培養(yǎng)自己的思考能力和創(chuàng)新能力，提升綜合素質(zhì)。如何提高科技應(yīng)用的能力，跟上時(shí)代的步伐是現(xiàn)代人的必然選擇。下面是一些總結(jié)的寫作技巧和要點(diǎn)，希望能對(duì)大家有所啟發(fā)。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇一
時(shí)間過得很快，轉(zhuǎn)眼間半年的時(shí)間就過去了，在這半年的財(cái)務(wù)工作中，我對(duì)資金管理崗的崗位認(rèn)識(shí)、工作性質(zhì)、業(yè)務(wù)技能有了更為深入的了解。
20xx年畢業(yè)之初，在無任何工作經(jīng)驗(yàn)且對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)一無所知的情況下，我幸運(yùn)加入了陽光財(cái)險(xiǎn)財(cái)務(wù)部。回顧這半年的工作經(jīng)驗(yàn)，看似簡(jiǎn)單的賬單制證----日常收付、報(bào)銷------銀行對(duì)接----建立收付臺(tái)賬-----與總公司財(cái)務(wù)對(duì)接，對(duì)于我來說一切是從零開始，我先是失誤，后來經(jīng)歷過在分公司和邯鄲中支的實(shí)踐學(xué)習(xí)，虛心求教解惑，不斷理清工作思路，總結(jié)工作方法，在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和同事們的幫助指導(dǎo)下，從不會(huì)到會(huì)，從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點(diǎn)，抓住了工作重點(diǎn)和難點(diǎn)，有了小小的成績和經(jīng)驗(yàn)，下面我對(duì)20xx年上半年的資金管理工作總結(jié)如總公司自動(dòng)上收保費(fèi)及cbs自動(dòng)制證：自總公司實(shí)現(xiàn)收入戶自動(dòng)上收保費(fèi)以來，由于系統(tǒng)不穩(wěn)定，尤其月末制證遲緩，使機(jī)構(gòu)出現(xiàn)收入戶資金滯留、月末銀行帳導(dǎo)入不及時(shí)等情況。監(jiān)督各機(jī)構(gòu)收入戶保費(fèi)上收及cbs自動(dòng)制證情況，積極協(xié)調(diào)總公司資金處及部門，為機(jī)構(gòu)資金模塊賬務(wù)處理提供幫助。銀行賬戶變更：衡水及石家莊營銷服務(wù)部通過保監(jiān)局審批，升級(jí)為中心支公司后，協(xié)助衡水及石家莊中支變更賬戶名及網(wǎng)銀等銀行賬戶信息。
手續(xù)費(fèi)省級(jí)集中支付：嚴(yán)格執(zhí)行手續(xù)費(fèi)省級(jí)集中支付的規(guī)定，認(rèn)真審核手續(xù)支付金額、代理公司發(fā)票、手續(xù)費(fèi)稅金計(jì)算的正確性，支付信息的準(zhǔn)確性，并通過工行代發(fā)工資和網(wǎng)銀著筆支付的形式，確保各機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)及時(shí)支付。月末由于系統(tǒng)問題，總公司實(shí)付手續(xù)費(fèi)產(chǎn)生錯(cuò)誤憑證，協(xié)助總公司調(diào)整6月憑證，確認(rèn)及時(shí)入賬、導(dǎo)賬。
承德中支賬戶信息維護(hù)：協(xié)助承德中支起草銀行賬戶的開立、開通網(wǎng)上銀行及在oracle系統(tǒng)的維護(hù)等。并及時(shí)對(duì)公文發(fā)放、傳閱、存檔、審批和保管。
二、下半年整體發(fā)展思路與具體目標(biāo)任務(wù)。
收入戶：跟蹤各機(jī)構(gòu)收入戶(含代理戶)銀行賬戶的余額，并進(jìn)行余額登記，同時(shí)要求各機(jī)構(gòu)每個(gè)工作日下班前報(bào)送收入戶(含代理戶)每日余額表;另外，目前河北省分公司各機(jī)構(gòu)收入戶雖已實(shí)現(xiàn)總公司自動(dòng)上收保費(fèi)，但是由于總公司上收保費(fèi)系統(tǒng)尚不穩(wěn)定，需分公司監(jiān)督機(jī)構(gòu)收入戶每日自動(dòng)上收保費(fèi)是否成功，并積極與總公司協(xié)調(diào)或?qū)崿F(xiàn)手工上劃保費(fèi)，以實(shí)現(xiàn)收入戶每日余額支出戶、費(fèi)用戶：每周申請(qǐng)資金頭寸及下?lián)苜Y金要認(rèn)真測(cè)算，合理安排，及時(shí)溝通，避免造成大量資金沉淀，提高資金使用效率。
并要求各三級(jí)機(jī)構(gòu)在每月一號(hào)、每周一下班前報(bào)送每月一號(hào)實(shí)際余額表和每周一實(shí)際余額表，表中反映的主要是每周末資金沉淀量原則上不得超過下周一當(dāng)日所需資金，每月末資金沉淀量原則上不得超過下月一號(hào)當(dāng)日所需資金;每月末督促各三級(jí)機(jī)構(gòu)上報(bào)報(bào)各類性質(zhì)銀行賬戶的實(shí)際資金余額;以上三類表由分公司匯總上報(bào)總公司。
銀行賬戶系統(tǒng)維護(hù)：根據(jù)總公司要求，各機(jī)構(gòu)要完成現(xiàn)有銀行賬戶與系統(tǒng)維護(hù)一致性的檢查，包括已申請(qǐng)撤銷、變更的賬戶，不一致的由分公司匯總提交koa申請(qǐng)上報(bào)總公司完成變更。低效益銀行賬戶清理：根據(jù)總公司最新資金管理要求，通過對(duì)河北省分公司各機(jī)構(gòu)現(xiàn)有銀行賬戶的自查，對(duì)河北省分公司富安居專戶、廊坊中支代理賬戶及秦皇島中支昌黎營銷服務(wù)部收入戶等低效益銀行賬戶進(jìn)行撤銷清理。
財(cái)務(wù)印章檢查：根據(jù)總公司要求，將對(duì)各機(jī)構(gòu)要負(fù)責(zé)人名章與營業(yè)執(zhí)照登記的公司負(fù)責(zé)人姓名的一致性進(jìn)行檢查，協(xié)助滄州、唐山、邯鄲、邢臺(tái)四家三級(jí)機(jī)構(gòu)在7月底完成變更。
代理戶開通網(wǎng)銀：為了方便代理賬戶資金及時(shí)的劃撥及余額的查詢，將對(duì)河北省分公司農(nóng)行代理戶、匯融銀行代理戶及衡水中支農(nóng)行代理戶開通網(wǎng)上銀行。資金上劃、下?lián)芟到y(tǒng)操作由于總公司cbs自動(dòng)制證不穩(wěn)定，同時(shí)需要2天時(shí)間才能導(dǎo)入總賬，分公司將在每月15號(hào)、28號(hào)和次月3號(hào)進(jìn)行考核，督促機(jī)構(gòu)及時(shí)核對(duì)資金往來憑證，積極與總公司溝通，對(duì)于未能自動(dòng)制證的資金往來，通知機(jī)構(gòu)在oracle資金模塊進(jìn)行手工錄入，從而完成與總公司的資金往來憑證的對(duì)接手續(xù)費(fèi)支付要求嚴(yán)格執(zhí)行手續(xù)費(fèi)由省級(jí)集中支付的規(guī)定，認(rèn)真審核手續(xù)支付金額、代理公司發(fā)票、手續(xù)費(fèi)稅金計(jì)算的正確性，支付信息的準(zhǔn)確性，并通過工行代發(fā)工資和網(wǎng)銀著筆支付的形式，確保各機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)及時(shí)支付，為前線部門提供財(cái)務(wù)支持。
資金管理工作看似簡(jiǎn)單，做起來難，這半年的崗位實(shí)踐練兵，使我的財(cái)務(wù)工作水平又向前推進(jìn)了一步，知道了要做好工作必須虛心學(xué)習(xí)，工作中雖然取得了一點(diǎn)點(diǎn)成績，但是也存在不足，比如對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)知識(shí)了解片面、收付系統(tǒng)退保、賠款、實(shí)收保費(fèi)操作不夠熟練，對(duì)經(jīng)營分析指標(biāo)不夠了解等，不過我會(huì)在以后的工作中努力學(xué)習(xí)，多看、多問、多思考，結(jié)合實(shí)際工作，來提升自身專業(yè)素質(zhì)。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇二
我局大額資金管理主要有城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、救災(zāi)救濟(jì)資金、五保供養(yǎng)及生活無著落人員社會(huì)救助、優(yōu)撫退役安置。
一、城鄉(xiāng)低保。城鄉(xiāng)低保資金實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，實(shí)行一年一申報(bào)、一審批。首先由村委會(huì)召開村民代表大會(huì)，對(duì)進(jìn)入低保人員進(jìn)行民主評(píng)議，通過評(píng)議，經(jīng)村、鄉(xiāng)兩級(jí)張榜公示無異議后，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)文件報(bào)民政局審批，資金由財(cái)政局打卡發(fā)放。
二、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助。救助對(duì)象為農(nóng)村五保戶、城鄉(xiāng)最低生活保障對(duì)象、重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象、城鄉(xiāng)低收入家庭重病患者及其他特殊困難人員。救助由鄉(xiāng)鎮(zhèn)申報(bào)，局經(jīng)辦股室審核，經(jīng)局長辦公會(huì)議通過，財(cái)政局、民政局聯(lián)合發(fā)文，財(cái)政打卡發(fā)放。
三、救災(zāi)救濟(jì)資金。根據(jù)各地受災(zāi)程度，由局生產(chǎn)救災(zāi)辦公室提出資金安排方案，報(bào)縣政府批準(zhǔn)，資金由財(cái)政打卡發(fā)放。
四、五保供養(yǎng)及生活無著落人員社會(huì)救助。此項(xiàng)資金由業(yè)務(wù)股室提出具體落實(shí)方案，經(jīng)局長辦公會(huì)議通過，財(cái)政、民政聯(lián)合發(fā)文，實(shí)行財(cái)政打卡發(fā)放。
五、優(yōu)撫退役安置。根據(jù)當(dāng)年退役人數(shù)，農(nóng)村退役士兵按4500元/年補(bǔ)助，城鎮(zhèn)退役士兵按20xx年度城鎮(zhèn)職工年平均工資2-5倍，超齡服役按3000元一年，以此類推。業(yè)務(wù)股室計(jì)算出安置經(jīng)費(fèi)，報(bào)縣政府批準(zhǔn)，財(cái)政局按批準(zhǔn)文件撥款，民政局打卡發(fā)放。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇三
今年以來，我鎮(zhèn)財(cái)政扶貧資金管理工作，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組的精心指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)“精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧”的方針政策，不斷完善管理制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，強(qiáng)化績效考評(píng)，財(cái)政扶貧資金科學(xué)化精細(xì)化管理水平不斷提高，資金使用績效進(jìn)一步提升?，F(xiàn)將20__年財(cái)政扶貧資金管理情況總結(jié)如下:。
20__年，我鎮(zhèn)共收到各項(xiàng)財(cái)政扶貧及統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金792.25萬元，其中:特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)資金139.95萬元、主體培育示范資金4萬元、扶貧小型聯(lián)戶豬舍建設(shè)資金36萬元、貧困村產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金25萬元、貧困村產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目建設(shè)資金19萬元、基礎(chǔ)設(shè)施“八小水利”項(xiàng)目建設(shè)資金490萬元、貧困村環(huán)境整治項(xiàng)目資金6萬元、貧困村村級(jí)道路建設(shè)資金29萬元、村級(jí)公益性崗位補(bǔ)助資金28.8萬元、創(chuàng)業(yè)扶貧貸款帶動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金14.5萬元。截止12月20日，實(shí)際支出791.35萬元，占到位資金的99.88%，其中:特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)資金139.95萬元、主體培育示范資金4萬元、扶貧小型聯(lián)戶豬舍建設(shè)資金35.1萬元(項(xiàng)目審計(jì)結(jié)余0.9萬元)、貧困村產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金25萬元、貧困村產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目建設(shè)資金19萬元、基礎(chǔ)設(shè)施“八小水利”項(xiàng)目建設(shè)資金490萬元、貧困村環(huán)境整治項(xiàng)目資金6萬元、貧困村村級(jí)道路建設(shè)資金29萬元、村級(jí)公益性崗位補(bǔ)助資金28.8萬元、創(chuàng)業(yè)扶貧貸款帶動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金14.5萬元。
根據(jù)財(cái)政扶貧資金扶持政策和使用方向，我鎮(zhèn)結(jié)合實(shí)際，在認(rèn)真審核的基礎(chǔ)上，從扶貧項(xiàng)目庫中擇優(yōu)選擇項(xiàng)目，報(bào)縣脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。縣扶貧領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后，鎮(zhèn)項(xiàng)目辦及相關(guān)部門及時(shí)將項(xiàng)目信息在鎮(zhèn)公開欄和《先鋒網(wǎng)》上進(jìn)行公示。項(xiàng)目實(shí)施單位和村嚴(yán)格按照扶貧資金項(xiàng)目操作程序組織項(xiàng)目實(shí)施。截止目前，工程建設(shè)類項(xiàng)目已全部實(shí)施完畢，并通過檢查驗(yàn)收，現(xiàn)已交付使用。補(bǔ)助補(bǔ)貼類項(xiàng)目資金全部按要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)打卡發(fā)放到位。
(一)加強(qiáng)宣傳教育。定期組織政府干部、單位負(fù)責(zé)人和村兩委主要負(fù)責(zé)人開展扶貧項(xiàng)目資金使用管理制度學(xué)習(xí)培訓(xùn)，廣泛宣傳扶貧政策，加強(qiáng)扶貧資金安全使用及監(jiān)管教育，增強(qiáng)了政府班子成員、部門負(fù)責(zé)人和村兩委負(fù)責(zé)人正確使用和管理扶貧資金的認(rèn)識(shí)，為管好用好扶貧項(xiàng)目資金奠定了基礎(chǔ)。成立xx鎮(zhèn)財(cái)政專項(xiàng)扶貧及統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組，出臺(tái)《xx鎮(zhèn)財(cái)政扶貧資金項(xiàng)目管理制度》，制定扶貧項(xiàng)目立項(xiàng)申報(bào)、審核審批、組織實(shí)施、監(jiān)督檢查、竣工驗(yàn)收和項(xiàng)目資金報(bào)賬流程圖，使扶貧項(xiàng)目資金使用和管理程序進(jìn)一步規(guī)范。
(二)規(guī)范資金管理。認(rèn)真執(zhí)行扶貧資金管理規(guī)定，嚴(yán)格實(shí)行專戶存儲(chǔ)，專賬核算，專人管理，?？顚Ｓ?，封閉運(yùn)行的管理體制。嚴(yán)格執(zhí)行扶貧資金鎮(zhèn)財(cái)政報(bào)賬制管理，嚴(yán)格按照項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付財(cái)政專項(xiàng)扶貧和統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金，確保了資金安全，提高了財(cái)政扶貧資金的使用效益。堅(jiān)持陽光操作，嚴(yán)格實(shí)行項(xiàng)目資金公告公示制度，鎮(zhèn)扶貧辦、項(xiàng)目辦及鎮(zhèn)直項(xiàng)目實(shí)施單位將項(xiàng)目名稱、實(shí)施地點(diǎn)、建設(shè)內(nèi)容、資金規(guī)模、實(shí)施期限、預(yù)期效益、施工單位及責(zé)任人等信息在鎮(zhèn)公開欄和《先鋒網(wǎng)》上進(jìn)行為期7天的公示，接受群眾監(jiān)督，提高了扶貧資金管理使用的透明度。
(三)強(qiáng)化項(xiàng)目監(jiān)管。嚴(yán)格按照“誰主管、誰使用、誰負(fù)責(zé)”的要求，認(rèn)真落實(shí)項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)、任務(wù)、資金和權(quán)責(zé)“四到位”制度，推進(jìn)村級(jí)申報(bào)、鎮(zhèn)級(jí)審核、縣級(jí)審批的運(yùn)作模式。堅(jiān)持扶貧項(xiàng)目資金責(zé)任制、合同管理制和公告公示制，確保項(xiàng)目資金公開透明，保障項(xiàng)目順利實(shí)施。堅(jiān)持工程招投標(biāo)制和扶貧物資政府采購制，確保程序規(guī)范、合法。實(shí)行項(xiàng)目竣工驗(yàn)收制和績效評(píng)價(jià)制，對(duì)工程類項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行竣工驗(yàn)收和評(píng)估，驗(yàn)收評(píng)價(jià)合格后，方可報(bào)賬撥付資金。對(duì)補(bǔ)助到戶、到人資金，嚴(yán)格按照“戶申請(qǐng)、村審核、鎮(zhèn)審批”的管理模式，補(bǔ)助資金在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)打卡發(fā)放到戶。加強(qiáng)項(xiàng)目檔案管理，嚴(yán)格按照縣制定的《扶貧項(xiàng)目檔案管理規(guī)范》進(jìn)行收集、整理、歸檔，確保項(xiàng)目檔案規(guī)范化管理。
(四)嚴(yán)格監(jiān)督檢查。項(xiàng)目資金下達(dá)后，及時(shí)將相關(guān)信息在鎮(zhèn)、村公開欄和《先鋒網(wǎng)》進(jìn)行公示，接受群眾和社會(huì)監(jiān)督。落實(shí)包村干部扶貧資金監(jiān)管職責(zé)，發(fā)揮包村干部就近就地監(jiān)督作用。加強(qiáng)項(xiàng)目資金跟蹤問效，定期或不定期開展項(xiàng)目資金執(zhí)行情況跟蹤檢查，發(fā)現(xiàn)問題限期整改，及時(shí)糾正。積極構(gòu)建扶貧、財(cái)政、紀(jì)委監(jiān)督檢查防線，定期開展監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違法違紀(jì)行為，全年鎮(zhèn)政府共組織開展扶貧資金專項(xiàng)監(jiān)督檢查6次，有效地防止了扶貧資金被擠占、挪用等違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生，確保了扶貧資金的規(guī)范管理、安全運(yùn)行。
一是在扶貧資金監(jiān)管上存在制度不健全，監(jiān)管責(zé)任落實(shí)不到位情況。
二是鎮(zhèn)、村項(xiàng)目資金公告公示不及時(shí)、不規(guī)范，公開方式還比較單一。
(一)生產(chǎn)生活條件明顯改善。20__年，我鎮(zhèn)依據(jù)扶貧規(guī)劃，瞄準(zhǔn)貧困村和重點(diǎn)貧困人口，投入財(cái)政扶貧及統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金792.25萬元，用于貧困村道路、農(nóng)田水利、生態(tài)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目建設(shè)，改善了貧困村生產(chǎn)生活條件，提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力，促進(jìn)了貧困村經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展。
(二)貧困人口收入不斷增加。通過實(shí)施產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)、就業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)、公益性崗位等補(bǔ)助政策，激發(fā)了貧困戶自身發(fā)展動(dòng)力，提高了他們創(chuàng)業(yè)、就業(yè)和發(fā)展生產(chǎn)的積極性，增加了貧困戶收入。據(jù)統(tǒng)計(jì)，貧困戶戶均增收3000元，全鎮(zhèn)581戶，1385人實(shí)現(xiàn)脫貧目標(biāo)。
(三)貧困人口素質(zhì)得到提高。通過實(shí)施“雨露計(jì)劃”、技能脫貧等項(xiàng)目，提高了貧困農(nóng)民的科技文化素質(zhì)，增強(qiáng)了他們創(chuàng)業(yè)就業(yè)的致富能力，實(shí)現(xiàn)了培訓(xùn)一人、就業(yè)一人、脫貧一戶的扶貧效果。
(四)資金使用效益不斷提升。通過完善制度，強(qiáng)化監(jiān)督，提高了資金分配、管理和使用的科學(xué)性、規(guī)范性和有效性，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政扶貧資金管理使用的公平、公正。同時(shí)，通過制度創(chuàng)新，建立了部門之間協(xié)調(diào)配合、監(jiān)督制約機(jī)制，確保了財(cái)政扶貧資金的安全運(yùn)行，提高了資金使用效益。
(五)農(nóng)村社會(huì)更加和諧穩(wěn)定。財(cái)政扶貧資金的投入，夯實(shí)了貧困村發(fā)展基礎(chǔ)，改善了貧困村村容村貌，加快了貧困村各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)了廣大農(nóng)民之間相互幫助共同發(fā)展意識(shí)，促進(jìn)了農(nóng)村社會(huì)的和諧穩(wěn)定。
一是加大信息公開力度。積極構(gòu)建扶貧資金信息公開平臺(tái)，通過多種形式將扶貧資金信息進(jìn)行公開，暢通監(jiān)督舉報(bào)渠道，廣泛接受群眾和社會(huì)監(jiān)督，促進(jìn)扶貧資金管理的規(guī)范化、制度化。
二是完善資金監(jiān)管制度。對(duì)財(cái)政扶貧資金使用管理中存在的制度不健全、程序不規(guī)范和監(jiān)督檢查不到位等問題進(jìn)行梳理分析，進(jìn)一步完善制度，堵塞漏洞，建立健全監(jiān)督檢查長效機(jī)制。
三是提升資金使用績效。進(jìn)一步壓實(shí)責(zé)任，做好扶貧工程項(xiàng)目實(shí)施，確保工程項(xiàng)目長期發(fā)揮扶貧效益。做好補(bǔ)助對(duì)象的精準(zhǔn)識(shí)別與核查，確保補(bǔ)助對(duì)象真實(shí)準(zhǔn)確，資金及時(shí)打卡發(fā)放。
四是嚴(yán)肅紀(jì)律嚴(yán)格問責(zé)。加大問責(zé)力度，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)執(zhí)法，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，梳理問題線索，制定問題清單，對(duì)財(cái)政扶貧資金使用管理中存在的違規(guī)違紀(jì)問題，嚴(yán)格按照黨紀(jì)政紀(jì)處理到位，絕不姑息。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇四
今年以來，隨著糧食市場(chǎng)的進(jìn)一步放開和深入，“三農(nóng)”問題和糧食安全問題已日趨突出，農(nóng)發(fā)行的管理職能和業(yè)務(wù)范圍也發(fā)生了變化，收購資金封閉管理工作面臨新的形勢(shì)。我行資金計(jì)劃管理工作在市分行黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞收購資金封閉管理這個(gè)中心，適時(shí)調(diào)整工作思路，以總行的規(guī)范化管理考核為工作準(zhǔn)則，以努力實(shí)現(xiàn)提高信貸資金運(yùn)用效率和切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)為雙重目標(biāo)，調(diào)動(dòng)資金計(jì)劃條線在崗人員的工作積極性，充分發(fā)揮資金計(jì)劃工作的職能作用，使我行資金計(jì)劃工作取得了較好的成效。現(xiàn)將20xx年上半年資金計(jì)劃管理工作總結(jié)如下：
一、統(tǒng)一思想，明確工作目標(biāo)，量化和細(xì)化考核評(píng)比辦法。
繼全省分、支行長會(huì)議之后，市分行召開了20xx年工作會(huì)議，把風(fēng)險(xiǎn)管理擺在了全行各項(xiàng)工作的首位，明確提出了年度工作的指導(dǎo)思想和努力方向：以規(guī)范化管理為基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，以績效管理為重點(diǎn)，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，以凸現(xiàn)機(jī)關(guān)處室的指導(dǎo)職能和服務(wù)職能為宗旨，靈活務(wù)實(shí)地開展計(jì)劃信貸管理工作。并且對(duì)照省行資金計(jì)劃處的考核辦法，對(duì)資金計(jì)劃工作百分考核內(nèi)容進(jìn)行了量化和細(xì)化，從處室到基層行都相應(yīng)建立了計(jì)劃管理人員崗位責(zé)任制，健全了各項(xiàng)管理制度。在百分考核辦法中，把資金計(jì)劃工作細(xì)分為計(jì)劃管理、資金管理、財(cái)政補(bǔ)貼資金管理、現(xiàn)金及利率管理、統(tǒng)計(jì)管理、等級(jí)行管理、業(yè)務(wù)綜合管理七大塊，做到了崗位落實(shí)、人員落實(shí)、責(zé)任落實(shí)、工作落實(shí)，半年來的工作表明，年初制定的工作意見和考核評(píng)比辦法方向明確，切合實(shí)際，對(duì)做好全市資金計(jì)劃工作具有一定的指導(dǎo)性和針對(duì)性。
二、加強(qiáng)資金營運(yùn)管理，提高資金使用效益。
今年以來，我行進(jìn)一步加強(qiáng)信貸資金營運(yùn)管理，信貸資金回籠后及時(shí)歸還系統(tǒng)內(nèi)借款，貸款回籠和借款下降基本保持一致。上半年每月信貸資金運(yùn)用率均保持在××%以上，信貸資金保持較高的營運(yùn)水平。
1、堅(jiān)持資金頭寸限額管理。今年以來我行計(jì)劃部門進(jìn)一步提高經(jīng)營核算意識(shí)，嚴(yán)格對(duì)資金頭寸的管理，在省行核定的資金頭寸限額內(nèi)按季核定基層行的資金頭寸限額，并要求在保證正常業(yè)務(wù)開展的前提下，各行根據(jù)自身情況在限額內(nèi)盡量壓縮頭寸占用，對(duì)不合理占用及時(shí)調(diào)整，保證了各行科學(xué)合理占用頭寸資金，做到不閑置、不浪費(fèi)。
2、完善資金調(diào)度管理。在資金調(diào)度環(huán)節(jié)上，市縣明確專人負(fù)責(zé)資金調(diào)撥管理工作。在請(qǐng)調(diào)資金時(shí)，做到資金調(diào)撥與信貸計(jì)劃的銜接，增強(qiáng)了資金與計(jì)劃雙重宏觀調(diào)控作用，避免了資金供應(yīng)脫節(jié)情況的發(fā)生。今年以來電子聯(lián)行資金請(qǐng)調(diào)系統(tǒng)運(yùn)行正常，我行繼續(xù)堅(jiān)持“小額度、勤調(diào)度”的資金調(diào)度原則，尤其是總行調(diào)整了資金請(qǐng)調(diào)時(shí)間以后，更加方便了基層行的資金使用，減少了資金請(qǐng)調(diào)時(shí)間，減少了資金頭寸占用，今年上半年全行共請(qǐng)調(diào)資金××筆×××××萬元。同時(shí)我行嚴(yán)格按上級(jí)行的要求，規(guī)范使用《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸資金調(diào)撥通知書》《資金請(qǐng)調(diào)單》《資金申請(qǐng)審批情況表》等，建立了《系統(tǒng)內(nèi)資金往來臺(tái)帳》，按月通過電子聯(lián)行系統(tǒng)與總行對(duì)賬，全年賬務(wù)無差錯(cuò)，保證了資金的安全運(yùn)行。
(一)我行各級(jí)統(tǒng)計(jì)人員克服統(tǒng)計(jì)工作量比往年有大幅提增、統(tǒng)計(jì)報(bào)表上報(bào)時(shí)間節(jié)假日不順延等實(shí)際情況，加班加點(diǎn)，任勞任怨，保質(zhì)、保量、按時(shí)做好統(tǒng)計(jì)工作。準(zhǔn)確及時(shí)地上報(bào)了省分行與人民銀行的各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表，統(tǒng)計(jì)工作質(zhì)量有了較大的提高。
(二)為加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金計(jì)劃執(zhí)行情況的監(jiān)測(cè)和分析。我行建立了現(xiàn)金投放、回籠月度分析報(bào)告制度，按月對(duì)轄內(nèi)支行、部現(xiàn)金收支情況及其特點(diǎn)進(jìn)行分析，并對(duì)造成當(dāng)期現(xiàn)金投放(或回籠)的原因予以重點(diǎn)分析。
(三)我行在統(tǒng)計(jì)管理上始終堅(jiān)持按照國家統(tǒng)計(jì)法以及人民銀行和農(nóng)發(fā)行的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)完全來源于各支行(部)會(huì)計(jì)部門的各項(xiàng)報(bào)表，堅(jiān)持報(bào)真情、報(bào)真數(shù)，不擅自公開發(fā)表統(tǒng)計(jì)資料和泄露統(tǒng)計(jì)機(jī)密，在按時(shí)完成好省分行規(guī)定的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)資料的同時(shí)，認(rèn)真地做好當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要求上報(bào)的各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
今年以來我行對(duì)財(cái)政補(bǔ)貼資金管理的重點(diǎn)是加強(qiáng)與財(cái)政、糧食部門的聯(lián)系，積極向政府、財(cái)政、糧食主管部門匯報(bào)糧食銷售、保管情況，補(bǔ)貼資金能否及時(shí)撥付到位直接影響到我行各項(xiàng)工作順利開展。
(一)自糧食市場(chǎng)放開后，國有糧食購銷企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼已逐步減少，加上歷史遺留問題等因素給糧食企業(yè)經(jīng)營和我行收息率的順利完成帶來了很大的難度，也嚴(yán)重影響到我行信貸資產(chǎn)的安全性和效益性。在新形勢(shì)下，我行年初對(duì)所轄支行、部的財(cái)政補(bǔ)貼情況進(jìn)行了調(diào)查摸底，及時(shí)掌握各級(jí)糧棉油儲(chǔ)備數(shù)量、庫存值的增減變化及其原因，對(duì)各項(xiàng)補(bǔ)貼的項(xiàng)目、金額、來源、時(shí)間要做到心中有數(shù)。并對(duì)已掌握的各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼政策和財(cái)政補(bǔ)貼資金撥補(bǔ)情況，認(rèn)真實(shí)施規(guī)范化操作，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政補(bǔ)貼資金的督促到位和監(jiān)督撥補(bǔ)等管理工作，按時(shí)正確上報(bào)各類財(cái)政補(bǔ)貼報(bào)表及有關(guān)情況分析;認(rèn)真及時(shí)登記各類財(cái)政補(bǔ)貼臺(tái)帳，確保臺(tái)帳間數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、銜接。
(二)積極加強(qiáng)宣傳，密切與財(cái)政、企業(yè)主管部門的聯(lián)系，爭(zhēng)取理解和支持，為管理財(cái)政補(bǔ)貼資金營造了良好的內(nèi)外部環(huán)境。各支行、部落實(shí)配備了財(cái)政補(bǔ)貼資金管理的兼職人員，積極主動(dòng)督促同級(jí)財(cái)政和企業(yè)主管部門及時(shí)撥付財(cái)政補(bǔ)貼資金，弄清每一筆補(bǔ)貼資金的來龍去脈，及時(shí)將補(bǔ)貼資金到位情況反饋財(cái)政部門，督促下?lián)苜Y金，避免了由于職責(zé)不清、信息不對(duì)稱造成補(bǔ)貼資金滯留的情況，并與會(huì)計(jì)部門積極配合，做好柜面監(jiān)督，共同做好了財(cái)政補(bǔ)貼資金專戶和撥付手續(xù)的管理。
(三)經(jīng)過我行與當(dāng)?shù)刎?cái)政部門、企業(yè)主管部門的共同努力，財(cái)政補(bǔ)貼資金到位情況及監(jiān)測(cè)管理水平有了較大的提高。至6月末，全市應(yīng)收各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼資金××××萬元，實(shí)收各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼資金××××萬元，財(cái)政補(bǔ)貼資金到位率××%。
五、監(jiān)測(cè)和分析等級(jí)行管理指標(biāo)，適時(shí)調(diào)整工作思路。
20xx年度等級(jí)行考核與以前年度相比有很大的調(diào)整，首先市行要求各支行認(rèn)真領(lǐng)會(huì)等級(jí)行管理文件，掌握新的指標(biāo)精神，并對(duì)考核指標(biāo)提出反饋意見，分析各項(xiàng)指標(biāo)完成的難易程度，指導(dǎo)全年工作。其次根據(jù)各行按月經(jīng)營指標(biāo)的完成情況，市行對(duì)各行的失分項(xiàng)進(jìn)行原因和對(duì)策分析，通過對(duì)經(jīng)營指標(biāo)的監(jiān)測(cè)反映，適時(shí)調(diào)整工作思路，找出工作重點(diǎn)，明確工作方向，為領(lǐng)導(dǎo)的預(yù)測(cè)決策提供了保障，有效提高了各行的經(jīng)營管理水平。
六、加大調(diào)查研究深度，做好業(yè)務(wù)經(jīng)營分析，發(fā)揮業(yè)務(wù)綜合職能。
為了充分發(fā)揮資金計(jì)劃業(yè)務(wù)部門的綜合職能作用，我行十分注重提高業(yè)務(wù)經(jīng)營分析水平，增強(qiáng)業(yè)務(wù)分析的實(shí)用性，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手。通過對(duì)所轄支行、部和糧食購銷企業(yè)信貸資金運(yùn)用、糧油物資運(yùn)動(dòng)、信貸資金活動(dòng)的變化、信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變化及存貸款異常變化等收購資金封閉管理動(dòng)態(tài)情況，深入分析影響全行業(yè)務(wù)活動(dòng)的各種因素，并且堅(jiān)持靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分態(tài)相結(jié)合、近期分析與遠(yuǎn)期分析相結(jié)合、銀行信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)分析與企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)分析相結(jié)合、微觀分析與宏觀分析相結(jié)合的分析方法，緊緊抓住收購資金封閉管理重點(diǎn)和疑點(diǎn)，揭示規(guī)律，找出特點(diǎn)，反映問題，提出對(duì)策，增強(qiáng)了全行業(yè)務(wù)經(jīng)營分析的前瞻性和指導(dǎo)性。
七、加強(qiáng)現(xiàn)金和利率檢查，確保政策正確執(zhí)行。
(一)今年以來，我行按照有關(guān)現(xiàn)金管理的文件精神及具體實(shí)施辦法，繼續(xù)抓好現(xiàn)金管理工作。一是做好現(xiàn)金計(jì)劃管理，現(xiàn)金計(jì)劃一經(jīng)下達(dá)，認(rèn)真組織執(zhí)行，同時(shí)要做好與當(dāng)?shù)厝诵鞋F(xiàn)金投放計(jì)劃的銜接工作。二是做好大額現(xiàn)金支付的內(nèi)部審批工作，嚴(yán)格按照大額現(xiàn)金支付三級(jí)審批制度。三是加強(qiáng)糧棉購銷企業(yè)現(xiàn)金帳戶管理，嚴(yán)格控制糧棉購銷企業(yè)帳戶現(xiàn)金的支取，合理核定企業(yè)淡旺季庫存現(xiàn)金限額，切實(shí)改進(jìn)金融服務(wù)，積極引導(dǎo)企業(yè)減少現(xiàn)金使用。各支行(部)在信貸監(jiān)管中強(qiáng)化了現(xiàn)金管理，并不定期地進(jìn)行現(xiàn)金專項(xiàng)檢查。市分行也在利率檢查的同時(shí)對(duì)各支行(部)進(jìn)行了檢查。從檢查情況來看，企業(yè)現(xiàn)金收支基本能按照管理要求執(zhí)行。
(二)我行利用多種形式向購銷企業(yè)宣傳利率政策，明確公布人行規(guī)定的企業(yè)存款利率、正常貸款利率，按合同利率計(jì)息、按利率調(diào)整分段計(jì)息以及逾期貸款、擠占挪用貸款加罰息等政策，指導(dǎo)企業(yè)計(jì)算好利息收支帳;銀行內(nèi)部嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)存貸款利率及收息政策，切實(shí)維護(hù)利率政策的嚴(yán)肅性，有效地發(fā)揮利率的調(diào)控、激勵(lì)和約束作用。在嚴(yán)格執(zhí)行利率政策的同時(shí)，我行要求各支行(部)每季對(duì)利率執(zhí)行情況進(jìn)行一次自查，并書面上報(bào)市分行。市分行也對(duì)各支行(部)全部貸款的利率執(zhí)行情況進(jìn)行了全面的檢查，從檢查情況來看，利率執(zhí)行情況基本能按照國家有關(guān)政策要求。
八、認(rèn)真做好夏季信貸資金需求預(yù)測(cè)，為經(jīng)營決策服務(wù)。
為進(jìn)一步做好xx年夏季糧油收購工作，保證糧油收購資金的供應(yīng)，我行主動(dòng)和糧食、農(nóng)業(yè)等部門聯(lián)系，搜集相關(guān)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)部門的信息資料，如農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整變化情況，糧棉油種植面積變化、產(chǎn)量變化，糧棉企業(yè)改革改制進(jìn)程等。并深入企業(yè)，獲取企業(yè)的經(jīng)營信息量，為計(jì)劃預(yù)測(cè)服務(wù)。通過對(duì)今年夏季糧油購銷形勢(shì)的分析，預(yù)計(jì)前期收購進(jìn)度較慢，收購時(shí)間會(huì)拉長，可能會(huì)出現(xiàn)收糧困難的現(xiàn)象。隨著糧食收購準(zhǔn)入條件放開，糧食收購主體呈多元化，收購量勢(shì)必降低。結(jié)合多方面因素考慮，預(yù)計(jì)全市將收購小麥約××××萬公斤、收購油菜籽××××萬公斤。
回顧xx年上半年我行資金計(jì)劃管理工作，雖然做了大量的工作，但是對(duì)照省分行的要求還有一定的差距，還存在一些薄弱環(huán)節(jié)，主要表現(xiàn)在：一是在新形勢(shì)下，全市計(jì)劃在崗人員的業(yè)務(wù)理論水平有待進(jìn)一步充實(shí)，業(yè)務(wù)綜合素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。二是所轄各支行、部每月(季)財(cái)政補(bǔ)貼資金到位情況不甚理想，有待進(jìn)一步加大與當(dāng)?shù)刎?cái)政部門協(xié)調(diào)力度。
九、下半年工作打算。
20xx年下半年我行資金計(jì)劃管理工作要積極適應(yīng)當(dāng)前新形勢(shì)，迎接新挑戰(zhàn)，緊緊圍繞年初制訂的資金計(jì)劃管理工作意見，積極性地開展工作，充分發(fā)揮。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇五
時(shí)光飛逝，20xx年轉(zhuǎn)瞬成為歷史，回顧過去的一年，財(cái)務(wù)部在公司經(jīng)營班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下，和公司各部門通力合作及各位同仁的全力支持下，取得了一定的成績。財(cái)務(wù)部根據(jù)公司年度經(jīng)營計(jì)劃和工作重點(diǎn)，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)核算和預(yù)算管理工作，完善成本核算和合同結(jié)算審核，加強(qiáng)稅務(wù)管理，全力積極做好融資工作，重視團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提高財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量，較好的完成了20xx年的財(cái)務(wù)工作?，F(xiàn)匯報(bào)如下：
1、財(cái)務(wù)核算和預(yù)算管理工作。
組織財(cái)務(wù)活動(dòng)、處理與各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系是我部的本職工作，隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會(huì)計(jì)核算從原始的計(jì)算和登記工作中解脫出來。我們?cè)?月對(duì)用友賬套進(jìn)行了調(diào)整，經(jīng)過兩個(gè)月的磨合，全體財(cái)務(wù)人員全都熟練掌握了用友軟件的應(yīng)用與操作，財(cái)務(wù)核算順利過渡到全面電算化處理業(yè)務(wù)。這為財(cái)務(wù)人員節(jié)約了時(shí)間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。
財(cái)務(wù)部一直人手較少，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作。財(cái)務(wù)部每天都離不開資金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、記帳工作，這是財(cái)務(wù)部最平常最繁重的工作，一年來，我們及時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供了應(yīng)有的支持，基本上滿足了各部門對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求。公司資金流量一直巨大而繁瑣，財(cái)務(wù)部涉及資金收付的同志本著“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)，各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)，沒有出現(xiàn)過任何差錯(cuò)。全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)資金收付達(dá)2億元。企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)最終都將以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財(cái)務(wù)核算工作中每一位財(cái)務(wù)人員盡職盡責(zé)，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項(xiàng)開支費(fèi)用盡自己最大的努力。財(cái)務(wù)部全年審核原始單據(jù)張，處理會(huì)計(jì)憑證張，準(zhǔn)確無誤地出具各類會(huì)計(jì)報(bào)表無數(shù)。
全面預(yù)算工作是財(cái)務(wù)管理非常重要的一項(xiàng)管理工作，為較好的完成公司的預(yù)算管理工作，我部門根據(jù)公司實(shí)際情況，下達(dá)預(yù)算編制通知，組織和協(xié)調(diào)公司各部門的預(yù)算編制，收集、匯總和整理財(cái)務(wù)預(yù)算數(shù)據(jù)，編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告；同時(shí)，每月定期收集、匯總月度資金計(jì)劃，上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行資衡，根據(jù)會(huì)議精神擬訂月度資金計(jì)劃，收集、匯總和整理月度資金計(jì)劃執(zhí)行數(shù)據(jù)，定期編制資金計(jì)劃執(zhí)行情況表，編報(bào)月度資金執(zhí)行分析報(bào)告，為公司經(jīng)營管理決策提供了有效依據(jù)。
2、完善成本核算和合同結(jié)算審核。
今年10月購物中心完成竣工，年底進(jìn)行決算，我部在竣工決算前，就已經(jīng)做好了了各地塊成本核算的基礎(chǔ)工作，待相關(guān)合同部、工程部門決算后，我部再根據(jù)實(shí)際的決算情況進(jìn)行復(fù)核，這樣既不影響工程決算，也可以實(shí)時(shí)的反映工程結(jié)算情況。今年一期全面開工，財(cái)務(wù)部為核算進(jìn)行了前期計(jì)劃，根據(jù)核算手冊(cè)進(jìn)行核算。
3、加強(qiáng)稅務(wù)管理。
近幾年由于房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，國家稅務(wù)部門把房地產(chǎn)業(yè)作為稅收稽查的重點(diǎn)。我部承擔(dān)著公司稅收管理的各項(xiàng)工作，我部全體人員在遵守國家財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度的前提下，在做好各項(xiàng)稅收的核算、繳納工作的同時(shí)，積極與主管稅務(wù)部門溝通，認(rèn)真學(xué)習(xí)稅法法規(guī)政策，接受主管部門的檢查、稽查，在此過程中，受到了稅務(wù)主管部門的好評(píng)，未被稅務(wù)部門查處。
4、積極做好融資工作。
今年一期工程建設(shè)全面鋪開施工，資金需求日益增加。尤其受新政影響開發(fā)貸款未取得的情況下，公司承受了巨大的資金壓力。我部根據(jù)工程建設(shè)和公司發(fā)展的要求，為確保資金使用單位各項(xiàng)工作的順利開展，積極與各家銀行溝通，與銀行人員商談貸款工作，多次接待銀行各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，建立了良好的合作伙伴關(guān)系，為融資貸款做好準(zhǔn)備工作。截止年底，擬與建設(shè)銀行分行貸款3億元。
5、重視團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提高財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量。
“團(tuán)結(jié)、協(xié)作、吃苦耐勞”一直是我部的工作作風(fēng)，我部全體人員在工作中不計(jì)較個(gè)人得失，在生活中相互關(guān)心，但在現(xiàn)代企業(yè)制度和公司實(shí)際企業(yè)文化下，這些精神是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，我部不斷的對(duì)部門全體人員進(jìn)行崗位技能培訓(xùn)，定期的參加集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，每星期財(cái)務(wù)部組織學(xué)習(xí)，通過這些學(xué)習(xí)使全體財(cái)務(wù)人員，在思想上樹立起現(xiàn)代企業(yè)管理要求的財(cái)務(wù)價(jià)值觀，建立起了富有效率、充滿活力的財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)管理體制，提高了財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量。
20xx年工作雖然取得了一定的成績，但也存在一些問題和不足：
1、財(cái)務(wù)工作是一項(xiàng)崗位職責(zé)明晰、專業(yè)技術(shù)要求較高的工作，要求財(cái)務(wù)人員認(rèn)真、細(xì)心、嚴(yán)謹(jǐn)，但由于我部人員較少，往往一人需從事多項(xiàng)工作，但隨著業(yè)務(wù)日益增加，現(xiàn)有的人員已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足工作需要，超負(fù)荷的工作量是提高不了工作質(zhì)量的，因此需要公司經(jīng)營管理層，在考慮公司經(jīng)營戰(zhàn)略的同時(shí)兼顧人員的戰(zhàn)略調(diào)整。
2、雖然我部在20xx年圓滿的完成了各項(xiàng)工作，但我們認(rèn)為在工作中我部仍然有不足的地方，例如在與各部門的溝通不是很暢通，處理具體事務(wù)還是有點(diǎn)缺乏靈活性等等。
1、完善各項(xiàng)基礎(chǔ)資料，為融資工作做好準(zhǔn)備。
通過與各家銀行溝通，據(jù)我們了解，20xx年國家對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的貨幣資金政策在上半年仍是緊縮的態(tài)勢(shì)，加上當(dāng)?shù)氐耐恋卣?，?duì)貸款形成了重壓，為了真正推動(dòng)融資工作，財(cái)務(wù)部將與相關(guān)部門共同研究突破途徑，提出措施建議，爭(zhēng)取保證20xx年的資金需要。
2、強(qiáng)化資金計(jì)劃工作，節(jié)約建設(shè)資金。
繼續(xù)加強(qiáng)資金使用計(jì)劃管理的執(zhí)行力度，總結(jié)上年經(jīng)驗(yàn)，完善相關(guān)制度和措施，提高資金收支計(jì)劃詳細(xì)性與合理性，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)資金收支計(jì)劃組織資金收入、安排資金支出，確保重點(diǎn)工程和重點(diǎn)項(xiàng)目，提高資金使用效益。
3、做好日常核算和預(yù)算管理工作。
認(rèn)真做好財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算、編制財(cái)務(wù)報(bào)表，監(jiān)督財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行，提供財(cái)務(wù)分析等工作。
4、重視會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)建設(shè)。
具體工作包括：
（2）參照集團(tuán)有關(guān)規(guī)定并結(jié)合公司實(shí)際，建立和完善財(cái)務(wù)管理制度；
（3）逐步建設(shè)符合現(xiàn)代企業(yè)制度和公司實(shí)際的財(cái)務(wù)文化，樹立符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和現(xiàn)代企業(yè)管理要求的財(cái)務(wù)價(jià)值觀，倡導(dǎo)主人翁精神、集體主義精神、奉獻(xiàn)精神、創(chuàng)新精神、求實(shí)精神進(jìn)取精神，建立富有效率、充滿活力的財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)管理體制，優(yōu)化辦公環(huán)境、提高工作產(chǎn)品水平。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇六
回顧六個(gè)月的試用期，我的工作內(nèi)容主要包括以下五塊：
一是審核總部除課題外的資金支付，各下屬單位資金的上存、下?lián)芄ぷ饕约巴稑?biāo)保證金的支付工作。
二是完善資金收支計(jì)劃管控工作，具體就是由財(cái)務(wù)資金部牽頭按月度匯總各所屬單位資金計(jì)劃，并將資金計(jì)劃與資金下?lián)芸铐?xiàng)一一核對(duì)，確保每一項(xiàng)資金支出都能按照事先計(jì)劃審批，通過嚴(yán)格的資金計(jì)劃管理，使公司資金收支管理有序運(yùn)作。
三是統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作，主要包括統(tǒng)計(jì)月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)，深圳市統(tǒng)計(jì)季報(bào)、年報(bào)等以及稅務(wù)局不定期數(shù)據(jù)搜集工作。
四是民企清欠工作，具體就是按月度上報(bào)民企清欠月報(bào)表，并按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)定期上報(bào)民企清欠階段性工作總結(jié)等，目前，財(cái)務(wù)口徑民營企業(yè)欠款已全部清理完畢。
五是內(nèi)部清欠工作，具體就是按月度上報(bào)內(nèi)部清欠月報(bào)表，并按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)定期上報(bào)本企業(yè)內(nèi)部清欠方案、內(nèi)部清欠階段性工作總結(jié)等。內(nèi)部清欠主要是為解決企業(yè)對(duì)專業(yè)公司的欠款問題，目前公司高度重視，爭(zhēng)取20xx年底全部清欠完畢。
總體來說，我覺得自己比較細(xì)心，有責(zé)任心；試用期期間，按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成了各項(xiàng)工作，沒有出現(xiàn)大的錯(cuò)誤。
回顧這半年的工作，我也發(fā)現(xiàn)了自身的許多不足。一是工作經(jīng)驗(yàn)還有所欠缺，例如遇到一些問題可能還不知道如何盡快的拿出解決方案，需要以后慢慢積累。二是自身學(xué)習(xí)的積極性也有待于進(jìn)一步提高，例如在工作之余對(duì)自己的要求放松了，當(dāng)然這里面工作較忙也是一個(gè)客觀因素，但主要原因還是自己的執(zhí)行率不高，對(duì)自己的要求不嚴(yán)。以后需要不定期的制定計(jì)劃，并要求自己按照計(jì)劃嚴(yán)格執(zhí)行。
今年正式上線財(cái)務(wù)一體化系統(tǒng)，財(cái)務(wù)一體化平臺(tái)建設(shè)是上市以來，對(duì)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的又一次重大考驗(yàn)。接下來財(cái)務(wù)資金部會(huì)面臨時(shí)間緊、任務(wù)重、人手不足等許多困難，這就希望我們財(cái)務(wù)人員能夠克服各種困難；也希望公司能夠?yàn)樨?cái)務(wù)資金部加大資源投入保障力度，從而實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的順利上線。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇七
這學(xué)期學(xué)校組織財(cái)務(wù)管理綜合實(shí)習(xí)，旨在強(qiáng)化我們的創(chuàng)新能力、實(shí)踐能力以及對(duì)知識(shí)的靈活應(yīng)用能力。這次的實(shí)習(xí)采用案例實(shí)習(xí)的方式，在解決案例中面臨的各種不同的財(cái)務(wù)管理問題的同時(shí)，培養(yǎng)和提高我們理論聯(lián)系實(shí)際，運(yùn)用財(cái)務(wù)管理的理論和方法解決企業(yè)財(cái)務(wù)管理過程中存在實(shí)際問題的能力，為我們進(jìn)一步走向社會(huì)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。下面就實(shí)習(xí)的具體內(nèi)容進(jìn)行總結(jié)：
財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的設(shè)置必須要與企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略相一致，符合企業(yè)長期發(fā)展戰(zhàn)略的需要，體現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的意圖。在青鳥天橋的案例中，資產(chǎn)重組后，轉(zhuǎn)變財(cái)務(wù)管理目標(biāo)，通過減員增效來謀求商場(chǎng)的長遠(yuǎn)發(fā)展，追求企業(yè)價(jià)值最大化，最終實(shí)現(xiàn)總體收益和價(jià)值的最大化。這本正常，但若一味追求利潤最大化，沒有更多的考慮員工的利益，勢(shì)必會(huì)引起這場(chǎng)大風(fēng)波?？梢姡?cái)務(wù)管理目標(biāo)的選擇對(duì)企業(yè)至關(guān)重要。
實(shí)踐證明，企業(yè)全面預(yù)算管理是一項(xiàng)重要的管理工具，能幫助管理者進(jìn)行計(jì)劃、協(xié)調(diào)、控制和業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)，通過科學(xué)的預(yù)算管理，我們可以早一步知道企業(yè)未來的經(jīng)營情況，如有不足之處即可盡快進(jìn)行調(diào)整，盡早彌補(bǔ)損失。推行全面預(yù)算管理對(duì)企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高管理水平，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力有著十分重要的意義。
書中通過對(duì)藍(lán)天公司年現(xiàn)金的預(yù)算學(xué)會(huì)如何進(jìn)行銷售預(yù)算、應(yīng)收賬款預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、直接材料預(yù)算、應(yīng)付賬款預(yù)算、直接人工預(yù)算、制造費(fèi)用預(yù)算、現(xiàn)金預(yù)算等。
想要評(píng)價(jià)投資方案是否可行，必須考慮相關(guān)的現(xiàn)金流量，因?yàn)楝F(xiàn)金流量直接影響到企業(yè)的付現(xiàn)能力及固定資產(chǎn)的購買能力?，F(xiàn)金流量包括：初始投資現(xiàn)金流量，經(jīng)營現(xiàn)金流量，終結(jié)現(xiàn)金流量。書中案例大多采用采用凈現(xiàn)值法，以公司的資本成本進(jìn)行貼現(xiàn)的凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值減去初始投資，如果凈現(xiàn)值0，則公司將會(huì)獲得大于其資本成本的收益增加了公司的市場(chǎng)價(jià)值，應(yīng)該接受該項(xiàng)目；如果凈現(xiàn)值評(píng)估。以避免因此給企業(yè)帶來巨額損失。
財(cái)務(wù)分析是以企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告反映的財(cái)務(wù)指標(biāo)為主要依據(jù)，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果進(jìn)行評(píng)價(jià)和剖析，以反映企業(yè)在運(yùn)營過程中的利弊得失、財(cái)務(wù)狀況及發(fā)展趨勢(shì)，為改進(jìn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作和優(yōu)化經(jīng)濟(jì)決策提供重要的財(cái)務(wù)信息。財(cái)務(wù)管理是企業(yè)內(nèi)部管理的重要組成部分，而財(cái)務(wù)分析則在企業(yè)的財(cái)務(wù)管理中又起著舉足輕重的作用，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理理念、財(cái)務(wù)分析程序、財(cái)務(wù)分析方法，對(duì)于提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平均具有重要意義。
財(cái)務(wù)分析是評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營業(yè)績及財(cái)務(wù)狀況的重要依據(jù)通過企業(yè)財(cái)務(wù)狀況分析，可了解企業(yè)現(xiàn)金流量狀況、營運(yùn)能力、盈利能力、償債能力，利于管理者及其相關(guān)人員客觀評(píng)價(jià)經(jīng)營者的經(jīng)營業(yè)績和財(cái)務(wù)狀況，通過分析比較將可能影響經(jīng)營成果和財(cái)務(wù)狀況的微觀因素和宏觀因素、主觀因素和客觀因素加以區(qū)分，劃清責(zé)任界限，客觀評(píng)價(jià)經(jīng)營者的業(yè)績，促進(jìn)經(jīng)營管理者的管理水平更好提高。根據(jù)財(cái)務(wù)狀況的.分析結(jié)果可監(jiān)督企業(yè)貫徹執(zhí)行國家方針、政策、法令，法規(guī)及稅金、利潤的完成及上繳情況。近些年我國改革不斷深入，政府對(duì)企業(yè)的管理也已由微觀管理轉(zhuǎn)向宏觀調(diào)控，因此，客觀有效的財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)對(duì)于國家相關(guān)部門制定經(jīng)濟(jì)政策及判斷宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況有重要作用。
本次實(shí)習(xí)關(guān)于財(cái)務(wù)分析是通過對(duì)四川長虹電器股份有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表分析、熟悉償債能力分析、盈利能力分析、成長能力分析、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)分析、現(xiàn)金流量分析、投資價(jià)值分析等基本財(cái)務(wù)比率的計(jì)算，掌握了杜邦分析方法。
股利政策是不是單一的現(xiàn)金支付的決策，應(yīng)當(dāng)融入公司的整體戰(zhàn)略中，因此股利政策的選擇應(yīng)當(dāng)著眼于公司的長遠(yuǎn)發(fā)展，從全局的角度進(jìn)行規(guī)劃、權(quán)衡個(gè)利益相關(guān)集團(tuán)的利益、充分考慮公司自身發(fā)展的現(xiàn)狀及發(fā)展以確定最佳的股利政策。
股利政策最為核心的內(nèi)容就是在遵循股東財(cái)富與企業(yè)價(jià)值最大化目標(biāo)的基礎(chǔ)上，正確處理好稅后利潤在股利派發(fā)與企業(yè)留存彼此間的分割關(guān)系問題。在有關(guān)股利政策是否影響企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值的認(rèn)識(shí)上，分為股利無關(guān)理論與相關(guān)理論兩種。現(xiàn)金股利是企業(yè)以現(xiàn)金方式支付的股利。在現(xiàn)金股利的決策上，除了需要考慮上述一般因素的影響外，還必須密切結(jié)合企業(yè)自由現(xiàn)金流量狀況來進(jìn)行。股票股利是企業(yè)將股利折成股票而向股東進(jìn)行分配的形式。股票股利一般是經(jīng)由無償贈(zèng)送紅股，即留存收益轉(zhuǎn)贈(zèng)資本的途徑實(shí)現(xiàn)的。嚴(yán)格地講，那種通過資本公積金轉(zhuǎn)贈(zèng)資本而贈(zèng)與股東的股票不屬于股利分配的范疇。母公司股利政策的制定，不能只是單純地站在母公司自身及其股東的立場(chǎng)，還必須同時(shí)兼顧子公司等成員企業(yè)的利益期望，必須協(xié)調(diào)處理好母公司與子公司以及子公司等相互間的利益關(guān)系問題；不僅如此，作為集團(tuán)的管理總部，母公司還必須從一個(gè)更高的層面，即管理戰(zhàn)略角度，對(duì)集團(tuán)整體的股利政策進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，以規(guī)范各成員企業(yè)的收益分配行為能夠建立在有利于整體戰(zhàn)略目標(biāo)不斷推進(jìn)的框架結(jié)構(gòu)范疇之內(nèi)。
這個(gè)案例對(duì)學(xué)生綜合素質(zhì)提出了很高要求，它是對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)的整合，是對(duì)學(xué)生專業(yè)知識(shí)的綜合反映和全面檢驗(yàn)。本案例中運(yùn)用最多的是比率分析，主要是變現(xiàn)能力分析，資產(chǎn)管理水平分析，盈利能力分析以及負(fù)債比率的分析，作為財(cái)務(wù)人員，這些比率是最基本的，我們要求掌握的不僅是計(jì)算，還包括其包含的意義和反映的問題，否則數(shù)據(jù)永遠(yuǎn)只是數(shù)據(jù)，無法有效運(yùn)用數(shù)據(jù)說明實(shí)際問題是沒有意義的。除了比率分析方法外，還可以通過提供的行業(yè)平均指標(biāo)水平進(jìn)行比較分析以及杜邦分析。通過綜合分析，可以發(fā)現(xiàn)存在的問題，促使公司更加科學(xué)的管理和決策。
證券投資是指投資者（法人或自然人）購買股票、債券、基金券等有價(jià)證券以及這些有價(jià)證券的衍生品，以獲取紅利、利息及資本利得的投資行為和投資過程，是直接投資的重要形式。證券投資分析是指人們通過各種專業(yè)性分析方法，對(duì)影響證券價(jià)值或價(jià)格的各種信息進(jìn)行綜合分析以判斷證券價(jià)值或價(jià)格及其變動(dòng)的行為。
本書中使用的是正德電子公司證券選擇這一案例，通過對(duì)個(gè)方案的期望收益率、標(biāo)準(zhǔn)差、標(biāo)準(zhǔn)離差率的計(jì)算結(jié)果，來決定淘汰淘汰哪一方案，本案例中的利弊很明顯，如果不明顯的話，就還要考慮到?jīng)Q策者的內(nèi)心傾向。
營運(yùn)資金管理是對(duì)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債的管理。一個(gè)企業(yè)要維持正常的運(yùn)轉(zhuǎn)就必須要擁有適量的營運(yùn)資金，因此，營運(yùn)資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分。據(jù)調(diào)查，公司財(cái)務(wù)經(jīng)理有60%的時(shí)間都用于營運(yùn)資金管理。要搞好營運(yùn)資金管理，必須解決好流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債兩個(gè)方面的問題，換句話說，就是下面兩個(gè)問題：第一，企業(yè)應(yīng)該投資多少在流動(dòng)資產(chǎn)上，即資金運(yùn)用的管理。主要包括現(xiàn)金管理、應(yīng)收賬款管理和存貨管理。第二，企業(yè)應(yīng)該怎樣來進(jìn)行流動(dòng)資產(chǎn)的融資，即資金籌措的管理。包括銀行短期借款的管理和商業(yè)信用的管理?？梢?，營運(yùn)資金管理的核心內(nèi)容就是對(duì)資金運(yùn)用和資金籌措的管理。
隨著國際經(jīng)濟(jì)一體化的快速發(fā)展，企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)加劇，企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)管理人才的綜合素質(zhì)提出了較高的要求，這讓我重新開始思考以后的職業(yè)生涯與職業(yè)技能。實(shí)際操作的差異讓我倍覺能動(dòng)能力的重要性。讓我意識(shí)到想要成為一名專業(yè)的財(cái)管人員最重要的是要對(duì)平日的工作做到一絲不茍，嚴(yán)謹(jǐn)以待。
實(shí)習(xí)是一個(gè)人由學(xué)習(xí)階段走向社會(huì)實(shí)踐的一個(gè)過渡階段，要有目的地應(yīng)用這個(gè)過渡階段的有利因素，多向老師和有經(jīng)驗(yàn)的人請(qǐng)教；要做到踏實(shí)、謙虛、認(rèn)真。實(shí)習(xí)中要主動(dòng)、獨(dú)立、熱情地完成實(shí)習(xí)項(xiàng)目，注重理論與實(shí)際的緊密結(jié)合，利用所學(xué)知識(shí)為社會(huì)，為企業(yè)創(chuàng)造財(cái)富；而且，通過實(shí)習(xí)我們更深的了解了財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容及相關(guān)法律知識(shí)，要遵守社會(huì)規(guī)范和企業(yè)規(guī)章制度相信當(dāng)我們有一天走進(jìn)崗位，我們將是合格的。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇八
xx年是公司的管理年，也是公司收購后實(shí)際運(yùn)行的一年。在這一年里，公司始終抓住管理和的主線，為實(shí)現(xiàn)全年目標(biāo)，確保公司收購后的平穩(wěn)過渡，財(cái)務(wù)部在集團(tuán)及集團(tuán)財(cái)務(wù)部的大力支持下，在公司總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，在各部門的共同配合下，通過全體財(cái)務(wù)人員的共同努力，緊緊圍繞收購的主線，抓住管理的主旋律，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保公司資產(chǎn)、資本結(jié)構(gòu)保持著健康發(fā)展，主要完成了以下一些工作。
（一）搞好制度建設(shè)，完善財(cái)務(wù)管理制度，初步建立了財(cái)務(wù)管理體系，進(jìn)一步完善了公司的成本控制體系。
根據(jù)公司發(fā)展和管理需要，本年度財(cái)務(wù)部門在制度建設(shè)方面取得了較好的成績，先后制定或修訂發(fā)布了公司的《資金管理辦法》、《費(fèi)用報(bào)銷辦法》、《工程成本管理辦法》和《財(cái)務(wù)管理制度》等文件，財(cái)務(wù)管理體系初步建立。
公司合并后急需統(tǒng)一公司的報(bào)銷辦法和財(cái)務(wù)管理制度，根據(jù)公司的實(shí)際情況，及時(shí)組織制定公司了《資金管理辦法》，統(tǒng)一公司《費(fèi)用報(bào)銷辦法》，從制度上堵塞管理上的漏洞。針對(duì)公司工程項(xiàng)目管理薄弱的情況，年底與相關(guān)部門配合，組織制定公司的《成本管理辦法》，從成本核算、成本預(yù)測(cè)、成本控制以及成本分析考核方面都進(jìn)行了詳盡的規(guī)定，有利于公司加強(qiáng)工程成本管理，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。進(jìn)一步完善了公司的成本控制體系。根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度，制定了公司的財(cái)務(wù)管理制度，確定了公司財(cái)務(wù)管理的思路和政策，為公司搞好財(cái)務(wù)工作在制度上予以了保證，并將嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行管理，促進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理更上一層樓。
（二）狠抓資金管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率。作為施工企業(yè)，本身就是一個(gè)資金密集型的行業(yè)，公司的資金始終處于高度緊張的狀態(tài)，為理順公司的各種關(guān)系，今年伊始，財(cái)務(wù)管理工作就從資金管理入手，把資金管理作為公司財(cái)務(wù)管理工作的重中之重。
根據(jù)公司的資金管理辦法，堅(jiān)持資金計(jì)劃管理制度，堅(jiān)持公司總經(jīng)理有資金支付的最終審批權(quán)。理順各部門、各分公司資金關(guān)系，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營工作。為解決公司流動(dòng)資金困難，本年度增加xx銀行承兌匯票的授信額度xx萬元，本年度授信額度達(dá)到xx萬元，較上年度增加xx萬元，對(duì)緩解公司的流動(dòng)資金，起到了重要的作用。
本年度通過銀行承兌匯票的使用，緩解了流動(dòng)資金的困難，降低了資金成本，改善了公司的經(jīng)營凈現(xiàn)金流。在年底還加強(qiáng)資金支付的控制，延遲部分大額資金的支付，完成了公司經(jīng)營凈現(xiàn)金流xx萬元的目標(biāo)，達(dá)到xx余萬元，對(duì)實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營現(xiàn)金流的全年目標(biāo)起到了重要作用。通過加強(qiáng)對(duì)資金的管理，年底上劃集團(tuán)存款xx萬元，這是公司自成立以來的第一次，充分說明公司的資金管理進(jìn)入一個(gè)新階段。
（三）解決好新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的賬務(wù)銜接問題。
在集團(tuán)財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下，公司對(duì)新舊準(zhǔn)則的銜接做了充分的準(zhǔn)備和研究，在今年開始實(shí)行新準(zhǔn)則時(shí)，就按照新準(zhǔn)則的要求，進(jìn)行了新舊準(zhǔn)則賬務(wù)銜接問題，確保公司按時(shí)按新準(zhǔn)則要求進(jìn)行規(guī)范的賬務(wù)處理。
（四）完成與xx公司的賬務(wù)合并，順利完成驗(yàn)資工作，推進(jìn)公司收購的順利實(shí)現(xiàn)。為確保公司收購的全面實(shí)現(xiàn)，在集團(tuán)的指導(dǎo)下進(jìn)行了xx年xx月至xx年xx月的經(jīng)營成果審計(jì)，確定了與原股東公司及個(gè)人股東的轉(zhuǎn)讓金額，實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)對(duì)公司的全資控股。完成了原xx公司的清算工作以及審計(jì)工作，順利實(shí)現(xiàn)兩公司的賬務(wù)合并，并完成新公司的驗(yàn)資工作，為公司完成工商變更登記工作奠定了基礎(chǔ)。
（五）加強(qiáng)應(yīng)收賬款清收，完成多個(gè)項(xiàng)目的應(yīng)收賬款清理工作，為公司應(yīng)收賬款回收提供了依據(jù)。
為加強(qiáng)公司資金回收，公司成立了應(yīng)收賬款清收小組，負(fù)責(zé)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的清理催收工作。通過清理，把部分收款難度大的項(xiàng)目和單位通過法律途徑予以解決，和相關(guān)部門一道，全部收回了多個(gè)項(xiàng)目的工程款3300余萬元，有效確保公司資產(chǎn)安全，挽回了公司經(jīng)濟(jì)損失。通過清理，使公司的應(yīng)收賬款準(zhǔn)確性得到保證，通過清收小組的督促，公司及時(shí)回收了部分工程款，對(duì)緩解公司資金緊張起到了重要作用。
（六）重新設(shè)置崗位，細(xì)化崗位職責(zé)，加強(qiáng)員工責(zé)任感。
根據(jù)公司需要，對(duì)部門內(nèi)的崗位重新設(shè)置和細(xì)化，強(qiáng)化每一個(gè)崗位的崗位職責(zé)。對(duì)部門內(nèi)可能涉及的工作崗位都進(jìn)行了設(shè)置，減少了人員變動(dòng)對(duì)公司財(cái)務(wù)工作的影響。通過對(duì)每一個(gè)崗位的職責(zé)細(xì)化，讓每一位員工都明確了自己的工作職責(zé)，有利于加強(qiáng)員工責(zé)任感，也有利于下一步對(duì)各崗位的考核。
（七）加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，有效避免公司的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
由于公司以工程施工為主，產(chǎn)品銷售量也在逐年擴(kuò)大。由于公司產(chǎn)品的特殊性，存在部分視同銷售的`情況。
財(cái)務(wù)部門從源頭入手，從合同開始，充分利用公司的資質(zhì)優(yōu)勢(shì)和工程實(shí)際情況，加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，從法律形式上將部分產(chǎn)品銷售行為界定為工程施工行為，大大降低了公司的稅負(fù)。本年度產(chǎn)品銷售實(shí)際承擔(dān)的稅負(fù)為xx%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于原xx公司xx%的實(shí)際稅負(fù)，基本上保持著以前小規(guī)模納稅人的稅負(fù)率。同時(shí)還加強(qiáng)了員工個(gè)人所得稅的籌劃，將員工的年終獎(jiǎng)的發(fā)放方式進(jìn)行了改變，大大降低了員工個(gè)人所得稅。
（八）關(guān)注成本分析，以重點(diǎn)項(xiàng)目做為成本分析的重點(diǎn)，為公司成本預(yù)測(cè)和成本控制提供依據(jù)。
成本分析一直是財(cái)務(wù)工作的重要方面。本年度，財(cái)務(wù)部門在人員變動(dòng)頻繁，人員高度緊張的情況下，仍然堅(jiān)持做完了xx項(xiàng)目的成本分析，為下一步的成本控制提供了依據(jù)。同時(shí)，本年度做成本管理辦法時(shí)，對(duì)公司各部門以前年度的成本數(shù)據(jù)都進(jìn)行了詳細(xì)的分析，為公司的成本預(yù)測(cè)提供了較為準(zhǔn)確的依據(jù)，并對(duì)成本管理中存在的一些問題提出了解決方案，有利于加強(qiáng)公司的成本控制。
（一）財(cái)務(wù)人員缺乏，部分財(cái)務(wù)人員素質(zhì)離崗位的要求有一定差距。
目前財(cái)務(wù)部門共有財(cái)務(wù)人員10人，今年新進(jìn)1人，辭職3人，總?cè)藬?shù)從年初的12人減少到10人。在離開的三人中，分別是項(xiàng)目管理與成本分析、稅務(wù)會(huì)計(jì)和現(xiàn)金出納崗位，給今年的財(cái)務(wù)管理工作帶到很大的不便。
目前稅務(wù)會(huì)計(jì)崗位已經(jīng)到位，其他崗位的工作都還暫時(shí)由其他人員兼任。在目前的各會(huì)計(jì)崗位上，雖然具備會(huì)計(jì)師職稱的人數(shù)不少，但真正能達(dá)到與職稱相應(yīng)要求的人并不多，部分崗位的財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)離崗位要求有相當(dāng)大的差距。目前項(xiàng)目管理與成本分析崗位還空缺，希望能從公司內(nèi)部找到合適的人來做這樣的工作。
目前公司的管理模式還不具備每個(gè)項(xiàng)目都派財(cái)務(wù)人員的長期保持，但外地項(xiàng)目今后必須派出財(cái)務(wù)人員，公司外地項(xiàng)目逐漸增多，給公司的項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理帶來很大的挑戰(zhàn)。
因此，項(xiàng)目上長期派駐出納，財(cái)務(wù)人員就可以從項(xiàng)目上解放出來，一個(gè)財(cái)務(wù)人員可以管理多個(gè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)工作，一方面有利于維持項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，也有利于加強(qiáng)項(xiàng)目成本核算和管理。
（二）個(gè)別財(cái)務(wù)人員工作態(tài)度較差，部門內(nèi)相互之間的溝通不暢，影響財(cái)務(wù)部門整體形象。
因?yàn)橐恍┨厥庠?，個(gè)別財(cái)務(wù)人員工作不積極主動(dòng)，遇到問題不是想辦法解決問題，而是把問題擴(kuò)大化，甚至相互推諉，逃避責(zé)任，很不利于部門的團(tuán)結(jié)和管理，帶壞部門風(fēng)氣。部門內(nèi)各崗位的溝通不暢，相互之間缺乏主動(dòng)的溝通。部分同事在處理部門內(nèi)部意見不統(tǒng)一時(shí)的方式有待改進(jìn)。這方面，作為部門經(jīng)理，應(yīng)當(dāng)負(fù)主要責(zé)任。
今后應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)部門對(duì)員工的教育，加強(qiáng)員工的責(zé)任感。部門內(nèi)今后應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持例會(huì)制度，在會(huì)上把問題提出來，并共同解決。建設(shè)一個(gè)和諧，團(tuán)結(jié)的團(tuán)體。
（三）基礎(chǔ)工作不夠扎實(shí)，職能部門之間資料傳遞不及時(shí)，離規(guī)范管理還有一定的距離。
財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作是一項(xiàng)長抓不懈的工作，本年度一些常犯的老毛病依然沒有很大的改變。公司的數(shù)據(jù)傳遞對(duì)財(cái)務(wù)核算有著重要影響，包括與業(yè)主的結(jié)算、與分包單位的結(jié)算以及材料報(bào)耗等資料，由于相關(guān)部門傳遞不及時(shí)，造成公司反映出來的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和實(shí)際情況有相當(dāng)大的差距。特別是每年12月份的收入成本利潤都特別高，說明我們?nèi)粘５幕A(chǔ)工作還有待改進(jìn)。
建議公司各職能部門加強(qiáng)橫向溝通，建立公司資料傳遞流程，職能部門要有勇于為各生產(chǎn)部門服務(wù)的意識(shí)，簡(jiǎn)化流程，及時(shí)將相關(guān)資料傳遞到財(cái)務(wù)部門，以便于加強(qiáng)公司對(duì)各項(xiàng)目的過程管理。
（四）成本分析和控制薄弱，對(duì)項(xiàng)目成本沒完全起到控制作用。
由于人員變動(dòng)的原因，公司將目標(biāo)成本下達(dá)的職能調(diào)整到了xx部。從對(duì)目標(biāo)成本的準(zhǔn)確性和專業(yè)來講，xx部對(duì)下達(dá)目標(biāo)成本更有利于做好公司的成本控制與分析。但由于成本分析的不及時(shí)，造成很多分析都成為了事后分析，不利于加強(qiáng)公司的成本控制。
目前由于相關(guān)崗位人員的缺位，對(duì)公司的成本控制工作帶來很大的問題。當(dāng)前急需解決成本分析和項(xiàng)目管理的崗位人員缺乏的問題，以便于加強(qiáng)項(xiàng)目成本管理控制和分析。成本分析崗位同時(shí)與項(xiàng)目管理聯(lián)系在一起，因此，將相關(guān)數(shù)據(jù)集中起來，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目成本管理和控制中存在的問題，才有利于公司持續(xù)降低成本，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。
（五）會(huì)計(jì)核算還不統(tǒng)一規(guī)范，部分人只管不理，未真正起到管理的作用。
由于公司的業(yè)務(wù)類型較為復(fù)雜，在處理賬務(wù)時(shí)存在不規(guī)范的現(xiàn)象。今年因?yàn)橘~務(wù)處理不規(guī)范，花費(fèi)了大量的時(shí)間進(jìn)行清理，給公司的財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作帶來很大的麻煩。因此，統(tǒng)一公司的賬務(wù)處理，對(duì)完善公司的會(huì)計(jì)核算工作，有著重要的作用。
（一）做好成本核算，加強(qiáng)成本控制，強(qiáng)化成本分析，及時(shí)準(zhǔn)確提供成本報(bào)表，為公司成本管理提供決策。
公司的成本核算有了一定的基礎(chǔ)，但根據(jù)公司的現(xiàn)狀，還需要對(duì)公司的工程成本核算進(jìn)一步調(diào)整。包括制造費(fèi)用、機(jī)械費(fèi)用的分配，都需要做一些調(diào)整，有利于更加準(zhǔn)確反映各工程項(xiàng)目成本情況。
嚴(yán)格按照公司各項(xiàng)成本管理規(guī)定，控制各工程項(xiàng)目成本開支，加強(qiáng)項(xiàng)目成本的事中控制，主要加強(qiáng)對(duì)材料、人工和外租設(shè)備的控制，從合同的簽定入手，嚴(yán)格控制各項(xiàng)成本的發(fā)生。力爭(zhēng)按月進(jìn)行成本分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司各項(xiàng)目成本管理中存在的問題并提出控制成本的辦法，及時(shí)為公司領(lǐng)導(dǎo)的決策提供參考和依據(jù)。
（二）做好部門內(nèi)責(zé)任分解，將工作任務(wù)落實(shí)到人，并為每個(gè)工作崗位設(shè)定相應(yīng)考核量化指標(biāo)。
xx年度公司已將各部門的責(zé)任指標(biāo)予以落實(shí)，但目前財(cái)務(wù)部門尚未將各項(xiàng)考核指標(biāo)落實(shí)到每個(gè)崗位，主要是因?yàn)楸灸甓热藛T變動(dòng)太過頻繁，打亂了工作安排。但xx年一定會(huì)做好這項(xiàng)工作，把每一個(gè)工作崗位的每月任務(wù)予以分解落實(shí)，為每一個(gè)崗位都建立可以量化的指標(biāo)，包括工作的差錯(cuò)率，都要進(jìn)行考核，加強(qiáng)員工的責(zé)任感。
（三）加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，努力降低公司稅負(fù)。
由于公司兼有工程和產(chǎn)品業(yè)務(wù)，因此對(duì)稅務(wù)的籌劃應(yīng)當(dāng)還有一定的空間，但必須從與業(yè)主簽定合同開始入手，建立一套較為完整的管理機(jī)制，財(cái)務(wù)部門一定要從源頭開始，把握好稅務(wù)籌劃，嚴(yán)格按照國家相關(guān)規(guī)定，有效規(guī)避相關(guān)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）繼續(xù)強(qiáng)化資金管理，提高資金使用效率。
公司目前有銀行授信xx元，但本年度實(shí)際使用僅有xx余萬元，利用率僅為xx%。主要原因是xx銀行辦理各項(xiàng)保函時(shí)效率太低，目前我們使用xx行的授信僅為xx%。因此，加強(qiáng)銀行授信額度的使用對(duì)緩解公司流動(dòng)資金，有著重要的意義。同時(shí)公司并將嚴(yán)格執(zhí)行資金管理辦法，對(duì)項(xiàng)目回款要堅(jiān)持按目標(biāo)成本率予以控制。今年做了一些，但這方面的工作還做得不夠，有待繼續(xù)改進(jìn)。
堅(jiān)持利用承兌支付，延遲資金支付時(shí)間，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營資金。
（五）加強(qiáng)材料核算，統(tǒng)一設(shè)置材料賬，加強(qiáng)各生產(chǎn)部門的材料管理。
嚴(yán)格按公司的《財(cái)務(wù)管理制度》和《材料管理制度》，撤銷各部門的材料內(nèi)業(yè)，統(tǒng)一設(shè)置材料記賬員，加強(qiáng)公司的材料管理，組織公司的材料核算。
集中統(tǒng)一管理公司的材料，使公司的材料核算和管理落到實(shí)處，降低公司材料成本。
（六）啟動(dòng)會(huì)計(jì)核算制度，對(duì)公司的各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求予以明確，規(guī)范公司會(huì)計(jì)核算。
力爭(zhēng)xx年度完成公司的會(huì)計(jì)核算制度的起草工作，并在zz年度初步統(tǒng)一公司的會(huì)計(jì)核算行為，使會(huì)計(jì)核算能及時(shí)準(zhǔn)確反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，為公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)分析奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
xx年是公司財(cái)務(wù)部門比較辛苦的一年，也取得了一定的成績，但我們應(yīng)當(dāng)清醒看到存在的一些問題并想辦法解決這些問題，我們深感責(zé)任重大，也絲毫不敢懈怠。唯有這樣，才會(huì)使我們的財(cái)務(wù)管理工作更上一層樓。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇九
時(shí)光荏苒，20xx年度在緊張忙碌的工作中臨近尾聲。一年來，在中心領(lǐng)導(dǎo)及同事們的指導(dǎo)和幫助下，我通過不斷努力，在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力等方面取得了很大進(jìn)步，較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)將本人一年來的思想工作、業(yè)務(wù)工作總結(jié)如下：
積極參加單位組織的各項(xiàng)政治學(xué)習(xí)會(huì)議。通過參與“燈塔—黨建在線”、“良法”競(jìng)賽答題、收看“十九大黨章公開課”等政治教育活動(dòng)，堅(jiān)定政治立場(chǎng)，增強(qiáng)政治敏銳度和政治鑒別力；不忘初心、牢記使命，為完成各項(xiàng)工作提供了強(qiáng)大的思想保障。
一年來，我認(rèn)真履行崗位職責(zé)，自覺服從組織和領(lǐng)導(dǎo)安排，腳踏實(shí)地，根據(jù)法律法規(guī)要求，按時(shí)完成好各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作。
一是認(rèn)真處理財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，確保單位財(cái)務(wù)工作正常有序進(jìn)行。
工作中，我本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律，按照財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化要求進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，在審核原始憑證時(shí)，對(duì)不真實(shí)、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，不予報(bào)銷；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。通過認(rèn)真審核和監(jiān)督，保證了會(huì)計(jì)憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性和完整性。同時(shí)，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，積極協(xié)調(diào)、配合市財(cái)政局等上級(jí)單位做好本單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的安排。本年度共完成收入支出業(yè)務(wù)近三百筆，較好的完成了往來銀行間業(yè)務(wù)、報(bào)銷、繳納及公務(wù)卡還款等各類日常費(fèi)用的處理工作。
一年來，本人認(rèn)真完成各月記賬、結(jié)賬和報(bào)賬工作，準(zhǔn)確無誤的填報(bào)《“三公經(jīng)費(fèi)”情況表》、《預(yù)算單位自查自糾情況表》、《專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況表》、《財(cái)政部債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)數(shù)據(jù)情況》等各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并按時(shí)報(bào)送財(cái)政部門。
二是配合市財(cái)政局做好年度預(yù)算、決算工作，有效加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支管理。
為全面貫徹市黨代會(huì)、人大會(huì)議精神，強(qiáng)化財(cái)政支撐，根據(jù)國家、省、市有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真配合市財(cái)政局和單位各處室的工作，積極協(xié)調(diào)，科學(xué)統(tǒng)籌，順利完成20xx年市級(jí)部門預(yù)算及20xx-20xx年三年財(cái)政規(guī)劃編制，其中預(yù)算總金額2278.10萬元，包括基本支出427.54萬元，項(xiàng)目支出1850.56萬元。支付率較上年提升了0.5個(gè)百分點(diǎn)，進(jìn)一步強(qiáng)化了綜合預(yù)算管理，為20xx年度財(cái)務(wù)工作的順利開展做好鋪墊。
根據(jù)市財(cái)政局國庫年終決算安排，按要求實(shí)施20xx年度預(yù)算內(nèi)的資金撥付、年底財(cái)務(wù)封賬、對(duì)賬等工作。順利完成填報(bào)20xx年度預(yù)算單位決算系統(tǒng)工作。其中本年度財(cái)政撥款收入1569.47萬元，本年度支出金額達(dá)1386.04萬元。
三是配合市財(cái)政局做好事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編制工作。
根據(jù)省市《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的`通知》，結(jié)合本單位實(shí)際，開展內(nèi)部控制報(bào)告編制工作。進(jìn)一步完善了本單位內(nèi)部控制相關(guān)管理制度，加強(qiáng)了單位內(nèi)部控制建設(shè)工作，為規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)起了重要作用。
總結(jié)一年來的工作，雖然取得了一定的成績，但仍存在一些問題和不足：
一是工作量大，效率提高緩慢。今后我將虛心學(xué)習(xí)、勤于思考、加強(qiáng)總結(jié)、提高效率，以便更好的開展工作。
二是日常深入學(xué)習(xí)研究財(cái)務(wù)相關(guān)管理辦法及工作制度不透，工作有廣度，沒深度。
今后的工作中，我將更加嚴(yán)格要求自己，進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，努力提高工作水平，以對(duì)工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，更好地完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為中心的蓬勃發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇十
第一章總則。
第一條為加強(qiáng)貨幣資金管理，實(shí)行全面預(yù)算體制，依據(jù)國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及中國人民銀行發(fā)布的《銀行結(jié)算辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本規(guī)定。本規(guī)定適用于總公司及各所屬企業(yè)。
第常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的現(xiàn)金收支管理，對(duì)超計(jì)劃支出，又元批準(zhǔn)計(jì)劃調(diào)整追補(bǔ)支出的，財(cái)務(wù)部拒絕支付。
第十二條現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的管理。
(一)現(xiàn)金收入的管理。
1.無論是否簽合同、協(xié)議，公司的所有現(xiàn)金收入，經(jīng)辦部門必須連同收款說明書、發(fā)票或收據(jù)副本等，于收進(jìn)日(最晚于次日)如數(shù)交付財(cái)務(wù)部，收款部門不得挪作他用，更不準(zhǔn)留存于經(jīng)辦部門內(nèi)。
2業(yè)務(wù)人員辦理業(yè)務(wù)預(yù)借的現(xiàn)金，其未支用部分應(yīng)連同有關(guān)業(yè)務(wù)憑證(發(fā)票或收據(jù)支出憑單)送交財(cái)務(wù)部沖銷預(yù)借款，不得余款不報(bào)，留作他用。
(二)現(xiàn)金支出的管理。
1.預(yù)算內(nèi)零星采購，由經(jīng)辦部門開具經(jīng)費(fèi)支出報(bào)審表(代借款單)，寫明用途、金額，總公司部門總經(jīng)理或各專業(yè)公司總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)本部總經(jīng)理或?qū)I(yè)公司財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批后辦理，稽核員按預(yù)算審核。
2.預(yù)算內(nèi)經(jīng)常性費(fèi)用支出(辦公費(fèi)、小額招待費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等)，無預(yù)借款直接報(bào)帳的，由指定經(jīng)辦部門開具費(fèi)用支出憑單，寫明用途，經(jīng)總公司部門總經(jīng)理和專業(yè)公司總經(jīng)理簽字，連同發(fā)票或收據(jù)交財(cái)務(wù)部稽核員審核后，交財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字辦理。
3.預(yù)算外或超預(yù)算支出，由經(jīng)辦部門提出書面申請(qǐng)，按全面預(yù)算管理辦法執(zhí)行。
4，業(yè)務(wù)部門借領(lǐng)現(xiàn)金(不包括差旅費(fèi)借款)，必須在15天內(nèi)報(bào)帳，對(duì)逾期末報(bào)的通知該部門報(bào)帳或追回現(xiàn)金，必要時(shí)停辦該部門現(xiàn)金借領(lǐng)業(yè)務(wù)。試工人員不許借款，由該部門經(jīng)理代借。
5業(yè)務(wù)人員出差借款5000元以上的差旅費(fèi)時(shí)，不得付給現(xiàn)金，可開出支票轉(zhuǎn)入其個(gè)人信用卡中(不能使用信用卡的城市例外)。
第四章銀行收支結(jié)算管理。
第十三條根據(jù)中國人民銀行規(guī)定，本公司目前采用銀行匯票、商業(yè)匯票、匯兌、支票、委托收款等結(jié)算方式，在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)和對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作業(yè)務(wù)中采用信用證結(jié)算方式。
第十四條銀行結(jié)算資金管理。
(一)銀行結(jié)算收入的管理。
1通過銀行轉(zhuǎn)來的'非支票結(jié)算方式的營業(yè)收入憑證，財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門，由經(jīng)辦部門填寫收款說明書，并附有關(guān)憑證，交財(cái)務(wù)部稽核員審核后，由主管會(huì)計(jì)辦理有關(guān)手續(xù)，并進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
2.由銀行轉(zhuǎn)來的與其他單位及本公司所屬企業(yè)的往來款的單據(jù)，收到后交經(jīng)辦部門，經(jīng)辦部門填寫收款說明書，附帶結(jié)算憑證，交財(cái)務(wù)部稽核員審核，交主管會(huì)計(jì)處理。
3.業(yè)務(wù)部門收到外單位開具的支票，連同有關(guān)憑證、收款說明書，送交財(cái)務(wù)部，由稽核員審核，交銀行出納員于當(dāng)日送交銀行并作會(huì)計(jì)處理。
4.信用證結(jié)算按我公司(迸出口業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理規(guī)定)中的有關(guān)規(guī)定辦理。
(二)銀行結(jié)算支出的管理。
1.根據(jù)合同、協(xié)議的規(guī)定，由業(yè)務(wù)部門申辦的對(duì)外投資、對(duì)內(nèi)貿(mào)易等需要銀行辦理匯票、電匯、銀行本票等方式支出時(shí)，由經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門填寫經(jīng)費(fèi)支出報(bào)審表，交財(cái)務(wù)部稽核員按計(jì)劃項(xiàng)目審核用途后，交財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字。需簽報(bào)本公司領(lǐng)導(dǎo)的，由財(cái)務(wù)部簽署意見后簽報(bào)。
2日常采購物資或支出費(fèi)用領(lǐng)用支票按預(yù)算報(bào)財(cái)務(wù)部審批。
3嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確需簽發(fā)，必須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發(fā)日期和規(guī)定限額，在銀行規(guī)定開空白支票范圍內(nèi)才可以開出。
4.專設(shè)領(lǐng)用空白支票登記簿，由領(lǐng)用人簽字。逾期一周未用的空白轉(zhuǎn)帳支票要及時(shí)交回財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部根據(jù)空白支票登記簿，對(duì)逾期末交的空白支票進(jìn)行查詢。
5.一個(gè)部門已領(lǐng)用三張支票，不按規(guī)定時(shí)間報(bào)帳，財(cái)務(wù)部書面通知該部門啟行查詢，一周內(nèi)仍無反饋，財(cái)務(wù)部門停止對(duì)該部門簽發(fā)新的支票。
第五章報(bào)帳銷帳。
第十五條各部門預(yù)借的支票，結(jié)算款項(xiàng)業(yè)務(wù)處理完畢，應(yīng)及時(shí)執(zhí)有關(guān)憑證(發(fā)票或收據(jù)、支出憑單等)在一周內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳銷帳。
第十六條為貫徹經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，報(bào)帳采取上級(jí)審簽辦法，即:總公司業(yè)務(wù)人員報(bào)帳，屬預(yù)算內(nèi)支出，由部門總經(jīng)理審簽，報(bào)財(cái)務(wù)本部按權(quán)限審批;屬預(yù)算外支出，均須報(bào)總公司主管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批。部門總經(jīng)理報(bào)帳由總公司分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，總公司副總經(jīng)理報(bào)帳由總公司總經(jīng)理審簽。
第十七條應(yīng)付現(xiàn)金的金額在元以上的報(bào)帳，原則上以支票轉(zhuǎn)入報(bào)帳人信用卡內(nèi)。
第六章附敗。
第十八條本規(guī)定由財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇十一
時(shí)間過得很快，轉(zhuǎn)眼間半年的時(shí)間就過去了，在這半年的財(cái)務(wù)工作中，我對(duì)資金管理崗的崗位認(rèn)識(shí)、工作性質(zhì)、業(yè)務(wù)技能有了更為深入的了解。
一、如總公司自動(dòng)上收保費(fèi)及cbs自動(dòng)制證：
自總公司實(shí)現(xiàn)收入戶自動(dòng)上收保費(fèi)以來，由于系統(tǒng)不穩(wěn)定，尤其月末制證遲緩，使機(jī)構(gòu)出現(xiàn)收入戶資金滯留、月末銀行帳導(dǎo)入不及時(shí)等情況。監(jiān)督各機(jī)構(gòu)收入戶保費(fèi)上收及cbs自動(dòng)制證情況，積極協(xié)調(diào)總公司資金處及部門，為機(jī)構(gòu)資金模塊賬務(wù)處理提供幫助。銀行賬戶變更：衡水及石家莊營銷服務(wù)部通過保監(jiān)局審批，升級(jí)為中心支公司后，協(xié)助衡水及石家莊中支變更賬戶名及網(wǎng)銀等銀行賬戶信息。
手續(xù)費(fèi)省級(jí)集中支付：嚴(yán)格執(zhí)行手續(xù)費(fèi)省級(jí)集中支付的規(guī)定，認(rèn)真審核手續(xù)支付金額、代理公司發(fā)票、手續(xù)費(fèi)稅金計(jì)算的正確性，支付信息的準(zhǔn)確性，并通過工行代發(fā)工資和網(wǎng)銀著筆支付的形式，確保各機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)及時(shí)支付。月末由于系統(tǒng)問題，總公司實(shí)付手續(xù)費(fèi)產(chǎn)生錯(cuò)誤憑證，協(xié)助總公司調(diào)整6月憑證，確認(rèn)及時(shí)入賬、導(dǎo)賬。
承德中支賬戶信息維護(hù)：協(xié)助承德中支起草銀行賬戶的開立、開通網(wǎng)上銀行及在oracle系統(tǒng)的維護(hù)等。并及時(shí)對(duì)公文發(fā)放、傳閱、存檔、審批和保管。
二、下半年整體發(fā)展思路與具體目標(biāo)任務(wù)。
收入戶：跟蹤各機(jī)構(gòu)收入戶（含代理戶）銀行賬戶的余額，并進(jìn)行余額登記，同時(shí)要求各機(jī)構(gòu)每個(gè)工作日下班前報(bào)送收入戶（含代理戶）每日余額表；另外，目前河北省分公司各機(jī)構(gòu)收入戶雖已實(shí)現(xiàn)總公司自動(dòng)上收保費(fèi)，但是由于總公司上收保費(fèi)系統(tǒng)尚不穩(wěn)定，需分公司監(jiān)督機(jī)構(gòu)收入戶每日自動(dòng)上收保費(fèi)是否成功，并積極與總公司協(xié)調(diào)或?qū)崿F(xiàn)手工上劃保費(fèi)，以實(shí)現(xiàn)收入戶每日余額支出戶、費(fèi)用戶：每周申請(qǐng)資金頭寸及下?lián)苜Y金要認(rèn)真測(cè)算，合理安排，及時(shí)溝通，避免造成大量資金沉淀，提高資金使用效率。
并要求各三級(jí)機(jī)構(gòu)在每月一號(hào)、每周一下班前報(bào)送每月一號(hào)實(shí)際余額表和每周一實(shí)際余額表，表中反映的主要是每周末資金沉淀量原則上不得超過下周一當(dāng)日所需資金，每月末資金沉淀量原則上不得超過下月一號(hào)當(dāng)日所需資金；每月末督促各三級(jí)機(jī)構(gòu)上報(bào)報(bào)各類性質(zhì)銀行賬戶的實(shí)際資金余額；以上三類表由分公司匯總上報(bào)總公司。
銀行賬戶系統(tǒng)維護(hù)：根據(jù)總公司要求，各機(jī)構(gòu)要完成現(xiàn)有銀行賬戶與系統(tǒng)維護(hù)一致性的檢查，包括已申請(qǐng)撤銷、變更的賬戶，不一致的由分公司匯總提交koa申請(qǐng)上報(bào)總公司完成變更。低效益銀行賬戶清理：根據(jù)總公司最新資金管理要求，通過對(duì)河北省分公司各機(jī)構(gòu)現(xiàn)有銀行賬戶的自查，對(duì)河北省分公司富安居專戶、廊坊中支代理賬戶及秦皇島中支昌黎營銷服務(wù)部收入戶等低效益銀行賬戶進(jìn)行撤銷清理。
財(cái)務(wù)印章檢查：根據(jù)總公司要求，將對(duì)各機(jī)構(gòu)要負(fù)責(zé)人名章與營業(yè)執(zhí)照登記的公司負(fù)責(zé)人姓名的一致性進(jìn)行檢查，協(xié)助滄州、唐山、邯鄲、邢臺(tái)四家三級(jí)機(jī)構(gòu)在7月底完成變更。
代理戶開通網(wǎng)銀：為了方便代理賬戶資金及時(shí)的劃撥及余額的查詢，將對(duì)河北省分公司農(nóng)行代理戶、匯融銀行代理戶及衡水中支農(nóng)行代理戶開通網(wǎng)上銀行。資金上劃、下?lián)芟到y(tǒng)操作由于總公司cbs自動(dòng)制證不穩(wěn)定，同時(shí)需要2天時(shí)間才能導(dǎo)入總賬，分公司將在每月15號(hào)、28號(hào)和次月3號(hào)進(jìn)行考核，督促機(jī)構(gòu)及時(shí)核對(duì)資金往來憑證，積極與總公司溝通，對(duì)于未能自動(dòng)制證的資金往來，通知機(jī)構(gòu)在oracle資金模塊進(jìn)行手工錄入，從而完成與總公司的資金往來憑證的對(duì)接手續(xù)費(fèi)支付要求嚴(yán)格執(zhí)行手續(xù)費(fèi)由省級(jí)集中支付的規(guī)定，認(rèn)真審核手續(xù)支付金額、代理公司發(fā)票、手續(xù)費(fèi)稅金計(jì)算的正確性，支付信息的準(zhǔn)確性，并通過工行代發(fā)工資和網(wǎng)銀著筆支付的形式，確保各機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)及時(shí)支付，為前線部門提供財(cái)務(wù)支持。
資金管理工作看似簡(jiǎn)單，做起來難，這半年的崗位實(shí)踐練兵，使我的財(cái)務(wù)工作水平又向前推進(jìn)了一步，知道了要做好工作必須虛心學(xué)習(xí)，工作中雖然取得了一點(diǎn)點(diǎn)成績，但是也存在不足，比如對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)知識(shí)了解片面、收付系統(tǒng)退保、賠款、實(shí)收保費(fèi)操作不夠熟練，對(duì)經(jīng)營分析指標(biāo)不夠了解等，不過我會(huì)在以后的工作中努力學(xué)習(xí)，多看、多問、多思考，結(jié)合實(shí)際工作，來提升自身專業(yè)素質(zhì)。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇十二
近年來，在市委、市政府及省殘聯(lián)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在社會(huì)各部門的支持下，我市殘疾人事業(yè)取得了較快地發(fā)展。財(cái)務(wù)工作在省殘聯(lián)計(jì)財(cái)處和市財(cái)政局的指導(dǎo)下，我會(huì)積極籌措并合理科學(xué)地運(yùn)用好殘疾人資金，為我市殘疾人事業(yè)發(fā)展不斷注入新的活力。
我會(huì)財(cái)務(wù)部門在履行部門職能、抓好財(cái)會(huì)核算、打好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)、抓好財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)，當(dāng)好家、理好財(cái)、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手等方面，做了不少工作，取得了較好的成績，受到了上級(jí)部門的表彰，主要表現(xiàn)在：
一是加強(qiáng)制度建設(shè)。根據(jù)市殘聯(lián)實(shí)際，結(jié)合新的會(huì)計(jì)法律法規(guī)，對(duì)原有的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行修訂和完善，制定了《市殘聯(lián)財(cái)務(wù)管理制度》、《殘疾人就業(yè)保障金管理暫行規(guī)定》、《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的若干補(bǔ)充規(guī)定》等一系列制度，以此來規(guī)范單位財(cái)會(huì)工作行為。今年下半年，我會(huì)財(cái)務(wù)部門利用省殘聯(lián)、省審計(jì)廳組織的財(cái)務(wù)執(zhí)法檢查的機(jī)會(huì)，印發(fā)了《黃石市市級(jí)行政事業(yè)單位公務(wù)卡結(jié)算管理辦法》，《市級(jí)行政事業(yè)單位會(huì)議費(fèi)管理辦法》，制定了《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的若干補(bǔ)充規(guī)定》、《市殘聯(lián)財(cái)務(wù)原始憑證取得、審核、簽批暫行規(guī)定》，極大地提高了會(huì)計(jì)核算的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。
二是強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。財(cái)務(wù)部門要成為核算的高手，理財(cái)?shù)哪苁?，領(lǐng)導(dǎo)的助手，財(cái)會(huì)人員隊(duì)伍建設(shè)和素質(zhì)提高是根本保障。二年來，通過內(nèi)部強(qiáng)化培養(yǎng)和外部考核培訓(xùn)等辦法，經(jīng)常組織財(cái)務(wù)人員參加新會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)電算化、財(cái)政國庫集中收付、政府定點(diǎn)采購等業(yè)務(wù)培訓(xùn)，教育財(cái)務(wù)人員樹立“愛崗敬業(yè)、拼搏奉獻(xiàn)”精神。針對(duì)財(cái)務(wù)工作知識(shí)更新快，要求高的特點(diǎn)，鼓勵(lì)財(cái)會(huì)人員參加會(huì)計(jì)師資格考試，鼓勵(lì)會(huì)計(jì)人員參加后續(xù)培訓(xùn)。推薦財(cái)務(wù)人員到業(yè)務(wù)崗位和其他管理崗位進(jìn)行定期鍛煉，盡量將財(cái)務(wù)人員培養(yǎng)成既熟悉殘疾人各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，又熟悉財(cái)務(wù)工作的復(fù)合型人才，全面提高財(cái)務(wù)人員的理論及業(yè)務(wù)水平，不斷適應(yīng)我市殘疾人事業(yè)的發(fā)展需要。
三是創(chuàng)新體制，實(shí)行財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理。因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，從xxx年開始，為加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理工作，先后將市殘疾人就業(yè)服務(wù)中心、市殘疾人康復(fù)中心等部門的財(cái)務(wù)工作收編，統(tǒng)一歸并到市殘聯(lián)財(cái)務(wù)部門。單位的人員經(jīng)費(fèi)、勞保福利、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、事業(yè)發(fā)展資金等實(shí)行統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一安排、統(tǒng)一預(yù)算、統(tǒng)一實(shí)施，確保全市殘疾人各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的正常投入、確保殘疾人專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的足額到位，確保殘疾人各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)用在殘疾人事業(yè)及殘疾人身上，有力制止了挪用、轉(zhuǎn)借、變象、克扣等財(cái)務(wù)工作中的不良行為。這樣既保證了各項(xiàng)資金的集中控制和統(tǒng)一調(diào)度，也保證了各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度的貫徹落實(shí)，提高了殘疾人各項(xiàng)資金的使用效益，確保了全市殘疾人事業(yè)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的正常投入，有效促進(jìn)全市殘疾人各項(xiàng)工作的全面發(fā)展。
四是做好預(yù)算編制，規(guī)范政府采購。我市從20xx年開始實(shí)行財(cái)政預(yù)算管理后，我會(huì)資金全部納入全市財(cái)政預(yù)算編制范圍。結(jié)合我市殘疾人的業(yè)務(wù)，及時(shí)做好我會(huì)機(jī)關(guān)及事業(yè)經(jīng)費(fèi)的預(yù)算編制工作，將殘疾人事業(yè)各個(gè)專項(xiàng)擠進(jìn)財(cái)政部門的整體“蛋糕”之中，做大殘疾人事業(yè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的“大塊頭”，做強(qiáng)殘疾人事業(yè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的“子項(xiàng)目”。三年時(shí)間，市本級(jí)機(jī)關(guān)及殘疾人事業(yè)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)實(shí)現(xiàn)了“三大步”，從原來的不足xxx萬提高到現(xiàn)在的xxx多萬元，實(shí)現(xiàn)了歷史的大跨越。落實(shí)政府采購制度，對(duì)政府采購實(shí)行規(guī)范化。每年年底對(duì)第二年需進(jìn)行政府采購的設(shè)備、電腦、復(fù)印機(jī)、空調(diào)、數(shù)碼像機(jī)等辦公用品的購置工作全部實(shí)行了政府采購，對(duì)車輛保險(xiǎn)也實(shí)行政府定點(diǎn)保險(xiǎn)，有效地堵塞了漏洞，確保了國有資產(chǎn)和財(cái)政資金的使用效益。
為加強(qiáng)資金管理工作，市殘聯(lián)建立了內(nèi)部審核制度。每季度將財(cái)務(wù)收支及車輛維修、用油情況在單位局域網(wǎng)中向職工進(jìn)行公開，接受干部職工的監(jiān)督；每年邀請(qǐng)財(cái)政相關(guān)科室對(duì)市殘聯(lián)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)及就業(yè)保障金收支情況進(jìn)行檢查，將檢查結(jié)果通過局域網(wǎng)予以公布，做到公開透明地使用資金?！笆晃濉逼陂g，隨著國家對(duì)殘疾人事業(yè)投入力度加大，殘保金征收力度加強(qiáng)，對(duì)殘疾人方面的專項(xiàng)資金的投入也越來越大，專項(xiàng)資金的使用、管理、監(jiān)督是擺在各級(jí)殘聯(lián)財(cái)務(wù)部門的首要問題。為此，市殘聯(lián)與市財(cái)政局市審計(jì)局聯(lián)合行文，每二年組織一次縣市區(qū)殘聯(lián)的財(cái)務(wù)大檢查。將殘保金、上級(jí)拔入的專項(xiàng)資金列為重點(diǎn)檢查對(duì)象，強(qiáng)調(diào)守法廉潔，按章辦事的道理，及時(shí)糾正資金使用工作中的偏差，對(duì)檢查審計(jì)工作中存在的'問題及時(shí)與當(dāng)?shù)貧埪?lián)主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問題予以內(nèi)部通報(bào)予以整改，確保日常審計(jì)工作及時(shí)監(jiān)督到位。在抓好監(jiān)督、管理的同時(shí)，做好服務(wù)，以服務(wù)促監(jiān)督、促管理。如在殘保金征收工作中，大量的開票工作給財(cái)務(wù)部門增加了工作量，財(cái)務(wù)人員克服困難，給就業(yè)中心的工作人員提供方便服務(wù)。對(duì)一些突發(fā)性事務(wù)，急需資金或是報(bào)帳心切的人員，財(cái)務(wù)部門充分理解他們的心情，對(duì)他們總是笑臉相迎，加班加點(diǎn)地為他們辦理報(bào)銷手續(xù)。對(duì)這些，職工們較為滿意，財(cái)務(wù)工作也得到他們的充分理解和支持。近二年來，我會(huì)的財(cái)務(wù)工作受到了市紀(jì)委、市審計(jì)局、市財(cái)政局等部門的多次審計(jì)及稽查，沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)行為，多次得到政府審計(jì)等部門的肯定。
近些年來，我市殘疾人專項(xiàng)項(xiàng)目資金不斷增加，投入面進(jìn)一步擴(kuò)大。20xx年，全市殘疾人事業(yè)專項(xiàng)資金就達(dá)xxx多萬元，較去年增加了200多萬元。專項(xiàng)資金為我市殘疾人的教育培訓(xùn)、康復(fù)服務(wù)、扶貧托養(yǎng)、特困救助、就業(yè)服務(wù)、法制維權(quán)、無障礙環(huán)境、文化體育活動(dòng)等工作的順利開展起到了巨大的促進(jìn)作用。為確保各專項(xiàng)資金用在殘疾人身上，我們嚴(yán)格專項(xiàng)資金用途，確保?？顚Ｓ茫_保各專項(xiàng)資金用于殘疾人事業(yè)的刀刃上。在專項(xiàng)資金的投入中，做到年初有早預(yù)算、早安排，圍繞工作中心，突出工作重點(diǎn)。
如20xx年專項(xiàng)資金安排時(shí)，突出殘疾人托養(yǎng)中心開辦、貧困白內(nèi)障患者復(fù)明手術(shù)、貧困肢體殘疾人免費(fèi)假肢安裝、殘疾人培訓(xùn)、專門協(xié)會(huì)活動(dòng)的開展等經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助。為調(diào)動(dòng)各級(jí)政府對(duì)殘疾人事業(yè)的經(jīng)費(fèi)投入，市殘聯(lián)會(huì)同市財(cái)政局，明確各級(jí)政府的財(cái)政部門加大對(duì)同級(jí)殘疾人事業(yè)的經(jīng)費(fèi)投入，要求各縣（市）區(qū)財(cái)政部門要按一定比例落實(shí)相應(yīng)配套經(jīng)費(fèi)，充分發(fā)揮上級(jí)項(xiàng)目資金的引導(dǎo)作用。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，20xx年我市縣（市）區(qū)政府對(duì)殘疾人事業(yè)的投入高達(dá)xxx多萬元，項(xiàng)目資金嚴(yán)格按照?？顚Ｓ玫脑瓌t，全部用于殘疾人項(xiàng)目上，從未出現(xiàn)過挪作它用現(xiàn)象。
殘聯(lián)的財(cái)務(wù)工作體現(xiàn)在多方面，既包括日常資金管理，也包括成本控制，涉及到市殘聯(lián)相聯(lián)的各個(gè)部門，明確財(cái)務(wù)部門的管理職責(zé)，各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的貫徹落實(shí)如何，是做好財(cái)務(wù)工作的關(guān)健。為此，在日常工作中，我會(huì)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)法及規(guī)章制度辦事。財(cái)務(wù)人員在報(bào)銷單據(jù)是否真實(shí)，填寫是否規(guī)范、審批是否完善、手續(xù)是否完備等方面進(jìn)行審查，在堅(jiān)持原則的過程中，不可避免的會(huì)與某些人產(chǎn)生摩擦與糾紛，財(cái)務(wù)人員及時(shí)做好細(xì)致的解釋工作，盡量消除誤會(huì)，減少矛盾的發(fā)生，爭(zhēng)取相關(guān)人員的支持與理解。比如招待費(fèi)用的管理和報(bào)銷，財(cái)務(wù)部門按工作需要及年初預(yù)算的限額指標(biāo)分解到各科室，并按進(jìn)度控制報(bào)銷。個(gè)別部門因?yàn)槿狈τ?jì)劃性，指標(biāo)突破的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，有的分管領(lǐng)導(dǎo)在簽字時(shí)也不能隨時(shí)掌握使用動(dòng)態(tài)，這樣使限額指標(biāo)的動(dòng)態(tài)管理責(zé)任落到了財(cái)務(wù)部門，造成一些人員因報(bào)帳問題與財(cái)務(wù)部門產(chǎn)生分歧。會(huì)主要領(lǐng)導(dǎo)都會(huì)出面支持財(cái)務(wù)部門按章辦事，按年初財(cái)政制定、人大通過的預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行。
殘疾人事業(yè)資金報(bào)表是全面反映殘聯(lián)系統(tǒng)財(cái)務(wù)收支和財(cái)政資金使用情況權(quán)威性資料，是殘疾人事業(yè)信息統(tǒng)計(jì)工作的重要組成部分。我會(huì)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)部門歷來十分重視資金報(bào)表工作，將殘疾人資金報(bào)表作為了解基層殘聯(lián)資金運(yùn)行狀況的一個(gè)重要手段。為了使資金報(bào)表達(dá)到真實(shí)、準(zhǔn)確，我會(huì)財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格把關(guān)，要求每個(gè)縣（市）區(qū)的財(cái)務(wù)人員分別將數(shù)據(jù)報(bào)到市殘聯(lián)財(cái)務(wù)室后，要求進(jìn)行當(dāng)面審核，反復(fù)進(jìn)行修訂數(shù)據(jù)，做到前后跨年度數(shù)據(jù)街接準(zhǔn)確，數(shù)字精確無誤，既要做到數(shù)字準(zhǔn)確，又要做到按時(shí)上報(bào)。通過嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，使得市殘聯(lián)的資金統(tǒng)計(jì)工作準(zhǔn)時(shí)準(zhǔn)確圓滿完成，得到我市財(cái)政等部門的充分肯定。
雖然我會(huì)財(cái)務(wù)部門做了一些工作，取得了一定的成績，但是離上級(jí)殘聯(lián)的要求還存在著一定的差距。我們要認(rèn)真貫徹科學(xué)發(fā)展觀，按本次財(cái)務(wù)會(huì)議精神要求，認(rèn)真學(xué)習(xí)兄弟市州殘聯(lián)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和作法，有決心、有條件、有能力將我市的財(cái)務(wù)工作做得更好，更好地為殘疾人事業(yè)發(fā)展服務(wù)。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇十三
4.按時(shí)向總經(jīng)理提供財(cái)務(wù)和必要的財(cái)務(wù)分析，并確保這些報(bào)告可靠，準(zhǔn)確;。
5.組織制定財(cái)務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定，并監(jiān)督執(zhí)行，制定年度，季度財(cái)務(wù)計(jì)劃;。
6.負(fù)責(zé)資金，資產(chǎn)的管理工作，全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的日常管理工作;。
7.管理與銀行，稅務(wù)，工商及其他機(jī)構(gòu)的關(guān)系，并及時(shí)辦理公司與其之間的業(yè)務(wù)往來。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇十四
貨幣資金管理制度，是企業(yè)加強(qiáng)對(duì)貨幣資金的內(nèi)部控制，規(guī)范貨幣資金行為，保證貨幣資金的安全完整，提高資金效益，防范貨幣資金管理過程中的差錯(cuò)和舞弊的財(cái)務(wù)管理制度。
（二）貨幣資金管理制度的總體作用（建立貨幣資金管理制度應(yīng)遵循的目標(biāo)）
１．保證貨幣資金的安全性
保證企業(yè)貨幣資金的安全性，預(yù)防被盜竊、詐騙或挪用。
２．保證貨幣資金的完整性
保證企業(yè)收到的貨幣資金全部入賬，預(yù)防私設(shè)“小金庫”等侵占企業(yè)收入的違法行為出現(xiàn)。
３．保證貨幣資金的合法、合規(guī)性
保證貨幣資金的取得、使用符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)要求，手續(xù)齊備。
４．保證貨幣資金的效益性
保證合理調(diào)度貨幣資金，發(fā)揮貨幣資金的最大效益。
（三）貨幣資金管理制度的地位
1．貨幣資金管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)制度
貨幣資金業(yè)務(wù)是企業(yè)最常見、最基本的業(yè)務(wù)，也是風(fēng)險(xiǎn)最高、最容易出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)，任何一個(gè)企業(yè)必須建立貨幣資金管理制度。
２．貨幣資金管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的根本制度
財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心，貨幣資金管理又是財(cái)務(wù)管理的核心。貨幣資金管理制度是其他財(cái)務(wù)管理制度的根本，它統(tǒng)馭著其他財(cái)務(wù)管理制度。
二、貨幣資金涉及的主要業(yè)務(wù)流程
這是建立貨幣資金管理制度的根基
（一）資金收付業(yè)務(wù)基本流程
1．資金收付需要以業(yè)務(wù)發(fā)生為基礎(chǔ)
資金收付，應(yīng)該有根有據(jù)，不能憑空付款或收款。所有收款或者付款需求，都有特定的業(yè)務(wù)引起。因此，有真實(shí)的業(yè)務(wù)發(fā)生，是資金收付的基礎(chǔ)。
２．授權(quán)部門審批
資金支付涉及企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益流出，應(yīng)嚴(yán)格履行授權(quán)分級(jí)審批制度。不同責(zé)任人應(yīng)該在自己授權(quán)范圍內(nèi)，審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性，金額的準(zhǔn)確性，以及申請(qǐng)人提交票據(jù)或者證明的合法性，嚴(yán)格監(jiān)督資金支付。
３．財(cái)務(wù)部門復(fù)核
財(cái)務(wù)部門收到經(jīng)過企業(yè)授權(quán)部門審批簽字的相關(guān)憑證或證明后，應(yīng)再次復(fù)核業(yè)務(wù)的真實(shí)性，金額的準(zhǔn)確性，以及相關(guān)票據(jù)的齊備性，相關(guān)手續(xù)的合法性和完整性，并簽字認(rèn)可。
４．收取資金或支付資金
收款方應(yīng)該向?qū)Ψ教峤幌嚓P(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生的票據(jù)或者證明，收取資金；出納或資金管理部門在收款人簽字后，根據(jù)相關(guān)憑證支付資金。
（二）收款流程（以現(xiàn)金為例）
1．業(yè)務(wù)部門填制內(nèi)部現(xiàn)金收款單；
2．會(huì)計(jì)部門根據(jù)審核無誤的內(nèi)部現(xiàn)金收款單填制對(duì)外收款收據(jù)或發(fā)票；
3．會(huì)計(jì)部門根據(jù)審核無誤的收款收據(jù)或發(fā)票填制收款記賬憑證；
4．現(xiàn)金出納員根據(jù)審核無誤的收款記賬憑證收取現(xiàn)金，與交款人核對(duì)、確認(rèn)無誤后，由交款人在收款記賬憑證上簽字，并將蓋章的收款收據(jù)或發(fā)票交給交款人，同時(shí)在收款記賬憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章。
（三）付款流程（以現(xiàn)金為例）
1．業(yè)務(wù)部門（人員）填制現(xiàn)金支出審批單并提交收據(jù)或發(fā)票；
2．會(huì)計(jì)部門根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金支出審批單和收據(jù)、發(fā)票填制現(xiàn)金付款記賬憑證；
3．現(xiàn)金出納員根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金付款憑證及所附的現(xiàn)金支出審批單、收據(jù)或發(fā)票等原始憑證向業(yè)務(wù)人員支付現(xiàn)金，由領(lǐng)款人在現(xiàn)金付款憑證上簽字。
（四）現(xiàn)金出納員工作流程
１．提取現(xiàn)金以備用；
２．收取現(xiàn)金或支付現(xiàn)金；
３．將收取的現(xiàn)金和未使用完的現(xiàn)金送交銀行出納員；
４．登記庫存現(xiàn)金日記賬；
５．盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金；
６．與會(huì)計(jì)對(duì)賬；
７．制現(xiàn)金日?qǐng)?bào)、現(xiàn)金周報(bào)、現(xiàn)金旬報(bào)、現(xiàn)金月報(bào)等。
（五）銀行出納員主要工作流程
１．提取現(xiàn)金以交銀行出納；
２．收取支票等銀行存款或支付支票等銀行存款；
３．將現(xiàn)金出納員將來的'收取的現(xiàn)金和未使用完的現(xiàn)金送存銀行；
４．登記銀行存款日記賬；
６．與會(huì)計(jì)對(duì)賬；
７．編制銀行存款日?qǐng)?bào)、銀行存款周報(bào)、銀行存款旬報(bào)、銀行存款月報(bào)等。
三、貨幣資金管理制度的主要內(nèi)容
（一）授權(quán)審批制度
明確資金收、付的條件、權(quán)限和程序，實(shí)行資金預(yù)算管理，做到統(tǒng)一籌集、分配、使用和管理資金。
（二）不相容職務(wù)相互分離制度
１．支付申請(qǐng)崗位與批準(zhǔn)支付崗位
２．收付款崗位與記賬崗位
３．采購崗位與付款崗位
４．銷售崗位與收款崗位
５．銀行印鑒管理、票據(jù)管理等崗位與出納崗位
（三）現(xiàn)金的使用、保管與盤點(diǎn)制度
加強(qiáng)現(xiàn)金的使用范圍、庫存限額的管理，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入銀行，并定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。
（四）銀行存款定期核對(duì)制度
安排專人定期核對(duì)銀行賬戶，每月至少核對(duì)一次，并編制調(diào)節(jié)表，使賬面余額與銀行對(duì)賬單的余額一致。
（五）印鑒保管和使用制度
加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理，實(shí)行印鑒分離，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。
（六）票據(jù)保管和使用制度
加強(qiáng)與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)管理，明確各種票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序，并專設(shè)登記簿進(jìn)行記錄，防止空白票據(jù)遺失和被盜用。
（七）文件記錄管理制度
對(duì)貨幣資金的收支活動(dòng)形成完整的文件記錄，并應(yīng)做好保管工作。主要是各種授權(quán)審批文件、貨幣資金收支記錄、現(xiàn)金盤點(diǎn)記錄、銀行對(duì)賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表等。
（八）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度
明確監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)或人員的職責(zé)權(quán)限，定期或不定期地對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，監(jiān)督內(nèi)容主要包括貨幣資金業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況、貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況、支付印鑒的保管情況、票據(jù)的保管情況等。
四、貨幣資金管理各環(huán)節(jié)存在的的主要風(fēng)險(xiǎn)
制定貨幣資金管理制度應(yīng)關(guān)注的主要問題
能夠控制住這些風(fēng)險(xiǎn)，是貨幣資金管理制度切實(shí)發(fā)揮作用的關(guān)鍵
（一）審批環(huán)節(jié)
付款業(yè)務(wù)未經(jīng)審批或?qū)徟粐?yán)，可能導(dǎo)致資金或物資等損失（不應(yīng)該支付的款項(xiàng)付出去了）。
（二）復(fù)核環(huán)節(jié)
付款業(yè)務(wù)未經(jīng)復(fù)核或復(fù)核不嚴(yán)，可能導(dǎo)致資金的支付不合規(guī)（如會(huì)計(jì)、稅法等規(guī)定）或不符合企業(yè)實(shí)際情況（如不符合當(dāng)期資金收支計(jì)劃等）。
（三）收支點(diǎn)
資金的收付沒有相應(yīng)審核無誤的原始憑證、會(huì)計(jì)憑證等，出納直接收付款，造成未經(jīng)授權(quán)的款項(xiàng)的支付（即不該付的付出去了），收款未及時(shí)入賬，導(dǎo)致資金成本增加或資金體外循環(huán)或造成直接經(jīng)濟(jì)損失。
（四）記賬環(huán)節(jié)
出納、會(huì)計(jì)不記賬或記賬不及時(shí)、不完整，賬實(shí)不符，導(dǎo)致資金損失。
（五）對(duì)賬環(huán)節(jié)
出納與會(huì)計(jì)不對(duì)賬，現(xiàn)金出納不將現(xiàn)金日記賬現(xiàn)金余額與庫存實(shí)有現(xiàn)金核對(duì)，銀行出納不將銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單對(duì)賬核對(duì)，未達(dá)賬項(xiàng)不及時(shí)處理。
（六）資金保管環(huán)節(jié)
現(xiàn)金出納不按規(guī)定盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金；銀行出納不與銀行對(duì)賬。
（七）銀行賬戶管理環(huán)節(jié)
缺乏對(duì)銀行賬戶數(shù)量、種類、余額的監(jiān)控，導(dǎo)致資金的利用率不充分的損失及銀行賬戶設(shè)立不合規(guī)。
（八）票據(jù)與印章管理環(huán)節(jié)
缺乏對(duì)空白支票的管控，簽發(fā)空頭支票、金額空白支票，造成資產(chǎn)損失；支票、匯票等丟失；財(cái)務(wù)印章管理不嚴(yán)，可能導(dǎo)致印章丟失或未經(jīng)審批的付款發(fā)生。
為了規(guī)范和加強(qiáng)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)工作，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)工作在財(cái)務(wù)管理中的作用，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》以及國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，結(jié)合我縣單位實(shí)際情況和內(nèi)部管理的需要，制定本制度。
一、會(huì)計(jì)管理體系
（一）單位領(lǐng)導(dǎo)人職責(zé)：
1、單位領(lǐng)導(dǎo)人領(lǐng)導(dǎo)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員和其他人員執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，保證會(huì)計(jì)資料合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，保障會(huì)計(jì)人員的職權(quán)不受侵犯。
2、單位領(lǐng)導(dǎo)人對(duì)本單位的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部會(huì)計(jì)制度進(jìn)行監(jiān)督、實(shí)施、落實(shí)。
3、對(duì)認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，忠于職守，做出顯著成績的會(huì)計(jì)人員，財(cái)政部門、單位領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)給予精神和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。
（二）會(huì)計(jì)主管職責(zé)：
1、嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)、政策以及各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，履行會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督職能。
2、編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，編制預(yù)算計(jì)劃，擬定資金籌措和使用方案，開辟財(cái)源，有效使用資金。
3、定期（季度、半年度、年度）對(duì)單位的財(cái)務(wù)收支使用狀況進(jìn)行分析，準(zhǔn)確為領(lǐng)導(dǎo)提供財(cái)務(wù)信息，做好領(lǐng)導(dǎo)參謀。領(lǐng)導(dǎo)好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，做好對(duì)銀行、稅務(wù)、財(cái)政等部門的協(xié)調(diào)、溝通工作。
4、組織好財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)水平，堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則，遵守職業(yè)道德，廉潔奉公，實(shí)事求是，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。
（三）會(huì)計(jì)部門與其它部門的關(guān)系：
1、會(huì)計(jì)部門要經(jīng)常與業(yè)務(wù)部門溝通，及時(shí)為業(yè)務(wù)部門提供核算信息，經(jīng)常深入基層第一線，了解、掌握第一手資料，做好財(cái)務(wù)后勤保障工作，為單位中心工作服務(wù)。
2、按照上級(jí)有關(guān)精神，實(shí)行政府采購制度，把好維修項(xiàng)目、基建工程的審計(jì)關(guān)。
3、業(yè)務(wù)部門領(lǐng)用支票，必須在五日內(nèi)結(jié)賬。收到的支票必須在一日內(nèi)交財(cái)務(wù)室解交銀行，促進(jìn)資金回籠，保證資金運(yùn)用安全。
4、配合財(cái)政、銀行做好每月代發(fā)工資工作。
（四）各單位采用收付實(shí)現(xiàn)制會(huì)計(jì)制度，采用借貸復(fù)式記賬方式。
二、會(huì)計(jì)人員的崗位責(zé)任制
各單位設(shè)立財(cái)務(wù)室（可隸屬辦公室），根據(jù)本單位實(shí)行集中記賬的具體情況，設(shè)置以下會(huì)計(jì)崗位：會(huì)計(jì)主管一名，出納會(huì)計(jì)一名，下屬事業(yè)單位各配報(bào)賬員一名。
（一）會(huì)計(jì)主管的崗位責(zé)任制：
1、宣傳貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行各類收支項(xiàng)目和收支標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督、領(lǐng)導(dǎo)財(cái)會(huì)人員同一切違法亂紀(jì)弄虛作假行為作斗爭(zhēng)。
2、負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，定期檢查計(jì)劃執(zhí)行情況，做好財(cái)務(wù)分析，參與單位各項(xiàng)消耗定額的制定或修訂，為規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，當(dāng)好參謀。
3、堅(jiān)持按規(guī)定做到“收支兩條線”，貫徹率達(dá)百分之百。
4、根據(jù)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)制度的規(guī)定負(fù)責(zé)對(duì)收、付款憑證、賬冊(cè)、報(bào)表的審核，確保會(huì)計(jì)工作規(guī)范化。編制憑證和記賬，手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字正確、賬目清楚、賬實(shí)相符、按期上報(bào)。
5、加強(qiáng)單位財(cái)產(chǎn)管理，配合有關(guān)部門定期組織對(duì)流動(dòng)資金、固定資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清查、盤點(diǎn)、處理，確保單位資產(chǎn)安全完整。發(fā)生溢缺，及時(shí)處理，保證單位財(cái)產(chǎn)賬、賬實(shí)相符（每年于六月）。
6、加強(qiáng)對(duì)票據(jù)的管理，對(duì)領(lǐng)取的各種票據(jù)，要定期與財(cái)政進(jìn)行核對(duì)，對(duì)領(lǐng)用部門要定期核對(duì)和抽查，并接受財(cái)稅部門的監(jiān)督。
7、組織全體財(cái)會(huì)人員參加繼續(xù)教育的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)財(cái)會(huì)理論知識(shí)和新的會(huì)計(jì)法規(guī)、制度，不斷提高會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。
8、對(duì)違反財(cái)會(huì)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的財(cái)務(wù)收支有權(quán)拒絕辦理，并及時(shí)向單位領(lǐng)導(dǎo)或上級(jí)財(cái)會(huì)部門報(bào)告。
9、做好會(huì)計(jì)資料的整理、保管，按會(huì)計(jì)檔案制度要求存檔。
（二）出納會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制：
1、嚴(yán)格按照財(cái)經(jīng)紀(jì)律有關(guān)規(guī)定，準(zhǔn)確處理好各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的款項(xiàng)收付。
2、認(rèn)真審核原始憑證，堅(jiān)決抵制白條及不合格憑證入賬，認(rèn)真編制記賬憑證，及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。
3、嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，認(rèn)真辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，不得坐支，不得白條抵庫，不準(zhǔn)任意挪用現(xiàn)金，不得公-款私存，不得設(shè)立“小金庫”。暫借現(xiàn)金由領(lǐng)導(dǎo)審批，堅(jiān)持報(bào)銷憑證“一支筆”審批制度。
4、嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定，認(rèn)真辦理銀行業(yè)務(wù)收支、款項(xiàng)支付必須經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可支付。不準(zhǔn)出借賬戶，外單位支票不準(zhǔn)在本單位套用現(xiàn)金。
5、加強(qiáng)支票管理，領(lǐng)取支票碰到疑難時(shí)，須報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。簽發(fā)支票必須在支票上寫明收款單位名稱，款項(xiàng)用途。收到的支票一律不得背書轉(zhuǎn)讓。
6、對(duì)現(xiàn)金、支票、匯票和各種有價(jià)證券，要確保安全有效，保險(xiǎn)箱密碼和鑰匙，不經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不得輕易交給他人。
7、負(fù)責(zé)發(fā)票、收據(jù)的保管，要專設(shè)登記簿進(jìn)行明細(xì)登記，做好購入、領(lǐng)用、收繳等情況的記錄，并定期對(duì)領(lǐng)用部門核對(duì)和抽查。
8、做好每月的工資、獎(jiǎng)金、津貼等現(xiàn)金發(fā)放工作，經(jīng)常定期軋賬，發(fā)現(xiàn)情況，立即向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
9、配合會(huì)計(jì)主管做好賬務(wù)工作，堅(jiān)持原則，忠于職守，廉潔奉公，處處為方便職工著想，服務(wù)工作。
（三）報(bào)賬員的崗位責(zé)任制
1、負(fù)責(zé)保管、使用本單位的備用金，并確保其安全完整。
2、負(fù)責(zé)本單位各種稅、費(fèi)的上繳及日常經(jīng)費(fèi)開支的報(bào)銷。
3、組織進(jìn)行本單位的收費(fèi)工作，各項(xiàng)收費(fèi)資金及時(shí)上繳財(cái)政專戶，不得公-款私存。??
4、負(fù)責(zé)初審原始憑證，分類匯總，填制各種結(jié)報(bào)憑證，經(jīng)稽核審核、本單位負(fù)責(zé)人簽字、同意后，到財(cái)務(wù)室辦理結(jié)算報(bào)銷手續(xù)。
5、完成本單位及財(cái)務(wù)室交辦的其他工作。
三、賬務(wù)處理程序制度
（一）各單位采用通用記賬憑證（借、貸記賬憑證），會(huì)計(jì)人員根據(jù)審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證并連續(xù)編號(hào)。
（二）會(huì)計(jì)賬簿的設(shè)置：包括總賬、明細(xì)賬、日記賬和備查賬?？傎~、現(xiàn)金、存款日記賬采用訂本式，明細(xì)賬采用活頁式，賬簿啟用時(shí)正確填寫好扉頁。
（三）單位的賬務(wù)處理程序，采用憑證賬務(wù)處理程序，有效地組織會(huì)計(jì)核算。
（四）記賬憑證及時(shí)傳遞，不得積壓。
（五）會(huì)計(jì)報(bào)表的種類和要求：
1、對(duì)外報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表，月報(bào)：資產(chǎn)負(fù)債表、收支明細(xì)表、基本數(shù)字表、往來款明細(xì)表；年報(bào)：資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出總表、行政事業(yè)支出明細(xì)表、基本數(shù)字表、往來款明細(xì)表、專用基金收支明細(xì)表、決算表及文字說明。
2、以“誠信為本，不做假賬”為基本原則，編制報(bào)表的要求：真實(shí)可靠、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、上報(bào)及時(shí)。
四、會(huì)計(jì)內(nèi)部牽制制度
1、出納工作與會(huì)計(jì)工作要嚴(yán)格分開，分別負(fù)責(zé)。
2、出納人員不得兼職任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用及債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
3、會(huì)計(jì)人員實(shí)行回避制度，單位領(lǐng)導(dǎo)人的親屬不得擔(dān)任本單位的會(huì)計(jì)主管人員，會(huì)計(jì)主管人員的親屬不得在本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。
4、出納要根據(jù)稽核審核后、并按審批制度規(guī)定經(jīng)有關(guān)審批人審批后的單據(jù)辦理款項(xiàng)支付。
5、出納人員負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，會(huì)計(jì)主管應(yīng)督促及時(shí)核對(duì)銀行往來并檢查當(dāng)月發(fā)生的“未達(dá)賬項(xiàng)”是否屬實(shí)，存在未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)及時(shí)查找原因。
6、現(xiàn)金保險(xiǎn)箱鑰匙和密碼只能由出納人員保管，不得任意轉(zhuǎn)交他人，一旦出納人員工作調(diào)動(dòng)，要收回保險(xiǎn)箱鑰匙，并及時(shí)更換保險(xiǎn)箱的密碼。
7、銀行支票、印鑒要分開保管，銀行支票由出納保管，印鑒章由會(huì)計(jì)主管保管，支票與現(xiàn)金需存放于保險(xiǎn)箱內(nèi)。
8、有價(jià)證券應(yīng)由出納人員專職保管，并在明細(xì)賬中作明細(xì)記載。
9、出納應(yīng)做好空白支票的購入、領(lǐng)用工作，支票的簽發(fā)應(yīng)交印鑒保管人核對(duì)。
10、會(huì)計(jì)主管要定期、不定期地檢查出納保存的“庫存現(xiàn)金”、發(fā)票收據(jù)和各種有價(jià)證券。
五、會(huì)計(jì)稽核制度
（一）稽核工作的組織形式和分工
1、本單位稽核為兼職，由會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)對(duì)記賬憑證、賬簿記錄、會(huì)計(jì)報(bào)表和計(jì)劃預(yù)算的審核。
2、稽核崗位直接由會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)。
（二）稽核工作的職責(zé)和權(quán)限
1、審核財(cái)務(wù)、成本、費(fèi)用等計(jì)劃指標(biāo)項(xiàng)目是否齊全，是否切實(shí)可行，計(jì)算是否正確，發(fā)現(xiàn)問題要提出修改意見和建議。
2、審查各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支是否按財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，對(duì)不符合規(guī)定的收支，應(yīng)提出意見，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，采取措施，及時(shí)處理。
3、審核原始憑證是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)，手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確。
4、審核記賬憑證的編制是否符合制度規(guī)定。
5、抽查賬簿記錄是否符合記賬要求。
6、復(fù)核各種會(huì)計(jì)報(bào)表是否符合制度規(guī)定的編報(bào)要求，簽章是否齊全，是否按期上報(bào)，發(fā)現(xiàn)問題查明更正。
7、稽核人員要對(duì)審核簽署的計(jì)劃預(yù)算、憑證、賬簿和報(bào)表負(fù)責(zé)。
六、財(cái)產(chǎn)清查制度
（一）財(cái)產(chǎn)清查包括固定資產(chǎn)清查以及債權(quán)債務(wù)的清查（一年不少于一次）。清查方式采用定期清查和不定期清查，定期清查每年6月進(jìn)行；在發(fā)生意外事故、自然災(zāi)害損失的情況下進(jìn)行不定期清查，通過清查使賬實(shí)相符，保證資產(chǎn)的安全、完整。
（二）債權(quán)債務(wù)的清查，對(duì)所有往來款項(xiàng)，要加強(qiáng)結(jié)算，核對(duì)、清理。半年內(nèi)還沒有收到的，必須發(fā)函、發(fā)信、支電或組織專人催收，防止發(fā)生壞賬。
（三）固定資產(chǎn)清查每年6月進(jìn)行一次，并與明細(xì)分類賬、固定資產(chǎn)卡相核對(duì)。發(fā)生盤盈、盤虧，要及時(shí)處理，保證賬物相等，同時(shí)，要配合紀(jì)檢室對(duì)在職干部內(nèi)審時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)核對(duì)。
七、財(cái)務(wù)收支審批制度
（一）本單位財(cái)務(wù)收支必須堅(jiān)持經(jīng)辦人簽章，有關(guān)人員驗(yàn)收或證明，領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)人員審批制度。
（二）實(shí)行“財(cái)務(wù)一支筆”審批制度，各項(xiàng)支出，無論金額大小，均由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，實(shí)行“財(cái)務(wù)一支筆”審批，再由財(cái)務(wù)審核后方可報(bào)銷（經(jīng)人事局、老干部局批準(zhǔn)、定期發(fā)放的工資、獎(jiǎng)金及辦理托收手續(xù)的水電、電話費(fèi)除外）。
（三）各基層單位應(yīng)當(dāng)在年度部門預(yù)算限額內(nèi)開支，若有特殊需要，須經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)同意，調(diào)整部門預(yù)算。
（四）預(yù)算內(nèi)、外經(jīng)費(fèi)支出數(shù)額較大的，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議集體討論決定。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇十五
為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步規(guī)范盱眙縣水務(wù)局水利專項(xiàng)資金管理，為提高專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)管理水平和資金使用效益，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，統(tǒng)一報(bào)銷程序及規(guī)定，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本局具體情況，特制定本局水利專項(xiàng)資金管理制度。
第一條水利專項(xiàng)資金的`申報(bào)制度
（一）水利專項(xiàng)資金由水務(wù)局業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)申報(bào)。
（二）水利專項(xiàng)資金申報(bào)文件必須真實(shí)、科學(xué)和完整，項(xiàng)目申報(bào)單位應(yīng)提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。
（三）局有關(guān)部門提出初審意見，經(jīng)局長辦公會(huì)研究同意后再行上報(bào)上級(jí)主管部門。
（四）申報(bào)部門以正式文件上報(bào)上級(jí)主管部門，并隨時(shí)跟蹤上級(jí)主管部門批準(zhǔn)情況。
第二條水利專項(xiàng)資金的使用制度
（一）建立會(huì)計(jì)核算制度。嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定，嚴(yán)禁套取項(xiàng)目資金，嚴(yán)禁公款私存，設(shè)置帳外帳和“小金庫”。
（二）實(shí)行政府采購制度。對(duì)項(xiàng)目工程及所需的主要物質(zhì)和設(shè)備，嚴(yán)格按照政府采購規(guī)定，進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購。
（三）水務(wù)局防汛專項(xiàng)資金一律由局長一支筆審批，要求實(shí)行縣級(jí)報(bào)帳制度的，由項(xiàng)目建設(shè)單位填報(bào)資金申請(qǐng)表，經(jīng)水務(wù)局業(yè)務(wù)部門審核后，報(bào)送財(cái)政審批由財(cái)政下拔項(xiàng)目建設(shè)單位。建立健全項(xiàng)目資金審查審批程序和財(cái)務(wù)制度，資金的使用必須符合項(xiàng)目資金管理辦法規(guī)定。
第三條水利專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理制度
（一）公示制度。對(duì)于水利工程項(xiàng)目專項(xiàng)資金，工程實(shí)施前項(xiàng)目單位主動(dòng)向社會(huì)公示項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、資金情況。
（二）定期報(bào)告制度。各項(xiàng)目實(shí)施部門定期向主管部門報(bào)送項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。
（三）檢查驗(yàn)收制度。杜絕在項(xiàng)目執(zhí)行中存在嚴(yán)重弄虛作假的現(xiàn)象，隨時(shí)接受上級(jí)主管部門及相關(guān)部門的檢查；項(xiàng)目完工后，主動(dòng)接受上級(jí)主管部門對(duì)工程項(xiàng)目的質(zhì)量、財(cái)務(wù)等情況進(jìn)行驗(yàn)收工作。
（四）審計(jì)制度。為防止發(fā)生違反資金管理使用規(guī)定的行為，上級(jí)補(bǔ)助5萬元以上的工程，項(xiàng)目竣工后需由有資質(zhì)的審計(jì)單位對(duì)工程進(jìn)行審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。
第四條水利專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)支出制度
（一）項(xiàng)目承擔(dān)部門或個(gè)人和財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)與有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)保證項(xiàng)目資金的及時(shí)到位，項(xiàng)目資金需要執(zhí)行縣級(jí)報(bào)賬制的，必須及時(shí)進(jìn)行報(bào)賬。
（二）工程資金應(yīng)按工程進(jìn)度進(jìn)行拔付，對(duì)沒有開工或進(jìn)度緩慢的項(xiàng)目將適當(dāng)調(diào)整取消補(bǔ)助款。
（三）項(xiàng)目資金使用堅(jiān)持量入為出的原則，嚴(yán)格控制項(xiàng)目資金的支出范圍，杜絕不符合規(guī)定支出，隨時(shí)接受項(xiàng)目主管部門、財(cái)政部門及審計(jì)部門的檢查、監(jiān)督和審計(jì)，做到專款專用。
（四）報(bào)銷用的發(fā)票必是合法的票據(jù)。不符合規(guī)定要求的票據(jù)，一概不予報(bào)銷。
購買各種物品、材料的發(fā)票，必須有購貨單位全稱、品名、數(shù)量、單價(jià)和金額，有收款單位財(cái)務(wù)章。否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷。有詳見清單字樣的發(fā)票應(yīng)附清單。
購買實(shí)物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗(yàn)收單，由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收，并在憑證上簽章。
（五）支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。報(bào)銷用的發(fā)票必須按局財(cái)務(wù)規(guī)定辦理：經(jīng)手人簽字，證明人簽字證明，財(cái)務(wù)審核后報(bào)局長審批。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇十六
隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，財(cái)務(wù)資金管理逐漸成為企業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要組成部分。作為一名財(cái)務(wù)人員，我在多年的工作經(jīng)驗(yàn)中積累了一些心得體會(huì)。在這篇文章中，我將分享我對(duì)財(cái)務(wù)資金管理的理解和體會(huì)。
首先，合理的預(yù)算是財(cái)務(wù)資金管理的基礎(chǔ)。預(yù)算是企業(yè)財(cái)務(wù)決策的重要依據(jù)，制定合理的預(yù)算有助于控制企業(yè)的資金流動(dòng)。對(duì)于財(cái)務(wù)人員來說，制定預(yù)算需要考慮到各個(gè)方面的因素，如經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、市場(chǎng)需求等。通過合理的預(yù)算，可以預(yù)測(cè)企業(yè)未來的資金需求和盈利能力，從而制定合適的財(cái)務(wù)決策，確保企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。
其次，資金的有效利用是財(cái)務(wù)資金管理的關(guān)鍵。企業(yè)的資金是有限的，因此，高效地利用資金是實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)目標(biāo)的關(guān)鍵。財(cái)務(wù)人員應(yīng)該注重資金的流動(dòng)情況，及時(shí)處理資金的收支事務(wù)，合理安排資金的運(yùn)用。同時(shí)，應(yīng)注重資金的靈活運(yùn)用，例如通過制定資金周轉(zhuǎn)計(jì)劃和優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)等手段，減少資金的占用，提高資金的周轉(zhuǎn)效率。
此外，風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)資金管理中不可忽視的要素。企業(yè)經(jīng)營過程中充滿著各種風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等。財(cái)務(wù)人員應(yīng)該注重風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和分析，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。例如，通過建立風(fēng)險(xiǎn)管理框架、購買風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)和控制資金投資的固定性，可以有效防范風(fēng)險(xiǎn)并保護(hù)企業(yè)的資金。
此外，財(cái)務(wù)人員還應(yīng)重視與其他部門的協(xié)作和溝通。財(cái)務(wù)資金管理不僅僅是財(cái)務(wù)人員的事情，它涉及到企業(yè)各個(gè)部門和員工的利益。財(cái)務(wù)人員應(yīng)該與其他部門密切合作，了解他們的需求和問題，為他們提供財(cái)務(wù)支持和建議。同時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)與企業(yè)的高層管理人員保持良好的溝通，及時(shí)報(bào)告并分析財(cái)務(wù)狀況，以便他們做出正確的決策。只有通過有效的協(xié)作和溝通，企業(yè)才能實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)并保持持續(xù)發(fā)展。
最后，終身學(xué)習(xí)是財(cái)務(wù)資金管理的必備品質(zhì)。財(cái)務(wù)行業(yè)的發(fā)展日新月異，財(cái)務(wù)人員必須不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)和技能，以適應(yīng)變化的市場(chǎng)需求。財(cái)務(wù)人員可以參加培訓(xùn)課程、讀書學(xué)習(xí)和參與行業(yè)交流等活動(dòng)，不斷提升自我。同時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)保持敏銳的市場(chǎng)洞察力，及時(shí)了解行業(yè)動(dòng)態(tài)和市場(chǎng)趨勢(shì)，以便做出準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)決策。
綜上所述，財(cái)務(wù)資金管理是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要組成部分。通過合理的預(yù)算、有效的資金利用、風(fēng)險(xiǎn)管理、和其他部門的協(xié)作和終身學(xué)習(xí)，財(cái)務(wù)人員可以為企業(yè)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)和保持持續(xù)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。同時(shí)，我們也應(yīng)意識(shí)到財(cái)務(wù)資金管理是一個(gè)不斷學(xué)習(xí)和探索的過程，通過不斷提升自身的能力和知識(shí)，我們才能更好地適應(yīng)變化的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和市場(chǎng)需求，實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值和企業(yè)發(fā)展的雙贏局面。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇十七
為建立科學(xué)管理，確保專項(xiàng)資金安全和有效使用，防止資產(chǎn)流失，特訂立本制度。
專項(xiàng)資金是指國家和上級(jí)撥付給本單位的項(xiàng)目資金、扶貧資金、貼息資金、補(bǔ)助資金等。
凡屬過節(jié)或上級(jí)撥付的`各項(xiàng)專項(xiàng)資金一律實(shí)行?？顚Ｓ茫坏门沧魉没蚋淖冇猛拘再|(zhì)。
專項(xiàng)資金的使用必須實(shí)行嚴(yán)格的審批制度。由鄉(xiāng)黨委會(huì)議審批支出項(xiàng)目，嚴(yán)格按上級(jí)指定方向和數(shù)額使用的必須按要求使用。如無上級(jí)安排就由班子成員集體決定使用方向和數(shù)額。
專項(xiàng)資金實(shí)行專帳管理，專戶儲(chǔ)存，財(cái)會(huì)人員必須嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。
專項(xiàng)資金經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究開支后方可支付，支付程序?yàn)椋洪_支內(nèi)容――憑證――經(jīng)辦人――簽字――審核――審批――支出。
對(duì)違反上述規(guī)定者，扣減年終獎(jiǎng)，構(gòu)成犯罪的要依法處理。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇十八
a.實(shí)收資本按國家有關(guān)法規(guī)進(jìn)行管理。
b.資本公積、未分配利潤、儲(chǔ)備基金等股東權(quán)益應(yīng)按政府相關(guān)法規(guī)和董事會(huì)的決議進(jìn)行處置和分配。
2、投資管理
未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)不得進(jìn)行證券投資，其他長期投資按批準(zhǔn)權(quán)限、申報(bào)程序上報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。
3、融資管理
融資必須經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。
4、擔(dān)保管理
未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁對(duì)本公司及以外任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保。
5、債權(quán)、債務(wù)的.管理
對(duì)各項(xiàng)應(yīng)收款、預(yù)付款、存出存入保證金要及時(shí)入帳，明確責(zé)任人，按季核對(duì)，及時(shí)催收。對(duì)確實(shí)無法收回的，如屬經(jīng)辦人責(zé)任，則由經(jīng)辦人承擔(dān)全部或部分賠償責(zé)任。
6、資金管理
a.基本原則:根據(jù)深圳物業(yè)管理行業(yè)管理辦法有關(guān)管理酬金提取規(guī)定，公司按一定比例收取管理酬金后，分公司(管理處)盈余應(yīng)屬全體業(yè)主，各分公司(管理處)往來帳戶要及時(shí)清理不得占用公司資金，公司無特殊情況亦不得占用分公司(管理處)資金。公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌安排使用自有資金，實(shí)行資金計(jì)劃管理。
b.任何單位和個(gè)人未經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)，不得將資金借給外單位或個(gè)人;也不得向外單位或個(gè)人提供公司銀行帳號(hào)。
c.銀行貸款必須向公司董事會(huì)申報(bào)，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。
d.加強(qiáng)對(duì)外幣資金的管理，按國家外匯管理局和有關(guān)法規(guī)辦理外幣業(yè)務(wù)。
f.開設(shè)銀行帳戶應(yīng)書面報(bào)告公司主管財(cái)務(wù)副總裁批準(zhǔn)后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案，銀行帳戶檔案資料由財(cái)務(wù)部指定專人保管，帳戶管理按中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
財(cái)務(wù)資金管理論文篇十九
20__年，受全球金融危機(jī)影響，國家宏觀調(diào)控從前兩個(gè)季度的“防過熱，防通脹”，到三季度的“保增長，控通脹”，再到四季度的“保增長，擴(kuò)內(nèi)需，調(diào)結(jié)構(gòu)”;貨幣政策由從緊轉(zhuǎn)為適度寬松，財(cái)政政策從穩(wěn)健轉(zhuǎn)為積極。在全球經(jīng)濟(jì)失衡釀成的這場(chǎng)危機(jī)面前,經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、政策調(diào)整已經(jīng)成為中國走出困局的唯一機(jī)會(huì)和選擇，同時(shí)給施工企業(yè)帶來了千載難逢的機(jī)遇。在過去的一年中，局資金部密切關(guān)注國家宏觀政策的調(diào)整，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)攬全局，合理安排籌資結(jié)構(gòu)與總量，著力推廣中國中鐵資金管理系統(tǒng)，深化內(nèi)部融資管理，確保生產(chǎn)、經(jīng)營需要，全局資金管理工作成效顯著：
實(shí)現(xiàn)了資金集中利益共享機(jī)制的創(chuàng)新。以子(分)公司為單位，以日均集中在局的資金量為基數(shù)，全額分配局資金部的賬面效益。這個(gè)機(jī)制在股份公司的二級(jí)工程局還是首創(chuàng)，得到了股份公司及國資委的高度肯定，并在國資委20__年第40期企業(yè)專刊上作為工作經(jīng)驗(yàn)在其所屬企業(yè)進(jìn)行交流與介紹。
資金管理系統(tǒng)的推廣工作在股份公司中處于領(lǐng)先地位。我局作為股份公司第一批試點(diǎn)單位自10月18日正式試運(yùn)行中國中鐵資金管理系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱系統(tǒng))，一年多來，系統(tǒng)推廣工作在全局穩(wěn)步推進(jìn)，系統(tǒng)運(yùn)行架構(gòu)覆蓋全局，各項(xiàng)基礎(chǔ)工作逐步完善，資金集中管理的理念在全局上下深入人心。
資金集中規(guī)模和資金集中度大幅提高。系統(tǒng)推廣成效彰顯：資金集中規(guī)模大幅提高，20__年末吸收局成員單位存款32億元,較20末15億元，凈增17億元，增長了113%;全局資金集中度大幅提高，20__年末達(dá)到76%，較年末49.2%，提高了26.8%。
本部貨幣資金存量有效壓縮，外部籌資規(guī)模得到有效降低。貨幣資金存款規(guī)模大幅度壓縮:20__年末局資金部貨幣資金存款余額7.23億元,較年初11.18億元，壓縮3.95億元，壓縮了35%;全局外部籌資規(guī)模大幅度降低，20__年末8.5億元，年初17.42億元，減少了8.92億元,降低了51%。是股份公司外部借款較少的單位之一。
內(nèi)部融資管理進(jìn)一步加強(qiáng)。有效壓縮了內(nèi)部周轉(zhuǎn)性融資規(guī)模，進(jìn)一步完善了專項(xiàng)融資的管理制度，細(xì)化了局對(duì)各類專項(xiàng)融資的管理。截止20__年末，全年累計(jì)收回各類融資共計(jì)18.44億元，有效規(guī)避了局資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
外匯管理工作逐步規(guī)范并取得初步成效。20__年局全面清理了所屬單位的外幣賬戶，實(shí)行集中管理和統(tǒng)一結(jié)、用匯制度，規(guī)范了外幣存款賬戶的管理，從而有利于降低匯率風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。20__年共辦理外幣結(jié)匯1.9138億美元，由于結(jié)匯及時(shí)，僅安哥拉項(xiàng)目結(jié)匯就為企業(yè)減少匯兌損失4788萬元，提升了局海外項(xiàng)目收益水平。
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