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信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇一
摘要：大學(xué)生在信用卡消費(fèi)中是一特殊群體，大學(xué)生具有易于接受新思想新事物的特點(diǎn)，特別是西方“先消費(fèi)，后付款”的消費(fèi)觀念。本文通過對大學(xué)生信用卡的產(chǎn)生、現(xiàn)狀的闡述，分析大學(xué)生信用卡消費(fèi)的各種風(fēng)險(xiǎn)并提出風(fēng)險(xiǎn)控制的措施和對策。
一、背景。
9月20日，金誠信用和廣東發(fā)展銀行聯(lián)名發(fā)行了第一張大學(xué)生信用卡后，在我國銀行界引發(fā)了爭相辦理大學(xué)生信用卡的熱潮，如建設(shè)銀行的龍卡名?？?、招商銀行的young卡、興業(yè)銀行的加菲貓信用卡、中信銀行的中信i卡、工商銀行的牡丹學(xué)生卡等。這種大學(xué)生信用卡不僅具有一般信用卡的特征還具有自身獨(dú)特的特征，只需要填一張申請表，提供身份證和學(xué)生證復(fù)印件，沒有擔(dān)保人的情況下就可以申請辦理信用卡。
二、現(xiàn)狀。
1。有關(guān)數(shù)據(jù)表明53。7%的大學(xué)生擁有信用卡，說明大學(xué)生對信用卡消費(fèi)持有積極的態(tài)度，另一方面也可以看出大學(xué)生信用卡市場的發(fā)展?jié)摿€很大。在持卡數(shù)量方面，持有一張信用卡的比例高達(dá)68。3%，還有相當(dāng)一部分學(xué)生申辦了兩張信用卡。
2。辦理信用卡的主要原因是使用方便和可以透支，此外，還有刷卡時(shí)尚方便，獲得小禮品，增加信用積分和信用等。
3。大學(xué)生對信用卡的各項(xiàng)有關(guān)條款并不很清楚，由此反映出銀行在向大學(xué)生推廣信用卡時(shí)并沒有對信用卡的.各項(xiàng)條款和功能進(jìn)行詳盡介紹，而很多學(xué)生在辦理信用卡時(shí)也未對各項(xiàng)條款仔細(xì)閱讀。
大學(xué)生信用卡雖然可以給銀行和大學(xué)生帶來許多方面的好處，但是它是在無擔(dān)保人的情況下發(fā)行的，所以風(fēng)險(xiǎn)也是十分明顯的。一些銀行如廣發(fā)銀行就已經(jīng)暫時(shí)停止了大學(xué)生信用卡的發(fā)行，其原因就主要在此。因?yàn)樯虡I(yè)銀行是一個(gè)企業(yè)，它在提供金融服務(wù)的時(shí)候，追求的是盈利性、安全性和流動(dòng)性的統(tǒng)一。大學(xué)生屬于無工作、無固定收入的特殊群體，缺乏還貸能力，導(dǎo)致安全性不高。同時(shí)，銀行提供免費(fèi)服務(wù)，導(dǎo)致贏利性不強(qiáng)。我國的大學(xué)生雖然人數(shù)眾多但缺乏消費(fèi)能力，所以流動(dòng)性也不強(qiáng)。
指大學(xué)生持卡人透支后違反約定、不按時(shí)足額還款而給銀行帶來損失的不確定性。大學(xué)生尚沒有固定工作，沒有穩(wěn)定可靠的薪酬收入，主要經(jīng)濟(jì)來源依賴父母，所以沒有穩(wěn)定的還款來源。
此外消費(fèi)觀也不成熟，很有可能沖動(dòng)消費(fèi)而到期無法償還；收入與消費(fèi)的嚴(yán)重不對等性，使大學(xué)生信用卡的違約風(fēng)險(xiǎn)較大。
2。欺詐風(fēng)險(xiǎn)。
是指大學(xué)生惡意透支、騙取、冒用、使用偽造或作廢的信用卡以及特約單位詐騙給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。由于許多大學(xué)生擁有較強(qiáng)的理論背景和專業(yè)知識(shí)，他們進(jìn)行高科技偽造信用卡透支給銀行和社會(huì)帶來了極大的損失和威脅。
3。成本風(fēng)險(xiǎn)。
很多大學(xué)生辦卡并非出于消費(fèi)需要，對信用卡使用率低，給銀行帶來了成本風(fēng)險(xiǎn)。
4。法律風(fēng)險(xiǎn)。
發(fā)卡行向透支額度大、畢業(yè)前不能償還債務(wù)學(xué)生的監(jiān)護(hù)人追償欠債，存在巨大法律風(fēng)險(xiǎn)。目前銀行在辦理大學(xué)生信用卡時(shí)，沒有征得監(jiān)護(hù)人許可，監(jiān)護(hù)人在銀行發(fā)卡時(shí)并沒有進(jìn)行擔(dān)保，法律上沒有償還義務(wù)。
四、控制風(fēng)險(xiǎn)的辦法分析。
（一）在發(fā)卡環(huán)節(jié)，加強(qiáng)審批，嚴(yán)格把關(guān)，做好風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防。
在發(fā)卡環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)審批，提高大學(xué)生信用卡的申請門檻，提高辦卡質(zhì)量。除了要對大學(xué)生的經(jīng)濟(jì)能力、信用情況嚴(yán)格審查之外，要求申卡學(xué)生提交家長擔(dān)保人證明和電話，達(dá)到主動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。對于大學(xué)生信用卡的額度而言并沒有必要太高，對于一般的本科生，一個(gè)月2500元或者最多3000元的額度就足夠了。
（二）加強(qiáng)賬戶監(jiān)控及追討拖欠款。
對大學(xué)生賬戶進(jìn)行日常監(jiān)控，便于商業(yè)銀行及時(shí)處理并制止大學(xué)生的惡意透支行為。對惡意拖欠的賬戶，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)超期天數(shù)分別進(jìn)行處理。
商業(yè)銀行應(yīng)該對大學(xué)生的信用卡使用情況進(jìn)行監(jiān)控和記錄，并隨著大學(xué)生消費(fèi)和還貸情況的變化，相應(yīng)降低或者提高大學(xué)生的信用等級(jí)和額度，從而為大學(xué)生建立一個(gè)全國聯(lián)網(wǎng)的社會(huì)共享的信用檔案。發(fā)卡銀行應(yīng)聯(lián)合起來成立信用卡同業(yè)協(xié)會(huì)，共同防范風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)卡機(jī)構(gòu)建立信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制體系，加強(qiáng)內(nèi)控制度。
（四）學(xué)校對大學(xué)生加強(qiáng)用卡知識(shí)與理財(cái)知識(shí)的普及，大學(xué)生應(yīng)該提高自己的責(zé)任意識(shí)。大學(xué)生是負(fù)有法律刑事責(zé)任卻沒有獨(dú)立經(jīng)濟(jì)能力的群體，在辦信用卡時(shí)應(yīng)該更為謹(jǐn)慎。
五、總結(jié)。
大學(xué)生信用卡雖然蓬勃發(fā)展但處于階段初期，存在著諸多問題和風(fēng)險(xiǎn)。在以后的推行中，銀行和大學(xué)生應(yīng)意識(shí)到問題的存在而采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)，從而促進(jìn)大學(xué)生信用卡產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。
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信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇二
論文摘要：隨著高校擴(kuò)招的畢業(yè)生陸續(xù)進(jìn)入求職市場，大學(xué)生畢業(yè)的就業(yè)壓力也在不斷增大，大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作顯得越來越重要，本文從指導(dǎo)思想，指導(dǎo)內(nèi)容和實(shí)效等幾方面對大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并提出高校加強(qiáng)大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作的對策。
論文關(guān)健詞：大學(xué)生就業(yè)、就業(yè)指導(dǎo)、恩考、對策。
隨著全球知識(shí)經(jīng)濟(jì)的到來，中國wto的加入、高等教育大眾化進(jìn)程的加快和大學(xué)生就業(yè)制度改革的不斷加深化，大學(xué)生就業(yè)面臨著新的情況和挑戰(zhàn)。為適應(yīng)新的形勢和自身發(fā)展，每一所學(xué)校都必須考慮其入口和出口的問題，人口是學(xué)校的生源，出口是學(xué)生畢業(yè)后的就業(yè)情況，兩者相互影響，但后者對前者的影響更大。事實(shí)上，擇業(yè)從學(xué)生高考填報(bào)志愿時(shí)就已開始，不僅要考慮學(xué)校的知名度、專業(yè)設(shè)置、教學(xué)質(zhì)量而且更關(guān)注畢業(yè)生的一次就業(yè)率，畢業(yè)生的就業(yè)形勢也影響著在校生的學(xué)習(xí)。為了學(xué)習(xí)和求職，大學(xué)生迫切需要學(xué)校為其提供就業(yè)指導(dǎo)，讓他們更好地展示自己的才華;另一方面，用人單位也迫切希望通過學(xué)校的就業(yè)指導(dǎo)機(jī)構(gòu)找到合適的人才。因此，大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作是學(xué)校自身發(fā)展的需要，學(xué)生求學(xué)求職的助手，社會(huì)求賢的橋梁，為大學(xué)生提供多種形式的就業(yè)指導(dǎo)是學(xué)校教育的一項(xiàng)重要內(nèi)容。
一、大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作的現(xiàn)狀分析。
我國的大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作尚處于起步階段，在高校招生制度和畢業(yè)生就業(yè)制度改革的推動(dòng)下，近幾年各校紛紛開設(shè)就業(yè)指導(dǎo)講座、組織拾談會(huì)、積極推薦畢業(yè)生、提供需求信息等等，但總體上大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作比較薄弱，在學(xué)校教育中所占比重較小，還未將大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作貫穿大學(xué)教育的全過程。
首先表現(xiàn)在對就業(yè)指導(dǎo)工作的內(nèi)涵理解不夠全面。有的高校雖然建立了大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)機(jī)構(gòu)，但其行政管理職能比較突出，服務(wù)職能有所欠缺，還未將就業(yè)指導(dǎo)作為一門課正式列人教學(xué)計(jì)劃，對就業(yè)指導(dǎo)的重要性和必要性認(rèn)識(shí)不足;有的甚至狹隘地把就業(yè)指導(dǎo)理解為找工作、落實(shí)具體單位，忽視了大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)的教育功能，以及對高等教育改革的影響，沒有發(fā)揮就業(yè)指導(dǎo)工作在人才培養(yǎng)方面起到的積極作用。
其次表現(xiàn)在就業(yè)指導(dǎo)人員素質(zhì)有待提高。就業(yè)指導(dǎo)人員不僅要向?qū)W生講解就業(yè)政策，分析就業(yè)形勢，而且要擔(dān)負(fù)起幫助學(xué)生自我評價(jià)，正定位，還要掌握心理學(xué)、勞動(dòng)人事學(xué)、人力資源開發(fā)與管理、法律等方面的知識(shí)。目前大多數(shù)的就業(yè)指導(dǎo)人員沒有經(jīng)過專門培訓(xùn)，要么具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)但理論知識(shí)缺乏，要么有理論水平但實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)欠缺，缺乏對就業(yè)指導(dǎo)工作進(jìn)行研究和探索，因而就業(yè)指導(dǎo)工作的針對性不強(qiáng)，效果不夠理想。
再次表現(xiàn)在大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)的形式、內(nèi)容和對象有局限性。目前開展的大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)隨意性大，過分強(qiáng)調(diào)實(shí)用性和時(shí)效性，形式和內(nèi)容比較分散和單一，停留在講解就業(yè)政策、分析就業(yè)形勢、收集需求信息、傳授擇業(yè)技巧、調(diào)整擇業(yè)心理、做好擇業(yè)準(zhǔn)備等方面。大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)僅僅是指導(dǎo)畢業(yè)班的學(xué)生如何去找工作，忽視了指導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行大學(xué)生涯的規(guī)劃，進(jìn)行就業(yè)素質(zhì)的長期準(zhǔn)備，忽視了指導(dǎo)學(xué)生根據(jù)國家需要和社會(huì)責(zé)任樹立正確擇業(yè)觀的長期性和艱巨性，難以適應(yīng)競爭激烈的就業(yè)市場和社會(huì)對職業(yè)發(fā)展的多種需求。
最后表現(xiàn)在大學(xué)生擇業(yè)中出現(xiàn)的問題。畢業(yè)生缺乏對社會(huì)職業(yè)狀況、人才市場動(dòng)態(tài)、個(gè)人擇業(yè)目標(biāo)以及自己適合干什么，能干什么等方面的正確認(rèn)識(shí)和了解。當(dāng)大學(xué)生離開學(xué)校去求職時(shí)，面對紛繁復(fù)雜的社會(huì)，感到茫然，不知所措，才發(fā)現(xiàn)自己尚未作好就業(yè)準(zhǔn)備，對職業(yè)性質(zhì)的認(rèn)識(shí)、職業(yè)對技能的要求、從求學(xué)到工作的角色轉(zhuǎn)變、自身心理素質(zhì)以及對社會(huì)的了解等都表現(xiàn)出明顯的不足，方知在校期間忽視了對自身能力和素質(zhì)的培養(yǎng)，但悔之已晚。于是，為了求職，有的學(xué)生無心搞畢業(yè)實(shí)習(xí)和畢業(yè)設(shè)計(jì)，四處出擊;有的推薦表、求職信遍地撒網(wǎng);有的在選擇什么樣職業(yè)的問題上拿不定注意，反復(fù)簽約;有的擇業(yè)目標(biāo)不明確，人云亦云，求職中處于焦慮、失落、困惑之中……從而導(dǎo)致了擇業(yè)過程的盲目性、無序性和從眾性。在擇業(yè)時(shí)，過分看重報(bào)酬、地域和行業(yè)，過分注重職業(yè)能否符合自己的興趣愛好，忽視作為當(dāng)代大學(xué)生應(yīng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任，置國家需要和社會(huì)利益而不顧的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。造成了很多人找不到工作，而很多崗位又沒人愿意去的被動(dòng)局面，不利于人才資源的合理配置，更不利于科教興國戰(zhàn)略的實(shí)施。這充分說明了目前大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作覓待加強(qiáng)和改善。
二、加強(qiáng)大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作有效性的對策。
大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作是目前高校工作中面臨的一項(xiàng)新課題，具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。發(fā)達(dá)國家的大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作是以職業(yè)發(fā)展導(dǎo)向?yàn)榛A(chǔ)，對學(xué)生進(jìn)行全方位的就業(yè)指導(dǎo)，其特征是:就業(yè)指導(dǎo)與學(xué)生的職業(yè)發(fā)展愿望相結(jié)合，與學(xué)校的教學(xué)過程相結(jié)合，與市場的'要求相結(jié)合。針對我國大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作的現(xiàn)狀，借鑒國外就業(yè)指導(dǎo)的成功經(jīng)驗(yàn)，筆者認(rèn)為應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手開展工作和研究，以增強(qiáng)大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作的有效性。
1、明確大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作的地位和作用。
大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作是學(xué)校教育的重要內(nèi)容，它既是高等學(xué)校素質(zhì)教育的重要組成部分，也是高校德育工作的有效途徑和必要補(bǔ)充。大學(xué)是培養(yǎng)專門人才的場所，大學(xué)教育應(yīng)該也必須包括職業(yè)教育的內(nèi)容，大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)作為高等教育的重要內(nèi)容，注重的是對人的教育、培養(yǎng)和塑造，就業(yè)指導(dǎo)不僅包括了擇業(yè)的指導(dǎo)，更深層次上還涵蓋了職業(yè)意識(shí)、職業(yè)理想、職業(yè)道德、職業(yè)價(jià)值取向的教育和畢業(yè)生就業(yè)素質(zhì)的培養(yǎng)，這是人生觀、價(jià)值觀、成才觀教育的體現(xiàn)，是高校德育教育的重要組成部分，更是素質(zhì)教育的體現(xiàn)。通過就業(yè)指導(dǎo)工作，使得畢業(yè)生在選擇職業(yè)時(shí)能做到既符合個(gè)性特征，也符合社會(huì)需要，更好地服務(wù)社會(huì)。
2、構(gòu)建完善的大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)和服務(wù)體系。
大學(xué)生是國家培養(yǎng)的專門人才，是社會(huì)主義事業(yè)的建設(shè)者和接班人。在指導(dǎo)思想上學(xué)校要明確方向和目標(biāo)，轉(zhuǎn)變觀念。大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，直接關(guān)系到學(xué)校的生存和發(fā)展，要盡快構(gòu)建比較完善的大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)和服務(wù)體系，做到指導(dǎo)機(jī)構(gòu)專門化，指導(dǎo)人員專業(yè)化，改變就業(yè)指導(dǎo)工作隨意性大的狀況，使就業(yè)指導(dǎo)工作持續(xù)而有效地開展。學(xué)校要開設(shè)相關(guān)的就業(yè)指導(dǎo)課程，對學(xué)生進(jìn)行指導(dǎo)，讓學(xué)生了解國家有關(guān)就業(yè)的文件和政策，及時(shí)傳播職業(yè)信息和社會(huì)各種職業(yè)的需求預(yù)測，提供需求信息，不斷開拓就業(yè)市場，架起大學(xué)生與用人單位之間的橋梁，使分散的、零碎的指導(dǎo)和服務(wù)提升為完整的、系統(tǒng)的指導(dǎo)和服務(wù)。
3、拓寬大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作的內(nèi)容。
大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)是幫助畢業(yè)生順利就業(yè)和盡快實(shí)現(xiàn)社會(huì)角色轉(zhuǎn)換的重要環(huán)節(jié)。講解就業(yè)政策、分析就業(yè)形勢、收集需求信息、傳授擇業(yè)技巧等確實(shí)能幫助畢業(yè)生更快更好地被社會(huì)所接受和承認(rèn)，但這樣做是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。市場經(jīng)濟(jì)要求學(xué)校面向社會(huì)辦學(xué)，培養(yǎng)社會(huì)需要的各種人才，每個(gè)學(xué)生走向社會(huì)后，向社會(huì)展示的是他的知識(shí)、能力和品質(zhì)，在激烈的人才市場中，是靠實(shí)力取勝。因此，要增強(qiáng)大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作的有效性，就要不斷拓寬就業(yè)指導(dǎo)工作的內(nèi)容:注重對學(xué)生人生觀、世界觀、價(jià)值觀的教育，加強(qiáng)學(xué)生社會(huì)責(zé)任意識(shí)的培養(yǎng)，把就業(yè)指導(dǎo)的內(nèi)容滲透到學(xué)校的各個(gè)教學(xué)環(huán)節(jié)中去，幫助學(xué)生樹立正確的擇業(yè)觀，合理設(shè)計(jì)職業(yè)生涯，為走上社會(huì)做好思想準(zhǔn)備;培養(yǎng)良好的心理素質(zhì)，正確的擇業(yè)心態(tài)是棗職和事業(yè)成功的基礎(chǔ)，大學(xué)生擇業(yè)的過程是一個(gè)復(fù)雜的心理變化過程，面對嚴(yán)峻的就業(yè)形勢、眾多的竟?fàn)帉κ?，要想獲得擇業(yè)成功，必須做好擇業(yè)前的心理準(zhǔn)備，排除心理干擾，克服盲目自信、自卑畏怯、急功近利、患得患失、依賴等待等心理障礙;加強(qiáng)專業(yè)技能的培養(yǎng)和綜合素質(zhì)的提高，這是求職和事業(yè)成功的保證。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，用人單位對大學(xué)生的考察，已不再局限于單一的學(xué)習(xí)成績，還要從人品、團(tuán)隊(duì)合作精神、實(shí)踐動(dòng)手能力、社會(huì)活動(dòng)能力及發(fā)展?jié)摿Φ榷喾矫娴木C合情況來進(jìn)行素質(zhì)考察，在這種情況下，要指導(dǎo)學(xué)生根據(jù)社會(huì)職業(yè)發(fā)展的需要，從各方面完善自己，及時(shí)調(diào)整自身的知識(shí)結(jié)構(gòu)和學(xué)習(xí)計(jì)劃。
4、擴(kuò)展大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作的時(shí)空。
大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作不能局限于單純的政策指導(dǎo)和求職技巧的指導(dǎo)，還要進(jìn)行職業(yè)生涯規(guī)劃和未來人生指導(dǎo)，無論是正確擇業(yè)觀的形成和知識(shí)、能力、素質(zhì)的準(zhǔn)備都有一個(gè)過程，都齋要較長時(shí)間的教育、培養(yǎng)和積累。擇業(yè)觀的形成具有鮮明的時(shí)代特征，受社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)和文化多種因素的影響，正確擇業(yè)觀的形成不是一墩而就的短期行為，要發(fā)揮社會(huì)主義大學(xué)的德育優(yōu)勢，同思想教育、專業(yè)教育和素質(zhì)教育結(jié)合起來。大學(xué)生就業(yè)素質(zhì)的獲得，來自于大學(xué)期間的刻苦學(xué)習(xí)，能力培養(yǎng)和全面鍛煉，大學(xué)生只有在校期間訓(xùn)練良好的心理素質(zhì)，不斷地根據(jù)職業(yè)發(fā)展、人才需求的變化調(diào)整自己的知識(shí)結(jié)構(gòu)，培養(yǎng)獨(dú)立生存能力和創(chuàng)新精神，才能在不斷發(fā)展變化的市場上始終掌握職業(yè)選擇與事業(yè)發(fā)展的主動(dòng)權(quán)。大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)決不是階段性的工作，把大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)的時(shí)間安排在臨近畢業(yè)階段，對象局限于畢業(yè)生是不夠的;加強(qiáng)大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作是全體教師的責(zé)任，應(yīng)貫穿于人才培養(yǎng)的全過程。
5、大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)與教學(xué)改革相結(jié)合。
高等學(xué)校的中心任務(wù)是培養(yǎng)社會(huì)需要的各種人才，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，學(xué)校面向社會(huì)辦學(xué)，畢業(yè)生面向社會(huì)就業(yè)，必然把競爭機(jī)制引進(jìn)培養(yǎng)過程，促使學(xué)校根據(jù)社會(huì)實(shí)際，調(diào)整專業(yè)設(shè)置和培養(yǎng)目標(biāo)，改革人才的培養(yǎng)模式。畢業(yè)生就業(yè)率是高校人才培養(yǎng)是否被社會(huì)所接受的標(biāo)志之一，直接影響到學(xué)校的聲譽(yù)。高校要在畢業(yè)生就業(yè)市場中增強(qiáng)競爭力，就要人才培養(yǎng)質(zhì)量上下功夫。隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)和技術(shù)的飛速發(fā)展，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大變化，導(dǎo)致人才需求結(jié)構(gòu)發(fā)生很大變化，對人才素質(zhì)要求也提出了更高的要求。作為培養(yǎng)人才主渠道的高等教育，要及時(shí)通過人才市場獲取人才需求信息，更重要的是通過就業(yè)信息反饋，將社會(huì)及用人單位對畢業(yè)生的評價(jià)和對學(xué)校專業(yè)設(shè)置等意見及時(shí)提供給學(xué)校決策層，按照全面實(shí)施“科教興國”、“可持續(xù)發(fā)展”的戰(zhàn)略，改革人才培養(yǎng)模式，深化教學(xué)改革。要不斷優(yōu)化課程結(jié)構(gòu)，修訂和完善教學(xué)計(jì)劃;加強(qiáng)學(xué)科建設(shè)，改進(jìn)教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法和教學(xué)手段，改善師資隊(duì)伍，提高教學(xué)質(zhì)量;教學(xué)中發(fā)揮學(xué)生的主體作用，教會(huì)學(xué)生學(xué)習(xí)的方法，培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)造能力。只有這樣，才能塑造出能夠適應(yīng)社會(huì)變革的人才，才能在競爭中立于不敗地。
參考文獻(xiàn)。
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信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇三
摘要：電力行業(yè)作為我國國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，對推動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支撐和保障，特別是近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，廣大企業(yè)和居民對電力行業(yè)的要求也在不斷提升，電力市場面臨著挑戰(zhàn)。本文總結(jié)了國企電力市場結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀，分析了電力市場風(fēng)險(xiǎn)度量，以加強(qiáng)對電力市場的風(fēng)險(xiǎn)度量，優(yōu)化電力銷售模式。
關(guān)鍵詞：電力結(jié)構(gòu);市場風(fēng)險(xiǎn)度量;策略。
當(dāng)前，我國正處于從經(jīng)濟(jì)高速增長向中高速增長轉(zhuǎn)換的新常態(tài)下，國企電力作為國家電力集團(tuán)公司在資本市場的直接融資窗口和實(shí)時(shí)整體改制的平臺(tái)，其電力市場結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)測度將直接影響我國整個(gè)電力資源的營銷和管理。為此，深化認(rèn)識(shí)國企電力市場結(jié)構(gòu)，建立健全市場風(fēng)險(xiǎn)測量體制，對于實(shí)現(xiàn)國企電力成本約束和銷售監(jiān)管機(jī)制的發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。國企電力是國家電力資源的重要支撐，正在不斷擴(kuò)展其規(guī)模，并針對能源限制的現(xiàn)實(shí)需求不斷調(diào)整電力市場結(jié)構(gòu)，以順應(yīng)市場營銷要求，降低銷售風(fēng)險(xiǎn)，以獲得預(yù)期效益，根據(jù)國企改革和新電力改革的需求，國企電力結(jié)構(gòu)將進(jìn)行重大調(diào)整，全國電源新增生產(chǎn)能力(正式投產(chǎn))10350萬千瓦，其中，水電2185萬千瓦，火電4729萬千瓦，新能源極速上升；與此同時(shí)，20我國全社會(huì)用電量為55233億千瓦時(shí)，同比增長3.8％，全社會(huì)用電量55500億千瓦時(shí)，同比增長0.5%，相較于年下滑3.3個(gè)百分點(diǎn)，增速為1974年以來年度最低水平。由此分析，在新常態(tài)下，國企電力結(jié)構(gòu)及消費(fèi)需求都發(fā)生了改變，電力結(jié)構(gòu)趨于低碳環(huán)保發(fā)展，電力消費(fèi)增長減速換擋、結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整，電力供需形勢得以緩解。面對國企電力市場結(jié)構(gòu)的變化，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，優(yōu)化營銷手段，能夠推進(jìn)國企電力更快、更好地服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇四
摘要：在國家相關(guān)文件中明確指出，我國的市場經(jīng)濟(jì)改革已經(jīng)進(jìn)入到一個(gè)新發(fā)展階段，一些相關(guān)文件對這方面做出了明確的規(guī)定，為國有企業(yè)發(fā)展指明了發(fā)展方向，但是在企業(yè)發(fā)展的同時(shí)也將面臨這更大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)越來越多問題。跟我國民營企業(yè)相比，國有企業(yè)在經(jīng)營過程中抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力顯著缺乏。本文筆者結(jié)合多年的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)我國現(xiàn)有的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，本著防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和全面提高國有企業(yè)經(jīng)營效益的目的，對我國國有企業(yè)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制開展了全面探討，希望能夠?qū)ο嚓P(guān)工作人員提供有相對價(jià)值的參考材料。
關(guān)鍵詞：國有企業(yè);財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);預(yù)警機(jī)制。
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是在企業(yè)經(jīng)營過程中，由于受到各種不確定因素的限制，使企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營情況發(fā)生偏離，導(dǎo)致企業(yè)既定的經(jīng)營目標(biāo)無法按照計(jì)劃實(shí)現(xiàn)。在國有企業(yè)內(nèi)部，良好的財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制是指企業(yè)在經(jīng)營過程中，充分利用企業(yè)各方面的數(shù)據(jù)，通過合理分析的方式，對企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營狀況進(jìn)行科學(xué)合理的監(jiān)控，采取必要的措施來對內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效化解，通過風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制有效降低企業(yè)經(jīng)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)，減少企業(yè)經(jīng)營損失。
一、國有企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的主要原因。
1。國有企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制相對薄弱。在國有企業(yè)經(jīng)營內(nèi)部經(jīng)營模式中，最初是由原本的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)演變而來的，國有企業(yè)內(nèi)部工作人員普遍存在思想意識(shí)薄弱的問題，在國有企業(yè)中，相關(guān)的財(cái)務(wù)管理工作人員對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)嚴(yán)重缺失，普遍存在著認(rèn)識(shí)不足的問題。財(cái)務(wù)人員在工作中只是將重點(diǎn)放在做好賬和管好錢兩個(gè)方面，沒有將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇拓展到市場，在企業(yè)的各項(xiàng)債務(wù)、資金和投資等方面，處處存在隱患和風(fēng)險(xiǎn)，使固有企業(yè)自身的生存能力受到嚴(yán)重影響。
2。國有企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)還存在一些欠缺。在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，公司的治理結(jié)構(gòu)對公司發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，在國有企業(yè)中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)審批程序過多，管理難度大的特點(diǎn)，使企業(yè)內(nèi)部的管理成本不斷增加，內(nèi)部各個(gè)單位在經(jīng)營過程中不斷對各類風(fēng)險(xiǎn)驚醒有效的梳理。比如，在國有企業(yè)內(nèi)部的事監(jiān)會(huì)根本發(fā)揮不出應(yīng)有的作用，使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性加大。在企業(yè)內(nèi)部同樣缺乏科學(xué)完善的內(nèi)部控制，財(cái)務(wù)管理中，存在這各種各樣的缺點(diǎn)，對審計(jì)的嚴(yán)重不重視，這些原因都會(huì)導(dǎo)致企業(yè)自身管理能力的缺失，嚴(yán)重影響企業(yè)發(fā)展。
3。國有企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制可行性方面存在問題。在我國國有企業(yè)內(nèi)部，還沒有形成科學(xué)完備的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，在對風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防方面都是在形式層面上的操作，或者是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警投入的成本過高，這種成本風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制根本不符合國有企業(yè)內(nèi)部的實(shí)際情況，在可行性方面比較差，企業(yè)在對面風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候沒有科學(xué)合理的措施。在市場競爭中，國有企業(yè)不惜要充分了解國內(nèi)外的現(xiàn)金管理模式，國內(nèi)大型企業(yè)都要建立起科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，這是國有企業(yè)走向國際市場的前提條件，在這個(gè)過程中，國有企業(yè)會(huì)面臨這更多的挑戰(zhàn)，根據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國國有企業(yè)在海外無法收回的款額多達(dá)千億美元，建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制十分緊迫。
二、國有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的基本原則。
1。遵循簡單易行的原則。在國有企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的過程中，要充分考慮企業(yè)財(cái)務(wù)人員的工作能力，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)一般都是出現(xiàn)在日常的企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中，在建立預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，必須要將其有效地融入到日常工作中，使建立的機(jī)制更加便于操作和執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制必須要結(jié)合國有企業(yè)自身的實(shí)際經(jīng)營特點(diǎn)，在難度方面要相對降低，使那些具備一般財(cái)務(wù)知識(shí)的工作人員，按照相關(guān)規(guī)范就可以進(jìn)行實(shí)施。在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制中，國有企業(yè)必須要充分考慮實(shí)際情況，將企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)有的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)充分利用起來，通過對日常監(jiān)督手段的強(qiáng)化來有效避免財(cái)務(wù)人員的工作負(fù)擔(dān)，提升企業(yè)實(shí)際經(jīng)營效果。
2。要科學(xué)考慮成本效益。在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制方面，由于其本身特點(diǎn)，預(yù)警機(jī)制在考核方面不方便執(zhí)行，所以國有企業(yè)管理人員在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理方面，很容易出現(xiàn)只增加成本而不產(chǎn)生效益的顧慮，這種成本方面的問題導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警在實(shí)施過程中存在著較大的難度。故此，在對國有企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制進(jìn)行改革的過程中，要充分考慮企業(yè)內(nèi)部實(shí)際情況，通過財(cái)務(wù)措施的方法來進(jìn)行考量，有效地減少成本，全面夯實(shí)企業(yè)內(nèi)部的基層基礎(chǔ)工作，通過多方面改革有效降低風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面的成本費(fèi)用，達(dá)到提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的目的。
3。重點(diǎn)全面和激勵(lì)的原則。在建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，要保證企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不受別的方面影響，在預(yù)警模塊的設(shè)置上要保持獨(dú)立性，使其科學(xué)合理地與企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)狀況有效結(jié)合。比如，在一些國有的商貿(mào)企業(yè)中，需要將內(nèi)部預(yù)警機(jī)制的資金、存貨等方面監(jiān)控工作結(jié)合，在房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部，更多的是需要考慮融資和投資，在預(yù)警機(jī)制中，要充分考慮各個(gè)方面，在企業(yè)內(nèi)部的存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的工作模塊全部建立起預(yù)警機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警要與企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)考核有效結(jié)合在一起，對風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警進(jìn)行相應(yīng)的激勵(lì)措施，以保證預(yù)警機(jī)制的科學(xué)實(shí)施，以此來促進(jìn)預(yù)警機(jī)制的全面提升，有效規(guī)避企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。
三、國有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的具體措施。
1。進(jìn)一步明確部門管理工作。在國有企業(yè)內(nèi)部，建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制需要相關(guān)管理部門來進(jìn)行落實(shí)，歸口落實(shí)部門一般是企業(yè)內(nèi)部的審計(jì)部門，在工作具體開展的過程中，工作人員可以從企業(yè)日常經(jīng)營過程中找出相應(yīng)的辦法，來完成企業(yè)日常的核算和內(nèi)部管理，通過核算或者統(tǒng)計(jì)的方式，來完相關(guān)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，在完成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的過程中不需要再設(shè)計(jì)專門的部門。這樣做可以科學(xué)有效地節(jié)約企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營成本呢，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防范的過程中，相關(guān)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作的第一責(zé)任人。比如，某國有企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制中，將企業(yè)的總會(huì)計(jì)師當(dāng)作第一責(zé)任人，這樣可以達(dá)到更加方面推動(dòng)企業(yè)預(yù)警機(jī)制的實(shí)施。
2。完善跟蹤監(jiān)控預(yù)警工作體系。在國有企業(yè)內(nèi)部，相關(guān)財(cái)務(wù)人員要根據(jù)工作的實(shí)際情況，來對企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行科學(xué)有效的梳理，在工作過程中還要充分結(jié)合企業(yè)內(nèi)部的預(yù)算和執(zhí)行情況，通過年度工作考核等有效方式，來完成對風(fēng)險(xiǎn)的敏感性分析預(yù)測，工作人員要充分關(guān)注企業(yè)內(nèi)部的敏感目標(biāo)，通過科學(xué)合理的跟蹤體系，設(shè)置跟蹤表來作為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的有效依據(jù)。比如，在企業(yè)經(jīng)營過程中的費(fèi)用，可以按照科學(xué)合理的方式進(jìn)行按月跟蹤，也可以通過周期跟蹤的方式來完成企業(yè)內(nèi)部的成本預(yù)測，在過程中設(shè)置不同的預(yù)警級(jí)別。
3?？茖W(xué)合理制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警步驟和方法。要對企業(yè)的各項(xiàng)工作進(jìn)行科學(xué)合理的總結(jié)，將前期工作進(jìn)行有效統(tǒng)一，通過科學(xué)的管理辦法對企業(yè)內(nèi)部的管理部門和人員進(jìn)行管理，按照科學(xué)的原則和預(yù)警方式，對整改和獎(jiǎng)懲方面做出明確的規(guī)定，再通過制定相應(yīng)的流程化準(zhǔn)則，來有效推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的貫徹落實(shí)。
四、結(jié)語。
在市場經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下，國有企業(yè)在經(jīng)營過程中面臨著種種風(fēng)險(xiǎn)，特別是在國際化競爭的過程中，國有企業(yè)與國外先進(jìn)企業(yè)在競爭過程中，必須要增強(qiáng)自身在管理和預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)方面的能力，才能在激烈的國際市場競爭中站穩(wěn)腳跟，實(shí)現(xiàn)盈利的最終目的。在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建設(shè)過程中，必須要按照簡單易行和考慮成本等方面的原則，科學(xué)合理的采用內(nèi)部獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。
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信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇五
自從1950年世界上第一張信用卡誕生以來,經(jīng)過半個(gè)多世紀(jì)的發(fā)展,信用卡已成為全球重要的支付手段和金融工具.商業(yè)銀行在信用卡領(lǐng)域的.業(yè)務(wù)創(chuàng)新正在悄然改變?nèi)藗兊倪x擇.本文將重點(diǎn)討論信用卡時(shí)代的風(fēng)險(xiǎn)管理及防范問題.
作者：蘭君茜作者單位：上海海事大學(xué),上海,201306刊名：金卡工程英文刊名：cardsworld年，卷(期)：201014(8)分類號(hào)：關(guān)鍵詞：信用卡風(fēng)險(xiǎn)回避風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇六
銀行的最基本運(yùn)營是面對大眾的存取款服務(wù)，但是微弱的利息并不足以讓商業(yè)銀行盈利，所以商業(yè)銀行主要是靠承擔(dān)與管理風(fēng)險(xiǎn)來盈利的，因此在最近這些年，我國商業(yè)銀行開始越來越重視關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立與鞏固，但是相比西方發(fā)達(dá)國家仍有較大差距，這樣的差距限制了我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的發(fā)展?，F(xiàn)代的風(fēng)險(xiǎn)管理與傳統(tǒng)的管理是有很多不同點(diǎn)的。商業(yè)銀行是金融業(yè)，而金融業(yè)是眾所周知的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，我國是一個(gè)農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)國家，在金融行業(yè)有著一定的落后與不足，這就造成了我國的商業(yè)銀行可以發(fā)展的空間較小，在較小的空間內(nèi)想要提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力具有一定的困難性。因?yàn)槲覈纳虡I(yè)銀行目前更加的看中短期利益，不敢在風(fēng)險(xiǎn)中尋求機(jī)遇，認(rèn)為提升風(fēng)險(xiǎn)控制是不適合企業(yè)發(fā)展的。其次，目前我國商業(yè)銀行剛開始進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，所以體系不夠完善，知識(shí)與技能不夠扎實(shí)，這樣的問題導(dǎo)致了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的銀行不能盡其所能，風(fēng)險(xiǎn)管理并沒有形成一個(gè)整體，而是分散于某一部門。一套合理完整的風(fēng)險(xiǎn)管理是應(yīng)該對整個(gè)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估，是作用于整個(gè)企業(yè)的，因此現(xiàn)在分散的風(fēng)險(xiǎn)管理模式并不適用于整個(gè)企業(yè)。第三，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力還是比較落后與單一的。這樣的問題會(huì)造成如果存在的風(fēng)險(xiǎn)被識(shí)別，那么我們制定的對應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃也有可能被識(shí)破，這并不利于企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理。但是目前我國的商業(yè)銀行又不可能短時(shí)間內(nèi)在這一問題上取得大幅度的提升，所以我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力只能處于初級(jí)階段。
2我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中問題的解決對策。
雖然我國在金融業(yè)的發(fā)展并不迅速，但并不是停滯不前的，在近些年中，我國商業(yè)銀行也在實(shí)行一些改革，面對現(xiàn)在市場上可能出現(xiàn)的越來越多的風(fēng)險(xiǎn)，對商業(yè)銀行的`風(fēng)險(xiǎn)管理能力也有了更多的要求，在我國現(xiàn)在的金融條件下，商業(yè)銀行要面對的風(fēng)險(xiǎn)種類也開始越來越多。所以商業(yè)銀行應(yīng)該更加系統(tǒng)的規(guī)范和提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，達(dá)到可以為自己的企業(yè)保駕護(hù)航的目的。第一，商業(yè)銀行應(yīng)該完善自己企業(yè)內(nèi)部的管理模式。明確不同部門所負(fù)責(zé)的不同職責(zé)，分工明確，各司其職。要讓風(fēng)險(xiǎn)管理可以明確分工為風(fēng)險(xiǎn)評估以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察，并且不定期的審查各部門對于風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行情況，確定商業(yè)銀行企業(yè)對于可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)有對應(yīng)解決的辦法。第二，要合理的運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理能力?，F(xiàn)代金融業(yè)是靠信息發(fā)展的，隨著信息的高速創(chuàng)新，金融產(chǎn)品被越來越多的開發(fā)，所以也伴隨著越來越多的技術(shù)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，因此我們要認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，只有提高了風(fēng)險(xiǎn)管理能力，才能穩(wěn)定金融企業(yè)的運(yùn)行。但是由于我國是發(fā)展中國家，并不能完全借鑒西方發(fā)達(dá)國家的管理風(fēng)險(xiǎn)能力，所以我國商業(yè)銀行企業(yè)對于風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)該有創(chuàng)新能力。隨著我國經(jīng)濟(jì)的改革，金融領(lǐng)域的競爭成為了國家間的主要競爭，所以提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力就是在提高商業(yè)銀行在同企業(yè)中的競爭能力。我國商業(yè)銀行應(yīng)該在保證短期利益的同時(shí)追求長遠(yuǎn)利益，實(shí)現(xiàn)銀行發(fā)展目標(biāo)。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇七
1.籌措資金風(fēng)險(xiǎn)。
企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需資金在自有資金不足的情況下，主要靠籌借來解決。
尤其是大型企業(yè)集團(tuán)在擴(kuò)張重組后，將有若干個(gè)規(guī)模不同的企業(yè)歸入旗下而成為子公司。
可以肯定的是，這些企業(yè)無論管理水平、經(jīng)營效益和籌資能力均與母公司存在很大差距。
企業(yè)集團(tuán)為了維持它們的正常運(yùn)營，必須出面幫它們籌集運(yùn)營資金。
籌資方式有好多種，但無論哪種形式的借款融資都是有償?shù)?，是要付利息的?/p>
籌資企業(yè)的期望是通過籌得資金運(yùn)轉(zhuǎn)后，自己的資金利潤率能高于借款利息率。
但市場是瞬息萬變的，市場的不確定性會(huì)導(dǎo)致籌集資金的使用效益對企業(yè)的財(cái)務(wù)成果帶來風(fēng)險(xiǎn)，這便是籌資風(fēng)險(xiǎn)。
2.技改投資風(fēng)險(xiǎn)。
企業(yè)籌集資金后除了維持正常的生產(chǎn)運(yùn)營，有一大部分會(huì)投入技術(shù)改造。
而技改投資存在很大的不確定性。
因?yàn)榧几捻?xiàng)目不僅需要投入大量的資金，而且需要一定的建設(shè)周期，就是在較長的時(shí)間內(nèi)不斷地有資金注入。
一旦項(xiàng)目不能如期建成并形成生產(chǎn)能力或者建成后達(dá)不到預(yù)期回報(bào)效果，將無法盡快地收回資金來償還本息，使企業(yè)承受巨大的財(cái)務(wù)危機(jī)，這便是技改投資風(fēng)險(xiǎn)。
3.資金回收風(fēng)險(xiǎn)。
企業(yè)間的貿(mào)易往來廣泛依賴商業(yè)信用。
近年來因冶金、煤炭等行業(yè)產(chǎn)能嚴(yán)重過剩、產(chǎn)品銷售不暢、庫存產(chǎn)品積壓而造成賒銷和貨到付款，產(chǎn)生大量的應(yīng)收賬款。
因?yàn)橛械挠脩羝髽I(yè)經(jīng)營困難確實(shí)無法償還貨款，有的喪失商業(yè)信用惡意拖欠，使應(yīng)收款不能及時(shí)催收到位。
應(yīng)收款的長期掛賬或者變成死賬，將為企業(yè)造成資金回收風(fēng)險(xiǎn)。
當(dāng)企業(yè)對《稅法》等稅收法律法規(guī)的收集、研究、學(xué)習(xí)和理解不透時(shí)，會(huì)因?yàn)閼?yīng)納稅而未納或少納而遭受法律制裁，稅務(wù)稽查發(fā)現(xiàn)后，不但需要補(bǔ)繳稅款還要加罰滯納金，造成企業(yè)的財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損害。
另一方面是因?yàn)閷Χ愂諆?yōu)惠扶持政策不了解，致使能享受的減免政策卻沒有申請享受，增加了稅收負(fù)擔(dān)，從而形成稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
收益分配風(fēng)險(xiǎn)存在于股息分配和投入再生產(chǎn)的比例矛盾上。
企業(yè)想留足資金用于銷售和擴(kuò)大再生產(chǎn)，而股東想多多分紅返現(xiàn)，由于收益分配可能給企業(yè)的后續(xù)經(jīng)營和管理帶來的不確定影響，由此形成了企業(yè)收益分配上的風(fēng)險(xiǎn)。
二、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)知和超前防范。
企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理超前防范的前提是系統(tǒng)建立完善并且正常運(yùn)行，是對“百尺竿頭，再進(jìn)一步”的探索。
我認(rèn)為：企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理要貫徹“預(yù)防為主”的原則，要做到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)知、超前防范，把風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽狀態(tài)。
1.籌資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)知和超前防范。
企業(yè)理想的資本結(jié)構(gòu)是能承受的籌資比例最大和總資產(chǎn)成本最低。
籌資之前應(yīng)當(dāng)先預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債率，也可用自有資金收益率和資金成本率對籌資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量。
每個(gè)企業(yè)都有自己的數(shù)據(jù)支撐，用以考察自身歷年來財(cái)務(wù)比率指標(biāo)的變化趨勢，確定預(yù)警線,并借鑒行業(yè)指標(biāo)的平均值與先進(jìn)企業(yè)的指標(biāo)值來判斷本身財(cái)務(wù)狀況的好壞,研究利率、匯率走勢，合理安排籌資。
超過預(yù)警線后立即報(bào)警，從而采取措施對籌資風(fēng)險(xiǎn)有效控制。
2.技改投資的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)知和超前防范。
技改項(xiàng)目決策啟動(dòng)建設(shè)前必須進(jìn)行嚴(yán)密科學(xué)地可行性分析，對產(chǎn)品產(chǎn)量、未來市場、技術(shù)水平、盈利能力進(jìn)行詳細(xì)的計(jì)算和論證評估。
建設(shè)期內(nèi)要嚴(yán)格控制設(shè)計(jì)變更而追加投資，保證項(xiàng)目的順利實(shí)施和竣工投產(chǎn)。
充分考慮項(xiàng)目建成竣工投產(chǎn)后要投入的流動(dòng)資金，保證項(xiàng)目的原材燃料和動(dòng)力供應(yīng)，開拓新產(chǎn)品的市場渠道，盡快實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益，收回投資，實(shí)現(xiàn)回報(bào)。
3.生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)預(yù)知和超前防范。
一是安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)要嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)執(zhí)行，降低意外的生產(chǎn)成本損失。
降低生產(chǎn)資金占用額，盡力縮短生產(chǎn)周期，提高產(chǎn)銷率。
二是建立責(zé)任追究機(jī)制，減少或杜絕賒銷，必須貨到付款的，合同明確規(guī)定付款時(shí)間和拖欠懲罰條款。
對長期催不回的應(yīng)收款要追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
三是負(fù)責(zé)稅務(wù)的會(huì)計(jì)人員要注重信息的收集和比對，建立與稅務(wù)局信息交流傳遞制度，照章納稅，充分享受稅收優(yōu)惠政策。
建立企業(yè)全面預(yù)算,預(yù)測未來現(xiàn)金收支的狀況。
4.建立全員民主管理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。
定期向職工代表大會(huì)、股東大會(huì)匯報(bào)上年決算和下期預(yù)算，對收益分配方案要集體研究決定。
三、小結(jié)。
總而言之，讓財(cái)務(wù)專業(yè)人員參與到整個(gè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、發(fā)展建設(shè)的方方面面和全過程，要有話語權(quán)，財(cái)務(wù)人員要以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)知和風(fēng)險(xiǎn)的超前防范為己任，著力研究財(cái)務(wù)資本運(yùn)作，正確地認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向企業(yè)的決策層提供財(cái)務(wù)和資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)報(bào)，適時(shí)地回避風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)，更加有利于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的良性循環(huán)和技術(shù)進(jìn)步的健康發(fā)展。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇八
摘要：大學(xué)生在信用卡消費(fèi)中是一特殊群體，大學(xué)生具有易于接受新思想新事物的特點(diǎn)，特別是西方“先消費(fèi)，后付款”的消費(fèi)觀念。本文通過對大學(xué)生信用卡的產(chǎn)生、現(xiàn)狀的闡述，分析大學(xué)生信用卡消費(fèi)的各種風(fēng)險(xiǎn)并提出風(fēng)險(xiǎn)控制的措施和對策。
一、背景。
9月20日，金誠信用和廣東發(fā)展銀行聯(lián)名發(fā)行了第一張大學(xué)生信用卡后，在我國銀行界引發(fā)了爭相辦理大學(xué)生信用卡的熱潮，如建設(shè)銀行的龍卡名校卡、招商銀行的young卡、興業(yè)銀行的加菲貓信用卡、中信銀行的中信i卡、工商銀行的牡丹學(xué)生卡等。這種大學(xué)生信用卡不僅具有一般信用卡的特征還具有自身獨(dú)特的特征，只需要填一張申請表，提供身份證和學(xué)生證復(fù)印件，沒有擔(dān)保人的情況下就可以申請辦理信用卡。
二、現(xiàn)狀。
1。有關(guān)數(shù)據(jù)表明53。7%的大學(xué)生擁有信用卡，說明大學(xué)生對信用卡消費(fèi)持有積極的態(tài)度，另一方面也可以看出大學(xué)生信用卡市場的發(fā)展?jié)摿€很大。在持卡數(shù)量方面，持有一張信用卡的比例高達(dá)68。3%，還有相當(dāng)一部分學(xué)生申辦了兩張信用卡。
2。辦理信用卡的主要原因是使用方便和可以透支，此外，還有刷卡時(shí)尚方便，獲得小禮品，增加信用積分和信用等。
3。大學(xué)生對信用卡的各項(xiàng)有關(guān)條款并不很清楚，由此反映出銀行在向大學(xué)生推廣信用卡時(shí)并沒有對信用卡的.各項(xiàng)條款和功能進(jìn)行詳盡介紹，而很多學(xué)生在辦理信用卡時(shí)也未對各項(xiàng)條款仔細(xì)閱讀。
大學(xué)生信用卡雖然可以給銀行和大學(xué)生帶來許多方面的好處，但是它是在無擔(dān)保人的情況下發(fā)行的，所以風(fēng)險(xiǎn)也是十分明顯的。一些銀行如廣發(fā)銀行就已經(jīng)暫時(shí)停止了大學(xué)生信用卡的發(fā)行，其原因就主要在此。因?yàn)樯虡I(yè)銀行是一個(gè)企業(yè)，它在提供金融服務(wù)的時(shí)候，追求的是盈利性、安全性和流動(dòng)性的統(tǒng)一。大學(xué)生屬于無工作、無固定收入的特殊群體，缺乏還貸能力，導(dǎo)致安全性不高。同時(shí)，銀行提供免費(fèi)服務(wù)，導(dǎo)致贏利性不強(qiáng)。我國的大學(xué)生雖然人數(shù)眾多但缺乏消費(fèi)能力，所以流動(dòng)性也不強(qiáng)。
1。信用風(fēng)險(xiǎn)。
指大學(xué)生持卡人透支后違反約定、不按時(shí)足額還款而給銀行帶來損失的不確定性。大學(xué)生尚沒有固定工作，沒有穩(wěn)定可靠的薪酬收入，主要經(jīng)濟(jì)來源依賴父母，所以沒有穩(wěn)定的還款來源。
此外消費(fèi)觀也不成熟，很有可能沖動(dòng)消費(fèi)而到期無法償還；收入與消費(fèi)的嚴(yán)重不對等性，使大學(xué)生信用卡的違約風(fēng)險(xiǎn)較大。
2。欺詐風(fēng)險(xiǎn)。
是指大學(xué)生惡意透支、騙取、冒用、使用偽造或作廢的信用卡以及特約單位詐騙給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。由于許多大學(xué)生擁有較強(qiáng)的理論背景和專業(yè)知識(shí)，他們進(jìn)行高科技偽造信用卡透支給銀行和社會(huì)帶來了極大的損失和威脅。
3。成本風(fēng)險(xiǎn)。
很多大學(xué)生辦卡并非出于消費(fèi)需要，對信用卡使用率低，給銀行帶來了成本風(fēng)險(xiǎn)。
4。法律風(fēng)險(xiǎn)。
發(fā)卡行向透支額度大、畢業(yè)前不能償還債務(wù)學(xué)生的監(jiān)護(hù)人追償欠債，存在巨大法律風(fēng)險(xiǎn)。目前銀行在辦理大學(xué)生信用卡時(shí)，沒有征得監(jiān)護(hù)人許可，監(jiān)護(hù)人在銀行發(fā)卡時(shí)并沒有進(jìn)行擔(dān)保，法律上沒有償還義務(wù)。
四、控制風(fēng)險(xiǎn)的辦法分析。
（一）在發(fā)卡環(huán)節(jié)，加強(qiáng)審批，嚴(yán)格把關(guān)，做好風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防。
在發(fā)卡環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)審批，提高大學(xué)生信用卡的申請門檻，提高辦卡質(zhì)量。除了要對大學(xué)生的經(jīng)濟(jì)能力、信用情況嚴(yán)格審查之外，要求申卡學(xué)生提交家長擔(dān)保人證明和電話，達(dá)到主動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。對于大學(xué)生信用卡的額度而言并沒有必要太高，對于一般的本科生，一個(gè)月2500元或者最多3000元的額度就足夠了。
（二）加強(qiáng)賬戶監(jiān)控及追討拖欠款。
對大學(xué)生賬戶進(jìn)行日常監(jiān)控，便于商業(yè)銀行及時(shí)處理并制止大學(xué)生的惡意透支行為。對惡意拖欠的賬戶，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)超期天數(shù)分別進(jìn)行處理。
商業(yè)銀行應(yīng)該對大學(xué)生的信用卡使用情況進(jìn)行監(jiān)控和記錄，并隨著大學(xué)生消費(fèi)和還貸情況的變化，相應(yīng)降低或者提高大學(xué)生的信用等級(jí)和額度，從而為大學(xué)生建立一個(gè)全國聯(lián)網(wǎng)的社會(huì)共享的信用檔案。發(fā)卡銀行應(yīng)聯(lián)合起來成立信用卡同業(yè)協(xié)會(huì)，共同防范風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)卡機(jī)構(gòu)建立信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制體系，加強(qiáng)內(nèi)控制度。
（四）學(xué)校對大學(xué)生加強(qiáng)用卡知識(shí)與理財(cái)知識(shí)的普及，大學(xué)生應(yīng)該提高自己的責(zé)任意識(shí)。大學(xué)生是負(fù)有法律刑事責(zé)任卻沒有獨(dú)立經(jīng)濟(jì)能力的群體，在辦信用卡時(shí)應(yīng)該更為謹(jǐn)慎。
五、總結(jié)。
大學(xué)生信用卡雖然蓬勃發(fā)展但處于階段初期，存在著諸多問題和風(fēng)險(xiǎn)。在以后的推行中，銀行和大學(xué)生應(yīng)意識(shí)到問題的存在而采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)，從而促進(jìn)大學(xué)生信用卡產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇九
摘要：信用卡在我國近些來取得了飛速的發(fā)展，而且更加以強(qiáng)勁地姿態(tài)繼進(jìn)入人們的生活視野。
而其使用人數(shù)猛增，受理環(huán)境越來越復(fù)雜。
與信用卡有關(guān)的漏洞、犯罪事件等也不斷增加。
本文初步地就信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理方面來探討其風(fēng)險(xiǎn)管理防范，維護(hù)人們的合法權(quán)益，促進(jìn)我國金融市場穩(wěn)定。
信用卡產(chǎn)業(yè)在中國來說，處于初級(jí)階段，但發(fā)展卻迅速。
信用卡產(chǎn)業(yè)的不斷猛增，與之相伴隨的信用卡風(fēng)險(xiǎn)也與日俱增。
全面分析，有效把握，與時(shí)俱進(jìn)地推動(dòng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立健全。
(一)信用風(fēng)險(xiǎn)。
信用風(fēng)險(xiǎn)是主要部分，具有消費(fèi)信貸功能。
而客戶本身的面臨的情況是一個(gè)動(dòng)態(tài)的變化過程。
尤其是客戶經(jīng)濟(jì)狀況急劇惡化時(shí)，導(dǎo)致無法償還，這樣導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)，給銀行造成潛在的'巨大風(fēng)險(xiǎn)損失。
(二)欺詐風(fēng)險(xiǎn)。
欺詐風(fēng)險(xiǎn)形式多樣，損失比較大，而且最難防范。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十
隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，私人銀行業(yè)務(wù)逐漸發(fā)展起來，本文詳細(xì)闡述了私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制的特征，并針對私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)狀進(jìn)行分析。在此基礎(chǔ)上，筆者通過結(jié)合自身多年的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，分析、探索了提高私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制效率的相關(guān)對策，希望對私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制起到積極地促進(jìn)作用。
一、前言。
銀行會(huì)計(jì)作為會(huì)計(jì)體系中一個(gè)重要分支，主要是以貨幣銀行學(xué)作為理論依據(jù)，對私人銀行的各項(xiàng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督、核算、考核及分析，具有十分重要的作用和意義。目前，隨著我國金融事件頻繁發(fā)生，私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作中陸續(xù)出現(xiàn)了一系列問題和管理漏洞，制約了私人銀行的發(fā)展和進(jìn)步，給私人銀行帶來了巨大的影響。在這一嚴(yán)峻形勢下，深入對私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀及對策進(jìn)行分析勢在必行，已然成為擺在財(cái)會(huì)工作人員和相關(guān)管理人員面前一項(xiàng)亟待解決的新課題。
二、私人銀行會(huì)計(jì)的特征。
私人銀行主要是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對象，具有范圍廣、業(yè)務(wù)眾多、綜合性強(qiáng)的特征。私人銀行是新興行業(yè)，私人銀行會(huì)計(jì)相對于傳統(tǒng)銀行會(huì)計(jì)其特性主要包括以下幾點(diǎn)內(nèi)容：
(一)私人銀行會(huì)計(jì)與各項(xiàng)業(yè)務(wù)都是緊密聯(lián)系在一起的。
私人銀行需為私人銀行客戶的家庭和個(gè)人管理財(cái)富，為其商業(yè)活動(dòng)提供金融和發(fā)展支持，可提供資金結(jié)算、投資理財(cái)、保險(xiǎn)、貴金屬、訂制化服務(wù)方案、綜合理財(cái)計(jì)劃等，這一系列程序的業(yè)務(wù)活動(dòng)和會(huì)計(jì)核算過程由私人銀行會(huì)計(jì)完成。因此，私人銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)由會(huì)計(jì)體現(xiàn)出來，稱為“銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)”。
(二)私人銀行會(huì)計(jì)具有較強(qiáng)的政策性。
私人銀行的經(jīng)營活動(dòng)具有社會(huì)性特征，包括國民經(jīng)濟(jì)部門和個(gè)人。銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照國家金融政策、法律法規(guī)進(jìn)行，受到國家相關(guān)政策和法律的約束，特別是反洗錢相關(guān)業(yè)務(wù)，任何違反法律法規(guī)的業(yè)務(wù)或活動(dòng)都會(huì)給私人銀行的經(jīng)營帶來巨大的'風(fēng)險(xiǎn)。
(三)私人銀行會(huì)計(jì)核算流程與其他業(yè)務(wù)存在差距。
私人銀行與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)流程存在一定的差異性，主要表現(xiàn)為服務(wù)對象、服務(wù)方式的不同，以及私行規(guī)章制度的細(xì)化，每一個(gè)服務(wù)環(huán)節(jié)都不可忽視，否則造成客戶無法正常周轉(zhuǎn)資金，最終給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。
三、私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀。
(一)缺乏總體規(guī)劃。
私人銀行的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制建設(shè)一直處于被動(dòng)局面，其中案件觸發(fā)型制度較多，雖然這一制度在案發(fā)時(shí)具有針對性，能夠抑制許多類似案件事故的發(fā)生，但是實(shí)際上，私人銀行的點(diǎn)多面廣，各種形式的案件層出不窮，會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制制度無疑不能滿足私人銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，存在控制滯后問題。
(二)內(nèi)部控制制度不合理。
私人銀行的風(fēng)險(xiǎn)范防意識(shí)雖然在不斷的強(qiáng)化當(dāng)中，但是部分銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范措施卻與其初衷有所背離。傳統(tǒng)銀行會(huì)計(jì)控制設(shè)計(jì)階段陷入了一個(gè)誤區(qū)，即“控制得越多越好”，但往往與現(xiàn)在私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展不相適應(yīng)。過多過嚴(yán)的傳統(tǒng)會(huì)計(jì)制度往往使私人銀行業(yè)務(wù)無法正常開展，而基層工作人員在面對多重管理時(shí)，容易出現(xiàn)兩難的局面，因而形成較大的心理壓力，近而產(chǎn)生抵觸情緒，如此一來更容易造成案件事故的發(fā)生，另外，過于繁瑣的制度也不利于提高工作效率，只有符合實(shí)際工作內(nèi)部控制制度才有利于私人銀行的健康發(fā)展。
(三)控制方式過于單一。
銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制可分為事前控制、過程控制與事后控制，這是根據(jù)其控制的方式與時(shí)點(diǎn)的不同進(jìn)行劃分的。現(xiàn)階段，私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制主要方式為會(huì)計(jì)主管人員在現(xiàn)場進(jìn)行檢查、指導(dǎo)與授權(quán)，并且在差錯(cuò)發(fā)生之后進(jìn)行稽核、檢查與規(guī)范，這種控制方式屬于過程控制與事后控制，缺乏事前控制。如果只是單一的用這兩種方式對銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，則控制效率極容易受到管理者業(yè)務(wù)水平、專業(yè)素養(yǎng)的限制。并且現(xiàn)場控制容易導(dǎo)致管理者與員工處于對立的尷尬局面，而事后控制時(shí)案件已經(jīng)發(fā)生，由此可見私人銀行現(xiàn)階段的控制效率較低。
四、提高私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制效率的相關(guān)對策。
(一)營造良好的內(nèi)部控制環(huán)境。
私人銀行要強(qiáng)化其會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制效率，首先需要將控制環(huán)境進(jìn)行改造，增強(qiáng)內(nèi)部控制的動(dòng)力。第一，應(yīng)重視銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控文化建設(shè)。在進(jìn)行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持以人為本的原則，加強(qiáng)管理者與基層員工之間思想情感的溝通與交流，讓銀行員工自愿配合會(huì)計(jì)內(nèi)部控制行為，從而促使銀行員工進(jìn)行自我管理、自我控制，一同致力于銀行內(nèi)控目標(biāo)的實(shí)現(xiàn);第二，要建立健全的會(huì)計(jì)崗位體系，使之能高效、科學(xué)、合理的運(yùn)轉(zhuǎn)。各層會(huì)計(jì)管理部門都應(yīng)該嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，結(jié)合銀行員工及銀行設(shè)施等實(shí)際情況，對會(huì)計(jì)崗位進(jìn)行合理分工，細(xì)化崗位職責(zé)，保證內(nèi)部控制的有力進(jìn)行;第三，要全面提高會(huì)計(jì)人員的整體素質(zhì)。建立一支高素質(zhì)、專業(yè)化、敬職愛崗的私人銀行隊(duì)伍，通過制定和完善私人銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)、培訓(xùn)、檢查和監(jiān)督流程，營造全員、全過程、全方位的私人銀行風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍。
(二)強(qiáng)化內(nèi)部控制管理制度。
私人銀行應(yīng)在關(guān)注宏觀金融政策的同時(shí)，致力于自身風(fēng)險(xiǎn)控制能力的提升，強(qiáng)化內(nèi)部控制管理制度。一方面應(yīng)改革現(xiàn)有的內(nèi)部稽查制度，重新整合各項(xiàng)管理部門的職能，督促其發(fā)揮自身的保障作用，制定完善的內(nèi)部控制制度，發(fā)揮全體員工的控制作用;另一方面應(yīng)建立健全檢查責(zé)任制度，強(qiáng)化各崗位間的相互監(jiān)督，保證內(nèi)部控制制度的落實(shí)，并將各項(xiàng)職責(zé)落實(shí)到個(gè)人或部門，實(shí)現(xiàn)銀行利潤的最大化，保障銀行資產(chǎn)的安全性。與此同時(shí)，還應(yīng)遵循交叉檢查的原則，促使銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)、活動(dòng)都處于檢查范圍內(nèi)。
(三)堅(jiān)持以人為本的管理模式。
近年來，由于私人銀行進(jìn)行了人事制度改革，導(dǎo)致各干部人員缺乏對各類制度的重視，工作較為隨意，沒有正確的制度意識(shí)，針對這一現(xiàn)象，私人銀行應(yīng)堅(jiān)持以人為本的管理理念和經(jīng)營思想，積極開展員工培訓(xùn)活動(dòng)，強(qiáng)化員工思想政治、職業(yè)道德等教育工作，增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)和防范意識(shí)，從根本上提升員工的自覺意識(shí)，讓全體員工的在風(fēng)險(xiǎn)控制上發(fā)揮作用。
四、結(jié)束語。
綜上所述，私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制是一項(xiàng)十分重要且復(fù)雜的工作，直接關(guān)系到私人銀行的發(fā)展方向，迫切需要私人銀行會(huì)計(jì)人員加強(qiáng)對其的重視，在完善銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的同時(shí)，強(qiáng)化對銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的控制，嚴(yán)格按照相關(guān)制度和標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)建銀行組織體系，并付諸實(shí)踐，從細(xì)節(jié)著手，提高私人銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制效率。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十一
摘要：隨著我國金融制度的發(fā)展，生活中出現(xiàn)了許多新型的金融支付工具。
如金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的各種信用卡，在我們的日常生活中已被普遍使用，當(dāng)享受著信用卡帶來的便利的時(shí)候，信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題也逐步暴露出來。
本文認(rèn)真分析現(xiàn)存的問題和制約因素，并提出解決對策，有力地促進(jìn)信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，使其成為商業(yè)銀行重要的利潤來源。
關(guān)鍵詞：金融改革商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制信息技術(shù)。
1個(gè)人信用卡發(fā)展概述。
信用卡進(jìn)入中國基本上是與中國的改革開放同時(shí)進(jìn)行的，但其后信用卡在中國的發(fā)展就一直落后于中國改革開放的步伐。
從1995年到五年的時(shí)間里，中國真正意義上的信用卡市場開始產(chǎn)生，并步入市場的初步啟動(dòng)階段。
20中國加入wto后，面對中國信用卡市場開放趨勢的加速和外資金融機(jī)構(gòu)的潛在競爭，國內(nèi)主要商業(yè)銀行紛紛加大了在信用卡業(yè)務(wù)上的投入，中國信用卡市場開始進(jìn)入實(shí)質(zhì)性啟動(dòng)階段。
以來，我國信用卡市場的競爭開始加劇，除了國內(nèi)發(fā)卡行的增加外，中國信用卡市場也開始面對外資金融機(jī)構(gòu)的間接競爭。
外資銀行在耐心等待中國信用卡市場全面開放的同時(shí)，也未雨綢繆地積極與中資銀行開展信用卡業(yè)務(wù)合作。
目前已有“美國系”、“歐洲系”、“澳洲系”以及“大中華系”的眾多銀行頻繁地和中國的股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行商討信用卡業(yè)務(wù)合作。
一些已經(jīng)獲得個(gè)人外幣金融服務(wù)執(zhí)照的外資金融機(jī)構(gòu)正在收購中國國內(nèi)銀行的少數(shù)股權(quán)，希望以合作方式把其在信用卡審批、結(jié)算、積分計(jì)劃等方面的經(jīng)驗(yàn)轉(zhuǎn)讓到中資銀行，共同發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)，中國信用卡市場的競爭主體更加多元化起來。
2信用卡使用中存在的問題。
根據(jù)權(quán)威調(diào)查，從全國信用卡發(fā)卡規(guī)模來看，近年來由于市場競爭的加劇，國內(nèi)發(fā)卡銀行在信用卡市場紛紛“跑馬圈地”，搶占市場，無形之中忽視了業(yè)務(wù)推進(jìn)過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制。
前期盲目追求發(fā)卡量，肯定會(huì)導(dǎo)致一些惡果，如：金融風(fēng)險(xiǎn)開始顯現(xiàn);發(fā)卡市場惡性價(jià)格競爭，持卡人循環(huán)信用利用率過低;相關(guān)法律體系的完備性不足，信用卡產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)形勢日趨嚴(yán)峻;信用卡營銷模式存在諸多隱患。
真正的信用卡風(fēng)險(xiǎn)反而是隱藏于合法、合規(guī)行為之中，是一種對信用卡的濫發(fā)以及民眾承受風(fēng)險(xiǎn)能力的高估，從而引發(fā)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。
亞洲金融危機(jī)后的韓國為了刺激消費(fèi)，政府主導(dǎo)強(qiáng)推信用卡消費(fèi)。
短短的幾年時(shí)間里韓國個(gè)人債務(wù)占gdp的比重急劇上升為73%，在世界范圍內(nèi)僅次于美國。
這樣激進(jìn)的操作方式，爆發(fā)大量的信用卡壞賬乃至最后形成全面的負(fù)債危機(jī)并不意外。
這樣的危機(jī)并非由盜刷、欺詐等犯罪行為導(dǎo)致，更多的還是政府、銀行、企業(yè)、個(gè)人對風(fēng)險(xiǎn)的判斷出了問題，并不存在犯罪的故意。
信用卡發(fā)卡數(shù)已達(dá)1.8億的中國信用卡市場的壞賬率開始顯著上升，截至6月，中國信用卡信貸總額6931.73億元。
隨著大量的卡發(fā)給“80后”的“高消費(fèi)、低收入”人群，中國的信用卡不良率開始惡化，據(jù)估計(jì)信用卡不良率上升至3%的水平。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十二
(一)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)信息的傳遞通道不暢。
項(xiàng)目重要信息及時(shí)獲取,能有效的化解風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)的損失,這是開展有效風(fēng)險(xiǎn)工作的前提,是項(xiàng)目順利進(jìn)行和成功的保證。目前在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在比較突出的問題是,在和項(xiàng)目企業(yè)進(jìn)行溝通時(shí),由于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞路徑過長,導(dǎo)致溝通的頻率、效率不高,不能及時(shí)得到反饋應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)。由于中國公司普遍存在著治理結(jié)構(gòu)的不完善,創(chuàng)業(yè)者對治理結(jié)構(gòu)的意識(shí)普遍比較薄弱,加之項(xiàng)目管理人員不主動(dòng)積極地去識(shí)別、分析和應(yīng)對可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn),沒有建立有效風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞通道,缺乏詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對預(yù)案。當(dāng)意外事件不斷出現(xiàn)時(shí),項(xiàng)目管理者無所適從,只能疲于應(yīng)付。
在進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí),通常運(yùn)用定性分析方法對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分析進(jìn)行評估,雖然對獲取信息資料較為便捷,但是分析結(jié)論不夠精確。在日常工作中進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)定性分析時(shí),往往采用單一風(fēng)險(xiǎn)逐個(gè)分析方式使得分析結(jié)論缺乏綜合性,在分析層次上缺乏深度。例如swot分析在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別上有較為全面的應(yīng)用,但是在與定量風(fēng)險(xiǎn)分析方法的結(jié)合方面存在較大不足,沒有充分運(yùn)用定性風(fēng)險(xiǎn)分析方法和定量風(fēng)險(xiǎn)分析方法的優(yōu)勢進(jìn)行互補(bǔ)。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析方法的單一,加之缺少使用不同分析方法的綜合運(yùn)用,對項(xiàng)目分析結(jié)論產(chǎn)生較大的偏差,甚至出現(xiàn)與正確結(jié)果意見相左的情況,嚴(yán)重影響風(fēng)險(xiǎn)管理工作的深入開展。
(三)項(xiàng)目的投后管理手段落后。
風(fēng)險(xiǎn)投資的投后管理是風(fēng)險(xiǎn)投資循環(huán)過程中的核心環(huán)節(jié),隨著風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)的日趨成熟,風(fēng)險(xiǎn)投資的投后管理也越來越重要,對于投資項(xiàng)目的價(jià)值增值,風(fēng)險(xiǎn)防范和人力資本的充分應(yīng)用具有極其重要的作用。風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)通常是被動(dòng)的參與企業(yè)管理,強(qiáng)調(diào)以財(cái)務(wù)指標(biāo)評價(jià)企業(yè)的價(jià)值,往往忽略了企業(yè)核心競爭力的是否快速增長。為了適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)投資的特殊運(yùn)作方式與滿足管理需求,必須要?jiǎng)?chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)投資的投后管理機(jī)制,將投資收益與項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理者的業(yè)績掛鉤,提高項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理者的工作熱情,使得風(fēng)險(xiǎn)管理的效果符合預(yù)期目標(biāo)。
(一)建立與項(xiàng)目相關(guān)的多信息通道。
信息通道建設(shè)是項(xiàng)目投資管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ),沒有有效的信息管理,就沒有成功的項(xiàng)目管理和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。企業(yè)要以項(xiàng)目信息的輻射范圍為條件,建立與項(xiàng)目有關(guān)的多信息通道。產(chǎn)品的市場信息渠道。絕大部分商品在國際、國內(nèi)都有相關(guān)行業(yè)性市場價(jià)格,這些價(jià)格有些是實(shí)時(shí)價(jià)格,有些可以通過國際貿(mào)易性價(jià)格的波動(dòng)得到一個(gè)期間的平均價(jià)格,這些價(jià)格都是透明公允的信息。如鎢產(chǎn)品國內(nèi)有兩個(gè)行業(yè)性指導(dǎo)價(jià)格,一個(gè)是江西贛州鎢業(yè)協(xié)會(huì)指導(dǎo)價(jià)格,另一個(gè)是中國五礦有色的指導(dǎo)價(jià)格,這些價(jià)格信息都反映了市場未來的價(jià)格走勢,對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有方向性指導(dǎo)作用。企業(yè)外部利益相關(guān)者信息反饋渠道。建立項(xiàng)目所在當(dāng)?shù)卣块T、行業(yè)協(xié)會(huì)對項(xiàng)目情況的信息反饋渠道,了解投資項(xiàng)目對當(dāng)?shù)厣鐣?huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn),以及在當(dāng)?shù)氐墓嫘蜗蟮?用以判斷當(dāng)?shù)貙ζ髽I(yè)的支持力度,還可以通過行業(yè)協(xié)會(huì)了解項(xiàng)目企業(yè)技術(shù)研發(fā)實(shí)力、所在行業(yè)的未來發(fā)展趨勢及所投資項(xiàng)目在行業(yè)中的地位,增強(qiáng)對項(xiàng)目所在行業(yè)發(fā)展趨勢判斷的準(zhǔn)確性,為風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。通過與企業(yè)加強(qiáng)溝通聯(lián)系,建立企業(yè)內(nèi)部信息反饋渠道。與項(xiàng)目的實(shí)際控制人、經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)多頻率、多層次的深入交流,及時(shí)掌握項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營狀況、未來發(fā)展趨勢,判斷與預(yù)期目標(biāo)的差距,以便形成有效的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對預(yù)案。
(二)加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析方法的綜合運(yùn)用。
分析方法的'使用對于整個(gè)項(xiàng)目決策的規(guī)劃及實(shí)施起著至關(guān)重要的作用。只有通過項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析,才能把整理后的原始數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成可參考的分析結(jié)果。一直以來項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)定量分析的欠缺和定性分析過于簡單的問題困擾著風(fēng)險(xiǎn)管理工作的深入開展,解決這一關(guān)鍵問題必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)定量分析方法和定性分析方法的綜合運(yùn)用。swot分析和ahp分析兩種方法在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析中綜合應(yīng)用主要是把swot分析方法中的四個(gè)要素作為其各個(gè)因素,接著確定各個(gè)因素的重要性,并對其進(jìn)行排序。步驟具體有:進(jìn)行swot分析。運(yùn)用swot分析方法識(shí)別出與某個(gè)項(xiàng)目內(nèi)部環(huán)境以及外部環(huán)境相關(guān)聯(lián)的因素。在swot組內(nèi)對swot要素進(jìn)行兩兩相互對比,接著使用特征值方法對該要素的優(yōu)先權(quán)數(shù)進(jìn)行計(jì)算。對swot組進(jìn)行兩兩相互對比,進(jìn)行層次總排序,并把每個(gè)組中擁有最高優(yōu)先權(quán)的要素抽取出來代表這個(gè)組,然后比較和計(jì)算這四個(gè)要素的優(yōu)先程度。在項(xiàng)目戰(zhàn)略規(guī)劃以及評價(jià)分析過程中使用并得出相應(yīng)結(jié)果。這樣swot分析和ahp分析兩種方法的優(yōu)勢得到有效互補(bǔ),既簡便又高效,形成一種新的使用途徑,通過ahp方法計(jì)算出swot要素的優(yōu)先權(quán)數(shù),使得出的分析結(jié)果更具參考性,從而可以提高項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)方法的可靠性和準(zhǔn)確性。
風(fēng)險(xiǎn)投資投后管理機(jī)制創(chuàng)新的核心在于以風(fēng)險(xiǎn)管理者人力資本為管理核心,將對風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的控制權(quán)分配以及轉(zhuǎn)移安排為手段,通過對風(fēng)險(xiǎn)管理者的顯性激勵(lì)與隱性激勵(lì)相結(jié)合的方式,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)投資投后管理機(jī)制的高效運(yùn)行,具體的創(chuàng)新手段主要有:1、分階段投資并保留中止投資的權(quán)利一旦風(fēng)險(xiǎn)投資者發(fā)現(xiàn)任何關(guān)于未來回報(bào)方面的負(fù)面信息,下一階段的融資就可能被終止,風(fēng)險(xiǎn)管理者的人力資本價(jià)值相應(yīng)的沒法實(shí)現(xiàn)。這種手段也會(huì)減少風(fēng)險(xiǎn)管理者意圖對項(xiàng)目剩余索取權(quán)進(jìn)行重新談判的機(jī)會(huì)主義行為。2、以股票贈(zèng)與及股票期權(quán)為主要形式的激勵(lì)性報(bào)酬計(jì)劃通過這種方式,將風(fēng)險(xiǎn)管理者與被投資企業(yè)的未來經(jīng)營狀況緊密聯(lián)系起來,以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理者與被投資企業(yè)利益的高度趨同,從而達(dá)到降低委托代理關(guān)系中的道德風(fēng)險(xiǎn)。總之,投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)投資的重要環(huán)節(jié),在風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理中,應(yīng)突出對投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性,以預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生為主要控制目標(biāo),在投資項(xiàng)目不同階段進(jìn)行針對性的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng),促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)在募資、投資、管理、退出四個(gè)環(huán)節(jié)形成完整、通暢的鏈條,為我國中小企業(yè)的快速發(fā)展提供有力支撐。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十三
區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展受到多方面因素影響，但一個(gè)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展最終是由該區(qū)域內(nèi)企業(yè)的發(fā)展來支撐的，并最終通過企業(yè)的發(fā)展來帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)起飛。
以中部和東部為例，中部和東部存在的差距很關(guān)鍵的一方面就表現(xiàn)在企業(yè)結(jié)構(gòu)上。從拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的企業(yè)性質(zhì)看，中部省份經(jīng)濟(jì)增長仍然得力于國有及國有控股企業(yè)。，國有工業(yè)占全部工業(yè)產(chǎn)值的比重：湖南為53.29%，山西為56.38%，安徽為55.13%，湖北為56.76%，而浙江僅為13.11%；中部非公有制經(jīng)濟(jì)比例最高的河南，其私營企業(yè)數(shù)目僅僅是廣東、浙江、江蘇私營企業(yè)數(shù)目的三分之一。
20，全國工商聯(lián)對上規(guī)模的民營企業(yè)進(jìn)行調(diào)研，結(jié)果顯示，入選的2268家企業(yè)東部地區(qū)占78%，中西部地區(qū)僅占22%；被選為500強(qiáng)的民營企業(yè)中，中部地區(qū)只有31家，僅占總數(shù)的6.2%。全國100強(qiáng)企業(yè)中，中部六省只有7家企業(yè)；從全部國有及規(guī)模以上非國有工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)品銷售收入來看，中部六省占全國的比重為13.12％，東部為68.20％。
在東中部的對比研究中，可清楚地發(fā)現(xiàn)東部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展是以大量成功企業(yè)為基礎(chǔ)的；中部經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，或者說“中部塌陷”的部分原因是中部企業(yè)的整體層次不高，無法支撐經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。因此，實(shí)現(xiàn)中部崛起的出發(fā)點(diǎn)應(yīng)放在如何培育中部企業(yè)發(fā)展上。
美國風(fēng)險(xiǎn)投資協(xié)會(huì)（nvca）的一項(xiàng)調(diào)查表明，美國受風(fēng)險(xiǎn)資本支持的企業(yè)在創(chuàng)造工作機(jī)會(huì)、開發(fā)新產(chǎn)品和取得技術(shù)突破上明顯強(qiáng)于大公司，不僅如此，這些公司的成長推動(dòng)著美國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，增強(qiáng)了美國在世界上的競爭力。美國在20世紀(jì)末能保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)繁榮的一個(gè)原因是高新產(chǎn)業(yè)對經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)度超過50％。而風(fēng)險(xiǎn)投資在高新產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的作用舉足輕重，比如微軟、蘋果、英特爾等企業(yè)就是在風(fēng)險(xiǎn)投資的幫助下成為世界知名企業(yè)；它還使得美國科技領(lǐng)先于其他國家，為國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
風(fēng)險(xiǎn)投資具有重要作用的原因是它的特殊性。國際風(fēng)險(xiǎn)投資界認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)投資并不僅是指風(fēng)險(xiǎn)資金或錢，實(shí)質(zhì)是指高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化中一個(gè)資金有效使用過程中的支持系統(tǒng)，是一種科研、企業(yè)和金融有機(jī)結(jié)合的投資機(jī)制。它的這種特征決定了風(fēng)險(xiǎn)投資不僅對創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供資本金，還積極介入企業(yè)管理，參與企業(yè)治理機(jī)制構(gòu)建、戰(zhàn)略制定、財(cái)務(wù)規(guī)劃、人力資源規(guī)劃、市場營銷等方面。
可以看出，風(fēng)險(xiǎn)投資通過幫助企業(yè)發(fā)展壯大，促進(jìn)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，最終實(shí)現(xiàn)了地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。中部要實(shí)現(xiàn)崛起，只能通過技術(shù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，以優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)來實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長。在這個(gè)過程中，風(fēng)險(xiǎn)投資的作用無疑非常重要，它可以利用自身優(yōu)點(diǎn)幫助企業(yè)發(fā)展，提高本地企業(yè)質(zhì)量，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供良好支撐。
三、中部地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)投資及技術(shù)產(chǎn)業(yè)化現(xiàn)狀。
1、中部地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)投資現(xiàn)狀。中部地區(qū)擁有風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)25家，占全國的7.8%，而東部有200家、西部有66家、東北有26家。20上半年，全國創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資出現(xiàn)了良好的發(fā)展態(tài)勢，中部地區(qū)也略有起色，但風(fēng)險(xiǎn)投資仍主要集中在北京、上海、深圳以及周邊地區(qū)。從項(xiàng)目數(shù)和融資金額來看，中部地區(qū)10個(gè)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目，共獲得融資2.71億元，占全國項(xiàng)目數(shù)的6%，占全國融資金額的4.5%。這些數(shù)據(jù)表明中部地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的發(fā)展相當(dāng)滯后。
2、中部地區(qū)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化現(xiàn)狀。中部地區(qū)的高等院校和科研院所，數(shù)量上僅次于環(huán)渤海地區(qū)，科研開發(fā)能力較強(qiáng)，先進(jìn)的制造技術(shù)、新材料技術(shù)、生物醫(yī)藥技術(shù)在全國占有重要位置；擁有“中國光谷”、“中國藥谷”高科技產(chǎn)業(yè)品牌，光電子產(chǎn)業(yè)、醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)、工程機(jī)械產(chǎn)業(yè)發(fā)展勢頭強(qiáng)勁。統(tǒng)計(jì)顯示，中部地區(qū)科研成果占全國的17％左右，但中部地區(qū)的授權(quán)專利僅占全國的9.1％，科研成果轉(zhuǎn)化率僅占全國的9.5％。少量“創(chuàng)新科技”轉(zhuǎn)化為“創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)”的成果中，又有2/3左右變成了沿海地區(qū)的成果。
很明顯，中部地區(qū)沒有很好地實(shí)現(xiàn)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化。由于缺少市場經(jīng)濟(jì)意識(shí)或者管理能力，大量的創(chuàng)新科技，包括新的科學(xué)發(fā)明、技術(shù)發(fā)現(xiàn)和工藝發(fā)現(xiàn)，除了轉(zhuǎn)化為科學(xué)文獻(xiàn)，變成世界級(jí)工程外，技術(shù)淪落為僅僅是評職稱或評獎(jiǎng)的工具。
四、支持風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展，加快中部崛起。
技術(shù)創(chuàng)新必須與創(chuàng)新資本結(jié)合起來。才能轉(zhuǎn)化為創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)。因此，中部地區(qū)要崛起，要實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，必須發(fā)展和吸引風(fēng)險(xiǎn)投資，通過它們實(shí)現(xiàn)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，以提升本地企業(yè)層次和發(fā)展本地經(jīng)濟(jì)。
1、加大風(fēng)險(xiǎn)投資宣傳。安徽省政府發(fā)展研究中心對企業(yè)的一項(xiàng)抽樣調(diào)查顯示：安徽59％的被調(diào)查者不清楚風(fēng)險(xiǎn)投資，20％的被調(diào)查者壓根就不知道什么是風(fēng)險(xiǎn)投資。所以，要發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資，要將創(chuàng)新科技轉(zhuǎn)化為創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)，必須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資宣傳，使得有技術(shù)、有創(chuàng)新、想創(chuàng)業(yè)的科技工作者能夠熟練地和風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)共同創(chuàng)業(yè)，實(shí)現(xiàn)技術(shù)產(chǎn)業(yè)化、創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)。
2、豐富資金來源渠道。國內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)投資起步較晚，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的資金起初來源主要是政府部門，比如上海市政府資金來源占71％，這在起始階段是非常有效的方法。但目前，由于政策方面的限制，沒有充分利用包括個(gè)人、民營企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等力量共同構(gòu)筑一個(gè)有機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)投資網(wǎng)絡(luò)，沒有形成大規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)投資。而國外，比如歐洲，政府資金只占2.2％，個(gè)人、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)資金供應(yīng)占絕對比重，美國同樣如此，這保證了風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)充足的資金供應(yīng)，也使得他們的風(fēng)險(xiǎn)投資規(guī)模膨脹水到渠成。中部地區(qū)要發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資，就要鼓勵(lì)個(gè)人、企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，將資金變成現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。
3、完善激勵(lì)約束機(jī)制。年上半年，有幾十家境外風(fēng)險(xiǎn)投資基金專門投資中國，資金的總量達(dá)到幾十億美元。而國內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)卻由的400多家，降為不足100家，其中還有一些掛著風(fēng)險(xiǎn)投資招牌，實(shí)際卻做房地產(chǎn)和股票。造成中國風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)現(xiàn)狀的根本原因就是體制不順。目前國內(nèi)95%的風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)由各級(jí)政府組建，其組織形式和運(yùn)行模式并未完全以市場機(jī)制為基礎(chǔ)，具備了國有企業(yè)的通病，結(jié)果造成一方面，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)不獨(dú)立，不能以市場機(jī)制為導(dǎo)向，權(quán)責(zé)不明確；另一方面，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)不能取得與其所承受的風(fēng)險(xiǎn)相匹配的收益，風(fēng)險(xiǎn)資本初始提供者的利益得不到保證，比如管理人的業(yè)績沒有與其收入直接掛鉤。因此，中部地區(qū)要吸引風(fēng)險(xiǎn)投資，首先應(yīng)對自己本地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)完善激勵(lì)約束機(jī)制，提高投資管理人的積極性，比如可以對其業(yè)績與報(bào)酬掛鉤，進(jìn)行浮動(dòng)管理；定期公布投資結(jié)果，加大投資經(jīng)理的壓力，促使他們努力工作等。
4、完善退出機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)資本最終的撤出途徑在很大程度上決定了風(fēng)險(xiǎn)投資對投資者是否具有吸引力，以及風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)制的運(yùn)行能否流暢和持久。由于國內(nèi)目前創(chuàng)業(yè)板上市、柜臺(tái)交易、兼并收購等風(fēng)險(xiǎn)資本變現(xiàn)的重要方式存在這樣或那樣的缺陷，因而風(fēng)險(xiǎn)投資的絕大部分滯留在被投資企業(yè)中無法撤出。中部地區(qū)要吸引、利用風(fēng)險(xiǎn)投資，必須首先解決風(fēng)險(xiǎn)投資的退出問題。鑒于現(xiàn)實(shí)情況，在短期內(nèi)，中部省份可考慮mbo這種風(fēng)險(xiǎn)投資退出方式。相對于公開上市，它操作簡單，費(fèi)用低，可以實(shí)現(xiàn)一次性全部撤出且適合各種規(guī)模類型的公司，對企業(yè)管理層還有激勵(lì)作用。國際經(jīng)驗(yàn)表明，mbo使得管理者由單一的經(jīng)營者變?yōu)樗姓吆徒?jīng)營者，自身利益和企業(yè)經(jīng)營成果關(guān)系更加緊密，有助于激勵(lì)管理人員，減少代理成本。
5、加強(qiáng)市場支持體系建設(shè)。風(fēng)險(xiǎn)投資是一個(gè)系統(tǒng)，并不僅僅是資金加企業(yè)的簡單組合，它的健康發(fā)展需要一個(gè)十分發(fā)達(dá)的中介體系，國外風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)達(dá)就體現(xiàn)在他們中介行業(yè)的發(fā)達(dá)上，這已經(jīng)成為衡量一國風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)是否發(fā)達(dá)的重要標(biāo)志。中部省份，急需對會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、信息咨詢機(jī)構(gòu)、投資公司進(jìn)行有效監(jiān)管和提升，提高他們的業(yè)務(wù)能力，這樣才能為風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)提供合格的.風(fēng)險(xiǎn)投資經(jīng)理、完善的企業(yè)信息及評估等，達(dá)到為外來風(fēng)險(xiǎn)投資提供良好服務(wù)的目的。
6、進(jìn)行稅收優(yōu)惠，實(shí)行擔(dān)保制度。風(fēng)險(xiǎn)投資是一種高風(fēng)險(xiǎn)投資行為，僅僅依靠市場去配置風(fēng)險(xiǎn)資本是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。國際上風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)發(fā)達(dá)的國家都對風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)實(shí)行一些稅收優(yōu)惠，并且對他們的投資行為進(jìn)行擔(dān)保。比如法國，規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)投資公司從持有非上市公司股票中獲得的收益或資本凈收益可免除所得稅，免稅額最高達(dá)收益的1/3；對技術(shù)更新的投資，可獲得國家60％的擔(dān)保。
當(dāng)前中部省份有的已經(jīng)開始進(jìn)行這方面的工作，比如山西省政府已經(jīng)在籌集設(shè)立包括投資基金、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金和擔(dān)保基金在內(nèi)共6億人民幣的風(fēng)險(xiǎn)投資引導(dǎo)基金。但若要實(shí)現(xiàn)中部崛起，必須是六個(gè)省份共同進(jìn)行這方面優(yōu)惠和擔(dān)保，比如：可以對個(gè)人投資者投資所得免稅；降低或者取消風(fēng)險(xiǎn)資本利得稅；降低風(fēng)險(xiǎn)投資貸款利率；從稅收中取出一定份額作為風(fēng)險(xiǎn)資本的擔(dān)保金，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)投資受到損失時(shí)，對風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)進(jìn)行部分補(bǔ)償?shù)取?/p>
7、加大研發(fā)投入，降低風(fēng)險(xiǎn)源風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)要取得良好業(yè)績，就要有良好的風(fēng)險(xiǎn)源。美國硅谷地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)投資之所以取得成功，與周邊地區(qū)科技環(huán)境，特別是臨近世界一流大學(xué)——斯坦福大學(xué)，有密切關(guān)系，與美國強(qiáng)大的科技投入和實(shí)力密切相關(guān)。國內(nèi)陳德棉等人比較分析北京、上海等10個(gè)城市高科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展與各種因素之間的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)除了稅收政策等方面因素之外，高科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展與當(dāng)?shù)乜萍纪度牒涂萍紝?shí)力直接相關(guān)。由此可以看到，中部地區(qū)要大力發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資，必須有強(qiáng)大的科研實(shí)力，這樣才能保證風(fēng)險(xiǎn)投資所需要的風(fēng)險(xiǎn)源高質(zhì)量，才能吸引風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)。
但年的統(tǒng)計(jì)結(jié)果令人擔(dān)憂，中部六省科技綜合進(jìn)步平均水平只有28.94％，比全國38.46％的平均水平低9.52％。因此，中部要崛起，必須提高區(qū)域創(chuàng)新力，建立充滿活力的中部區(qū)域創(chuàng)新體系。在短期內(nèi)中部六省除了發(fā)揮各自特長，做好提高科技創(chuàng)新能力的基礎(chǔ)性工作外，搭建公共科技平臺(tái)，建立靈活的運(yùn)作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)是非常必要的。比如：對于有共同需求又有一定優(yōu)勢的科技創(chuàng)新領(lǐng)域，可選擇若干重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室實(shí)行合作共建，尤其是要發(fā)揮各省區(qū)在人才或?qū)W科上的優(yōu)勢，在交叉學(xué)科領(lǐng)域共建重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室；大力倡導(dǎo)平時(shí)交流和小型會(huì)議，增進(jìn)科學(xué)交流，造就開放的科學(xué)環(huán)境，因?yàn)殚_放是創(chuàng)新的靈魂和源泉，交流是創(chuàng)新的動(dòng)力。
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信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十四
風(fēng)險(xiǎn)投資公司的種類有很多種，但是大部分公司通過風(fēng)險(xiǎn)投資基金來進(jìn)行投資，這些基金一般以有限合伙制為組織形式。
c產(chǎn)業(yè)附屬投資公司。
這類投資公司往往是一些非金融性實(shí)業(yè)公司下屬的獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)，他們代表母公司的利益進(jìn)行投資。這類投資人通常主要將資金投向一些特定的行業(yè)。和傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)投資一樣，產(chǎn)業(yè)附屬投資公司也同樣要對被投資企業(yè)遞交的投資建議書進(jìn)行評估，深入企業(yè)作盡職調(diào)查并期待得到較高的回報(bào)。
這類投資人通常投資于非常年輕...
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十五
“風(fēng)險(xiǎn)投資”這一詞語及其行為，通常認(rèn)為起源于美國，是20世紀(jì)六七十年代后，一些愿意以高風(fēng)險(xiǎn)換取高回報(bào)的投資人發(fā)明的，這種投資方式與以往抵押貸款的方式有本質(zhì)上的不同。風(fēng)險(xiǎn)投資不需要抵押，也不需要償還。如果投資成功，投資人將獲得幾倍、幾十倍甚至上百倍的回報(bào)；如果失敗，投進(jìn)去的錢就算打水漂了。對創(chuàng)業(yè)者來講，使用風(fēng)險(xiǎn)投資創(chuàng)業(yè)的最大好處在于即使失敗，也不會(huì)背上債務(wù)。這樣就使得年輕人創(chuàng)業(yè)成為可能?？偟膩碇v，這幾十年來，這種投資方式發(fā)展得非常成功。
其實(shí)在此之前，無論是在中國還是在國外，以風(fēng)險(xiǎn)投資方式進(jìn)行投資早就存在了，只不過那時(shí)候還沒有“風(fēng)險(xiǎn)投資”的叫法而已。
概念。
從投資行為的角度來講，風(fēng)險(xiǎn)投資是把資本投向蘊(yùn)藏著失敗風(fēng)險(xiǎn)的高新技術(shù)及其產(chǎn)品的研究開發(fā)領(lǐng)域，旨在促使高新技術(shù)成果盡快商品化、產(chǎn)業(yè)化，以取得高資本收益的一種投資過程。從運(yùn)作方式來看，是指由專業(yè)化人才管理下的投資中介向特別具有潛能的高新技術(shù)企業(yè)投入風(fēng)險(xiǎn)資本的過程，也是協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)投資家、技術(shù)專家、投資者的關(guān)系，利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的一種投資方式。
新的風(fēng)險(xiǎn)投資方式在不斷出現(xiàn)，對風(fēng)險(xiǎn)投資的細(xì)分也就有了多種標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)接受風(fēng)險(xiǎn)投資的企業(yè)發(fā)展的不同階段，我們一般可將風(fēng)險(xiǎn)投資分為四種類型。
1、種子資本(seedcapital)。
2、導(dǎo)入資本(start-upfunds)。
3、發(fā)展資本(developmentcapital)。
4、風(fēng)險(xiǎn)并購資本(ventureacapital)。
運(yùn)作過程。
風(fēng)險(xiǎn)投資的運(yùn)作包括融資、投資、管理、退出四個(gè)階段。
融資階段解決“錢從哪兒來”的問題。通常，提供風(fēng)險(xiǎn)資本來源的包括養(yǎng)老基金、保險(xiǎn)公司、商業(yè)銀行、投資銀行、大公司、大學(xué)捐贈(zèng)基金、富有的個(gè)人及家族等，在融資階段，最重要的問題是如何解決投資者和管理人的權(quán)利義務(wù)及利益分配關(guān)系安排。
投資階段解決“錢往哪兒去”的問題。專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)通過項(xiàng)目初步篩選、盡職調(diào)查、估值、談判、條款設(shè)計(jì)、投資結(jié)構(gòu)安排等一系列程序，把風(fēng)險(xiǎn)資本投向那些具有巨大增長潛力的`創(chuàng)業(yè)企業(yè)。
管理階段解決“價(jià)值增值”的問題。風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)主要通過監(jiān)管和服務(wù)實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值，“監(jiān)管”主要包括參與被投資企業(yè)董事會(huì)、在被投資企業(yè)業(yè)績達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)時(shí)更換管理團(tuán)隊(duì)成員等手段，“服務(wù)”主要包括幫助被投資企業(yè)完善商業(yè)計(jì)劃、公司治理結(jié)構(gòu)以及幫助被投資企業(yè)獲得后續(xù)融資等手段。價(jià)值增值型的管理是風(fēng)險(xiǎn)投資區(qū)別于其他投資的重要方面。
退出階段解決“收益如何實(shí)現(xiàn)”的問題。風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)主要通過ipo、股權(quán)轉(zhuǎn)讓和破產(chǎn)清算三種方式退出所投資的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，實(shí)現(xiàn)投資收益。退出完成后，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)還需要將投資收益分配給提供風(fēng)險(xiǎn)資本的投資者。
運(yùn)作方式。
風(fēng)險(xiǎn)投資一般采取風(fēng)險(xiǎn)投資基金的方式運(yùn)作。風(fēng)險(xiǎn)投資基金在法律結(jié)構(gòu)是采取有限合伙的形式，而風(fēng)險(xiǎn)投資公司則作為普通合伙人管理該基金的投資運(yùn)作，并獲得相應(yīng)報(bào)酬。在美國采取有限合伙制的風(fēng)險(xiǎn)投資基金，可以獲得稅收上的優(yōu)惠，政府也通過這種方式鼓勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展。
六要素。
風(fēng)險(xiǎn)資本、風(fēng)險(xiǎn)投資人、投資對象、投資期限、投資目的和投資方式構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)投資的六要素。
風(fēng)險(xiǎn)資本是指由專業(yè)投資人提供給快速成長并且具有很大升值潛力的新興公司的一種資本。風(fēng)險(xiǎn)資本通過購買股權(quán)、提供貸款或既購買股權(quán)又提供貸款的方式進(jìn)入這些企業(yè)。
風(fēng)險(xiǎn)資本的來源因時(shí)因國而異。在美國，1978年全部風(fēng)險(xiǎn)資本中個(gè)人和家庭資金占32%；其次是國外資金，占18%；再次是保險(xiǎn)公司資金、年金和大產(chǎn)業(yè)公司資金，分別占16%、15%和10%，到了1988年，年金比重迅速上升，占了全部風(fēng)險(xiǎn)資本的46%，其次是國外資金、捐贈(zèng)和公共基金以及大公司產(chǎn)業(yè)資金，分別占14%、12%和11%，個(gè)人和家庭資金占的比重大幅下降，只占到了8%。與美國不同，歐洲國家的風(fēng)險(xiǎn)資本主要來源于銀行、保險(xiǎn)公司和年金，分別占全部風(fēng)險(xiǎn)資本的31%、14%和13%，其中，銀行是歐洲風(fēng)險(xiǎn)資本最主要的來源，而個(gè)人和家庭資金只占到2%。而在日本，風(fēng)險(xiǎn)資本主要來源于金融機(jī)構(gòu)和大公司資金，分別占36%和37%。其次是國外資金和證券公司資金，各占10%，而個(gè)人與家庭資金也只到7%。按投資方式分，風(fēng)險(xiǎn)資本分為直接投資資金和擔(dān)保資金兩類。前者以購買股權(quán)的方式進(jìn)入被投資企業(yè)，多為私人資本；而后者以提供融資擔(dān)保的方式對被投資企業(yè)進(jìn)行扶助，并且多為政府資金。
風(fēng)險(xiǎn)投資人大體可以分為以下四類：
他們是向其他企業(yè)家投資的企業(yè)家，與其他風(fēng)險(xiǎn)投資人一樣，他們通過投資來獲得利潤。但不同的是風(fēng)險(xiǎn)資本家所投出的資本全部歸其自身所有，而不是受托管理的資本。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十六
系統(tǒng)考察金融衍生產(chǎn)品自誕生以來經(jīng)過實(shí)踐檢驗(yàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理作用與風(fēng)險(xiǎn)，分析它給經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的利弊，無疑對我國發(fā)展金融衍生產(chǎn)品市場具有較強(qiáng)的指導(dǎo)意義。
(一)金融衍生產(chǎn)品作用。
金融衍生產(chǎn)品主要可分為利率產(chǎn)品、外匯產(chǎn)品和股指期貨產(chǎn)品。從這三類產(chǎn)品產(chǎn)生背景和發(fā)展歷程看，其產(chǎn)生和壯大的根本原因在于其能滿足企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的需求。經(jīng)過三十余年的發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品對經(jīng)濟(jì)和金融的促進(jìn)作用，更主要地表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)管理。
一是規(guī)避和管理系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，發(fā)達(dá)國家金融市場投資風(fēng)險(xiǎn)中，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)占50%左右，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)成為金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重。傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具如保險(xiǎn)、資產(chǎn)負(fù)債管理和證券投資組合等均無法防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，金融衍生產(chǎn)品卻能以其特有的對沖和套期保值功能，有效規(guī)避利率、匯率或股市等基礎(chǔ)產(chǎn)品市場價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)所帶來的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此，1993年以來，資產(chǎn)規(guī)模在50億美元以上的大銀行和大型金融機(jī)構(gòu)幾乎全部使用衍生工具防范利率等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
二是增強(qiáng)金融體系整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。金融衍生產(chǎn)品具有規(guī)避和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)功能，可將風(fēng)險(xiǎn)由承受能力較弱的個(gè)體轉(zhuǎn)移至承受能力較強(qiáng)的個(gè)體，將金融風(fēng)險(xiǎn)對承受力較弱企業(yè)的強(qiáng)大沖擊，轉(zhuǎn)化為對承受力較強(qiáng)的企業(yè)或投機(jī)者的較小或適當(dāng)沖擊，有的甚至轉(zhuǎn)化為投機(jī)者的盈利機(jī)會(huì)，強(qiáng)化了金融體系的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力，增加了金融體系的穩(wěn)健性。
三是提高經(jīng)濟(jì)效率。這主要是指提高企業(yè)經(jīng)營效率和金融市場效率。前者體現(xiàn)為給企業(yè)提供更好規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)的工具，降低籌資成本，提高經(jīng)濟(jì)效益；后者體現(xiàn)為以多達(dá)2萬余種的產(chǎn)品種類極大地豐富和完善了金融市場體系，減少了信息不對稱，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的合理分配，提高定價(jià)效率等。
四是拓展了金融機(jī)構(gòu)服務(wù)范圍，創(chuàng)造了新的利潤增長點(diǎn)。過去二十年里，國際活躍的金融機(jī)構(gòu)大幅度提高了衍生工具利潤在其利潤總額中的比重，當(dāng)前每天的全球交易總額近3萬億美元，西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)收入已占總收入的40%～60%。
雖然金融衍生產(chǎn)品促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)展，但因其自身特點(diǎn)以及投機(jī)者的過度投機(jī)，導(dǎo)致日本東京證券公司、巴林銀行、美國長期資本管理公司等破產(chǎn)，對世界金融市場造成較大沖擊，使其受到了越來越多的非議。那么，金融衍生產(chǎn)品在發(fā)揮其正面作用的同時(shí)，在實(shí)踐中是增加還是降低了金融市場風(fēng)險(xiǎn)呢？實(shí)證分析表明，在一個(gè)相對較長的時(shí)期內(nèi)，金融衍生產(chǎn)品并未增大金融市場的風(fēng)險(xiǎn)，更多的是降低了其風(fēng)險(xiǎn)。
在減少了股票指數(shù)的波動(dòng)性，有9組表明不增加股票指數(shù)的波動(dòng)性，有1組表明增加了股票指數(shù)的波動(dòng)性，總體看是減少了整個(gè)金融市場風(fēng)險(xiǎn)。
對于金融衍生產(chǎn)品市場自身風(fēng)險(xiǎn)變化，國際清算銀行(bis)進(jìn)行了大量研究，以1995年1月至2002年9月間為分析區(qū)間，分別對美國10年國債和標(biāo)準(zhǔn)普爾500的期貨與期權(quán)市場的波動(dòng)性與交易量月度數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析，發(fā)現(xiàn)基本呈現(xiàn)不相關(guān)或負(fù)相關(guān)，具體回歸結(jié)果如表1所示。由此說明，在剔除季節(jié)性因素影響后，該市場波動(dòng)性急劇上升時(shí)，投機(jī)者會(huì)因風(fēng)險(xiǎn)過大難以把握而主動(dòng)減少交易，交易量降低會(huì)在一定程度上不支持波動(dòng)性持續(xù)走高，反過來有助于降低該市場的整體風(fēng)險(xiǎn)。
從國際上出現(xiàn)重大金融事件或金融危機(jī)時(shí)期金融衍生產(chǎn)品的市場表現(xiàn)看，在金融動(dòng)蕩加劇時(shí)期，全球金融衍生產(chǎn)品交易劇增，金融衍生產(chǎn)品市場較好地發(fā)揮了其規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)功能，極大緩沖和弱化了全球金融風(fēng)險(xiǎn)。如表2所示，亞洲金融危機(jī)爆發(fā)的1997年6月至12月期間，各個(gè)季度末全球場內(nèi)金融衍生產(chǎn)品未平倉合約名義本金余額和交易量均出現(xiàn)了大幅度上升，前者從危機(jī)前的9.9%增至危機(jī)期間的14.3%、21.5%和14.8%。在其后爆發(fā)的俄羅斯危機(jī)、“9·11”事件、世通案件期間，全球場內(nèi)金融衍生產(chǎn)品交易量均一致地出現(xiàn)大幅上升。
二、我國金融衍生產(chǎn)品需求分析。
金融風(fēng)險(xiǎn)按金融產(chǎn)品劃分，可分為外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和股市風(fēng)險(xiǎn)。筆者認(rèn)為，能夠防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的金融衍生品在我國已經(jīng)存在較強(qiáng)烈的需求。
(一)外匯衍生產(chǎn)品需求不斷增加。
目前，我國實(shí)行有管理的浮動(dòng)匯率制，美元的幣值與人民幣幣值保持相對穩(wěn)定，而美元是自由浮動(dòng)貨幣，美元對他國貨幣匯率的變動(dòng)會(huì)間接影響人民幣對他國貨幣匯率，使持有外匯或以外幣結(jié)算的企業(yè)面臨匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。而我國1996年實(shí)現(xiàn)經(jīng)常項(xiàng)目可自由兌換，資本項(xiàng)目實(shí)行嚴(yán)格管制，對經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶實(shí)行限額管理，其限額原則上為上經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的20%，境外機(jī)構(gòu)可以保留外匯，不用結(jié)售匯。這樣，持有外匯的境內(nèi)機(jī)構(gòu)、外資機(jī)構(gòu)以及經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，均面臨一定的匯率風(fēng)險(xiǎn)，需要通過外匯衍生產(chǎn)品交易，規(guī)避匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。
從我國外匯金融資產(chǎn)總量看，2002年末銀行外幣存款達(dá)12159.08億元人民幣，占同期銀行總資產(chǎn)的7%左右，銀行持有的國外凈資產(chǎn)為31746.34億元人民幣；外匯儲(chǔ)備2003年3月末已達(dá)到3160.1億美元；銀行間外匯市場2002年交易量達(dá)971.9億美元。隨著我國外匯資產(chǎn)總量增大，交易規(guī)?？焖僭黾?，面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)的可能也越來越大，對外匯衍生產(chǎn)品需求越來越強(qiáng)烈。
從外資外貿(mào)角度看，截止2002年底，我國進(jìn)出口總額達(dá)到51384.23億元，外貿(mào)依存度達(dá)到50.18%，外商直接投資達(dá)527.43億美元，若按照留存20%的比例計(jì)算，外資外貿(mào)企業(yè)每年約10000億人民幣的外匯面臨較大的匯率風(fēng)險(xiǎn)。加之近年來進(jìn)出口總額和外貿(mào)依存度分別以年均10%和2%～3%的速度增長，未來匯率風(fēng)險(xiǎn)將隨之增加。盡管結(jié)售匯管理規(guī)定已允許有遠(yuǎn)期支付合同或者償債協(xié)議的用匯單位可以通過外匯指定銀行辦理遠(yuǎn)期買賣及其他保值業(yè)務(wù)，但受風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、交易成本、信息不對稱等影響，國內(nèi)企業(yè)未能有效規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。另外，人民幣對其他貨幣的相對貶值，對以外貿(mào)為主的企業(yè)產(chǎn)生了不同影響，特別是加大了進(jìn)口為主的外貿(mào)企業(yè)從美國以外的國家進(jìn)口材料的成本，從而使其經(jīng)營利潤下降。因此，這類企業(yè)會(huì)對金融衍生產(chǎn)品產(chǎn)生強(qiáng)烈的需求，希望通過套期保值或?qū)_等方式鎖定進(jìn)口成本，規(guī)避匯率不利變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
總體看，較大規(guī)模的外匯金融資產(chǎn)和外貿(mào)依存度表明，我國金融機(jī)構(gòu)和實(shí)體外資外貿(mào)部門面臨著較大的外匯風(fēng)險(xiǎn)，客觀上對外匯衍生產(chǎn)品等避險(xiǎn)工具提出了需求。今后，隨著資本項(xiàng)目的開放，這一需求將會(huì)在外匯衍生產(chǎn)品交易種類和交易規(guī)模上呈現(xiàn)更快的增長。
(二)利率衍生產(chǎn)品需求逐步加大。
我國自1995年提出利率市場化改革基本思路以來，利率波動(dòng)性逐步增加，變動(dòng)頻率加快，利率風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。1996年至2002年，我國連續(xù)8次下調(diào)利率，一年期存款利率從8.96%下調(diào)至1.98%，波動(dòng)性較大。在市場利率方面，已形成了以銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間回購市場、銀行間和交易所債券市場為基礎(chǔ)的二級(jí)市場利率；票據(jù)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率已放開；國債和金融債券發(fā)行采取市場化招標(biāo)方式；在金融機(jī)構(gòu)存貸款利率管理方面，改革范圍不斷放寬，利率風(fēng)險(xiǎn)逐步增大，如放寬縣以下金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)貸款利率上浮幅度，在部分農(nóng)村信用社進(jìn)行了利率市場化改革試點(diǎn)，大額外幣存款利率(300萬美元以上)可以由金融機(jī)構(gòu)與客戶協(xié)商確定等。在利率逐步市場化的環(huán)境下，金融機(jī)構(gòu)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門所面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)逐步升高，迫切需要通過利率掉期等衍生產(chǎn)品交易降低借貸成本，增加企業(yè)利潤。
從與利率變動(dòng)密切相關(guān)的金融資產(chǎn)規(guī)模看，截止2002年底，我國金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款總額達(dá)182295.33億元，各項(xiàng)貸款總額為139436.56億元，各類有價(jià)證券余額為34267.11，面臨利率風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)總量很大，對利率衍生產(chǎn)品需求規(guī)模較高。
從金融資產(chǎn)品種特點(diǎn)看，由于同業(yè)拆借和回購品種交易期限品種較少，且期限較短，二級(jí)市場短期利率波動(dòng)性相對較低。而交易所債券市場和銀行間債券市場交易品種固息債占比較高，期限以中長期為主，在目前利率低谷時(shí)期，各商業(yè)銀行和保險(xiǎn)公司為了提高短期無風(fēng)險(xiǎn)收益，大量投資中長期債券，若未來利率上升，該種投資結(jié)構(gòu)將引致很大風(fēng)險(xiǎn)，使這些金融機(jī)構(gòu)對利率類衍生產(chǎn)品存在較強(qiáng)的需求。
總體看，盡管我國利率尚未完全市場化，但債券市場利率風(fēng)險(xiǎn)較。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十七
案例分析。
題目：美國國際集團(tuán)破產(chǎn)危機(jī)案例分析編號(hào)：39姓名：高楠楠成績：
美國國際集團(tuán)破產(chǎn)危機(jī)。
引言。
美國次貸危機(jī)猶如一根導(dǎo)火索，引發(fā)了國際金融市場的劇烈動(dòng)蕩，同時(shí)也給國際保險(xiǎn)業(yè)帶來了嚴(yán)重的損失。全球保險(xiǎn)巨頭——美國國際集團(tuán)(簡稱aig）正是深陷次貸危機(jī)而出現(xiàn)巨額資金缺口，走到破產(chǎn)邊緣，最終被美國政府變相接管。
一、案情回顧。
在07年至08年將近一年的時(shí)間里，aig在信用違約掉期上遭受的損失不斷加重，2007年第四季度開始aig連續(xù)五個(gè)季度巨額虧損：2007年第四季度凈虧損52.9億美元，2008年四個(gè)季度虧損額分別為78億、53.6億、244.68億、617億，而2007年凈利潤僅62億。2008年8月6日，aig公布第二季財(cái)報(bào)，因房貸相關(guān)部位減記價(jià)值及減損金額超過110億美元，凈損53.6億美元，該公司連續(xù)第三季出現(xiàn)虧損。截至08年6月底，aig信貸違約掉期業(yè)務(wù)累計(jì)虧損達(dá)250億美元，其他業(yè)務(wù)虧損累計(jì)達(dá)150億美元。9月12日，aig股價(jià)暴跌了31%，標(biāo)準(zhǔn)普爾評級(jí)服務(wù)公司向aig發(fā)出警告，稱由于該公司股價(jià)大幅下挫，債券息差上升，標(biāo)普可能會(huì)將該公司信用評級(jí)下調(diào)一至三檔。為避免主要評級(jí)機(jī)構(gòu)下調(diào)公司評級(jí)，aig便想方設(shè)法采取各種措施進(jìn)行籌資。
時(shí)任aig首席執(zhí)行長的維爾倫斯坦德認(rèn)為只要籌措到200億美元就能使公司避免災(zāi)難發(fā)生。但13日早晨，卻發(fā)現(xiàn)它的證券借款業(yè)務(wù)也需要200億美元資金，所需資金數(shù)額已增至400億美元。此時(shí)，aig籌集到的資金只有從其下屬保險(xiǎn)子公司抽取的200億美元。
13日，aig與kkr、s等私人資本運(yùn)營公司進(jìn)行了磋商。但考慮到他們所提方案附帶的某項(xiàng)選擇權(quán)可能使aig的控制權(quán)實(shí)際落入私人資本運(yùn)營公司之手，s&co.為首的一群私人資本運(yùn)營公司提出的注資方案。14日晚間，亞洲市場開盤，aig資產(chǎn)價(jià)值處于更大的壓力，該公司需要逾600億美元的資金注入。維爾倫斯坦德決定另辟蹊徑，轉(zhuǎn)向美國聯(lián)邦儲(chǔ)備系統(tǒng)尋求400億美元貸款資金援助。
達(dá)到200億至250億美元，公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)一步惡化。
9月16日，aig做了最后的一搏，即用盡自己的循環(huán)信貸額度。但是大多數(shù)銀行都拒絕了aig的貸款申請，他們表示在aig債券評級(jí)遭到下調(diào)的情況下不會(huì)為其提供貸款。同時(shí)，aig股價(jià)再跌31%，在連續(xù)三個(gè)交易日中跌幅達(dá)79%。
該天下午4點(diǎn)，政府將拯救方案交給aig管理層。經(jīng)過長達(dá)3個(gè)小時(shí)的痛苦權(quán)衡，aig董事會(huì)接受了政府提出的苛刻條件。美國政府仿照接管“兩房”模式接管了該集團(tuán)。但美聯(lián)儲(chǔ)的“援助”并沒有緩解保險(xiǎn)市場愈發(fā)恐慌的局面。不只是在中國香港，在中國臺(tái)北、新加坡等東南亞國家和地區(qū)，美國友邦的分支機(jī)構(gòu)都出現(xiàn)了客戶退保潮。退保潮出現(xiàn)使得aig雪上加霜，危機(jī)再次升級(jí)。10月8日，美聯(lián)邦政府由于擔(dān)心這家保險(xiǎn)巨頭可能再度出現(xiàn)現(xiàn)金短缺，決定對aig再增378億美元的援助，這比當(dāng)初承諾向該公司提供的資金數(shù)額高出近50%。
二、原因分析。
（一）外部環(huán)境分析。
1.連鎖反應(yīng)之禍。美國金融機(jī)構(gòu)猶如一個(gè)倒置的金字塔，底層是和物質(zhì)產(chǎn)業(yè)與實(shí)際消費(fèi)相關(guān)的接口，如工商企業(yè)貸款、房貸、消費(fèi)貸款等，以此為基礎(chǔ)構(gòu)造出金融衍生產(chǎn)品的大廈。美國金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的實(shí)物類貸款不到20萬億美元，但衍生金融產(chǎn)品的規(guī)模卻達(dá)到了400萬億美元。隨著底層垮臺(tái)，上面龐大的衍生金融產(chǎn)品大廈也隨之倒垮。因?yàn)橘徺I次級(jí)債衍生品的投資者遍布全球，危機(jī)便能夠通過資金鏈條傳導(dǎo)給各國的基金公司、資產(chǎn)管理公司等機(jī)構(gòu)投資者，造成了整個(gè)信用市場危機(jī)和投資者恐慌，最終演變成為金融風(fēng)暴。此外，金融市場脆弱，投資者信心不足，致使股票價(jià)格持續(xù)承壓下挫，使得aig本已虛弱的財(cái)務(wù)狀況更加惡化。2008年9月15日,雷曼宣告破產(chǎn)保護(hù)當(dāng)天,aig的股價(jià)暴跌61%，跌至4.76，之前aig的股價(jià)曾達(dá)到72.65美元。如此以來，受抵押貸款投資不當(dāng)相關(guān)的衍生品資產(chǎn)減記拖累，aig在信用違約掉期上遭受的損失不斷加重。金融風(fēng)暴扼殺了aig公司9月25日公布業(yè)務(wù)復(fù)興方案的計(jì)劃。
2.信用評級(jí)下調(diào)推波助瀾。9月12日，aig股價(jià)暴跌了31%，標(biāo)準(zhǔn)普爾（standard&poor′s）發(fā)出調(diào)降評級(jí)警告，使得aig的籌資行動(dòng)變得更加困難。緊接著美國穆迪投資服務(wù)、標(biāo)準(zhǔn)普爾和惠譽(yù)三大信用評級(jí)機(jī)構(gòu)于9月15日分別將aig的信用級(jí)別下調(diào)至少兩個(gè)等級(jí)。信用評級(jí)下調(diào)在助推融資成本升高的同時(shí)，200億至250億美元，導(dǎo)致aig財(cái)務(wù)狀況急劇惡化。也正是因?yàn)樾庞迷u級(jí)的下調(diào)，致使aig在試圖利用信貸循環(huán)額度作最后一搏時(shí)，遭到了銀行的拒絕。
（二）企業(yè)內(nèi)部分析。
1.資產(chǎn)管理不慎，資金運(yùn)用不當(dāng)。aig的風(fēng)險(xiǎn)不是由保險(xiǎn)主業(yè)產(chǎn)生，而是源于衍生金融產(chǎn)品。美國國際集團(tuán)金融產(chǎn)品公司倫敦子公司早期以衍生金融業(yè)務(wù)利率互換為主，由于aig從事的傳統(tǒng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一直都是中等的成長型業(yè)務(wù)，公司為追求成長性，為大量的金融產(chǎn)品提供保險(xiǎn)，包括風(fēng)險(xiǎn)極高的cdo和次級(jí)債產(chǎn)品。aig從90年代后期開始大量介人為擔(dān)保債務(wù)權(quán)證cdo提供擔(dān)保的cds業(yè)務(wù)。2005營業(yè)收人在aig所占比率由4.2%上升到17.5%。其中，由于泡沫經(jīng)濟(jì)時(shí)期抵押債券實(shí)現(xiàn)的高額利潤遠(yuǎn)高于房屋保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及汽車保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，aig僅對該債券的擔(dān)保金額就高達(dá)4000億美元。正是受抵押貸款投資不當(dāng)相關(guān)的衍生品資產(chǎn)減記拖累，aig在信用違約掉期上遭受的損失不斷加重。其旗下一家出售信用違約掉期（cds）的子公司，在過去三個(gè)季度累計(jì)虧損180億美元，致使aig不得不追加價(jià)值數(shù)十億美元的抵押品，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)吃緊。另一方面，金融衍生品雖可帶來一定的資產(chǎn)損失及借貸困難，但這對于資產(chǎn)上千億的aig來說，影響是極其有限的。但正是由于公司缺乏足夠的流動(dòng)性資金，帶來額外信貸成本，使公司最終陷入財(cái)務(wù)困境。
廉·恩道爾比喻成已啟動(dòng)的定時(shí)炸彈。但大家都覺得自己夠聰明，不會(huì)拿到最后一棒，因此就疏于防范cds存在的潛在隱患。引爆aig危機(jī)的金融產(chǎn)品部門（aigfp）成立于1987年，在其為aig持續(xù)獲取豐厚利潤的背景下，集團(tuán)管理層逐漸放松了監(jiān)督。而aigfp經(jīng)營表現(xiàn)出很強(qiáng)的投機(jī)性，片面追求利潤，忽視風(fēng)險(xiǎn)控制，完全不顧來自多方的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。單純利潤導(dǎo)向下的內(nèi)控機(jī)制失效，使經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)迅速累積。aig公司也正是因?yàn)樾拇鎯e幸和疏于對cds風(fēng)險(xiǎn)的防范，當(dāng)2006年cds成本大幅上升、2007年次級(jí)債**出現(xiàn)兆頭時(shí)，aig沒有對cds做出嚴(yán)肅的處理，為后來公司陷入危機(jī)埋下了禍根。
三、啟示。
1．堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)管理為本的保險(xiǎn)發(fā)展方向。向全社會(huì)提供綜合的風(fēng)險(xiǎn)保障是保險(xiǎn)的立業(yè)之本，這也是保險(xiǎn)業(yè)區(qū)別于其他金融行業(yè)的重要特征。只有不斷挖掘和提升保險(xiǎn)產(chǎn)品的獨(dú)特價(jià)值，保險(xiǎn)業(yè)才能更好地發(fā)揮行業(yè)的自身優(yōu)勢。隨著我國保險(xiǎn)業(yè)的不斷發(fā)展壯大，保險(xiǎn)市場的競爭將日趨激烈。市場細(xì)分、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)創(chuàng)新成為保險(xiǎn)公司提高綜合競爭能力的重要手段。但同時(shí)應(yīng)認(rèn)識(shí)到，在保險(xiǎn)發(fā)展與創(chuàng)新中，必須始終圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理這一主線，在努力發(fā)掘和滿足客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理需求方面做足文章，切實(shí)發(fā)揮保險(xiǎn)產(chǎn)品在承擔(dān)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)方面的優(yōu)勢。保險(xiǎn)行業(yè)投資渠道放開要注重風(fēng)險(xiǎn)控制。案例中的aig投資領(lǐng)域廣泛，包括房產(chǎn)抵押貸款、金融租賃、衍生品以及融資融券業(yè)務(wù)等。放開投資渠道雖然有利于提高投資收益，如金融租賃利潤豐厚，但是同時(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)提高。保險(xiǎn)行業(yè)須在強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下放開投資渠道。
著保險(xiǎn)資金投資渠道日益多元化，房地產(chǎn)、股權(quán)等投資領(lǐng)域的逐步放開，應(yīng)加強(qiáng)對資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。同時(shí)，探索對金融機(jī)構(gòu)杠桿率的監(jiān)管，通過設(shè)置合理上限，防范高杠桿經(jīng)營帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
3.其次，要建立完善的公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制是政府保險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)。目前我國保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制還存在著各種各樣的問題，個(gè)別保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理和控制還很不完善，缺乏必要的內(nèi)部監(jiān)督和制約。對此我們要借鑒國際經(jīng)驗(yàn)按照《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制制度建設(shè)指導(dǎo)原則》的要求，不斷強(qiáng)化各項(xiàng)內(nèi)部管理機(jī)制、基礎(chǔ)管理制度和內(nèi)部監(jiān)督體系，特別是要加強(qiáng)對保險(xiǎn)資金運(yùn)用的管理，嚴(yán)格分離資金運(yùn)用業(yè)務(wù)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，建立獨(dú)立有效的投資決策機(jī)制、投資風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制和投資行為監(jiān)督機(jī)制，切實(shí)防范和化解保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)。充分發(fā)揮保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是隨著保險(xiǎn)市場的發(fā)展而產(chǎn)生的，是保險(xiǎn)市場精細(xì)分工的結(jié)果。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人不僅能為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，還能夠站在客戶的立場為其全面識(shí)別、評估和管理風(fēng)險(xiǎn)，幫助客戶以最合理的成本獲得最大的風(fēng)險(xiǎn)保障。特別是在一些高風(fēng)險(xiǎn)、高技術(shù)的風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目中，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人除了協(xié)助客戶通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)外，還可以提供風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)控制等全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。這就決定了保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)服務(wù)中扮演了非常重要的角色，架起了保險(xiǎn)公司更好地為客戶提供服務(wù)的橋梁。
4.另外,有必要培育真正對投資者負(fù)責(zé)的、能夠預(yù)警系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的信用評級(jí)機(jī)構(gòu)。信用評級(jí)機(jī)構(gòu)的失職是次貸危機(jī)爆發(fā)的重要原因之一。由于次貸衍生品的復(fù)雜設(shè)計(jì)，投資者只能依靠評級(jí)機(jī)構(gòu)來衡量相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。但是評級(jí)機(jī)構(gòu)的后知后覺及遲緩而猛烈的評級(jí)調(diào)整反而加劇了危機(jī)。實(shí)際上，評級(jí)機(jī)構(gòu)的收入來源于投行，卻要求它們對投資者負(fù)責(zé)，本身就是制度的錯(cuò)位。隨著無擔(dān)保公司債和各類金融衍生品的發(fā)展，信用評級(jí)機(jī)構(gòu)在我國資本市場的地位將日益顯著，應(yīng)建立對投資者負(fù)責(zé)的信用評級(jí)機(jī)構(gòu)。
業(yè)務(wù)相匹配融合才能對內(nèi)外部的風(fēng)險(xiǎn)做到更好的防范。透徹了解風(fēng)險(xiǎn)偏好，能夠有效溝通有關(guān)內(nèi)部和外部的一切風(fēng)險(xiǎn)來源信息，是保險(xiǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的一個(gè)關(guān)鍵因素，這包括管理提升和下降兩方面的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)該視之為捕捉機(jī)遇、防范風(fēng)險(xiǎn)和損失的方法。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十八
近幾年來，我國信用卡行業(yè)快速發(fā)展，持卡人數(shù)量急劇上升，與信用卡相關(guān)的詐騙案件數(shù)量也不斷增加。如何安全地申請、使用信用卡是客戶信用積累的基本保證?，F(xiàn)xx銀行就相關(guān)注意事項(xiàng)總結(jié)介紹如下：
一、防范信用卡申請環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)
（一）注意申請表上填寫資料的保密。由于信用卡需激活后使用，在客戶辦理激活時(shí)，銀行會(huì)核對客戶申請時(shí)的相關(guān)資料以判斷客戶身份，因此，客戶填寫的資料不要泄露給無關(guān)人員。
（二）選擇正當(dāng)途徑遞交申請資料?？蛻糇詈啽恪⒆畎踩淖龇ㄊ牵河H自將申請表提交到銀行網(wǎng)點(diǎn)。這樣會(huì)保證資料的安全性，縮短申請時(shí)間。客戶主動(dòng)到銀行網(wǎng)點(diǎn)遞交申請時(shí)，一般將資料遞交至臨柜工作人員或大堂經(jīng)理，為便于今后查詢，可問詢銀行工作人員姓名或工牌號(hào)。特別提醒客戶不要相信信用卡非法廣告，如：通過報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò)、短信、電話等多個(gè)渠道發(fā)布的“代辦信用卡”、“信用卡提現(xiàn)”、“信用卡貸款”等。千萬注意不要將申請資料遞交給任何中介機(jī)構(gòu)。
營銷的場所通常為銀行網(wǎng)點(diǎn)、各類公共場所和學(xué)習(xí)工作場所等，營銷的方式一般為面談、電話、信函等?？蛻粜枰⒁獾氖巧暾埱白⒁庥秀y行標(biāo)志的宣傳海報(bào)或資料，并要求銀行工作人員出示工作證或工號(hào)牌；如果是銀行通過電話主動(dòng)營銷，應(yīng)問清工作人員的工號(hào)，并致電銀行信用卡中心客服熱線進(jìn)行查證；如果是郵寄申請資料，需要登陸銀行官方網(wǎng)站核實(shí)收信地址。
（四）及時(shí)跟蹤查詢辦卡進(jìn)度?？蛻籼峤簧暾埍砗?，可以通過客戶服務(wù)熱線查詢申請、審批的進(jìn)度，可隨時(shí)掌握自己的申請資料所在環(huán)節(jié)。接聽銀行查詢、核實(shí)的來電，請務(wù)必核實(shí)電話來源、人員身份，以確保其真實(shí)有效?？蛻羯贽k成功，銀行會(huì)向申請人預(yù)留的手機(jī)號(hào)發(fā)送卡片寄出提醒短信，注意留意卡片是否已經(jīng)寄達(dá)。如果收到卡片寄出短信一個(gè)月后仍未收到卡片且通過掛號(hào)信編號(hào)也查詢未果，請及時(shí)撥打信用卡客戶服務(wù)熱線申請重新郵寄。
（五）收到卡片后及時(shí)進(jìn)行兩項(xiàng)操作。一是簽名?？蛻羰盏娇ㄆ髴?yīng)第一時(shí)間在卡片背面簽名欄簽名。二是開卡和設(shè)臵卡片密碼。客戶要通過申請時(shí)預(yù)留的電話撥打客戶服務(wù)熱線開卡并設(shè)臵消費(fèi)取現(xiàn)密碼。使用電話開卡時(shí)注意周圍環(huán)境，盡量不要使用免提；設(shè)臵密碼時(shí)，不可設(shè)臵過于簡單，不要選擇簡單的數(shù)字排列、生日、電話號(hào)碼、卡號(hào)等作為密碼。
（六）注意卡片的保管。客戶應(yīng)將信用卡與身份證、駕駛證、護(hù)照等證件分開存放，以免遺失后被不法分子利用，造成資金損失；不要將信用卡轉(zhuǎn)借給他人使用，且不要將您的卡號(hào)、密碼、有效期、驗(yàn)證碼等卡片信息隨意告訴他人以免發(fā)生不必要的糾紛；如果電話、地址變更，請及時(shí)撥打客戶服務(wù)熱線進(jìn)行更改，以便收到相關(guān)短信和信函；同時(shí)要注意信用卡不能與手機(jī)等磁性物體放在一起，以免消磁給您帶來的不便。
二、防范信用卡使用中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)
（一）經(jīng)常使用的信用卡最安全。不少客戶因?yàn)榭ㄌ?，一些卡片長時(shí)間未使用，卡片丟失了也渾然不覺，這給客戶的資金安全帶來了隱患，因此建議客戶經(jīng)常使用信用卡，如果卡片實(shí)在太多，可以做一次清理。
非銀行客戶服務(wù)熱線。特別要注意的`是遇到異?，F(xiàn)象和撥打客戶服務(wù)熱線時(shí)保管好自己的卡片。
（三）商戶刷卡消費(fèi)時(shí)應(yīng)注意的事項(xiàng)。正常用卡時(shí)要注意三點(diǎn)：一是勿讓卡片離開您的視線，二是核對交易金額，三是注意密碼保密。整個(gè)刷卡過程中要注意：輸入密碼和簽字前核對金額，輸入密碼時(shí)用手遮擋密碼鍵盤。刷卡簽購單不要隨意丟棄，月月核對賬單明細(xì)。遇到退貨或有爭議款項(xiàng)時(shí)，及時(shí)與商戶和銀行聯(lián)系，并關(guān)注賬務(wù)變化。
（四）網(wǎng)上購物注意網(wǎng)絡(luò)安全。謹(jǐn)慎選擇交易地點(diǎn)，不要在網(wǎng)吧等非個(gè)人使用的計(jì)算機(jī)上輸入信用卡信息，以防止賬戶信息泄漏，同時(shí)在計(jì)算機(jī)上安裝防病毒軟件；注意不要隨意點(diǎn)擊未知的鏈接；保留好交易記錄，及時(shí)核對對賬單上的交易情況；交易完成后及時(shí)退出交易界面。
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信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇十九
內(nèi)容提要：3月，全國政協(xié)九屆一次會(huì)議“一號(hào)提案”――《關(guān)于盡快發(fā)展我國風(fēng)險(xiǎn)投資事業(yè)的提案》受到我國高層決策機(jī)構(gòu)的高度重視。稅收作為國家宏觀調(diào)控的重要杠桿，對風(fēng)險(xiǎn)投資的進(jìn)步與發(fā)展可以發(fā)揮其獨(dú)到的作用，這早已為一些發(fā)達(dá)國家的實(shí)踐所證明。20世紀(jì)80年代以來，我國陸續(xù)制定了一系列促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展的稅收法規(guī)，對促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資事業(yè)的發(fā)展發(fā)揮了重要作用，但與我國現(xiàn)階段風(fēng)險(xiǎn)投資快速發(fā)展的現(xiàn)實(shí)要求還存在著一定的差距。因此借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，針對現(xiàn)行稅法在促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)投資進(jìn)步方面存在的問題，提出相應(yīng)的對策，進(jìn)一步完善我國的風(fēng)險(xiǎn)投資稅收法律體系，具有十分重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。
隨著現(xiàn)代高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，知識(shí)經(jīng)濟(jì)(knowledge-basedeconomy)將取代產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)成為21世紀(jì)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主旋律。知識(shí)經(jīng)濟(jì)是建立在知識(shí)和信息的生產(chǎn)、分配與使用上的經(jīng)濟(jì)，是一種信息化、網(wǎng)絡(luò)化、創(chuàng)新型、智力支撐型、可持續(xù)發(fā)展的新經(jīng)濟(jì)形態(tài)。從本質(zhì)上講，知識(shí)經(jīng)濟(jì)是以現(xiàn)代高新技術(shù)為基礎(chǔ)的知識(shí)密集型經(jīng)濟(jì)，在知識(shí)經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)不僅是未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展的發(fā)動(dòng)機(jī)和增長源，而且將成為知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的生力軍和主要支柱。
風(fēng)險(xiǎn)投資指運(yùn)用股權(quán)或準(zhǔn)股權(quán)投資的方式，投資具有高速增長潛力的創(chuàng)業(yè)公司，通過協(xié)助企業(yè)發(fā)展使其資產(chǎn)增值，在適當(dāng)時(shí)機(jī)以上市交易或轉(zhuǎn)讓企業(yè)股權(quán)的方式回收投資并獲得高額資本收益。
同傳統(tǒng)投資相比，風(fēng)險(xiǎn)投資有如下基本特點(diǎn)：
1.該項(xiàng)投資特定于企業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)品或以高新技術(shù)產(chǎn)品為基礎(chǔ)的'新建企業(yè)；
2.投資者與所投資的企業(yè)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、共享利益；
4.風(fēng)險(xiǎn)投資同時(shí)投資多個(gè)項(xiàng)目，以某些項(xiàng)目的高額回報(bào)補(bǔ)償另一些失敗項(xiàng)目的虧損。
稅收這種集經(jīng)濟(jì)手段和法律于一身的屬性，使它對風(fēng)險(xiǎn)投資有著其它經(jīng)濟(jì)手段無法比擬的效果。從表現(xiàn)形式上看，稅收是一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。稅收的征收與否、起征點(diǎn)的高低、納稅環(huán)節(jié)的多少、稅率的高低等，直接與納稅主體的納稅義務(wù)的有無與多少緊密相關(guān)。從其實(shí)質(zhì)而論，稅收是一種法律行為。稅法使每個(gè)社會(huì)關(guān)系領(lǐng)域都清楚地了解自己受制于何種稅收法律關(guān)系的調(diào)整，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)多大的納稅義務(wù)，以何種方法，在什么時(shí)間，通過怎樣的程序來履行自己的義務(wù)。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，對風(fēng)險(xiǎn)投資的投入將主要依靠各個(gè)市場主體，而各個(gè)市場主體投資的動(dòng)因又取決于經(jīng)濟(jì)利益的刺激和政府有關(guān)經(jīng)濟(jì)政策包括稅收政策的誘導(dǎo)。通過稅法對風(fēng)險(xiǎn)投資規(guī)定優(yōu)惠條款，就可使投資者盡可能地降低投資成本與風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造較多的風(fēng)險(xiǎn)投資效益，風(fēng)險(xiǎn)投資的積極性便得到保護(hù)和調(diào)動(dòng)。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，稅收分配以多種方式與價(jià)格機(jī)制相互配合，在很大程度上影響或決定著社會(huì)的投資方向和規(guī)模，各市場主體在其它市場條件和環(huán)境相同的情況下開展競爭時(shí)，稅收負(fù)擔(dān)的輕重和稅收優(yōu)惠的多少自然成為影響其投資決策的重要因素。若國家在稅法中賦予風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)業(yè)較輕的稅負(fù)或較多的優(yōu)惠，風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)業(yè)便會(huì)形成快速發(fā)展的態(tài)勢。因?yàn)楫?dāng)有關(guān)促進(jìn)高科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策付諸實(shí)施后，各市場主體便進(jìn)行經(jīng)濟(jì)利益的權(quán)衡，在可預(yù)見的巨大經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)動(dòng)下，必然會(huì)有相當(dāng)一部分市場主體顯示出投資于風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)業(yè)的強(qiáng)烈欲望，最終大量的社會(huì)資本將會(huì)向風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。而風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)業(yè)的發(fā)展必然會(huì)促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，隨著以資金密集、知識(shí)密集、技術(shù)密集和高附加值、高回報(bào)率為主要特征的高科技產(chǎn)業(yè)的蓬勃興起和不斷壯大，一大批配套產(chǎn)業(yè)、輔助產(chǎn)業(yè)或相關(guān)的新興產(chǎn)業(yè)便會(huì)相繼問世。這一局面的形成不但為國家稅收創(chuàng)造了豐富的稅源，同時(shí)也為政府制定更優(yōu)惠的風(fēng)險(xiǎn)投資稅收政策奠定了物質(zhì)基礎(chǔ)。可見，稅收政策處于推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)投資及高科技發(fā)展的最前沿，其所產(chǎn)生的強(qiáng)烈“加速”作用是非常明顯的。
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信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇二十
摘要：:通常情況下，工程項(xiàng)目不但涉及到相對較長的建設(shè)工期及較高的建設(shè)投資，項(xiàng)目建設(shè)還會(huì)受到周邊環(huán)境及其他因素帶來的影響。針對工程項(xiàng)目有必要施行多層次的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理，依照因地制宜的思路來推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理。因此針對當(dāng)前建設(shè)中的各類工程項(xiàng)目而言，有關(guān)部門都要著眼于全面施行風(fēng)險(xiǎn)管理，確保將風(fēng)險(xiǎn)管理的舉措滲透在項(xiàng)目建設(shè)的整個(gè)流程中。
工程風(fēng)險(xiǎn)管理本身包含了識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、評估風(fēng)險(xiǎn)以及管理項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)相關(guān)要素。從項(xiàng)目建設(shè)的整個(gè)流程來看，有關(guān)部門都要格外關(guān)注多層次的風(fēng)險(xiǎn)管理，運(yùn)用綜合性的手段與舉措來健全現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。針對整個(gè)工程項(xiàng)目來講，其中牽涉的風(fēng)險(xiǎn)可以分為社會(huì)政治性、經(jīng)濟(jì)性、自然性及技術(shù)性的較多層次內(nèi)容。在上述多種多樣的項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)中，有關(guān)部門針對某些潛在性的工程風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)予以密切關(guān)注，及時(shí)消除項(xiàng)目建設(shè)的隱患與威脅。
1識(shí)別工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)。
2全面評估風(fēng)險(xiǎn)。
開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的根本宗旨為全面評估風(fēng)險(xiǎn)，其中涉及到多層次的評估風(fēng)險(xiǎn)流程。具體在評估工程風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)側(cè)重于判斷風(fēng)險(xiǎn)存在空間、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間、出現(xiàn)危險(xiǎn)源的條件、工程建設(shè)的期望值及潛在損失等。近些年來，有關(guān)部門針對評估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)開始著眼于構(gòu)建多層次的評估模型，其評估范圍覆蓋于質(zhì)量事故、項(xiàng)目管理制度、項(xiàng)目管理舉措、組織方式及其他要素。從模型評估的視角來看，針對風(fēng)險(xiǎn)評估通常而言可以適用決策樹、cim建模評估或者分析敏感性的措施。此外在必要時(shí)，項(xiàng)目決策人員還可以借助多目標(biāo)分析及ahp（層次分析法）來全面估測當(dāng)前現(xiàn)有的項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，見表2。除此以外，全面評估項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)還需緊密結(jié)合定量評估及定性評估，通過運(yùn)用層次分析的舉措來實(shí)現(xiàn)全方位的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。從基本用途來看,風(fēng)險(xiǎn)評估的側(cè)重點(diǎn)在于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)源、推測出現(xiàn)特定風(fēng)險(xiǎn)的概率、分析并且統(tǒng)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)頻率、估測風(fēng)險(xiǎn)后果及給出可行性較強(qiáng)的防控風(fēng)險(xiǎn)決策。作為評估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)責(zé)人員，其應(yīng)當(dāng)全面著眼于當(dāng)前現(xiàn)有的項(xiàng)目建設(shè)合同、相關(guān)法規(guī)以及項(xiàng)目管理技術(shù)，結(jié)合項(xiàng)目建設(shè)的真實(shí)狀況來全面優(yōu)化整個(gè)評估流程。
3擬定方案并且施行風(fēng)險(xiǎn)管理。
工程建設(shè)在客觀上不能夠欠缺風(fēng)險(xiǎn)評估作為基本保障，只有建立于精確評估前提下的風(fēng)險(xiǎn)管理才能體現(xiàn)其應(yīng)有的成效性。因此可見，風(fēng)險(xiǎn)管理是否能夠獲得最優(yōu)的實(shí)效性，其在根本上決定于風(fēng)險(xiǎn)管控方案及后期的管理落實(shí)。
3.1健全現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管控體系。
在目前狀況下，某些工程建設(shè)企業(yè)雖然能夠著眼于評估風(fēng)險(xiǎn)，但沒能給出可行性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管控手段及管控對策。有關(guān)部門在擬定風(fēng)險(xiǎn)管控方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)能夠辨別深層次的風(fēng)險(xiǎn)源，然后給出有效性及適用性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管控方案。開展風(fēng)險(xiǎn)管控也要保障其應(yīng)有的方案合理性、方案先進(jìn)性及經(jīng)濟(jì)性等特征。企業(yè)有必要憑借信息化手段來全面優(yōu)化當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，從而將風(fēng)險(xiǎn)消除于萌芽狀態(tài)。風(fēng)險(xiǎn)管理體現(xiàn)為明顯的綜合性特征，因此在著手施行風(fēng)險(xiǎn)管控的過程中，有關(guān)部門都需遵照全方位與體系化的基本宗旨。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)通常來源于多種多樣的原因，如果不及時(shí)處理將會(huì)引發(fā)嚴(yán)重的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。如企業(yè)如果忽視了變更項(xiàng)目合同引發(fā)的某些風(fēng)險(xiǎn)，則有可能將會(huì)面對后期的索賠，以至于增添額外性的工程建設(shè)成本。因此可見，工程建設(shè)牽涉的各方都要著眼于優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管控的流程，在彼此配合的前提下健全風(fēng)險(xiǎn)管控體系。
推行風(fēng)險(xiǎn)管理在客觀上不僅需要擬定規(guī)劃，同時(shí)也不能忽視了后期的管理落實(shí)。在工程建設(shè)中，某些風(fēng)險(xiǎn)具備隱藏性的特征，對于此類潛在性的風(fēng)險(xiǎn)都要全面加以監(jiān)管。因此在施行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，有關(guān)部門還需緊密結(jié)合該項(xiàng)目的各項(xiàng)基本特征，因地制宜劃分與之相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理包含多層次的管理目標(biāo)，具體在實(shí)行目標(biāo)時(shí)都應(yīng)當(dāng)密切結(jié)合特定時(shí)間段的期望值及最大損失指標(biāo)，從而顯著優(yōu)化了風(fēng)險(xiǎn)管控涉及到的各項(xiàng)基本職責(zé)。對于類別與屬性各異的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)而言，有關(guān)部門對此就要給出針對性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管控舉措,確保將其全面納入當(dāng)前的項(xiàng)目監(jiān)管流程中。整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)都要遵照現(xiàn)有的規(guī)劃來管控短期性與長期性的風(fēng)險(xiǎn),尤其需要關(guān)注遠(yuǎn)期風(fēng)險(xiǎn)的全面消除。
4結(jié)語。
經(jīng)過分析可以得知，風(fēng)險(xiǎn)管理在當(dāng)前的項(xiàng)目與工程建設(shè)中體現(xiàn)為不可替代的價(jià)值。通過全面推行風(fēng)險(xiǎn)管理的途徑與舉措，應(yīng)當(dāng)能夠從源頭入手來化解風(fēng)險(xiǎn)，并且改進(jìn)現(xiàn)有的項(xiàng)目運(yùn)行狀態(tài)。截至目前，多數(shù)企業(yè)及其有關(guān)部門都已認(rèn)識(shí)到了推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值所在，在此前提下也嘗試運(yùn)用多樣化的舉措來消除項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)。在未來實(shí)踐中，有關(guān)部門針對工程風(fēng)險(xiǎn)管理仍需進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)歸納，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理來提升項(xiàng)目建設(shè)能夠達(dá)到的整體水準(zhǔn)。
參考文獻(xiàn):。
信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文信用卡風(fēng)險(xiǎn)論文篇二十一
摘要：伴隨著我國通信行業(yè)的不斷發(fā)展，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為了一項(xiàng)重要的問題。并且，通信工程項(xiàng)目的復(fù)雜程度也在不斷的增長，使得項(xiàng)目管理的主體之間形成了較為復(fù)雜的關(guān)系，與此同時(shí)，外部環(huán)境的不確定性以及通信工程項(xiàng)目本身的特性使得其風(fēng)險(xiǎn)性比較的強(qiáng)，因此為了減少風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失，對于通信工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理是一項(xiàng)十分重要的工作。本文主要研究的內(nèi)容是通信工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容以及相應(yīng)的策略，以期能夠?yàn)槲覈ㄐ殴こ添?xiàng)目管理的有效性提供幫助。
伴隨著信息技術(shù)以及通訊事業(yè)的飛速發(fā)展，我國電信運(yùn)營商的工作也面臨著諸多的新要求，為了保障群眾的通信安全，需要建設(shè)更加安全穩(wěn)定的網(wǎng)絡(luò)來進(jìn)行電信服務(wù)的支撐。目前由于通信項(xiàng)目的發(fā)展越來越向著尖端化、復(fù)雜化以及科技化的方向轉(zhuǎn)變，工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)也越來越大，使得通信工程項(xiàng)目面臨著諸多的風(fēng)險(xiǎn)問題，也面臨著巨大的損失，因此通信工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理就顯得尤為重要。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前全國約有八成的通信工程項(xiàng)目存在問題，無法如期正常的進(jìn)行使用，或存在建設(shè)周期拖延、項(xiàng)目成本預(yù)算過多的問題，這些都是由于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的力度存在缺乏，以此導(dǎo)致了重大事故的發(fā)生，嚴(yán)重影響了通信運(yùn)用商的相關(guān)利益，為服務(wù)帶來較大的經(jīng)濟(jì)損失[1]。
通信企業(yè)是傳媒行業(yè)中一個(gè)比較特殊的行業(yè)，與我們的生活具有千絲萬縷的聯(lián)系，關(guān)系到我們每個(gè)人的通信服務(wù)的影響。我國的通信運(yùn)營商在近年來一直在追求通信服務(wù)方面的提升，并且想要在市場競爭中以服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)勢來贏得市場的主動(dòng)權(quán)。因此在實(shí)際的服務(wù)過程中會(huì)不斷的增強(qiáng)通信網(wǎng)絡(luò)的基本建設(shè)，并且加強(qiáng)對通信網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的改造投資，因此，大量的資金與科技的投入就會(huì)形成較多的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。
（一）較大的工程資金投入。
通訊工程一般都會(huì)具有較強(qiáng)的資金方面的投入，并且在一些與國政府相關(guān)的工程項(xiàng)目之中存在較大的資金需求，由于政府部門的項(xiàng)目中所涉及的環(huán)節(jié)較多，主體也非常多，包括客戶承建商、設(shè)備供應(yīng)商、通信企業(yè)以及相關(guān)的政府部門都具有較多聯(lián)系，但是這些單位與部門之間又存在著為數(shù)不多的橫向交叉聯(lián)系，所以在進(jìn)行建設(shè)的過程中容易出現(xiàn)資金去向不明與浪費(fèi)的情況。
（二）較高的高科技含量。
作為一種高科技的項(xiàng)目，通信工程項(xiàng)目分屬于多種學(xué)科綜合的項(xiàng)目之一，其特點(diǎn)就是具備高風(fēng)險(xiǎn)性與技術(shù)性。隨著我國通信行業(yè)的發(fā)展，越來越多的市場競爭主體開始出現(xiàn)。主體之間的競爭及時(shí)新技術(shù)與新科技項(xiàng)目之間的推進(jìn)與發(fā)展，并且在這一過程中還會(huì)出現(xiàn)較多的不穩(wěn)定因素，使得通信工程項(xiàng)目中的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)日益顯著。
二、通信工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。
首先在對于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析與評估之后，對于結(jié)果的分析中如果出現(xiàn)較多的風(fēng)險(xiǎn)可能，也會(huì)造成較多的損失，與此同時(shí)又很難得到有效的應(yīng)對的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的管理人員就必須要及時(shí)提出阻止此項(xiàng)目進(jìn)行的意見，以此來達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)[2]。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)方面的規(guī)避會(huì)造成一定的經(jīng)濟(jì)損失，但是想相比較于風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)造成的損失來說，二者相害取其輕，還是及時(shí)放棄比較好。
風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失一方面是經(jīng)濟(jì)方面的，另一方面是企業(yè)其他方面的，包括名譽(yù)、市場損失與關(guān)系損失。并且損失的分類有長短期之分，也有直接性損失與間接性損失的分類，但是不管是哪一種的損失，都會(huì)使得通信工程項(xiàng)目的完成受到影響。所以說，需要對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行控制，主動(dòng)去控制與預(yù)防可能造成的損失，減少危害的發(fā)生幾率，以此來減少風(fēng)險(xiǎn)來源并且控制風(fēng)險(xiǎn)存在的危害性因素。
轉(zhuǎn)移項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的具體做法就是要將可能會(huì)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)的轉(zhuǎn)移到其他個(gè)人或者是組織之中，并且運(yùn)用這種方式來將企業(yè)本身所存在的風(fēng)險(xiǎn)降到最低。通常情況下，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式具有多樣性，但是也比較的復(fù)雜，不利于管理人員的操作，所以說需要盡量的減少項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移過程中各種手段的運(yùn)用，以此減少管理者的管理難度。（四）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)自留在通信工程項(xiàng)目的建設(shè)中如果存在的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率比較小或者是發(fā)生之后對于項(xiàng)目進(jìn)程得影響比較小的時(shí)候，會(huì)采取相應(yīng)的措施來進(jìn)行預(yù)防與回避，這樣會(huì)造成項(xiàng)目本身的影響[3]。所以說，應(yīng)該讓項(xiàng)目參與方主動(dòng)地承擔(dān)一些項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，保障項(xiàng)目的順利進(jìn)行。主動(dòng)自留風(fēng)險(xiǎn)指的是項(xiàng)目參與組織在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候所產(chǎn)生的危害進(jìn)行估算，然后做出相應(yīng)的決策，將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制在自身能夠控制的范圍之中；被動(dòng)自留風(fēng)險(xiǎn)指的是由于項(xiàng)目參與方自身沒有進(jìn)行識(shí)別所造成的風(fēng)險(xiǎn)問題。
三、結(jié)語。
伴隨著我國通信行業(yè)的不斷發(fā)展，通信工程項(xiàng)目管理的技術(shù)也在不斷地成熟，風(fēng)險(xiǎn)管理也成為了運(yùn)營商在市場競爭中的主要因素。所以說企業(yè)需要不斷的重視項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方面的內(nèi)容。我國通信工程項(xiàng)目管理還存在著較多的風(fēng)險(xiǎn)問題，所以企業(yè)應(yīng)該重視風(fēng)險(xiǎn)問題，在不斷提升通信工程自身經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展的基礎(chǔ)上需要不斷地關(guān)注消費(fèi)者的服務(wù)水平，不斷的提升我國通信工程項(xiàng)目建設(shè)的質(zhì)量，保障群眾的通信安全，促進(jìn)企業(yè)與群眾雙方之間的共同利益的發(fā)展。
參考文獻(xiàn)。
[3]張錢.通信工程項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制策略分析[j].數(shù)字通信世界,20xx,(04):205+207.
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