層人民銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)的實(shí)踐做法
（一）收集分析。
（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)所收集的大量的詳細(xì)數(shù)據(jù)資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)，估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度。
1.客觀評(píng)估。根據(jù)歷史上風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際發(fā)生統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或是大量的試驗(yàn)來(lái)估測(cè)。
①將一個(gè)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件分解為若干個(gè)環(huán)節(jié)，通過(guò)分析計(jì)算各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及數(shù)量來(lái)估測(cè)此類風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率。
②通過(guò)對(duì)重要項(xiàng)目或重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行足夠量的模擬試驗(yàn)，統(tǒng)計(jì)出此項(xiàng)目或重要業(yè)務(wù)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件的概率。
2.主觀評(píng)估。根據(jù)個(gè)人經(jīng)驗(yàn)、預(yù)感或直覺(jué)而估測(cè)某項(xiàng)目發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率，屬于主觀判斷。主觀估測(cè)包括以下流程：
①根據(jù)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)組成專家組。專家組成員由熟悉機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢(shì)的專家、有經(jīng)驗(yàn)的工作人員組成。
②由每個(gè)工作組成員使用書面形式將自己的分析估測(cè)反映出來(lái)。
③整理匯總工作組成員意見(jiàn)，特別是匯總意見(jiàn)分析情況。
④工作組討論并分析意見(jiàn)分歧的原因。重新分析某一變量可能出現(xiàn)的次數(shù)或范圍和各環(huán)節(jié)點(diǎn)出現(xiàn)問(wèn)題的概率，如此重復(fù)進(jìn)行，直至工作組成員意見(jiàn)一致。從而估測(cè)出此項(xiàng)目發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能及損失程度。
（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。
根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，明確具體的應(yīng)對(duì)措施，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。
1.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。
①在業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動(dòng)中通過(guò)適當(dāng)?shù)姆绞椒椒ɑ虼胧┍苊怙L(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
②采取適當(dāng)?shù)拇胧┖头椒▽L(fēng)險(xiǎn)概率降到最小、風(fēng)險(xiǎn)程度降到最低。
③采取保險(xiǎn)等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給專門的機(jī)構(gòu)或部門。
④對(duì)于可接受的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)密切關(guān)注其發(fā)展變化情況并及時(shí)向上級(jí)行報(bào)告。
2.剩余風(fēng)險(xiǎn)控制。對(duì)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略后所有的剩余風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，定期形成剩余風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告，并及時(shí)糾正風(fēng)險(xiǎn)管理的薄弱環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)實(shí)施后的剩余風(fēng)險(xiǎn)水平在合理的范圍之內(nèi)，充分考慮風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略實(shí)施可能產(chǎn)生的新的風(fēng)險(xiǎn)，并有相關(guān)提示及處理措施，使之可控或可接受。
3.歷史分析。定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)過(guò)程形成的文件和記錄如風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告等進(jìn)行分析，歸納風(fēng)險(xiǎn)管理歷史規(guī)律。
二、基層人民銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)的不足與困難
（一）操作困難：強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與信息溝通阻滯的矛盾。主要表現(xiàn)在：一是信息渠道不暢。人民銀行內(nèi)部及與外部之間未能實(shí)現(xiàn)有效的溝通聯(lián)系協(xié)作制度，且報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)信息資料單一，不能動(dòng)態(tài)反映風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀。二是信息處理手段落后。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、估測(cè)、應(yīng)對(duì)工作尚處探索階段，系統(tǒng)化、專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平并不高，由于缺乏科學(xué)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的識(shí)別估測(cè)主要依賴定性分析與經(jīng)驗(yàn)判斷，存在定量分析不夠、風(fēng)險(xiǎn)大小估測(cè)不準(zhǔn)等問(wèn)題。三是應(yīng)對(duì)機(jī)制建設(shè)滯后。風(fēng)險(xiǎn)信息交流僅僅依靠前期準(zhǔn)備階段收集信息資料或進(jìn)行臨時(shí)xxx流，手段匱乏，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理綜合分析監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)系統(tǒng)建設(shè)滯后。
（二）機(jī)制困境：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制靈活與監(jiān)督機(jī)構(gòu)僵化的矛盾。主要表現(xiàn)在：人民銀行管理風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，離不開(kāi)良好的監(jiān)督約束機(jī)制。內(nèi)審部門發(fā)揮著主要的內(nèi)部監(jiān)督作用，但實(shí)際由于內(nèi)審機(jī)構(gòu)沒(méi)有很強(qiáng)的獨(dú)立性，監(jiān)督能力往往會(huì)受到管理體制以及外部干預(yù)等因素的影響，監(jiān)督作用不能夠得到全面的發(fā)揮。一些人民銀行分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)審部門只是流于形式，獨(dú)立性缺失，行使具體的監(jiān)督職能時(shí)顯得力不從心，更無(wú)法把監(jiān)督機(jī)制的作用充分發(fā)揮出來(lái)。
（三）管理困惑：風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)增強(qiáng)與人員隊(duì)伍老化的矛盾。內(nèi)審隊(duì)伍的整體素質(zhì)存在“短板”，知識(shí)面不全，綜合能力不高，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理方面的專門培訓(xùn)，專業(yè)知識(shí)更新慢，在實(shí)際工作中經(jīng)常套用老文件、老辦法來(lái)處理新情況、新問(wèn)題，對(duì)新風(fēng)險(xiǎn)的掌控能力差，造成內(nèi)審人員素質(zhì)跟不上形勢(shì)發(fā)展的需要，以致在審計(jì)檢查中底氣不足，難以發(fā)現(xiàn)深層次問(wèn)題。
三、完善基層人民銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)的建議
風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和方法并加以實(shí)施的過(guò)程。
（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。
對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況所作的估測(cè)報(bào)告，應(yīng)提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。一是在制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施方面，要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析和估測(cè)情況，結(jié)合本單位、本部門實(shí)際，按照內(nèi)部控制合理性原則，明確具體控制措施，在業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動(dòng)中通過(guò)適當(dāng)?shù)姆绞椒椒ɑ虼胧┍苊怙L(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，或者采取適當(dāng)?shù)拇胧┖头椒▽L(fēng)險(xiǎn)概率降到最小，將風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施實(shí)施后的剩余風(fēng)險(xiǎn)水平控制在合理的范圍內(nèi)。二是不同業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)采取的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略也不相同，具體包括：從制度和流程設(shè)計(jì)上對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行靜態(tài)控制，如建立雙人復(fù)核制度、三級(jí)審批制度、重要崗位輪換制度等；從本單位的自我監(jiān)督上對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)控制，如定期開(kāi)展本部門或上級(jí)行的業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督、審計(jì)部門開(kāi)展的履職和專項(xiàng)審計(jì)等；還有從機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備上對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行結(jié)構(gòu)控制等。三是充分考慮風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施實(shí)施后可能產(chǎn)生的新的風(fēng)險(xiǎn)，做出相關(guān)提示及處理措施，使之可控或可接受，密切關(guān)注其發(fā)展變化情況并及時(shí)向上級(jí)行報(bào)告。
（二）風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)應(yīng)對(duì)模型。
在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的時(shí)候，結(jié)合自身的情況，建立恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)估測(cè)模型，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及條件進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤控制。將各類風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)在控制系統(tǒng)中進(jìn)行標(biāo)明，闡明其特征、控制要素，對(duì)什么能做，什么不能做予以明確，一旦發(fā)現(xiàn)有越界的行為，即對(duì)其進(jìn)行及時(shí)的控制，盡可能的把損失降到最低。
1.制作樣本。
①將已知風(fēng)險(xiǎn)編寫為文檔。通過(guò)編寫風(fēng)險(xiǎn)陳述和詳細(xì)說(shuō)明相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)背景來(lái)記錄已知風(fēng)險(xiǎn)，相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)背景包括風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的何事、何時(shí)、何地、如何及原因。
②根據(jù)歷史上已確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)事件，進(jìn)行詳細(xì)陳述，并將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因條理化說(shuō)明，特別要深入分析風(fēng)險(xiǎn)事件與產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的條件之間的關(guān)系，條件變化與風(fēng)險(xiǎn)概率及損失度的關(guān)系，形成典型樣本，作為今后此類項(xiàng)目審計(jì)的啟示錄。
③對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)中未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件的項(xiàng)目，根據(jù)主觀估測(cè)的結(jié)果，編寫風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)樣本，詳細(xì)說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)條件變量的變化情況。
2.交流匯總。將所有已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)和未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)樣本材料通過(guò)某個(gè)平臺(tái)進(jìn)行交流和共享。
①面對(duì)面的交流。通過(guò)召開(kāi)研討會(huì)、座談會(huì)將各單位編寫的風(fēng)險(xiǎn)事件樣本材料進(jìn)行溝通討論，達(dá)成一致意見(jiàn)，形成風(fēng)險(xiǎn)模型。
②書面交流。通過(guò)刊物和郵件系統(tǒng)征集對(duì)某類風(fēng)險(xiǎn)事件或某風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)的估測(cè)論點(diǎn)進(jìn)行匯編，交流共享。
③根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)的內(nèi)容，設(shè)計(jì)一套風(fēng)險(xiǎn)樣本數(shù)據(jù)庫(kù)。所有員工都可以將自己的觀點(diǎn)根據(jù)不同的類別輸入其中存儲(chǔ)，作為一個(gè)專門為風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的共享平臺(tái)。
（三）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)的輔助措施。
1.強(qiáng)化人員素質(zhì)的提高在風(fēng)險(xiǎn)管理中的核心作用。如何把技術(shù)和人有效運(yùn)作于人民銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)，使工作的價(jià)值得到增加，使工作的效率得到提升，從而減少和控制風(fēng)險(xiǎn)，很明顯人員素質(zhì)的提高是第一要素。要提升員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和職業(yè)技能，采取多種形式的培訓(xùn)，促進(jìn)人民銀行員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)以及職業(yè)技能不斷提高，在各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理與操作中，最大限度減少技能缺失、責(zé)任淡薄、行為隨性所造成的風(fēng)險(xiǎn)。
2.建立有效的信息共享機(jī)制。建立部門與部門之間以及人民銀行分支機(jī)構(gòu)之間的信息共享與溝通機(jī)制。一是構(gòu)建信息交流平臺(tái)。結(jié)合人民銀行自身的信息特點(diǎn)，對(duì)信息的類別以及信息的內(nèi)容等進(jìn)行整理，促使各類信息變得更加透明、更加及時(shí)準(zhǔn)確。二是建立“風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告”定期或不定期交流平臺(tái)。在業(yè)務(wù)檢查、內(nèi)部審計(jì)、執(zhí)法監(jiān)察、工作匯報(bào)等途徑收集的業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動(dòng)的相關(guān)歷史資料，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同種類采取定性或定量的方法對(duì)其進(jìn)行識(shí)別、分析，并向管理層提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。包括對(duì)常規(guī)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)分析，以及對(duì)非常規(guī)性業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)及突發(fā)性事件開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)分析。前者可定期進(jìn)行交流，后者可根據(jù)事件的風(fēng)險(xiǎn)程度不定期進(jìn)行交流。三是建立“風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案”內(nèi)部共享平臺(tái)。針對(duì)各類業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動(dòng)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)其等級(jí)的高低、造成損失和影響的大小、緩急程度，就預(yù)測(cè)預(yù)警、信息報(bào)告、應(yīng)急處置、恢復(fù)重建、調(diào)查估測(cè)、應(yīng)急演練等制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，結(jié)合工作的實(shí)際和業(yè)務(wù)的變化適時(shí)調(diào)整。
構(gòu)建“大監(jiān)督”風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。整合人民銀行內(nèi)審、紀(jì)檢監(jiān)察、人事、會(huì)計(jì)管理等資源和力量，拓展風(fēng)險(xiǎn)控制的廣度和深度。一是信息資源共享。內(nèi)審、紀(jì)檢監(jiān)察、人事、會(huì)計(jì)管理等部門在實(shí)施檢查監(jiān)督活動(dòng)中獲取的信息資源或經(jīng)分析形成的報(bào)告材料，均可通過(guò)抄報(bào)、通報(bào)、參與有關(guān)會(huì)議等途徑在各監(jiān)督部門間共享。二是監(jiān)督手段共享。主要是將內(nèi)審、人事、會(huì)計(jì)管理部門的“查”與紀(jì)檢xxx門的“處”有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，增強(qiáng)監(jiān)督活動(dòng)的嚴(yán)肅性、有效性。三是人力資源的共享。在各類內(nèi)控監(jiān)督活動(dòng)中形成多個(gè)部門人力資源的合理調(diào)配機(jī)制，提高監(jiān)督結(jié)果的專業(yè)性、權(quán)威性和有效性。
商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類篇六
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此外，由于企業(yè)信息化建設(shè)的項(xiàng)目越來(lái)越大，越來(lái)越復(fù)雜，因此建設(shè)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大，主要表現(xiàn)在：
一、動(dòng)機(jī)風(fēng)險(xiǎn)
所謂動(dòng)機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，即企業(yè)引入信息化的動(dòng)機(jī)，也是企業(yè)進(jìn)行信息的目的，是企業(yè)進(jìn)行信息化建設(shè)的風(fēng)向標(biāo)，正確的動(dòng)機(jī)不一定能帶來(lái)正確的結(jié)果，但是錯(cuò)誤的動(dòng)機(jī)肯定不能帶來(lái)正確的結(jié)果。
目前很多企業(yè)實(shí)施“信息化”的目的并不是為了用信息化提升管理、促進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，而是：
1、為了所謂的“領(lǐng)導(dǎo)工程／面子工程”，迫于行政或輿論壓力；
2、為了炒作，以期在資本市場(chǎng)獲利；
3、為了向老總或者高層提供“信息簡(jiǎn)報(bào)”。
很顯然，這些實(shí)施信息化的動(dòng)機(jī)本身就是對(duì)“信息化”的曲解，必然不能達(dá)到從根本上提升管理水平，促進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的理想結(jié)果，根據(jù)這樣的動(dòng)機(jī)來(lái)實(shí)施信息化的結(jié)果的風(fēng)險(xiǎn)性是非常大的，因此企業(yè)在實(shí)施信息化之前一定要擺正企業(yè)實(shí)施信息化的動(dòng)機(jī)，并且在實(shí)施的過(guò)程中不斷的審視是否偏離了原始的初衷.
二、管理變革風(fēng)險(xiǎn)
信息化文首先是一個(gè)管理問(wèn)題，其次才是技術(shù)問(wèn)題。
信息技術(shù)和管理技術(shù)的不斷發(fā)展推動(dòng)了整個(gè)企業(yè)信息化的變革，從而使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理理念發(fā)生了本質(zhì)的變化，它的變革如同“工業(yè)革命”一樣是歷史發(fā)展的必然，而我們的企業(yè)應(yīng)用信息化的手段不是從理順自身的管理本身入手，而是寄希望于信息化帶動(dòng)以往的手工操作，而且在實(shí)施的過(guò)程中往往將“我們以前就是這樣干的，很好??？沒(méi)有不方便??？等等”，如果用這樣的思路去引導(dǎo)信息化的實(shí)施，其結(jié)果僅僅是計(jì)算機(jī)的手工實(shí)現(xiàn)，并不能給企業(yè)帶來(lái)本質(zhì)的變革，而且企業(yè)在實(shí)施信息化的過(guò)程中由于不能面面俱到，因此實(shí)施的結(jié)果是局部的效率提高了，但是整體的效率沒(méi)有任何改變。
因此信息化建設(shè)要從我們的管理變革開(kāi)始，而管理變革必然傷及企業(yè)的核心，其風(fēng)險(xiǎn)性是必然的，但是有哪一場(chǎng)變革不流血？哪一場(chǎng)變革不犧牲？
三、組織風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)信息化建設(shè)過(guò)程是一個(gè)非常復(fù)雜的過(guò)程，主要表現(xiàn)在以下三方面：
1、涉及范圍廣
2、知識(shí)綜合性強(qiáng)
3、涉及的部門廣，是一個(gè)全員參與的項(xiàng)目
企業(yè)信息化化建設(shè)項(xiàng)目除了涵蓋企業(yè)的各個(gè)職能部門外，甚至將供應(yīng)商、客戶、運(yùn)輸商、分銷中心納入到系統(tǒng)中，是一個(gè)內(nèi)、外互動(dòng)的系統(tǒng)，組織實(shí)施企業(yè)信息化系統(tǒng)，需綜合運(yùn)用計(jì)算機(jī)知識(shí)、項(xiàng)目管理、系統(tǒng)工程論、管理理論、相關(guān)軟件知識(shí)（cad/capp/cam/cae/pdm、nc、erp、crm、scm等）、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和實(shí)施方法論。同時(shí)，成功的信息化項(xiàng)目還表現(xiàn)在全員的參與，從現(xiàn)場(chǎng)的操作工人、職能部門的專業(yè)人員、部門經(jīng)理直至高級(jí)經(jīng)理，因此其項(xiàng)目組織的難度之大，細(xì)節(jié)之多是一般項(xiàng)目很難比擬的，因此企業(yè)信息化項(xiàng)目的組織風(fēng)險(xiǎn)是顯然的。
四、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)信息化建設(shè)中的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)在相關(guān)的文章中反映得非常的多，本文不想過(guò)多的展開(kāi)，這里需要強(qiáng)調(diào)的一點(diǎn)是：所有信息的安全性、唯一性、集成性和共享性是所有關(guān)鍵技術(shù)中最難點(diǎn)，它涉及設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)、生產(chǎn)控制數(shù)據(jù)、營(yíng)銷數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及管理數(shù)據(jù)等等，如何去整合這些數(shù)據(jù)是企業(yè)在信息化建設(shè)中需要投入巨大精力去關(guān)心的。
五、服務(wù)商選擇的風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)建設(shè)信息化的技術(shù)方案確定后，即將面臨的風(fēng)險(xiǎn)就是服務(wù)提供商的選擇，目前從事信息化服務(wù)提供商（咨詢商、軟件提供商和系統(tǒng)集成商）為數(shù)很多，但技術(shù)水平良莠不齊，因此總體的實(shí)施效果很難保障，（關(guān)于如何選擇信息服務(wù)商及有關(guān)軟件的選擇在本系列的選型篇中有較為詳細(xì)的論述）企業(yè)在選擇信息化服務(wù)商時(shí)一定要慎之又慎，如果服務(wù)商選擇不當(dāng)，給整個(gè)信息化的建設(shè)帶來(lái)的打擊將是毀滅性的。
六、合同風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)在選定信息化服務(wù)提供商后，在簽訂相關(guān)合同時(shí)企業(yè)往往只注意到價(jià)格等因素，而忽視了其它的如服務(wù)等細(xì)節(jié)問(wèn)題，如果不注意很有可能在今后的實(shí)施過(guò)程中帶來(lái)不必要的糾紛，將會(huì)直接影響整合信息化建設(shè)的實(shí)施效果，企業(yè)在簽訂信息化合同是應(yīng)注意：
1、要分開(kāi)簽訂軟件、實(shí)施、培訓(xùn)及服務(wù)合同；
2、合同細(xì)則越細(xì)越好，尤其是雙方在實(shí)施過(guò)程中的責(zé)任和義務(wù)；
3、付款方式最好按照階段性驗(yàn)收結(jié)果來(lái)實(shí)現(xiàn)；
4、項(xiàng)目最終驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。
七、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)
實(shí)施過(guò)程中，服務(wù)方缺乏相應(yīng)的實(shí)施規(guī)范，忽視或者不深入進(jìn)行項(xiàng)目的可行性研究、需求分析、系統(tǒng)分析等前期工作，導(dǎo)致企業(yè)信息化系統(tǒng)的功能、實(shí)用程度都不夠理想；實(shí)施過(guò)程中的監(jiān)控力度不夠，使信息化實(shí)施項(xiàng)目不能按計(jì)劃完成；實(shí)施結(jié)束，沒(méi)有相應(yīng)的驗(yàn)收，或是驗(yàn)收的標(biāo)準(zhǔn)出現(xiàn)分歧（因此在簽訂合同時(shí)必須確定），使企業(yè)的信息化項(xiàng)目成為“難樓工程”。
八、時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)
信息化的實(shí)施過(guò)程是一個(gè)長(zhǎng)期不斷的過(guò)程，往往要連續(xù)一年以上，隨著時(shí)間的推移，對(duì)企業(yè)的相關(guān)人員，尤其是領(lǐng)導(dǎo)的積極性是一個(gè)很大的`考驗(yàn)，有些企業(yè)因?yàn)榭床坏綍簳r(shí)的成果，對(duì)信息化的實(shí)施產(chǎn)生了疑問(wèn)，更有的領(lǐng)導(dǎo)急于求成，擅自修改實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃或終止信息化項(xiàng)目的建設(shè)。
九、人員風(fēng)險(xiǎn)
信息化建設(shè)歸根到底是要人來(lái)完成的，建設(shè)信息化項(xiàng)目需要企業(yè)建立自己的信息化建設(shè)梯隊(duì)，而信息化人才又是即懂業(yè)務(wù)、又懂管理、還要懂計(jì)算機(jī)
的復(fù)合性人才，這就需要我們的企業(yè)培養(yǎng)人，而且更要留住人才。
十、使用和維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)
我們經(jīng)常碰到這樣的情況，一些企業(yè)花了大量的投入進(jìn)行了“信息化改造”，但是沒(méi)有多少人會(huì)用，更沒(méi)有多少人喜歡用、愿意用，最終成了閑置的擺設(shè)。
商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類篇七
近年來(lái)，商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)快速發(fā)展，同時(shí)也風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)。本文通過(guò)對(duì)海南瓊海、萬(wàn)寧和陵水三個(gè)縣市的商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的調(diào)查顯示：個(gè)人及機(jī)構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品占據(jù)主導(dǎo)地位，非保本浮動(dòng)收益產(chǎn)品成為主流，權(quán)益類投資比重上升明顯，理財(cái)產(chǎn)品成攬存重要手段，資金投向規(guī)避監(jiān)管，投資信息披露缺失。對(duì)此，經(jīng)綜合分析當(dāng)前三縣市商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)存在的主要問(wèn)題，并提出促進(jìn)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展的建議。
（一）業(yè)務(wù)總體發(fā)展：業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)較快，個(gè)人及機(jī)構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品占據(jù)主導(dǎo)地位
（二）產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)：固定期理財(cái)產(chǎn)品為主導(dǎo)，開(kāi)放式和期次滾動(dòng)型產(chǎn)品日漸突出
（三）產(chǎn)品資金投向：流動(dòng)性理財(cái)產(chǎn)品占比較高，權(quán)益類投資比重上升明顯
（四）產(chǎn)品收益結(jié)構(gòu)：非保本浮動(dòng)收益產(chǎn)品為主流，保本和保證類收益產(chǎn)品增長(zhǎng)較快
（一）人為操縱理財(cái)資金流向季末“沖存”，虛增業(yè)績(jī)并規(guī)避存貸比等監(jiān)管指標(biāo)
在同業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇的背景下，規(guī)?；己酥笜?biāo)，特別是存款考核指標(biāo)仍在銀行整體考核體系中占據(jù)突出的地位，加劇理財(cái)業(yè)務(wù)的異化，導(dǎo)致理財(cái)產(chǎn)品成為銀行季末“沖存”的工具，主要方式包括：一是人為控制理財(cái)資金池資金流向存款；二是巧設(shè)理財(cái)產(chǎn)品募集期鎖定存款。
（二）高凈值客戶認(rèn)定執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不嚴(yán)格
《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)中的高資產(chǎn)凈值客戶做出了明確的規(guī)定。實(shí)際操作中，有些銀行在銷售高凈值客戶專屬理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，不對(duì)客戶是否符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行核實(shí)，只讓客戶簽名證明已達(dá)到相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，將普通客戶資金投向股票市場(chǎng)、集合資金信托計(jì)劃以獲取更高收益的目的，導(dǎo)致投資者購(gòu)買的理財(cái)產(chǎn)品與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不匹配，違反有關(guān)產(chǎn)品銷售適合性原則的規(guī)定。
（三）季末“沖存”與資金池期限錯(cuò)配對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)
部分銀行在季末加大高收益短期理財(cái)產(chǎn)品銷售，利用產(chǎn)品募集開(kāi)始日至起息日、產(chǎn)品到期日至清算日兩個(gè)“資金沉淀期”，將客戶資金計(jì)入存款科目，滿足時(shí)點(diǎn)考核要求。當(dāng)存在理財(cái)計(jì)劃與投資標(biāo)的期限錯(cuò)配時(shí)，理財(cái)計(jì)劃到期兌付時(shí)就可能出現(xiàn)資金流動(dòng)性缺口。銀行管理理財(cái)資金流動(dòng)性缺口的各種方法帶來(lái)不同的風(fēng)險(xiǎn)：一是兌付風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)續(xù)發(fā)理財(cái)產(chǎn)品，以不同理財(cái)計(jì)劃的承接確保客戶資金到期兌付。后續(xù)理財(cái)計(jì)劃發(fā)行失敗，則帶來(lái)理財(cái)產(chǎn)品的兌付風(fēng)險(xiǎn)。二是利率風(fēng)險(xiǎn)。以未到期的可交易資產(chǎn)提前變現(xiàn)滿足流動(dòng)性缺口，銀行將面臨利率波動(dòng)帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。三是兌付風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)自營(yíng)業(yè)務(wù)項(xiàng)下的正回購(gòu)交易等方式在同業(yè)市場(chǎng)融資先行兌付客戶資金，若理財(cái)產(chǎn)品投資標(biāo)的到期發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)，將影響到銀行自有資金的安全。四是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。在季末出現(xiàn)大額贖回時(shí)，啟動(dòng)“巨額贖回條款”，拒絕客戶的資金贖回要求，使銀行陷入聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的危機(jī)。
（四）隱性的“剛性”兌付可能危及銀行風(fēng)險(xiǎn)抵御能力
一是客戶誤將理財(cái)產(chǎn)品“視同”銀行存款。市場(chǎng)上投向包含信貸類資產(chǎn)組合的理財(cái)產(chǎn)品，大多在名義上為非保本浮動(dòng)收益產(chǎn)品，但在實(shí)際操作中，銀行一直延續(xù)著按預(yù)期收益率水平剛性兌付的行業(yè)規(guī)則，一些客戶也將銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品視同定期存款來(lái)看待。在這種情況下，銀行機(jī)構(gòu)實(shí)質(zhì)承擔(dān)了相關(guān)理財(cái)業(yè)務(wù)的全部投資風(fēng)險(xiǎn)，違背了代客理財(cái)不危及銀行自身資本金安全性的中間業(yè)務(wù)性質(zhì)，也使得銀行自營(yíng)業(yè)務(wù)和代客理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)隔離失去了實(shí)際意義。二是銀行“有意”掩蓋風(fēng)險(xiǎn)。在會(huì)計(jì)處理上，非保本浮動(dòng)收益產(chǎn)品作為表外業(yè)務(wù)不計(jì)或少計(jì)資本金及風(fēng)險(xiǎn)撥備。這種實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)與資本計(jì)提的錯(cuò)配掩蓋了銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，可能危及銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。
（五）投資管理信息披露不到位
一是產(chǎn)品說(shuō)明書“霧里看花”。理財(cái)產(chǎn)品發(fā)售的產(chǎn)品說(shuō)明書未詳細(xì)披露理財(cái)產(chǎn)品的資金投向及資金配置比例。特別是對(duì)于涉及信托計(jì)劃及其他資產(chǎn)管理計(jì)劃的，未披露各類計(jì)劃背后對(duì)接的實(shí)際資產(chǎn)。二是投資標(biāo)的“模糊不清”。理財(cái)投資資產(chǎn)配置到位后，未公布募集資金的實(shí)際資產(chǎn)組合配置情況。三是投資收益“暗箱操作”。理財(cái)計(jì)劃到期后，僅披露客戶端到期收益的實(shí)現(xiàn)及兌付情況，投資標(biāo)的收益及銀行端實(shí)現(xiàn)的超額收益均處于黑箱狀態(tài)。
近年來(lái)，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。較好滿足了社會(huì)大眾財(cái)產(chǎn)性收入增加的需求。但同時(shí)，處于初期高速發(fā)展階段的商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)市場(chǎng)也存在諸多問(wèn)題，亟須正本清源、加以引導(dǎo)，回歸代客理財(cái)、資產(chǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)隔離、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)等四項(xiàng)本質(zhì)。
（一）促進(jìn)投資者和商業(yè)銀行在信息掌握、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任、利益分配上的有效對(duì)稱
一是加強(qiáng)信息披露，解決信息不對(duì)稱問(wèn)題。細(xì)化理財(cái)信息披露內(nèi)容、頻率和方式，建立定期理財(cái)報(bào)告制度，由社會(huì)中介審查銀行理財(cái)報(bào)告并公開(kāi)審計(jì)報(bào)告。二是明確雙方責(zé)任，解決責(zé)任不對(duì)稱問(wèn)題。銀行要強(qiáng)化“賣者有責(zé)”意識(shí)，履行好代理人責(zé)任。投資者要培養(yǎng)“買者自負(fù)”的良好文化，依法維護(hù)合法權(quán)益。三是完善收益分配，解決利益不對(duì)稱問(wèn)題。
（二）規(guī)范商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)管理
一是切實(shí)規(guī)范資產(chǎn)通道，防止監(jiān)管套利。商業(yè)銀行要把控好通道業(yè)務(wù)總量與結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，確保任何時(shí)點(diǎn)“非標(biāo)”理財(cái)資產(chǎn)都不超過(guò)理財(cái)產(chǎn)品余額的35%與總資產(chǎn)的4%。對(duì)達(dá)不到規(guī)范管理要求的，要比照自營(yíng)貸款，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量和資本計(jì)提。二是防止異化為負(fù)債工具，產(chǎn)生流動(dòng)性波動(dòng)。對(duì)部分銀行在月末、季末加大高收益短期理財(cái)產(chǎn)品銷售計(jì)入存款科目的客戶資金剔除或單獨(dú)列示，防止對(duì)存貸比等流動(dòng)性指標(biāo)的套利。對(duì)資產(chǎn)池業(yè)務(wù)“非標(biāo)”理財(cái)與所投資產(chǎn)單獨(dú)管理、單獨(dú)建賬和單獨(dú)核算，防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)后移和有意掩藏。三是以客戶為中心，規(guī)范銷售行為，促進(jìn)理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)型發(fā)展。
（三）建立有效防火墻機(jī)制，切斷風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)途徑
一是與自營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隔離。防止違規(guī)將表內(nèi)優(yōu)良資產(chǎn)置換掉資產(chǎn)池中劣質(zhì)資產(chǎn)，以保證理財(cái)產(chǎn)品的收益率；防止違規(guī)轉(zhuǎn)移內(nèi)部收益，通過(guò)其他渠道盈利填補(bǔ)或墊付理財(cái)收益缺口；防止違規(guī)關(guān)聯(lián)交易和利益輸送，防止自營(yíng)賬戶與理財(cái)賬戶或者不同理財(cái)賬戶之間不當(dāng)交易。二是與交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)隔離。三是與合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)隔離。
（四）引導(dǎo)理財(cái)資金投放到實(shí)體經(jīng)濟(jì)、綜合效益較優(yōu)領(lǐng)域
一是推動(dòng)形成合理的社會(huì)融資成本機(jī)制。發(fā)揮理財(cái)價(jià)格對(duì)金融資源配置的基礎(chǔ)性作用，提高理財(cái)資金使用效率，推動(dòng)銀行商業(yè)回報(bào)與客戶收益、企業(yè)成本合理均衡。二是理財(cái)資金投向要符合產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向。商業(yè)銀行要恪守服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)本質(zhì)，加強(qiáng)理財(cái)資金流向管控，嚴(yán)控理財(cái)資金投向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域或限制性行業(yè)，主動(dòng)與國(guó)家宏觀調(diào)控和審慎監(jiān)管政策保持一致。
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