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依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇一
(書面)。
黑龍江省財政廳。
(2008年1月23日)。
各位代表：
2007年，在省委的正確領導和省人大的監(jiān)督指導下，全省各級政府深入貫徹黨的十六屆六中全會和十七大精神，認真落實科學發(fā)展觀，全面實施老工業(yè)基地振興戰(zhàn)略，銳意進取，扎實工作，較好地完成了省十屆人大六次會議批準的預算任務。
據(jù)快報統(tǒng)計，2007年全省全口徑財政收入1009.6億元，自然口徑增長(以下簡稱“增長”或“下降”)14.5%。其中，上劃收入430.4億元，增長7.1%。地方財政收入579.2億元，增長20.8%。在地方財政收入中，一般預算收入440.2億元，增長13.9%；基金預算收入139億元，增長49.6%。全省地方財政支出1325.6億元，增長24.5%。其中：一般預算支出1187.3億元，增長22.6%；基金預算支出138.3億元，增長43.8%。
省本級全口徑財政收入373億元，下降0.6%。其中，上劃收入204.6億元，下降6.7%。地方財政收入168.4億元，增長7.9%。在地方財政收入中，一般預算收入137.2億元，增長5.7%；基金預算收入31.2億元，增長18.3%。地方財政支出405.8億元，增長16%。其中：一般預算支出376.6億元，增長16.9%；基金預算支出29.2億元，增長5.9%。
按現(xiàn)行財政體制計算，全省地方財政收支加減同中央結算后，當年結余50.4億元。其中，一般預算收支凈結余5.2億元(省本級3.3億元，市縣級1.9億元)；基金預算收支滾存結余45.2億元(省本級14.3億元，市縣級30.9億元)。
2007年全省預算執(zhí)行呈現(xiàn)以下突出特點：
――財政收入穩(wěn)定增長。
全省一般預算收入繼續(xù)保持兩位數(shù)增長，并呈穩(wěn)定協(xié)調發(fā)展態(tài)勢。一是同經濟發(fā)展相適應。一般預算收入增幅高于gdp增幅1.9個百分點，完成了年初既定增長目標。二是兩個比重有所提高。全省全口徑財政收入占gdp的比重為14.3%，比上年提高0.1個百分點；縣級全口徑財政收入占全省的比重達到16.1%，比上年提高1.4個百分點。三是非油收入增長較快。全省來自于大慶原油的稅收收入下降8.4%，非油稅收收入增長19.8%，表明地方企業(yè)經濟效益進一步提高。――收入規(guī)模上新臺階。全省全口徑財政收入突破1000億元，全省和市縣級一般預算收入也分別突破400億元和300億元，分別比上年增收53.7億元和46.2億元?？h級財政總收入(包括一般預算收入和上劃收入，下同)141.5億元，增收26.6億元，增長23.1%。其中，億元以上縣(市)41個，比2006年增加7個，占全省縣(市)總數(shù)的62%。綏芬河市收入突破10億元，肇東市、阿城區(qū)、肇源縣和安達市收入超過7億元，肇州縣、雙城市、杜蒙縣和海林市收入超過5億元。
――財力水平明顯提高。
隨著全省財政收入的穩(wěn)定增長和國家轉移支付力度的不斷加大，各級政府財力水平穩(wěn)步提高。全省財政供養(yǎng)人口人均財力水平達到5.3萬元，比2006年提高1萬元。其中，市(地)本級人均財力5.9萬元，提高1.1萬元；縣(市)級人均財力3.5萬元，提高9000元。
――財政調控作用不斷增強。
一是省對下轉移支付力度不斷加大，有效緩解了基層財政困難。2007年省對下轉移支付補助512.7億元，比上年增加114.6億元。其中：財力性轉移支付補助261.1億元，增加61億元；專項轉移支付補助197.4億元，增加46.6億元；稅收返還轉移支付補助54.2億元，增加7億元。二是財稅激勵政策有效落實，促進了縣域經濟加快發(fā)展。兌現(xiàn)提高稅收返還比例和營業(yè)稅超基數(shù)返還、招商引資獎勵等項激勵政策，增加縣級財力9.8億元；兌現(xiàn)縣域經濟發(fā)展人才和金融機構獎勵資金5000萬元。三是突出重點環(huán)節(jié)，支持經濟發(fā)展。統(tǒng)籌各類專項資金9億元，重點扶持了87個財源建設項目，47個項目已竣工投產；利用財政間歇資金9.6億元，支持市縣開發(fā)區(qū)和工業(yè)園區(qū)基礎設施建設；安排新型工業(yè)化發(fā)展資金3億元，推進了哈爾濱動力設備公司等20個裝備工業(yè)和10個工業(yè)園區(qū)基礎設施項目建設。
――支出保障較為有力。
一是規(guī)范津補貼政策得到較好落實。安排資金12.4億元，兌現(xiàn)了省直在哈事業(yè)單位津貼補貼政策；安排轉移支付資金12.5億元，對市縣提高津貼補貼標準給予補助。二是民生投入力度進一步加大。發(fā)放糧食直補、農資綜合直補、良種補貼和農機具購置補貼54.2億元，比上年增長14.2%。農村居民最低生活保障標準和財政年均補差標準分別提高117元和54元；比國家要求提前一年實現(xiàn)新型農村合作醫(yī)療制度全面覆蓋；補助農村貧困農戶泥草危房改造；實施了城鎮(zhèn)低保家庭義務教育階段學生“兩免一補”工作；在全國率先設立了普通高中家庭經濟困難學生助學金制度。三是重點支出得到有效保障。全省教育、科技、農業(yè)支出分別完成199.8億元、17.5億元和106億元，分別增長25.5%、38.7%和31.5%，均高于全省經常性財政收入增幅。
2007年全省預算執(zhí)行中存在的主要問題是財政收入增幅低于全國平均水平較多，收入規(guī)模排位后移；市(地)本級收入增速雖然有所加快，但仍低于縣級；一些地方發(fā)展的意識不強；部分地方和單位仍然存在著違反財經紀律和花錢不夠節(jié)儉、鋪張浪費的問題。對上述問題，將在今后的工作中通過進一步加大財源建設力度、完善省對下財政管理體制、加強財政監(jiān)管和法制建設等措施認真加以解決。
二、2008年全省及省本級預算安排情況。
2008年，全省財政既面臨著促進增收的有利條件，也存在著減收增支的巨大壓力。全省國民經濟繼續(xù)保持兩位數(shù)發(fā)展速度，振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地政策效應進一步顯現(xiàn)，近年新上的生產項目陸續(xù)投產達效，調整車船稅和城鎮(zhèn)土地使用稅稅額政策翹尾，改革資源稅和耕地占用稅制度，將對全省財政收入增長起到明顯的拉動作用。同時，國家實施從緊的貨幣政策和穩(wěn)健的財政政策，將對金融、房地產、證券、高耗能、高污染、資源性企業(yè)等產生較大影響。實行新的企業(yè)所得稅法，調減儲蓄存款利息所得稅率，提高個人所得稅工資薪金所得費用減除標準，大慶油田原油減產和進項稅增加，也將對財政收入帶來負面影響。加大民生投入和支持各項社會事業(yè)發(fā)展，規(guī)范收入分配制度改革以及償還到期政府性債務等，將給各級財政帶來較大支出壓力。
基于對上述形勢的分析，根據(jù)2008年全省國民經濟和社會發(fā)展計劃，全省預算編制的指導思想是：認真貫徹黨的十七大、中央經濟工作會議、全國財政工作會議和省委十屆四次全會精神，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，著力推進經濟結構調整和發(fā)展方式轉變，抓好財源建設，做大財政經濟蛋糕；調整和優(yōu)化財政支出結構，著力保障和改善民生，加大對“三農”、教育、科技、文化、就業(yè)和社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能減排、基層政權建設等公共領域的投入；圍繞推進基本公共服務均等化和主體功能區(qū)建設，完善公共財政體系，增強基層政府提供公共服務的能力；以收定支，量入為出，確保收支平衡。
根據(jù)上述指導思想，2008年全省及省本級預算安排要堅持以下基本原則：一是積極穩(wěn)妥。財政收入的安排同國民經濟發(fā)展保持同步，既要打滿打足，又要穩(wěn)妥可靠。二是量入為出。有多少錢辦多少事，不打赤字預算，實現(xiàn)收支平衡。三是有保有壓。按照公共財政的要求，減少并逐步取消對競爭性和經營性領域的投入，增加對公共產品和公共服務的投入；清理整合各類專項資金，重點向農村、社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)、環(huán)境保護等民生方面傾斜。同時，堅持勤儉節(jié)約過緊日子的思想，把有限的財力用在刀刃上。
2008年，全省地方財政收入安排613.9億元，可比口徑增長10.4%(下同)。其中：一般預算收入474.9億元，增長14%；基金預算收入139億元，與上年持平。地方財政支出安排1072.9億元，增長18.7%。其中：一般預算支出936.2億元，增長13.5%；基金預算支出136.7億元，增長74.2%。
2008年，省本級地方財政收入安排159.8億元，增長3.3%。其中：一般預算收入128.6億元，增長4.1%；基金預算收入31.2億元，與上年持平。省本級地方財政支出安排232億元，增長4.5%。其中：一般預算支出204.5億元(總預備費安排2億元)，增長4.5%；基金預算支出27.5億元，增長4.3%。
根據(jù)《中華人民共和國預算法》要求，按照現(xiàn)行財政體制計算，全省和省本級預算安排是平衡的。
總的看，2008年省本級財政收支矛盾突出，預算平衡難度較大。一方面財力增長有限。受原油產量遞減、油田進項稅增加以及所得稅稅率下調等政策影響，省本級一般預算收入比2007年減收8.6億元，雖然中央補助有所增加，但財力僅增加7.4億元。另一方面支出居高不下。僅基本支出就增加10.2億元，需通過新增財力和調整支出結構來消化。一是盤活存量。對不符合公共財政和市場經濟要求的專項資金，徹底取消、適當壓縮或調整支出方向；對性質接近、用途交叉的專項資金，按照支出重點予以整合。二是優(yōu)化增量。新增財力和整合資金全部用于民生支出。增加安排提高省屬高校和中等職業(yè)學校家庭經濟困難學生助學金、農村義務教育經費保障機制改革資金、新型農村合作醫(yī)療試點補助資金、城市和農村低保財政補助資金、部分優(yōu)撫對象和困難企業(yè)軍轉干部生活補貼以及農村義務兵家屬優(yōu)待金保障標準；安排國家要求匹配的解決困難國有企業(yè)拖欠職工工資、煤礦棚戶區(qū)改造工程資金、尼爾基水庫超概算我省負擔資金、能繁母豬補貼資金、低收入群眾廉租房補貼資金、省編教科書免費資金、農村貧困農戶泥草危房改造補助資金等民生支出。
三、完成全年預算任務的保證措施。
做好2008年的財政工作，對于全面貫徹黨的十七大精神，促進全省經濟社會又好又快發(fā)展意義重大。為了圓滿完成全年預算任務，重點做好以下八個方面的工作：
(一)加快公共財政體系建設，完善收入分配職能。
科學界定財政支出范圍。突出財政資金的公共性，優(yōu)化支出結構，重點向“三農”、社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)、基層、困難群眾、環(huán)境保護和生態(tài)建設方面傾斜。完善省對下財政管理體制。建立一般性轉移支付激勵機制，調動享受一般性轉移支付市縣開辟財源、增加收入的積極性；完善市對所轄區(qū)的財政體制，將市、區(qū)財力差異水平控制在合理的幅度之內；完善“鄉(xiāng)財鄉(xiāng)用縣監(jiān)管”財政管理方式，促進實現(xiàn)縣、鄉(xiāng)之間基本公共服務均等化；完善“村財民理鄉(xiāng)代管”的辦法，增強村級公共服務能力。改革完善財政分配方式。采取因素法、公式法或以獎代補方法分配專項資金，提高資金分配的合理性。
(二)積極促進經濟發(fā)展，努力培植壯大財源。
進一步推進財源建設工作。按照突出重點、分類指導的原則，進一步調整和完善財源建設工作思路?；I集資金重點推進100個財源大項目、100個重點財源項目，發(fā)揮項目對經濟發(fā)展的拉動作用。加大支持開發(fā)區(qū)基礎設施建設力度，增強開發(fā)區(qū)對投資的吸引力。適當整合招商引資獎勵政策，調整獎勵范圍、獎勵條件和獎勵標準，促進提高招商引資質量。采取高科技風險擔保、政策性擔保、貸款貼息、支持高成長性中小企業(yè)上市融資等方式，促進重點行業(yè)和重點項目加快發(fā)展。大力支持新型工業(yè)化發(fā)展。制定實施促進新型工業(yè)化發(fā)展的財稅政策，安排新型工業(yè)化發(fā)展資金3億元，并將高新技術產業(yè)資金、應用技術研究與開發(fā)資金和國家重大項目前期費重點向新型工業(yè)化傾斜，促進科技成果向現(xiàn)實生產力轉化；增加節(jié)能減排專項資金投入，加快節(jié)能減排十大重點工程、松花江流域重點污染治理項目、污水處理廠及配套管網(wǎng)和污染減排監(jiān)管體系等建設；采取補助與貼息相結合的方式，支持發(fā)展循環(huán)經濟。促進非公有制經濟和第三產業(yè)加快發(fā)展。加大對非公有制經濟和旅游、外貿、物流等第三產業(yè)發(fā)展的政策和資金扶持力度，提高非公有制經濟和第三產業(yè)對財政的貢獻率。
(三)大力支持現(xiàn)代農業(yè)，促進新農村建設。
增加對改善農業(yè)生產條件的投入，重點支持農田水利基礎設施建設、農村公路、農村能源、農業(yè)科技、農機合作社、優(yōu)質糧食產業(yè)帶、農業(yè)產業(yè)化建設，促進發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)；按照主輔換位的要求增加對畜牧業(yè)的投入，促進畜牧業(yè)發(fā)展。認真落實糧食直補、農資綜合直補、良種補貼和農機具購置補貼等項惠農政策，完善扶持生豬、奶業(yè)和油料生產發(fā)展的政策措施，促進農民增收。扎實推進農村綜合改革，安排農村公益事業(yè)“一事一議”以獎代補資金1.8億元，化解農村義務教育“普九”債務獎勵資金7.5億元，加快農村發(fā)展公益事業(yè)建設；推進改水改廁、沼氣推廣、秸稈氣化和人畜飲水安全項目建設，改善農村人居環(huán)境和農民生活條件。進一步創(chuàng)新財政支農資金使用方式，采取財政貼息、民辦公助、以獎代補、先建后補、獎補結合等激勵手段和措施，引導農民自有資金和社會資金投入“三農”，逐步建立多元化的支農資金穩(wěn)定增長機制。
(四)進一步加大保障力度，促進教育等社會事業(yè)發(fā)展。
深化農村義務教育經費保障機制改革，提高寄宿生生活費補助標準，并擴大補助范圍；從秋季學期開始免除城市義務教育階段學生學雜費，對城市低保家庭義務教育階段學生提供免費教科書；安排資金2.8億元，全面落實家庭經濟困難學生資助政策；支持公共衛(wèi)生基礎設施建設，提高重大疾病防控和突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處置能力；加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和城市社區(qū)衛(wèi)生服務體系建設，改善城鄉(xiāng)居民基本就醫(yī)條件；進一步優(yōu)化財政科技投入結構，加強基礎科學研究、應用技術研究與開發(fā)、科技人才的引進和培養(yǎng)，繼續(xù)開展科技創(chuàng)新、農業(yè)技術推廣和科技合作共建；省級博物館、紀念館和科學技術館逐步向全社會免費開放，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站配套設施，支持文化產業(yè)發(fā)展、重點文化基礎設施建設和重點文物保護，提高文化軟實力；支持籌備第十一屆全國運動會，促進開展全民健身活動；按照主體功能區(qū)建設的要求，加大對我省林業(yè)、煤炭、石油等資源型地區(qū)的支持，促進資源型城市加強生態(tài)建設和發(fā)展替代產業(yè)，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展；支持中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)計劃生育服務站基礎設施建設和儀器設備維修更新，促進提高人口素質；全面落實基層政法部門經費保障標準，加強政法機關能力建設，維護社會穩(wěn)定。
(五)強化社會保障工作，提高困難群眾的基本生活水平。
認真落實就業(yè)再就業(yè)財稅優(yōu)惠政策，促進以創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)，降低零就業(yè)家庭比率，促進實現(xiàn)業(yè)有所就。進一步擴大基本養(yǎng)老保險范圍，認真落實國家基本養(yǎng)老保險待遇調整政策，積極推進事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險制度改革，促進實現(xiàn)老有所養(yǎng)。進一步完善基本醫(yī)療保險制度，將城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險覆蓋面擴大到城鎮(zhèn)所有從業(yè)人員，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險試點擴大到50%的市縣，提高新型農村合作醫(yī)療財政補助標準和參合農民報銷比例，促進實現(xiàn)病有所醫(yī)。提高城市低保對象財政月人均補差標準，將農村符合條件的困難居民全部納入低保范圍，增加大病統(tǒng)籌為主的城鄉(xiāng)醫(yī)療救助投入，促進實現(xiàn)貧有所濟。努力解決國有企業(yè)歷史拖欠工資問題，探索建立確保工資按時發(fā)放的長效機制，促進實現(xiàn)勞有所得。加快城鎮(zhèn)廉租住房和農村節(jié)能省地型農房建設，給予農村貧困農戶泥草危房改造補助，促進實現(xiàn)住有所居。
(六)繼續(xù)深化財政改革，推進體制機制創(chuàng)新。
推進國庫管理制度改革，簡化國庫集中支付流程，全面完成集中核算向集中支付模式轉軌工作；省直50%預算單位納入公務卡消費改革試點范圍，市縣啟動試點工作；省級非稅收入收繳制度改革進一步擴大收繳范圍，市縣級全面啟動改革。擴大政府采購范圍和規(guī)模，強化政府采購預算編制工作，增強采購預算的約束力；加強政府采購制度建設，開展政府采購制度執(zhí)行情況檢查，規(guī)范采購行為；發(fā)揮政府采購的政策功能，對節(jié)能、環(huán)保和自主創(chuàng)新產品實行優(yōu)先和強制采購政策評審標準。強化財政績效評價工作。繼續(xù)開展市縣財政綜合績效評價工作，探索建立績效評價指標體系，重視績效評價結果的運用，并以適當方式向社會公開，提高財政管理水平。
(七)強化支出管理，提高資金使用效益。
強化預算編制管理。進一步規(guī)范省本級項目預算編制管理，擴大省直行政事業(yè)單位大中型修繕預算編制試點和人大審議項目資金分配范圍。擴大市縣級部門預算編制范圍，2008年市縣部門預算編制單位不少于80%。合理制定行政事業(yè)單位資產配備標準，為提高預算編制的準確性、科學性奠定基礎。加強對市縣預算編制的指導審查，提高市縣預算編制的科學性。嚴格控制一般性支出。加強行政、事業(yè)編制管理，嚴格控制財政供養(yǎng)人口過快增長；加強公務車輛管理，嚴格控制超編制、超標準購買小汽車；加強會議費管理，嚴格控制會議數(shù)量和規(guī)模；加強接待費管理，嚴格控制接待范圍和標準；加強差旅費管理，規(guī)范支出行為，禁止轉嫁差旅費負擔；加強因公出國(境)經費管理，嚴格控制出國(境)經費；加強網(wǎng)絡和信息化平臺建設經費管理，實現(xiàn)資源整合與信息共享，避免重復浪費；嚴格控制黨政機關、事業(yè)單位辦公樓等樓堂館所建設，堅決反對鋪張浪費。
(八)推進依法理財，強化財政監(jiān)督。
加強財政法制建設。深入實施《黑龍江省財政部門全面推進依法行政依法理財實施意見》，規(guī)范財政行為；積極做好《黑龍江省機關事業(yè)單位非經營性資產經營使用管理辦法》等法規(guī)規(guī)章的調研論證和修改完善工作，加快財政立法進程；認真落實行政執(zhí)法責任制，保障財政行政行為的規(guī)范性。建立完善財政監(jiān)督機制。樹立財政“大監(jiān)督”的理念，形成專職監(jiān)督機構和各業(yè)務機構共同監(jiān)督的格局；加強財稅政策執(zhí)行、稅收征管質量、重點專項資金的監(jiān)督檢查。同時，規(guī)范行政審批行為，推進政務公開，提高財政工作的公眾參與度，自覺接受社會監(jiān)督；加強政府性債務監(jiān)管，實現(xiàn)我省政府性債務的良性循環(huán)。各位代表，在新的一年里，我們要在省委的正確領導下，自覺接受省人民代表大會及其常務委員會的監(jiān)督指導，進一步振奮精神，真抓實干，為促進全省經濟又好又快發(fā)展，加快構建和諧黑龍江做出新的貢獻。
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇二
2010。
年預算。
（草案）報告。
各位代表：
受嘉定區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將。
2010。
年預算（草案）的報告提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
為便于各位代表審議，除本報告外，還提供了《嘉定區(qū)。
2010。
年預算（草案）》、《嘉定區(qū)。
2010。
年部門支出預算匯總表》。
一、
年，在中共嘉定區(qū)委的正確領導下，政府各部門認真落實區(qū)四屆人大四次會議提出的目標任務，深入學習實踐科學發(fā)展觀，積極應對國際金融危機，落實中央和本市擴內需、保增長、調結構的各項政策措施，加強財源建設，優(yōu)化財政支出結構，深化財稅制度改革，充分發(fā)揮財稅政策杠桿作用，全區(qū)財政收支預算執(zhí)行情況良好。
(
一
)2009。
年全區(qū)財政收支執(zhí)行。
年，全區(qū)地方財政收入。
679752。
萬元，比上年增長。
17.0%。
完成調整預算的。
101.8%。
加上市財政與本區(qū)的結算收入。
311639。
萬元，加上鎮(zhèn)級調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
3000。
萬元，合計收入。
994391。
萬元。地方財政支出。
951996。
萬元，比上年增長。
7.4%。
完成調整預算的。
98.1%。
區(qū)鎮(zhèn)兩級安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
36200。
萬元，全區(qū)財政收支結余。
6195。
萬元。
(
二
)2009。
年分級財政收支執(zhí)行。
年，區(qū)本級財政收入。
248862。
萬元，比上年增長。
29.1%。
完成調整預算的。
111.2%。
加上市財政與本區(qū)的結算收入。
311639。
萬元，減去區(qū)財政與街鎮(zhèn)財政的結算支出。
85486。
萬元，合計收入。
475015。
萬元。區(qū)本級財政支出。
441314。
萬元，比上年增長。
9.8。
％，完成調整預算的。
99.4%。
安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
30000。
萬元，區(qū)本級財政收支結余。
3701。
萬元。
年，街道財政收入。
27394。
萬元，比上年減少。
6.9%。
加上街道與區(qū)財政的結算收入。
10677。
萬元，合計收入。
38071。
萬元。街道財政支出。
38284。
萬元，比上年減少。
3.7。
％。街道財政收支相抵支大于收。
213。
萬元（動用歷年結余）。
年，鎮(zhèn)級財政收入。
403496。
萬元，比上年增長。
12.4%。
加上鎮(zhèn)財政與區(qū)財政的結算收入。
74809。
萬元，加上調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
3000。
萬元，合計收入。
481305。
萬元。鎮(zhèn)級財政支出。
472398。
萬元，比上年增長。
6.2。
％。安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
6200。
萬元，鎮(zhèn)級財政收支結余。
2707。
萬元。
(
三
)2009。
年預算執(zhí)行主要情況。
1
宏觀經濟企穩(wěn)回升，財政收入穩(wěn)步增長。
10。
13.6%。
和
20.4%。
建筑業(yè)受投資需求旺盛的影響，收入增勢強勁，同比增長。
38.8%。
占二產地方收入增量的五成；房地產、商務服務等行業(yè)收入拉動明顯同比增長。
30.8%。
占三產地方收入的。
63.9%。
占比上升。
5.1。
0.9%。
下半年達到。
20.3%。
全年增長。
9.6%。
房地產業(yè)在宏觀基本面和政策效應的作用下，收入快速回升，同比增長。
37.1%。
增幅上升。
14.3。
個百分點，實現(xiàn)全區(qū)。
50.3。
％的增量收入。
2
財政支出聚焦重點，支出結構日趨優(yōu)化。
年，財政支出堅持以優(yōu)化支出結構為重點，統(tǒng)籌兼顧，有促有控，聚焦財力，重點保障以下支出。
(1)。
大力支持社會保障體系建設。
區(qū)本級社會保障和就業(yè)支出。
38134。
萬元，同比增長。
16.3。
％。一是落實各項就業(yè)政策，針對。
年嚴峻的就業(yè)形勢，加強政府引導，安排。
6703。
萬元保障萬人就業(yè)和千百人就業(yè)項目的經費需要；加大職業(yè)培訓力度，安排就業(yè)專項資金。
342。
134。
萬元，鼓勵自謀職業(yè)和大學生就業(yè)；落實困難企業(yè)職工崗位補貼。
157。
萬元，減輕企業(yè)負擔。二是支持社會保障事業(yè)，安排。
19754。
萬元用于行政事業(yè)單位在職人員統(tǒng)籌養(yǎng)老金和離退休人員津補貼；安排。
668。
萬元對困難群體實施專項醫(yī)療救助、
2060。
1123。
萬元用于發(fā)放生活補貼和節(jié)日補助；安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補貼。
1848。
萬元，進一步擴大基本醫(yī)療覆蓋面。三是推進養(yǎng)老服務社會化發(fā)展，安排。
1183。
萬元，對。
815。
張新增養(yǎng)老床位、
8
家養(yǎng)老機構、
8
家老年人日間服務中心和。
12。
家助餐服務點進行財政補貼，落實。
25。
2005。
名老人享受政府補貼。
(2)。
支持社會事業(yè)進一步發(fā)展。
區(qū)本級科教文衛(wèi)支出。
140908。
萬元，同比增長。
9.2。
％。一是加大教育投入，全面保障教育經費需求。區(qū)本級教育支出。
91314。
34837。
萬元，其中衛(wèi)生事業(yè)費支出。
26112。
萬元，同比增長。
14.9。
6970。
萬元，同比增長。
12.9。
7787。
萬元，重點落實產學研聯(lián)動專項資金、科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新資金和科技產業(yè)化項目引導資金，推進科技型企業(yè)的發(fā)展和科技成果的轉化；設立科技園區(qū)扶持專項資金，積極扶持科技園區(qū)的發(fā)展；推進人才工程建設，落實優(yōu)秀人才租房補貼，支持各類人才的引進和培養(yǎng)。區(qū)本級按法定增長口徑安排的科學技術支出高于財政經常性收入的增長，達到法定增長要求。
(3)。
加大城市建設和環(huán)境保護的投入力度。
區(qū)本級建設性支出和環(huán)境保護支出。
76882。
萬元。一是加快重大基礎設施建設，投入。
22000。
萬元資金重點支持嘉定新城、軌道交通。
11。
23316。
萬元，用于道路貸款貼息，城市公用附加安排資金。
2000。
萬元，用于博樂路架空線路的入地改造；支持公路道路養(yǎng)護，安排資金。
12224。
2000。
萬元，新增。
50。
輛公交車輛，新辟和調整公交線路。
32。
2500。
萬元，鼓勵和引導企業(yè)加大節(jié)能技術改造，促進產業(yè)能級提升。
(4)。
繼續(xù)加大“三農”投入。
區(qū)本級安排財政支農資金。
18424。
萬元，其中按法定增長口徑安排的農業(yè)支出。
11545。
萬元，增幅高于財政經常性收入增幅，達到法定增長要求，政府性基金安排支出。
6879。
萬元。一是加大農村基礎設施投入，繼續(xù)安排村宅改造資金。
2500。
萬元，用于。
9
個鎮(zhèn)。
14。
個行政村、
2072。
戶村宅改造；安排。
1600。
萬元繼續(xù)用于經濟薄弱村路橋改造。二是進一步支持農業(yè)生產，安排穩(wěn)糧資金。
1323。
880。
1253。
萬元用于設施菜田、設施糧田的建設，投入。
342。
3527。
萬元，同時，對土地流轉農民增加糧田補貼和養(yǎng)老補貼。
1672。
萬元，進一步增加農民收入。四是落實新一輪經濟薄弱村財政扶持，區(qū)本級安排。
1323。
萬元資金，對。
23。
個經濟薄弱村繼續(xù)實行財政轉移支付。
此外，落實中央和市有關支持企業(yè)發(fā)展政策，安排。
4000。
萬元資金用于個人住房轉讓財政補貼。落實專項資金。
987。
萬元，對本區(qū)重點企業(yè)新增固定資產進行財政專項補貼。安排對口支援建設資金。
5810。
萬元，上解市財政統(tǒng)一用于汶川地震災區(qū)項目建設。
3
財政管理不斷深化，體制機制不斷完善。
(1)。
完善財政體制。
一是啟動本區(qū)鄉(xiāng)財縣管工作，制定了《嘉定區(qū)鄉(xiāng)財縣管工作實施方案（試行）》及。
4
個實施細則，
12。
個街鎮(zhèn)完成了財政資金專戶的清理，
3
2010。
年區(qū)級轉移支付資金納入?yún)^(qū)鎮(zhèn)財力結算范圍，同時，制定了新一輪經濟薄弱村財政轉移支付辦法。三是強化街鎮(zhèn)財政扶持資金管理，提出了規(guī)范街鎮(zhèn)財政扶持資金管理的意見，從預算管理、專戶設置以及資金撥付等方面強化對扶持資金的管理。
(2)。
深化財政管理。
5
家預算單位中開展試點工作。三是完成政府采購“管采分離”，按照政府采購監(jiān)管與執(zhí)行相分離的要求，將政府采購中心移交區(qū)機管局管理，初步形成“決策—管理—執(zhí)行”三分離的政府采購管理體制。四是推進財政業(yè)務管理信息平臺建設，進一步提高財政資金管理的規(guī)范性和有效性。
(3)。
加強財政監(jiān)督。
一是制定了本區(qū)國有土地使用權出讓收支管理的意見，進一步規(guī)范土地使用權出讓收支管理。二是加強政府投融資監(jiān)管，制定了區(qū)級政府投融資項目及資金管理辦法，進一步健全政府投融資管理機制。三是建立財政性資金項目網(wǎng)絡監(jiān)管平臺，對政府重點項目實施跟蹤管理。四是開展“小金庫”專項治理，按照中央和市統(tǒng)一部署，在全區(qū)黨政機關和事業(yè)單位中組織開展“小金庫”專項治理，取得了明顯的成效。
各位代表，在區(qū)委的正確領導和區(qū)人大的有力監(jiān)督下，經過全區(qū)方方面面的共同努力，
年財政預算完成情況總體良好。但我們也清醒地認識到，財政運行和預算執(zhí)行中還存在一些亟待解決的問題：一是財政收入穩(wěn)定增長存在不確定性，增收壓力較大，迫切需要加大財源建設，優(yōu)化產業(yè)結構，確保公共財政的持續(xù)保障能力。二是資金需求壓力與資金沉淀現(xiàn)象矛盾較大，比如，城市基礎設施建設等資金需求很旺，但是還有一些項目由于前期工作不夠充分，導致預算不能有效執(zhí)行，影響財政資金使用效益，需要我們進一步提高科學理財水平。三是財政資金在使用中仍存在一些不規(guī)范現(xiàn)象，控制行政成本和勤儉節(jié)約干事業(yè)的意識亟待增強。以上問題需要引起足夠的重視，我們將采取切實有效的措施，努力加以解決。
二、
2010。
年預算。
2010。
完善財稅體制，加快推進公共財政建設，優(yōu)化支出結構，著力保障和改善民生。
規(guī)范預算管理，強化財政監(jiān)督，努力實現(xiàn)財政管理的精細化、科學化和規(guī)范化，促進經濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展。
2010。
年預算。
(
一
)2010。
年全區(qū)地方財政收支預算。
2010。
年，全區(qū)地方財政收入預算。
747727。
萬元，比上年增長。
10。
％，加上市財政與本區(qū)的結算收入。
278568。
萬元和街道上年結轉收入。
58。
萬元，合計收入。
1026353。
萬元。地方財政支出預算。
1026353。
萬元，比上年增長。
7.8%。
全區(qū)財政收支預算平衡。
(
二
)2010。
年分級財政收支預算。
2010。
年，區(qū)本級財政收入預算。
250489。
萬元，比上年增長。
0.7%。
加上市財政與本區(qū)的結算收入。
278568。
萬元，減去區(qū)財政與街鎮(zhèn)財政的結算支出。
71429。
萬元，合計收入。
457628。
萬元。區(qū)本級財政支出預算。
457628。
萬元，比上年增長。
3.7%。
區(qū)本級財政收支預算平衡。
2010。
年，街道財政收入預算。
26694。
萬元，比上年減少。
2.6%。
加上街道與區(qū)財政的結算收入。
10057。
萬元和上年結轉收入。
58。
萬元，合計收入。
36809。
萬元。街道財政支出。
36809。
元，比上年減少。
3.9。
％。街道財政收支預算平衡。
2010。
年，鎮(zhèn)級財政收入預算。
470544。
萬元，比上年增長。
16.6%。
加上鎮(zhèn)財政與區(qū)財政的結算收入。
61372。
萬元，合計收入。
531916。
萬元。鎮(zhèn)級財政支出預算。
531916。
萬元，比上年增長。
12.6%。
鎮(zhèn)級財政收支預算平衡。
由于各鎮(zhèn)的預算批準時間與本區(qū)總預算編制時間尚不銜接，
2010。
年本區(qū)總預算中的鎮(zhèn)級預算由區(qū)財政匯總各鎮(zhèn)財政上報的財政收支預測代編。
需要說明的是，從。
2010。
年起，本區(qū)根據(jù)上海市財政局《關于進一步推進區(qū)縣預算信息公開的指導意見》要求，進一步擴大報送區(qū)人代會的預算草案范圍，即：在原來報送地方財政收支預算的基礎上，增加報送政府性基金收支預算，并相應調整原地方財政收支口徑；部門預算審議范圍擴大到所有基層預算單位和街道。
(
三
)2010。
年區(qū)本級預算草案主要考慮。
第一，關于。
2010。
年地方財政收入預算。
2010。
年，全區(qū)地方財政收入預算比上年增長。
10.0。
％，主要基于以下考慮：
一是目前宏觀經濟環(huán)境有所好轉，企業(yè)效益逐步回升，經濟增長態(tài)勢可能還會延續(xù)。但由于國內企業(yè)企穩(wěn)回升很大程度上依賴于政策推動，隨著宏觀經濟逐步好轉，一系列刺激經濟的政策可能進行調整，政策拉動效應將逐步減弱。
二是國際經濟形勢仍然存在不確定性，政府投資對民間投資的帶動作用尚不明顯，支撐經濟增長的內生動力不強，經濟自主性增長動力尚待恢復。
三是。
2010。
年財政收入增長帶來較大壓力。
第二，關于。
2010。
年區(qū)本級財政支出預算。
根據(jù)地方財政收入增長所能提供的財力，按照“量入為出，收支平衡”的原則，確定地方財政支出預算。
2010。
年，全區(qū)地方財政支出預算。
1026353。
萬元，比上年增長。
7.8%。
其中區(qū)本級支出預算。
457628。
萬元，比上年增長。
3.7%。
財政支出重點保障以下方面：
一是重點保障民生改善。
支持農村基礎設施建設，加大對經濟薄弱村的扶持力度，切實改善農民生產生活條件。
確保農民增收。
二是重點保障城市建設。
支持城市基礎設施建設，以“聚焦一個核心、延伸兩翼”為重點，加大嘉定新城、國際汽車城的投入力度，促進產業(yè)化和城市化的融合發(fā)展。完善城市公共服務功能，加快生態(tài)環(huán)境建設，全力推進瑞金醫(yī)院等社會事業(yè)項目建設。支持嘉定老城區(qū)改造，加快西門老街保護性改造工程，進一步改善老城區(qū)居民的居住環(huán)境；繼續(xù)落實世博經費，支持城市管理和環(huán)境綜合整治，完善基礎設施體系，保障軌道交通站點、公交樞紐設施、城市交通路網(wǎng)的建設，提升城市現(xiàn)代化水平；支持和推動節(jié)能減排，加快淘汰劣勢企業(yè)，促進資源節(jié)約和環(huán)境保護。
三是重點保障經濟發(fā)展。
發(fā)揮財稅政策的引導作用，推進產業(yè)結構調整和經濟發(fā)展方式轉變，提高經濟增長質量和效益。繼續(xù)支持先進制造業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展，落實地區(qū)總部、文化信息產業(yè)、張江分園區(qū)的財政扶持政策，促進產業(yè)集聚，推動新興產業(yè)發(fā)展壯大和傳統(tǒng)產業(yè)改造升級。加大對科技型企業(yè)的扶持力度，推進自主創(chuàng)新和科技進步，增強經濟增長活力和動力。積極落實一系列擴大內需與促進消費政策，提升消費對經濟增長的貢獻度。
第三，關于。
2010。
年政府性基金收支預算安排情況。
目前，本區(qū)政府性基金共。
8
5
3
項政府性基金為市級補助收入。
政府性基金收入按國家的有關規(guī)定征收并入地方國庫專賬核算，支出按國家規(guī)定的用途安排，結余資金結轉以后年度滾動使用。
2010。
年，全區(qū)政府性基金收入預算。
1315950。
萬元，市財政補助收入。
9025。
萬元，合計收入。
1324975。
萬元，政府性基金支出預算。
1304281。
20694。
萬元。年度收支實際執(zhí)行情況和決算將按規(guī)定程序報區(qū)人大審議。
三、全面完成。
2010。
年預算任務。
根據(jù)。
2010。
年政府工作的總體要求，著重抓好以下工作：
一、加強收入征管，確保全年目標圓滿完成。
加強調研分析，從宏觀經濟發(fā)展形勢中把握收入增減的趨勢，掌握本地區(qū)經濟運行的基本情況，增強征管工作的超前性和針對性。加強稅收管理，梳理完善納稅企業(yè)基礎資料，嚴把重點稅源監(jiān)控，提高稅收征管質量和效率。強化稅收服務，加強對企業(yè)的培訓和服務，提高納稅人對稅收政策的知曉度，解決稅收征管過程中遇到的困難和問題，主動落實各項稅收優(yōu)惠政策。嚴格依法治稅，大力整頓和規(guī)范稅收秩序，堅決打擊偷、騙稅行為，加強對政府非稅收入執(zhí)收執(zhí)罰部門的執(zhí)法監(jiān)督，確保依法收繳和應收盡收，圓滿完成全年收入任務。
二、優(yōu)化支出結構，提高公共財政保障水平。
繼續(xù)加大對教育、科技、衛(wèi)生、“三農”、社會保障等社會事業(yè)的支持力度，確保各項法定支出增長要求，重點支持社會保障制度建設，推進義務教育統(tǒng)籌均衡發(fā)展，支持公共衛(wèi)生綜合改革，加大對農業(yè)基礎設施、農民補貼的支持力度，扶持經濟薄弱村發(fā)展壯大。支持城市基礎設施建設，全力保障嘉定新城、國際汽車城建設，推進城市化進程。支持公交優(yōu)先發(fā)展，加快公交樞紐設施建設，優(yōu)化區(qū)域公交線網(wǎng)，方便市民出行。支持區(qū)域經濟發(fā)展，充分發(fā)揮財政資金的導向作用，加快現(xiàn)代服務業(yè)和先進制造業(yè)發(fā)展，加大對總部經濟、文化信息產業(yè)和科技型中小企業(yè)的支持力度，繼續(xù)推動節(jié)能減排，推進本區(qū)經濟發(fā)展方式轉變和產業(yè)結構調整。
三、強化支出管理，提升財政科學理財水平。
繼續(xù)深化部門預算改革，完善預算支出定額標準體系，進一步加強對基本支出的分類管理，推進項目預算定額管理；加強績效預算管理，充分發(fā)揮協(xié)同理財?shù)淖饔茫唤⑿姓聵I(yè)單位動態(tài)基礎數(shù)據(jù)庫，夯實部門預算編制基礎，提高預算編制的精細化水平。全面推行公務卡制度改革，不斷增強公務消費的透明度。全面實施鄉(xiāng)財縣管工作，完善各項配套實施細則，促進街鎮(zhèn)預算管理水平的提升。探索國庫單一賬戶制度改革，針對當前資金使用效率不高，預算編制不夠細化，以及預算執(zhí)行管理機制不夠完善等問題，開展國庫單一賬戶制度改革調研，研究制定國庫單一賬戶改革方案，并選擇部分預算單位先行試點。
四、嚴格財政監(jiān)督，確保財政資金規(guī)范運作。
健全財政監(jiān)督機制，加強財政部門、紀律監(jiān)察部門、審計部門和資金使用單位的協(xié)調配合，擴大財政性資金項目網(wǎng)絡監(jiān)管范圍，把監(jiān)督機制融入到財政資金管理的各個環(huán)節(jié)。推進績效評價試點，建立以結果為導向的預算管理機制，切實提高財政預算執(zhí)行的質量和效率。加大財政預算信息公開力度，依法接受人大、審計和社會各界的監(jiān)督，提高財政資金使用的透明度。完善政府采購管理制度，加強“管采分離”改革后部門間的有效銜接和協(xié)調配合，加強政府采購監(jiān)督管理，探索建立政府采購網(wǎng)絡監(jiān)管機制，確保政府采購工作規(guī)范、有序。繼續(xù)深化“收支兩條線”管理，從體制上規(guī)范政府非稅收入的收支行為，防止截留、擠占、挪用財政性資金和私設“小金庫”亂發(fā)濫發(fā)錢物問題的產生。繼續(xù)清理和規(guī)范財政列收列支，著力改善經濟發(fā)展的財稅環(huán)境。
各位代表：
2010。
年是機遇和挑戰(zhàn)并存的一年，也是完成“十一五”目標的最后一年，我們要在區(qū)委的正確領導下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督指導下，立足地方實際，抓住發(fā)展機遇，奮發(fā)進取，扎實工作，確保財政各項任務圓滿完成，為全區(qū)經濟和社會發(fā)展作出新的貢獻！
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇三
各位代表：
經市六屆人大二次會議批準的2007年全市收入預算為14472萬元，其中一般預算收入為6895萬元，三稅上劃收入為6608萬元，所得稅上劃收入為969萬元。全市財政支出預算為40582萬元。在預算執(zhí)行中，上級財政部門撥給我市農業(yè)、教育、社會保障等一般預算專項資金15520萬元，并增加了一般預算轉移支付、緩解縣鄉(xiāng)困難財力補助、規(guī)范津補貼托低補助和困難縣財力補助等結算項目與額度，這些資金納入當年預算后，全市一般預算支出調整為69027萬元。
2007年，我市全口徑財政收入完成17008萬元，完成年度預算的117.52％，同比增長30.47％。按收入級次劃分：一般預算收入完成8553萬元，完成年度預算的124.05％，同比增長37.71％；三稅上劃收入完成6833萬元，完成年度預算的103.4％，同比增長14.78％；所得稅上劃收入完成1622萬元，完成年度預算的167.39％，同比增長86.06％。按征管部門劃分：國稅部門完成5386萬元，同比增長12.89％；地稅部門完成9473萬元，同比增長33.57％；財政及非稅收入征管部門完成2149萬元，同比增長83.21％。主要收入項目完成情況是：增值稅5104萬元，營業(yè)稅5966萬元，企業(yè)所得稅1445萬元，個人所得稅1258萬元，契稅431萬元，非稅收入1715萬元。
全市一般預算支出完成69027萬元，同比增長39.97％，其中地方財力支出完成53507萬元，同比增長43.94％。主要項目完成情況是：一般公共服務支出5968萬元；公共安全支出3846萬元；教育支出13292萬元；社會保障和就業(yè)支出17747萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出5525萬元；環(huán)境保護支出1044萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出6506萬元；農林水事務支出10152萬元；公路交通支出2932萬元；工業(yè)商業(yè)及金融事務支出1539萬元。
按現(xiàn)行分稅制財政體制計算，財政收支預算二十五度平衡，當年結余37萬元。
2007年，基金收入完成664萬元，加省專項865萬元后，基金預算支出完成1518萬元，基金預算收支平衡，當年結余11萬元。
過去的一年，是財政經濟快速騰飛、財政綜合實力顯著增強的一年。在市委的正確領導和市人大、政協(xié)的依法民主監(jiān)督下，市政府通過強化宏觀調控、撬動財稅杠桿、積極上爭資金、挖掘內在潛力，推動了財政工作再上新臺階、再創(chuàng)新輝煌，圓滿完成了市人大六屆二次會議確定的各項工作目標。
(一)立足政策引導，突出資金投向，財政經濟發(fā)展注入新活力。
把握財源建設的最佳切入點，做大“蛋糕”增強后勁，圍繞重點財源項目，政策資金扶持同步。注入資金501萬元，支持奶業(yè)發(fā)展擴張，健全畜牧防疫體系，并促成天野牧業(yè)等四家養(yǎng)殖園區(qū)申請世行貸款403萬美元，拉動了全市奶業(yè)發(fā)展進程。注入資金966萬元建設工業(yè)園區(qū)，拉動了筑巢引鳳效應。注入資金240萬元支持相關部門招商引資，拉動了項目和資金落地。注入資金500萬元成立錦興投資擔保公司，搭建了中小企業(yè)融資平臺，拉動了財政信用機制的建立。運用信用擔保和投資等經濟手段，為東方熱電、富華起重、金正油脂等7家企業(yè)9個項目爭取財政貼息和擔保貸款1065萬元，確保了企業(yè)降成本增效益。運用亞行貸款、國債專項和農業(yè)開發(fā)等資金改善農田水利基礎設施，增強了我市農業(yè)綜合生產能力。運用財稅政策支持富龍風電一期與華富風電二期工程等一批大項目投產運營，促進了我市財政經濟良性發(fā)展。
(二)立足保收促增，突出統(tǒng)籌協(xié)調，財政收入再上新臺階。
把握財稅協(xié)調的最佳結合點，有機協(xié)作，綜合治稅，圍繞保存量挖增量，財政收入大幅攀升。妥善建立稅收經費激勵機制，堅持貫徹財稅銀企協(xié)調機制，有效落實稅源普查機制，全面推行房地產稅收征管一體化機制，從而有效地堵塞了征管漏洞，實現(xiàn)了應收盡收。并通過非稅收入收繳制度改革，實現(xiàn)了財政對非稅收入的綜合管理，確保了財政收入快速增長。2007年與2001年相較，財政全口徑收入翻了一番，一般預算收入翻了一番，財力總規(guī)模翻了兩番。
(三)立足情感牽動，突出上爭方略，財政實力躍升新層次。
把握現(xiàn)行體制的最佳著眼點，精于算帳，勤于爭取，圍繞國家和省財政政策導向與財政資金投向，鋪好感情路，搭好爭取橋，上爭成效明顯。全年共向上爭取各項財力補助資金39890萬元，同比增加13557萬元，其中一般預算轉移支付6496萬元、緩解縣鄉(xiāng)困難財力補助5718萬元、規(guī)范津補貼托低補助2170萬元、困難縣財力與決算批復補助606萬元。會同相關部門爭取各類專項資金15520萬元，同比增加3379萬元。爭資額度歷史空前，功在當年，利在長遠。財政保障能力的顯著增強，有力地緩解了我市財政困難狀況和社會深層次結構性矛盾，確保了社會穩(wěn)定、經濟發(fā)展和事業(yè)進步，并為今后全市財政經濟發(fā)展留足了緩沖空間。
(四)立足關注民生，突出和諧構建，財政保障增添新內涵。
把握社會民生的最佳關節(jié)點，心系百姓，提高福祉，圍繞“有保有壓有增”的理財思路，優(yōu)化支出結構，確保民生福祉和公共事業(yè)投入。全年發(fā)放惠農補貼16418萬元，向城鄉(xiāng)低保人群發(fā)放生活補助和取暖補助1743萬元，投入資金866萬元用于農村合作醫(yī)療，安排資金1598萬元用于醫(yī)療保險及大病救助，爭取資金332萬元用于減輕城鄉(xiāng)運輸者燃油提價壓力，撥付資金466萬元用于兌現(xiàn)1997年道路集資款。在保付工資并先行調增職工工資的同時，預留資金2413萬元用于財政全額供養(yǎng)人員的調資補助及取暖補貼，并兌現(xiàn)了全市干部職工的獎勵工資。在償還以前年度世行貸款等各類欠省債務585萬元的同時，投入資金5453萬元用于村村通公路等社會主義新農村建設；投入資金13212萬元用于城市道路、給排水等市政建設；投入資金3794萬元落實了免雜費、貧困生助學等義務教育改革政策，鞏固了集中辦學成果；投入資金469萬元支持了抗旱救災工作。大力支持文化體育事業(yè)發(fā)展，通過金豆節(jié)、咱村也有文藝人、群眾秧歌比賽等文體活動宣揚城市品牌、提升城市品味?？v觀全年，財政預算內實現(xiàn)了消化歷史陳賬、當年無新的欠賬，全面促進了我市各項社會事業(yè)健康快速協(xié)調發(fā)展。
(五)立足宏觀調控，突出改革創(chuàng)新，財政體制融入新機制。
把握財政改革的最佳興奮點，通力配合，全面推進，圍繞重點改革工作，繼續(xù)深化部門預算、政府采購等改革，加大各項改革力度。推進了社會保障制度改革。啟動社保平臺體系建設，建立城鄉(xiāng)居民基礎信息數(shù)據(jù)庫；強化低保人員管理，建立“聽證會”動態(tài)管理制度；擴展新型農村合作醫(yī)療改革范圍，參合人數(shù)突破21萬。推進了國庫集中支付制度改革。制定改革方案和管理辦法，首批五家試點單位已正式上線運行。推進了義務教育經費保障機制改革。全部免征義務教育學生各項學雜費，將義務教育階段學校全部納入本級統(tǒng)一管理。推進了農村社會綜合改革。完善集中辦學相關設施，實施五保戶集中供養(yǎng)，健全農村低保、特困人群救助體系，初步啟動化解“普九”債務工作。推進了政府收支分類改革。強化財政調控手段，合理配置政府資源，明晰資金分配去向。推進了國有資產管理改革。清查行政事業(yè)單位資產并實現(xiàn)檔案化管理；規(guī)范產權交易行為和資產統(tǒng)管工作，理順“非轉經”行為。
(六)立足科學理財，突出依法行政，財政監(jiān)督彰顯新理念。
把握財政監(jiān)管的最佳制衡點，發(fā)揮職能，有效制約，圍繞理財?shù)目茖W化、制度化、規(guī)范化，完善財政監(jiān)督機制，提高財政管理質量。規(guī)范了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務管理。完善“鎮(zhèn)財鎮(zhèn)用市監(jiān)管”和“村財民理鎮(zhèn)代管”機制，定向跟蹤理財行為，規(guī)避債務風險，提高資金使用效益。規(guī)范了財政供養(yǎng)人口管理。采用指紋識別系統(tǒng)，信息化實時監(jiān)控，清理財政吃空餉人員206人。規(guī)范了會計單位建賬監(jiān)管。對全市200多個單位建賬情況進行監(jiān)管，杜絕“兩本賬”和“賬外賬”等現(xiàn)象。規(guī)范了非稅收入監(jiān)管。嚴格票據(jù)領銷，防范坐收坐支，實現(xiàn)應收盡收，及時足額入庫。規(guī)范了財政投資評審管理。實行雙向監(jiān)管負責制，決算評審向預算評審前移，加強項目實施全程監(jiān)控，全年共評審工程項目279個，審減額為2601萬元，審減率為15％。規(guī)范了賬戶監(jiān)管。建立賬戶設立審批制和定期清查制，杜絕了多頭設戶、難以監(jiān)控的問題。規(guī)范了重點領域監(jiān)管。對義務教育專項、農業(yè)開發(fā)、行政性收費、農村和農場稅費改革等重點資金進行了專項檢查，收繳入庫違紀資金28萬元，及時糾正調賬329萬元。
2007年的政府財政工作成效卓著，但現(xiàn)存的一些問題不容忽視：財政項目與資金管理尚不到位，財力浪費問題仍顯突出；政策性增支壓力過大，財政收支矛盾仍顯突出；預算約束乏力，執(zhí)行中追加不斷仍顯突出；一些部門和單位支出管理隨意，財經違紀問題仍顯突出。上述問題必須弓i起高度關注，認真加以解決。
二、2008年預算草案。
2008年是全面貫徹黨的十七大精神的第一年，也是推進區(qū)域中心城市建設的第二年，任務艱巨、責任重大。今年政府財政工作的指導思想是：堅持以黨的十七大會議精神為指導，認真貫徹市委五屆二次全會精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，科學構建公共財政體系，科學配置政府資源財力，積極支持社會經濟綜合發(fā)展，進一步提高百姓福祉，全面構建和諧社會，推動財政收入實現(xiàn)“雙過億”，為實現(xiàn)社會經濟又好又快發(fā)展做出新貢獻。
按上述指導思想，2008年全市財政預算安排如下：
全口徑財政收入預算為20006萬元，同比增長17.63％，其中一般預算收入預算為10063萬元，同比增長17.65％。收入預算的主要項目是：增值稅6000萬元，營業(yè)稅7100萬元，企業(yè)所得稅1663萬元，個人所得稅1448萬元。
全市財政支出預算安排54745萬元，主要項目安排情況是：一般公共服務支出5825萬元，公共安全支出3100萬元，教育支出12803萬元，社會保障和就業(yè)支出15896萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出4164萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出5037萬元，農林水事務支出6167萬元。
基金收入預算安排528萬元，加上年結余兒萬元，當年基金支出預算安排539萬元。
按分稅制財政體制計算，2008年全市財政預算收支平衡。
三、為圓滿完成2008年預算而努力。
為圓滿完成2008年財政預算任務，實現(xiàn)財政收支平衡，政府財政部門要努力構建增長穩(wěn)定、結構優(yōu)化、調節(jié)有力的財政收入機制；以人為本、科學規(guī)范、注重績效的財政支出機制；目標明確。相機抉擇、協(xié)調配合的財政調控機制；方法科學、基礎扎實、手段先進的財政管理機制，借此繼續(xù)開創(chuàng)財政改革和發(fā)展的新局面，從根本上實現(xiàn)吃飯型財政向多元型財政的轉變。
(一)恪守科學發(fā)展原則，加大財源建設力度，著力建設發(fā)展型財政。
從加快發(fā)展、增強實力的角度出發(fā)，夯實收入基礎，規(guī)劃財源項目、促進財政增收。結合現(xiàn)有資源優(yōu)勢，大力發(fā)展風電、糖業(yè)、奶業(yè)等優(yōu)勢工業(yè)項目，拉動市域經濟快速增長。結合國家和省相關扶持政策，做好項目爭取工作，以優(yōu)勢項目爭資金，以政策扶持促發(fā)展。結合農業(yè)綜合開發(fā)、貸款貼息等手段，支持財源企業(yè)上項目，求發(fā)展、增效益。結合財政政策性擔保，為企業(yè)創(chuàng)新融資環(huán)境，解決企業(yè)融資瓶頸；結合工業(yè)園區(qū)建設，利用好開行貸款，加大財政投入，提升園區(qū)項目承載能力。結合發(fā)展外向型經濟，支持港口建設，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
(二)恪守挖潛增收原則，加大收入征管力度，著力建設保障型財政。
從盤活存量、激活增量的角度出發(fā)，完善征管措施、挖掘增收潛力、積極上爭資金。統(tǒng)籌實施協(xié)調配合機制，建立稅收穩(wěn)定增長和稅源動態(tài)監(jiān)控體系，確保應收盡收。統(tǒng)籌實施稅收激勵政策，量化支出指標、掛鉤稅務經費，確保挖潛增收。統(tǒng)籌實施一體化征管，加強部門間協(xié)作，建立完整的房產交易臺帳，從源頭上控制稅源流失。統(tǒng)籌實施科學化調控，加強政府非稅收入征繳，規(guī)范和清理國有資產經營收益，努力增加非稅收入規(guī)模，確保全口徑財政收入突破2億元、一般預算收入突破1億元。同時，進一步密切與上級財政部門的關系，加大爭取資金的工作力度，千方百計多增財力，為社會經濟綜合發(fā)展提供有力保障。
(三)恪守厲行節(jié)約原則，加大支出調整力度，著力建設績效型財政。
從優(yōu)化結構、注重和諧的角度出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，有保有節(jié)，有促有控。牢固樹立節(jié)支就是增收的理念，精打細算、厲行節(jié)約，壓縮彈性支出。牢固樹立嚴格資金管理的理念，建立財政支出事前報告審批制，防止無序支出，杜絕隨意追加，根除買冤枉單的積弊。牢固樹立提高資金使用效益的理念，科學合理花錢，提升用財水平，力求小錢辦大事，避免資金浪費。進一步優(yōu)化財政支出結構，集中財政資金重點向新農村建設、社會保障、教育衛(wèi)生、市政建設等公益事業(yè)傾斜。
(四)恪守以人為本原則，加大普惠百姓力度，著力建設民生型財政。
從關注民生、促進和諧的角度出發(fā)，突出公共財政、加大資金注入、構建和諧社會。積極支持社會主義新農村建設。不折不扣地落實黨的惠農政策，密切關注“三農”，搞好農業(yè)綜合開發(fā)，改善農村生產生活環(huán)境，促進農民增產增收。積極支持社會保障制度建設。逐步妥善解決企業(yè)職工欠資問題，健全城鄉(xiāng)低保制度，均衡低保人群利益；完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度，推進事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險制度改革。積極支持衛(wèi)生服務體系建設。建立新型農村合作醫(yī)療信息管理系統(tǒng)，加速城市公共衛(wèi)生資源整合，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設，促進社區(qū)衛(wèi)生服務的健康開展。積極支持“千千萬萬民生改善工程”建設。進一步提高干部職工工資水平，促進就業(yè)再就業(yè)工作求取實效，建立城鎮(zhèn)廉租房、城鄉(xiāng)居民大病救助、扶貧救災專項資金投入制度，逐步解決城鄉(xiāng)困難百姓住房難、看病難、吃飯難的問題。積極支持城市基礎設施建設?？茖W經營城市，支持道路改造，提高亮化程度，美化市容環(huán)境。積極支持科技、文體、廣播事業(yè)進步。科學規(guī)劃，激勵發(fā)展，活躍文化氛圍，豐富百姓生活，突出文化富鋪建設。
(五)恪守完善體制的原則，加大財政改革力度，著力建設協(xié)調型財政。
從深化改革，求取效益的角度出發(fā)，順應公共財政的發(fā)展方向，繼續(xù)推進財政改革。深化社會保障體制改革。抓住全省試點機遇，搞好保障體系平臺建設，界定社保人群，科學管理，節(jié)減支出。深化國庫集中支付制度改革。逐步建立以國庫單一賬戶為基礎的現(xiàn)代國庫管理模式，加強財政支出監(jiān)管，防止串項使用資金，提高資金使用效率。深化義務教育改革。進一步改善義務教育辦學條件，建立健全貧困學生助學體系，充分利用化解“普九”債務契機，摸清底數(shù)、核實債務，遏制新欠。深化預算管理制度改革。不斷完善部門預算、政府采購、非稅收入收繳等預算制度，逐步建立編制科學、執(zhí)行嚴格、監(jiān)督有力的預算管理機制。深化國有資產管理改革。規(guī)范資產出售、運營，實現(xiàn)效益最大化；健全國有參股企業(yè)派駐監(jiān)事會制度，嚴格收益監(jiān)管，防止資產滾動流失；整合市直單位資產，合理調劑，優(yōu)化配置，力求保值增值。
(六)恪守依法理財?shù)脑瓌t，加大財政監(jiān)管力度，著力建設法制型財政。
從科學施管，規(guī)范理財?shù)慕嵌瘸霭l(fā)，加強財政財務管理，更新監(jiān)督觀念，突出監(jiān)管重點。加強會計工作監(jiān)管。推進會計繼續(xù)教育，提高理財能力，強化建賬審批，規(guī)范財經秩序。加強財政投資評審監(jiān)管。嚴格工程預決算管理，嚴密施工變更審批程序，嚴肅財政和審計雙重審查紀律，多環(huán)節(jié)防控資金流失。加強績效評價監(jiān)管。實施績效評價監(jiān)督，梳理支出情況，檢驗支出效益，確保支出效能。加強重點支出監(jiān)管。對涉農資金、教育專項等重點資金要定向跟蹤、適時監(jiān)控、防止截留、杜絕挪用，確保各項政策落實到位。
各位代表：2008年的財政預算工作，目標已定、方向已明。我們要在市委的正確領導下，接受人大監(jiān)督，聽取政協(xié)意見，轉變作風昂然奮進、提高能力卓越精進、開拓創(chuàng)新決然突進，為建設小康社會、創(chuàng)建中心城市、迎接建縣百年而努力奮斗。
謝謝大家!
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇四
各位代表：
受市政府委托，現(xiàn)將2012年全市財政預算執(zhí)行情況和2013年財政預算草案提請市七屆人民代表大會第二次會議審議，并請政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
2012年，在市委的正確領導和市人大、政協(xié)的依法民主監(jiān)督之下，市政府頂住內外環(huán)境壓力，克服減收增支因素影響，通過強征管、精理財、挖潛力、爭資金等有效手段，財政經濟得到穩(wěn)步發(fā)展，財政預算執(zhí)行情況效果良好，圓滿完成了市七屆人大一次會議確定的各項工作目標。
2012年，我市公共財政收入完成47,989萬元，同比增長20.7%,增收8,233萬元。主要項目是：增值稅2,219萬元、營業(yè)稅14,762萬元、企業(yè)所得稅5,449萬元、個人所得稅1,597萬元、土地使用稅1,167萬元、契稅4,188萬元、行政事業(yè)性收費3,131萬元、罰沒收入4,482萬元。公共財政支出完成262,391萬元，同比增長25.9%，主要項目是：一般公共服務16,500萬元、公共安全8,653萬元、教育52,569萬元、社會保障和就業(yè)31,321萬元、醫(yī)療衛(wèi)生20,341萬元、節(jié)能環(huán)保3,164萬元、農林水事務69,519萬元、交通運輸11,334萬元、住房保障8,259萬元、糧油物資儲備事務18,026萬元。
按現(xiàn)行財政體制計算，實現(xiàn)了財政預算第三十個平衡年，當年結余76萬元。
（一）抓政策機遇，力促項目建設，增強財政發(fā)展后勁。
以打造綠色食品產業(yè)園為核心，全力推進項目建設。園區(qū)建設效益彰顯。安排資金16,472萬元用于產業(yè)園基礎設施建設，實施了園區(qū)內福合村整體征遷,形成企業(yè)集中、資源集約、功能集合的格局。支持企業(yè)強勁有力。投入資金9,416萬元，大力支持華豆集團、錦稻加工、糧都酒業(yè)、家世界等重點企業(yè)發(fā)展。融資杠桿穩(wěn)步運行。完善信用擔保體系，扶助自主創(chuàng)業(yè)人員，發(fā)放小額貸款1,100萬元。
（二）促增收節(jié)支，創(chuàng)新理財手段，優(yōu)化財政收支結構。
以強化財政收支管理為核心，全面提升財政運行質量。多措并舉抓收入。建立稅源監(jiān)控體系，分析形勢，研究對策，克服增、營、個稅起征點調高等政策減收及建安和房開業(yè)蕭條帶來的環(huán)境減收影響，稅收收入完成70,974萬元,同比增長14.5%；規(guī)范政府非稅收入征管，建立征收激勵機制，非稅收入完成9,275萬元，同比增長56.8%。科學合理保支出。科學調整結構，合理安排支出，堅持“有保有壓、統(tǒng)籌兼顧”的理財原則，嚴格控制一般支出，科學壓縮彈性支出，從嚴審核專項支出，細致核定非稅支出。通過爭取專項資金、預借結算資金等方式，保障社會事業(yè)的持續(xù)發(fā)展。
（三）重上爭資金，體現(xiàn)資源優(yōu)勢，拓寬財政保障范圍。
以內引外聯(lián)、爭取資金為核心，全面緩解財政支出壓力。充分利用產業(yè)園建設、教育發(fā)展、農業(yè)生產等各種優(yōu)勢，通過明確目標、把握方向、齊心協(xié)力、合力共爭等方式，實現(xiàn)爭取資金額度和范圍上新的突破。今年我市公共預算財力突破12億大關，完成123,804萬元，同比增長17.1%，其中：爭取各項上級財力補助62,173萬元，同比增長18.7%。會同相關部門爭取專項資金突破13億大關，完成138,663萬元，同比增長35.1%。
（四）惠民生福祉，構建和諧社會，彰顯財政公共效益。
以普惠民生、促進和諧為核心，全力保障和改善民生。大力支持農業(yè)發(fā)展。推進長安漂伐萬畝玉米示范區(qū)等現(xiàn)代農業(yè)示范基地建設，支持村屯、道路和溝渠綠化工程，實施幸福灌區(qū)續(xù)建配套、節(jié)水增糧行動、萬畝大地塊等基礎項目建設，大力支持水稻育秧大棚及催芽車間建設，完成26個村屯飲水安全工程，啟動富宏公路改造升級工程，兌現(xiàn)糧食、良種等惠民補貼46,380萬元。全力保障教育發(fā)展。推進義務教育均衡發(fā)展，構建貧困生的資助體系，保障校園安全體系和學前教育工程建設，教育支出達到了國家規(guī)定的不低于公共財政支出15%的要求。穩(wěn)步提升民生福祉。積極扶持就業(yè)創(chuàng)業(yè)，新增就業(yè)7550人。新農保參保率和醫(yī)療保險覆蓋率分別達95%以上，提高城鄉(xiāng)低保、五保戶等補助標準。加大保障安居工程投入，發(fā)放廉租房補貼368萬元，配建廉租房203套，完成7個棚戶區(qū)改造項目，對20萬平方米舊樓進行節(jié)能保溫改造。構建宜居環(huán)境城市。完成城市總體規(guī)劃修編及供熱、供氣、污水整治、道路綠化等專項規(guī)劃，啟動錦繡大街西段、城市西出口、通江路等街路改造工程，推進城市環(huán)衛(wèi)體制改革、交通整治和市容管理，城市環(huán)境秩序進一步規(guī)范。推進文體事業(yè)發(fā)展。支持“三下鄉(xiāng)”活動，成功舉辦首屆“富錦杯”國際機器人舞蹈大賽及cbo男子職業(yè)籃球聯(lián)賽等活動，豐富了群眾業(yè)余生活。全力保障公共安全。著力創(chuàng)建平安富錦，深入開展系列嚴打整治行動及“打擊黃賭毒”、夜間大巡控等治安專項行動，社會治安環(huán)境進一步好轉。
（五）精機制創(chuàng)新，增強改革活力，完善財政管理制度。
以健全管理機制為核心，全力提升財政管理效率。完善社會保障體制改革。細化了城市低保對象家庭收入審核和資金社會化發(fā)放等管理辦法，全面實現(xiàn)動態(tài)管理下的應保盡保。為8,979人次城市參保居民醫(yī)療待遇支出1,382萬元，為10.49萬人次患病農民醫(yī)療支出5,754萬元，提高我市參合農民的受益面和受益水平。細化預算管理改革。規(guī)范部門預算編制，加強政府采購監(jiān)管，提升預算管理水平。推進國庫集中收付制度改革。建立國庫單一帳戶體系，規(guī)范資金支付方式。深化醫(yī)療體制改革。安排資金2,664萬元用于落實基本藥物制度改革,完善了激勵約束機制。推進票據(jù)電子化改革。全面實施票據(jù)電子化管理，促進非稅收入征管。
（六）強科學監(jiān)管，推進精細管理，提升財政管理績效。
以規(guī)范施管、提升績效為核心，全面提升財政資金使用效益。深入實施同步監(jiān)督。通過完善制度、拓展項目、全局聯(lián)動等手段，對全市164戶預算單位和32個重點項目進行同步監(jiān)督，構建層層監(jiān)督的管理模式。有序開展績效評價。對邊境地區(qū)專項轉移支付等資金開展績效評價，提高專項資金的使用效益。全面加強財政評審。完成各類財政投資評審項目69個，審減率達到25％，節(jié)約了財政資金。規(guī)范國有資產監(jiān)管。全面推進行政事業(yè)資產管理，開展行政事業(yè)單位產權登記，將行政事業(yè)單位所屬企業(yè)國有資產全部納入監(jiān)管范圍。
財政工作雖然取得了一些成績，但我們也清醒地認識到，財政工作還面臨著諸多亟待解決的問題和困難：保持財政可持續(xù)發(fā)展的后續(xù)財源還未完全形成，財源建設的力度仍需進一步加大；財政收入結構中的一次性因素較大，收入質量仍需進一步改善；財政保障的范圍、規(guī)模越來越大，支出結構仍需進一步優(yōu)化。為此，我們應立足市情、科學理財，著力解決這些困難和問題。
二、2013年財政工作安排。
2013年是我市為挺進全省十強縣（市）夯實基礎、蓄積能量、開創(chuàng)局面的關鍵之年，政府財政工作的指導思想是：深入貫徹落實市委六屆三次全會精神，全力推進財源項目建設，努力開展增收節(jié)支，全面拓寬保障領域，繼續(xù)提高民生福祉，推進市域經濟科學、協(xié)調、快速發(fā)展。
按照上述指導思想，2013年公共財政收入預算安排38,054萬元，同比增長18%（剔除建三江管局的可比口徑計算），按照上述收入預算安排和已確定的省對縣轉移支付項目，當年支出預算安排為174,768萬元。
按現(xiàn)行財政體制計算，2013年財政收支平衡。
三、為全面完成2013年預算而努力奮斗。
2013年，在建三江財稅體制調整、房地產業(yè)蕭條、剛性支出累積等不利局面下，財政工作將在逆境中昂首闊步、銳意進取、真抓實干，確保預算目標順利完成。
（一）立足資源優(yōu)勢，抓實項目建設，促進市域經濟快速發(fā)展。
要把支持和服務區(qū)域經濟發(fā)展作為工作重點，努力促進經濟發(fā)展上規(guī)模上水平。一是依托產業(yè)園優(yōu)勢吸引外埠財源。高起點完善綠色食品產業(yè)園專項規(guī)劃，完成13.3公里鐵路專用線建設，提高園區(qū)服務功能。二是依托農業(yè)優(yōu)勢壯大產業(yè)財源。加大水稻智能催芽車間的建設力度，組建水田農機合作社，扶持稻米生產企業(yè)發(fā)展。鼓勵生豬、肉雞等畜產品規(guī)?；B(yǎng)殖，壯大農畜產品加工產業(yè)。三是依托項目優(yōu)勢扶持新增財源。圍繞壯大物流、新能源等產業(yè)，落實招商引資政策，支持項目發(fā)展。四是依托濕地優(yōu)勢拓展旅游財源。完善富錦國家濕地公園基礎設施，整合精品線路，豐富旅游內涵。五是依托口岸優(yōu)勢開拓外貿財源。加快東平港國際物流園建設，建成口岸電子商務信息平臺，支持各類企業(yè)擴大進出口規(guī)模。
（二）立足開源節(jié)流，發(fā)揮調控效應，促進收支結構全面優(yōu)化。
要把提高財政經濟運行質量作為工作重點，實現(xiàn)收入的穩(wěn)定增長與支出的均衡保障。深挖增收潛力。進一步加強重點稅種、重點行業(yè)、重點企業(yè)稅收的動態(tài)監(jiān)控，及時掌握稅源發(fā)展變化趨勢，克服建三江財稅體制調整帶來的減收壓力，確保稅收穩(wěn)定增長。加大監(jiān)管與稽查力度，實施統(tǒng)一同步征管，確保非稅收入足額入庫。規(guī)范支出管理。繼續(xù)實行“保壓結合”的理財思路，努力壓縮彈性支出，切實減少臨時性預算追加，確?！叭苯涃M預算零增長，全力保障重點支出。
（三）立足爭取資金，拓寬發(fā)展渠道，促進財政保障能力增強。
要把了解上級資金政策動態(tài)作為工作重點，實現(xiàn)上爭資金范圍和額度的最大化。加強部門間的協(xié)作，加大對國省財政政策的分析力度，及時掌握資金分配動向和扶持重點，建立信息溝通渠道和長期聯(lián)系機制，展示我市發(fā)展形象，反映我市實際問題，力爭更多專項資金爭取到位。
（四）立足普惠民生，構建和諧財政，促進社會事業(yè)發(fā)展均衡。
要把均衡發(fā)展、改善民生作為工作重點，確保將“十二件實事”落到實處。支持農業(yè)發(fā)展。抓好幸福灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造、節(jié)水增糧行動，推進農村飲水安全建設，加大農業(yè)基礎設施建設和環(huán)境整治投入力度，改善農業(yè)生產條件。促進教育綜合發(fā)展。繼續(xù)加大投入力度，保障校園安全建設，推進幼兒園、特殊教育學校建設。推動城市設施建設。綜合運用財政資金，完善城鄉(xiāng)基礎設施，加大環(huán)衛(wèi)保潔機械投入力度，構建宜居城市。保障民生福祉。提高干部職工津貼補貼水平，支持擴大實施農村勞動力技能培訓，打造創(chuàng)業(yè)就業(yè)平臺,積極開展就業(yè)推介活動,擴大小額擔保貸款發(fā)放規(guī)模，支持棚戶區(qū)改造和保障性住房建設。拉動文化體育發(fā)展。支持群眾體育設施建設，建立數(shù)字化圖書館，完善文化館、博物館功能，豐富人民群眾文化體育生活。推進公共安全建設。鞏固平安城創(chuàng)建成果，強化社會治安綜合治理，增強市民安全感。
（五）立足創(chuàng)新發(fā)展，突出改革效應，促進財政管理日趨完善。
要把完善財政機制改革作為工作重點，實現(xiàn)健全完善的公共財政體系。深化社會保障制度改革。推進社保平臺建設與整合，擴大養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保險覆蓋面，完善弱勢群體幫扶與救助制度，逐步建立覆蓋城鄉(xiāng)群眾的社會保障體系。深化預算管理改革。健全部門預算制度，規(guī)范政府采購制度，建立會計人員再教育制度，提高預算管理水平。深化國庫集中收付制度改革，推進公務卡改革，確立國庫單一帳戶體系，保障財政資金安全快捷。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。推行公辦醫(yī)療機構、鄉(xiāng)村診所基本藥物制度，圍繞“保基本、強基層、建機制”的要求，促進基本醫(yī)療保障制度建設。
（六）立足科學監(jiān)督，突出精細管理，促進財政績效全面提升。
要把提高財政資金使用效益作為工作重點，加強財政支出精細化管理。健全監(jiān)督機制。深入開展同步監(jiān)督，加強對部門預算執(zhí)行和專項資金的跟蹤監(jiān)控，對重點領域、重點行業(yè)開展監(jiān)督檢查。推進績效評價。擴大績效評價的項目范圍，積極推行預算支出績效評價。細化評審監(jiān)管。嚴把工程預、決算審核關、建筑材料價格審核關、施工設計變更審核關，力求工程評審質量與效益最大化。強化國有資產監(jiān)管。完善國有資產的管理、處置、整合方式，實現(xiàn)國有資產保值增值、有效利用。
各位代表，今年的財政工作任務艱巨、責任重大。但我們有堅定的信心，在市委、市政府的正確領導下，在市人大、市政協(xié)的支持監(jiān)督下，把握機遇謀發(fā)展，創(chuàng)新思維出實績，圓滿完成今年各項工作任務，為早日挺進“全省十強縣”做出新的、更大的貢獻!
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇五
預算草案的報告。
各位代表：
2012年，全市各區(qū)縣、各部門深入貫徹落實科學發(fā)展觀，按照市第十次黨代會部署，牢牢把握主題主線主攻方向，加快實施市委“一二三四五六”的奮斗目標和工作思路，積極應對各種風險挑戰(zhàn)，迎難而上，扎實工作，全市經濟社會總體保持平穩(wěn)較快發(fā)展，財政預算執(zhí)行情況較好，圓滿完成了市十五屆人大五次會議確定的預算任務。
（一）財政收支情況。
全市一般預算收支。
全市一般預算收入1760億元，完成預算105.2%，比上年增長21%，其中稅收收入1105.6億元，增長10.1%。一般預算收入加上中央稅收返還、轉移支付補助等資金354.5億元和上年結余214.8億元，減除區(qū)縣設立預算穩(wěn)定調節(jié)基金等調出資金75.5億元，全市一般預算總財力為2253.8億元。全市一般預算支出2112.2億元，完成預算96.6%，比上年增長19.2%。財力與支出相抵后，全市一般預算結余141.6億元，其中結轉項目資金122.1億元，主要是建設類項目資金和中央專項補助資金；預算純結余19.5億元。待市和區(qū)縣人大常委會批準決算后結轉到2013年使用。
全市政府性基金收支。
全市政府性基金收入948.3億元，完成預算87.8%，比上年增長1%，其中國有土地出讓金收入879.4億元，增長1.9%。基金收入加上中央轉移支付補助和上年結余等資金234.6億元，基金總財力為1182.9億元。全市政府性基金支出1035億元，完成預算83.3%，比上年增長17%。財力與支出相抵后，全市政府性基金結余147.9億元，全部為建設類項目結轉資金。
市級一般預算收支。
市級一般預算收入649.9億元，完成預算100.1%，比上年增長15.1%，其中稅收收入375.4億元，增長6.9%。一般預算收入加上中央稅收返還、轉移支付補助等資金354.5億元、調入資金4.9億元和上年結余121.8億元，減除對區(qū)縣財政轉移支付164.7億元，市級一般預算總財力為966.4億元。市級一般預算支出900.5億元，完成預算96.7%，比上年增長14.3%。財力與支出相抵后，市級一般預算結余65.9億元，全部為結轉項目資金。待市人大常委會批準決算后結轉到2013年使用。
市級政府性基金收支。
市級政府性基金收入241.1億元，完成預算84%，比上年下降7.6%，其中國有土地出讓金收入193.4億元，下降12.6%?；鹗杖爰由现醒朕D移支付補助和上年結余等資金38.5億元，減除對區(qū)縣財政轉移支付14.5億元，基金總財力為265.1億元。市級政府性基金支出255.9億元，完成預算81%，比上年下降5.4%。其中土地出讓成本和整理費用121.6億元，土地出讓政府凈收益中列支的地鐵、快速路等項目支出79億元。財力與支出相抵后，市級政府性基金結余9.2億元，全部為建設類項目結轉資金。
地方政府債券收支。
2012年財政部代理我市發(fā)行地方政府債券31億元。經市十五屆人大常委會第三十四次會議審查批準，用于地鐵5、6號線項目資本金21億元，中央投資水利項目地方配套5億元，靜?？h團泊水庫改造3億元，清水工程2億元。
（二）預算執(zhí)行特點及財政主要工作。
2012年，各級財政部門全面落實積極財政政策，大力推進體制機制創(chuàng)新，著力促進經濟結構調整和發(fā)展方式轉變，努力保障和改善民生，各項工作取得了新的進展。
1.公共事業(yè)均衡協(xié)調發(fā)展。
教育支出378.7億元，增長27.4%。落實國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要，財政教育支出占一般預算支出比重達到國家規(guī)定的17%目標。完成學前教育“三年行動計劃”，累計新建改擴建145所公辦幼兒園、152所鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園和509所村辦標準化幼兒園。提高中小學生均公用經費標準，深化特色高中建設，累計改造提升1190所中小學和16所特殊教育學校，完成義務教育、特殊教育學校現(xiàn)代化達標任務。加快國家職業(yè)教育改革試驗區(qū)、創(chuàng)新示范區(qū)建設，推進海河教育園區(qū)二期項目，支持職業(yè)院校布局結構調整，啟動高職院校辦學水平提升工程。繼續(xù)落實高?！笆濉本C合投資規(guī)劃，支持84個重點學科和一批品牌專業(yè)建設，完成校園環(huán)境提升工程，推進南開大學、天津大學新校區(qū)建設，支持高校債務化解工作。健全家庭經濟困難學生資助政策，擴大中職學校免學費范圍，對符合條件的學前兒童給予資助。
文體傳媒支出35.8億元，增長20.5%。加快公共文化服務體系建設，市文化中心全面建成，海河劇院主體竣工，數(shù)字廣播大廈等重點項目建設進展順利，繼續(xù)推進公共圖書館、博物館、美術館、文化館免費開放，實現(xiàn)文體中心、文化室和農家書屋農村全覆蓋。落實促進文化體制改革的各項財稅政策措施，支持國有文藝院團轉企改制，通過財政資助、稅收優(yōu)惠、超場次演出補貼等方式，鼓勵藝術院團利用現(xiàn)有文化設施增加演出場次，創(chuàng)作文藝精品。支持文化產業(yè)發(fā)展，推動國家動漫產業(yè)綜合示范園二期、國家3d影視創(chuàng)意園等項目建設，建成一批國家級文化產業(yè)示范基地。加快第六屆東亞運動會場館建設，成功舉辦第九屆全國大學生運動會，競技體育實現(xiàn)新突破。推進體育設施綜合利用和對外開放，完善街道社區(qū)體育設施，支持第三屆全民健身運動會及其系列活動，群眾性體育活動蓬勃開展。
醫(yī)療衛(wèi)生支出106.7億元，增長20.5%。加快醫(yī)療衛(wèi)生資源布局結構調整，中醫(yī)一附院、第二兒童醫(yī)院、天津醫(yī)院、胸科醫(yī)院和區(qū)縣公共衛(wèi)生機構等項目建設順利推進。完善城市社區(qū)和農村基層衛(wèi)生服務體系，新增社區(qū)國醫(yī)堂78個，完成2586個村衛(wèi)生室標準化改造任務，基層醫(yī)療衛(wèi)生機構裝備水平明顯提升?；竟残l(wèi)生服務內容進一步拓展，保障覆蓋范圍逐步擴大，重點傳染病防治、慢性非傳染病管理和婦女兒童保健等工作全面開展。提高計劃生育獎扶、特扶標準，不斷健全人口和家庭公共服務網(wǎng)絡。
公檢法司及工商質監(jiān)支出122.9億元，增長11.2%。加快公共安全體系建設，完善以“三張網(wǎng)”為主體的治安防控體系，支持構建視頻監(jiān)控網(wǎng)絡，提升消防裝備水平，治安維穩(wěn)、防災救災和應急處置能力不斷提高。增加工商質監(jiān)、食品藥品監(jiān)管財政投入，支持網(wǎng)絡信息平臺建設，設立食品安全違法案件舉報獎勵基金，扎實推進放心食品系列工程。
2.社會保障體系不斷完善。
社會保障和就業(yè)支出202.3億元，增長20.2%。實施更加積極的就業(yè)政策，增加創(chuàng)業(yè)培訓投入，提高個人小額擔保貸款額度，鼓勵創(chuàng)業(yè)企業(yè)聚集發(fā)展。完善職業(yè)培訓、公共就業(yè)服務、公益性崗位、社會保險補助等政策措施，健全城鄉(xiāng)一體化的就業(yè)援助體系，做好高校畢業(yè)生、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員和農村轉移勞動力等重點人群就業(yè)工作，全年新增就業(yè)47萬人，應屆高校畢業(yè)生就業(yè)率超過90%。
完善社會保障制度，提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金待遇，將未參保集體企業(yè)退休人員納入職工養(yǎng)老保險范圍。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助標準由年人均210元增加到300元，進一步提高醫(yī)療費用報銷水平。完善社會福利和救濟制度，提高城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫對象撫恤補助、特困救助、農村五保供養(yǎng)及殘疾人生活補助標準，落實轉業(yè)軍人和退役士兵安置政策。健全基本生活必需品價格上漲與困難群眾生活補助聯(lián)動機制，對低保、特困和重點優(yōu)撫對象家庭發(fā)放價格補貼。提高困難老人居家養(yǎng)老政府補貼標準，新增養(yǎng)老機構床位4853張，新建老年日間照料服務中心106個、社區(qū)配餐服務中心85個。開工建設保障性住房800萬平方米，向9.5萬戶中低收入住房困難家庭發(fā)放租房補貼3.7億元，繼續(xù)推進“城中村”改造。
3.城市載體功能顯著增強。
城鄉(xiāng)基礎設施建設和維護支出571.5億元，增長19.2%。充分發(fā)揮財政政策引導作用，多元化、多渠道籌集建設資金，積極構建現(xiàn)代綜合交通體系，一批鐵路、公路、地鐵和城市道路建設工程加快實施。推動重點道路擁堵段改造，相繼打通33處交通卡口瓶頸。堅持公交優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化延長公交線路54條，改造提升公交場站11座，更新公交車輛2000部。
落實生態(tài)市建設第二個“三年行動計劃”，清水工程、綠化工程、凈化工程取得明顯成效。綜合治理河道212公里，新建污水處理廠2座，完成于橋水庫周邊污染源治理工程。推進燃煤供熱鍋爐改燃并網(wǎng)工程，完成664萬平方米供熱改燃任務。實施“黃標車”治理，淘汰更新車輛7319部。新建提升綠地1700萬平方米，植樹造林17萬畝，完成北辰郊野公園一期工程。實施城市排水設施改造工程，新建泵站16座，疏通管道3436公里。完成中心城區(qū)300個舊樓區(qū)提升改造工程，加大重點道路區(qū)域、新建項目周邊、城際鐵路沿線整治力度，市容環(huán)境綜合整治成果繼續(xù)鞏固。
4.經濟結構調整步伐進一步加快。
實施結構性減稅措施。繼續(xù)落實消費型增值稅政策，調整個人所得稅費用扣除標準和稅率結構，提高增值稅和營業(yè)稅起征點，延長小微企業(yè)所得稅減免期限，全年為企業(yè)和居民減稅100億元。啟動營業(yè)稅改征增值稅試點，總體減輕試點企業(yè)稅收負擔，逐步消除重復征稅問題，促進現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展。清理規(guī)范行政事業(yè)性收費項目，嚴格控制收費范圍和標準，努力營造寬松的發(fā)展環(huán)境。
推進濱海新區(qū)開發(fā)開放。健全財稅政策體系，推進新區(qū)綜合配套改革，重點支持創(chuàng)新型金融市場體系、北方國際航運中心核心功能區(qū)建設，新區(qū)產業(yè)基金、股權基金、融資租賃、保理保險快速發(fā)展，國際船舶登記、國際航運稅收、航運金融、租賃業(yè)務試點取得突破性進展，融資租賃出口退稅試點正式實施。完善財政扶持政策，推進東疆保稅港區(qū)、中新天津生態(tài)城、南港工業(yè)區(qū)等功能區(qū)開發(fā)建設，啟動新區(qū)現(xiàn)代服務業(yè)綜合試點。全面落實以港養(yǎng)港、航線培養(yǎng)、機場補貼政策，天津港30萬噸級深水航道一期竣工，濱海國際機場二期擴建工程進展順利，內陸“無水港”達到23個，新增航線28條，北方國際航運中心和國際物流中心功能進一步提升。
支持科技創(chuàng)新和先進制造業(yè)發(fā)展。加大財政政策扶持力度，完善財稅綜合服務手段，支持大項目好項目建設。設立科技型中小企業(yè)發(fā)展專項資金，綜合運用貸款貼息、周轉借款、財政補助等手段，實施科技小巨人成長計劃，支持初創(chuàng)期、成長期科技型中小企業(yè)發(fā)展，努力營造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的政策環(huán)境。加大科技創(chuàng)新投入，支持重大科技創(chuàng)新平臺和載體建設，引進建成一批國家級科研院所、國家級重點實驗室和國家級工程中心，6家國家新型工業(yè)化示范基地和20家高新技術產業(yè)基地投入運營。繼續(xù)實施“千人計劃”、“131”創(chuàng)新型人才培養(yǎng)等重大人才工程，積極培養(yǎng)引進領軍人才。
促進服務業(yè)加快發(fā)展。全面落實促進現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展的財稅政策，通過注資補助、購房補貼、稅收優(yōu)惠以及給予高管人員獎勵等手段，大力支持總部經濟、金融服務、現(xiàn)代物流、會展經濟、中介咨詢等現(xiàn)代服務業(yè)聚集成長。增加財政資金投入，形成各項政策“聚焦”，提升樓宇品質和服務功能，引入一批國內外企業(yè)結算中心、研發(fā)中心、營銷中心以及動漫創(chuàng)意等高端業(yè)態(tài)企業(yè)和機構，稅收“億元樓”數(shù)量進一步增加。支持服務業(yè)載體建設，國家會展中心落戶天津，梅江會展中心二期順利竣工，泰安道綜合開發(fā)全面完成，一批高端商業(yè)商務綜合體和購物中心建成開業(yè)，夏季達沃斯論壇等國際性會議會展成功舉辦。
5.統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展取得明顯成效。
農林水利支出94.8億元，增長21.9%。加快農田水利基礎設施建設，全面實施十項農村水利專項工程，防洪抗旱能力進一步提升。推進農業(yè)產業(yè)園區(qū)建設，改造提升設施農業(yè)5萬畝，建成放心菜基地10萬畝。支持農業(yè)科技推廣示范與合作，加快農業(yè)工程中心和種業(yè)基地建設，完成96個農業(yè)科技成果轉化與推廣項目。
加快推進農村城鎮(zhèn)化，繼續(xù)實施示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設，啟動第二批“三改一化”試點，新開工農民安置住宅1100萬平方米，竣工500萬平方米，130個文明生態(tài)村完成創(chuàng)建任務。支持31個示范工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設，完善招商引資載體功能，一大批高水平項目落戶，成為新的經濟增長點。繼續(xù)實施農村電網(wǎng)改造、飲水安全和管網(wǎng)入戶工程，新建改造農村公路884公里、污水垃圾處理設施14座，農村生產生活條件明顯改善。
鞏固強農惠農富農政策，健全涉農補貼、農業(yè)保險和農產品價格保護制度，完善補貼動態(tài)調整機制，農業(yè)生產抗風險能力進一步增強。支持農民專業(yè)合作社組織體系建設，各類農業(yè)專業(yè)合作組織達到2879家。繼續(xù)實施農民素質提高和低收入農戶增收工程，深入開展農民教育培訓工作，不斷增強農村富余勞動力轉移就業(yè)能力，農民收入保持較快增長。
6.財政體制機制創(chuàng)新繼續(xù)深化。
財政增收機制不斷健全。推進稅源專業(yè)化管理，改進和加強薄弱環(huán)節(jié)征管，新興業(yè)態(tài)和流動稅源管控水平逐步提高。完善現(xiàn)代化稅收征管體系，實施信息管稅工程，健全財政稅務機關與行業(yè)主管部門信息聯(lián)網(wǎng)制度，初步形成橫向互動、上下聯(lián)動、內外協(xié)作的運行機制。擴大重點稅源監(jiān)控范圍，健全收入目標責任制，稅收征收的質量和效率明顯提升。
財政制度改革不斷深化。公共財政預算更加細化透明，政府性基金預算趨于科學規(guī)范，國有資本經營預算穩(wěn)步推進，社會保險基金預算試編完成。部門預算改革進一步深化，基本支出定員定額標準體系不斷完善，項目預算年初到位率明顯提高。國庫集中支付改革全面推進，政府采購實施范圍逐步擴大，預算績效管理改革加快實施。
財政管理水平不斷提高。大力壓縮一般性、消耗性開支，嚴格控制“三公”經費和節(jié)會論壇支出，集中財力加大重點領域投入。加快推進聯(lián)網(wǎng)審計改革，搭建財政資金和公共資金監(jiān)管平臺，實現(xiàn)審計部門對財政資金、社?；?、住房公積金的實時監(jiān)控。扎實開展預算信息公開工作，強化政府性債務管理，完善動態(tài)監(jiān)控和預警機制，有效防范財政風險。
（三）預算執(zhí)行中存在的主要問題。
2012年財政預算執(zhí)行情況總體較好，收支規(guī)模進一步擴大，保障能力進一步提高。同時，預算執(zhí)行和財政工作中還存在一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：收入總量雖然保持較快增長，但稅收收入增幅不高，可支配財力增加不多；保障和改善民生投入大幅增加，建設類支出快速增長，收支矛盾比較突出；財政制度建設還存在薄弱環(huán)節(jié)，應收盡收的機制尚不完善，部分財政資金使用效益不高的問題仍然存在，損失浪費現(xiàn)象時有發(fā)生；部分區(qū)縣和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政還比較困難，基本公共服務水平和均等化程度有待進一步提高。我們一定要高度重視這些問題，在今后工作中積極采取切實可行的措施，努力加以解決。
各位代表：十五屆人大一次會議以來的五年里，全市上下認真貫徹市委、市政府決策部署，緊緊抓住濱海新區(qū)開發(fā)開放重大機遇，推動三個層面聯(lián)動協(xié)調發(fā)展，積極應對國際金融危機嚴重沖擊，經濟社會發(fā)展取得顯著成就，財政整體實力不斷增強，促發(fā)展保民生作用得到有效發(fā)揮。
一是財政收支規(guī)模迅速擴大。
過去的五年是改革開放以來我市財政收支總量增長最快的時期。全市一般預算收入由2007年的540億元增加到2012年的1760億元，年均遞增26.7%，五年累計收入5781億元，是上一個五年的3.3倍。一般預算支出由674億元增加到2112億元，年均遞增25.7%，五年累計支出7201億元，是上一個五年的3.1倍。財政收支的快速增長，為經濟社會發(fā)展提供了堅實的財力保障。
二是民生保障水平明顯提高。
持續(xù)加大財政資金投入，著力解決社會事業(yè)、社會保障和環(huán)境建設等民生問題。五年間財政一般預算和政府性基金預算安排的民生支出共計7989億元，年均遞增33.6%，占財政總支出的比重由67.3%提高到76.4%，廣大人民群眾切實享受到了經濟發(fā)展的成果。
三是促進經濟發(fā)展的職能作用有效發(fā)揮。
全面落實積極財政政策和結構性減稅措施，重點支持大項目小巨人樓宇經濟加快發(fā)展，推進形成高端化高質化高新化產業(yè)體系。完善促進服務業(yè)發(fā)展的財稅政策，重點支持現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展，第三產業(yè)比重進一步提高。落實城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌推動郊區(qū)縣“三區(qū)”聯(lián)動發(fā)展，區(qū)縣經濟活力顯著增強。
四是推進濱海新區(qū)開發(fā)開放取得新成效。
根據(jù)新區(qū)功能定位和發(fā)展要求，積極爭取中央財政政策和資金支持，制定實施東疆保稅港區(qū)、中新天津生態(tài)城地方收入全留體制，全面落實港口、機場財稅扶持政策，新區(qū)基礎設施和功能區(qū)建設全面提速，載體能力和服務輻射作用不斷增強。推進新區(qū)綜合配套改革向縱深發(fā)展，創(chuàng)新型金融市場體系加快構建，現(xiàn)代服務業(yè)綜合試點正式啟動，涉外稅收制度創(chuàng)新取得突破，北方國際航運中心和國際物流中心作用日益顯現(xiàn)。
五是財政體制改革和機制創(chuàng)新深入推進。
理順市與區(qū)縣財政分配關系，將金融保險業(yè)流轉稅收由市級固定收入調整為市與區(qū)縣五五分享，逐步規(guī)范財政轉移支付制度，困難區(qū)縣財政實力和基層組織經費保障水平明顯提高。完成成品油價格和稅費改革，落實增值稅由生產型轉為消費型政策，啟動營業(yè)稅改征增值稅試點。政府預算體系框架基本形成，部門預算、集中支付、政府采購、績效評價、信息公開等管理制度改革加快推進，財政運行更加科學規(guī)范、安全有效。
二、2013年預算草案。
2013年國內外經濟環(huán)境依然錯綜復雜，世界經濟低速增長態(tài)勢仍將延續(xù)，我國經濟發(fā)展仍面臨不少風險和挑戰(zhàn)，不平衡、不協(xié)調、不可持續(xù)的問題依然突出，經濟增長下行壓力和產能相對過剩矛盾有所加劇，財政增收的難點和不確定因素較多。但從總體上看，我國仍處于重要的戰(zhàn)略機遇期，經濟發(fā)展的基本面是好的，國家加強和改善宏觀調控的政策效應不斷顯現(xiàn)，經濟增長逐步企穩(wěn)并出現(xiàn)向好跡象。從我市情況看，濱海新區(qū)開發(fā)開放步伐不斷加快，大項目好項目建設積蓄的能量持續(xù)釋放，高端化高質化高新化產業(yè)體系逐步形成，創(chuàng)新驅動和內生增長的能力日益增強，將為進一步壯大財政實力，統(tǒng)籌安排好財政收支創(chuàng)造良好條件。我們既要看到有利因素，也要充分估計面臨的風險和挑戰(zhàn)，切實增強憂患意識和緊迫感，攻堅克難，開拓創(chuàng)新，扎實做好各項工作。
（一）預算安排和財政工作的總體要求。
全面貫徹落實黨的十八大精神，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀為指導，認真落實中央經濟工作會議和市委十屆二次全會部署，緊緊圍繞主題主線，繼續(xù)實施積極財政政策，深化財稅制度改革，調整優(yōu)化支出結構，加強財政科學管理，切實保障和改善民生，促進經濟持續(xù)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。
（二）全市財政收入和財政支出預算安排。
根據(jù)財政工作總體要求和經濟社會發(fā)展主要預期目標，2013年全市一般收入預算安排1971億元，比上年增長12%。加上預計中央稅收返還、轉移支付補助等資金348.9億元和上年結余141.6億元，全市一般預算總財力2461.5億元。
全市一般支出預算2461.5億元，比上年實際支出增長16.5%。按照政府收支分類科目劃分，主要包括：教育448.9億元，增長18.5%；科學技術90.7億元，增長18.7%；文化體育與傳媒43.3億元，增長20.8%；社會保障和就業(yè)239.2億元，增長18.2%；醫(yī)療衛(wèi)生125.9億元，增長18%；農林水利112.2億元，增長18.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務656.5億元，增長14.9%；公共安全123.3億元，增長10.2%；一般公共服務147.6億元，增長6.9%。
全市政府性基金收入預算1042.7億元，比上年增長10%，其中國有土地出讓金收入967.2億元，增長10%?；鹗杖爰由项A計中央轉移支付補助等資金18.1億元和上年結余147.9億元，基金總財力1208.7億元，全部用于安排支出預算，比上年實際支出增長16.8%。
（三）市級財政收入和財政支出預算安排。
2013年市級一般收入預算安排727.7億元，比上年增長12%。加上預計中央稅收返還、轉移支付補助等資金348.9億元和上年結余65.9億元，減除對區(qū)縣財政轉移支付133.8億元，市級一般預算總財力1008.7億元。
市級一般支出預算1008.7億元，比上年實際支出增長12%。按照政府收支分類科目劃分，主要包括：教育143.6億元，增長17.3%；科學技術44.8億元，增長15.2%；文化體育與傳媒25.1億元，增長17.4%；社會保障和就業(yè)165.4億元，增長15%；醫(yī)療衛(wèi)生48.3億元，增長14.5%；農林水利69.8億元，增長14.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務186.5億元，增長4.7%；公共安全56.4億元，增長7.5%；一般公共服務48.8億元，增長5%。
市級政府性基金收入預算260.4億元，比上年增長8%。其中，國有土地出讓金收入211.9億元，增長9.6%；新增建設用地使用費16.7億元，增長7.6%?；鹗杖爰由项A計中央轉移支付補助等資金18.1億元和上年結余9.2億元，減除對區(qū)縣財政轉移支付11億元，基金總財力276.7億元，全部用于安排支出預算，比上年實際支出增長8.1%。按照基金項目劃分，主要包括：土地出讓成本和整理費用134.1億元，增長10.3%；土地出讓政府凈收益83.8億元，增長6.1%；新增建設用地使用費7.9億元，增長0.7%。
總的來看，受國際經濟低迷和國內面臨諸多困難的影響，今年財政增收基礎仍不穩(wěn)固，特別是實施結構性減稅政策還將減少一些收入，而保障和改善民生等支出需求較大，穩(wěn)增長、調結構、促改革等都需要增加投入，財政收支矛盾十分突出。今年財政收入預算按增長12%安排，增幅比上年有所下調，體現(xiàn)了實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地的原則。在支出預算安排上，嚴格控制行政經費等一般性支出，切實保障重點領域和重點項目資金需要，符合統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓的要求。在預算執(zhí)行中，我們要進一步健全財政增收節(jié)支機制，依法加強收入征管，全面強化支出管理，確保實現(xiàn)全年預算平衡。
三、搶抓機遇，奮發(fā)有為，努力開創(chuàng)財政工作新局面。
2013年是全面貫徹落實黨的十八大精神的開局之年，是實施“十二五”規(guī)劃承前啟后的關鍵一年。我們一定要認真貫徹落實市委、市政府決策部署，深化財稅改革，健全體制機制，發(fā)揮職能作用，努力完成各項工作任務。
（一）依法加強財政收入征管，確保完成年度預算任務。
完善現(xiàn)代化征管體系，大力實施信息管稅，建立數(shù)據(jù)分析應用系統(tǒng)，強化稅源分析、稅收預警分析、管理風險分析和政策效應分析，努力防止稅收流失。推進稅收管理工作平臺建設，重點加強稅基管理、戶籍管理和源頭管理，實現(xiàn)稅收分析、納稅評估、稅源監(jiān)控和稅務稽查四位一體的良性互動。強化稅務部門與政府有關部門協(xié)調配合，搭建統(tǒng)一的數(shù)據(jù)應用平臺，開展第三方信息比對，不斷提高稅收管控水平。進一步強化“以票控收”機制，依法依規(guī)征繳各類非稅收入，努力實現(xiàn)應收盡收。
加強重點稅源監(jiān)控，全面掌握重點大戶的投入產出、成本利潤等綜合性經濟指標，科學預測稅收走勢，增強稅收征管的前瞻性、主動性和針對性。進一步加強新興業(yè)態(tài)和流動稅源監(jiān)管，改進零散稅源委托代征辦法，清理異地注冊經營企業(yè)，扎實推進稅收屬地化管理。強化收入目標責任制，合理確定各級征管部門收入任務，加強執(zhí)行過程監(jiān)督，努力形成齊抓共管、依法組織財政收入的良好局面。完善征管責任制，梳理優(yōu)化征管流程，合理界定崗位職責，切實杜絕漏征漏管、應征未征問題。
（二）繼續(xù)實施積極財政政策，著力促進發(fā)展方式轉變。
全力打好濱海新區(qū)開發(fā)開放攻堅戰(zhàn)。
落實各項財稅扶持政策，完成綜合配套改革第二個“三年行動計劃”。支持創(chuàng)新型金融市場體系規(guī)范發(fā)展，推進金融改革創(chuàng)新基地建設，發(fā)揮國際船舶登記、國際航運稅收和融資租賃出口退稅等政策效應，建設航運交易所和配套中介服務體系，吸引更多境外郵輪公司、海運公司落戶。繼續(xù)實施以港養(yǎng)港政策，加大航線航班財政補貼力度，加快天津港30萬噸級深水航道二期、國際郵輪碼頭二期、濱海國際機場二期等項目建設，完善“大通關”體系，健全“無水港”網(wǎng)絡，進一步提升航運物流服務功能。安排好國家和我市各類補助資金，進一步拓寬融資渠道，加快推進功能區(qū)開發(fā)建設。
支持科技創(chuàng)新和優(yōu)勢產業(yè)發(fā)展。
加強重大項目的跟蹤服務和政策支持，著力推進大項目好項目盡快投產達產，加快培育戰(zhàn)略性新興產業(yè)，發(fā)展壯大實體經濟，努力提高經濟增長的質量和效益。全面落實進一步促進科技型中小企業(yè)發(fā)展10項政策措施，通過貸款貼息、稅收優(yōu)惠、資金獎勵、政府采購等手段，培育更多的科技小巨人領軍企業(yè)和行業(yè)領先的“殺手锏”產品。增加財政科技投入，加快重點實驗室、工程技術研究中心和企業(yè)技術中心建設，新建一批高水平孵化轉化載體。推進自主創(chuàng)新產業(yè)化項目建設，支持抗癌藥物等10個重大科技攻關專項，攻克電子信息等領域一批關鍵技術，實施海水淡化等科技示范工程。深化科技體制改革，加強與國家有關部委和大院大所合作，實施知識產權戰(zhàn)略，推進科技金融結合試點城市建設。
促進服務業(yè)加快發(fā)展。
修訂完善新一輪財稅優(yōu)惠政策，積極實施營業(yè)稅改征增值稅試點，重點支持現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展。開發(fā)和整合樓宇資源，積極吸引文化創(chuàng)意、電子信息、科技研發(fā)、金融創(chuàng)投等企業(yè)和機構入駐，培育一批優(yōu)勢產業(yè)特色樓宇，打造更多的稅收“億元樓”。支持創(chuàng)建特色旅游品牌，加快旅游產業(yè)園和各類主題公園建設，推動海陸空旅游、郊野公園等新型旅游業(yè)態(tài)發(fā)展。提升服務業(yè)載體功能，推進國家會展中心、津灣廣場二期等重大商業(yè)項目建設，新建改造一批特色商業(yè)街和社區(qū)商業(yè)中心，完善便民服務體系，促進消費市場繁榮活躍。進一步增加外貿發(fā)展基金規(guī)模，支持出口企業(yè)調整貿易結構、產品結構和市場結構，培育優(yōu)勢品牌。繼續(xù)支持服務業(yè)綜合改革試點城區(qū)建設。
實施城鄉(xiāng)一體化發(fā)展戰(zhàn)略。
增加財政資金投入，加快實施十項農村水利專項工程。大力發(fā)展都市型現(xiàn)代農業(yè)，繼續(xù)推進設施農業(yè)提升工程和農業(yè)科技創(chuàng)新工程，加快現(xiàn)代農業(yè)園區(qū)、現(xiàn)代畜牧業(yè)示范園區(qū)和優(yōu)勢水產品養(yǎng)殖示范園區(qū)建設，提高各類農業(yè)產業(yè)園區(qū)的科技含量、裝備水平和組織化程度。繼續(xù)實施貸款貼息、稅收優(yōu)惠、土地出讓金返還等財稅扶持政策，推進區(qū)縣示范工業(yè)園區(qū)拓展區(qū)開發(fā)建設，引進更多具有支撐帶動作用的大項目。加快示范小城鎮(zhèn)建設，完成“三改一化”第二批試點任務，新開工農民安置住房1000萬平方米，竣工800萬平方米，進入示范小城鎮(zhèn)居住的農民達到60萬人。支持農村金融改革創(chuàng)新，推進村鎮(zhèn)銀行加快發(fā)展，不斷豐富農村金融服務產品。加強農村基礎設施和生態(tài)環(huán)境建設，重點支持電網(wǎng)改造、飲水安全和農村公路改擴建項目，擴大生活垃圾處理和清潔工程試點，提高農村城鎮(zhèn)化水平。
（三）調整優(yōu)化財政支出結構，努力增強民生保障能力。
堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。
促進基礎教育均衡發(fā)展，支持啟動學前教育提升計劃、普通高中現(xiàn)代化標準建設，實施新一輪義務教育學校現(xiàn)代化標準建設，推進特色高中試驗校建設，進一步提高中小學生均公用經費標準，加強和諧校園建設和校車管理。促進職業(yè)教育創(chuàng)新發(fā)展，繼續(xù)落實國家職業(yè)教育改革試驗區(qū)、創(chuàng)新示范區(qū)建設方案，推進海河教育園區(qū)二期項目，提升高職院校辦學水平，辦好第六屆全國職業(yè)院校技能大賽，為實體經濟發(fā)展培養(yǎng)大量高技能人才。促進高等教育內涵發(fā)展，加快實施高校“十二五”綜合投資規(guī)劃，落實高校創(chuàng)新能力提升計劃，加強重點學科、品牌特色專業(yè)和卓越人才培養(yǎng)工程實踐中心建設，籌建天津開放大學。進一步健全家庭經濟困難學生資助政策體系，支持民辦教育、民族教育、特殊教育和繼續(xù)教育等各級各類教育公平協(xié)調發(fā)展。
完善公共文化服務體系。
進一步健全財政文化投入穩(wěn)定增長機制，支持文化設施建設，推進國家海洋博物館、中國大戲院、群眾藝術館等新建改擴建工程加快實施。健全公共文化服務網(wǎng)絡，完善公共文化設施免費開放保障機制，扶持實體書店發(fā)展，繼續(xù)實施公共電子閱覽室、農家書屋提升改造、農村數(shù)字電影放映等文化惠民工程。落實和完善各項配套政策，加快國家級文化產業(yè)園區(qū)建設，促進文化產業(yè)發(fā)展。推進體育事業(yè)加快發(fā)展，辦好第六屆東亞運動會，啟動第十三屆全運會籌備工作，加快市健康產業(yè)園團泊體育基地建設，支持開展全民健身運動，新建和更新改造一批健身園和體育公園，推動校園體育設施向社會開放。
深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。
加大公立醫(yī)院建設資金投入，促進醫(yī)療衛(wèi)生資源均衡布局，完成天津醫(yī)院、胸科醫(yī)院、中醫(yī)一附院等新建改擴建工程，推進第二兒童醫(yī)院、環(huán)湖醫(yī)院、醫(yī)大代謝病醫(yī)院等項目建設。啟動區(qū)縣公立醫(yī)院改革試點，統(tǒng)籌推進管理體制、補償辦法、價格機制、醫(yī)保支付制度等綜合改革。健全公共衛(wèi)生服務體系，將基本公共衛(wèi)生服務財政補助標準由年人均30元增加到35元，支持開展婦女兒童健康促進計劃，完善家庭責任醫(yī)生團隊服務模式，統(tǒng)籌做好疾病防控、衛(wèi)生監(jiān)督和應急管理工作。繼續(xù)深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機構綜合配套改革，推進衛(wèi)生信息化建設，全面提升醫(yī)療衛(wèi)生綜合服務能力。完善計劃生育獎扶、特扶標準動態(tài)調整機制，穩(wěn)定低生育水平。
增強公共安全保障能力。
增加公檢法司經費投入，實施高清視頻監(jiān)控點位建設和聯(lián)網(wǎng)整合，完善立體化社會治安防控體系。健全社會化消防安全體系、消防隊伍體系和消防保障體系，強化火災隱患排查整治，建立綜合應急救援機制。支持開展安全生產基礎建設，嚴防重特大安全事故發(fā)生。進一步加大工商質監(jiān)和食品藥品監(jiān)管經費投入，深入開展食品藥品安全治理整頓，繼續(xù)實施放心食品系列工程。
（四）健全城鄉(xiāng)社會保障體系，促進社會更加和諧穩(wěn)定。
促進更高質量的就業(yè)。
實行更加積極的就業(yè)政策，加快創(chuàng)業(yè)載體建設，落實鼓勵創(chuàng)業(yè)和自謀職業(yè)優(yōu)惠政策，進一步拓寬就業(yè)渠道。健全公共就業(yè)服務體系，繼續(xù)實施百萬技能人才培訓計劃，增強勞動者就業(yè)能力。完善就業(yè)幫扶制度，解決好重點人群和困難群體就業(yè)問題，確保完成全年新增就業(yè)目標，零就業(yè)家庭動態(tài)為零。
健全社會保障制度。
繼續(xù)提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金待遇，城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金財政補助標準由月人均180元增加到200元，醫(yī)療保險補助標準由年人均300元增加到420元，建立居民生育和大病保險制度，發(fā)展補充保險，完善各項社會保障制度銜接轉換辦法。擴大社會保險覆蓋范圍，以個體工商戶、靈活就業(yè)人員和外來務工人員為重點，逐步將未參保人員納入保障范圍。完善社會救助體系和優(yōu)撫安置保障體系，進一步提高城鄉(xiāng)低保、特困救助和優(yōu)撫對象撫恤等補助標準，落實價補聯(lián)動機制，支持老齡服務事業(yè)和產業(yè)發(fā)展。加大財政投入力度，落實稅費減免政策，開工建設保障性住房640萬平方米，新增發(fā)放租房補貼1萬戶，完成“城中村”三年改造目標，幫助更多中低收入群眾解決住房困難。
（五）加快城鄉(xiāng)基礎設施建設，全力打造生態(tài)宜居城市。
積極發(fā)揮財政資金引導作用，通過資本金注入、貸款貼息等手段，擴大投融資規(guī)模，積極推進大交通體系建設，實現(xiàn)津秦客運專線和鐵路地下直徑線竣工通車，加快津保鐵路、京津城際延伸線等項目建設，實施唐津高速和國道112東段延長線新建改擴建工程。完善城市路網(wǎng)體系，推動津圍、津薊等快速路建設，加快地鐵2號線機場延伸線、3號線南站配套工程和5、6號線建設，啟動1號線東延工程，打通一批交通卡口瓶頸。落實公交優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，加快公交專用道和快速公交通道建設，更新一批公交車輛，著力改善群眾出行條件。
高標準完成生態(tài)市建設第二個“三年行動計劃”，推進獨流減河、北運河、永定新河等河流治理，完成陳塘莊熱電廠和紀莊子污水處理廠遷建工程，加快貫莊、大港垃圾焚燒發(fā)電廠和武清垃圾綜合處理廠建設，實現(xiàn)32座供熱燃煤鍋爐改燃并網(wǎng)，繼續(xù)實施“黃標車”治理。完成中心城區(qū)480個舊樓區(qū)提升改造工程，加強城鄉(xiāng)結合部及車站機場等重點窗口地區(qū)環(huán)境綜合整治。推進文化中心周邊、解放南路、天鋼柳林、西站副中心等重點地區(qū)建設，實施中心城區(qū)排水功能提升工程。完成西青、東麗郊野公園一期工程，新建一批大型公園綠地，全面推進“美麗天津”建設。
（六）深入推進財政制度改革，不斷提高資金使用效益。
推進財稅體制機制創(chuàng)新。
進一步理順市與區(qū)縣財政分配關系，完善轉移支付制度，圍繞提高基本公共服務均等化程度和主體功能區(qū)建設，加大對困難區(qū)縣的補助力度，進一步增強區(qū)縣實施公共管理、提供公共服務和落實民生政策的能力。全面實施營業(yè)稅改征增值稅試點，加強分析調研和政策效應評估，對部分稅負增加企業(yè)及時撥付財政補助資金，切實減輕企業(yè)稅收負擔。落實和完善支持小微企業(yè)健康發(fā)展的稅收政策，支持中小企業(yè)穩(wěn)健經營和可持續(xù)發(fā)展。
健全財政運行機制。
進一步調整優(yōu)化財政支出結構，嚴格控制一般性支出和“三公”經費，切實保障各項重點支出需要。堅持勤儉辦一切事業(yè)，嚴肅財經紀律，厲行節(jié)約，堅決反對大手大腳花錢和鋪張浪費行為。完善信息公開制度，規(guī)范預決算公開內容和程序，促進預決算公開常態(tài)化、規(guī)范化和法制化。扎實推進預算績效管理，建立健全績效評價結果公開和反饋應用機制，積極推行預算與績效捆綁、履責與績效掛鉤的預算管理模式。完善財政支出審計全程監(jiān)控制度，確保財政資金和公共資金安全有效運行。加強政府性債務動態(tài)管理，嚴格控制新增債務規(guī)模，逐筆落實還款責任和資金來源，有效防范和化解財政金融風險。
各位代表：2013年財政改革發(fā)展的任務十分艱巨。我們一定要按照市第十次黨代會、十屆二次全會決策部署和市十六屆人大一次會議確定的預算任務，深化財政改革，完善體制機制，激發(fā)創(chuàng)新活力，增強發(fā)展動力，創(chuàng)造性地開展各項財政工作，凝聚力量，扎實苦干，努力推動天津實現(xiàn)更好質量更高水平的發(fā)展！
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇六
各位代表：
一年來，在縣委的正確領導下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，銳意進取，真抓實干，大力挖潛增收，確保重點支出，較好地完成預算任務。
2013年，全口徑公共財政預算收入預計完成5.2億元，比上年增長15％。地方公共財政預算收入預計完成3.52億元，比上年增長15%。公共財政預算支出預計完成16.3億元，按可比口徑比上年增長10.8％。按現(xiàn)行財政體制計算，地方公共財政預算收支加減結算項目后，收支平衡略有結余。
基金預算執(zhí)行情況。
2013年,政府性基金收入預計完成9019萬元，比上年增長44.9％，增長的原因是土地出讓金收入增加；政府性基金支出預計完成1.8億元，比上年下降33.1％，下降原因是上級專項減少。
一年來，圍繞完成預算任務，扎實推進各項重點工作，取得了顯著成效。
（一）強化收入征管，千方百計壯大財政實力。
一是抓好預算收入組織工作。密切關注收入進度，逐月分解落實任務，確保全年收入目標任務完成。二是認真落實結構性減稅政策。扎實推進營改增試點工作，促進服務業(yè)更好發(fā)展。三是強化稅源調查和欠稅清繳工作。政府稅收督查辦在公安和稅務部門的配合下，清收欠稅入庫2,500萬元，其中僅土地增值稅就入庫1,900多萬元，為完成年收入任務作出了很大貢獻。
（二）積極培植財源，因地制宜支持企業(yè)發(fā)展。
認真落實好各項財政政策，創(chuàng)造良好投資環(huán)境，支持規(guī)模和財稅貢獻率大的企業(yè)加快發(fā)展。2012年財政借款600萬元用于金橋啤酒廠啟動生產，2013年該企業(yè)已正常納稅；安排技術改造資金450萬元用于支持藍藝地毯集團技術改造，努力擴大生產規(guī)模。同時，加大招商引資力度，深入推動項目建設，2013年支出1億元用于扶持企業(yè)。
（三）突出農業(yè)地位，全面落實強農惠農政策。
2013年，各類強農惠農補貼及時到位，加大農業(yè)綜合開發(fā)、土地整理項目力度。落實農業(yè)保險、農業(yè)病蟲害防治、抗洪救災等資金，增強農業(yè)抗災防災能力。加大小型農田水利設施、病險水庫除險加固、森林生態(tài)效益補償、農村公路、飲水安全等工程項目投入。
（四）堅持關注民生，提高城鄉(xiāng)居民生活水平。
2013年，全縣社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障等民生方面支出3.5億元。主要用于提高城鄉(xiāng)低保的補助標準，對城鄉(xiāng)生活困難群眾發(fā)放了臨時價格補貼資金。啟動城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險制度，安排1600萬元用于機關事業(yè)養(yǎng)老保險缺口補助。進一步提高農村新型合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險補助標準。加快保障性住房建設步伐。對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院辦公經費和村醫(yī)改革予以補助，增加支出450萬元。進一步提高了行政事業(yè)單位地方津貼補貼和住房公積金的標準，增加支出2500萬元。
（五）履行財政職能，扶持社會公共事業(yè)發(fā)展。
全力支持義務教育以及職業(yè)教育和普通高中教育、學前教育發(fā)展，繼續(xù)完善義務教育公共經費保障機制。加大對人口和計劃生育事業(yè)的投入，保障人口和計劃生育事業(yè)健康發(fā)展。
（六）促進科學發(fā)展，努力打造和諧人居環(huán)境。
重點支持農村公路建設和養(yǎng)護，安排800萬元用于危險橋梁改造，安排500萬元用于公路養(yǎng)護。重點實施城鎮(zhèn)供熱、垃圾處理等項目，安排2100萬元用于供熱管網(wǎng)改造，安排875萬元用于城市生活垃圾場建設。
各位代表，2013年我縣預算執(zhí)行總體運行良好，但也存在著一些困難和問題，主要是：財政收入規(guī)模??；稅收貢獻率低，財政收入占gdp比重低；財政供需矛盾突出、支出壓力大。對此，我們要高度重視，并采取更加有力的措施逐步加以解決。
二、2014年預算安排情況。
公共財政收支預算情況。
2014年，全縣全口徑公共財政預算收入預算為5.83億元，比上年增長12％。地方公共財政預算收入預算為3.94億元，比上年增長12%。全縣公共財政預算支出預算9.8億元，按可比口徑比上年增長5％。根據(jù)收入預算情況和上下級結算政策，2014年財政預算是基本平衡的。
政府性基金收支預算情況。
2014年，全縣政府性基金收入預算4660萬元，比上年下降47％，下降的原因是土地出讓金收入預算減少；全縣政府性基金支出預算4660萬元，可比口徑比上年下降47％，下降的原因是土地出讓金收入預算減少。
根據(jù)上述預算安排，2014年重點抓好以下幾項工作。
（一）積極組織財政收入，努力做大財力蛋糕。
財稅部門要從我縣作為欠發(fā)達地區(qū)的縣情出發(fā)，積極進取，確保財政收入的持續(xù)穩(wěn)定健康增長，千方百計壯大財政實力。一是做好稅源測算、落實和監(jiān)控，建立涉稅信息和稅源分析系統(tǒng)，支持稅務部門加強稅收征管工作。二是投入主要精力，通過掌握信息、吃透政策等手段，最大限度地爭取財力性補助和各類專項補助。
（二）認真落實支農政策，促進城鄉(xiāng)一體化建設。
一是嚴格按照中央和省市有關政策和程序，及時兌現(xiàn)強農惠農富農補貼。二是加快發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)，大力推進標準化規(guī)模養(yǎng)殖小區(qū)建設，積極發(fā)展肉雞、肉羊產業(yè)。三是整合資金，推進農村城鎮(zhèn)化建設。
（三）全力解決民生問題，促進和諧社會建設。
一是繼續(xù)提高醫(yī)療保險費財政籌資比例，2014年提高100元，達到1000元，適當提高報銷比例，增加支出100萬元。二是繼續(xù)提高行政事業(yè)單位職工津貼補貼，自2014年1月1日起每人每月平均增加150元，待上級人事部門審批后兌現(xiàn)，增加支出2000萬元。三是住房公積金提高2%，達到全年工資總額的6%,增加支出400萬元。四是繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準，落實對農村五保戶、城鎮(zhèn)三無人員以及高齡老人、農村老黨員等群眾的扶助和救助措施。五是加大保障性安居工程建設力度，加快棚戶區(qū)改造步伐。六是積極推進醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，提高人均基本公共衛(wèi)生服務經費標準。
（四）大力發(fā)展社會事業(yè)，提高公共服務水平。
一是繼續(xù)做好教育經費保障工作，全面落實義務教育經費保障機制。二是繼續(xù)推動科技、文化、體育、人口和計劃生育事業(yè)發(fā)展。三是積極爭取公路建設、城鎮(zhèn)改造等項目。四是進一步提高政府部門基本運轉的保障能力，加大對基層政權投入力度。
（五）加快財政改革步伐，強化財政預算約束。
加快財政改革，盡快實現(xiàn)科學化、精細化管理，是提升財政公共服務質量的基礎。一是繼續(xù)全年推行部門預算改革，提高預算編制的完整性，逐步強化預算約束。穩(wěn)步推進部門預決算公開工作，特別是做好部門“三公”支出預決算有關數(shù)據(jù)的基礎工作。推進部門預算績效管理，加強對財政資金使用效益的監(jiān)督管理，達到“少花錢、多辦事、辦好事”的目的。二是繼續(xù)深化國庫管理制度改革，完善國庫集中支付、公務卡結算等管理制度，清理和規(guī)范財政專戶和預算單位銀行賬戶，保障財政資金的安全和有效運行。三是全力推進財政投資評審制度改革，對政府重點投資項目預算、變更以及決算進行評審。四是繼續(xù)推進非稅收入收繳管理制度改革，確保非稅收入應收盡收、及時繳庫。五是深化政府采購管理制度改革，穩(wěn)步擴大采購規(guī)模。六是有效開展監(jiān)督檢查工作，加強與審計、監(jiān)察等部門協(xié)調與配合，對關系人民群眾切實利益的資金進行重點監(jiān)督檢查。
新的一年里，我們將在縣委的正確領導下，自覺接受縣人民代表大會的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)委員會的意見和建議，堅定信心，開拓進取，扎實工作，為促進全縣經濟社會更好更快發(fā)展做出新的貢獻。
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇七
預算（草案）的報告。
各位代表：
2013年全口徑財政收入完成156,000萬元，占年初預算的109.9%，比上年增長21.4%，增收27,482萬元。其中：全口徑一般預算收入完成121,000萬元，比上年增長25.7%，增收24,712萬元；地方公共財政預算收入完成90,000萬元，比上年增長30.5%，增收21,012萬元；上劃中央及省五稅收入（上劃中央四稅為增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅；上劃省為城鎮(zhèn)土地使用稅）完成31,000萬元，比上年增長13.6%，增收3,710萬元，基金收入完成35,000萬元，比上年增長8.6%，增收2,770萬元。
2013年財政全口徑支出完成398,000萬元，同比增長14.4%,增支50,083萬元，其中公共財政預算支出完成331,000萬元，同比增長11%，增支32,524萬元；基金支出完成67,000萬元。
2013年在市委的正確領導和市人大的監(jiān)督指導下，全面貫徹落實黨的“十八大”精神，以科學發(fā)展觀為指導，堅持厲行節(jié)約，狠抓增收節(jié)支，推動了經濟社會發(fā)展，較好地完成了市五屆人大二次會議批準的財政收入預算任務。
一、強化稅收征管，財政收入再創(chuàng)歷史新高。
2013年財政全口徑財政收入完成15.6億元，為年初預算的109.9%，同比增長21.4%，增收27,482萬元,財政收入突破15億元大關。
2013年政策性減收持續(xù)，營業(yè)稅、增值稅、個人所得稅三大主體稅種起征點提高，對我市財政收入增收影響持續(xù)。再就是受宏觀經濟形勢的影響，組織財政收入困難很大，但在市委、市政府的正確領導下，國、地稅及財政部門勇挑重擔，攻堅克難，深入研究財稅形勢，及時落實征管措施，充分挖掘潛在財源，確保收入應收盡收。
二、優(yōu)化支出結構，服務民生事業(yè)取得新成就。
2013年把厲行勤儉節(jié)約、反對鋪張浪費同貫徹落實中央“八項規(guī)定”、省“9條規(guī)定”和哈爾濱市“10項規(guī)定”緊密結合起來，圍繞“一心一意惠民生，盡心竭力謀發(fā)展”的基本方針，在加大財源建設投入力度的同時，積極調整優(yōu)化支出結構，保障重點支出需求，財力進一步向民生、弱勢群體和三農領域傾斜。一是全市財政用于教育投入65,000萬元，占地方公共財政預算支出的20%；通過“一卡通”直接下達撥付各項強農惠農補貼28,200萬元?；攫B(yǎng)老保險投入53,800萬元；再就業(yè)資金投入2,798萬元；城鄉(xiāng)低保投入13,991萬元；醫(yī)療保險投入7,050萬元；新農村合作醫(yī)療投入15,760萬元，參合率達到100%。落實了義務教育保障機制有關政策，撥付了農村義務教育專項資金6,404萬元，新建亞臣中學及新建鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園投入5,900萬元，使廣大群眾共享了經濟社會發(fā)展成果。二是加大城鄉(xiāng)公益事業(yè)和基礎設施建設投入力度，使城鄉(xiāng)面貌和基礎設施建設發(fā)生了歷史性改觀。完成了市區(qū)內政法路、新生路、北環(huán)路等主干道路擴建改造,城區(qū)供水工程、新建水廠及供、排水管網(wǎng)改造；完成了金山公園二期、城鄉(xiāng)天網(wǎng)工程、路燈安裝、鋪裝步道板、既有樓體改造和城市綠化工作。這些項目的建成和實施在很大程度上美化了五常城市環(huán)境和方便了群眾日常生活；著力推進新農村建設，完成了鐵通路沿線村屯的鐵柵欄的補課升級；改造農村泥草房4,083戶、危房2,389戶、發(fā)放廉租房補貼3,650戶；建設五常、拉林、山河四個標準化社區(qū)服務中心。三是大力壓縮一般性支出，推進勤儉節(jié)約。我們財政部門認真落實中央、省、市厲行節(jié)約的各項要求，堅決壓縮一般性支出，確保實現(xiàn)了公用行政經費壓縮控制目標。
三、發(fā)揮財政職能，支持經濟發(fā)展取得新進展。
財政部門緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，充分發(fā)揮財政籌集資金的職能作用，以服務大項目建設為重點，千方百計籌措落實資金，確保重點項目的順利實施。一是堅持高標準建設園區(qū)不動搖，進一步打造產業(yè)集聚平臺。把園區(qū)作為產業(yè)項目集聚發(fā)展的重要載體，堅持規(guī)劃引領、基礎設施先行、大項目支撐的原則，推進牛家工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設，進一步，提升園區(qū)承載能力，努力培植新的經濟增長點。二是大力支持招商引資工作，加大對招商引資、爭取項目的支持力度，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用。三是以重點行業(yè)、重點企業(yè)為抓手，壯大稅源基礎。繼續(xù)對重點行業(yè)、重點企業(yè)及納稅大戶實行扶持和獎勵政策，鼓勵企業(yè)進一步做大做強。
四、注重密切聯(lián)系渠道，爭項目爭資金取得新突破。
年初以來，在市委市政府的高度重視及有關部門密切配合支持下，財政部門緊緊抓住國家實施擴大內需、保增長和積極財政政策的有利機遇，積極與上級財政部門聯(lián)系協(xié)調，積極爭取上級項目建設及轉移支付資金，2013向上爭取各項結算補助及專項補助資金280,000萬元（其中專項補助185,000萬元，結算補助95,000萬元），比上年增45,000萬元。一方面減少了我市財政面臨的收支緊張的壓力,另一方面實現(xiàn)了保穩(wěn)定、保增長、保運轉，更好地創(chuàng)造了社會和諧。
五、注重體制保障，財政各項改革事業(yè)取得新成效。
一是完善部門預算編制，使部門預算編制精細化、科學化、完整化。二是進一步完善國庫集中支付制度，全面推進公務卡改革，確保財政資金運行安全高效。三是完善政府采購制度。積極制定和完善政府采購管理辦法及操作規(guī)程，提高政府采購工作制度化、規(guī)范化水平。進一步拓展政府采購范圍和規(guī)模，提高采購資金效益。四是創(chuàng)新財政監(jiān)督機制。強化財政大監(jiān)督理念，提升監(jiān)督科學化水平，推進財政績效監(jiān)督，提高財政資金使用效益。
六、注重加強正確引導，干部隊伍呈現(xiàn)新面貌。
年初以來，市政府以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，以健全民主集中制為重點，以造就高素質的財政干部隊伍為己任，不斷加強組織建設、政治建設、思想建設、作風建設、反腐倡廉建設，造就了一支高素質的財政干部隊伍，財政干部隊伍素質進一步提升，執(zhí)行力、操作力進一步增強，工作積極性、主動性充分發(fā)揮，有效展現(xiàn)了財政部門和干部的良好形象和精神風貌。
各位代表，2013年全市預算執(zhí)行情況好于預期、突破歷史。但我們也清醒地認識到財政工作仍面臨一些問題和困難，主要是：財政收入總量較小，遠遠不能滿足社會各項事業(yè)快速發(fā)展的需要；財政收入增長的基礎還不夠穩(wěn)固，財源結構有待進一步優(yōu)化；民生工程、基礎設施建設等仍需大量財政投入，財政收支矛盾依然突出；政府歷史債務較重，償債壓力較大，財政風險不容忽視。對上述這些問題，我們將在今后的工作中認真加以解決。
2014年預算（草案）安排。
2014年是全面落實黨的“十八大”精神的開局之年。2014年我市預算編制安排的指導思想是：以黨的十八屆三中全會精神和鄧小平理論、“三個代表”重要思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，按照市委、市政府的工作部署，充分發(fā)揮財政的職能作用，積極轉變經濟增長方式，繼續(xù)調整和優(yōu)化支出結構，切實保障重點支出需要；堅持深化財政體制改革，加強財政監(jiān)督，規(guī)范財政管理，推進財源建設，健全和完善公共財政體制。實現(xiàn)全市經濟社會又好又快發(fā)展，全面構建社會主義和諧社會。
按照上述指導思想，2014年全口徑財政收入安排180,000萬元，比上年增長15%，增收24,000萬元。地方公共財政收入預算安排103,000萬元,比上年增長15%，增收13,500萬元。
按照可用財力，財政公共支出預算安排180,000萬元(不含專項和基金支出)。
完成2014年預算任務的主要措施。
一、努力培植財源，促進經濟快速發(fā)展。
一是支持優(yōu)勢產業(yè)加快發(fā)展。充分發(fā)揮財政資金引導作用，突出支持重點，創(chuàng)新投入機制，放大政策效應，支持推進牛家園區(qū)建設，促進優(yōu)勢產業(yè)集群發(fā)展，增強經濟發(fā)展后勁。二是全力扶持企業(yè)發(fā)展，落實各項優(yōu)惠政策，支持企業(yè)特別是重點骨干企業(yè)加強科技創(chuàng)新和技術改造，及時兌現(xiàn)幫扶企業(yè)發(fā)展的各項優(yōu)惠政策。三是抓好政府投融資工作。進一步創(chuàng)新財政投入方式，通過注入資本金和優(yōu)質資產等方式，支持做大做強政府融資平臺，促進規(guī)范化管理，引導社會投資穩(wěn)步增長，加快形成多元化投融資格局。
二、強化稅收征管理，促進財政增收。
緊緊圍繞全年預算收入目標，按照應收盡收、從實從快的要求，調動一切積極因素，加大綜合治稅力度，充分挖掘征收潛力，加強各類收入征管，努力完成目標任務。進一步強化各征收部門目標責任，及時分解任務，加強協(xié)調聯(lián)動，努力保證目標增幅；進一步強化對重點稅源監(jiān)控，加快主體稅種征收進度，努力保證收入均衡入庫；進一步強化綜合治稅機制，切實做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，堅持擴張總量與優(yōu)化結構并重，努力保證財政收入質量。
三、堅持厲行節(jié)約，促進收支平衡。
一要嚴格預算約束，做到有預算不超支，無預算不開支。二要大力控減一般性支出，嚴控黨政機關公用經費，公車運行費、接待費、會議費、出國（境）費要繼續(xù)實行零增長。三是優(yōu)先保障重點支出。調一般、保重點，按照輕重緩急統(tǒng)籌安排各項支出，確保工資正常發(fā)放、機關正常運轉，確保大部分新增財力用于改善民生、促進發(fā)展。2014年我市地方津貼每人月增312元，地方津補貼每人年均18,000元，達到省要求津補貼發(fā)放標準最上限，人員工資標準在哈爾濱市所屬縣居首位。
四、深化財政改革，促進規(guī)范管理。
按照依法理財?shù)囊?，以科學化、精細化、規(guī)范化為目標，創(chuàng)新管理機制，完善管理辦法，提高監(jiān)管水平。進一步完善部門預算、國庫集中支付、非稅收入收繳、政府采購等管理機制，充分發(fā)揮財政職能，加強資金監(jiān)管，切實提高預算績效。進一步完善國有資產管理體制，加強對國有資產的規(guī)劃、調控和管理，不斷提高國有資產的運營質量和效益。進一步完善財政監(jiān)督機制，以規(guī)范收支行為和提高資金效益為中心，采取收支并舉、查管并重的方法，突出專項資金監(jiān)管，嚴肅財經紀律，切實規(guī)范財務管理，確保財政資金安全高效。
五、樹立良好形象，促進隊伍建設。
牢固樹立為國聚財、為民服務的宗旨，堅持“服務周到、廉潔高效、方便快捷”的服務方針，不斷加強隊伍建設。積極引導廣大財政干部職工樹立正確的世界觀、權力觀和事業(yè)觀。大力加強領導班子建設，爭創(chuàng)學習型組織、創(chuàng)新型團隊、效能型集體、廉潔型班子。強化干部教育培訓，全面提高干部政治素質、業(yè)務能力和職業(yè)道德水平。創(chuàng)新工作方法，提高主動服務市域經濟的能力，積極謀劃全局，當好參謀助手。加強黨風廉政建設，嚴格落實反腐倡廉責任制，確保財政資金、財政干部“兩個”安全。
各位代表，在新的一年里，讓我們在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督指導下，堅持科學發(fā)展觀，努力拼搏，求真務實，全面完成2014年財政工作任務。
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇八
各位代表：
2006年，在市委的正確領導和市人大的監(jiān)督指導下，各級政府及財稅部門嚴格執(zhí)行人大批準的預算，加快財源建設，努力增收節(jié)支，較好地完成了全年預算任務。
全市預算執(zhí)行情況：2006年全市全口徑財政收入完成70134萬元，占預算128.9%，同比增長20.8%。其中：上劃收入完成34003萬元，占預算131.3%，同比增長25.6%；一般預算收入完成36131萬元，占預算126.7%，同比增長16.5%。2006年全市一般預算支出完成306930萬元，占調整預算98.0%，同比增長36.5%。
從財政收支平衡情況看，2006年全市一般預算收入36131萬元，加省結算補助271326萬元（其中：省補助收入275367萬元，具體項目包括：稅收返還收入15604萬元，所得稅基數(shù)返還收入3601萬元，一般轉移支付補助收入31233萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉移支付補助收入12379萬元，調整工資轉移支付補助收入45831萬元，免征農業(yè)稅轉移支付補助收入20005萬元，農村稅費改革轉移支付補助收入5123萬元，專項補助收入112011萬元，結算補助收入29580萬元；上解省支出4041萬元，包括：固定上解3165萬元，所得稅未達基數(shù)上解124萬元，出口退稅專項上解261萬元，其他上解491萬元），加上年決算批復補助收入6232萬元，財力合計313689萬元，減當年財力支出306930萬元、調出資金103萬元、結轉下年支出6359萬元后，當年凈結余297萬元。
此外，2006年全市基金收入完成10064萬元，占預算239.3%，同比增長53.0%；基金支出完成12951萬元，同比下降27.1%。從基金收支平衡情況看，2006年全市基金收入10064萬元，加：專項補助收入1125萬元，調入資金103萬元，上年結轉3843萬元，財力合計15135萬元，減當年財力支出12951萬元后，基金結余2184萬元。
市直預算執(zhí)行情況：2006年市直全口徑財政收入完成22388萬元，占預算139.9%，同比增長34.8%。其中：上劃收入完成12163萬元，占預算135.1%，同比增長36.3%；一般預算收入完成10225萬元，占預算146.1%，同比增長33.0%。2006年市直一般預算支出完成60408萬元，占調整預算100%，同比增長36.5%。
從財政收支平衡情況看，市直一般預算收入10225萬元，加省結算補助49242萬元（其中：省補助收入50884萬元，具體項目包括：稅收返還收入4943萬元，所得稅基數(shù)返還收入753萬元，一般轉移支付補助收入4105萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉移支付補助收入7萬元，調整工資轉移支付補助收入6790萬元，專項補助收入24895萬元，結算補助收入9391萬元；上解省支出1642萬元，包括：固定上解1363萬元，出口退稅專項上解234萬元，其他上解45萬元），加上年決算批復補助收入1091萬元，財力合計60558萬元，減當年財力支出60408萬元、調出資金93萬元、結轉下年支出27萬元后，當年凈結余30萬元。
此外，2006年市直基金收入完成4472萬元，占預算158.0%，同比增長40.4%；基金支出完成5194萬元，同比下降34.1%。從基金收支平衡情況看，2006年市直基金收入4472萬元，加：專項補助收入235萬元，調入資金93萬元，上年結轉1032萬元，財力合計5832萬元，減當年財力支出5194萬元后，基金結余638萬元。
在過去的一年里，全市各級政府和財稅部門認真貫徹市委工作部署，堅持依法理財，深化財稅改革，加強財政管理，各項工作取得明顯進展。
（一）財政收入實現(xiàn)突破。
2006年，全市全口徑財政收入增收1.2億元，突破7億元。其中，市直一般預算收入首次突破1億元，全口徑財政收入突破2億元，比2003年翻了一番。在時間上，全市、市直分別提前兩個月、三個月完成了一般預算收入任務。財政收入實現(xiàn)較快增長，既有經濟發(fā)展、政策、市場等方面原因，也是財稅部門加強稅收征管的結果。在過去的一年里，財稅部門開展稅源清查，建立稅源檔案管理系統(tǒng)，加強科技信息化平臺建設，定期分析重點稅源變化情況，強化了稅源管理，努力做到應收盡收。其他征管部門進一步強化了政府非稅收入管理，改革征管程序和方法，嚴格票據(jù)管理，完善“三單合一”繳款方式，提高了征管水平，增加了可用財力。
（二）重點支出得到保證。
進一步完善財政統(tǒng)發(fā)工資管理，保證了職工工資按時足額發(fā)放。其中市直醫(yī)療保險和住房公積金財政匹配比例提高到5%，職工住宅供熱費補貼標準平均提高了2.7倍。全市企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金、城市居民最低生活保障金、再就業(yè)補助資金均實現(xiàn)100%發(fā)放；對城鎮(zhèn)低保人員發(fā)放了取暖費補貼，體現(xiàn)了國家對城鎮(zhèn)困難人群的關懷。落實“一免兩補”政策，發(fā)放糧食直補資金2.37億元，良種補貼資金1280萬元，籌集資金6160萬元新組建農機作業(yè)合作社44個。投入資金15370萬元，支持了城市綠化、海南路、雙擁大街、步行街、中央街立面改造、棚戶區(qū)改造等重點市政建設項目。爭取省專項資金12857萬元，保障了教育、科技、政法、公共衛(wèi)生、環(huán)境保護等事業(yè)發(fā)展支出，保障了撲火、救災等應急支出。
（三）財源建設穩(wěn)步推進。
圍繞全市經濟發(fā)展戰(zhàn)略，制定了財源建設“十一五”規(guī)劃，組織專家學者對項目進行充分論證，歸集整理相關資料，初步建立了較為完整的項目檔案。牢固樹立“圍繞項目抓財源、圍繞財源抓經濟”理念，篩選上報項目，建立起各部門合力推進的工作格局，積極組織項目實施。通過提高機關經費保障水平、凈化執(zhí)法環(huán)境、提高服務水平、制定優(yōu)惠政策等工作措施，改善了投資軟環(huán)境。通過加大工業(yè)園區(qū)、貿易加工區(qū)和城區(qū)的基礎設施建設投入，提升口岸和城市功能，改善了投資硬環(huán)境。重點推進了新興基礎原材料加工區(qū)二期、對俄進出口加工區(qū)、多寶山礦業(yè)經濟區(qū)、關鳥河水泥廠、40萬噸“礦泉城”、10萬千瓦煤矸石電廠等項目，大黑河島自由貿易廣場項目破土動工。
（四）向上爭取效果良好。
各有關部門積極尋求上級政策和我市發(fā)展戰(zhàn)略的有效對接，全市共爭取到位各類資金28.8億元，為歷年之最。爭取省財力補助資金86193萬元，確保了全市職工工資足額發(fā)放，提高了公用經費保障水平；爭取社會保障資金36355萬元，保證了最低生活補貼、就業(yè)補助和企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時發(fā)放；爭取農業(yè)、教育、公共衛(wèi)生、政法等專項資金69443萬元，有力地支持了各項社會事業(yè)發(fā)展；爭取大項目前期費、進出口加工區(qū)、城市經營、開行城市信用貸款資金15500萬元，有力推進了重點項目建設；爭取企業(yè)破產費用和破產補助專項資金25877萬元，推動了企業(yè)改制。
（五）財政改革繼續(xù)深化。
一是啟動了政府收支分類改革，完成了預算數(shù)據(jù)轉換、軟件系統(tǒng)調整等相關工作；細化了部門預算編制，加強了項目預算管理。二是制定了《市級財政國庫集中支付制度改革資金支付管理辦法》和《市級財政國庫集中支付制度改革會計核算辦法》，安裝調試了新的預算執(zhí)行系統(tǒng)，為全面推行零余額賬戶清算模式做好了充分準備。三是擴大了工程項目采購范圍，規(guī)范了工作流程，開展了政府采購領域商業(yè)賄賂專項治理工作，凈化了采購市場。全市實現(xiàn)政府集中采購額14665萬元，節(jié)約率14.4%。四是推進了收入分配制度改革。配合人事部門進行了公務員實名登記、工資標準測算等工作，落實了財政補助資金。五是積極推進了國有資產管理和地方金融體制改革。
（六）財政監(jiān)管全面加強。
認真貫徹實施行政執(zhí)法責任制，建立健全內部層級監(jiān)督制度，努力做到依法行政、依法理財。開展“五五”普法教育活動，提高了財政干部遵紀守法、嚴格執(zhí)法的自覺性；加大新《會計準則》、《會計制度》的宣傳、貫徹、培訓力度，提高了會計從業(yè)人員的職業(yè)道德和業(yè)務水平，規(guī)范了會計行為；采取多種手段規(guī)范資產交易管理，加強對改制、破產企業(yè)資產監(jiān)管，防止國有資產收益流失；組織開展了支農、社保、教育等專項檢查，對違紀問題做出了糾正和處理，維護了財經秩序。
雖然2006年全市財政預算執(zhí)行情況較好，但同時也存在一些不容忽視的問題。一是由于經濟結構不夠合理，稅收貢獻率不高，財政收入占gdp的比重仍然偏低。二是由于經濟社會事業(yè)發(fā)展需求遠遠高于財政收入增長，致使地方財力缺口逐年增大，對上依賴程度逐年提高。三是由于重點建設項目前期投入較大，政府債務風險相應增加。四是市縣區(qū)之間工作推進不平衡。這些問題都需要在“十一五”乃至今后相當長一段時期內，采取有效措施加以改進。同時，也從另一個側面表明，財政工作的努力空間和發(fā)展空間是很大的。
二、2007年全市財政預算安排情況。
2007年是俄羅斯“中國年”，全市財政經濟形勢總體上是好的。國家繼續(xù)加大對欠發(fā)達地區(qū)基礎設施和公共服務的支持力度，我省整合財政管理、財源建設、金融服務等各方面政策促進縣域經濟發(fā)展，市委、市政府確立了“兩國一城”發(fā)展戰(zhàn)略，一批重點項目相繼取得重大進展，都為我市財政經濟加快發(fā)展提供了有利條件。但從預算執(zhí)行看，仍然存在一些政策性減收增支因素。如國家對“三北地區(qū)”的供熱企業(yè)繼續(xù)實行免征增值稅、房產稅和城鎮(zhèn)土地使用稅的優(yōu)惠政策，將直接影響財政收入增長；加大建設社會主義新農村和社會保障等方面的投入力度，以及我市償還國債轉貸和國家開發(fā)銀行貸款本息債務，增加了地方財政支出壓力。這些減收增支因素，需要通過增收節(jié)支和向上爭取解決。
基于對財政經濟形勢的分析，2007年我市財政工作的指導思想是：認真貫徹市四次黨代會和全省財政工作會議精神，全面貫徹落實科學發(fā)展觀，加快構建公共財政體系和基本公共服務均等化進程；深入抓好財源建設，做大財政經濟蛋糕；調整和優(yōu)化支出結構，深化財政改革，強化財政監(jiān)督，促進全市經濟又好又快發(fā)展，為建設小康黑河、和諧黑河提供財政支撐。
按照上述指導思想，2007年全市全口徑財政收入安排73000萬元，可比口徑增長9%。其中一般預算收入安排36500萬元，可比口徑增長6%。全市一般預算支出安排190500萬元，可比口徑增長11%。此外，全市基金收入安排7450萬元，可比口徑增長6%。按照以收定支、?？顚Ｓ迷瓌t，基金支出安排7450萬元，可比口徑增長6%。以上全市財政收支安排為指導性計劃，最終預算以各縣（市）區(qū)人代會批準的預算匯總為準。
市直全口徑財政收入安排20200萬元，可比口徑增長9%。其中一般預算收入安排9000萬元，可比口徑增長6%。市直一般預算支出安排28800萬元，可比口徑增長12%。此外，市直基金收入安排2455萬元，可比口徑增長6%。按照以收定支、?？顚Ｓ迷瓌t，基金支出安排2455萬元，可比口徑增長6%，主要項目是國家開發(fā)銀行貸款還本付息支出。
根據(jù)《預算法》要求，按照現(xiàn)行財政體制計算，2007年全市和市直一般預算收支以及基金預算安排都是平衡的。同時，按照政府收支分類改革的要求，使用新的政府收支科目編制了2007年預算收支報表，一并向市人大報告。
2007年全市一般預算收入安排36500萬元，加省結算補助157265萬元（其中：稅收返還收入15144萬元，所得稅基數(shù)返還收入3601萬元，一般轉移支付補助收入31233萬元，調整工資轉移支付補助收入60716萬元，免征農業(yè)稅轉移支付補助收入20005萬元，農村稅費改革轉移支付補助收入5123萬元，緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉移支付補助12379萬元，結算補助收入9064萬元）；上解省支出3165萬元，調出資金100萬元，財力合計190500萬元，減當年財力支出190500萬元后，當年財政結余為零。
2007年市直一般預算收入安排9000萬元，加省結算補助22853萬元（其中：稅收返還收入4697萬元，所得稅基數(shù)返還收入753萬元，一般轉移支付補助收入4105萬元，調整工資轉移支付補助收入8941萬元，結算補助收入4357萬元）；上解省支出2963萬元，調出資金90萬元，財力合計28800萬元，減當年財力支出28800萬元后，當年財政結余為零。
三、確保完成2007年預算任務的主要工作措施。
（一）推進財源建設，增強區(qū)域財政經濟實力。
按照全省財源建設“十一五”規(guī)劃的要求，深入研究、積極爭取各項扶持政策，大力推進市縣財源建設。一是充分利用省對縣及開發(fā)區(qū)的稅收返還、營業(yè)稅超基數(shù)返還、招商引資獎勵、弱縣大項目投資獎勵等多項優(yōu)惠政策，培植壯大縣級財源，增強縣域財政經濟實力。二是圍繞實施老工業(yè)基地振興、對俄經貿科技合作戰(zhàn)略升級和打造“兩國一城”戰(zhàn)略決策，依托優(yōu)勢產業(yè)，本著“高起點儲備，滾動式管理，分梯次推進”的原則，抓好項目管理和儲備工作，建立高質量的項目庫。三是牢固樹立“三個意識”（科學理財意識，投入產出意識，財政績效意識），轉變財政資金支持經濟發(fā)展的方式。在鞏固現(xiàn)有財源基礎上，大力培植新興財源、后續(xù)財源，特別是支柱財源。重點支持礦產能源、外貿旅游、現(xiàn)代物流等產業(yè)加快發(fā)展，促進我市地緣和資源優(yōu)勢盡快轉化為經濟優(yōu)勢、財政優(yōu)勢。
（二）努力向上爭取，支持地方經濟社會發(fā)展。
著眼于全市經濟社會發(fā)展大局，深入研究和準確把握財政經濟政策，緊密結合市情，以抓項目的思路，積極尋求爭取上級支持的有效途徑和切入點，實現(xiàn)向上爭取新突破，努力提高財政對經濟和社會事業(yè)發(fā)展的保障能力。爭取農村基礎設施建設、農田水利建設、森林生態(tài)效益補償?shù)荣Y金，發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)，促進社會主義新農村、新林區(qū)建設；爭取農村文化教育、公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務體系建設等資金，改善農村生活條件；爭取外貿發(fā)展等專項資金，支持口岸設施改造和黑河港擴建，改善通道功能；爭取大項目前期費，推進油氣換裝管道、對俄木材加工基地、對俄輸變電、煤矸石電廠、多寶山礦區(qū)等項目建設；利用國家發(fā)展循環(huán)經濟、治理沙金過采區(qū)等扶持政策，爭取環(huán)境保護、水土保持等方面資金，重點發(fā)展水電、風電、坑口電站和俄電等清潔能源項目；爭取國家開發(fā)銀行貸款等資金，加快黑河中學建設及職業(yè)教育發(fā)展。此外，還要積極爭取社會保障、糧食、旅游、防火、城區(qū)改造等專項資金。
（三）堅持機制創(chuàng)新，確保財政收入穩(wěn)定增長。
加強稅收計劃管理，完善稅源監(jiān)控體系，嚴厲打擊偷逃騙稅和隨意減免稅行為，堵塞稅收征管漏洞；依托“金稅工程”等先進科技平臺，實行以票治稅，對主體稅種和骨干企業(yè)進行實時監(jiān)控，對小稅小戶進行逐戶摸底，確保收入及時足額入庫；嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，健全非稅收入管理機制，進一步擴大非稅收入納入預算管理范圍。通過機制、手段和管理創(chuàng)新，逐步建立穩(wěn)定可靠的財政收入增長機制，不斷提高三個比重（即財政收入占gdp的比重，稅收占財政收入的比重，地方財政收入占全口徑財政收入的比重），提升財政收入質量，增強地方財政實力。
（四）調整優(yōu)化結構，增強公共財政保障能力。
按照建設公共財政的要求，進一步調整和優(yōu)化財政支出結構，努力提高公共財政保障能力，逐步實現(xiàn)基本公共服務均等化。建立健全財政預算與機構編制“雙控”機制，全面推行財政供養(yǎng)人員實名制管理，控制人員和經費過快增長；健全社會保障投入機制，逐步完善養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險和低保制度，努力改善低收入群體的生活；認真落實財政扶持和救助措施，逐步建立農村特困群體救助體系；繼續(xù)增加對教科文衛(wèi)等社會事業(yè)的投入，不斷提高公共服務水平；加強社會防控體系建設，提高應對各種突發(fā)事件和抵御風險的保障能力；設立招商引資、大項目費、安全生產、畜牧業(yè)發(fā)展、場縣共建、中高考獎勵等專項資金，保障各項工作推進經費。
（五）完善配套措施，繼續(xù)深化各項財稅改革。
一是深化收入分配制度改革，做好公務員職級工資制度改革的相關工作，為事業(yè)單位改革做好鋪墊，逐步形成符合當?shù)靥攸c、體現(xiàn)崗位績效和分級分類管理的事業(yè)單位收入分配制度。二是完善政府收支分類改革，建立能夠全面、規(guī)范、細致地反映政府各類收支和完善財務、預算管理等配套制度，確保新舊收支科目順利銜接。三是深化部門預算編制改革，完善項目預算管理辦法，逐步對部門預算項目實行績效評價和跟蹤問效。四是推進國庫集中支付轉軌改革，全面實行零余額賬戶清算模式，提高財政資金運轉效率。牢固樹立節(jié)支就是增收的觀念，推行財政統(tǒng)發(fā)工資指紋識別系統(tǒng)，清理財政供養(yǎng)人員，解決“吃空餉”問題。五是深化政府采購改革，嚴格執(zhí)行《開展治理政府采購領域商業(yè)賄賂專項工作實施方案》，抓好政府采購專家?guī)旖ㄔO，規(guī)范采購行為。六是深化行政事業(yè)單位國有資產管理改革，研究建立貫穿于資產配置、使用、處置全過程的監(jiān)督管理體系。
（六）推行依法理財，強化財政財務監(jiān)督管理。
認真貫徹落實《預算法》等法律法規(guī)，硬化預算約束，研究建立貫穿于預算執(zhí)行和資金管理全過程的預警機制和監(jiān)督機制。開展會計信息質量檢查，強化會計監(jiān)督，提高財務人員的業(yè)務素質和職業(yè)道德。探索編制政府債務預算，設立償債準備金，努力防范和化解財政風險，切實提高財政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。此外，注重加強財政自身建設，全面啟動和推進財政機關文化建設工程，并以此為平臺，培養(yǎng)干部職工樹立和發(fā)揚“團結友愛、崇尚文明、廉潔從政、奮發(fā)進取”的財政精神，營造“思想解放、精神振奮、思路創(chuàng)新、實干興業(yè)”的工作氛圍，樹立正確的榮辱觀和政績觀，創(chuàng)建讓人民滿意的財政機關。
各位代表，2007年是推進社會主義和諧社會建設的重要一年，我們要在市委的正確領導下，主動接受人大的依法監(jiān)督、政協(xié)的民主監(jiān)督和社會監(jiān)督，高度重視代表提出的建議、批評和意見，深入推進依法理財，努力建設法治財政，為加快推進小康黑河、和諧黑河建設，實現(xiàn)經濟社會又好又快發(fā)展做出新的貢獻。
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇九
甲乙雙方根據(jù)《中華人民共和國勞動法》《中華人民共和國勞動合同法》等法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，在合法、公平、平等自愿、協(xié)商一致、誠實信用的基礎上，同意訂立本勞動合同，共同遵守本合同所列條款。
一、合同期限。
1、有固定期限。本合同自年月日至年月日止，期限為年(其中試用期自年月日止，期限為個月)。
2、無固定期限。本合同自年月日至合同中約定解除或終止合同的條件出現(xiàn)時止。
3、以完成一定的工作(任務)為期限，自年月日至工作(任務)完成時即行終止。
二、工作內容和工作地點。
1、乙方同意甲方根據(jù)生產(工作)任務的需要，安排在部門(地點：)承擔工作任務(具體工作內容及要求雙方可另簽訂崗位協(xié)議)。
2、因工作需要并與乙方協(xié)商后，甲方可變更乙方工作崗位。三、工作時間和休息休假。
1、甲方實行工作制，每日工作時間小時。每周工作時間小時，因生產(工作)需要加班加點的，按國家規(guī)定支付加班工資或補休。
2、乙方在合同期內享受國家規(guī)定的各項休息、休假的權利，甲方應保證乙方每周至少休息一天。
四、勞動保護、勞動條件和職業(yè)危害防護。
1、甲方應嚴格執(zhí)行國家和地方有關勞動保護的法律、法規(guī)和規(guī)章，依法為乙方提供必要的勞動條件，建立健全生產工藝流程，制定操作規(guī)程、工作規(guī)范和勞動安全衛(wèi)生制度及其標準，保障乙方的安全和健康。
2、甲方負責對乙方進行職業(yè)道德、業(yè)務技術、安全生產的.教育和培訓;乙方應取得相應的職業(yè)資格證書，持證上崗。在工作中嚴格遵守安全操作規(guī)程。
3、對乙方從事接觸職業(yè)病危害的作業(yè)的，甲方應按國家有關規(guī)定組織上崗前和離崗時的職業(yè)健康檢查，在合同期內應定期對乙方進行職業(yè)健康檢查。
4、乙方有權拒絕甲方的違章指揮、強令冒險作業(yè)、對危害乙方生命安全和身體健康的勞動條件，有權對甲方提出批評并向有關部門檢舉控告。
五、勞動報酬。
1、甲方按《中華人民共和國勞動法》和有關政策以貨幣形式每月日支付乙方工資元。
2、非因乙方原因造成甲方停工、停產、歇業(yè)、未超一個月的，甲方應按本合同約定的工資標準支付乙方工資;超過一個月，未安排乙方工作的，甲方應按不低于當?shù)厥I(yè)保險標準支付乙方停工生活費。
3、乙方依法享受年休假、探親假、婚喪等假期期間，甲方按國家政策規(guī)定或約定的標準，支付乙方工資。
六、社會保險、福利待遇。
1、甲方依照國家規(guī)定為乙方繳納養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育五項社會保險費用;社會保險費用個人繳納部分，甲方可從乙方工資中代扣代繳。
2、甲方為乙方提供以下福利待遇：
七、雙方約定的其他事項：
八、勞動合同的終止、解除、續(xù)訂和變更。
1、甲乙雙方共同遵守《中華人民共和國勞動合同法》第三十六條至五十條的規(guī)定。
2、本合同依法訂立后，不因用人單位變更名稱、合并、分立、法定代表人，主要負責人或者投資人、承辦人等事項變更而解除。
九、因履行本合同發(fā)生爭議，任何一方在規(guī)定期限內可以提起勞動仲裁。本合同未約定事項，按國家規(guī)定執(zhí)行。
十、本合同一式兩份，甲、乙雙方各執(zhí)一份。約定事項違背國家規(guī)定或涂改、或未經合法授權代簽無效。
甲方(蓋章)乙方(簽名)。
法定代表人(蓋章)。
年月日年月日。
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十
各位代表：
我受區(qū)政府委托，向大會報告我區(qū)2015年財政預算執(zhí)行情況和2016年財政預算草案，請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
2015年是“十二五”規(guī)劃的收官之年，也是全面深化財稅體制改革的關鍵之年。今年以來，全區(qū)財政系統(tǒng)圍繞“把握‘新常態(tài)’、收官‘十二五’”主題，以新《預算法》為導向，積極創(chuàng)新工作思路，全面履行財政職能，統(tǒng)籌推進各項改革，全力發(fā)揮在“穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”中的作用，圓滿完成年度各項目標任務，全區(qū)財政預算執(zhí)行情況總體良好，繼續(xù)實現(xiàn)收支平衡。
2015年全區(qū)完成一般公共預算收入1211348萬元，為預算的100.2%，比上年增長9.2%，稅比為91.4%。其中：稅收收入完成1106973萬元(國稅完成314236萬元，地稅完成792737萬元)，為預算的100%，比上年增長9%;非稅收入完成104375萬元，為預算的102.9%，比上年增長12.1%。全區(qū)完成一般公共預算支出970916萬元，為年度預算的94.2%，比上年增長17.6%。其中：民生支出為714241萬元，比上年增長19.5%，占一般公共預算支出比重為73.5%。
2015年區(qū)本級完成一般公共預算收入66974萬元，為預算的98%，比上年增長21.7%。區(qū)三屆人大四次會議通過的2015年區(qū)本級一般公共預算支出為334510萬元，剔除轉移支付加上動用上年結轉及上級追加調整后的區(qū)本級一般公共預算支出為418577萬元。執(zhí)行結果，區(qū)本級完成一般公共財政預算支出358896萬元，為年度預算的85.7%，比上年增長15.7%。從支出科目分：
一般公共服務支出67721萬元，為年度預算的99.6%，比上年增長32.9%。主要由于工商質監(jiān)等部門管理體制調整，2015年起經費納入?yún)^(qū)級預算，支出7847萬元，另新增地稅局置換辦公用房相關資金3804萬元。
國防支出855萬元，為年度預算的100%，比上年下降97.1%。主要由于2015年撥付人防建設經費較上年減少26892萬元。
公共安全支出13775萬元，為年度預算的98.5%，比上年增長2.2%。
教育支出39690萬元，為年度預算的68.5%，比上年下降5.7%。主要由于對東山實驗小學和甪直高中的基建補助2014年在區(qū)本級列支，2015年改為指標下達至鄉(xiāng)鎮(zhèn)。
科學技術支出6503萬元，為年度預算的86.3%，比上年增長219.6%。主要由于2015年區(qū)級加快了對科技和人才經費的撥付進度。
文化體育與傳媒支出6074萬元，為年度預算的91.9%，比上年增長10.5%。
社會保障和就業(yè)支出42484萬元，為年度預算的94.7%，比上年增長99.5%。主要由于2015年區(qū)級城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險金調整支出渠道，由土地基金調整為預算內安排，增加支出14625萬元。
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出28998萬元，為年度預算的95.2%，比上年增長3.1%。
節(jié)能環(huán)保支出36010萬元，為年度預算的66.6%，比上年增長79.5%。主要由于2015年撥付太湖水污染治理經費20463萬元，較上年增加10881萬元，另撥付新能源汽車市場補貼4409萬元。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出10275萬元，為年度預算的96.9%，比上年下降65.4%。主要由于2014年撥付園博園變更注冊資金20000萬元，2015年無此項支出。
農林水支出29255萬元，為年度預算的74.3%，比上年增長36.3%。主要由于2015年防洪保安資金6174萬元由專戶轉入預算內撥付。
交通運輸支出22134萬元，為年度預算的100%，比上年增長65.4%。主要由于2015年在預算內支付省道以上交通工程款及bt回購款16000萬元。
資源勘探信息等支出2612萬元，為年度預算的72.5%，比上年增長10.2%。
商業(yè)服務業(yè)等支出27815萬元，為年度預算的93.4%，比上年增長158.5%。主要由于2014年全國土地審計整改時，對旅游發(fā)展專項資金的支付渠道進行了調整。
金融支出410萬元，為年度預算的77.4%，比上年下降59.4%。主要由于2014年撥付區(qū)金控公司金融業(yè)發(fā)展專項資金500萬元，2015年無此項支出。
援助其他地區(qū)支出4622萬元，為年度預算的100%，比上年增長8%。
國土海洋氣象等支出4501萬元，為年度預算的81.8%，比上年增長9.3%。
住房保障支出10042萬元，為年度預算的77.9%，比上年增長62.5%。主要由于2015年區(qū)級單位調增了公積金繳費基數(shù)。
糧油物資儲備支出3143萬元，為年度預算的95.4%，比上年增長3.4%。
國債還本付息支出1827萬元，為年度預算的100%，比上年增長82.1%。主要由于2015年撥付地方政府債券利息增加824萬元。
其他支出150萬元，為年度預算的100%，比上年增長18.5%。
2.區(qū)本級財力平衡情況。
根據(jù)現(xiàn)行財政體制結算，2015年區(qū)本級可支配財力為456233萬元(含上級轉移支付未下達分配至鄉(xiāng)鎮(zhèn)金額)，當年區(qū)本級一般公共預算支出為358896萬元，歸還轉貸地方政府債券本金10000萬元，增設預算穩(wěn)定調節(jié)基金22000萬元，結余為65337萬元，其中：結轉下年支出59681萬元，凈結余5656萬元。
度假區(qū)完成一般公共預算收入34981萬元，為預算的113.7%，比上年增長15.4%，可支配財力為24827萬元，完成一般公共預算支出24827萬元，為年度預算的100%，比上年增長19.1%，收支平衡。
開發(fā)區(qū)完成一般公共預算收入486353萬元，為預算的103.3%，比上年增長13%，可支配財力為311443萬元，完成一般公共預算支出311443萬元，為年度預算的100%，比上年增長23.7%，收支平衡。
城區(qū)完成一般公共預算收入147830萬元，為預算的92%，比上年下降1.5%，可支配財力為47400萬元，完成一般公共預算支出47400萬元，為年度預算的100%，比上年增長4.7%，收支平衡。
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十一
各位代表：
2005年，全市各地區(qū)、各部門以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹市委八屆七次、八次全會精神，全面落實科學發(fā)展觀，加快實施“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措，加大改革開放和結構調整力度，推進經濟增長方式轉變，國民經濟保持平穩(wěn)較快發(fā)展，圓滿完成了市十四屆人大三次會議確定的各項任務。
全市財政收入725.5億元，其中完善出口退稅機制調增收入123.2億元，完成預算124.6％，按可比口徑計算增長26.8％?？鄢辖恢醒胴斦?35.6億元，地方財政留用489.9億元。加上上年支出預算結余29.2億元、中央財政轉移支付補助等資金45.1億元，財政支出總預算564.2億元。全市財政支出520.3億元，完成預算92.2％，比上年增長20.6％。支出預算結余43.9億元，其中結轉項目資金35.1億元，預算純結余8.8億元，待市和區(qū)縣人大常委會批準決算后，結轉到今年使用。
市級財政收入334.7億元，完成預算122.5％，按可比口徑計算增長26.1％?？鄢辖恢醒胴斦?1.3億元、對區(qū)縣財政轉移支付30.1億元，市級財政留用223.3億元。加上上年支出預算結余9.4億元、中央財政轉移支付補助等資金45.1億元，市級財政支出預算277.8億元。市級財政支出256.1億元，完成預算92.2％，比上年增長24.7％。支出預算結余21.7億元，其中結轉項目資金21.2億元，預算純結余0.5億元，待市人大常委會批準決算后，結轉到今年使用。
市級財政收入比年初預算超收61.5億元。其中，上交中央收入增加22.8億元；土地出讓金、城市基礎設施配套費和養(yǎng)路費等專項資金增加34.2億元，按規(guī)定主要用于城市基礎設施建設和維護支出，以及支農方面的支出；市級可支配財力增加4.5億元，主要用于社會保障補助1.7億元，環(huán)境綜合整治1.1億元，補發(fā)住房公積金0.5億元，文明生態(tài)村建設0.4億元，高致病性禽流感防控0.3億元等。開發(fā)區(qū)、保稅區(qū)和高新區(qū)財政收入151.3億元，完成預算137.2％，按可比口徑計算增長28.2％。財政支出77.4億元，完成預算98.9％，比上年增長18.1％。支出預算結余0.9億元，其中結轉項目資金0.1億元，預算純結余0.8億元，待市人大常委會批準決算后，結轉到今年使用。
過去的一年，各級財稅部門堅持以科學發(fā)展觀統(tǒng)領財稅工作，主動適應新形勢要求，積極推進財稅改革和機制創(chuàng)新，加強和改進財稅管理，努力促進經濟社會協(xié)調健康發(fā)展，各項工作取得了新的進展。
（一）財政收入快速穩(wěn)定增長，收入結構進一步優(yōu)化。
隨著“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措的加快實施，我市國民經濟繼續(xù)保持了平穩(wěn)較快發(fā)展態(tài)勢，經濟增長多點支撐的格局逐步形成，為財政收入快速增長奠定了堅實基礎。各級財稅部門大力加強稅收征管，完善現(xiàn)代化稅收征管手段，努力確保應收盡收。全市財政收入在上年增長26.7％的基礎上，繼續(xù)保持了快速穩(wěn)定增長，收入總量不斷擴大，收入結構進一步優(yōu)化。其中，稅收收入完成584億元，占財政收入比重達到80.4％，比上年提升0.6個百分點；地方財政收入332億元，增長28.2％。
（二）充分發(fā)揮財稅職能，促進經濟加快發(fā)展。
基本建設和城市維護建設支出205.7億元，增長22.2％。全面實施現(xiàn)代綜合交通體系建設，加快港口和機場擴建工程，完成地鐵一號線和103國道改造任務，城市快速路二期和市區(qū)路網(wǎng)改造工程進展順利。加快推進海河綜合開發(fā)，改造上游堤岸14．5公里，實施河道清淤20公里，完成了五馬路、大沽橋等一批道路和橋梁工程，有效地提升了海河上游區(qū)域基礎設施的承載能力，帶動了兩岸商貿和文化設施項目的建設。加強市容環(huán)境綜合整治，實施藍天、碧水、生態(tài)等六大環(huán)保工程，加快鍋爐改燃和水氣管網(wǎng)改造，新建和改擴建一批污水和垃圾處理設施，污水集中處理率和生活垃圾無害化處理率分別達到75％和81％，新建和改造地下管網(wǎng)723公里。對成片舊樓區(qū)進行綜合整修，三年累計整修改造1813萬平方米。
企業(yè)挖潛改造支出29．1億元，增長7．1％。充分利用財政投資、貸款貼息、信用擔保、土地收購和以稅還貸等方式，多渠道籌措資金，加快實施工業(yè)戰(zhàn)略東移，積極推進新一輪嫁接改造調整，支持紡織工業(yè)園和冶金基地建設，累計幫助210戶工業(yè)企業(yè)實施搬遷改造，有力地促進了產業(yè)結構調整和優(yōu)化升級。制定并落實相關財稅優(yōu)惠政策，完善中小企業(yè)服務體系建設，大力支持服務業(yè)和個體私營經濟加快發(fā)展。
支農支出12．9億元，增長17．6％。全面推進農村稅費改革，繼續(xù)實施穩(wěn)定糧食生產、增加農民收入的九項惠農政策。加快推進農村基礎設施和環(huán)境建設，實施鄉(xiāng)村公路改造、農村安全飲水和管網(wǎng)入戶工程，支持示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設。加大農業(yè)綜合開發(fā)投入，加快設施農業(yè)和農田水利建設，改造中低產田30萬畝，新增和改擴建種植業(yè)示范園區(qū)和養(yǎng)殖小區(qū)200個，增加節(jié)水灌溉面積14萬畝，完成植樹造林820萬株，改造農村戶廁32萬座。
（三）調整優(yōu)化支出結構，增加社會事業(yè)投入。
教育支出74億元，增長22．8％。積極推進教育資源布局調整，累計建成48所示范高中校、15所模范小學和350所村辦小學，為473所農村中小學裝備13萬臺教學儀器。全面完成49個高校重點學科建設任務，基本完成醫(yī)科大學“211工程”二期建設，師范大學、理工大學新校區(qū)一期工程竣工投入使用，建成38個職業(yè)教育實驗實訓基地。
科技支出13.7億元，增長18.8％。建立科技創(chuàng)新基金，重點支持功能基因組學等9個重大科技創(chuàng)新項目。擴大科技風險投資基金規(guī)模，累計組建創(chuàng)業(yè)投資機構56家。注冊資本金達到37.8億元。加大科技研發(fā)投入，重點支持了180個基礎研究項目和203個重大科技攻關項目。加快科技成果轉化和高新技術產業(yè)化進程，建成現(xiàn)代中藥產業(yè)園一期、鋰離子電池和頭孢抗生素等一批產業(yè)化基地。加大信息化建設投入，積極推進電子政務建設，努力提高信息化管理水平。
文體廣播支出10.7億元，增長23.7％。中華劇院、少兒藝術中心和圖書館工程進展順利，數(shù)字廣播電視整體轉換全面啟動，亞歐財長會議、“意大利天津周”和第十五屆全國書市取得圓滿成功。完善體育場館和社區(qū)居民健身設施，競技體育實現(xiàn)歷史性突破。
醫(yī)療衛(wèi)生支出19億元，增長18.4％。加快公共衛(wèi)生體系建設，衛(wèi)生防病中心、傳染病醫(yī)院和120急救中心等工程基本完成。健全社區(qū)衛(wèi)生服務體系，啟動鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院標準化建設，加快實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)計劃生育服務站改擴建工程，一批新的醫(yī)療衛(wèi)生設施建成投入使用。擴大新型農村合作醫(yī)療試點范圍，完善農村醫(yī)療救助制度，全市受益農民達到117．6萬人。及時撥付高致病性合流感防控資金，健全防控應急體系，保證疫苗購置和疫情監(jiān)測等經費需要。
公檢法司支出31.9億元，增長23.6％。加強公安交管和獄政基礎設施建設，增加消防安全和應急處置裝備，完善政法機構現(xiàn)代化信息網(wǎng)絡系統(tǒng)，組建公安特警隊伍，改善基層單位辦公條件，增強安全防范和處置突發(fā)事件能力，保障人民群眾生命財產安全。
（四）完善社會保障體系，努力增加群眾收入。
社會保障和優(yōu)撫救濟支出46億元，增長18.5％。全面落實再就業(yè)各項財稅優(yōu)惠政策，實施就業(yè)援助和社會保險補貼，大力開發(fā)公益性崗位，完善就業(yè)和再就業(yè)服務體系，支持下崗失業(yè)人員自主創(chuàng)業(yè)和自謀職業(yè)，全年安置下崗失業(yè)人員14.2萬人。增加財政補助資金，完善社會保障體系，擴大醫(yī)療保險覆蓋范圍，幫助困難和破產企業(yè)退休人員解決參保問題。完善再就業(yè)、失業(yè)和最低生活保障聯(lián)動機制，享受最低生活保障人數(shù)由上年的20.5萬人減少到14.6萬人。落實優(yōu)撫對象撫恤金標準自然增長機制，增發(fā)優(yōu)撫對象和低保人員節(jié)日補貼。多渠道籌措資金，建設一批廉租房、經濟適用房和經濟租賃房，妥善解決困難家庭拆遷安置問題。調整職工住房公積金繳存比例和補助標準，落實“新職工”補充住房公積金政策。提高個人所得稅起征點和企業(yè)計稅工資標準，積極創(chuàng)造條件增加職工和居民收入。妥善分流安置159戶關閉破產企業(yè)職工，幫助企業(yè)平穩(wěn)退出市場。
2005年是實施“十五”計劃的最后一年。過去的五年，在市委的正確領導下，經過全市人民的共同努力，提前實現(xiàn)了“三五八十”四大奮斗目標，“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措取得了重要的階段性成果，國民經濟持續(xù)快速健康發(fā)展，財政收支規(guī)模迅速擴大。全市財政收入由2000年的245億元增加到725億元，年均遞增24.3％，五年財政收入累計達到2360億元，是“九五”時期的2.5倍，是歷史上財政收入增幅最高的時期。全市財政支出由207億元增加到520億元，年均遞增20.2％，五年財政支出累計達到1862億元，是“九五”時期的2．4倍。
“十五”期間，我市財政收支總量不斷擴大，支持經濟社會發(fā)展的能力顯著增強。一是加快城鄉(xiāng)基礎設施建設。堅持以政府投資為引導，充分發(fā)揮財政與金融相結合的優(yōu)勢，努力擴大投融資規(guī)模，五年財政累計投入662億元，重點支持了海河開發(fā)、交通管網(wǎng)。環(huán)境整治和水利工程等基礎設施建設項目。二是支持產業(yè)結構調整和優(yōu)化升級。加大科技創(chuàng)新和技術改造投入，五年累計籌集資金195億元，通過實施財務寬讓、稅費減免、貸款貼息、土地收購等財稅政策，積極支持工業(yè)戰(zhàn)略東移和新一輪“嫁改調”。三是積極推進濱海新區(qū)加快發(fā)展。通過財政體制、稅收返還、以港養(yǎng)港、專項補助等多種形式，五年累計投入95.2億元，大力推進新區(qū)公共基礎設施和科技創(chuàng)新體系建設。四是促進社會事業(yè)加快發(fā)展。按照公共財政要求，調整優(yōu)化財政支出結構，五年累計投入382億元，著力健全以政府投入為主的教育經費保障機制，初步建立起覆蓋城鄉(xiāng)的公共衛(wèi)生和文化服務體系。五是建立健全社會保障體系。實施積極的就業(yè)再就業(yè)政策，增加社會保障補助資金，五年累計投入171億元，初步建立了以養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷和生育保險為主要內容的社會保障體系，形成了再就業(yè)、失業(yè)和最低生活保障聯(lián)動機制，保障了困難群體和弱勢群體基本生活。六是積極推進財稅改革和制度創(chuàng)新。改進完善分稅制財政體制，實行稅收屬地化征管，進一步理順了市與區(qū)縣財政分配關系，建立了比較穩(wěn)固的財政增收機制，區(qū)縣財政收入規(guī)模不斷擴大，財政實力明顯增強。十八個區(qū)縣和三區(qū)財政收入由126億元增加到391億元，年均遞增25.5％。
認真分析總結預算執(zhí)行情況和財稅工作，目前存在的主要問題是：受現(xiàn)行財政體制和目前產業(yè)結構的影響，我市上交中央收入比重較大，地方可支配財力難以滿足各方面不斷增長的支出需要，財政收支矛盾仍然比較突出。由于區(qū)域位置和資源配置不同等原因，區(qū)縣經濟發(fā)展狀況和人均財力水平差異較大，部分區(qū)縣財政比較困難。財政管理存在薄弱環(huán)節(jié)，稅收征管存在漏洞，財政資金使用效益有待進一步提高。我們一定要高度重視這些問題，在今后工作中積極采取切實可行的措施，努力加以解決。
二、2006年預算草案。
2006年是實施“十一五”規(guī)劃的開局之年，是實現(xiàn)“三步走”戰(zhàn)略第二步目標的重要一年，也是在新的起點上加快推進濱海新區(qū)開發(fā)開放的關鍵一年。按照市委八屆九次全會提出的“十一五”發(fā)展規(guī)劃建議，到“十一五”末全市財政收支總量要實現(xiàn)翻一番，年均遞增16％。財政收入由725億元增加到1520億元，其中地方財政收入由332億元增加到700億元；財政支出由520億元增加到1090億元。我們要緊緊抓住濱海新區(qū)開發(fā)開放的歷史性機遇，以增強自主創(chuàng)新能力為核心，調整完善財稅政策，充分發(fā)揮財稅職能作用，著力推進結構調整和增長方式轉變，促進經濟平穩(wěn)較快發(fā)展；以加大社會事業(yè)投入、完善社會保障體系、增加城鄉(xiāng)居民收入為重點，調整優(yōu)化支出結構，多渠道籌措資金，著力解決人民群眾最關心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題，積極推進和諧社會建設。
2006年預算安排和財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹黨的十六屆五中全會和市委八屆八次、九次全會精神，堅持用科學發(fā)展觀統(tǒng)領財政改革發(fā)展全局，按照“站在新起點、再創(chuàng)新優(yōu)勢、實現(xiàn)新跨越”的要求，樹立更高標準，追求更高水平，積極推進“三步走”戰(zhàn)略和五大戰(zhàn)略舉措，積極推進濱海新區(qū)開發(fā)開放。堅持依法治稅，加強收入征管，努力擴大財政收入總量。調整優(yōu)化支出結構，加大社會事業(yè)、社會保障和“三農”投入，不斷完善公共財政體系。深化財政制度改革，加強財政資金管理，努力促進“十一五”時期全市經濟社會協(xié)調健康發(fā)展，為率先基本實現(xiàn)現(xiàn)代化奠定堅實的基礎。
按照上述指導思想，2006年預算安排主要考慮以下政策要點：
一是不斷擴大財政收入規(guī)模。
積極涵養(yǎng)稅源財源，大力培育新的收入增長點，完善現(xiàn)代化稅收征管手段，建立穩(wěn)固的財政與經濟協(xié)調增長機制，不斷增強財政實力，為經濟社會加快發(fā)展提供強有力的資金保障。
二是積極支持濱海新區(qū)開發(fā)開放。
研究制定促進濱海新區(qū)加快發(fā)展的財稅政策，積極爭取中央財政資金支持，多形式、多渠道籌措資金，完善公共基礎設施和現(xiàn)代交通網(wǎng)絡，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造良好的基礎條件和政策環(huán)境。
三是大力推進經濟增長方式轉變。
調整完善財稅政策，加大科技創(chuàng)新和技術改造投入，積極推進科教興市和人才強市戰(zhàn)略，支持企業(yè)增強自主創(chuàng)新能力，推進產業(yè)結構優(yōu)化升級，努力構建集約型、節(jié)約型和生態(tài)型發(fā)展模式。
四是促進社會事業(yè)加快發(fā)展。
調整優(yōu)化財政支出結構，加大公共事業(yè)投入，保證教育、科學、文化、衛(wèi)生等重點支出需要，加快公共安全和應急體系建設，不斷提高社會公共服務水平。
五是加快社會主義新農村建設。
鞏固農村稅費改革成果，繼續(xù)實行糧食直補等財政扶持政策，加大農村基礎設施和環(huán)境整治投入，加快示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設，健全農村義務教育經費保障機制，全面落實“而免一補”政策，完善公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務體系。
六是積極推進和諧社會建設。
完善再就業(yè)和社會保障體系，確保企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，搞好做實養(yǎng)老基金個人賬戶試點工作。擴大醫(yī)療保險覆蓋范圍和財政補助規(guī)模，逐步解決基金收支缺口問題。增加再就業(yè)、城鎮(zhèn)低保和優(yōu)撫救濟補助資金，逐步解決關閉破產和“空殼”企業(yè)職工分流安置問題。
七是努力增加群眾收入。
實施公務員工資制度和事業(yè)單位分配制度改革，逐步提高企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金待遇，調整城鎮(zhèn)居民最低生活保障標準，落實優(yōu)撫對象補助自然增長機制，著力提高城鄉(xiāng)中低收入群眾收入水平。積極落實提高個人所得稅起征點政策，調增企業(yè)計稅工資標準，鼓勵企業(yè)增加職工收入。
根據(jù)上述指導思想、政策要點以及全市經濟和社會發(fā)展的主要預期目標，2006年全市財政收入預算850億元，比上年增長17.2％，在預算執(zhí)行中力爭再多超收一些，努力為實現(xiàn)“十一五”規(guī)劃開好局、起好步。全市財政收入扣除上交中央財政292.3億元，財政支出預算557.7億元，比上年年初預算增長27％。在預算執(zhí)行中，還要增加中央財政轉移支付補助約36億元、上年支出預算結余43.9億元，全市財政支出總預算為637.6億元。按支出項目劃分，基本建設和城市維護建設支出219.2億元，比上年年初預算增長35.8％；企業(yè)挖潛改造支出40.8億元，增長14.4％；社會保障和優(yōu)撫救濟支出26.5億元，增長20％；教育支出68.7億元，增長18％；科技支出13.2億元，增長18％；支農支出10.9億元，增長23.6％；醫(yī)療衛(wèi)生支出20.3億元，增長17％；文體廣播支出11.7億元，增長17.6％；公檢法司支出30.4億元，增長17％。
市級財政收入預算388.3億元，比上年增長16％。扣除上交中央財政和對區(qū)縣財政轉移支付131.7億元，市級財政支出預算256.6億元，比上年年初預算增長24.5％。在預算執(zhí)行中，還要增加中央財政轉移支付補助約36億元、上年支出預算結余21.7億元，市級財政支出總預算314.3億元。按支出項目劃分，基本建設和城市維護建設支出115.3億元，比上年年初預算增長60．5％；企業(yè)挖潛改造支出9.2億元，增長7.3％；社會保障和優(yōu)撫救濟支出21.6億元，增長20％；教育支出22．3億元，增長18％；科技支出8.1億元，增長18％；支農支出5.2億元，增長18％；醫(yī)療衛(wèi)生支出10.1億元，增長17.5％；文體廣播支出7.5億元，增長17.8％；公檢法司支出18.8億元，增長17％。
市級財政支出預算256.6億元，比上年年初預算增加58.5億元，其中：土地出讓金、城市基礎設施配套費等有專項用途的資金增加37.7億元，按規(guī)定主要用于城市基礎設施建設和維護支出，以及支農支出；市級可支配財力增加20.8億元，主要是增加正常經費4億元，教育科技支農5.4億元，社會保障3.6億元，實施機關事業(yè)單位工資制度改革2億元，新增地鐵二、三號線資本金2億元，醫(yī)療衛(wèi)生1.5億元，鄉(xiāng)村公路改造0.5億元，消防裝備、數(shù)字化電視網(wǎng)絡改造等專項支出1.8億元。開發(fā)區(qū)、保稅區(qū)和高新區(qū)財政收入預算181.6億元，比上年增長20％。財政支出預算87.3億元，比上年年初預算增長12.6％。
總的來看，今年的財政收入預算綜合考慮了國民經濟加快發(fā)展、濱海新區(qū)開發(fā)開放和加強財政收入征管等經濟性和管理性增收因素，以及將要出臺的政策性減收因素，收入安排增長17.2％，是歷史上最高水平。財政支出預算綜合考慮了支持經濟發(fā)展、促進社會進步和增加群眾收入等方面的支出需要，體現(xiàn)了積極穩(wěn)妥的原則。在預算執(zhí)行中，我們要大力組織財政收入，集中資金保證重點支出，確保實現(xiàn)全年預算平衡。
三、樹立更高標準，追求更高水平，促進經濟社會協(xié)調健康發(fā)展。
各級財稅部門要按照市委八屆八次、九次全會的要求，以科學發(fā)展觀為指導，與時俱進，開拓創(chuàng)新，奮力拼搏，扎實工作，努力促進我市經濟社會更快更好發(fā)展。
（一）充分發(fā)揮財政職能作用，促進經濟平穩(wěn)較快發(fā)展。
加大基礎設施建設投入，積極采取市場化運作方式，充分發(fā)揮財政資金的基礎性和導向性作用，多渠道籌集建設資金，加快推進軌道交通、高速公路和城市路網(wǎng)等現(xiàn)代交通體系建設，全面實施海河堤岸改造、永定新河綜合治理和南水北調工程。加大環(huán)境綜合整治力度，加快污水、垃圾處理和再生水利用等公用設施建設，繼續(xù)實施舊樓區(qū)綜合改造，不斷擴大城市綠化面積，全面提升市容環(huán)境水平，積極推進創(chuàng)建國家衛(wèi)生城市。加大科技創(chuàng)新和技術改造投入，制定實施有利于增長方式轉變、科技進步和能源資源節(jié)約的財稅制度。加強應用基礎研究和前沿技術開發(fā)，啟動一批國家級重大科技項目，鼓勵專利申請，加強知識產權保護。加快高新技術產業(yè)化進程，大力發(fā)展循環(huán)經濟，做大做強優(yōu)勢產業(yè)。調整完善財稅政策，支持海河上游經濟商貿區(qū)和大型商貿文化項目建設，推進歷史風貌建筑區(qū)的保護性開發(fā)，促進服務業(yè)特別是現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展。
（二）加大財政扶持力度，促進濱海新區(qū)開發(fā)開放。
制定實施濱海新區(qū)加快發(fā)展的財政政策，積極爭取中央財政資金支持，建立濱海新區(qū)發(fā)展基金，充分利用政府投資、財政補助、貸款擔保、土地質押等方式，多渠道籌措資金，加快新區(qū)公共設施建設，努力形成結構合理、功能齊全的現(xiàn)代綜合交通體系和基礎設施體系，加快構建現(xiàn)代制造和科技研發(fā)轉化基地，建設北方國際航運中心和國際物流中心，全面提升濱海新區(qū)服務和輻射功能。
規(guī)范和完善濱海新區(qū)財稅政策，積極整合各類財政資金，調整優(yōu)化區(qū)域資源布局，進一步改善投資環(huán)境，加快建立支持自主研發(fā)、促進成果轉化的科技服務體系，吸引更多的國內外大企業(yè)集團在新區(qū)設立地區(qū)總部、研發(fā)機構和營銷中心，加快構建濱海新區(qū)高層次的產業(yè)結構，不斷提高自主創(chuàng)新能力和核心競爭力，進一步增強濱海新區(qū)發(fā)展后勁和帶動功能。積極實施聚攏人才的財稅扶持政策，廣泛吸攬國內外優(yōu)秀人才和創(chuàng)新團隊到濱海新區(qū)投資創(chuàng)業(yè)，為新區(qū)開發(fā)開放提供強有力的人才保障。
（三）加大“三農”資金投入，全面推進社會主義新農村建設。
統(tǒng)籌城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，穩(wěn)定、完善和強化各項財政支農政策，建立以工促農、以城帶鄉(xiāng)的長效機制。加強農田水利基礎設施建設，搞好抗旱水源和防洪防澇工程，加快農業(yè)科技推廣和結構調整步伐，大力發(fā)展沿海都市型農業(yè)和節(jié)水型農業(yè)，提高農業(yè)綜合生產能力。積極推進城市基礎設施建設向農村延伸，加快示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設，逐步解決農村道路、照明、供排水、清潔能源、環(huán)境治理等農民關心的問題。
擴大公共財政覆蓋農村的范圍，大力發(fā)展農村各項事業(yè)。健全農村義務教育經費保障機制，對農村義務教育階段學生免收學雜費，對貧困家庭學生提供免費課本和寄宿生活費補助，促進城鄉(xiāng)基礎教育均衡發(fā)展。健全農村衛(wèi)生服務網(wǎng)絡，繼續(xù)推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院標準化建設，擴大新型農村合作醫(yī)療試點，建立農村五保戶和貧困農民醫(yī)療救助制度，全面提升農村醫(yī)療衛(wèi)生服務水平。完善被征地農民養(yǎng)老保險和農村最低生活保障辦法，積極探索建立農村養(yǎng)老保險制度，努力構建農村公共服務體系。
（四）加大社會事業(yè)投入，加快構建公共財政體系。
堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，促進各級各類教育均衡協(xié)調健康發(fā)展。加快教育資源布局調整，全面完成示范高中校建設任務，啟動“歷史名校”建設工程，高標準普及學前教育、九年義務教育和高中階段教育。大力發(fā)展職業(yè)教育，落實國家職業(yè)教育改革試驗區(qū)方案，加強實踐教學基地建設。加快重點學科和高水平大學建設，努力提高高等教育質量。
加快公共衛(wèi)生建設，完善疾病防控、醫(yī)療救治、公共衛(wèi)生信息和衛(wèi)生執(zhí)法監(jiān)督體系，健全突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急機制。進一步調整衛(wèi)生資源布局，建設婦女兒童保健中心、藥品檢驗中心和安定醫(yī)院等一批衛(wèi)生醫(yī)療機構，健全社區(qū)衛(wèi)生醫(yī)療設施，完善城鄉(xiāng)醫(yī)療服務體系，著力解決廣大中低收入群眾就醫(yī)難問題。健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)計劃生育服務網(wǎng)絡，建立農村部分計劃生育家庭獎勵扶助制度。
積極發(fā)展圖書、檔案、文物等社會公益事業(yè)，提高新聞出版、廣播影視、文學藝術等文化事業(yè)整體水平。加快實施有線電視數(shù)字化網(wǎng)絡工程，建成奧林匹克體育場和中華劇院，啟動藝術職業(yè)學院、少兒圖書館、中國大戲院和文廟等重點改擴建工程，加強城市社區(qū)和鄉(xiāng)村文化設施建設。建立健全全民健身服務體系，提升競技體育整體實力和水平。
加強社會治安防控體系建設，加大安全生產和安全隱患整改投入，完善快速反應和應急協(xié)調機制，提高保障公共安全和處置突發(fā)事件能力，切實保障政法部門執(zhí)法辦案經費需要，提高現(xiàn)代化裝備水平。
（五）完善社會保障體系，推進和諧社會建設。
認真落實就業(yè)再就業(yè)各項財稅優(yōu)惠政策，堅持再就業(yè)援助制度，多渠道開發(fā)就業(yè)崗位，促進下崗失業(yè)人員再就業(yè)，實現(xiàn)“4050”人員托底安置。積極整合職業(yè)技能培訓資源，完善職業(yè)技能培訓體系，提高勞動力就業(yè)、創(chuàng)業(yè)和職業(yè)轉換能力。制定實施關閉破產企業(yè)相關財稅政策，妥善安排財政補助資金，切實解決職工分流安置問題。擴大社會保險覆蓋范圍，加強基金征繳工作。完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度，提高養(yǎng)老金發(fā)放標準，逐步做實個人賬戶，鼓勵有條件的企業(yè)建立年金制度。完善醫(yī)療保險制度，建立醫(yī)療保險預測、預警機制，增強醫(yī)療保險基金自我平衡能力。實行城鎮(zhèn)最低生活保障動態(tài)管理，健全優(yōu)撫保障機制和社會救助體系，加強社會福利事業(yè)建設，切實保障困難群體和弱勢群體基本生活。
積極實施增加群眾收入的財稅政策，合理調節(jié)收入分配關系，逐步規(guī)范公務員津貼補貼發(fā)放項目和標準，加大企業(yè)工資增長推動和調控力度，著力提高城鄉(xiāng)中低收入群眾的收入水平，逐步縮小地區(qū)之間和社會成員之間的收入差距。
（六）加強財政收支管理，提高資金使用效益。
不斷擴大財政收入總量，努力為經濟社會發(fā)展提供財力保障。積極制定和完善財稅政策，不斷培育新的收入增長點，進一步涵養(yǎng)和壯大財源，不斷優(yōu)化財源結構，努力增強財政實力。以建立現(xiàn)代化稅收征管體系為依托，全面推行科學化、精細化管理，積極推行稅控裝置，認真落實稅收管理員和納稅評估制度，努力實現(xiàn)應收盡收。加強行政管理部門協(xié)作配合，充分利用工商注冊、車輛年檢、房地產登記以及資格認證等手段，健全稅收源泉控制和代扣代繳制度，加強政府土地收益管理，努力防止收入流失。全面落實財政收入目標考核責任制，充分發(fā)揮企業(yè)主管部門職能作用，加強企業(yè)稅收與經濟指標相關性分析，確保財政收入與國民經濟協(xié)調增長。
加強財政支出管理，努力提高財政資金的安全性和有效性。按照統(tǒng)籌兼顧、量入為出、保證重點的原則，妥善安排、合理使用各類各項財政資金，規(guī)范財政投資的決策程序，避免重復建設和鋪張浪費。全面推行部門預算制度，完善預算績效評價體系，加快推進國庫集中支付、政府采購和投資評審制度改革，加強財政支出過程控制，努力提高財政資金的使用效益。建立財權與事權相匹配的財政體制，合理界定各級政府的事權范圍，完善政策激勵機制，促進區(qū)縣經濟加快發(fā)展。完善財政轉移支付制度，著力解決影響發(fā)展的體制性障礙和資金瓶頸問題，逐步縮小區(qū)縣之間財力差距，緩解縣鄉(xiāng)財政困難，提高公共服務均等化水平。加強政府債務管理，建立規(guī)范的市場化資金運作機制，實現(xiàn)貸款還款良性循環(huán)，努力防范和化解財政風險。
各位代表！2006年是我市實施“十一五”規(guī)劃，加快推進濱海新區(qū)開發(fā)開放的重要一年。財稅改革和發(fā)展的任務十分繁重。各級財稅部門一定要牢固樹立科學發(fā)展觀，堅持依法理財，依法治稅，深化財稅改革，加強財稅管理，圓滿完成市十四屆人大四次會議確定的財政預算任務，為促進天津更快更好發(fā)展做出新的貢獻。
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十二
各位代表：
我受蘇仙區(qū)五里牌鎮(zhèn)人民政府委托，向大會作財政預算執(zhí)行情況和20財政預算(草案)的報告，請予審議，并請各位列席人員提出寶貴意見。
2016年我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導和鎮(zhèn)人大監(jiān)督、鎮(zhèn)政協(xié)的關心下，堅持以經濟建設、項目建設為中心，深化財政改革，狠抓財源建設，優(yōu)化支出結構，克服了一系列政策性減收增支因素給財政工作帶來的巨大壓力，確保了干部津補貼的及時足額發(fā)放、政府機關的正常運轉，重點支出得到保障，實現(xiàn)了財政收支平穩(wěn)運行，為我鎮(zhèn)的改革、發(fā)展和穩(wěn)定提供了強有力的財力保障。2016年我鎮(zhèn)的財政預算總收入1560萬元，財政總支出1556萬元，年終執(zhí)行情況：財政總收入完成1572萬元，完成預算的101%，比上年增收113萬元;財政總支出1558萬元，完成預算的100%，比上年增支112萬元，全年收支平衡，略有節(jié)余。
一、主要財政收入項目完成情況。
(一)一般預算收入615萬元，完成任務的105%。
1、國稅收入(全口徑)365萬元，完成任務的106%。
2、地稅收入(全口徑)250萬元，完成任務的104%，
(二)預算外資金收入完成424萬元。
(三)上級補助收入完成533萬元。
二、主要支出項目完成情況。
1.一般公共服務支出720.25萬元。
2.國防支出20.5萬元。
3.公共安全支出55.36萬元。
4.教育支出12.5萬元。
5.文體與傳媒支出15.22萬元。
6.社保和就業(yè)支出98.3萬元。
7.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出82.25萬元。
8.節(jié)能環(huán)保支出30.42萬元。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出185.65萬元。
10.農林水支出265.47萬元。
11.交通運輸支出16.98萬元。
12.資勘電信(安全生產及食藥)支出55.1萬元。
各位代表，總的來看，2016年財政預算執(zhí)行遇到的困難比較大，但執(zhí)行的結果比預計的好，全鎮(zhèn)財政收入得到了快速增長。這是鎮(zhèn)黨委、政府和各部門以及各位代表共同努力的結果?；仡櫼荒陙淼呢斦ぷ?，2016年財政預算執(zhí)行和財政工作著重突出以下四個方面：
1、努力促進經濟發(fā)展，進一步夯實了財源基礎。
充分發(fā)揮財政職能作用，支持推進我鎮(zhèn)城鎮(zhèn)化、產業(yè)化進程，全鎮(zhèn)經濟發(fā)展呈現(xiàn)加速態(tài)勢，財源基礎更加穩(wěn)固。為了承接粵港澳產業(yè)梯度轉移及打造郴州市衛(wèi)星小城鎮(zhèn)，鎮(zhèn)黨委、政府及時調整思想，積極轉變思想觀念，牢固樹立了無商不活、無商不富、無商不旺的思想觀念。我們通過以商招商、親情招商、網(wǎng)上招商和走出去、請進來等辦法，積極發(fā)動全民招商，營造良好的投資環(huán)境，做好項目跟蹤服務，吸引廣大客商來五里牌投資。
2、調整優(yōu)化支出結構，提升民眾福祉。
我們按照建立公共財政框架的要求，加大財政支出結構調整力度，強化預算管理，努力保障了涉及民生、改革、發(fā)展和穩(wěn)定大局的重點支出需要。堅持實事求是、群眾路線，保證干部職工的津補貼及時足額發(fā)放。二是繼續(xù)加大了城鎮(zhèn)建設投入，推進路橋等公共基礎設施建設。貫徹落實積極財政政策，多渠道籌集資金，強化項目資金的監(jiān)督管理，搞好跟蹤問效。三是進一步加強了農業(yè)的基礎地位，大力支持農業(yè)基礎設施建設、水利設施建設、防災體系建設等，改善農業(yè)發(fā)展條件，加大了扶貧力度，切實減輕農民負擔。四是大力支持新農村建設，配合區(qū)委工作隊搞好資金籌積工作，加大了財政支持力度，提供財力保障，掀起了建設新農村的高潮，農村面貌煥然一新。同時，我們大力提倡和發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，狠剎鋪張浪費，奢侈揮霍之風，努力提高財政資金使用效益。
3、不斷加大支農力度，公共財政普惠“三農”
堅持把財政支農惠農工作擺在突出位置來抓，不斷加大投入力度，讓公共財政的陽光普照到廣大農村。一是不折不扣落實中央惠農政策，切實減輕農民負擔。全年全鎮(zhèn)發(fā)放各種惠農補貼資金960.5萬元，其中：耕地地力補貼518.3萬元，農機購置補貼52萬元，生態(tài)效益林補貼23.7萬元，退耕還林補助資金43.9萬元，農村獨生子女補貼1.6萬元，農村部分家庭獎勵扶助25.7萬元，計劃生育特別扶助15.2萬元，城市低保50.5萬元，農村低保185萬元，五保32.7萬元，醫(yī)療救助7.7萬元，臨時救助4.2萬元。所有補貼都是通過“一卡通”發(fā)到農民手中，有效地促進了農民增收和農村穩(wěn)定，讓中央的惠農政策真正落到了實處。二是加大對種養(yǎng)大戶的扶持力度，充分調動農民種養(yǎng)的積極性，切實增加了農民收入。三是大力推進農民就業(yè)培訓。大力支持新型農民科技培訓和勞動力技能培訓，提高農村勞動力技能水平，增強農民轉移就業(yè)、穩(wěn)定就業(yè)、增強致富的能力。
4、堅持依法理財，財政監(jiān)督管理水平不斷提升。
我們始終堅持“依法、依規(guī)、依程序”和“公開、公平、公正”的原則，切實改進和加強財政監(jiān)督管理，推進了依法理財、民主理財和科學理財。一是更加重視制度建設，財政規(guī)章制度進一步完善，有效地節(jié)約了行政成本，提高了資金使用效率。二是更加重視財政監(jiān)督，財政運行進一步規(guī)范。著力創(chuàng)新財政監(jiān)督機制，切實加強重點支出專項檢查，確保財政資金運行的安全、規(guī)范和有效。三是更加重視跟蹤問效，支出監(jiān)管水平進一步提高。啟動了社保、支農等重點支出項目的績效評價，跟蹤問效意識進一步增強，為我鎮(zhèn)財政“節(jié)支增效”起到了重要作用。與此同時，我們在干部隊伍建設、廉政建設、財政教育培訓、信息調研宣傳、內部管理等各個方面也做了大量卓有成效的工作，為全面完成財政工作任務作出了應有的成績。
總體上看，過去的一年是我鎮(zhèn)財政收支增長較快、財政實力顯著提升的一年，是財政收支結構明顯優(yōu)化、重點支出得到切實保障的一年，是財政管理能力有效提升、資金使用效益穩(wěn)步提高的一年。這些成績的取得，得益于鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導，得益于鎮(zhèn)人大代表的支持和監(jiān)督，得益于社會各界的大力支持，也得益于全鎮(zhèn)廣大干部職工的辛勤工作。在此，我向所有關心支持財政工作的各位代表及各級各部門的領導和同志表示崇高的敬意和衷心的感謝!
在肯定成績的同時，我們也要看到，預算執(zhí)行中仍存在一些不容忽視的問題。一是減收因素多，對財政收入影響大，主體財源不足，財源后勁有待增強。二是收支矛盾仍然突出，支出壓力有待緩解，重點保障水平偏低，支出結構有待優(yōu)化。三是財政管理不夠精細，資金使用效益有待提高。四是財政仍較困難，負債太重，財政風險有所顯觀，政府債務有待化解等等。我們將認真對待，高度重視這些矛盾和問題，強化措施，積極應對，并在今后的工作中妥善解決。
2017年預算安排和財政工作的總體思路是：以黨的十八屆四中全會重要精神為指導，全面深入貫徹鎮(zhèn)黨委、政府各項工作指導思想和要求，正確處理改革發(fā)展穩(wěn)定的關系，繼續(xù)實施積極的財政政策，努力增收節(jié)支，著力解決經濟社會發(fā)展中的突出矛盾，注重推動經濟又好又快發(fā)展，促使財政實力明顯壯大，更好地促進人民群眾物質文化生活水平和健康水平的不斷提高。
2017年我鎮(zhèn)財政預算總收入1653萬元，比上年預算數(shù)增加94萬元，增長6%，財政預算總支出1625萬元，比上年預算數(shù)增加69萬元，增長1%，收支兩抵，略有結余。
一、主要收入。
(一)一般預算收入640萬元，占預算的39%。
1、國稅收入360萬元。
2、地稅收入280萬元。
(二)預算外資金收入445萬元，占預算的27%。
(三)上級補助收入568萬元，占預算的34%。
二、主要支出項目。
1.一般公共服務支出729萬元(其中人大經費5萬)。
2.國防支出22萬元。
3.公共安全支出56萬元(其中普法經費2萬元,禁毒經費3萬元,防范防控經費3萬元,重點地區(qū)整治經費4萬元,綜治干部培訓經費3萬元,群防群治經費4萬元,打擊地下六合彩及禁賭經費3萬元,安全創(chuàng)建經費5萬元,人民調解經費2萬元,反邪教經費2萬元,司法行政經費2萬元,表彰見義勇為經費1萬元,安置幫教經費2萬元)。
4.教育支出15萬元。
5.文體與傳媒支出15.5萬元。
6.社保和就業(yè)支出102萬元。
7.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出95萬元(其中區(qū)級示范村15萬)。
8.節(jié)能環(huán)保支出35萬元。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出195萬元(其中：規(guī)范農村建房支出72萬元，城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治支出118萬元，查違拆違支出5萬元)。
10.農林水支出288萬元(其中扶貧工作經費5萬)。
11.交通運輸支出16.5萬元。
12.資勘電信(安全生產及食藥)支出56萬元。
三、深化財政改革，強化財政管理，嚴格依法理財，促進經濟和社會發(fā)展。
做好2017年的財政工作，確保預算圓滿完成，對深化改革、壯大財力、促進發(fā)展具有重要意義。為此，我們將圍繞科學發(fā)展和社會和諧，加快推進財政改革與發(fā)展，力爭在以下四個方面取得新的成效：
(一)突出支持經濟又好又快發(fā)展，培植壯大財源。
繼續(xù)圍繞鎮(zhèn)黨委、政府確定的“開放帶動、工業(yè)強鎮(zhèn)、旅游活鎮(zhèn)、民營富鎮(zhèn)、可持續(xù)發(fā)展”的總體思路，以加快推進新型城鎮(zhèn)化、產業(yè)化進程為重點，不斷壯大財源，增強財政實力，努力促進我鎮(zhèn)經濟又好又快發(fā)展。一是著力發(fā)揮財政調控作用，夯實經濟發(fā)展基礎。積極支持企業(yè)建設，有效推進企業(yè)發(fā)展。認真落實各種優(yōu)惠政策，幫強扶優(yōu)，以大帶小，引導和扶持其發(fā)展，逐步做大做強，形成特色和規(guī)模，加快提高其對財政收入的貢獻份額。以重大招商引資活動為平臺，以項目為載體，大力支持重大招商引資活動，進一步提高直接利用外資水平。二是積極支持自主創(chuàng)新，建設創(chuàng)新型五里牌。加大對科技的投入力度，努力滿足我鎮(zhèn)重點產業(yè)發(fā)展和新農村建設等方面的技術需求，著力構建創(chuàng)新體系，改善創(chuàng)新環(huán)境。三是進一步加強財稅收入征管，促進財政經濟良性循環(huán)。把完成收入目標作為一項“硬任務”來抓，做到早安排、早部署。加強與稅務及相關部門之間的協(xié)調配合，依法加強稅收征管，確保應收盡收，讓經濟發(fā)展的成果實實在在反映到財政收入上來。
(二)突出支持新農村建設，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。
確保財政支農資金穩(wěn)定增長，調動農民和社會各方面增加投入的積極性，努力促進農業(yè)發(fā)展、農村繁榮、農民富裕，形成城鄉(xiāng)經濟社會發(fā)展一體化新格局。一是大力支持現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展，突出支持農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)和農民專業(yè)合作組織發(fā)展。二是大力支持農村基礎設施建設。要繼續(xù)擴大對農村基礎設施建設的投入規(guī)模，努力改善農業(yè)生產條件。大力支持農村道路、飲水安全工程和垃圾處理等基礎設施建設，努力改善農村生活條件。三是大力促進農民增收。完善支農惠農政策體系，穩(wěn)定和完善各種支農惠農政策，進一步加大信息化發(fā)放力度，確保惠民政策不折不扣地落實到農民身上。四是突出支持以改善民生為重點的社會建設，讓廣大人民分享改革與發(fā)展的成果。我們始終要把群眾需要作為第一選擇，把群眾滿意作為第一標準，把群眾利益作為第一原則，大力支持以改善民生為重點的社會建設，讓人民共享改革發(fā)展成果。
(三)突出強化財政監(jiān)管，提升財政管理水平。
按照市場經濟和公共財政的要求，進一步完善財政收支監(jiān)管體系，強化預算管理和監(jiān)督，努力實現(xiàn)財政管理的法制化、科學化、精細化，提高財政資源配置的管理效益。一要強化財政監(jiān)督。切實推進財政監(jiān)督機制創(chuàng)新，進一步建立健全預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的財政資金運行監(jiān)督體系，重點強化事前、事中監(jiān)督。二要加強績效管理。要加快推進預算績效評價工作，逐步建立支出績效對預算編制的正向激勵機制。三要自覺接受人大、審計及社會輿論的監(jiān)督。提高預算的透明度，努力擴大社會知情權，注重通過接受社會各界監(jiān)督，改進財政工作，提高管理水平。四要積極推進財政信息化建設。做好信息化基礎設施建設、技術隊伍建設工作，全面提高財政管理水平，打造高效透明的“陽光理財”模式。
(四)突出加強隊伍建設，提高財政干部的素質和能力。
財政干部隊伍建設是財政工作的基礎建設。要按照科學發(fā)展觀要求，大力加強干部隊伍建設，不斷增強干部大局意識、創(chuàng)新意識、效率意識、服務意識、法治意識和責任意識，不斷提高干部依法理財、科學管理、勤政為民的本領，努力造就一支高素質的財政干部隊伍。一要努力加強效能建設。緊密聯(lián)系財政工作實際，扎實推進以提高能力、轉變作風、和諧發(fā)展為重點的效能建設。提高發(fā)現(xiàn)問題、研究問題、解決問題的能力，主動探索創(chuàng)新，充分發(fā)揮好財政職能，協(xié)調好各方面關系，逐步理順分配渠道，推動財政和諧發(fā)展。二要加強干部教育培訓工作。注重培養(yǎng)復合型和實用型財政人才，進一步提高質量和服務水平。三要加強財政文化建設。大力弘揚社會主義核心價值體系，不斷提高干部素質，增強敬業(yè)精神，發(fā)揚優(yōu)良作風，構建和諧環(huán)境，激發(fā)工作動力，牢固樹立為民理財?shù)呢斦ぷ髯谥?，努力以財政文化提升財政形象，以財政形象展現(xiàn)財政文化。
各位代表，2017年的財政工作任務光榮而又艱巨，責任重大。讓我們圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的戰(zhàn)略部署，自覺接受人民代表大會對財政工作的監(jiān)督和指導，振奮精神，強化措施，真抓實干，開拓創(chuàng)新，努力推動各項工作，確保完成全年目標任務，為實現(xiàn)五里牌鎮(zhèn)財政工作新的跨越而努力奮斗。
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十三
（20xx年8月6日在市七屆人大常委會第xx次會議上）。
市人大常委會調查組。
市人大常委會：
根據(jù)市人大常委會監(jiān)督工作計劃和主任會議安排，207月中旬，市人大常委會調研組在常委會主任王長鏡、副主任楊開明同志的帶領下，對全市上半年預算執(zhí)行情況進行了調查，分別聽取了市財政局、國稅局、地稅局工作情況匯報?，F(xiàn)將調查的情況報告如下：
1.收入目標計劃完成較好。從1—6月，全市財政總收入完成243765萬元，占預算454900萬元的53.59%，同比增長19.01%。全市地方一般公共預算收入完成216119萬元，占預算400000萬元的54.03%，同比增長20.29%.
2.收入質量不斷提升。稅收收入占財政總收入比重達到68.22%。主體稅收呈上升趨勢。其中，增值稅同比增長26.29%，營業(yè)稅同比增長70.38%，企業(yè)所得稅收同比增長4.18%，個人所得稅同比增長4.32%。
3.支出保持正常水平。1—6月，全市實現(xiàn)地方一般公共預算支出244083萬元，占預算407100萬元的59.96%，同比增長7.93%。教育、科技、農業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等重點支出得到較好保障，“三公”經費得到較好控制。上半年全市“三公”經費支出640萬元，同比下降28%。。
4.政府性基金預算收支下降。1—6月，全市政府性基金收入完成1221萬元，占預算40000萬元的3.05%，同比下降92.63%，減收原因主要是國有土地使用權出讓收入大幅下降；支出8706萬元，占預算40000萬元的21.7%。
5.社會保險基金預算收支完成情況比較正常。1—6月，全市社會保險基金收入完成64210萬元，占預算91078萬元的70.5%，同比增長9.71%；支出40895萬元，占預算76135萬元的53.71%，同比增長16.02%。
6.國有資本經營收支預算主要在下半年執(zhí)行。
二、存在的主要問題。
雖然上半年預算執(zhí)行情況較好，但也存在一些問題和困難，主要是：財政收入增長的后勁仍然不足，收入質量有待進一步提高；支出結構有待進一步優(yōu)化，收支平衡的壓力進一步加大；財政資金監(jiān)管有待進一步加強防范和化解財政風險的任務仍然很重；財稅改革的任務繁重而艱巨。對此，市政府及財稅部門要高度重視，逐步加以解決。
三、意見建議。
1.進一步加大稅源培植的力度。要認真研究國家宏觀經濟政策，不斷完善招商引資的措施，采取得力措施推進企業(yè)轉型升級，繼續(xù)大力培植骨干稅源，切實加大對小微企業(yè)發(fā)展的支持力度，加大對上爭取扶持企業(yè)發(fā)展政策的'力度，努力培植新的增長點，為財政收入提供更加穩(wěn)定的稅源。
2.進一步加大財稅征管的力度。要根據(jù)發(fā)展形勢和產業(yè)調整情況，掌握稅源變動趨勢，強化收入分析、預測和管控。要依法征收，強化征管，加強稽查，做到應收盡收。要加大協(xié)稅的力度，調動部門鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅的積極性。要提高財政收入質量，減少一次性收入，增加財政的可用財力。
3.進一步強化預算約束。要嚴格預算支出，堅持“先有預算，后有支出”的原則，沒有預算不得支出，嚴控超預算支出。要確保教育、科技、農業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障預算等重點支出。要勤儉節(jié)約，嚴控機關運轉經費、“三公”經費和樓堂館所等基本建設支出。要嚴肅財經紀律，加大財政監(jiān)管和審計的力度，及時查處和糾正違反財政紀律和規(guī)定的行為。
4.要進一步加大財稅改革的力度。要深入貫徹和實施《預算法》，深化預算制度改革，完善預算體系，優(yōu)化資源配置，推進預算的法制化管理。要深化政府采購、國有資產管理、財政投資評估等改革。要加強預算的精細化管理，深入推行預算績效管理，提高財政預算資金的使用效益。要加大政府債務資金的監(jiān)管力度，防范和化解債務風險。要加大財政專項資金的整合力度，提高專項資金的使用績效。要加強對中央、省財稅改革信息的掌握政策研究，做好財政基礎工作，積極應對新一輪財政體制改革。
四、關于預算調整草案的初步審查意見。
1.預算調整草案調增上級補助收入30500萬元。主要來源是中央、省、2015年上半年增加的一般轉移支付補助收入，同時調整一般公用預算支出30500萬元。其收支方案符合《預算法》和省財政廳相關文件規(guī)定，預算工作委員會表示同意。建議本次會議審查批準。
2.省財政廳核定轉貸我市2015年地方政府債券資金額度為49500萬元，其調整一般公共預算收支方案，符合《預算法》和省財政廳相關文件的規(guī)定，預算工作委員會表示同意建議本次會議審查批準。
依蘭縣財政預算執(zhí)行情況和財政預算草案報告篇十四
發(fā)展壯大村級集體經濟，是深化農村改革的一個重點，是鞏固和加強村級基層組織建設的重要措施，也是實現(xiàn)農村農業(yè)現(xiàn)代化的基本條件。為了促進村級集體經濟持續(xù)快速健康發(fā)展，了解掌握村集體經濟組織會計工作的現(xiàn)實狀況，以及在貫徹執(zhí)行會計制度過程中遇到的問題，進一步抓好村集體經濟組織財務會計工作。近日內蒙古額爾古納市農牧業(yè)經營管理站對我市的村財務會計工作進行了調研，現(xiàn)將調研情況總結匯報如下:。
一、基本運行情況。
額爾古納市轄行政村4個，從xx年開始實行了“村財民理鄉(xiāng)代管”為內容的村財務管理機制，并且制定了配套的具體管理辦法。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處經管站的負責人，基本上是鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處的會計人員，負責“村賬鄉(xiāng)管”的日常工作和會計核算工作。實行黨政一把手負責制，分管領導親自抓，并將此項工作列入各級領導實績考核內容。村會計員(實為報賬員)實行按月辦公制度，每季度向群眾張榜公布一次財務收支情況。同時，鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處與各村村委會明確各自的職責。市農牧業(yè)經營管理站年終審核，建立財務管理制度和民主理財制度，統(tǒng)一規(guī)范管理。經過幾年來的運行，收效很大。既加大了從源頭上治理腐敗的力度，消除了滋生腐敗的條件和土壤，又推動了村集體經濟組織財務管理和財務監(jiān)督向經?；?、制度化、規(guī)范化發(fā)展。
xx年財政部出臺的《農村集體經濟組織財務會計制度》已于xx年1月1日起正式執(zhí)行。為了便于村集體經濟組織財務會計人員理解執(zhí)行，qq超拽分組市農牧業(yè)經營管理站統(tǒng)一安排步署，于xx年底對新頒布的《村集體經濟組織財務會計制度》進行了學習培訓。在全面貫徹執(zhí)行《村集體經濟組織財務會計制度》的基礎上，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處統(tǒng)一了會計賬薄，統(tǒng)一了記賬憑證，統(tǒng)一了記賬方法，統(tǒng)一了會計檔案，規(guī)范了票據(jù)，規(guī)范了會計科目，會計管理職能真正延伸到村一級，村集體經濟組織的會計人員起到了一定的當家理財作用。與此同時，市農牧業(yè)經營管理站具體制定了財務管理制度、現(xiàn)金管理制度、村務公開制度，一事一議籌資籌勞制度、村干部任期和離任審計制度等等，起到了一定的約束機制作用。
二、調研中發(fā)現(xiàn)的問題。
(一)資產管理不規(guī)范。一是應收賬款增多導致資金沉淀，資產被個別村民無償占用導致集體利益受損。二是有的村民往來帳采取重復記息，導致不良債務增多，村級債務化解難。三是開支大手大腳。
(三)報銷審批不規(guī)范。一是審批不夠規(guī)范。二是賬款結報不及時。三是報銷憑證不夠規(guī)范。
(四)會計賬務處理不規(guī)范。一是會計賬薄、會計科目設置不規(guī)范;二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處會計與村會計員自行記賬，對賬不及時，憑證傳遞方法不規(guī)范，會計檔案管理不善;三是有些村辦公條件差，實行村賬鄉(xiāng)管前的會計憑證自行保管，因保管不善難免遺失;有的會計人員調整后，移交檔案不全，甚至拒不移交賬冊憑證。
(五)財務公開不規(guī)范。一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處代理記賬的審核問題。由于農經人員不熟悉村務，業(yè)務素質較弱，原則性和責任心不強等原因，存在著重記賬輕監(jiān)管，只審憑證，不審開支合理、合法，使違反財務制度的票據(jù)憑證得以入賬。二是在公開的內容方面存在著欠細欠具體的問題，對于基本建設等重大支出項目沒有專項公開、公布，無關緊要的公開，實質性內容公開不細。
(六)村級會計人員的隊伍不穩(wěn)定。由于《村民委員會組織法》規(guī)定，村委會成員每三年選舉一次，全體村民“海選”產生。每產生一屆村委會，就更換一屆會計人員，造成村級會計人員隊伍極不穩(wěn)定，從而貫徹執(zhí)行《農村集體經濟組織財務會計制度》阻力巨大。而且，會計人員沒有《會計從業(yè)資格證書》的現(xiàn)象普遍存在。
(七)財務不公開，管理不民主。有的村財務有章不循，有法不依，有令不行，村主要干部一人說了算，收入不進賬，支出無票據(jù)。有的村坐收坐支十分嚴重，村賬鄉(xiāng)管是個空架子。有的村新一屆領導不與上一屆領導辦理工作交接，舊的不交賬，新的不接受，合同協(xié)議都沒有，債權債務不清理。
三、問題形成的原因分析。
上述問題的存在，其形成原因，一是法制、政策宣傳不到位，村干部法制觀念不強。二是管理體制不順暢，管理機制不健全。三是法規(guī)制度不融合，執(zhí)行過程阻力大。四是農村市場主體不完備，造成會計人員零核算。五是領導干部認識模糊，重視不夠。由于領導干部自我發(fā)展意識不強，仍然存在等、靠、要的習慣心里。
四、建議。
(一)建立與市場經濟相適應的農村經濟載體，完善農村市場主體。黨的十五屆三中全會《決定》指出:“以家庭社會經營為基礎，統(tǒng)分結合的經營制度”是黨在農村最基本的制度。來農村改革發(fā)展的實踐證明，它符合社會主義的本質要求，符合經濟發(fā)展的規(guī)律，符合我國農村的實際，應當長期堅持下去。統(tǒng)分結合的經營制度，“統(tǒng)”的一層主要是在農村集體經濟組織實現(xiàn)，增強村集體經濟組織的實力，為生產農戶提供配套服務，逐步形成鏈條式發(fā)展模式，促使農民發(fā)揮特長，專業(yè)化經營。這樣一來，既可形成產業(yè)優(yōu)勢，又可避免農戶在混合性經營中顧此失彼的弊端，還能夠提高市場經濟運作能力。會計核算有了對象，《農村集體經濟組織會計制度》方可實施。
(二)建立村級財務會計服務中心，制定“五統(tǒng)一”管理機制。一是統(tǒng)一鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處統(tǒng)管資金帳戶。全鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處各村所有資金收入，存入財務會計服務中心帳戶，實行收支兩條線管理。各村只設一個支出帳戶，辭職信范文使用資金時向財務會計中心提出申請，由統(tǒng)管帳戶拔入支出帳戶。二是統(tǒng)一報帳日。每月30日為統(tǒng)一報帳日，村報帳員攜帶本期收款、付款發(fā)票、現(xiàn)金日記帳，收款憑證存根，現(xiàn)金結報單到財務會計中心報帳。三是統(tǒng)一實行收付款憑證領用登記制度。各村統(tǒng)一使用額爾古納市農村集體經濟組織收付款憑證。四是統(tǒng)一實行開支審批制度。五是統(tǒng)一財務公開。各村理財小組每季度監(jiān)督財務收支、債權債務等情況并予以公布。同時，每年進行一次村級民主理財，直接接受村民的監(jiān)督。
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