總結(jié)是反思和總結(jié)過去一段時間學習和工作的一種方法。在寫總結(jié)時，要注意客觀、真實地反映自己的工作或?qū)W習情況?？偨Y(jié)是在一段時間內(nèi)對學習和工作生活等表現(xiàn)加以總結(jié)和概括的一種書面材料，它可以促使我們思考，我想我們需要寫一份總結(jié)了吧。那么我們該如何寫一篇較為完美的總結(jié)呢？以下是小編為大家收集的總結(jié)范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
審計一周工作總結(jié)篇一
1、職能專項審計：為規(guī)范集團部門職能，合理保障企業(yè)經(jīng)營管理有序運行，正在開展一個內(nèi)部職能部門的專項審計工作，已溝通完成并收回全部底稿，目前審計報告初稿已編制完成，正在走會簽流程。
2、內(nèi)部控制審計：按集團要求新增開展一項專項審計工作，重點檢查集團實體化經(jīng)營轉(zhuǎn)型情況，現(xiàn)場審計已完成，目前已編制完成審計報告初稿，正在走會簽流程。
按計劃開展某子集團內(nèi)部控制審計，已編寫審計通知書并發(fā)送至該集團，目前正開展現(xiàn)場審計工作。
3、經(jīng)濟責任審計：繼續(xù)跟進相關(guān)責任人的經(jīng)濟責任審計工作。
4、內(nèi)部審計檔案保管。及時跟蹤審計進展，收集審計資料并按目錄保管。
審計一周工作總結(jié)篇二
2019年，遠安縣審計局在縣委、縣政府及宜昌市審計局的正確領(lǐng)導下，認真貫徹落實黨的十七大和十七屆三中全會精神，堅持以科學發(fā)展觀為指導，以構(gòu)建和諧社會為目標，按照“依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點，求真務(wù)實”二十字方針，突出特色，注重亮點，扎實開展審計工作，竭力為遠安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻。
2019年，我局共完成審計項目28個，查出管理不規(guī)范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財政43萬元。審計提出建議33條，被審單位采納審計建議27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達100%。
（一）圍繞中心，服務(wù)大局，以遠安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計工作立足點和著力點。在今年的審計工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念，積極參與新農(nóng)村建設(shè)，為縣域經(jīng)濟又好又快發(fā)展作出一定貢獻。一是認真開展解放思想大討論，把思想、行動統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的十七大和十七屆三中全會精神，以科學發(fā)展觀為指針，結(jié)合全縣《努力使遠安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求，在全局機關(guān)干部職工中認真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認識差距，學習黨的各項理論、方針、政策和審計業(yè)務(wù)知識，全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，增強了“三種意識”：即增強了創(chuàng)新意識，敢闖、敢試、敢擔責任、敢冒風險；增強發(fā)展意識，加大工作的主動性和靈活性；增強全局意識，發(fā)揮團隊精神，加強協(xié)作配合。二是維護企業(yè)利益，當好遠安經(jīng)濟發(fā)展的護航者和守護神，牢固樹立企業(yè)老大的觀點。重點查處黨政機關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要，亂收費、變相收費、干擾各類經(jīng)濟主體的“三亂”行為，積極參與企業(yè)會計人員的培訓和輔導，協(xié)助企業(yè)做好會計帳目管理，完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進企業(yè)增收節(jié)支，增強企業(yè)的自我管理和發(fā)展能力。2019年，我們在審計中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費用、報銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是積極參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。一是幫助該村制定發(fā)展計劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。二是為該村多渠道在部門爭取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺，捐贈乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價值達2萬余元，幫助維修村委會。三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。
（二）抓住主線，全面提升財政預算執(zhí)行審計質(zhì)量。財政預算執(zhí)行審計是審計工作的主線。在對xx年年的財政預算執(zhí)行審計工作中，我們以規(guī)范財政預算執(zhí)行為抓手（轉(zhuǎn)載自http://，請保留此標記。），注重從體制、機制多方面著力解決財政管理中存在的問題。一是從規(guī)范入手，以財政收入的合法性和支出的合理性為審計重點。緊緊圍繞財政管理改革，規(guī)范預算管理,維護群眾利益，提升財政資金使用效益等方面，主要審計財政預算收支平衡情況、重點支出的安排和資金到位情況、預算超收收入的安排和使用情況、部門預算制度建立和執(zhí)行情況、縣人民代表大會關(guān)于批準預算決議的執(zhí)行情況、部門預算、政府采購、國庫集中支付和收支兩條線管理等財政改革制度的執(zhí)行情況、國有資產(chǎn)的處理情況。重點審計了縣財政部門具體組織縣本級預算執(zhí)行情況，縣地方稅務(wù)局稅收征管情況，縣國土資源局、公安局等部分縣直預算單位執(zhí)行預算情況和專項資金管理使用情況。二是從查找問題著眼，推進各單位依法理財、依法行政。通過審計共查處違規(guī)資金1560萬元，其中歸位1322萬元，經(jīng)濟處罰上繳財政15萬元，審計提出整改建議8條。通過查找問題，落實整改，促進了財政資金依法、規(guī)范管理。三是實行陽光審計，增強財政資金的透明度。9月，縣人大常委會聽取了財政預算執(zhí)行審計工作報告，人大常委全票通過了我局提交的報告。
審計一周工作總結(jié)篇三
09年上半年，我局在區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的正確領(lǐng)導下，堅持以“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實區(qū)委六屆三次全委會精神，緊緊圍繞為全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的工作思路，嚴格履行審計署“依法審計、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的二十字工作方針，本著“全面審計、突出重點”的原則，扎實有效的在全區(qū)開展審計執(zhí)法工作，現(xiàn)就上半年主要工作完成情況及下半年工作安排如下：
09年上半年，全局共開展審計項目7項，完成審計項目7項，完成全年工作目標任務(wù)的70%，其中：財政預算執(zhí)行審計及預算執(zhí)行單位審計2項，專項資金審計2項，領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計2項，財務(wù)收支審計1項。
（一）以財政審計為重點，強化預算執(zhí)行審計。
09年本級審，我局以嚴格預算管理規(guī)范資金分配為重點，緊緊圍繞“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革”的總體思路，積極開展xx年區(qū)財政預算執(zhí)行情況審計，根據(jù)財政資金的分配走向，有重點地對區(qū)民政局xx年度預算執(zhí)行情況進行了審計，同時對部分重點資金使用情況進行了延伸審計，糾正了部分資金在使用過程中的'不規(guī)范行為，對部分單位帳戶資金沉淀過大現(xiàn)象，向政府部門提出了深入調(diào)查、區(qū)別對待、盤活資金、提高效益的審計建議。
（二）大力開展專項資金審計，努力規(guī)范資金使用行為。
今年，我局緊緊圍繞政府工作中心，相繼完成了大堡子吧浪電灌站建設(shè)工程、區(qū)農(nóng)牧局xx年度設(shè)施農(nóng)業(yè)項目兩個農(nóng)業(yè)專項的審計。對審計中對發(fā)現(xiàn)的項目資金管理不規(guī)范問題進行了糾正、處理，促進了專項資金的合理規(guī)范運行。
（三）認真開展黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計。
受區(qū)委組織部委托，完成了對原馬坊辦事處主任孫泰德同志任期經(jīng)濟責任審計、通過審計進一步規(guī)范了辦事處財務(wù)，健全了內(nèi)部規(guī)章制度。對原朝陽辦事處主任王新民同志經(jīng)濟責任審計賬務(wù)審計已結(jié)束，目前正在審計報告階段。
（四）遵照區(qū)政府的要求，完成了對區(qū)公證處的財務(wù)收支審計。對公證處截止今年3月底以前的財務(wù)收支狀況進行了審計，并詳細核實了資產(chǎn)摸清了家底，認真完成了區(qū)公證處上劃前的基礎(chǔ)工作。
（五）加強部門間協(xié)調(diào)配合，認真完成其他工作任務(wù)。
今年1-5月，我局在積極審計的同時，元月份組織召開了紀檢、監(jiān)察、檢察、審計四部門聯(lián)席會議，3月組織召開了城北區(qū)經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議第四次會議，制定印發(fā)《城北區(qū)科級領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行辦法》、《xx市城北區(qū)經(jīng)濟責任審計項目委托制度》、《城北區(qū)經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議工作制度》。積極配合區(qū)監(jiān)察局開展春季學校收費專項檢查、配合財政農(nóng)牧開展農(nóng)業(yè)項目檢查、積極參與政府采購工作，取得了較好的效果。
目前我區(qū)審計工作面臨的主要困難是審計專業(yè)人員缺乏，審計力量嚴重不足。年度審計計劃確定后，實際執(zhí)行過程中，由于財政、農(nóng)牧等部門根據(jù)本部門工作需要，都有部分專項工程需要穿插審計來確保上級部門驗收，加之政府和上級業(yè)務(wù)部門臨時交辦的項目，從而給審計計劃的執(zhí)行帶來了一定難度。尤其是領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計，在確保審計質(zhì)量的同時嚴格按照組織部門要求的時限完成難度很大，急需增加審計專業(yè)人員。
今后，我們將在區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導下，認真學習貫徹落實區(qū)第六次黨代會、區(qū)委六屆三次全體會議精神，按照“全面審計、突出重點”的原則，以促進全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展為目標，進一步解放思想，依法履行審計職責，努力完成以下工作：
（一）認真完成區(qū)財政預算執(zhí)行審計及向區(qū)人大常委會的審計工作報告。
（二）完成區(qū)委組織部委托的對孔慶明、武勇、劉少君、三位同志的'任期經(jīng)濟責任審計工作。
（三）加大審計部門“人、法、技”建設(shè)力度，進一步加強審計人員作風建設(shè)和業(yè)務(wù)學習力度，努力提高審計機關(guān)綜合素質(zhì)。
（四）完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的臨時工作任務(wù)。
審計一周工作總結(jié)篇四
瑞華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)是由原中瑞岳華和原國富浩華在平等協(xié)商基礎(chǔ)上于聯(lián)合成立的一家專業(yè)化、規(guī)模化、國際化的大型會計師事務(wù)所。業(yè)務(wù)涉及股票發(fā)行與上市、公司改制、企業(yè)重組、資本運作、財務(wù)咨詢、管理咨詢、稅務(wù)咨詢等領(lǐng)域。瑞華所擁有豐富的戰(zhàn)略伙伴資源，包括國家電網(wǎng)、航天科工、中遠集團、東風汽車、國旅集團、國家核電等40多家國務(wù)院國資委直屬中央企業(yè)。
本次我們在原中瑞岳華會計事務(wù)所實訓，我所在的項目組接的項目是年報審計，被審計的單位是國家電網(wǎng)下屬的集體企業(yè)，分別為：湖北省送變電工程公司、湖北電力勞保用品廠、湖北輸變電鐵塔廠以及他的全資子公司(湖北才力建筑測試有限公司、湖北華中輸變電建設(shè)有限公司、武漢楚能物業(yè)管理有限公司)。
我被分配到一個在武漢的項目組，項目經(jīng)理聯(lián)系我進組的時候，由于學校的期末考試，我并沒有在年報審計初審的一開始就進入項目組，項目經(jīng)理非常通情達理，讓我結(jié)束了學校的考試之后再進組開始真正的實訓。
第一次見面，我并沒有想到她那么年輕，通過后來的了解之后，我很佩服她業(yè)務(wù)能力，佩服她之前考注冊會計師時的聰明與堅持，佩服她的處事能力，也佩服她那超強的專業(yè)勝任能力。鄭經(jīng)理在成為一名執(zhí)業(yè)的注冊會計師之前，大學專業(yè)是國際貿(mào)易，與會計審計完全沒關(guān)系，但是她全憑自己的努力，在5年內(nèi)順利通過了注冊會計師的考試。她告訴我，審計這個工作就是靠實踐積累經(jīng)驗的，告訴我跟著項目組學習，絕對可以學到很多學校里面學不到但是卻受用的知識。我也帶著這份堅信，開始了我審計助理實訓的生活。
在進組工作之前，鄭經(jīng)理曾將以前年度的審計工作底稿發(fā)給我看過，我也認真學習他們以前審計時留下的工作底稿。以前學習審計工作底稿那一章的時候覺得很難記住審計工作底稿中具體應包括哪些內(nèi)容。但是在看了他們做的底稿之后，一下子就把內(nèi)容記住了。到現(xiàn)在，我總算是體會到了理論與實踐相結(jié)合所能產(chǎn)生的巨大的正效應。審計工作底稿，首先是要有一個關(guān)于底稿中的符號說明，還有索引號之類的。接著就是要有審計業(yè)務(wù)約定書、管理層聲明書、審計后出具的報告以及審計過后的財務(wù)報表。關(guān)于被審計單位的營業(yè)執(zhí)照、納稅登記表、基本情況說明一類的也應該整理于審計工作底稿中。如果被審計單位屬于特殊行業(yè)，還應該提供相關(guān)的文件資料。最后就是實施審計程序的過程中所產(chǎn)生的一些工作底稿、各會計科目審定表和一些憑證抽查記錄。實施了盤點程序的，還要有相應的盤點表。實施了函證程序的，函證也應該包括在其中。而我們的工作就是在經(jīng)理助理的協(xié)助下完成公司的整套審計工作底稿。
工作底稿主要有五個部分，在出外勤去被審計單位的時候我們主要完成第四部分審計執(zhí)行階段工作底稿里面的4000—6000實質(zhì)性程序工作底稿。這類工作底稿在初審的時候，主要也就是通過對1—11月的憑證清單進行抽憑，審核記賬是否正確、附件是否齊全并且記錄下附件的種類。然后在終審的時候?qū)?2月的憑證清單進行截止性測試，記錄相關(guān)附件種類、發(fā)票單號、進貨單號等。
之后的一半時間我們都是在事務(wù)所里面填寫審計工作底稿。我記得最令我頭疼的是實質(zhì)性程序工作底稿里面的往來科目的賬齡分析，以及跟稅有關(guān)的科目。雖然固定資產(chǎn)的測算什么也有些復雜，但是這個工作經(jīng)歷助理已經(jīng)在出外勤的現(xiàn)場完成并與被審計單位核對過了，所以我并不需要在做這行工作了。
對于賬齡分析，首先我要根據(jù)被審單位賬務(wù)資料的專項明細賬填出往來單位以及期初余額、借貸方發(fā)生額和期末余額。然后根據(jù)往年的賬齡分析表，本期發(fā)生額判斷本期期末余額所屬賬齡。賬齡分析，需要注意的地方是，底稿里面的勾稽關(guān)系絕對不能錯。當然，這個工作對于業(yè)務(wù)往來很簡單的單位來說，并不是一個難事，但是如果業(yè)務(wù)比較復雜，再加上也許往年的賬齡分析有錯誤，就是一件很頭疼的事情。但是當遇到一家需要進行很復雜的賬齡分析的公司時，項目經(jīng)理給了我一個e_cel的公式，然后就輕易解決了這個難題，并且工作效率大大的`提高了。這個時候我也發(fā)現(xiàn)了e_cel的強大，雖然我們在學校學習過e_cel的財務(wù)應用，但是真正遇到實際問題的時候，我并不能夠活學活用，其實那個公式也并不是很那的編程語言，在知道了整個賬齡分析步驟之后我是可以獨立編寫出來的，但是我并沒有想到用這個公式。這也從側(cè)面說明了，理論和實踐的聯(lián)系果然需要大量的實訓工作來鞏固。
對于各種稅務(wù)，往往一天我只能完成一家公司的稅務(wù)底稿，真的很復雜。相關(guān)科目主要有應交稅費、營業(yè)稅金及附加、所得稅費用。首先對于所得稅費用這個科目，當鄭經(jīng)理完成了公司的報表的試算平衡之后，其實并不是很難，但是在填寫表格的時候，我發(fā)現(xiàn)問題是應稅金額和其稅率的填寫。我以為所有公司的稅率都是25%，但是我并沒有意識到有的被審計單位是中小型企業(yè)，他們可以獲得所得稅的減免，所以他們的所得稅率應該是2%。這也讓我意識到，填寫工作底稿的是基于被審單位的，我并不能忽略該單位的特殊性。還有在填寫應稅金額的時候，我也應該根據(jù)公司情況，結(jié)合公司提供給我們的納稅申報表，填寫納稅調(diào)整的檢查表。然后，對于應交稅費和營業(yè)稅金及附加這兩個科目來看，需要對應填寫。對相關(guān)的計稅基礎(chǔ)和各種稅率也要很清楚，由于學習稅法的時間有點遙遠，所以在做這兩個科目的時候，我百度了一下相關(guān)資料，回憶了一下相關(guān)稅費的計算方式。但是很多時候還是要結(jié)合公司的實際情況。例如，報表上面的營業(yè)收入并不是應稅基礎(chǔ)，有一家公司的某些收入并不用繳稅，屬于非應稅收入。而且在填寫底稿的時候，我也發(fā)現(xiàn)每個公司的會計科目的設(shè)計并不是統(tǒng)一的，所以有時候我們需要搞清楚他們公司的會計系統(tǒng)的科目設(shè)計。例如有家公司將印花稅計入了營業(yè)稅金及附加，但是這個稅應該計入管理費用。有家公司的1—11月的印花稅轉(zhuǎn)到了管理費用，但是12月的卻還沒有轉(zhuǎn)入，這個時候我往往先是發(fā)現(xiàn)總數(shù)不對，然后再一一對照找到他們的錯誤原因，這是一個需要耐心和細心的過程。
三、實訓體會。
實訓是一個人從青澀走向成熟的第一個驛站，是通向?qū)嶋H工作的第一個人生轉(zhuǎn)折點。為了更好的完成學校規(guī)定的實訓計劃，也為了鍛煉自己和提高自己的實踐操作能力，而畢業(yè)實訓作為大學里的最后一次時間機會，也是邁入社會前的最后一次演練，它是告別學生時代步入工作階段的過渡。但是同時，實訓是殘酷的，它又代表著希望，我們都必須緊緊的牢記自己的目標和理想，在自己的實訓崗位上盡職盡責，不辭辛苦，勇于奉獻，辛勤勞動，最終實現(xiàn)自己的預定目標，不給學校丟臉，不給自己摸黑，用自己的能力證明，我們是一個強者，不論從工作還是學習，我們都可以做得很好，并為真正踏入社會，奠定牢固的基礎(chǔ)。因此這次實訓機會對我來說是非常重要的。
結(jié)束了實訓工作后，總結(jié)自己這段時間所學習的知識其實不少，但需要學習的還有更多，尤其社會經(jīng)驗。雖然工作很累很苦，但也能體會工作里面的成就感。在實訓過程中找到了自己的定位，知道了自己適合做什么工作，這是一筆很寶貴的財富。同時也要特別感謝事務(wù)所的前輩們我對的教導。
審計一周工作總結(jié)篇五
本周籌備處認真學習貫徹落實xx大和中紀委xx屆二次全會精神，按照集團公司20xx年工作會議部署，以懲防體系建設(shè)為主線，積極開展各項工作，使籌建工作有條不紊地向前推進?，F(xiàn)對本周開展的工作小結(jié)如下：
一是加強制度建設(shè)。
周初，我們根據(jù)集團公司黨委、紀委的要求，制定了關(guān)于加強20xx周籌備處黨建工作的意見，其中懲防體系建設(shè)是意見的重要部分，同時在各專業(yè)組長中實行黨風廉政建設(shè)責任制風險抵押，并制定了實施細則。為確?；I建工作又好又快發(fā)展，籌備處把本周作為“素質(zhì)提升周”，要求全體管技人員要在提升執(zhí)行力上下功夫，先后出臺了干部跟班值班制度、周一集體上崗制度、公務(wù)用車管理辦法、職工就餐管理辦法等，重大決策通過行政辦公會議集體研究。為理順收入分配關(guān)系，量化考核標準，進一步完善考核體系，出臺了獎金分配辦法，形成用制度說話，以制度管人的局面。在工程建設(shè)中，堅持一工程一。
合同。
在物資采購方面實行陽光采購，貨比三家，效果較好。
二是加強宣傳教育和廉潔自律工作。
我們周二晚上安排政治學習。利用這個時間，我們學習有關(guān)文件，播放警示教育片等。同時利用牌板、標語、袁店通訊等陣地，開展黨風廉政建設(shè)的宣傳教育。
三是開展好效能監(jiān)察工作。
本周初我們就做好效能監(jiān)察的立項工作，今周上報的立項是“生活接待中心工程建設(shè)的效能監(jiān)察”，和籌備處用電管理的效能監(jiān)察。并定期做好督查和考核工作。同時與安監(jiān)組聯(lián)手長周開展黨員身邊無事故活動。
存在的問題：人員少，缺少專業(yè)紀檢工作人員。工作創(chuàng)新意識不夠，疲于應付。
下周思路：
根據(jù)集團公司要求制定具體。
工作方案。
現(xiàn)初步打算：
一是繼續(xù)抓好黨員干部的理念學習，特別是關(guān)鍵崗位的人員。
二是繼續(xù)實行黨風廉政建設(shè)風險抵押。
三是在處務(wù)公開方面要進一步加強。隨著籌建隊伍的不斷壯大，我們要繼續(xù)深入開展黨員身邊無事故活動。
建議：配備專職紀檢工作人員，加強新區(qū)紀檢人員的培訓工作，以適應新區(qū)建設(shè)的發(fā)展需要。
審計一周工作總結(jié)篇六
20__年，我加強學習，注重創(chuàng)新，工作作風務(wù)實，工作態(tài)度嚴謹認真，勤勤懇懇，兢兢業(yè)業(yè)，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，較好地完成了各項工作任務(wù)?，F(xiàn)將本年度個人工作情況總結(jié)如下：
一、加強學習，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。
加強學習，加強自身的思想道德建設(shè)，樹立自尊、自信、自立、自強的意識，在實際工作中端正思想，堅定信念，牢固樹立政治觀念、大局觀念和群眾觀念，始終保持忠于祖國、忠于人民的政治本色;嚴格遵守各項規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導、團結(jié)同事，為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛，規(guī)范自己的言行，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的新時代審計人員。
二、強化業(yè)務(wù)技能，創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績。
在日常工作中，我深切地體會到，審計工作是一項專業(yè)性、實踐性、藝術(shù)性很強的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復雜的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計工作做好，獲得較好的成果，不僅要有較好的品格，而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計人員，加強理論及業(yè)務(wù)學習是取得本職工作成果的重要方法。
我在加強自身學習、提高自身綜合素質(zhì)的同時，與工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位置，以身作則，從自身做起，把理論知識與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進行，不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次，加強自身修養(yǎng)，提高綜合素質(zhì)，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識，還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì)，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力，爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務(wù)。
工作中嚴格依照法定的審計程序，嚴格執(zhí)行各項審計規(guī)范和準則，嚴格根據(jù)法律法規(guī)進行處理。在確保程序、規(guī)避風險的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新工作思路，探索工作方法，積極開展計算機聯(lián)網(wǎng)審計，有步驟有計劃有重點的開展工作。從審計方案的制訂、審計實施過程的操作、審計證據(jù)的取得、審計報告的編寫、審計結(jié)論文書的草擬到審計決定的執(zhí)行落實等都再三把關(guān)，并定期向上級領(lǐng)導匯報審計進展情況，并與上級及同事實現(xiàn)信息資源共享，確保高效率、高質(zhì)量的完成審計任務(wù)。
平時能夠虛心向身邊的同事及前輩請教，做到多看、多問、多思考，努力使自己在最短的時間內(nèi)勝任各種工作環(huán)境和內(nèi)容。對工作積極主動，嚴格把關(guān)，一絲不茍，努力完成領(lǐng)導交辦的每一項工作。在繁多的工作中，分清主次科學安排，按時、按質(zhì)、按量完成任務(wù)，同時配合其他科室做好各項文字寫作和文件、信息報送工作。
四、存在的問題及明年發(fā)展方向。
通過近一年工作，進一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風。回顧幾年來的工作成績，是領(lǐng)導大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是同志共同努力的結(jié)果，在總結(jié)成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中，我會誠懇的接受領(lǐng)導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發(fā)揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
審計一周工作總結(jié)篇七
時光過得飛快，年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!
年是集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領(lǐng)導交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓，更好的完成年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
(一)財務(wù)方面的工作
1、增強財務(wù)服務(wù)意識
年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度，結(jié)合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務(wù)的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2、預算管理得到穩(wěn)步推進
三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好年全面預算工作積累了經(jīng)驗。
3、充分利用稅收政策
充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了物流公司、運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準予物流公司、運輸公司減免年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及年度物流公司、運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益。
4、切實加強財務(wù)管理
根據(jù)集團公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務(wù)審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
5、強力整頓財經(jīng)秩序
根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6、加強資金管理的作用
為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展。集團公司從年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。
(二)審計方面的工作
1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求
(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為年目標考核的主要指標來考核。
(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質(zhì)，適應新形勢下財務(wù)工作的要求。
(3)加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風險。隨著集團公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強內(nèi)部管理，降低成本費用，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國家審計
為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點，我部門年12月31日的財務(wù)收支進行了復查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團公司領(lǐng)導提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進行了具體的安排和布置。
3、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。
4、制定并學習了《財務(wù)審計部崗位責任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強(集團)公司財務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。
年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：
1、是需要加大制度建設(shè)的力度;
2、是加強對分、子公司的財務(wù)管理;
3、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;
4、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風尚需改進。
在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進一步完善，財務(wù)審計方法需要進一步改進，財務(wù)審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導下，按照公司領(lǐng)導的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應的調(diào)整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風，調(diào)整工作思路，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作，為公司財務(wù)管理服好務(wù)。
審計一周工作總結(jié)篇八
xx年，遠安縣審計局在縣委、縣政府及宜昌市審計局的正確領(lǐng)導下，認真貫徹落實黨的xx大和xx屆三中全會精神，堅持以科學發(fā)展觀為指導，以構(gòu)建和諧社會為目標，按照“依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點，求真務(wù)實”二十方針，突出特色，注重亮點，扎實開展審計工作，竭力為遠安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻。
xx年，我局共完成審計項目28個，查出管理不規(guī)范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財政43萬元。審計提出建議33條，被審單位采納審計建議27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達100%。
(一)圍繞中心，服務(wù)大局，以遠安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計工作立足點和著力點。在今年的審計工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念，積極參與新農(nóng)村建設(shè)，為縣域經(jīng)濟又好又快發(fā)展作出一定貢獻。一是認真開展解放思想大討論，把思想、行動統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的xx大和xx屆三中全會精神，以科學發(fā)展觀為指針，結(jié)合全縣《努力使遠安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求，在全局機關(guān)干部職工中認真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認識差距，學習黨的各項理論、方針、政策和審計業(yè)務(wù)知識，全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，增強了“三種意識”：即增強了創(chuàng)新意識，敢闖、敢試、敢擔責任、敢冒風險;增強發(fā)展意識，加大工作的主動性和靈活性;增強全局意識，發(fā)揮團隊精神，加強協(xié)作配合。二是維護企業(yè)利益，當好遠安經(jīng)濟發(fā)展的護航者和守護神，牢固樹立企業(yè)老大的觀點。重點查處黨政機關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要，亂收費、變相收費、干擾各類經(jīng)濟主體的“三亂”行為，積極參與企業(yè)會計人員的培訓和輔導，協(xié)助企業(yè)做好會計帳目管理，完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進企業(yè)增收節(jié)支，增強企業(yè)的自我管理和發(fā)展能力。xx年，我們在審計中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費用、報銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是積極參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。一是幫助該村制定發(fā)展計劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。二是為該村多渠道在部門爭取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺，捐贈乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價值達2萬余元，幫助維修村委會。三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。
審計一周工作總結(jié)篇九
（一）預算執(zhí)行審計重點突出。
今年的預算執(zhí)行審計工作，在總結(jié)以往經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，通過細化“實施意見”，實行“以會代訓”等形式，進一步統(tǒng)一思想熟悉，明確審計目標，創(chuàng)新工作思路，突出審計重點，力求常審常新。在全面審計的基礎(chǔ)上，主要體現(xiàn)了“四個突出”：一是突出了預算完整性的審計，檢查單位的收入支出是否編入預算及財政批復的預算是否執(zhí)行有關(guān)規(guī)定。同時對部分市直部門公用經(jīng)費情況進行了分析，指出了單位間公用經(jīng)費實際支出水平差異較大、單位實際支出與預算安排懸殊較大等問題，并提出了改進建議。鮑志強市長對此非常重視，立即作出批示，要求財政部門結(jié)合今年的預算編制，借鑒審計提出的建議，認真研究改進；二是突出了對重點項目、專項資金的撥入撥出（支出）、治理和使用情況的審計，把握了財政收支的真實情況；三是突出了對資金使用單位的延伸審計，以資金為主線，共延伸審計了140多個單位,把握了大量的一手資料；四是突出了治理方面的審計。從市地稅局各處室履行職責入手，對涉及稅收征管、減、免、緩稅、法規(guī)政策的制訂、執(zhí)行和治理等情況進行審計，摸清各治理分局的征管質(zhì)量。通過審計，達到了摸清家底，核實收支，揭露問題，促進治理的目的。提交的“兩個報告”內(nèi)容豐富充實，問題揭露充分，整改建議針對性和可操作性強，得到了市人大常委會和市政府領(lǐng)導的充分肯定。市政府以濟政發(fā)[2006]38號文件全文轉(zhuǎn)發(fā)了審計結(jié)果報告，在全市范圍進行了通報。同時，我局加大了預算執(zhí)行審計查出問題的整改工作力度，取得了良好的效果，并將整改情況分別向市長辦公會和市人大常委會作了匯報。
（二）專項審計和審計調(diào)查成效顯著。圍繞領(lǐng)導關(guān)心和社會關(guān)注的熱。
點問題，以促進各項改革措施的落實和維護群眾根本利益為目標，對教育資金、希望工程助學基金、住房公積金、殘疾人保障金、全市種糧農(nóng)民直補資金、“一縣十三鄉(xiāng)”扶貧資金、引黃供水工程項目資金、排水工程項目資金等專項資金的治理使用情況、國有企業(yè)稅外負擔和債權(quán)債務(wù)情況進行了專項審計和審計調(diào)查，對市公路系統(tǒng)、市食品藥品監(jiān)督系統(tǒng)進行了行業(yè)審計，完成了天同證券有限責任公司××中心營業(yè)部的資產(chǎn)負債損益審計調(diào)查和利用外資項目還款期治理及效益情況審計等。通過審計，揭露了專項資金和行業(yè)系統(tǒng)治理中存在不真實、不規(guī)范、不合法、效益差等問題，有針對性地提出改進建議。共向上級領(lǐng)導提交綜合審計報告和審計調(diào)查報告41篇，得到政府領(lǐng)導和有關(guān)部門的高度重視，促進了專項資金和行業(yè)系統(tǒng)的規(guī)范治理。
為了解和把握我市市級醫(yī)院的醫(yī)療收費情況，揭示群眾反映強烈的“看病難、看病貴”的問題，進一步推進我市醫(yī)療體制改革，用近三個月的時間對××市中心醫(yī)院、××市第四人民醫(yī)院、××市口腔醫(yī)院和××市婦幼保健院等4家醫(yī)院的醫(yī)療收費情況進行了審計調(diào)查。通過審計，揭露了醫(yī)院存在的嚴重的違規(guī)收取醫(yī)療、藥品和其他費用及不規(guī)范收費的情況，深入剖析了問題產(chǎn)生的原因，有針對性地提出了改進建議。提交的審計報告引起了領(lǐng)導的高度重視，市委副書記、副市長楊魯豫同志作了批示。
（三）固定資產(chǎn)投資審計力度不斷加大。
今年以來，隨著重點工程建設(shè)步伐的加快，我們及時調(diào)整工作思路，突出投資審計特點，在繼續(xù)對全市重點工程建設(shè)實施全過程跟蹤審計、認真完成各區(qū)工程建設(shè)指揮部各項工作任務(wù)的基礎(chǔ)上，加大對完工項目的審計力度，取得較好的效果。全年跟蹤審計項目26個，審計資金66.95億元，節(jié)約投資2.16億元。今年投資審計的特點主要是加大了“四個力度”：
一是加大了“跟蹤審計”的力度。及時調(diào)整充實東區(qū)、西區(qū)、城區(qū)三個指揮部的派駐人員。駐區(qū)人員按照各指揮部的要求，結(jié)合審計工作實際，認真履行職責，對重點工程建設(shè)進行全過程監(jiān)督，做到提前介入，審計關(guān)口前移，審計職能貫穿工程招投標、設(shè)計、施工、監(jiān)理、材料供給全過程。積極參與項目招投標審計，把好招投標關(guān)，參與了161個建設(shè)項目的招標、評標、定標工作。
二是加大完工工程結(jié)算的審計力度。完成了經(jīng)十一路人防工程、經(jīng)十路1-3標段、玉繡河綜合治理工程和市雜技團辦公樓裝修項目的工程結(jié)算審計。組織有關(guān)中介機構(gòu)對東區(qū)、西區(qū)17個已完工項目的工程結(jié)算審計。報審工程結(jié)算值11.3億元，審減1.6億元，有效揭露了項目建設(shè)中的高估冒算、擠占挪用和損失浪費等行為。
三是加大了拆遷補償資金的審計力度。先后對經(jīng)十路1-3標段和玉繡河項目進行了拆遷補償資金的審計，審計拆遷資金68448萬元，審計清理收回拆遷補償資金471萬元。同時，積極探索拆遷補償事前審計的新路子。實施了緯六路改造工程拆遷方案審計，有效地防止了由于拆遷政策不明確造成多補償拆遷資金1071萬元情況的發(fā)生，并以審計信息的形式及時上報市政府。楊魯豫副市長對此高度重視，立即作出批示，要求監(jiān)察、國資、拆遷、房管、土地等部門聯(lián)合研究拆遷補償問題，完善有關(guān)政策，及時堵塞漏洞。
四是加大了“重點建設(shè)資金”的審計力度。對結(jié)算中心2006年度重點建設(shè)資金審計到位建設(shè)資金70.79億元，工程支出59.59億元。針對審計發(fā)現(xiàn)的建設(shè)單位治理費治理不規(guī)范、列支口徑不一致，報銷制度不完善、票據(jù)不合規(guī)等問題，及時向市領(lǐng)導和各指揮部提出了改進建議。通過審計，促進了建設(shè)資金的管好用好，保證了重點工程建設(shè)順利進行。郭作貴副市長作出批示，責令有關(guān)部門認真落實審計意見，切實抓好整改。
（三）經(jīng)濟責任審計受到廣泛關(guān)注。
全年共對27名領(lǐng)導干部進行了經(jīng)濟責任審計，其中縣區(qū)長3名，部門領(lǐng)導干部19名，企業(yè)領(lǐng)導干部5名，查出各類違紀違規(guī)金額37億元，治理不規(guī)范金額33億元。向紀檢、檢察機關(guān)移送案件線索3起。為加強領(lǐng)導干部監(jiān)督治理，加強黨風廉政建設(shè)，促進依法行政發(fā)揮了應有作用。主要表現(xiàn)為“四大亮點”。
一是市委市政府更加重視經(jīng)濟責任審計工作。市委書記辦公會專題聽取了經(jīng)濟責任審計工作匯報，這在我市是第一次。以市委、市政府的決定召開了全市經(jīng)濟責任審計工作會議。會議聲勢之大、規(guī)格之高、效果之好，在全市也是前所未有的。這次會議的召開，對推動我市經(jīng)濟責任審計工作的深入開展創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。市委、市政府還出臺了《關(guān)于進一步加強經(jīng)濟責任審計工作的意見》，并要求從明年起對縣（市）區(qū)委書記和縣長同時進行經(jīng)濟責任審計。
二是制度建設(shè)走在了全省前列。先后制定出臺了《經(jīng)濟責任審計與其他審計結(jié)合的若干規(guī)定》，對審計項目安排、經(jīng)濟責任審計與其他審計結(jié)合的具體問題、審計報告的復核等做出了明確的規(guī)定。該《規(guī)定》為進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計工作，明確相關(guān)部門的工作任務(wù)和職責提供了制度依據(jù)；制定出臺了《××市機關(guān)企事業(yè)單位領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計結(jié)果報告規(guī)范》，進一步規(guī)范了報告文本的格式，為進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計工作奠定了堅實的基礎(chǔ)。審計署法制司和經(jīng)責司的有關(guān)領(lǐng)導來我局調(diào)研時都給予了充分肯定。
三是任中經(jīng)濟責任審計和縣區(qū)長經(jīng)濟責任審計穩(wěn)步推進。今年共安排經(jīng)濟責任審計項目27項，其中任中審計18項，占67，為實現(xiàn)審計監(jiān)督關(guān)口前移，從源頭上解決領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計監(jiān)督滯后和審計結(jié)果難以有效運用等問題做出有益的探索。先后對三個縣（市）區(qū)政府主要負責人進行了經(jīng)濟責任審計。審計中堅持政府財政決算審計與縣區(qū)長經(jīng)濟責任審計相結(jié)合的方式。根據(jù)縣區(qū)長經(jīng)濟責任審計工作的特點，有針對性地組織了學習和培訓，并向有關(guān)部門發(fā)送了經(jīng)濟責任審計征詢表，重點了解群眾來信反映違紀線索的情況，通過深入細致的審前調(diào)查和分析，在了解被審計單位總體情況的基礎(chǔ)上，制定了審計實施方案，確定了審計的目標、范圍、重點和方法。通過審計，有效地促進了依法行政，促進了縣區(qū)經(jīng)濟快速、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。
四是審計決定落實歷年最好。為促進審計決定落實，對2006年度完成的經(jīng)濟責任審計項目進行了集中回訪。通過對經(jīng)濟責任審計意見書、審計決定書的落實情況、被審計單位健全完善制度、規(guī)范治理取得的成效、被審計單位和被審計單位領(lǐng)導干部對經(jīng)濟責任審計工作的意見和建議逐項進行落實。鞏固和擴大了審計影響，促進了審計決定和意見的落實，審計決定的落實率達到99.8，是歷年審計決定落實率最高的一年。
（四）圓滿完成了領(lǐng)導交辦的各項審計任務(wù)。
以服務(wù)大局、服務(wù)中心、促進社會穩(wěn)定為己任，緊緊圍繞政府工作中心，積極開展審計工作，圓滿完成了黨委政府交辦的各項工作任務(wù)。一是根據(jù)市政府資金治理制度改革工作領(lǐng)導小組的統(tǒng)一部署，我局從2006年1月17日開始，抽調(diào)骨干力量組成18個審計組，對第二批納入政府資金結(jié)算中心治理的142個部門單位的銀行帳戶及資金結(jié)余情況進行了全面審計。通過審計，全面摸清了這些部門單位的銀行帳戶及資金家底，核實了結(jié)余資金的真實性和完整性，同時揭露了有關(guān)單位在銀行賬戶治理及財政財務(wù)收支、資金治理等方面存在的問題，為各部門納入政府資金結(jié)算中心統(tǒng)一治理及資金賬戶的分類處置和順利交接提供了重要依據(jù)。二是根據(jù)市行政事業(yè)單位資產(chǎn)治理制度改革領(lǐng)導小組統(tǒng)一部署，我局從2006年4月28日開始，專門拿出5個業(yè)務(wù)處、37名業(yè)務(wù)骨干組成12個審計組，對全市589個市級行政事業(yè)單位，分三批進行資產(chǎn)清查審計。截止9月底，兩批380個單位的資產(chǎn)審計工作順利完成。目前，第三批的資產(chǎn)清理審計工作已經(jīng)展開。三是按照××市職業(yè)教育資源整合工作領(lǐng)導小組的統(tǒng)一部署，對17個職業(yè)教育資源整合單位的審計。通過審計，基本摸清了被整合單位的家底，核實了資產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的真實性和完整性，揭露了有關(guān)單位在財政財務(wù)收支、資產(chǎn)治理等方面存在的違紀違規(guī)問題，為我市職業(yè)教育資源的順利整合提供了第一手資料。四是根據(jù)市委市政府領(lǐng)導要求，我局對群眾上訪反映強烈的××市蔬菜副食品（集團）有限責任公司和××工藝美術(shù)三廠進行了審計和調(diào)查。對××2006（全國）糖酒商品交易會開展財務(wù)收支專項審計。
2006年之所以能夠圓滿完成各項審計任務(wù)，主要是狠抓了以下保障措施：
（一）深入扎實地開展了“先進性教育”活動。按照市委的統(tǒng)一部署，扎實開展了保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動。局黨組高度重視，把先進性教育活動作為全局工作的中心任務(wù)，擺在重要位置，多次召開黨組會和黨組擴大會，進行專題研究。在先進性教育活動中，按照上級要求，堅持把學習教育貫穿始終，突出抓好“三個代表”重要思想、黨性宗旨、廉潔勤政等“三個專題”教育。為進一步豐富學習教育形式，增強學習效果，認真開展了“十個一”活動，使廣大黨員對先進性教育活動有了更深層次的熟悉和理解。堅持邊學、邊查、邊整、邊改，廣泛征求意見，深入查擺問題，逐條進行梳理。局黨組對整改工作非常重視，堅持高標準嚴要求，認真制訂了整改方案和整改措施。同時注重抓好長效機制的建立，重新修訂了機關(guān)黨建工作、黨風廉政建設(shè)、審計規(guī)范化建設(shè)、機關(guān)服務(wù)治理等方面的規(guī)章制度，把先進性教育活動的好經(jīng)驗、好做法以制度的形式固定下來，長期堅持下去，鞏固教育活動成果。通過先進性教育活動，黨員的思想熟悉和理論水平有了明顯提高，有力地促進了審計工作全面發(fā)展，取得了良好的效果。
（二）開展了“審計質(zhì)量年”活動，加強了審計治理。一是按照審計署關(guān)于開展“嚴謹細致，提高質(zhì)量”年活動和省廳關(guān)于開展“治理質(zhì)量年”活動的意見,結(jié)合實際,制定了《審計項目質(zhì)量控制實施細則》，使“質(zhì)量年”活動有了具體鮮活的內(nèi)容，進一步提高審計項目質(zhì)量，規(guī)范審計行為提供了制度保障。二是為進一步規(guī)范現(xiàn)場審計作業(yè)，促進質(zhì)量控制，編寫了“審計實施方案”、“審計日記”、“審計工作底稿”、“審計證據(jù)”、“審計報告”的范本，收到了較好的效果，為實現(xiàn)審計工作規(guī)范化、法制化、科學化打下了堅實的基礎(chǔ)。三是成立了××市審計局審計項目質(zhì)量檢查委員會，加大了審計質(zhì)量監(jiān)督檢查的力度，審計人員依法審計的能力明顯增強，審計工作質(zhì)量和執(zhí)法水平明顯提高。四是加強審計計劃和業(yè)務(wù)治理，在制定計劃時做到預算執(zhí)行審計項目與其他審計項目相結(jié)合、經(jīng)濟責任審計和正常審計項目相結(jié)合、各業(yè)務(wù)處和各縣（市）區(qū)局的審計資源和人力資源相結(jié)合，使計劃治理更科學，更有利于指導業(yè)務(wù)工作。修定完善了審計工作目標考核辦法，以考核促治理，全面提升審計工作水平。審計檔案治理取得了新成績，我局檔案室被評為市直機關(guān)“十佳檔案室”。五是開展了對2006年度審計項目質(zhì)量的全面檢查，評選了優(yōu)秀審計項目；成功舉辦了全省優(yōu)秀審計項目檔案巡展，全市審計系統(tǒng)170余人參加了學習觀摩，促進審計質(zhì)量總體水平的提高。我局《××市供水集團有限責任公司原總經(jīng)理經(jīng)濟責任審計項目》榮獲全省優(yōu)秀審計項目第一名。
（三）審計信息化建設(shè)步伐加快。
成立了計算機審計技術(shù)處，充實了力量，研究制定了《××市審計局2006至2007年審計信息化發(fā)展規(guī)劃》，確立了大力推進計算機審計，努力實現(xiàn)審計方式和手段創(chuàng)新的工作目標；加大了信息化建設(shè)的投入，今年共投資100萬元，建立了互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站和局域網(wǎng)系統(tǒng)，為信息化建設(shè)打下了堅實的基礎(chǔ)；扎實開展計算機審計工作，今年運用計算機技術(shù)手段開展的審計項目有10個之多。在對公路系統(tǒng)、衛(wèi)生系統(tǒng)、教育系統(tǒng)、金融證券、公檢法、社保、房地產(chǎn)公司、人防工程等項目審計實施過程中，充分利用計算機審計手段，大大提高了審計效率和審計質(zhì)量。近日，在國家審計署舉辦的全國審計機關(guān)現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)（ao）應用實例評選活動中，我局公路收費計算機輔助審計項目被評為全國優(yōu)秀審計項目，受到審計署通報表彰。這也是我省唯一獲此殊榮的計算機審計項目。
（四）進一步加大了審計成果的轉(zhuǎn)化力度。高度重視信息宣傳工作，進一步明確責任，強化措施，努力放大審計成果，使審計成果進入領(lǐng)導決策層，從更高的層面更好地發(fā)揮審計監(jiān)督作用，審計信息宣傳工作成效顯著。全年共編發(fā)審計信息275篇，被上級批示采用170篇。其中，我市《拆遷補償政策存在漏洞》、《建議明確種糧直補有關(guān)政策》等審計信息引起了市領(lǐng)導的高度重視，并作重要批示。我局分別被市委辦公廳、市政府辦公廳和省審計廳評為信息宣傳先進單位。審計科研工作取得突破性成果，我局提交的論文《審計腐敗行為的經(jīng)濟學分析和治理的制度安排》獲××市社會科學優(yōu)秀成果一等獎，并被推薦代表××市參加全省社會科學優(yōu)秀成果評選。這是我局成立以來首次獲此殊榮。
（五）切實加強了機關(guān)作風建設(shè)和黨風廉政建設(shè)。按照市委、市政府黨風廉政建設(shè)責任制的要求，認真落實了反腐倡廉工作責任制，制發(fā)了《2006年黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作意見》，形成了一級抓一級、層層抓落實的工作格局。積極開展了“廉潔奉公、執(zhí)政為民”主題教育，進一步修訂完善了我局加強黨風廉政建設(shè)責任制的實施意見。狠抓了《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要》的學習貫徹，進一步加強了審計干部的思想建設(shè)和作風建設(shè)，引導廣大黨員干部筑牢思想道德防線。審計人員依法行政、廉潔從審的意識明顯增強，樹立了審計人員良好的社會形象。積極開展了爭創(chuàng)“群眾滿足機關(guān)”活動，對照標準找差距，明確目標定措施，重在行動抓落實，切實轉(zhuǎn)變機關(guān)作風，改進工作方式，在提高服務(wù)水平和工作效率、爭創(chuàng)一流工作業(yè)績、增強審計干部隊伍整體素質(zhì)上取得了明顯成效。
2007年審計工作的指導思想是：以“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹十六大和十六屆五中全會精神，以科學的發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，緊緊圍繞市委、市政府的中心工作，堅持“全面審計、突出重點”的原則，全面履行審計監(jiān)督職責，進一步提高審計工作水平，為構(gòu)建和諧××，促進我市“十一五”規(guī)劃開好頭、起好步發(fā)揮積極作用。主要做好以下五個方面的工作：
（一）進一步強化財政資金審計。加強預算執(zhí)行審計，揭示各級政府部門和各單位在財政財務(wù)治理上不規(guī)范的問題，促進建立科學的預算定額和支出標準。繼續(xù)加大財政專項資金的審計，開展對政府結(jié)算中心的審計，促進加強支出治理，完善制度，提高資金使用效益。圍繞領(lǐng)導關(guān)心和社會關(guān)注的熱點問題，開展專項資金審計和專題審計調(diào)查，為領(lǐng)導宏觀決策提供依據(jù)。
（二）進一步強化重點工程建設(shè)投資審計。圍繞“十一五”規(guī)劃確定的重點建設(shè)項目，進一步加大重點建設(shè)工程全過程跟蹤審計力度，注重查處工程建設(shè)中的違紀違規(guī)問題和損失浪費等行為，促進提高投資效益。圍繞構(gòu)建節(jié)約型社會，積極開展效益審計。
（三）進一步強化重點國有企業(yè)審計。圍繞“大抓工業(yè)、抓大工業(yè)”的目標要求，進一步加強和改進企業(yè)審計的方式方法，積極推動企業(yè)改制，更好地為企業(yè)做大做強服務(wù)。繼續(xù)加大對改組改制企業(yè)的審計監(jiān)督，規(guī)范改制程序，防止國有資產(chǎn)流失，維護國有資產(chǎn)的安全完整。
（四）進一步強化經(jīng)濟責任審計。加強對把握資金分配權(quán)和有收費項目的職能部門主要負責人的經(jīng)濟責任審計，繼續(xù)做好國有及國有控股企業(yè)領(lǐng)導人員和縣（區(qū)）黨政領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任審計，扎實推進縣（區(qū)）長的經(jīng)濟責任審計，不斷加大任中經(jīng)濟責任審計力度。
（六）進一步強化審計機關(guān)自身建設(shè)。加強審計治理，不斷提高審計質(zhì)量；加強審計信息化建設(shè)，進一步提高審計工作效率；以建設(shè)文明和諧審計機關(guān)為目標，切實加強領(lǐng)導班子建設(shè)、審計隊伍和黨風廉政建設(shè)，為審計事業(yè)的發(fā)展提供強有力的組織保證和人才支撐。
審計一周工作總結(jié)篇十
我所在的實習單位為b區(qū)第18組——實發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司。該公司為一家虛擬電子產(chǎn)品生產(chǎn)公司，已運營七年。截止第七年年末，本地區(qū)電子行業(yè)的增加值已經(jīng)占本地區(qū)工業(yè)增加值的30%。該公司擁有比較先進的生產(chǎn)設(shè)施，擁有自己的廠房和生產(chǎn)設(shè)備，有p1生產(chǎn)線，目前設(shè)備運行良好，生產(chǎn)能力尚未充分利用，具有一定挖掘潛力。該公司目前已研發(fā)并取得p1產(chǎn)品的生產(chǎn)許可證，在本地市場具有一定知名度，占有一定市場份額。該公司的財務(wù)狀況較好，盈利能力較強。
我在實發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司擔任審計主管，負責編制公司年度審計計劃、審計方案并對相關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)進行項目審計或其他審計。我們部門以更好地替企業(yè)盈利、防弊和增值為目標，通過對公司日常業(yè)務(wù)進行審計以發(fā)現(xiàn)公司運營中存在的問題，并據(jù)此提出相關(guān)的改進建議和意見，達到促進公司改善經(jīng)營管理，提高工作效率的目的。
二、實習詳細情況。
(一)實習項目。
我負責的實習項目主要為實發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司第八、第九年度的內(nèi)部審計項目。詳細內(nèi)容將在實習內(nèi)容中反映。
(二)實習內(nèi)容。
以第八年為例具體來說，我們審計部在第八年度對公司進行了財務(wù)審計，主要包括對公司的籌資業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、市場研發(fā)業(yè)務(wù)、生產(chǎn)準備業(yè)務(wù)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、人力資源業(yè)務(wù)和貨幣資金業(yè)務(wù)進行審計。我們在第九年度對公司進行了經(jīng)營審計，主要包括風險管理審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟性審計、效果性審計和效率性審計。
在對其籌資業(yè)務(wù)進行審計時，我們重點關(guān)注公司的財務(wù)狀況是否有籌資的必要，公司籌資采取的方式是否符合企業(yè)自身的實際情況，公司籌資業(yè)務(wù)是否得到適當?shù)氖跈?quán)比準。我們對其籌資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制進行測試，并選擇在籌資業(yè)務(wù)中比較具代表性的科目——短期借款進行實質(zhì)性。
在實質(zhì)性測試中，我們主要通過獲取短期借款明細表，復核其加計數(shù)，并與明細賬、總賬、報表核對是否相符;檢查借款合同和授權(quán)批準，了解借款數(shù)額、借款條件、借款日期、還款期限、借款利率，并與相關(guān)會計記錄進行核對;復核已計借款利息是否正確，有無存在未計利息的借款;檢查企業(yè)抵押長期借款的抵押資產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于企業(yè)，其價值和實際狀況是否與抵押契約中的規(guī)定相一致等方法進行。
在對其投資業(yè)務(wù)進行審計時，我們重點關(guān)注公司以前年度的投資情況以及本年度其投資狀況所面臨的變化，以分析其投資業(yè)務(wù)是否合理。但本公司在第八年度并為發(fā)生任何投資業(yè)務(wù)，其于第七年度12月31日的資產(chǎn)負債表上的長期債券投資余額為1200萬人民幣。此長期債券投資為第六年年末購入的三年期的國庫券，票面利率為5%，到期一次還本付息。
在對其市場研發(fā)業(yè)務(wù)進行審計時，我們重點關(guān)注公司現(xiàn)有的產(chǎn)品和準備開發(fā)的產(chǎn)品市場接受率、淘汰率及毛利率，并結(jié)合公司現(xiàn)有的生產(chǎn)設(shè)備的最大產(chǎn)能來分析其市場策略是否合理。通過對市場部的內(nèi)部控制、研發(fā)策略、研發(fā)預算和研發(fā)成果等方面的了解，我們發(fā)現(xiàn)其市場策略符合公司的實際情況，其果斷決定拋棄即將被淘汰的p1產(chǎn)品轉(zhuǎn)而重點推廣新產(chǎn)品p2和p3的策略既及時又富有眼光。
同時，我們還對其無形資產(chǎn)進行實質(zhì)性測試，此過程我們主要通過獲取其無形資產(chǎn)明細表，復核其加計數(shù)是否準確，并與明細賬、總賬、報表余額核對是否相符。
在對其生產(chǎn)準備業(yè)務(wù)進行審計時，我們重點關(guān)注公司的原材料采購流程是否有嚴格內(nèi)部控制規(guī)定，包括授權(quán)批準控制、職務(wù)分離控制、質(zhì)量驗收控制、憑證和記錄控制、資產(chǎn)接觸和記錄使用控制等。同時對其存貨科目、固定資產(chǎn)科目進行實質(zhì)性測試。其中，在測試其內(nèi)部控制是否運行有效是，最重要的是觀察是否有不相容職務(wù)混合的情況出現(xiàn)。而在對存貨和固定資產(chǎn)進行實質(zhì)性測試時，基本程序和之前的業(yè)務(wù)大同小異，但有些不同的是，我們還需要對其存貨進行盤查，并作適當抽點，以檢查存貨是否真實存在并與相關(guān)記錄相符。
而檢查材料采購賬戶，追查自訂貨至到貨驗收、入庫全過程的合同、憑證、賬簿記錄，以確定其是否完整、正確，抽查有無購貨折讓、購貨退回等事項，并復核采購成本的正確性，這一點也比較重要。對于固定資產(chǎn)，我們則需要進行實地性抽點或者突擊檢查，同時要通過檢查固定資產(chǎn)的所有權(quán)文件來辨別該資產(chǎn)是否為公司所有，防止借用別人的固定資產(chǎn)冒充自己資產(chǎn)，隱瞞自身資產(chǎn)的真實狀況的現(xiàn)象發(fā)生。
在對生產(chǎn)業(yè)務(wù)進行審計時，我們重點關(guān)注公司生產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制情況，并對其生產(chǎn)業(yè)務(wù)以及生產(chǎn)成本科目進行實質(zhì)性測試。在測試內(nèi)部控制時，生產(chǎn)指令的授權(quán)批準、領(lǐng)料單的授權(quán)批準、工資的授權(quán)批準等是否經(jīng)過恰當授權(quán);適當?shù)某杀竞怂惴椒ㄇ仪昂笠恢拢m當?shù)馁M用分配方法且前后一致，恰當?shù)某杀竞怂懔鞒毯唾~務(wù)處理流程;生產(chǎn)通知單均事先編號并已經(jīng)登記入賬等方面是我們審查的重點。而對生產(chǎn)成本進行的實質(zhì)性測試，則主要圍繞直接材料費用、直接人工費用和制造費用的分配是否合理來完成。
基本上，每種費用的分配檢查程序都相同，均需要抽查產(chǎn)品成本計算單，對比本期成本與上期成本，分析本年度各月份的費用發(fā)生額、審查應付工資等。
在對其銷售業(yè)務(wù)進行審計時，我們主要關(guān)注公司本年度的銷售收入是否真實發(fā)生，有沒有虛構(gòu)銷售的情況，其銷售收入與銷售成本是否相配比，本期收入情況與上期對比是否出現(xiàn)異常波動。我們通過對其銷售業(yè)務(wù)進行內(nèi)部控制測試，主營業(yè)務(wù)收入和應收賬款進行實質(zhì)性測試來完成此業(yè)務(wù)審計。
對于內(nèi)部控制的測試，依然是重點檢查是否存在不相容職務(wù)混合的情況，尤其是銷售合同的簽訂以及相關(guān)價格規(guī)定是否經(jīng)授權(quán)批準。在對主營業(yè)務(wù)收入進行實質(zhì)性測試時，我們主要采取獲取主營業(yè)務(wù)收入、成本項目明細表，以復核加計正確并核對與總賬、明細賬、報表發(fā)生額是否相符;運用分析性復核方法，分析與收入相關(guān)的重要比率，尋找本期重要變動和異常變動;抽取本期一定數(shù)量的銷售發(fā)票，檢查開票、記賬、發(fā)貨日期是否相符，品名、數(shù)量、單價、金額等是否與發(fā)運憑證、銷售合同一致等程序進行。
在對應收賬款進行實質(zhì)性測試時，我們主要采取核對應收賬款明細賬與總賬、報表余額是否相符;分析應收賬款的賬齡及余額構(gòu)成，選擇賬齡長、金額大的應收賬款向債務(wù)人進行函證;檢查壞賬損失的確認和核算、壞賬準備計提的范圍和標準是否符合規(guī)定等程序來進行。
在對其人力資源進行審計時，我們重點關(guān)注公司是否按時支付薪水，其支付的薪酬是否合理。我們通過對公司的人力資源進行內(nèi)部控制測試以及其應付職工薪酬科目進行審計來完成此業(yè)務(wù)審計。在檢查其內(nèi)控情況時，我們要注意獲取其檢查人事檔案、工時卡的有關(guān)核準說明、工資分配表、工資匯總表、工資結(jié)算表，并核對員工手冊、員工工資手冊等相關(guān)資料，并注意其授權(quán)是否合理。在對應付職工薪酬科目進行實質(zhì)性測試時，我們主要采用分析性復核，抽查了應付職工薪酬的支付憑證，檢查該單位的工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費的集體標準等方法來認定公司有關(guān)此科目的會計資料是否真實可信。
在對其貨幣資金進行審計時，我們通過了解貨幣資金的內(nèi)部控制、對庫存現(xiàn)金以及對銀行存款進行實質(zhì)性測試等三個方面開展工作。在測試內(nèi)部控制時，我們尤其關(guān)注公司的會計是否不兼任出納，出納是否不兼任稽核、會計檔案保管、兼管收入、費用、債券債務(wù)賬目的登記工作以及現(xiàn)金是否沒有坐支。對于庫存現(xiàn)金，我們還要進行盤點，并檢查是否充抵庫存現(xiàn)金的借條、未提現(xiàn)支票、未報銷的原始憑證。對于銀行存款，我們要考慮是否編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。其他方面和之前的程序都比較相似。
(三)存在問題及改進措施。
通過對公司進行的種種業(yè)務(wù)審計來看，發(fā)現(xiàn)公司主要存在以下問題：
1、通過內(nèi)控測試，各部門其內(nèi)部控制相對比較完善。但仍存在部分內(nèi)部控制漏洞，如生產(chǎn)準備業(yè)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)中有些重要不相容職務(wù)沒有分離;物資采購授權(quán)審批程序不嚴格;借款合同沒有專人保管。
2、憑證單據(jù)傳遞不及時;會計記賬不及時;有些明細賬和總賬由同一人負責登記。
3、沒有與員工簽訂勞動合同。
改進措施：
1、重要不相容職務(wù)應相分離，制定物資采購計劃與執(zhí)行物資采購由不同部門承擔;物資的保管和運輸由不同人員負責;銷售業(yè)務(wù)中應由不同的人員分別與客戶談判和訂立合同。
2、完善物資采購授權(quán)審批程序。
3、借款合同等重要資料應由專人保管。
4、各部門的憑證單據(jù)應及時交給財務(wù)部，財務(wù)部應對發(fā)生的業(yè)務(wù)及時登記入賬。
5、所有的明細賬和總賬都應由不同的人分別負責。
6、應根據(jù)法定程序與公司員工簽訂勞動合同。
7、財務(wù)部門盡可能準確記錄和核對生產(chǎn)及領(lǐng)料方面的數(shù)據(jù)，以實施對采購、生產(chǎn)部門的后檢，提高工作效率。
8、針對生產(chǎn)計劃過程的不足，我們建議其與生產(chǎn)、銷售部門多溝通，以更好地考慮資金及市場開拓的協(xié)調(diào)，保證公司的正常運作。
三、心得體會。
在進行epr仿真實習的這短短五周時間，我學到了許多教材上完全學不到的知識，感覺的確是受益匪淺。erp仿真模擬實習給了我一個將理論運用于實際的平臺。根據(jù)實習指導方案和審計專業(yè)實習教程，結(jié)合公司實際情況采用“隸屬于董事會下審計委員會的內(nèi)部審計機構(gòu)”模式設(shè)立內(nèi)部審計機構(gòu)，制定內(nèi)部審計制度。
主要實施的內(nèi)部審計項目有：生產(chǎn)準備業(yè)務(wù)審計、市場開發(fā)業(yè)務(wù)審計、籌資業(yè)務(wù)審計、投資業(yè)務(wù)審計、人力資源審計、生產(chǎn)業(yè)務(wù)審計、銷售業(yè)務(wù)審計、貨幣資金審計等財務(wù)報表具體審計項目，風險管理審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟性審計、效果性審計、效率性審計等經(jīng)營管理審計項目。根據(jù)每一年度的審計項目安排，編制年度內(nèi)部審計計劃和具體的審計項目方案、審計通知書，收集審計證據(jù)，形成審計底稿，出具審計報告，提出審計建議，并在每一年度末進行年度審計總結(jié)，總結(jié)審計工作存在的問題，以更好地開展下一年度的內(nèi)部審計工作。實習過程中讓我學到很多，也讓我發(fā)現(xiàn)了自己的專業(yè)知識掌握的不足。
實發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司——我們的erp團隊!!一個來自不同專業(yè)，有不同性格同學組建起來的團隊，雖然開始相互都不認識，但慢慢的我們在合作交流中熟悉起來。在全隊同學的共同努力下，我們公司取得了不錯的成就!
由于之前沒有學習過關(guān)于erp的課程，剛開始接觸時，感覺不知從何入手，有點迷茫。在老師的耐心指導、以及同學的共同努力下，我眼中的erp慢慢清晰起來，我開始知道自己該做什么，怎么去著手。
對于還沒有學習內(nèi)部審計實務(wù)這門課程的我們審計專業(yè)的不專業(yè)審計人員在實習過程中發(fā)現(xiàn)自己的專業(yè)知識真是相當?shù)牡?，在這樣的大環(huán)境之下，我們只能一邊做項目審計一邊看書學習內(nèi)審知識，雖然算不上任務(wù)完滿完成，但還能能夠做好結(jié)合實習內(nèi)容來學習并擴展自己的專業(yè)知識的。
erp模擬實習給我提供了一個很好的實踐平臺，讓我在實踐中發(fā)現(xiàn)自己的不足，從而進一步提高自己。雖然我真的感覺erp很煩，但是其實一個月下來之后，發(fā)現(xiàn)付出總有收獲的。
這是一段讓我難忘的經(jīng)歷，一個難忘的虛擬環(huán)境，有一個難忘的真實團隊!
審計一周工作總結(jié)篇十一
遠安縣審計局在縣委、縣政府及宜昌市審計局的正確領(lǐng)導下認真貫徹落實黨的十七大和十七屆三中全會精神堅持以科學發(fā)展觀為指導以構(gòu)建和諧社會為目標按照“依法審計服務(wù)大局圍繞中心突出重點求真務(wù)實”二十方針突出特色注重亮點扎實開展審計工作竭力為遠安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻。
我局共完成審計項目28個查出管理不規(guī)范資金4223萬元其中已歸還原渠道資金2800萬元核減投資額441萬元上交財政43萬元。審計提出建議33條被審單位采納審計建議27條被審單位制定整改措施21條問題整改率達100%。
（一）圍繞中心，服務(wù)大局，以遠安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計工作立足點和著力點。在今年的審計工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念，積極參與新農(nóng)村建設(shè)，為縣域經(jīng)濟又好又快發(fā)展作出一定貢獻。一是認真開展解放思想大討論，把思想、行動統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的十七大和十七屆三中全會精神，以科學發(fā)展觀為指針，結(jié)合全縣《努力使遠安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求，在全局機關(guān)干部職工中認真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認識差距，學習黨的各項理論、方針、政策和審計業(yè)務(wù)知識，全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變，增強了“三種意識”：即增強了創(chuàng)新意識，敢闖、敢試、敢擔責任、敢冒風險；增強發(fā)展意識，加大工作的主動性和靈活性；增強全局意識，發(fā)揮團隊精神，加強協(xié)作配合。二是維護企業(yè)利益，當好遠安經(jīng)濟發(fā)展的護航者和守護神，牢固樹立企業(yè)老大的觀點。重點查處黨政機關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要，亂收費、變相收費、干擾各類經(jīng)濟主體的“三亂”行為，積極參與企業(yè)會計人員的培訓和輔導，協(xié)助企業(yè)做好會計帳目管理，完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進企業(yè)增收節(jié)支，增強企業(yè)的自我管理和發(fā)展能力。，我們在審計中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費用、報銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是積極參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。一是幫助該村制定發(fā)展計劃，確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。二是為該村多渠道在部門爭取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺，捐贈乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發(fā)5組價值達2萬余元，幫助維修村委會。三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。
（二）抓住主線，全面提升財政預算執(zhí)行審計質(zhì)量。財政預算執(zhí)行審計是審計工作的主線。在對xx年年的財政預算執(zhí)行審計工作中，我們以規(guī)范財政預算執(zhí)行為抓手，注重從體制、機制多方面著力解決財政管理中存在的問題。一是從規(guī)范入手，以財政收入的合法性和支出的合理性為審計重點。緊緊圍繞財政管理改革，規(guī)范預算管理,維護群眾利益，提升財政資金使用效益等方面，主要審計財政預算收支平衡情況、重點支出的安排和資金到位情況、預算超收收入的安排和使用情況、部門預算制度建立和執(zhí)行情況、縣人民代表大會關(guān)于批準預算決議的執(zhí)行情況、部門預算、政府采購、國庫集中支付和收支兩條線管理等財政改革制度的執(zhí)行情況、國有資產(chǎn)的處理情況。重點審計了縣財政部門具體組織縣本級預算執(zhí)行情況，縣地方稅務(wù)局稅收征管情況，縣國土資源局、公安局等部分縣直預算單位執(zhí)行預算情況和專項資金管理使用情況。二是從查找問題著眼，推進各單位依法理財、依法行政。通過審計共查處違規(guī)資金1560萬元，其中歸位1322萬元，經(jīng)濟處罰上繳財政15萬元，審計提出整改建議8條。通過查找問題，落實整改，促進了財政資金依法、規(guī)范管理。三是實行陽光審計，增強財政資金的透明度。9月，縣人大常委會聽取了財政預算執(zhí)行審計工作報告，人大常委全票通過了我局提交的報告。
（三）突出重點，認真解決領(lǐng)導關(guān)注、人民群眾關(guān)心的熱點、難點問題。一是把“三農(nóng)”資金、雪災資金作為審計工作的重點。今年元月，我縣與南方各省一樣遭受了五十年未遇的冰雪災害，按照省審計廳要求，各地審計部門要加強對雪災資金的審計督辦，我局派出專人深入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、到村、到戶了解情況，核實災情，檢查資金，督促有關(guān)部門將資金落實到戶到人。通過審計，我縣共收到上級撥入雪災救災?？?314萬元,按照省委省政府的要求，截止9月30日，通過審計發(fā)現(xiàn)有3個單位欠撥資金18萬元，審計檢查后，已在10月底全額撥付到位。另外，我們還加大了對農(nóng)村安全飲水、沼氣池建設(shè)、農(nóng)村糧食直補、縣東干渠灌區(qū)蔡家灣片小型農(nóng)田水利工程等涉農(nóng)資金審計力度。二是強化專項資金審計。根據(jù)省審計廳要求和市局統(tǒng)一安排，我局認真完成了對農(nóng)村義務(wù)教育新機制改革經(jīng)費的審計和對當陽市的五項社保資金的審計，協(xié)助勞動保障局做好了枝江市審計局代表宜昌市局對我縣五項社?；鸬膶徲?。三是認真開展政府投資基建項目審計，充分發(fā)揮投資項目效益。今年，全縣農(nóng)村公路建設(shè)任務(wù)被納入縣政府十件實事，在項目實施過程中，縣審計局成立專班，對項目建設(shè)和資金管理實施了全程跟蹤監(jiān)督與管理，對工程招標、完工決算及工程審計派專人參與，未發(fā)現(xiàn)截留或挪用農(nóng)村公路建設(shè)資金問題，確保了資金的?？顚Ｓ眉肮こ探ㄔO(shè)質(zhì)量。另外，我局對縣第一高級中學橡膠運動場、縣人民醫(yī)院住院部大樓、花林水泥廠等政府投資項目進行了專項審計，總基建投資1800多萬元，共審減金額150多萬元。
——強化監(jiān)督，加大經(jīng)濟責任審計工作力度。
今年，我縣的經(jīng)濟責任審計工作在縣經(jīng)濟責任領(lǐng)導小組的領(lǐng)導下，我們創(chuàng)新審計方式，擴大結(jié)果知曉面，暢通群眾反映問題的渠道，加大審計結(jié)果運用力度，共完成審計項目7個。其中：離任審計3人，屆中審計4人。屬縣直機關(guān)5個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個。通過審計查出管理不規(guī)范資金3107萬元，其中歸還原渠道資金2302萬元，調(diào)賬處理777萬元，收繳財政入庫28萬元。
1、領(lǐng)導重視，為經(jīng)濟責任審計工作創(chuàng)造了良好的工作環(huán)境。一是定期召開全縣經(jīng)濟責任審計工作領(lǐng)導小組會議，縣委常委、組織部長夏錫同志在年初的工作會議上，對全年經(jīng)濟責任審計工作進行安排部署，并對經(jīng)濟責任審計工作提出明確要求和措施。二是重大問題縣領(lǐng)導親自過問，在每次的審計進點會和審計結(jié)果通報會上，組織、紀檢、監(jiān)察等領(lǐng)導親自到現(xiàn)場指導。針對一些被查出的重大問題，縣主要領(lǐng)導親自過問，親自研究解決辦法。
2、政務(wù)公開增強了人民群眾的參與度。在經(jīng)濟責任審計工作中，要求被審單位政務(wù)公開是一個最基本的內(nèi)容，我們力改過去封閉審計的方式，做到“三公開”，即公開審計紀律、公開審計內(nèi)容、公開審計結(jié)果，讓人民群眾參與整個審計過程，知曉每個審計環(huán)節(jié)，了解最后審計結(jié)果。今年我縣首次在洋坪鎮(zhèn)進行了審計結(jié)果通報，讓廣大人民群眾了解被審單位和領(lǐng)導人的審計結(jié)果，做到依法審計、陽光審計。
3、從制度建設(shè)抓起，規(guī)范領(lǐng)導者行為。我們力改過去重處罰輕制度建設(shè)為現(xiàn)在的重制度建設(shè)并加以適當處罰的審計結(jié)果處理方式，不斷幫助被審單位規(guī)范制度建設(shè)，做到用制度管人，按制度辦事。同時，為了對全縣領(lǐng)導干部的經(jīng)濟行為進行規(guī)范，我局在縣經(jīng)濟責任審計工作領(lǐng)導小組的領(lǐng)導下，制定出臺了《遠安縣經(jīng)濟責任審計責任追究辦法》、《遠安縣離任領(lǐng)導干部經(jīng)濟事項交接辦法》等制度。
4、注重經(jīng)濟責任審計成果運用，為黨風廉政建設(shè)、組織選人用人當好參謀。我們力改過去單純的財務(wù)收支審計，為現(xiàn)在的重點審計領(lǐng)導經(jīng)濟責任活動和重大事項。在經(jīng)濟責任審計中，我們力求審計結(jié)果能被有效運用，不斷提高審計報告撰寫質(zhì)量，注重審計事實，確保對被審領(lǐng)導者的個人經(jīng)濟行為能有全面真實的反映。同時，我局對xx年年和的13個經(jīng)濟責任審計單位進行了定期回訪，以督促被審單位和領(lǐng)導對問題及時進行了整改落實。
——與時俱進，不斷加強審計工作的改革與創(chuàng)新。
為適應經(jīng)濟社會發(fā)展的要求，根據(jù)目前審計業(yè)務(wù)人員有限、計算機審計水平不是很高的現(xiàn)實，我局不斷加強學習提高素質(zhì)，打破業(yè)務(wù)股室的局限，進行統(tǒng)籌安排，加大經(jīng)濟責任審計和干部教育培訓的改革與創(chuàng)新力度，全面實行計算機審計。
1、創(chuàng)新審計方式，實現(xiàn)三大轉(zhuǎn)變。在今年的審計工作中，我們加大了審計方式、審計結(jié)果報告等方面的創(chuàng)新力度。一是從“收支”到“履責”，不斷拓寬審計內(nèi)容。從以往過多關(guān)注領(lǐng)導干部個人在任期間財政財務(wù)收支等情況，向干部履行基本職責的情況拓寬。以經(jīng)濟、社會、文化和公共事業(yè)等領(lǐng)域的重大決策、政策落實、資金管理使用、履行監(jiān)督職責和廉潔自律等情況為審計核心，視審計對象的具體情況，進一步明確審計的目標和重點。二是從“論功”到“述職”，變革審計評價。從偏重對領(lǐng)導干部個人功績的主觀評價向客觀真實地評述干部履行職責、決定決策、政策執(zhí)行等內(nèi)容轉(zhuǎn)變。根據(jù)不同部門、不同地區(qū)、不同職責的審計對象，采用定量和定性相結(jié)合的方法，客觀反映干部的工作業(yè)績，評價經(jīng)濟行為，界定經(jīng)濟責任。三是從“抄送”到“現(xiàn)場通報”，創(chuàng)新報告形式。從審計報告發(fā)文抄送向召開審計結(jié)果通報會改變。過去經(jīng)濟責任審計結(jié)束后，一般都是將審計的最終報告以書面的形式發(fā)送到被審計單位及被審計干部個人。為了進一步加強對干部的有效監(jiān)督，尊重群眾知情權(quán)，在審計正式結(jié)束后，由縣經(jīng)濟責任審計領(lǐng)導小組到被審計單位召開審計結(jié)果通報會，將領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計結(jié)果面向被審計單位和社會進行通報，做到干部監(jiān)督與審計監(jiān)督、社會監(jiān)督、群眾監(jiān)督有效結(jié)合。通過三大形式的轉(zhuǎn)變，不斷促進領(lǐng)導干部樹立正確的政績觀。
2、創(chuàng)新干部學習教育培訓機制，提升干部素質(zhì)。為了加大干部學習教育培訓力度，全面提高審計人員素質(zhì)，今年我局實行了四項新機制，即建立干部定時學習、輪崗鍛煉、掛職培訓、定期考察調(diào)研等機制，加大對干部的教育培訓力度。我局除一直堅持周一早會學習文件和周五下午集中學習各類知識的學習制度外，今年專門成立了由一名副局長任組長的青年干部學習活動中心，在每周一晚上實行輪流講課的方式集中學習兩個小時，定期對業(yè)務(wù)人員進行輪崗，及時派人到省、市跟班學習，隨時組織干部到基層開展調(diào)研，并在全局實行全員寫信息、調(diào)研，采取以罰代獎的方式，促使全員主動學習，主動調(diào)研。今年我局信息調(diào)研工作在往年的基礎(chǔ)上有了較大幅度的提高。全年上報信息150篇，被各級媒體采用114篇，其中被審計報采用2篇、中華會計網(wǎng)采用2篇，被省、市審計部門采用56篇。上報調(diào)研8篇，被媒體采用6篇。在11月份全市信息工作通報會上，遠安縣位居全市第二名。
一年來的經(jīng)驗與體會。
是中國極不平凡的一年,回顧審計工作我們深感所取得的各項成績離不開各級黨委政府的重視與關(guān)心離不開全局干部職工的團結(jié)奮斗、同舟共濟。
——各級黨委、政府對審計工作的重視與關(guān)心是關(guān)鍵。
今年，縣委、縣政府領(lǐng)導對我們審計工作給予了高度的重視和關(guān)心。一是從鄉(xiāng)鎮(zhèn)選拔2名優(yōu)秀的年輕干部到審計部門工作，充實了審計力量。同時，在審計局內(nèi)部大力提拔優(yōu)秀年輕干部4人，其中2人進局現(xiàn)任班子成員。二是為審計部門追加預算資金8萬元。今年審計局新添置電腦4臺，購置數(shù)碼相機一部，大大提高了審計工作效率,改善了辦公環(huán)境和條件。三是重大疑難問題，縣領(lǐng)導及時幫助解決。對于每次審計部門報告的問題，縣委主要領(lǐng)導高度重視，并親自把關(guān)審計報告，做到了件件審計決定有批示，審計部門自身難以解決的問題，縣領(lǐng)導親自出面，為審計部門撐腰壯膽。
——全面提高審計工作質(zhì)量是審計工作的生命。
重視審計質(zhì)量、防范審計風險是審計工作永恒的主題，也是審計工作賴以生存的基礎(chǔ)。為了全面提高審計質(zhì)量，我們除了繼續(xù)堅持圍繞各級黨委和政府的中心工作，重在揭露、查處重大違規(guī)違紀問題，關(guān)注民生和社會建設(shè)問題，注重審計成果的運用，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的建設(shè)性作用，重視整改等五個方面外，我們更加注重開展審前調(diào)查的針對性和編制審計方案的指導性和可操作性，認真取證和編制審計底稿，撰寫反映工作進程的審計日記，出具較高水準的審計報告，力爭審計報告做到客觀公正、事實清楚、定性準確，評價實事求是。今年，我縣在迎接全市審計質(zhì)量控制檢查時，以平均86分的好成績受到了市審計局的通報表彰。
——加強審計隊伍建設(shè)是保證。
要想做好審計工作，使審計質(zhì)量提升，必須要有一支過硬的審計隊伍做保證。為了加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員素質(zhì)，我局結(jié)合全縣開展的“五型”機關(guān)創(chuàng)建、提升機關(guān)效能建設(shè)和文明執(zhí)法教育活動，認真組織干部職工學習黨的十七大和十七屆三中全會精神，認真貫徹省審計廳關(guān)于統(tǒng)籌全省審計工作的意見，扎實開展“五型”機關(guān)創(chuàng)建、機關(guān)效能建設(shè)、文明執(zhí)法教育活動和文明創(chuàng)建工作，局黨組與黨員干部簽訂黨風廉政建設(shè)責任狀，加強黨員學習與培訓，強化組織紀律，全面加強干部職工思想政治素質(zhì)和理論知識的教育培訓。
在效能建設(shè)活動期間，局機關(guān)扎實開展了“提升機關(guān)效能、打造陽光審計”的主題實踐活動，效能建設(shè)活動領(lǐng)導小組多次采取暗查的方式，檢查每名工作人員是否按時上下班，是否有遲到早退現(xiàn)象，上班是否有上網(wǎng)玩游戲、聊天、炒股、串崗等情況發(fā)生，通過實行上班暗查，責任追究，服務(wù)承諾，互助合作等措施，強化審計工作紀律和責任意識，確實轉(zhuǎn)變機關(guān)作風。在文明執(zhí)法教育活動開展期間，我局強力宣傳，針對省委提出的“五個方面突出問題”認真開展自查自糾，進行整改，活動取得了良好的效果。在四川汶川地震中，我局黨組組織14名在職干部和7名退休職工積極主動捐物捐款，繳納特殊黨費，共計價值達1萬余元。為荷花鎮(zhèn)荷葉村殘疾人送去5000元危房改造資金。
工作打算。
我局各項工作取得了較大進步但也還存在一些不足如人員素質(zhì)還有待進一步提高審計質(zhì)量還有待于進一步提升計算機審計水平還有待于進一步強化。我局將以黨的十七大和十七屆三中全會精神為指導以遠安走在全省山區(qū)縣市前列為工作目標按照全省審計統(tǒng)籌工作意見全面貫徹落實科學發(fā)展觀以“全面審計、突出重點”為指針確實提高審計工作質(zhì)量加大審計成果運用?，F(xiàn)對工作提出以下建議：
1、更新理念，服務(wù)發(fā)展。，我們將把保障、促進和推動經(jīng)濟、政治、文化和社會建設(shè)的科學發(fā)展作為首要職責，自覺地將審計工作放在地方經(jīng)濟發(fā)展的大格局中去思考，突出對黨委、政府和人民群眾關(guān)心、關(guān)注的熱點難點問題的審計監(jiān)督，積極發(fā)揮審計監(jiān)督的建設(shè)性和前瞻性作用，注重從政策措施以及體制、機制、制度層面發(fā)現(xiàn)問題，提出解決問題的意見和建議，為轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式、提高財政資金使用效益和資源利用的效率效果、促進資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會建設(shè)、推動經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展，發(fā)揮積極作用。
2、把握方向，履行職責。新形勢下，我們將圍繞完善公共財政體系、推進基本服務(wù)的均等化積極開展審計監(jiān)督工作。圍繞建設(shè)勤政、廉政、高效政府，進一步深化財政預算執(zhí)行審計和部門財政財務(wù)收支審計；圍繞推進新農(nóng)村建設(shè)和生態(tài)環(huán)境建設(shè)，加強財政支農(nóng)資金審計、環(huán)保資金審計；圍繞優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、提高自主創(chuàng)新能力、增強國有經(jīng)濟活力，加強企業(yè)審計；開展民生審計，提高公共服務(wù)水平；繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計，促進完善權(quán)力制約機制、提高資金使用效益。
3、抓好基礎(chǔ)建設(shè)。，我局將本著實行一流管理、建設(shè)一流隊伍、創(chuàng)造一流業(yè)績的目標，全面加強審計機關(guān)內(nèi)部建設(shè)。著力提高審計干部實現(xiàn)科學發(fā)展的能力、構(gòu)建和諧社會的能力、推進改革創(chuàng)新的能力和全心全意為人民服務(wù)的本領(lǐng)；堅持依法治審，規(guī)范審計執(zhí)法行為，提高審計質(zhì)量；搞好信息化建設(shè)，提高審計工作效率；推進審計文化建設(shè)，增強審計事業(yè)的發(fā)展動力，樹立良好審計形象；認真開展審計理論研究，推動審計實踐，促進審計法制建設(shè)。
審計一周工作總結(jié)篇十二
xxxx年我縣審計工作以“三個代表”重要思想為指導，全面落實科學發(fā)展觀，以及全國、全省、全市審計工作會議精神，緊緊圍繞省委的五大戰(zhàn)役和縣委、縣政府的中心工作，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，認真履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮審計在推動科學發(fā)展、跨越發(fā)展中的作用。全年共完成審計項目46個，已完成35個項目，開展現(xiàn)場實施11個項目，查出違規(guī)金額萬元，管理不規(guī)范金額1374萬元，應歸還原渠道資金1098萬元，應上繳財政資金96萬元，已上繳財政資金86萬元。政府投資建設(shè)工程決算審核15項目，審核金額9362萬元，核減933萬元，核減率9%。共提交審計信息22篇，其中：被省廳采用5篇，《xxxx信息》采用2篇，xxxx縣國有林管理站財務(wù)收支審計項目被評為省級優(yōu)秀。
一、主動配合，做好政府債務(wù)審計。
地方政府性債務(wù)審計，是今年全國各級審計機關(guān)重中之重的工作任務(wù)。按照省、市的布置要求和“上審下”的組織形式，我局主要抓好四個方面：一是成立債務(wù)審計工作領(lǐng)導小組，認真學習國務(wù)院《通知》和署、省、市關(guān)于債務(wù)審計的政策規(guī)定和業(yè)務(wù)要求，做到認識到位、政策清楚、主動應對；二是根據(jù)市局要求，抽調(diào)人員組成精干的審計小組，安排加入市級審計組參與對我縣政府性債務(wù)審計，以便更直接地搞好債務(wù)審計的業(yè)務(wù)銜接，協(xié)調(diào)溝通和情況反饋；三是借助本次全面審計地方政府性債務(wù)之機，切實摸清xxxx縣具體本級政府性債務(wù)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，客觀反映債務(wù)使用的效果，認真揭示債務(wù)舉借管理、使用中存在的問題，深入分析存在問題的原因并提出強化管理和化解債務(wù)的意見和建議供領(lǐng)導決策參考，四是協(xié)同政府相關(guān)部門搞好后勤服務(wù)，確保債務(wù)審計工作的圓滿完成。
二、突出重點，抓好政府投資審計。
今年，政府投資審計緊緊圍繞我縣“建設(shè)新型工業(yè)縣，打造朱子文化城，構(gòu)建和諧新農(nóng)村”和“大縣做成強縣、優(yōu)勢轉(zhuǎn)為實力”的發(fā)展目標，做好政府投資項目工作。為保障和促進“東擴、南拓、西連、美中心”政策措施的貫徹落實、促進中央新增四萬億投資項目順利實施。確保項目建設(shè)質(zhì)量、安全、廉潔“三豐收”。積極探索績效審計，圍繞“把握總體、揭露隱患、服務(wù)發(fā)展”的審計思路，在以往注重造價核減、節(jié)約財政資金的基礎(chǔ)上，通過對項目建成后的`投入運營狀況分析，客觀評價項目建設(shè)的工作成效，分析影響項目效益的諸多因素，以更好地促進項目投資效益的提高。一是對福建公路二期xxxx西街公路進行跟蹤審計，取得良好效果。在今年的工程決算審計中，該項目沒有出現(xiàn)大的違紀問題，還節(jié)約了工程費用279.03萬元，占總包干費用.30萬元的13.53%，；二是對防洪堤工程、城區(qū)景觀、水利和校安工程等投資項目進行全過程監(jiān)督，揭示了工程建設(shè)項目中存在未進行招標、部分隱蔽工程簽證單不真實、工程經(jīng)理和工程監(jiān)理不到位、違規(guī)出借建設(shè)資金250萬元、套取國家建設(shè)資金160萬元、管理費超概算9.19萬元、多計工程款351982元以及套取81萬元工程款等問題。建設(shè)單位落實審計決定積極整改，挽回了779多萬元經(jīng)濟損失，節(jié)約近300萬元的工程投資。
三、著眼拓展，深化預算執(zhí)行審計。
今年，我局對縣財政局組織的縣級財政預算執(zhí)行及其他財政收支情況和發(fā)改局、糧食局、衛(wèi)生局等三個部門的預算執(zhí)行情況實施了審計，并分別審計了“一事一議”項目專項資金的管理及使用情況和“城區(qū)河道景觀”建設(shè)項目情況，同時延伸審計調(diào)查了3戶駕駛員培訓企業(yè)度稅收繳納情況。審計在總結(jié)財政管理取得“收入結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化”等五個方面成效的同時，客觀地揭示了財稅部門存在未及時撥付預算資金、追加預算比例偏大和企業(yè)稅款征收不到位等問題，部門預算管理中存在挪用專項資金我、單位經(jīng)費超預算等五個方面的問題。查出“一事一議”項目資金有6個村9.3萬元未入村賬，有4個村5.5萬元資金使用方向不明確。根據(jù)各類問題有針對性地提出審計意見和建議?？h人大對審計成果給予高度評價：一是履行職能責任到位；二是審計原則堅持到位；三是執(zhí)紀執(zhí)法把握到位；四是審計報告質(zhì)量到位。同時結(jié)合財政決算情況，提出審議意見。政府高度重視，以尤政文【xxxx】283號向縣人大報告跟蹤審計整改情況。其中：縣財稅部門對未及時撥付資金411.72萬元進行清理，清繳稅款3.04萬元；預算部門整改挪用專項資金37.13萬元，非稅收入4.8萬元納入預算。
四、加大力度，強化民生資金審計。
xxxx年，我局以促進各項惠民利民政策措施的落實為目標，加強對各級黨委、政府為民辦實事和“三農(nóng)”領(lǐng)域關(guān)系民生的重點、熱點問題的審計監(jiān)督。堅持“審計為民、為民審計”的基本原則，從“嚴”字入手，工作中我們根據(jù)項目性質(zhì)，認真進行疏理，注重嚴把審計項目關(guān)、嚴把審計內(nèi)容關(guān)、嚴把審計程序關(guān)和嚴把審計質(zhì)量關(guān)，切實加強對全縣實施的民生項目、民生工程、民生專項資金審計。一是做好中小學教育資金審計。揭示了校安工程資金閉置、資金配套不到位等問題。二是對農(nóng)村“一事一議”項目審計。提示了部分資金未發(fā)放到農(nóng)戶手中等問題。三是縣鄉(xiāng)衛(wèi)生專項資金審計。四是抓“6.13”救災資金和“造福工程”資金的后續(xù)審計。“一事一議”項目審計促進了縣財政局、農(nóng)業(yè)局重新制定相關(guān)制度，規(guī)范“一事一議”資金管理；縣鄉(xiāng)衛(wèi)生專項資金審計查處了20縣衛(wèi)生局挪用鄉(xiāng)村醫(yī)生規(guī)范化培訓經(jīng)費等專項資金37.13萬元的問題。后續(xù)審計督促應補“6.13”救災資金22.50萬元發(fā)放到災民，收回重補“造福工程”資金兩個村4戶18人，計金額4.5萬元。閑置資金在校安辦資金520.09萬元已撥付到位。通過關(guān)注相關(guān)領(lǐng)域改革政策措施的落實和執(zhí)行情況，揭示國家政策落實不到位、政策目標未實現(xiàn)的突出問題，確保涉民專項資金有效使用，惠及民生。
五、力求規(guī)范，推進經(jīng)濟責任審計。
今年是縣鄉(xiāng)換屆選舉，縣組織部委托的經(jīng)濟責任審計項目32個，占全年審計項目的一半還多，我局緊緊圍繞加強和完善領(lǐng)導干部監(jiān)督管理，協(xié)助縣紀委十一屆七次會議提出抓好“四個嚴肅查辦”，找準嚴肅法紀的防范點。做到：一統(tǒng)籌兼顧，突出重點；二加強管理工作，規(guī)范審計行為；三加大審計發(fā)現(xiàn)問題整改力度，促進審計成果運用效率的提高；四積極協(xié)調(diào)，加強經(jīng)濟責任審計領(lǐng)導小組組成部門間的協(xié)作，充分發(fā)揮各自職能優(yōu)勢。在審結(jié)的17個項目中，查出應負領(lǐng)導責任的違規(guī)金額830萬元，管理不規(guī)范金額243萬元。揭示了應繳未繳預算收入231萬元，隱瞞截留收入41萬元，挪用專項資金120萬元，少計稅金55萬元和未落實收支兩線400萬元等問題?？h委重視經(jīng)濟責任審計的作用，將審計成果做為評價科級領(lǐng)導干部的“勤廉”情況的主要平臺。在今年的縣鄉(xiāng)領(lǐng)導干部換屆選舉中，縣委采納審計評定意見，鈄審計結(jié)果作為考核領(lǐng)導干部的重要依據(jù)。
六、提升質(zhì)量，創(chuàng)新審計隊伍建設(shè)。
1.抓學習，增素質(zhì)。首先以慶祝建黨九十周年為契機，開展“知黨史、創(chuàng)新業(yè)、促發(fā)展”系列活動。認真學習胡錦濤的“七一”講話精神，邀請市局紀檢組長上一堂《偉大的歷程》黨史課，組織全體審計干部到韶山重溫革命歷史，從而激發(fā)了大家牢記使命，盡心做好本職工作?？h委授予我局一名同志優(yōu)秀共產(chǎn)黨員、一名同志《-20度法制宣傳教育先進個人》，經(jīng)貿(mào)局黨委授予兩名同志優(yōu)秀共產(chǎn)黨員。二是積極圍繞“十二。五”規(guī)劃，繼續(xù)打好“五大戰(zhàn)役”，全力突破“六大重點”為主題的學習實踐活動，找準審計監(jiān)督在縣域經(jīng)濟發(fā)展的位置。三是注重業(yè)務(wù)理論和專業(yè)知識的學習，認真學習新修訂的《審計準則》等規(guī)范的精神實質(zhì)和根本要求，提高科學審計能力；其次是學習領(lǐng)會學習重點業(yè)務(wù)知識和現(xiàn)代科技知識，特別是計算機審計和績效審計知識，不斷改善知識結(jié)構(gòu)。今年有一名審計干部參與高級審計師考試，兩名參加高級審計師評審，四名參加審計師考試。做到學以致用、不斷提高審計人員的工作能力。
2.抓制度，提質(zhì)量。為防范審計風險，提高審計質(zhì)量，我局根據(jù)審計署制定的《審計準則》、省審計廳印發(fā)《福建省審計行政處罰裁量權(quán)執(zhí)行指導標準》、《福建省審計行政處罰裁量權(quán)執(zhí)行指導標準適用規(guī)則》及《經(jīng)濟責任審計評價指南》，進一步規(guī)范審計記錄和審計工作底稿的模板和編制程序、方法、內(nèi)容，重新修訂了《業(yè)務(wù)審理會若干規(guī)定》，印發(fā)了《xxxx縣行政執(zhí)法信息平臺建設(shè)規(guī)范行政自由裁量權(quán)工作實施方案》，加強對審計質(zhì)量的控制。按照《審計質(zhì)量考評辦法》，兌現(xiàn)了年度獲得省廳優(yōu)秀審計項目的獎金。今年報送xxxx縣國有林管理站財務(wù)收支審計項目積極參與了省、市優(yōu)秀項目評審，并獲得省級優(yōu)秀。
3.抓廉政，樹形象。一是抓廉潔教育，守住“三條底線”教育長抓不懈，使審計人員樹立勤政廉政意識，構(gòu)筑反腐倡廉防線；二是堅持執(zhí)行和不斷完善黨風廉政建設(shè)一系列工作制度和約束機制，如印發(fā)了《“準則規(guī)范言行，清廉展示形象”反腐倡廉主題教育實施方案》，以制度保廉潔；三是領(lǐng)導廉潔自律，當好表率，從謝絕吃請等細微處抓起，防微杜漸，切實擔負起落實好廉政責任；五是實行內(nèi)外監(jiān)督，進一步完善監(jiān)督機制。組織特約審計員暨黨風廉政監(jiān)督員到被審計單位進行“背靠背”審計回訪，自覺接受社會的廉政監(jiān)督。從檢查的結(jié)果看，沒有發(fā)現(xiàn)審計人員利用職權(quán)謀取私利現(xiàn)象，在《政風行風民主評議》調(diào)查，被調(diào)查單位對我局依法行政、廉政勤政等八項評議項目都表示滿意。
xxxx年，我局認真履行審計監(jiān)督職責，順時完成各項審計任務(wù)。同時認真落實縣委、縣政府安排的中心工作和突擊性任務(wù)。實行領(lǐng)導掛包、專門小組負責，獎罰措施配套的工作機制，確保了各項工作的完成。一年來，我局積極協(xié)助縣執(zhí)紀執(zhí)法部門搞好清理“小金庫”工作，共檢查8個單位，查出小金庫1個，金額6.66萬元；認真完成“三個一項目”工作任務(wù)，指定了兩名審計干部全職開展招商引資工作，引進了xxxx縣穎鴻木制品公司等建設(shè)項目，總投資650萬元；協(xié)助掛包的通演村干部做好農(nóng)村各項工作，籌措資金100多萬元為村民辦實事辦好事，修復河堤，建好了村辦公樓，架設(shè)了路燈、引進自來水等工程設(shè)施；四期拆遷安置工作已基本完成，西濱養(yǎng)豬場專項整治工作通過省級驗收。
審計一周工作總結(jié)篇十三
今年，我縣的經(jīng)濟責任審計工作在縣經(jīng)濟責任領(lǐng)導小組的領(lǐng)導下，我們創(chuàng)新審計方式，擴大結(jié)果知曉面，暢通群眾反映問題的渠道，加大審計結(jié)果運用力度，共完成審計項目7個。其中：離任審計3人，屆中審計4人。屬縣直機關(guān)5個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個。通過審計查出管理不規(guī)范資金3107萬元，其中歸還原渠道資金2302萬元，調(diào)賬處理777萬元，收繳財政入庫28萬元。
1、領(lǐng)導重視，為經(jīng)濟責任審計工作創(chuàng)造了良好的工作環(huán)境。
一是定期召開全縣經(jīng)濟責任審計工作領(lǐng)導小組會議，縣委常委、組織部長夏錫同志在年初的工作會議上，對全年經(jīng)濟責任審計工作進行安排部署，并對經(jīng)濟責任審計工作提出明確要求和措施。
二是重大問題縣領(lǐng)導親自過問，在每次的審計進點會和審計結(jié)果通報會上，組織、紀檢、監(jiān)察等領(lǐng)導親自到現(xiàn)場指導。針對一些被查出的重大問題，縣主要領(lǐng)導親自過問，親自研究解決辦法。
2、政務(wù)公開增強了人民群眾的參與度。
在經(jīng)濟責任審計工作中，要求被審單位政務(wù)公開是一個最基本的內(nèi)容，我們力改過去封閉審計的方式，做到“三公開”，即公開審計紀律、公開審計內(nèi)容、公開審計結(jié)果，讓人民群眾參與整個審計過程，知曉每個審計環(huán)節(jié)，了解最后審計結(jié)果。今年我縣首次在洋坪鎮(zhèn)進行了審計結(jié)果通報，讓廣大人民群眾了解被審單位和領(lǐng)導人的審計結(jié)果，做到依法審計、陽光審計。
3、從制度建設(shè)抓起，規(guī)范領(lǐng)導者行為。
我們力改過去重處罰輕制度建設(shè)為現(xiàn)在的重制度建設(shè)并加以適當處罰的審計結(jié)果處理方式，不斷幫助被審單位規(guī)范制度建設(shè)，做到用制度管人，按制度辦事。同時，為了對全縣領(lǐng)導干部的經(jīng)濟行為進行規(guī)范，我局在縣經(jīng)濟責任審計工作領(lǐng)導小組的領(lǐng)導下，制定出臺了《遠安縣經(jīng)濟責任審計責任追究辦法》、《遠安縣離任領(lǐng)導干部經(jīng)濟事項交接辦法》等制度。
4、注重經(jīng)濟責任審計成果運用，為黨風廉政建設(shè)、組織選人用人當好參謀。
我們力改過去單純的財務(wù)收支審計，為現(xiàn)在的重點審計領(lǐng)導經(jīng)濟責任活動和重大事項。在經(jīng)濟責任審計中，我們力求審計結(jié)果能被有效運用，不斷提高審計報告撰寫質(zhì)量，注重審計事實，確保對被審領(lǐng)導者的個人經(jīng)濟行為能有全面真實的反映。同時，我局對和20的13個經(jīng)濟責任審計單位進行了定期回訪，以督促被審單位和領(lǐng)導對問題及時進行了整改落實。
——與時俱進，不斷加強審計工作的改革與創(chuàng)新。
為適應經(jīng)濟社會發(fā)展的要求，根據(jù)目前審計業(yè)務(wù)人員有限、計算機審計水平不是很高的現(xiàn)實，我局不斷加強學習提高素質(zhì)，打破業(yè)務(wù)股室的局限，進行統(tǒng)籌安排，加大經(jīng)濟責任審計和干部教育培訓的改革與創(chuàng)新力度，全面實行計算機審計。
1、創(chuàng)新審計方式，實現(xiàn)三大轉(zhuǎn)變。在今年的審計工作中，我們加大了審計方式、審計結(jié)果報告等方面的創(chuàng)新力度。
一是從“收支”到“履責”，不斷拓寬審計內(nèi)容。從以往過多關(guān)注領(lǐng)導干部個人在任期間財政財務(wù)收支等情況，向干部履行基本職責的情況拓寬。以經(jīng)濟、社會、文化和公共事業(yè)等領(lǐng)域的重大決策、政策落實、資金管理使用、履行監(jiān)督職責和廉潔自律等情況為審計核心，視審計對象的具體情況，進一步明確審計的目標和重點。
二是從“論功”到“述職”，變革審計評價。從偏重對領(lǐng)導干部個人功績的主觀評價向客觀真實地評述干部履行職責、決定決策、政策執(zhí)行等內(nèi)容轉(zhuǎn)變。根據(jù)不同部門、不同地區(qū)、不同職責的審計對象，采用定量和定性相結(jié)合的方法，客觀反映干部的工作業(yè)績，評價經(jīng)濟行為，界定經(jīng)濟責任。
三是從“抄送”到“現(xiàn)場通報”，創(chuàng)新報告形式。從審計報告發(fā)文抄送向召開審計結(jié)果通報會改變。過去經(jīng)濟責任審計結(jié)束后，一般都是將審計的最終報告以書面的形式發(fā)送到被審計單位及被審計干部個人。為了進一步加強對干部的有效監(jiān)督，尊重群眾知情權(quán)，在審計正式結(jié)束后，由縣經(jīng)濟責任審計領(lǐng)導小組到被審計單位召開審計結(jié)果通報會，將領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計結(jié)果面向被審計單位和社會進行通報，做到干部監(jiān)督與審計監(jiān)督、社會監(jiān)督、群眾監(jiān)督有效結(jié)合。通過三大形式的轉(zhuǎn)變，不斷促進領(lǐng)導干部樹立正確的政績觀。
2、創(chuàng)新干部學習教育培訓機制，提升干部素質(zhì)。為了加大干部學習教育培訓力度，全面提高審計人員素質(zhì)，今年我局實行了四項新機制，即建立干部定時學習、輪崗鍛煉、掛職培訓、定期考察調(diào)研等機制，加大對干部的教育培訓力度。
我局除一直堅持周一早會學習文件和周五下午集中學習各類知識的學習制度外，今年專門成立了由一名副局長任組長的青年干部學習活動中心，在每周一晚上實行輪流講課的方式集中學習兩個小時，定期對業(yè)務(wù)人員進行輪崗，及時派人到省、市跟班學習，隨時組織干部到基層開展調(diào)研，并在全局實行全員寫信息、調(diào)研，采取以罰代獎的方式，促使全員主動學習，主動調(diào)研。今年我局信息調(diào)研工作在往年的基礎(chǔ)上有了較大幅度的提高。全年上報信息150篇，被各級媒體采用114篇，其中被審計報采用2篇、中華會計網(wǎng)采用2篇，被省、市審計部門采用56篇。上報調(diào)研8篇，被媒體采用6篇。在11月份全市信息工作通報會上，遠安縣位居全市第二名。
審計一周工作總結(jié)篇十四
xx區(qū)審計局堅持以科學發(fā)展觀為指導，以深化創(chuàng)新為動力，緊緊圍繞和服務(wù)于區(qū)委、區(qū)政府中心工作，不斷促進審計事業(yè)科學發(fā)展，立足建設(shè)“廉潔、高效、服務(wù)型政府”戰(zhàn)略，立足服務(wù)地方經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展大局，解放思想、大膽實踐、積極探索績效審計模式方法，做了些大膽的嘗試，取得了一定的效果。
一、主要做法和經(jīng)驗。
(一)突出重點、全面展開?？冃徲嬜鳛槿聦徲嬆Ｊ浇o審計工作帶來全新的視角和審計理念的全面更新，我局在繼續(xù)扎實做好常規(guī)審計工作的基礎(chǔ)上，突出績效審計重點，步步為營，穩(wěn)扎穩(wěn)打，逐步實現(xiàn)績效審計項目占總審計項目比重80%以上，直至全面覆蓋。一是在項目計劃安排上下功夫。選取績效相對明顯，操作相對簡單的績效重點項目，如財政預算執(zhí)行、領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任、惠民民生政策落實和政府重大投資基建項目，這些項目的執(zhí)行便于分析公共資金運行、強化權(quán)力運行監(jiān)督制約和政府重大資金運作等的效率、效果和效益情況，同時這也是直接關(guān)乎老百姓民生的切身利益。二是在挖掘績效審計資源上下功夫。搞好績效審計工作離不開領(lǐng)導的重視和支持;離不開相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合;離不開人大的依法監(jiān)督;離不開法律法規(guī)的保障。我局依托審計聯(lián)席會議，落實政府績效目標考核制度，融合組織、紀檢、司法等監(jiān)督資源，積極開發(fā)利用有效審計資源，保障績效審計有序開展。三是在轉(zhuǎn)化績效審計成果上下功夫。增強績效審計成果的轉(zhuǎn)化利用，充分發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能作用，注重查處問題整改，注重從制度層面提出：資金使用績效考評、權(quán)力監(jiān)督制約量化;化解政府債務(wù)風險等審計建議，轉(zhuǎn)化為政府決策和被審計單位的整改措施，不斷樹立績效審計信心，培養(yǎng)績效評估能力，提高績效考評能力。
(二)以點帶面，搞好結(jié)合。我局在開展績效審計試點工作以來，就沒有將攤子鋪得過大，而是力求“精做一個項目，鍛煉一支隊伍，總結(jié)一點經(jīng)驗，提升一檔層次”。在項目審計過程中做到“四個結(jié)合”。一是績效審計與常規(guī)審計相結(jié)合。特別是在常規(guī)審計報告審計建議中注入績效評價因子，提示財務(wù)收支的“真實性”、“合法性”和“效益性”，實現(xiàn)“三性”完美結(jié)合，突出評價效果;二是績效審計與跟蹤審計相結(jié)合。利用跟蹤審計時間跨度大、經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境效益體現(xiàn)充分的特點，有利于客觀綜合評價，有利于顯現(xiàn)整改效果。三是績效審計與“三責聯(lián)審”相結(jié)合。“三責聯(lián)審”有利于全面考核了解干部，提高選人用人公信度，有利于整合監(jiān)督資源，增強監(jiān)督合力，提升干部監(jiān)督的綜合效益。同時，“三責聯(lián)審”是組織、人事和審計多部門協(xié)調(diào)配合，充分發(fā)揮合力效應作用，更有利于對領(lǐng)導干部任期政績的客觀公正評價。四是績效審計與效能建設(shè)相結(jié)合。充分與機關(guān)作風效能建設(shè)活動聯(lián)系起來，重點關(guān)注監(jiān)控重大違法違規(guī)問題;公共財政服務(wù)能力;財政資金使用效益;專項資金管理使用情況;政府債務(wù)資金和財政風險等，適時調(diào)整審計力量，審計方案和審計計劃。
(三)重視交流，以訓促審。年到今我局先后派員參加審計廳、市審計局的績效審計相關(guān)培訓15人次，邀請專業(yè)人士授課5次，自行組織專題培訓8次，視頻學習6次，項目案例分析10次，績效審計理論研討6次。培養(yǎng)出一批較專業(yè)的績效審計人才隊伍?！八街?，可以攻玉”，我局重視向績效審計開展得早、有成效的兄弟審計單位的交流學習。先后到錫山、濱湖學習取經(jīng)，并適時關(guān)注省內(nèi)、外績效審計動向，借鑒消化吸收績效審計成果，通過交流學習，開闊了審計人員的視野，提升了績效審計效率，營造了鉆研業(yè)務(wù)的氛圍，起到了事半功倍的效果。針對工程項目效益審計無評價參照系的問題，我局基建科根據(jù)實際工作經(jīng)驗撰寫了題為《運用可行性研究報告開展對政府投資工程的效益評價》的論文，得到審計同行的認可。
(四)績效并重，探索創(chuàng)新。我局開展績效審計項目以來，在探索中求創(chuàng)新，堅持宏觀著眼，微觀入手，突出精品意識，不斷追求項目質(zhì)量。從審前調(diào)查，方案制定，人員配備均突出績效理念，績效并重，效優(yōu)先于績。
年我局在對xx區(qū)建設(shè)與發(fā)展展示中心項目投資效益審計中指出：1、該項目實施費率招投標形式不值得推廣;2、部分工程設(shè)計未優(yōu)化，重復施工，增加了工程造價;3、項目業(yè)務(wù)開展單一，日常維護管理費用高，社會效益差。同時建議：該項目完成后，以展覽、會議業(yè)務(wù)為核心，向文化、娛樂休閑等多元化發(fā)展。既發(fā)揮項目的社會效益，又提高投入的經(jīng)濟效益，還可以解決中心運營管理費用。使得展示中心得到優(yōu)化發(fā)展空間。
2xxx年我局在對惠山中等專業(yè)學校新建項目投資效益審計中，通過對學校建成后的經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益三方面分析，得出如下結(jié)論：從社會效益角度看，校園環(huán)境煥然一新，教學硬件設(shè)施現(xiàn)代一流，辦學水平顯著提高;從環(huán)境效益看，項目的施工、運營嚴格按照環(huán)境保護的相關(guān)規(guī)定實施，生態(tài)環(huán)境得到明顯改善;然而由于超規(guī)模建設(shè)導致大量教學設(shè)施、學生宿舍閑置，造成一定程度的社會公共資源和財政資金浪費，同時使學校背負了沉重的債務(wù)而無力償還，形成惡性循環(huán)，完全有悖于項目立項的初衷。一味追求“高、大、全”的詬病引起了政府相關(guān)部門的重視。
2xxx年我局在對惠山新城中心學校項目投資效益審計中發(fā)現(xiàn)截至2xxx年7月學校招生2918人，其中寄宿生人，已經(jīng)處于飽和狀態(tài)，未來發(fā)展空間受限。另外，該項目存在超概算、高估冒算問題，部分設(shè)備投資未考慮后期運行管理成本，影響了資金的經(jīng)濟性和效益性。同時指出：惠山新城中心學校為惠山新城不斷完善的各項配套設(shè)施和最佳人居環(huán)境打下了有力的基礎(chǔ)，它的建成抖動了周圍地區(qū)的房產(chǎn)價格，增加了區(qū)財政收入，推動了惠山經(jīng)濟開發(fā)區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展。
二、存在的問題。
1、沒有規(guī)范的評價標準。由于看問題的層次、角度不同，且缺乏統(tǒng)一的評價標準，只能“仁者見仁，智者見智”。
2、小項目偏多，績效難以顯現(xiàn)?；鶎訉徲嫏C關(guān)的審計建設(shè)項目規(guī)模小，資金投入量小，造成績效評價層次不可能高，效果也不可能太好。
3、績效審計理論研究相對滯后?；鶎訉徲嫏C關(guān)重實踐而輕理論研究，形成理論實踐嚴重脫節(jié)。實踐經(jīng)驗難以升華成指導實踐的理論依據(jù)。
4、人員配置捉襟見肘。由于績效審計要求復合型審計人才，需要精通多門審計會計以外的知識，亟待改善人員結(jié)構(gòu)，增強審計力量。
三、下步設(shè)想和打算。
進一步發(fā)揮一線審計人員的積極性、主動性和創(chuàng)造性探索創(chuàng)新績效審計模式。
進一步更新審計理念積極實踐探索績效審計，注重理論探討研究。
進一步開拓績效審計的深度和廣度。
進一步落實績效問責制度。擯棄調(diào)而不查，問而不責。
今年以來，我局圍繞“三個提升年”活動精神，緊扣“重振雄風，再創(chuàng)輝煌，贏得未來”活動主題，以重大項目促提升，以高效服務(wù)促發(fā)展，加大招商力度，拓展外貿(mào)市場，促進服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)型，全區(qū)商務(wù)經(jīng)濟總體運行平穩(wěn)。
一、1-6月商務(wù)經(jīng)濟基本情況。
1、招商基礎(chǔ)夯實提升，在談項目增多。按照區(qū)委、區(qū)政府“打基礎(chǔ)，拓網(wǎng)絡(luò)”的工作要求，進一步做精做細招商基礎(chǔ)工作。一是擴大宣傳。編制《招商指南》、《政策匯編》等資料向市、區(qū)政府經(jīng)濟工作部門、銀行、跨國公司、中介機構(gòu)等寄發(fā)多份。組織臺灣、美國韓國、桃花節(jié)、嘉陽奠基、億豐品牌店簽約、服務(wù)外包大會等多場推介宣傳活動，接觸客商830多名。二是拓展網(wǎng)絡(luò)。與上海松江開發(fā)區(qū)、蘇州新區(qū)、昆山開發(fā)區(qū)等9個地區(qū)建立招商合作機制，借力招商，派招商人員駐點招商。聘請15名招商顧問，以商引商。三是強化隊伍。各板塊、各部門健全招商隊伍，共有專職招商人員120名。區(qū)商務(wù)局抽調(diào)精干力量與招聘的.招商雇員充實區(qū)招商中心，分設(shè)5個產(chǎn)業(yè)招商工作部，并對招商工作部和招商雇員實行績效考核。四是加強對接。通過“走出去”和“請進來”形式，對東方園林、華新麗華、華潤置業(yè)、富豪集團等25個重點項目進行洽談。招商人員通過電話、網(wǎng)絡(luò)、拜訪等形式對230多家客商進行跟蹤對接，向板塊引薦14個項目。通過努力，今年以來全區(qū)招商氛圍進一步濃厚，在談項目有所增多，且項目體量大、成熟度高。到目前為止，已落實在談外資項目32個，總投資15.7億美元，注冊外資6.5億美元，意向征用土地3477畝，其中22個項目今年可實現(xiàn)外資到位。上半年預計可到位外資7330萬美元。服務(wù)業(yè)內(nèi)資在談項目20個，總投資270億元，意向征用土地2769畝。根據(jù)招商考核情況，1-5月全區(qū)落戶重點項目62個，其中工業(yè)17個，到位注冊資金4.28億元;服務(wù)業(yè)41個，到位注冊資金10.94億元;農(nóng)業(yè)4個，到位注冊資金1.35億元。新落戶項目中征用土地的11個，利用原有廠房的21個，租用寫字樓的30個。外資到位項目19個，到位注冊資金4390萬美元。
2、服務(wù)業(yè)投資高位增長，消費市場回穩(wěn)明顯。重點項目加快建設(shè)，1-5月全區(qū)完成服務(wù)業(yè)投入118.87億元，同比增長16.8%。35個區(qū)委、區(qū)政府督查項目1-5月投入25.13億元，完成投資計劃的41.22%，43%的項目達到并超過時序進度。1-5月規(guī)模以上商貿(mào)企業(yè)完成社會消費品零售總額22.51億元，同比增長7.5%，列全市第3位。其中汽車銷售13.02億元，同比增長28.9%;大賣場及超市銷售2.86億元，同比增長17.2%。完成服務(wù)業(yè)稅收11.62億元，同比增長3.86%。但受宏觀經(jīng)濟影響，鋼材市場銷售出現(xiàn)較大回落，實現(xiàn)83.28億元，同比下降32.6%。預計上半年全區(qū)社會消費品零售總額同比增長12.5%，服務(wù)業(yè)納稅營業(yè)收入同比下降2.2%，服務(wù)業(yè)稅收同比增長7.98%。
3、外貿(mào)出口逐月回暖，增長態(tài)勢趨于穩(wěn)定。1—5月完成外貿(mào)出口7.55億美元，同比增長1.69%(全市為-1.6%)，呈逐月回暖態(tài)勢。四大出口重點產(chǎn)業(yè)中，光伏產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)較大增長，增長23.69%，高佳太陽能出口同比增長38.84%;機電產(chǎn)業(yè)和紡織服裝產(chǎn)業(yè)基本持平，但受宏觀經(jīng)濟和貿(mào)易壁壘的影響，金屬制品產(chǎn)業(yè)出口下降20.08%，其中玉龍下降5.54%，中彩下降7.15%，振達下降71.78%。外貿(mào)進口1.69億美元，同比下降18.44%，其中重點進口企業(yè)長安高分子和榮成紙業(yè)分別下降75%和17.5%。預計上半年完成外貿(mào)進出口總額11.5億美元，與去年基本持平;外貿(mào)出口9.4億美元，同比增長3.3%。預計可以實現(xiàn)市政府“雙過半”目標任務(wù)。
4、服務(wù)外包快速增長，但產(chǎn)業(yè)層次需進一步提升。1-5月完成服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)接包合同協(xié)議金額2.23億美元，離岸外包合同協(xié)議金額1.99億美元，新增服務(wù)外包企業(yè)38家，各項指標的增幅均在30%以上。但產(chǎn)業(yè)層次有待提升，規(guī)模偏小，產(chǎn)業(yè)化水平偏低，年銷售收入超1000萬元的企業(yè)只有12家，只占企業(yè)總數(shù)的5%。
5、旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展較快，但消費市場回落明顯。1-5月全區(qū)在建的13個旅游項目完成投入4.6億元，萬達廣場、馮其庸學術(shù)館、夢想田園等一批旅游、休閑、購物項目已經(jīng)或即將投入運營。a級景區(qū)、星級酒店、省級工業(yè)旅游點創(chuàng)建工作有序推進，生態(tài)旅游和人文旅游路線已編制完成。但受宏觀政策的影響，旅游消費市場出現(xiàn)明顯回落，重點監(jiān)測的18家住宿餐飲旅游企業(yè)接待人數(shù)同比下降1%，營業(yè)收入同比下降3%。
二、存在問題。
1、招商的不平衡性明顯。一是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不平衡，服務(wù)業(yè)外資項目好于制造業(yè)外資項目，32個重點在談外資項目中服務(wù)業(yè)項目有17個，注冊資金4.55億美元;制造業(yè)項目15個，注冊資金1.96億美元。制造業(yè)外資項目占比偏低而且規(guī)模偏小。二是板塊之間不平衡。開發(fā)區(qū)、洛社鎮(zhèn)在談外資項目和服務(wù)業(yè)項目較多、體量較大、成熟度較高，其他板塊在談項目都不多。外資到位除開發(fā)區(qū)、洛社相對可以外，陽山、城鐵、地鐵、西站等板塊到位外資為零,前洲、玉祁只有幾十萬美元。1-5月，全區(qū)到位外資4390萬美元，同比下降12.55%，各板塊均沒有達到時序進度，外資到位不理想的主要原因是太平洋、華潤、華新麗華、普洛斯等一批重點外資項目落地過程較慢，同時去年已批準未到位的部分項目如阿波羅、億樽等今年沒有如期到位。三是工作重點欠平衡。區(qū)商務(wù)局今年上半年側(cè)重“摸內(nèi)情”、“練內(nèi)功”抓招商的資料制作、ppt演練、網(wǎng)絡(luò)拓展、宣傳推介等基礎(chǔ)性工作，“走出去”推介拜訪和“引進來”考察洽談的工作還需進一步加強，招商雇員和招商人員的作用需要進一步發(fā)揮。
2、外貿(mào)實現(xiàn)穩(wěn)定增長的風險依然存在。今年以來，雖然我區(qū)主導出口行業(yè)中光伏行業(yè)實現(xiàn)較大幅度增長，機電、紡織服裝與去年基本持平，外貿(mào)出口出現(xiàn)積極向好的跡象。但是受歐洲債務(wù)危機和歐美“雙反”的影響，下半年光伏行業(yè)仍存在不確定性，冶金行業(yè)出口持續(xù)低迷，紡織服裝企業(yè)受人民幣升值的拖累也難有作為，因此外貿(mào)穩(wěn)增長的壓力依然很大。
3、服務(wù)業(yè)項目建設(shè)速度有待提升。從我區(qū)108個服務(wù)業(yè)項目上看，1-5月份有27個項目沒有投入，占比25%，只有30個項目達到時序進度，占比27.8%，服務(wù)業(yè)項目推進有待加快。受到市場形勢、審批手續(xù)、節(jié)日假期等影響，部分重大項目如太平洋項目等需加快推進。受宏觀形勢影響，鋼貿(mào)市場、建材市場銷售大幅度下降，龍之杰、舜天國際、好得家國際家居等重點市場銷售同比下降近三分之二。
三、下階段工作舉措。
下一階段，我局將針對工作薄弱環(huán)節(jié)，按照本次會議的要求，重點做好以下五方面工作。
1、全力推進招商工作，積極儲備重大項目。一是利用半年度總結(jié)之際，召開招商工作總結(jié)分析會，分析不足，找準方向，梳理在談項目進度，部署下半年招商工作，再掀招商新高潮。二是利用陽山水蜜桃上市之機，邀請客商、招商顧問、招商中介等來我區(qū)考察，推動項目落實，計劃7月中下旬在區(qū)內(nèi)以服務(wù)業(yè)為主題、以地塊推介為內(nèi)容舉行一場項目對接活動，邀請50位國內(nèi)外服務(wù)業(yè)知名投資商、運營商前來考察洽談。三是深化與上海松江開發(fā)區(qū)等9個招商合作機構(gòu)合作，派員駐點招商，承接他們介紹的項目并組織各板塊洽談。四是根據(jù)在談項目情況小分隊赴北京、上海、深圳等地“上門敲磚”，推介招商載體和政策，積極瞄準現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、龍頭型服務(wù)外包、外資制造業(yè)儲備一批重大項目。五是做好現(xiàn)有外資企業(yè)增資擴股工作和以商引商工作。
2、抓好外資項目審批，督促外資及時到位。加強與上級商務(wù)、外管、工商等部門的聯(lián)系，加快推進華潤(注冊資金1.5億美元)、太平洋(注冊資金1.5億美元)、華新麗華(并購增加注冊資金4000萬美元)等重點外資項目的審批，督促企業(yè)盡快實現(xiàn)外資到位。
3、全力推進服務(wù)業(yè)項目建設(shè)，積極營造消費氛圍。對區(qū)委、區(qū)政府督查的服務(wù)業(yè)項目認真督查進度，協(xié)調(diào)問題，加快建設(shè)。深入推進商業(yè)特色街和社區(qū)商業(yè)示范社區(qū)創(chuàng)建工作，打造萬達美食街、青城路、西城薈等餐飲特色街，帶動消費人氣。積極開展消費促進“十大主題百場活動”，組織重點商貿(mào)企業(yè)和市場分類別、分行業(yè)開展促銷活動，重點做好陽山水蜜桃的促銷工作。
4、全力推進市場開拓，促進外貿(mào)量質(zhì)提升。加大市場開拓力度，積極組織企業(yè)參加廣交會、東盟博覽會等國內(nèi)外展會，搶抓訂單，拓展市場。積極幫助企業(yè)爭取各級外貿(mào)扶持資金和優(yōu)惠政策，降低出口成本。積極推進省級金屬制品出口質(zhì)量安全示范區(qū)和汽車零部件出口基地創(chuàng)建工作，提升出口競爭力。協(xié)調(diào)解決外貿(mào)企業(yè)在融資、退稅、通關(guān)、報檢等方面存在的問題，營造良好的外貿(mào)發(fā)展環(huán)境。
5、全力推進作風建設(shè)，以效能提升促業(yè)績提升。緊緊圍繞“惠山發(fā)展大討論”、“政風面對面”等活動要求，加強隊伍建設(shè)，提升服務(wù)效能，把學習的成果和創(chuàng)新的理念轉(zhuǎn)化為謀劃工作的新思路、促進工作的新措施、領(lǐng)導工作的新本領(lǐng)，實現(xiàn)作風效能、工作業(yè)績“雙豐收”。
我區(qū)確定的服務(wù)業(yè)發(fā)展主要目標是：完成服務(wù)業(yè)增加值208億元，占gdp比重達到35%，比上年提高3個百分點;社會消費品零售總額122億元，增17%;服務(wù)業(yè)投入250億元，增20%;服務(wù)業(yè)納稅營業(yè)收入1200億元，服務(wù)業(yè)納稅增25%。上半年，全區(qū)服務(wù)業(yè)增加值占gdp比重為33.5%，1-5月份服務(wù)業(yè)投入103.13億元，同比增長20.9%，完成年度計劃41.3%，預計上半年完成123.76億元，同比增長21%，完成年度計劃50%;1-5月份完成服務(wù)業(yè)納稅營業(yè)收入458.48億元，同比增長19.4%，完成年度計劃38.2%，預計半年度完成550.18億元，同比增長20%，完成年度計劃46%;1-5月份完成服務(wù)業(yè)稅收11.19億元，同比增長4.9%，預計上半年完成13.43億元，同比增長5.2%。
一、項目推進情況。
(一)城市綜合體。
目前全區(qū)共有在建的項目5只，擬建的項目6只，具體如下：
在建項目推進情況。年全區(qū)共有已建、在建的項目5只，總投資106億元，總建筑面積200多萬平方米，其中商業(yè)面積120多萬平方米。分別是明發(fā)商業(yè)廣場、洛城商業(yè)廣場、百樂時代廣場、萬達廣場、奧凱城市廣場。5只項目計劃投資17億元，上半年，共完成投資約9.6億元，完成了年度投資的56%。確保了投資過半，項目進度過半。
擬建項目推進情況。2012年我區(qū)擬建項目共6只，投資100億元，總建筑面積約190萬平方米，其中商業(yè)面積約為80萬平方米。分別是惠山開發(fā)區(qū)的時代廣場二期、地鐵西漳站區(qū)的劉潭站前貿(mào)易區(qū)、錢橋街道的萬健商業(yè)廣場、前洲街道的五洲國際廣場、玉祁街道的大唐時代摩爾商業(yè)城，洛社鎮(zhèn)的無錫億豐時代廣場。6只項目計劃投資16.5億元，從目前的項目進度來看，萬健商業(yè)廣場已開工建設(shè)，已投資8000萬元，其余項目正在準備啟動建設(shè)。
(二)企業(yè)主輔分離。
今年計劃完成主輔分離企業(yè)20家，第一季度我區(qū)共完成工商登記的主輔分離企業(yè)11家，完成55%。我區(qū)財政部門對主輔分離企業(yè)共兌現(xiàn)2xxx年地方稅留成部分322.18萬元，實現(xiàn)了營業(yè)稅地方留成部分100%的補助，用于支持新設(shè)立企業(yè)的發(fā)展。年初，我科室根據(jù)xx市主輔分離工作領(lǐng)導小組辦公室下發(fā)的《關(guān)于做好主輔分離企業(yè)補助資金申報工作的通知》精神，認真梳理申報了26家分離的企業(yè)，共申報補助資金516萬余元，其中營業(yè)稅補助資金412萬余元，增值稅92.8萬余元，防洪保安金10.8萬余元，目前正在財政審核階段，補助資金尚未落實。
(三)金融項目引進。
今年，我區(qū)全年目標任務(wù)是引進8只，截止目前，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、開發(fā)區(qū)共引進5只，完成年度目標任務(wù)的62.5%,分別是無錫江南虹鼎產(chǎn)業(yè)投資中心(有限合伙);無錫紅炬投資發(fā)展有限公司;江蘇惠山民泰村鎮(zhèn)銀行;無錫翔宏投資有限公司;無錫恒泰九鼎資產(chǎn)管理中心(有限合伙)。
(四)總部企業(yè)引進。
今年全年的目標任務(wù)是8個，截止5月底，共引進了5個，完成年度目標任務(wù)的62.5%。分別是西站物流的五礦無錫鋼鐵物流有限責任公司;錢橋的中鐵物資無錫物流有限公司;地鐵站區(qū)的賽格電子市場;開發(fā)區(qū)的江蘇中智交通科技有限公司、無錫中太數(shù)據(jù)通信有限公司。經(jīng)我們梳理，今年從工業(yè)企業(yè)中推選了3家企業(yè)作為備選企業(yè)，分別是蘇嘉集團、無錫花光汽車部件集團有限公司、博爾電力集團，目前，這3家企業(yè)正在輔導培育階段，準備下半年申請認定。
(五)省市重點服務(wù)業(yè)項目。
省重點服務(wù)業(yè)項目共2個，分別是江蘇龍之杰現(xiàn)貨鋼貿(mào)物流公共服務(wù)平臺、無錫西站物流樞紐，總投資67.85億元。20計劃投資10.1億元，上半年，2只項目共完成投資6.35億元，完成投資完成全年投資計劃的62.5%。
市重點服務(wù)業(yè)項目共10只，分別是：惠山萬達廣場、無錫賽格電子市場、無錫西站物流樞紐、惠山百樂時代廣場、大宗鋼鐵電子交易中心、奧凱城市廣場、無錫萬健商業(yè)廣場、無錫現(xiàn)代物流信息交易中心、中石化倉儲物流項目、無錫地鐵西漳商務(wù)區(qū)建設(shè)項目。總投資達195億元，總建筑面積263萬平方米。10只項目2012年計劃投資39.9億元，上半年完成投資20.8億元，完成全年目標的52%。
1、惠山萬達廣場。計劃總投資約25億，總建筑面積約36萬平方米，其中商業(yè)面積約為31萬平方米。目前，二三環(huán)商鋪已封頂，大商業(yè)采光頂鋼結(jié)構(gòu)施工，住宅區(qū)二十八層，三四號樓辦公樓地上二十七層，五號樓六號樓封頂。首批80套商鋪于月23日開盤，已銷售60%。2012年1月中旬開盤260套sohu公寓，已銷售90%，住宅部分248套于今年5月開盤，銷售約40%。商業(yè)部分預計在6月28日正式開業(yè)運營。2012年計劃投資約10億元，上半年投資達6.5億元。
2、無錫賽格電子市場。計劃總投資12億元，總建筑面積約24.7萬平方米。集大型商業(yè)設(shè)施、高檔寫字樓、酒店及娛樂設(shè)施等為一體的城市綜合體項目。該項目分a、b兩塊開發(fā)，a地塊純商業(yè)，建筑面積171850平方米。b地塊純商業(yè)，建筑面積75164.3平方米。目前，a地塊臨建完成，售樓中心大樓已完成，場地平整結(jié)束，開始試樁;b地塊目前正在拆遷之中。2012年計劃投資3億元，上半年完成投資1億元。
3、無錫西站物流樞紐。該項目是省級重點服務(wù)業(yè)集聚區(qū)，計劃總投資64.85億元。主要建設(shè)無錫港藕塘港區(qū),鐵路專用線和五大中心,五個基地，二個產(chǎn)業(yè)園。目前，五礦(無錫)銷售基地完成一期3萬平方米及二期土地拍賣工作，匯堅國際工業(yè)原料城二期完成2.5萬平方米市場用房及內(nèi)部市政道路工程，西站市場二期完成9萬平方米市場及配套用房建設(shè)，興業(yè)鋼材市場七幢市場用房主體結(jié)束.港池一期試運行，鐵路專用線鋪軌。2012年計劃投資9.6億元，上半年完成投資6億元。
4、百樂時代廣場。計劃總投資16億元，總建筑面積43萬平方米，其中商業(yè)建筑面積約17萬平方米，集住宅、商業(yè)、寫字樓、酒店及娛樂設(shè)施等為一體。該項目分a、b、c、d、e五塊開發(fā)。a地塊正在拆遷;b地塊住宅建筑面積8萬平方米，商業(yè)建筑面積0.4萬平方米，別墅及高層住宅基本完工;c地塊純商業(yè)，建筑面積17萬平方米，已完成地下室挖土，正在按照新的設(shè)計方案補樁;d、e地塊(35畝)方案正在規(guī)劃中，拆遷評估部分已完成，但拆遷補償尚未與xx區(qū)威華機械達成協(xié)議，其中涉及到xx區(qū)地塊約15畝。2012年計劃投資約3億元，上半年完成投資1.6億元。
5、大宗鋼鐵電子交易中心。計劃總投資7億元，總建筑面積約9萬平方米，建造辦公大樓及商業(yè)配套設(shè)施，提供鋼鐵電子交易平臺及相關(guān)咨詢服務(wù)。該項目將貿(mào)易、辦公、會議、商貸、銀行、餐飲、私人會所、休閑等城市功能空間進行組合，形成一個以商貿(mào)辦公為主體的鋼鐵電子交易平臺。目前，該項目已于6月份開工，目前正在進行樁基建設(shè)。2012年計劃投資3億元，上半年完成投資6000萬元。
6、奧凱·城市廣場。總投資12億元，總建筑面積約16萬平方米，全部為商業(yè)建筑，集酒店、辦公、公寓式酒店為一體，主體建筑高度為180米左右，主要由五星級金陵大飯店和5a甲級寫字樓組成。項目已于2011年12月23日開工奠基，目前，地質(zhì)勘探結(jié)束，施工圖紙設(shè)計完善，進行樁基施工，計劃于初竣工。2012年計劃投資約1億元，上半年完成投資6070萬。
7、萬健商業(yè)廣場。計劃總投資5.5億元，總建筑面積約21萬平方米，全部為商業(yè)。目前，該項目完成售樓處施工，主體工程正在打樁。2012年計劃投資2億元，上半年完成投資5000萬元。
8、無錫現(xiàn)代物流信息交易中心。計劃總投資8億元，總建筑面積約15.35萬平方米，項目建設(shè)內(nèi)容包括大型專業(yè)物流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、物聯(lián)網(wǎng)建設(shè)和跨區(qū)域物流配送體系平臺建設(shè)。目前，一期已經(jīng)封頂，正在加快外立面裝飾，二期部分已經(jīng)啟動。2012年計劃投資2億元，上半年完成投資1億元。
9、中石化倉儲物流項目。該項目總投資10億元，項目占地220畝，其中，一期占地100畝,投資4.5億元，擬建鐵專線、港池、4萬平方米物流庫區(qū)，滿足80-100萬噸/年周轉(zhuǎn)量;二期占地120畝，投資5.5億元，擬建3萬平方米的物流庫區(qū)，庫區(qū)儲運總能量達到150萬噸/年。目前，一期地塊圍墻已完成建設(shè)，可研報告、環(huán)評報告完成審批，碼頭手續(xù)正在報批;二期正在申請土地。2012年計劃投資1.8億元，上半年完成投資1億元。
10、無錫地鐵西漳商務(wù)區(qū)建設(shè)項目。該項目總投資34.5億元，主要包含天一路、西石路、西錦路等10條道路及相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安置房建筑面積91萬平方米，年底基本完成道路建設(shè)，安置房建設(shè)完成7萬平方米。截止目前，部分路段完成灰土、水穩(wěn)、瀝青底層施工及雨水、污水管道的鋪設(shè)，安置房基坑挖土完成，墊層澆筑完成。2012年計劃投資4.5億元，上半年完成投資2億元。
(六)對上爭取工作。
一是根據(jù)省發(fā)改委、省財政廳《關(guān)于組織申報2012年省級現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展專項引導資金項目的通知》精神，確定了龍之杰鋼鐵交易中心和江蘇數(shù)字信息產(chǎn)業(yè)園兩個申報單位組織了申報。二是根據(jù)市發(fā)改委、財政局《關(guān)于發(fā)布20xx市服務(wù)業(yè)(綜合)資金項目申報指南的通知》和《xx市服務(wù)業(yè)(綜合)資金管理辦法》，梳理確定了5個項目進行了申報，經(jīng)市發(fā)改委綜合審定，我區(qū)入圍企業(yè)兩家，分別是西站物流樞紐項目和無錫惠山軟件外包園信息港項目，共兌現(xiàn)扶持資金350萬元。三是根據(jù)市發(fā)改委的緊急通知，組織申報了總投資5000萬元以上的“四個一批”項目62只，其中前期項目10只，在批項目10只，在建項目21只，儲備項目14只，已向上申報項目7只(含報省級項目2只)。四是根據(jù)市發(fā)改委《關(guān)于開展省現(xiàn)代服務(wù)業(yè)重點企業(yè)推薦工作的通知》，梳理、推薦了無錫西站物流中心投資開發(fā)有限責任公司、無錫陽山生態(tài)休閑旅游度假區(qū)發(fā)展有限公司等8個企業(yè)和項目。四是按照區(qū)委組織部的安排摸底現(xiàn)代服務(wù)業(yè)創(chuàng)新團隊、組織申報了江蘇省創(chuàng)新團隊(慧眼電子);組織申報了江蘇服務(wù)業(yè)專業(yè)人才“特別貢獻獎”評選備選人員3人。
二、存在問題。
上半年，從主要數(shù)據(jù)完成情況看，基本達到時序進度要求，從全區(qū)服務(wù)業(yè)發(fā)展態(tài)勢來看，規(guī)模不斷壯大，結(jié)構(gòu)層次明顯提高，發(fā)展亮點不斷顯現(xiàn)，在拉動經(jīng)濟增長、提升產(chǎn)業(yè)水平、完善城市功能、提高人民生活水平等方面發(fā)揮了重要作用，但也存在不足：一是占比偏低。服務(wù)業(yè)增加值占gdp比重僅為33.5%，遠低于全市平均，今年1-6月同比提高1.5個百分點，但距今年提高3個百分點的目標還有差距，這其中有工業(yè)增速較快的原因，也與長期以來我區(qū)服務(wù)業(yè)發(fā)展始終在低位徘徊有關(guān)。二是層次偏低。傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)占比較高，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)占比較低，金融、商務(wù)、科技、外包等生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)發(fā)展滯后，創(chuàng)意設(shè)計、總部經(jīng)濟等知識密集型、資本密集型、高附加值的服務(wù)業(yè)企業(yè)基本還是空白。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)化，層次水平仍然較低，現(xiàn)代物流業(yè)、旅游業(yè)等優(yōu)勢服務(wù)業(yè)以及服務(wù)外包、研發(fā)設(shè)計、信息傳輸、計算機服務(wù)、商務(wù)服務(wù)業(yè)等新興行業(yè)還沒有成長為新的經(jīng)濟增長點，對我區(qū)服務(wù)業(yè)發(fā)展的支撐、帶動力度不夠強。三是氛圍不濃。休閑娛樂業(yè)不夠繁榮，特色商業(yè)街區(qū)沒有形成，城市服務(wù)功能的環(huán)境和氛圍比較欠缺。同時，生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)未形成集聚，物流業(yè)處于較低水平。這些既影響了服務(wù)業(yè)水平的提升，也影響了總量規(guī)模擴大。
三、下階段主要工作。
下階段，我們要在市發(fā)改委的指導下，緊密圍繞區(qū)委、區(qū)政府決策部署，進一步創(chuàng)新思路、破解難題、搶抓機遇、強勢推進，確保全年目標任務(wù)圓滿完成。我局將以城市綜合體、企業(yè)主輔分離、金融服務(wù)、特色街區(qū)、總部經(jīng)濟等重點領(lǐng)域牽頭部門的作用，學習借鑒各區(qū)發(fā)改部門的成功經(jīng)驗，與兄弟部門緊密配合，全力推動服務(wù)業(yè)發(fā)展，為全區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級貢獻自己的力量。
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