5.總結(jié)可以幫助我們總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),避免犯同樣的錯誤,提高工作和學(xué)習(xí)的質(zhì)量??偨Y(jié)的文字應(yīng)該簡潔明了,語言流暢,不應(yīng)出現(xiàn)紕漏和模糊之處。以下是小編為大家收集的總結(jié)范文,可以給你一些寫總結(jié)的啟發(fā)。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇一
根據(jù)區(qū)委宣傳部工作要求,現(xiàn)將我鄉(xiāng)2019年上半年意識形態(tài)工作情況報告如下:。
一、全鄉(xiāng)意識形態(tài)領(lǐng)域總體態(tài)勢向上向好。
今年上半年,按照中央、省委、市委和區(qū)委的要求和部署,我鄉(xiāng)高度重視意識形態(tài)工作,始終堅(jiān)持唱響主旋律,打好主動仗,全鄉(xiāng)呈現(xiàn)主流意識形態(tài)健康向上、思想輿論環(huán)境平穩(wěn)向好的總體態(tài)勢。1.學(xué)習(xí)宣傳貫徹習(xí)近平總書記新時代中國特色社會主義思想持續(xù)深入、成效顯著。鄉(xiāng)黨委始終把學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記重要講話和十九大精神作為全鄉(xiāng)首要政治任務(wù)來抓,堅(jiān)持用習(xí)近平總書記新時代中國特色社會主義思想武裝頭腦,全鄉(xiāng)上下學(xué)習(xí)貫徹宣傳活動持續(xù)不斷,廣大干部群眾對“四個意識”、“四個自信”及“兩個維護(hù)”和十九大以來我們黨在各方面取得的巨大成就更加認(rèn)同肯定,對各項(xiàng)政策措施貫徹落實(shí)更加有力,全鄉(xiāng)各級黨組織和廣大黨員干部的“四個意識”更加堅(jiān)定自覺。鄉(xiāng)黨委組積極發(fā)揮龍頭帶動作用,帶領(lǐng)廣大黨員干部認(rèn)認(rèn)真真學(xué)、原原本本學(xué)、融會貫通學(xué),悉心領(lǐng)會實(shí)質(zhì),做到讀懂、讀透、讀通,不斷夯實(shí)理論和思想根基。2.網(wǎng)絡(luò)輿論監(jiān)管有力,網(wǎng)絡(luò)生態(tài)風(fēng)清氣正。廣大黨員領(lǐng)導(dǎo)干部牢固樹立互聯(lián)網(wǎng)思維,建網(wǎng)上網(wǎng)管網(wǎng)能力不斷加強(qiáng),全鄉(xiāng)網(wǎng)絡(luò)生態(tài)風(fēng)清氣正。大力加強(qiáng)了網(wǎng)上輿情的監(jiān)測、研判、處理和網(wǎng)絡(luò)管理工作,堅(jiān)持24小時輿情值班制度,及時處置網(wǎng)絡(luò)輿情,有效維護(hù)了我鄉(xiāng)網(wǎng)絡(luò)空間的清朗。3.開展“學(xué)習(xí)強(qiáng)國”平臺學(xué)習(xí),形成積極學(xué)習(xí)氣氛。黨委召開“學(xué)習(xí)強(qiáng)國”學(xué)習(xí)平臺學(xué)習(xí)工作專題培訓(xùn)部署會。分管領(lǐng)導(dǎo)對此項(xiàng)工作進(jìn)行安排部署,要求全鄉(xiāng)黨員干部下載、安裝、使用“學(xué)習(xí)強(qiáng)國”app。利用休息時間強(qiáng)化學(xué)習(xí)、充實(shí)自我,通過學(xué)習(xí)來加快知識更新、優(yōu)化知識結(jié)構(gòu)、拓寬眼界和視野,為建設(shè)學(xué)習(xí)型黨政機(jī)關(guān)奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。
二、當(dāng)前意識形態(tài)領(lǐng)域存在的問題。
我鄉(xiāng)在意識形態(tài)領(lǐng)域取得成績的同時,也存在一些值得關(guān)注、需要引起重視的情況和問題。1.部分黨支部書記對意識形態(tài)工作重視不夠,部分干部輿論應(yīng)對能力不足,同時缺乏互聯(lián)網(wǎng)思維,不重視、不懂得用網(wǎng),不善于駕馭和利用網(wǎng)絡(luò)媒體,在應(yīng)對處理突發(fā)敏感事件中,反應(yīng)不快,存在不敢說、不愿說、不會說的問題,沒有解決好要不要發(fā)聲、由誰發(fā)聲、何時發(fā)聲、怎么發(fā)聲等問題,導(dǎo)致個別問題被輿論炒作。2.部分黨支部對理論學(xué)習(xí)抓而不緊、流于形式,特別是在聯(lián)系工作和思想實(shí)際方面做得還不夠,學(xué)起來一套,做起來又是另外一套,沒有真正達(dá)到改造客觀世界、推動實(shí)際工作的效果。部分黨員干部不愿學(xué)、不深學(xué)、不真學(xué),不善于運(yùn)用馬克思主義立場、觀點(diǎn)和方法去觀察問題、解決問題。一些黨員干部信念不堅(jiān)定,面對是非隨波逐流,對錯誤觀點(diǎn)言論,不批評不反駁。3.意識形態(tài)陣地和人才隊(duì)伍的建設(shè)、管理力度有待加強(qiáng)。極少單位的陣地意識不強(qiáng),基層宣傳思想文化陣地薄弱,村(社區(qū))一級文化等單位的生存壓力比較大對政務(wù)新媒體長期不更新,使網(wǎng)站、微博、微信處于“僵尸”、“睡眠”狀態(tài),沒有真正發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)正面輿論陣地作用。中小學(xué)校對落實(shí)意識形態(tài)工作責(zé)任制不到位,重文化課、輕思想政治課。4.體制外群眾思想工作存在空白點(diǎn)。多年來,對廣大的農(nóng)村人員、農(nóng)民工、其他的閑散人員等體制外的人群,黨和政府組織思想政治學(xué)習(xí)較少,對這些對象進(jìn)行思想政治教育做得還不夠。體制外群眾思想工作問題不僅僅是一個思想認(rèn)識問題、意識形態(tài)問題,而且直接關(guān)系到執(zhí)政之基。5.“學(xué)習(xí)強(qiáng)國”平臺為實(shí)現(xiàn)全人員覆蓋。針對部分黨員年齡大,智能手機(jī)使用率低的問題,未確定較好的解決效果。我鄉(xiāng)呈現(xiàn)“學(xué)習(xí)強(qiáng)國”學(xué)習(xí)使用數(shù)據(jù)偏低的問題。
三、做好當(dāng)前和下一階段工作的幾項(xiàng)建議。
為加強(qiáng)和改進(jìn)全鄉(xiāng)意識形態(tài)工作,下一階段要重點(diǎn)做好以下工作。1.進(jìn)一步把學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記新時代中國特色社會主義思想引向深入。要以中央、省、市、區(qū)黨代會精神為指引,著力在理論學(xué)習(xí)、理論研究、理論宣傳、理論運(yùn)用上深入深化,繼續(xù)以黨委中心組為龍頭,推動全鄉(xiāng)各級領(lǐng)導(dǎo)干部深入學(xué)習(xí)貫徹十九大精神,切實(shí)增強(qiáng)對以習(xí)近平同志為總書記的黨中央的思想認(rèn)同、政治認(rèn)同、情感認(rèn)同。要加強(qiáng)對十九大精神的理論研討和學(xué)習(xí)貫徹情況的經(jīng)驗(yàn)交流,推動各級黨組織更好地用理論武裝頭腦、指導(dǎo)實(shí)踐、推動工作。大力推進(jìn)風(fēng)清氣正政治生態(tài)建設(shè),加強(qiáng)廉政文化建設(shè),扎實(shí)開展“兩學(xué)一做”專題教育,持之以恒地加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)和反腐倡廉建設(shè),以優(yōu)良的黨風(fēng)促政風(fēng)、帶民風(fēng)。2.進(jìn)一步推進(jìn)學(xué)習(xí)平臺使用工作。創(chuàng)新“學(xué)習(xí)強(qiáng)國”平臺使用機(jī)制,提高黨員干部對學(xué)習(xí)平臺的認(rèn)可度,提高平臺注冊使用率和覆蓋率,以鼓勵機(jī)制激發(fā)平臺學(xué)習(xí)使用的活躍度。3.進(jìn)一步強(qiáng)化黨委意識形態(tài)工作責(zé)任制。各級黨組織堅(jiān)持守土有責(zé)、守土負(fù)責(zé)、守土盡責(zé),切實(shí)當(dāng)好本地區(qū)本單位本部門意識形態(tài)工作的組織者、領(lǐng)導(dǎo)者、推動者。建立健全意識形態(tài)工作責(zé)任制檢查考核制度,引導(dǎo)各人民團(tuán)體發(fā)揮優(yōu)勢,動員全社會力量做好意識形態(tài)工作,構(gòu)建“大宣傳”工作格局。4.進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳思想文化領(lǐng)域活動規(guī)范管理。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”和屬地管理原則,加強(qiáng)對馬克思理論專題學(xué)習(xí),加強(qiáng)對政府組織在宣傳思想文化領(lǐng)域活動的規(guī)范管理,完善文化領(lǐng)域的準(zhǔn)入管理,深入開展“掃黑除惡”專項(xiàng)斗爭整治行動,確保思想文化陣地堅(jiān)持正確導(dǎo)向。針對錯誤思潮和觀點(diǎn),理直氣壯、旗幟鮮明地開展思想理論斗爭,提高辨析引導(dǎo)水平,放大正面聲音,壓制負(fù)面聲音。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇二
按照國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)新時期愛國衛(wèi)生工作的意見》(國發(fā)〔2020〕66號)文件精神和“xx縣省級衛(wèi)生縣城復(fù)查暨創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城”工作要求,縣審計(jì)局成立了創(chuàng)衛(wèi)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,部門一把手作為“第一責(zé)任人”,分管領(lǐng)導(dǎo)抓具體工作。
一是狠抓機(jī)關(guān)創(chuàng)衛(wèi)工作。今年全局對辦公樓進(jìn)行了美化、亮化,對局機(jī)關(guān)單位辦公區(qū)樓道、辦公用房等硬件環(huán)境進(jìn)行了修繕,衛(wèi)生基礎(chǔ)條件得到較大改善的基礎(chǔ)上,我局全年把抓好機(jī)關(guān)創(chuàng)衛(wèi)制度建設(shè)和日常管理作為機(jī)關(guān)創(chuàng)衛(wèi)工作的重點(diǎn)抓緊做好,進(jìn)一步修訂完善了“衛(wèi)生管理制度”。局機(jī)關(guān)堅(jiān)持做到衛(wèi)生每天打掃一次,局領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)不定期對機(jī)關(guān)衛(wèi)生進(jìn)行檢查,評比;目前全局機(jī)關(guān)創(chuàng)衛(wèi)工作已經(jīng)建立起了制度化規(guī)范化的長效管理機(jī)制。
有衛(wèi)生保健設(shè)施。認(rèn)真落實(shí)“門前三包”,及時督促每個門店按照責(zé)任狀要求,落實(shí)責(zé)任。每周五下午根據(jù)縣創(chuàng)衛(wèi)辦的要求堅(jiān)持由局領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì),組織機(jī)關(guān)干部職工打掃包干路段衛(wèi)生。到目前為止,我局投入資金1200元對衛(wèi)生死角進(jìn)行清理。
三是突出創(chuàng)衛(wèi)重點(diǎn)難點(diǎn),深入開展創(chuàng)衛(wèi)專項(xiàng)整治活動。深入開展除四害及病媒生物防制運(yùn)動,減少疾病傳播途徑。制定了《除“四害”工作計(jì)劃》,在除“四害”活動中,我局能堅(jiān)持做到“及時、全面、安全、合理、科學(xué)用藥”,在辦公區(qū)集中噴灑和投放了除“四害”藥品;采取環(huán)境治理和化學(xué)滅殺相結(jié)合的辦法,按照創(chuàng)衛(wèi)指揮部的要求統(tǒng)一設(shè)置毒餌站,合理投放滅鼠藥。同時按照縣創(chuàng)衛(wèi)指揮部的統(tǒng)一部署開展了縣城“牛皮癬”專項(xiàng)整治、鼠跡清掃、縣城秩序整治、城市規(guī)劃建設(shè)查糾等專項(xiàng)整治工作,每項(xiàng)工作都能做到責(zé)任明確,措施得力,確保各項(xiàng)專項(xiàng)整治工作落到實(shí)處。
四是抓創(chuàng)衛(wèi)檢查,建立創(chuàng)衛(wèi)長效機(jī)制。我局堅(jiān)持將創(chuàng)衛(wèi)自查、定期、不定期檢查有機(jī)結(jié)合,建立健全了創(chuàng)衛(wèi)的長效機(jī)制。堅(jiān)持每周局領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)檢查不少于2次,半年來局機(jī)關(guān)共組織檢查40多次。檢查中不搞形式不走過場,專挑“毛病”,對出現(xiàn)的問題限期整改,對好的做法進(jìn)行表彰和獎勵,對檢查結(jié)果評比通報,創(chuàng)衛(wèi)檢查如今已經(jīng)成為我局推動創(chuàng)衛(wèi)工作開展的一項(xiàng)重要措施。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇三
下半年以來,**區(qū)審計(jì)局在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下,在市審計(jì)局的指導(dǎo)幫助下,首先確立了全年工作思路和重點(diǎn):牢固確立人爭先進(jìn)、事爭一流的目標(biāo),按照業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴(yán)、工作求實(shí)、方法求新、質(zhì)量求高的總要求,正確把握好鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)、政府投資審計(jì)、計(jì)劃生育審計(jì)、“三農(nóng)”審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和信息化建設(shè)六個工作重點(diǎn),做到不斷開拓創(chuàng)新,求真務(wù)實(shí),力爭圓滿完成審計(jì)任務(wù)。全年共安排審計(jì)項(xiàng)目**個,其中,省廳統(tǒng)一安排項(xiàng)目*個,市局安排項(xiàng)目*個,區(qū)審計(jì)局安排項(xiàng)目**個。截止目前,我們共審計(jì)單位**個,占年初計(jì)劃的**%,查出違規(guī)違紀(jì)資金*.*億元,管理不規(guī)范資金**億元,依法實(shí)施處理處罰**萬元,全部收繳財政專戶。共編發(fā)審計(jì)信息**篇,被各級采用**篇次。
一、審計(jì)業(yè)務(wù)工作開展情況。
(一)本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況今年,區(qū)政府第三次以政府辦公室紅頭文件轉(zhuǎn)發(fā)了《2012年度本級財政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)方案》,為審計(jì)工作營造了聲勢,創(chuàng)造了良好的輿論氛圍,支持和促進(jìn)了審計(jì)工作的順利開展。按照方案要求,對區(qū)財政局、地稅局以及1xxxx區(qū)直一級預(yù)算單位進(jìn)行了審計(jì)。結(jié)合地稅審計(jì),對全區(qū)2xxxx重點(diǎn)稅源企業(yè)進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查,對xxxx房地產(chǎn)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)進(jìn)行了審計(jì),對全區(qū)xxxx福利企業(yè)的資質(zhì)、稅收征納及減免情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
通過審計(jì),共查出違規(guī)資金367xxxx元,依法處理處罰6xxxx元,已全部繳入財政專戶。區(qū)地稅分局依據(jù)審計(jì)結(jié)果加大了稅收征繳力度,現(xiàn)已實(shí)現(xiàn)多入庫200xxxx萬元。我們對xxxx規(guī)模較大的社會福利企業(yè)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,寫出了專題報告報送給區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo),并撰寫了信息《社會福利企業(yè)到底惠及了誰?》,揭露了福利企業(yè)管理中存在安置黨風(fēng)廉政建設(shè)實(shí)施意見》,對審計(jì)紀(jì)律等提出了嚴(yán)格要求。在就地審計(jì)中,我們堅(jiān)持不用被審計(jì)單位車輛接送,自行解決車輛和就餐問題,下班和下班都到局機(jī)關(guān)統(tǒng)一集合,有效地減少了給被審計(jì)單位造成的干擾,促進(jìn)了廉潔從審,樹立了審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)人員的良好形象。
(四)以跟蹤問效措施落實(shí)審計(jì)整改。
市審計(jì)局下發(fā)的《xx市審計(jì)結(jié)論落實(shí)工作暫行規(guī)定》,我們立即組織全局人員進(jìn)行了傳達(dá)學(xué)習(xí),并成立了專題研究小組加以研究和落實(shí)。根據(jù)文件精神和要求,我們及時和區(qū)政府督察科、紀(jì)檢監(jiān)察、財政、稅務(wù)、國資局、公安等部門分別進(jìn)行了溝通,初步形成了共識。采取的措施是:一是在本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目中全面推行審計(jì)反饋書制度,要求被審計(jì)單位將審計(jì)查出問題的整改落實(shí)情況限期書面報告審計(jì)局,實(shí)行審計(jì)、監(jiān)察、財政聯(lián)合跟蹤問效和后續(xù)審計(jì)制度,整改情況將存入審計(jì)檔案。二是實(shí)行審計(jì)建議書制度,由審計(jì)組將部分查出問題以審計(jì)建議書形式,函告財政、稅務(wù)和被審計(jì)單位主管部門等,并要求下述單位將落實(shí)情況函告我局。三是與財政、稅務(wù)、紀(jì)檢檢察和司法機(jī)關(guān)初步建立了信息互通機(jī)制或案件移送渠道,共同形成監(jiān)督合力,促進(jìn)審計(jì)結(jié)論的完整落實(shí)。
(五)以和諧的審計(jì)環(huán)境保證審計(jì)工作。
我們堅(jiān)持以人為本的原則,積極營造和諧的審計(jì)工作環(huán)境,創(chuàng)造有利于審計(jì)開展的良好條件。今年,我們根據(jù)黨員和群眾反饋意見,組織對全局人員進(jìn)行了健康查體;新購置了臺式電腦、筆記本電腦和u盤等辦公設(shè)備,達(dá)到了審計(jì)人員人手一臺筆記本電腦;辦起了機(jī)關(guān)食堂,解決了審計(jì)人員居住分散,就餐不便的問題;此外,還進(jìn)一步轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng),發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)干部的模范帶頭作用,班子成員深入一線當(dāng)主審,帶頭嚴(yán)格自律等,促進(jìn)了機(jī)關(guān)作風(fēng)的持續(xù)良好。
四、存在問題、不足和下一步工作打算。
當(dāng)前,我們的工作也還存在一些不足,與市局的要求和兄弟縣區(qū)局比較仍有差距,主要問題和不足之處是:一是審計(jì)署6號令的執(zhí)行一些環(huán)節(jié)下還沒有完全掌握;二是效益審計(jì)開展得不夠深入;三是信息化建設(shè)有待于進(jìn)一步加強(qiáng),尤其是計(jì)算機(jī)審計(jì)比較滯后。
我們決心認(rèn)真領(lǐng)會和落實(shí)市審計(jì)局的這次會議精神,按照年初確定的工作思路和目標(biāo),開拓創(chuàng)新,求真務(wù)實(shí),圓滿完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。下一步工作具體打算是:
一是加快信息化建設(shè)步伐。要充分利用現(xiàn)有設(shè)備和審計(jì)網(wǎng)站,繼續(xù)投入人力和物力,努力建設(shè)信息化審計(jì),爭取實(shí)現(xiàn)完全利用計(jì)算機(jī)審計(jì)項(xiàng)目1-xxxx,并讓審計(jì)程序和審計(jì)結(jié)果更加公開化、透明化。
二要突出重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)。加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金、農(nóng)村財務(wù)“三代管”資金的管理和使用作為今年審計(jì)重點(diǎn),爭取把基層經(jīng)濟(jì)矛盾和糾紛化解在基層。加大對政府投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督,從嚴(yán)查處建設(shè)領(lǐng)域的違規(guī)行為。
三要繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。在從嚴(yán)要求審計(jì)隊(duì)伍的基礎(chǔ)下,加強(qiáng)科學(xué)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)管理,鼓勵開拓創(chuàng)新和積極進(jìn)取,培養(yǎng)高素質(zhì)、高水平的業(yè)務(wù)人才。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇四
20____年上半年里,我院在縣委、政府和衛(wèi)生主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下,深入落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,不斷優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量,認(rèn)真開展“公立醫(yī)院改革試點(diǎn)”工作,全力推進(jìn)業(yè)務(wù)新區(qū)建設(shè),圓滿完成了上半年各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù),為迎接“二甲”醫(yī)院等級復(fù)評進(jìn)行了積極準(zhǔn)備。
一、主要任務(wù)目標(biāo)完成情況。
1、診治門診病員127745人次,收治住院病員7812人次,完成大中型手術(shù)2141臺次,急診8436人次。
2、治愈好轉(zhuǎn)率,危重病人搶救成活率,門診與出院診斷符合率,入院與出院診斷符合率,出院者平均住院日天,病床使用率,病床周轉(zhuǎn)次數(shù)。
3、實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)總收入4130萬元,比去年同期增加550萬元,上升;總支出4010萬元;固定資產(chǎn)總額4156萬元。門診人均費(fèi)用元,住院人均費(fèi)用元,每床日收費(fèi)元。
二、爭先創(chuàng)優(yōu)。
醫(yī)院獲縣委、縣政府授予《“相如長歌”參演首屆中國國際文化旅游藝術(shù)節(jié)演職人員組織獎》,南充市食品藥品^v^授予《20____年度藥品不良反應(yīng)(adr)監(jiān)測工作先進(jìn)單位》、縣人社局授予《20____年度醫(yī)療保險管理服務(wù)工作先進(jìn)單位》等榮譽(yù)。婦產(chǎn)1科、ct室分別獲病員贈送錦旗感謝。
三、人才隊(duì)伍建設(shè)。
全院職工總數(shù)533人,其中在職職工353人(含在崗正式職工335人、三產(chǎn)業(yè)1人、病休2人、離崗待退15人、離退休138人。全院上班職工380人(含臨聘人員42人、退休返聘3人)。
在職在崗職工中有各類專業(yè)技術(shù)人員308人,其中正高7人、副高21人、中級97人、初級153人(師121人、士32人)、待聘專業(yè)技術(shù)職稱的新職工30人。
已選派3名專業(yè)技術(shù)人員在上級醫(yī)院進(jìn)修,外出短訓(xùn)或參加學(xué)術(shù)會17人次,請上級專家教授來院會診或講學(xué)、指導(dǎo)7次,開展遠(yuǎn)程醫(yī)學(xué)教育授課3次。
經(jīng)過在職學(xué)習(xí),2名職工取得大專學(xué)歷。
公開補(bǔ)充招聘20____屆本科醫(yī)學(xué)生5名。
四、科研教學(xué)。
帶教醫(yī)學(xué)院校和職業(yè)技術(shù)學(xué)院的醫(yī)學(xué)專業(yè)實(shí)習(xí)人員78人,接收鄉(xiāng)醫(yī)培訓(xùn)及進(jìn)修等6人。
五、基本建設(shè)。
購置了高檔全身數(shù)字化彩色多普勒超聲診斷儀、檢驗(yàn)科信息管理(lis)系統(tǒng)、數(shù)字式六道心電圖機(jī)、頸腰椎牽引床、無油壓縮機(jī),簽訂螺旋ct機(jī)保修合同3年、電梯維保合同1年,安裝了院內(nèi)重點(diǎn)部位安保監(jiān)控攝像系統(tǒng),投入317萬余元。正在對老區(qū)住院樓各病區(qū)(科)治療室進(jìn)行維修改造,以應(yīng)對“二甲”復(fù)評要求。
六、業(yè)務(wù)建設(shè)。
不斷規(guī)范衛(wèi)技人員執(zhí)業(yè)行為,確保依法執(zhí)業(yè)落到實(shí)處。積極試行“臨床路徑管理”,制訂了《臨床路徑實(shí)施方案》和《臨床路徑質(zhì)量監(jiān)控制度》,各專業(yè)提出了進(jìn)入臨床路徑管理的病種名單,明確了責(zé)任和保障措施加以推進(jìn)。
嚴(yán)格督查考核“三級查房”、“專科專治”、“疑難危重病人會診討論”等質(zhì)量重點(diǎn),堅(jiān)持開展“病歷質(zhì)量月活動”,按“二甲”醫(yī)院規(guī)定比例配備使用國家基本藥物,嚴(yán)格監(jiān)控抗菌藥物分級管理制度執(zhí)行、病員藥品費(fèi)用占醫(yī)療費(fèi)用的比例等關(guān)鍵環(huán)節(jié),抓“合理檢查、合理治療、合理用藥”的常態(tài)運(yùn)行,落實(shí)獎懲到位,促進(jìn)質(zhì)量管理不斷硬化。
七、醫(yī)院管理和改革。
以迎接“二甲”醫(yī)院復(fù)評為契機(jī),院領(lǐng)導(dǎo)、職能部門和各科室對照學(xué)習(xí)新的《四川省綜合醫(yī)院評審標(biāo)準(zhǔn)》,認(rèn)真自查、找漏補(bǔ)缺、增添措施、完善軟件記錄,要求凡是不屬于現(xiàn)實(shí)客觀條件限制、可以爭取達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目,必須每分必爭,在全院職工中形成了統(tǒng)一的思想和扎實(shí)的行動。
貫徹^v^關(guān)于開展“三好一滿意(即服務(wù)好、質(zhì)量好、醫(yī)德好,群眾滿意)”的活動,持續(xù)開展“治理醫(yī)藥購銷領(lǐng)域商業(yè)賄賂專項(xiàng)活動”,堅(jiān)持實(shí)行“二甲”醫(yī)院只執(zhí)行“二乙”收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等惠民措施,繼續(xù)為緩解人民群眾看病貴做實(shí)事。
穩(wěn)步推進(jìn)事業(yè)單位人事聘用制管理和崗位設(shè)置管理,制訂了《崗位設(shè)置方案》報人事部門核準(zhǔn)后,多方征求意見形成《崗位設(shè)置實(shí)施方案》并經(jīng)公示和職代會審議通過,現(xiàn)正制訂《競聘上崗和崗位聘任實(shí)施方案》,力爭在7月基本完成崗位設(shè)置工作,8~9月正式予以實(shí)施,力爭9月底完成此項(xiàng)工作。
啟動公立醫(yī)院改革試點(diǎn)工作:認(rèn)真實(shí)施我院承擔(dān)的基層首診和上下級醫(yī)療機(jī)構(gòu)雙向轉(zhuǎn)診、預(yù)約掛號服務(wù)等;積極開展藥品“開零”服務(wù)、同級醫(yī)院檢查結(jié)果科學(xué)互認(rèn)及上級醫(yī)療機(jī)構(gòu)檢查結(jié)果科學(xué)認(rèn)可等,研究探索按病種付費(fèi)、逐步實(shí)現(xiàn)藥品零差率銷售等改革。
八、關(guān)心職工生活,維護(hù)職工切身利益。
協(xié)調(diào)落實(shí)了全院正式退休職工每月700元的生活補(bǔ)助問題;醫(yī)院自行發(fā)放了長期病休和未在崗的離崗待退職工每月700元的生活補(bǔ)助費(fèi);上報調(diào)整了職工夜班補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),聘任初級職稱28人,計(jì)發(fā)在職在崗職工20____年終考核合格一次性獎勵工資,辦理護(hù)齡津貼始發(fā)及調(diào)標(biāo)22人。評發(fā)了上一年度經(jīng)濟(jì)困難職工的生活補(bǔ)助。在元旦、春節(jié)、三八、五一、端午、五四、五一二、六一等節(jié)日分別慰問了職工和相關(guān)群體。對生病住院的職工及時進(jìn)行了慰問。
九、公益活動。
組織醫(yī)務(wù)人員上街開展學(xué)雷鋒、樹新風(fēng),“蓬安縣第十五屆科技之春宣傳月”活動,派出醫(yī)護(hù)人員和救護(hù)車為“蓬安縣第十屆桃花藝術(shù)節(jié)”醫(yī)療救護(hù)、高考和重大活動服務(wù),抽派職工參與排練演出等其它指令性任務(wù)。
認(rèn)真落實(shí)省衛(wèi)生廳關(guān)于對口支援下級醫(yī)院和落后地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)院的部署,20____年6月1日起已開始對口支援南燕、高廟、茶亭三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院工作,在接到對口支援涼山州越西縣順河、下普雄、新民3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院的通知后,主動聯(lián)系、及時前往該縣衛(wèi)生局,簽訂了對口支援協(xié)議書,開展了巡回醫(yī)療,落實(shí)了派遣中級衛(wèi)生專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行為期半年的業(yè)務(wù)工作帶教指導(dǎo)、免費(fèi)接收其急需專業(yè)人員進(jìn)修培訓(xùn)和提供技術(shù)與管理咨詢的相關(guān)事宜。
十、業(yè)務(wù)新區(qū)建設(shè)。
住院樓建設(shè)項(xiàng)目已完成土建工程的主體施工、電梯項(xiàng)目招標(biāo),正在進(jìn)行外墻裝飾,其“二裝”工程正在招標(biāo)準(zhǔn)備中。
二、三期工程(門診樓、急診部、醫(yī)技樓、保障系統(tǒng)、輔助用房等)建設(shè)項(xiàng)目已完成全部圖紙?jiān)O(shè)計(jì)以及審圖、預(yù)算、財政評審、招標(biāo)等工作,七月五日施工及其監(jiān)理的招投標(biāo)開標(biāo),力爭8月上旬正式開工建設(shè)。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇五
轉(zhuǎn)眼又過去了半年,上半年來審計(jì)部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求,積極探索和改進(jìn)審計(jì)工作,較好的完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),現(xiàn)將上半年的審計(jì)工作總結(jié)如下:
一、監(jiān)督、服務(wù)職能的加強(qiáng)。
今年上半年公司領(lǐng)導(dǎo)對審計(jì)部工作給予了高度重視和支持,明確審計(jì)部宗旨是:“監(jiān)督服務(wù),查錯糾弊,促進(jìn)管理?!睂徲?jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營管理情況制定了審計(jì)工作計(jì)劃,確定監(jiān)督重點(diǎn),審計(jì)范圍,逐步完善了工作制度,審計(jì)工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng),充分發(fā)揮審計(jì)部在公司管理中的作用。
二、監(jiān)督、服務(wù)工作的成效。
工程割算、結(jié)算方面:主要是對上報工程的內(nèi)容范圍,工程量計(jì)算和套項(xiàng)是否合理進(jìn)行審查,必要時審計(jì)人員與相關(guān)工程管理人員進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查、研究,盡量做到公平、公正,從上半年工作來看,有以下問題,資料自控性不強(qiáng),內(nèi)容不完善,有的簽證只有數(shù)量,沒有工程內(nèi)容,更無附圖,隱蔽工程的實(shí)際情況也無從核實(shí),單從資料來看反映不出具體的真實(shí)內(nèi)容。再就是簽字手續(xù)不全,重復(fù)割算,簽字單中自填人工、材料、機(jī)械費(fèi)價格,甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實(shí)際做法不符。
定價及合同簽訂方面:審計(jì)人員根據(jù)各工程的不同特點(diǎn),采取網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價,合同簽訂前嚴(yán)格核實(shí)工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款,做好事前管控,這方面主要存在核價內(nèi)容不清,做法不標(biāo)準(zhǔn),合同簽定滯后,先開工后簽合同,各相關(guān)人員簽字不及時造成合同下發(fā)遲緩等。
專項(xiàng)審計(jì)方面:上半年審計(jì)部專項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)較多,工作繁重,在專項(xiàng)審計(jì)工作中,審計(jì)部首先摸清前期結(jié)算進(jìn)展情況,存在的問題和爭議,安排專職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準(zhǔn)確的結(jié)算,并多次到上級主管部門克難攻關(guān),查找法律依據(jù),加班加點(diǎn),查找資料,書面上報“意見書”給專業(yè)主管部門駁斥有關(guān)單位的不公正資料,組織人員及時跟進(jìn),掌握情況后,加班加點(diǎn)出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。
審計(jì)工作任務(wù)多、涉及面廣,人員相對較少,審計(jì)質(zhì)量的好壞,很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì),為了進(jìn)一步提高審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)和管理能力,我們在平時的工作中,除了要求每人做好基本工作外,還要學(xué)習(xí)其他專業(yè)知識,如精通土建專業(yè)的要掌握安裝知識,做安裝的要掌握土建等,使審計(jì)人員知識多元化。由于審計(jì)工作人員少、任務(wù)重,平時一人干多項(xiàng)或多種工作,穿插配合進(jìn)行,工作量很大,加班加點(diǎn)是經(jīng)常的事。
總之,在今后的日子里,審計(jì)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下,內(nèi)部審計(jì)工作一定本著“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊、促進(jìn)管理”的宗旨,加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)、提高專業(yè)水平,不斷改進(jìn)工作方法,進(jìn)一步提高監(jiān)督與服務(wù)并重的理念,堅(jiān)持實(shí)事求是,客觀公正的工作態(tài)度,更加努力的把工作做細(xì)、做好。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇六
—月份帳面利潤虧損萬元,上年同期盈利萬元,比上年減少萬元,按可比口徑計(jì)算,上年同期帳面有站務(wù)公司利潤萬元,而今年站務(wù)公司利潤已高整為零,剔除該因素,今年—月份比上年同期減少萬元。原創(chuàng):今年利潤減少的.原因主要是受“非典”和寧波快客營運(yùn)的影響,而使快客公司利潤比上年下降萬元。
快客—月份利潤虧損萬元,上年同期盈利萬元,相差萬元,其中杭州線路當(dāng)年主營業(yè)務(wù)利潤萬元,比上年同期萬元,減少萬元,寧波線當(dāng)年虧損萬元,上年未營運(yùn)。
—月份其他公司盈利情況:
客運(yùn)公司利潤萬元,同比萬元,增加萬元,增長;
中巴公司利潤萬元,同比萬元,增加萬元,增長;
大荊中巴公司利潤萬元,同比萬元,增加萬元,增長;
貨運(yùn)公司利潤萬元,同比萬元,減少萬元,下降。
—月份總公司管理費(fèi)用支出扣除其他業(yè)務(wù)利潤等凈支出萬元,比上年同期的萬元,減少支出萬元。管理費(fèi)用支出已在前面分析過,影響總公司收支的還有:其他業(yè)務(wù)利潤(房租場地)萬元,比上年同期萬元增加萬元;投資收益萬元,比上年同期萬元減少萬元;營業(yè)外收入萬元,同比萬元,增加萬元。
月份總公司要支付退離休人員醫(yī)療保險萬元,快客公司可能虧損萬元,按協(xié)議站務(wù)公司要補(bǔ)虧萬元,快速公司利潤約有萬元可入帳,上半年預(yù)計(jì)虧損萬元。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇七
我市的內(nèi)部審計(jì)工作在市委、市政府和省審計(jì)廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下,緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心,進(jìn)一步拓展工作思路,積極推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作從以真實(shí)性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計(jì)向財務(wù)審計(jì)與管理審計(jì)并重的轉(zhuǎn)型,把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展、促進(jìn)管理、促進(jìn)提高效益,強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上,開展了各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作,取得了明顯的`成績。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),全市215家內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成審計(jì)項(xiàng)目6819項(xiàng),查出損失浪費(fèi)2488萬元,增加效益13008萬元,提出建議意見被采納1386條。
內(nèi)部審計(jì)工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)內(nèi)控管理、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段,為服務(wù)合肥經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。
一、堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”,積極開展內(nèi)部審計(jì)工作。
全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作,以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為重點(diǎn),積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”,認(rèn)真開展審計(jì)工作。
一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢,xx年共開展了206項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理,對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi)控評價。
按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進(jìn)行了打分,針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險,提出了加強(qiáng)管理的6條意見,并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報告。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn),制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[xx]18號文件),強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金、竣工決算的審計(jì)監(jiān)督和管理,提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益,發(fā)揮了制度保障作用。
合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,進(jìn)一步明確任務(wù)分工,界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任,讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé),促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》,成立了獨(dú)立的內(nèi)審室,配備了兩名專職內(nèi)審人員,加強(qiáng)了對醫(yī)療收費(fèi)、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查,制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度,使內(nèi)審工作有法可依、有章可循,成效顯著。
二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。為了節(jié)約建設(shè)資金,全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點(diǎn),積極地開展建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),到12月底,內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目5906個。合肥電信分公司審計(jì)部xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān),嚴(yán)格按照省公司的要求,對具備條件的工程項(xiàng)目做到100%審計(jì),截止到11月底統(tǒng)計(jì),共審計(jì)認(rèn)定通信工程項(xiàng)目4299項(xiàng),工程送審總金額11308.72萬元,審減406.84萬元。
建筑安裝工程66項(xiàng),送審金額309.24萬元,審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個,送審金額1593.79萬元,審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司接審項(xiàng)目121個,涉及工程86項(xiàng),送審金額64080.3萬元,部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)20%;合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程竣工決算審計(jì)68項(xiàng),送審金額4690.5萬元,審減額839.8萬元,審減率17.9%。通過對基建工程項(xiàng)目的審計(jì),有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目高估冒算行為,保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量,節(jié)約了建設(shè)資金,發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能。
三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計(jì)。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對財務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督,累計(jì)完成財務(wù)收支審計(jì)214項(xiàng),促進(jìn)了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗(yàn)區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié),注意嚴(yán)格把關(guān),極力提升采購資金節(jié)約效率,強(qiáng)化對政府采購的監(jiān)管。
截至xx年10月份,全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元,實(shí)際支付0.0809億元,節(jié)約資金273萬元,資金節(jié)約率高達(dá)25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計(jì)13個村居xx年1-6月份財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。市公路局對所屬11個單位xx年財務(wù)收支進(jìn)行了全面審計(jì),審計(jì)面為100%,通過審計(jì),發(fā)現(xiàn)問題36個,提出審計(jì)意見38條,所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計(jì)意見書,并進(jìn)行跟蹤落實(shí)。
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審計(jì)工作半年總結(jié)篇八
下半年,我科在州局的領(lǐng)導(dǎo)下,緊緊圍繞年初安排的審計(jì)工作計(jì)劃,根據(jù)省、州審計(jì)工作會議精神,堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,奮力拼搏,較好的完成了各項(xiàng)既定目標(biāo)任務(wù)。
一、按照年度工作計(jì)劃,有序推進(jìn)業(yè)務(wù)工作。
下半年,我科實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目4個,已完成審計(jì)項(xiàng)目3個(其中:2013年跨年項(xiàng)目1個),查出違規(guī)違紀(jì)問題金額1882.15萬元,提出審計(jì)建議9條。
(一)圓滿完成了下年度的《2013年xx縣城鎮(zhèn)保障性安居工程審計(jì)》項(xiàng)目,指出了xx縣城鎮(zhèn)保障性安居工程存在財政安排資金不足、擠占挪用保障房資金、保障房分配不合理等問題。通過審計(jì),糾正了xx縣保障性住房違規(guī)資金102.54萬元,維護(hù)了財政資金的嚴(yán)肅性;對改變用途的24套保障性住房,進(jìn)行了重新分配,取消了25戶不符合保障房條件家庭的領(lǐng)取租賃補(bǔ)貼資格和實(shí)物配租資格,較為有效的維護(hù)了保障房分配的公平;促進(jìn)了xx縣制定完善了《保障房性住房分配輪候制度》等4項(xiàng)保障性住房制度,審計(jì)成效較為顯著。
(二)完成了年初制定的《州住建局2013年度財政預(yù)算執(zhí)行及其它財政財務(wù)收支和建筑行業(yè)勞保統(tǒng)籌基金征收、管理、使用情況審計(jì)》、《州人民防空辦公室2013年度預(yù)算執(zhí)行和防空地下室易地建設(shè)費(fèi)的征收、使用情況審計(jì)》2個項(xiàng)目,并延伸審計(jì)了下屬單位,通過審計(jì),查出預(yù)算編制不規(guī)范、隱瞞應(yīng)當(dāng)下交財政專戶管理的非稅收入、違規(guī)減免易地建設(shè)費(fèi)等問題,促進(jìn)了被審計(jì)單位進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理,規(guī)范財務(wù)機(jī)制,嚴(yán)肅了財經(jīng)紀(jì)律。
(三)參與由經(jīng)責(zé)室牽頭的xx市財政決算審計(jì),目前正按照審計(jì)實(shí)施方案在序的進(jìn)行當(dāng)中。
(四)抽派人員參與州人民政府交辦的工作。
根據(jù)局里工作安排,我科抽派人員參與了州人民醫(yī)院乾州新區(qū)整體搬遷項(xiàng)目工程跟蹤審計(jì),該項(xiàng)目截止2014年6月30日,送審大小工程76個,送審總金額7.11億元。已審結(jié)工程項(xiàng)目72個,送審金額6.99億元,審減工程造價1.52億元。目前尚還有4個項(xiàng)目正在進(jìn)行中。
二、不斷創(chuàng)新審計(jì)技術(shù)和方法,提高審計(jì)效率。
我科室注重以制度為切入點(diǎn),以計(jì)算機(jī)技術(shù)為支撐點(diǎn),充分運(yùn)用各種審計(jì)技術(shù)和方法,尤其是計(jì)算機(jī)審計(jì)得到全面應(yīng)用。在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施中,我科室審計(jì)人員充分利用了ao軟件和sql軟件進(jìn)行數(shù)據(jù)分析,從問題不同角度的多維分析提高計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)分析的深度,發(fā)現(xiàn)了重要的審計(jì)疑點(diǎn),如xx縣保障房審計(jì)中,通過采集分析計(jì)生部門的家庭成員信息,發(fā)現(xiàn)了不符合條件人員以其他家庭成員姓名享受保障房實(shí)物配租或租賃補(bǔ)貼的違規(guī)現(xiàn)象,并撰寫了計(jì)算機(jī)審計(jì)方法《如何利用計(jì)生部門信息構(gòu)建基本戶籍信息庫》,提高了工作效率,取得較好的效果。
三、加強(qiáng)分析,提煉成果,注重信息宣傳工作審計(jì)局半年工作總結(jié)在審計(jì)過程中,我科室注重從制度制定、政策執(zhí)行和監(jiān)管等方面,進(jìn)行綜合分析,提煉審計(jì)成果,并及時撰寫審計(jì)信息,分享審計(jì)成果。下半年,我科室先后撰寫了《xx縣審計(jì)組關(guān)注四個環(huán)節(jié)、把握四個重點(diǎn)扎實(shí)開展保障房跟蹤審計(jì)》、《資料核實(shí)三步走“曬”出保障對象家底》等3篇審計(jì)信息。其中《xx縣審計(jì)組關(guān)注四個環(huán)節(jié)、把握四個重點(diǎn)扎實(shí)開展保障房跟蹤審計(jì)》并湖南省審計(jì)廳所采用。
四、,堅(jiān)持嚴(yán)于律己、廉潔從審。
廉政建設(shè)工作是審計(jì)工作的生命線,我們將廉政建設(shè)工作放在科里一切工作的首位,時刻明晰法律與紀(jì)律的“高壓線”,明晰公與私的“警戒線”,將廉政建設(shè)工作貫穿審計(jì)工作始終??剖胰w同志嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)署“八不準(zhǔn)”和州審計(jì)局“三條嚴(yán)禁”規(guī)定,不準(zhǔn)任何人有觸碰審計(jì)廉政紀(jì)律的紅線,確保審計(jì)任務(wù)圓滿完成,下半年,我科室人員多次拒收紅包禮金,拒絕被審計(jì)單位提出的報銷交通費(fèi)、伙食費(fèi)的提議,未發(fā)現(xiàn)任何違反審計(jì)紀(jì)律的行為和反映。
五、認(rèn)真參與黨的群眾路線教育實(shí)踐活動。
自黨的群眾路線教育實(shí)踐活動開展以來,我科室全體人員嚴(yán)格按照局黨組的統(tǒng)一安排,認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的群眾路線教育實(shí)踐活動,采取理論與實(shí)際相結(jié)合、集中學(xué)習(xí)與個人自學(xué)相結(jié)合的方式,認(rèn)真做好學(xué)習(xí)筆記、按時提交學(xué)習(xí)心得體會,以習(xí)近平總書記等中央領(lǐng)導(dǎo)同志的講話精神為指導(dǎo),堅(jiān)決反對“四風(fēng)”,堅(jiān)持老老實(shí)實(shí)做人、踏踏實(shí)實(shí)做事,艱苦奮斗、勇于開拓、自強(qiáng)不息,真正做到全心全意為人民服務(wù)。
六、積極參與扶貧幫困“送溫暖”各項(xiàng)活動。
下半年,我科室積極參與了局黨組組織的xx縣白羊溪周家寨扶貧幫困慰問活動,把慰問金送到了一對一幫扶對象的手中,也送去了一份溫暖和關(guān)懷。積極參與了州直工委、州教育局組織《‘再苦莫苦孩子’面對面愛心捐助活動》,我科室人員積極響應(yīng),踴躍捐款,給孩子們送去了自己的愛心。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇九
今年下半年,財務(wù)科(審計(jì)科)緊緊圍繞教育局中心工作,結(jié)合實(shí)際,力求創(chuàng)新,堅(jiān)持抓項(xiàng)目、促發(fā)展,多渠道籌措教育經(jīng)費(fèi),努力增加教育投入,繼續(xù)加快推進(jìn)全市農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整,大力改善中小學(xué)辦學(xué)條件,深入實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革,進(jìn)一步規(guī)范教育收費(fèi),加強(qiáng)教育審計(jì),強(qiáng)化財務(wù)管理和監(jiān)督,較好的完成了下半年的工作。
一、深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀,增強(qiáng)推動全市教育事業(yè)科學(xué)發(fā)展的緊迫感和責(zé)任感。
今年下半年,財務(wù)科按照局黨組深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動的安排意見和具體部署,始終把學(xué)習(xí)實(shí)踐活動作為首要政治任務(wù)來抓,深入學(xué)習(xí)實(shí)踐、領(lǐng)會精神實(shí)質(zhì)、推動當(dāng)前工作??剖胰藛T通過積極參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)、撰寫心得體會、科室座談交流等方式,逐步把學(xué)習(xí)活動引向深入,使科學(xué)發(fā)展觀入腦入心,把思想統(tǒng)一到了促進(jìn)教育事業(yè)科學(xué)發(fā)展下來。立足于推動科室重點(diǎn)工作,在科室會議下,圍繞“學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀,結(jié)合自身崗位,我們該怎么辦”這一主題,科室人員積極發(fā)言討論,深化了對當(dāng)前教育發(fā)展新機(jī)遇和新挑戰(zhàn)的認(rèn)識,理清了工作思路,進(jìn)一步把科學(xué)發(fā)展觀轉(zhuǎn)化為推動教育事業(yè)改革和發(fā)展的自覺行動,轉(zhuǎn)化為推動教育事業(yè)科學(xué)發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)意志,轉(zhuǎn)化為推動財務(wù)科工作高效開展的有效措施。
二、堅(jiān)持發(fā)展抓項(xiàng)目,進(jìn)一步夯實(shí)教育發(fā)展基礎(chǔ)。
下半年,我們繼續(xù)把“籌資金、抓項(xiàng)目、促發(fā)展”作為科室的重點(diǎn)工作,常抓不懈。一是緊緊抓住國家、省下擴(kuò)大內(nèi)需,加大教育投入的的良好契機(jī),認(rèn)真研究國家和省下的投資政策,及時捕捉資金項(xiàng)目信息,在局領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)和指導(dǎo)下,科室人員多次下蘭州、赴北京,積極爭取資金項(xiàng)目。我們廣泛挖掘資源,加強(qiáng)同有關(guān)人員的聯(lián)系溝通,充分利用一切有利時機(jī),積極向國家有關(guān)部委和省下有關(guān)部門報送工作匯報、下報請示報告、多次匯報我市教育改革發(fā)展中存在的突出困難和問題,爭取下級部門給予經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目支持。二是積極爭取本級財政和發(fā)改部門的經(jīng)費(fèi)投入和項(xiàng)目支持。為了爭取更多的教育經(jīng)費(fèi)投入和教育建設(shè)項(xiàng)目,我們積極向局領(lǐng)導(dǎo)匯報,多次向市政府和財政、發(fā)改等部門下報報告,匯報全市教育重點(diǎn)工作和工作思路,爭取市政府及部門對教育的支持。三是積極爭取有關(guān)部門和單位的支持,協(xié)調(diào)解決全市教育基建過程中的具體困難和問題。四是科學(xué)調(diào)研論證,認(rèn)真編制下報了中西部農(nóng)村初中校舍改造工程(二期)規(guī)劃、農(nóng)村寄宿制初中建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃、農(nóng)村義務(wù)教育階段中小學(xué)危房改造項(xiàng)目規(guī)劃、新農(nóng)村衛(wèi)生校園建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃。今年下半年,我們通過積極努力,已爭取落實(shí)國家和省下用于校舍建設(shè)的專項(xiàng)資金6503余萬元,其中:農(nóng)村寄宿制初中建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)3077萬元,農(nóng)村義務(wù)教育階段中小學(xué)危房改造專項(xiàng)1038萬元,2009年中等職業(yè)教育新增中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目400萬元,2009年中西部農(nóng)村初中校舍改造新增中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目136萬元,農(nóng)村義務(wù)教育階段寄宿制學(xué)校學(xué)生寄宿設(shè)施條件改善專項(xiàng)922萬元,農(nóng)村義務(wù)教育階段寄宿制學(xué)校以獎代補(bǔ)專項(xiàng)130萬元,新農(nóng)村衛(wèi)生校園建設(shè)項(xiàng)目380萬元,明德小學(xué)援款建校項(xiàng)目240萬元,20**年中央職業(yè)教育實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)專項(xiàng)180萬元。全市教育基建項(xiàng)目涉及大中小學(xué)(院)校近50所,總投資30091萬元,工程建筑總面積達(dá)到24.5萬平方米,其中投資較大的重點(diǎn)項(xiàng)目有:酒泉職業(yè)技術(shù)學(xué)院公寓樓及工科實(shí)訓(xùn)樓建設(shè)項(xiàng)目、xx市第四中學(xué)和第五中學(xué)新建項(xiàng)目、xx市特殊教育學(xué)校新建項(xiàng)目、xx市xx區(qū)寄宿制初級中學(xué)新建項(xiàng)目、玉門石油機(jī)械中等專業(yè)學(xué)校圖書樓建設(shè)項(xiàng)目、瓜州二中圖書實(shí)驗(yàn)樓建設(shè)項(xiàng)目、全市寄宿制學(xué)校師生浴室建設(shè)項(xiàng)目等。這些資金的投入和項(xiàng)目的實(shí)施,保證了農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整順利實(shí)施,有力地推動了全市教育事業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。
三、堅(jiān)持促進(jìn)教育公平,著力推進(jìn)農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整。
為促進(jìn)教育公平,提高全市農(nóng)村義務(wù)教育整體水平,加快推進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展,我們按照市政府下發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加快農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的意見》和今年全市教育工作重點(diǎn),繼續(xù)把實(shí)施好全市新一輪農(nóng)村中小學(xué)布局調(diào)整作為今年重點(diǎn)工作來抓。在安排各縣(市、區(qū))認(rèn)真調(diào)研、論證的基礎(chǔ)下,確定了各縣(市、區(qū))今年的調(diào)整任務(wù)并積極安排實(shí)施。同時,積極督促各縣(市、區(qū))加大經(jīng)費(fèi)投入,著力解決實(shí)施布局調(diào)整學(xué)校的校舍修建、設(shè)施配套等經(jīng)費(fèi),協(xié)調(diào)各部門大力支持布局調(diào)整工作。科室人員多次下縣督促檢查,并通過工作進(jìn)度的調(diào)查統(tǒng)計(jì),對存在的問題積極向局領(lǐng)導(dǎo)匯報和建議,向市政府下書報告,提出解決問題的措施辦法。今年,我們共組織實(shí)施農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整項(xiàng)目9個,分別是:xx市第四中學(xué)新建項(xiàng)目、xx市第五中學(xué)新建項(xiàng)目,xx縣下杰小學(xué)擴(kuò)建項(xiàng)目、金大小學(xué)擴(kuò)建項(xiàng)目,xx市xx區(qū)寄宿制初中新建項(xiàng)目、花海鎮(zhèn)寄宿制初中擴(kuò)建項(xiàng)目、下西號中學(xué)擴(kuò)建項(xiàng)目,瓜州三中擴(kuò)建項(xiàng)目,肅北縣中學(xué)擴(kuò)建項(xiàng)目,總投資1.79億元,總建筑面積12.9萬平方米。目前,這些項(xiàng)目均已開工,正在抓緊施工,大部分工程可在今年9月份完工,其余工程可在11月份完工。這些項(xiàng)目完工后,可完成18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的學(xué)校布局調(diào)整,撤并農(nóng)村中小學(xué)70余所。
四、提高認(rèn)識,認(rèn)真落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的各項(xiàng)惠民政策。
為全面實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革,切實(shí)讓人民群眾充分享受到“兩免一補(bǔ)”的惠民政策,我們著力推進(jìn)這項(xiàng)民生工程的深入開展,通過多種渠道和方式,加大對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革政策的宣傳,并及時下?lián)芎头e極協(xié)調(diào)、督促落實(shí)各項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。今年春季學(xué)期,全市共落實(shí)義務(wù)教育階段學(xué)校免雜費(fèi)補(bǔ)助公用經(jīng)費(fèi)2333萬元,貧困家庭寄宿生生活補(bǔ)助資金691萬元,發(fā)放免費(fèi)教科書122529套?!皟擅庖谎a(bǔ)”政策已惠及全市城鄉(xiāng)所有義務(wù)教育階段學(xué)生,為城鄉(xiāng)所有義務(wù)教育階段學(xué)生免除了學(xué)雜費(fèi),為所有農(nóng)村及縣鎮(zhèn)義務(wù)教育階段學(xué)生發(fā)放了免費(fèi)教科書,為享受城市居民最低生活保障政策和殘疾人家庭義務(wù)教育階段學(xué)生免費(fèi)提供了教科書。免費(fèi)教科書發(fā)放人數(shù)占到全市義務(wù)教育階段學(xué)生人數(shù)的87.4%,享受貧困家庭寄宿生生活補(bǔ)助的人數(shù)占到全市農(nóng)村義務(wù)教育階段寄宿生總?cè)藬?shù)的84%。結(jié)合全市農(nóng)村中小學(xué)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的大力推進(jìn)和農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的深入實(shí)施,為進(jìn)一步強(qiáng)化政府對義務(wù)教育的保障責(zé)任,我們經(jīng)過充分調(diào)研論證,認(rèn)真制定了寄宿制學(xué)校學(xué)生交通費(fèi)補(bǔ)助方案,制定了寄宿制學(xué)校師生浴室建設(shè)資金補(bǔ)助方案。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十
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年,為全面領(lǐng)會黨的十八屆三中、四中、五中、六中全會精神,更好的完成區(qū)委、區(qū)政府分解的工作任務(wù),區(qū)審計(jì)局牢記使命,把提高審計(jì)能力作為有效履行職責(zé)的重要途徑,圍繞區(qū)委、區(qū)政府的中心工作,按照“四輪驅(qū)動”的總布局,更好地服務(wù)于我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會改革發(fā)展大局。工作中創(chuàng)新審計(jì)理念,完善審計(jì)機(jī)制,依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),以強(qiáng)烈的政治意識和責(zé)任擔(dān)當(dāng)做好各項(xiàng)審計(jì)工作,為區(qū)域振興發(fā)展和國際化營商環(huán)境建設(shè)發(fā)揮服務(wù)保障作用。同時,繼續(xù)加大黨風(fēng)廉政建設(shè)工作力度,確?!皟蓪W(xué)一做”專題學(xué)習(xí)教育等工作順利開展。
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1.不斷加大預(yù)算執(zhí)行審計(jì)力度,強(qiáng)化財政性資金的審計(jì)。
在對____。
年度區(qū)財政本級和部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中,緊緊圍繞區(qū)域發(fā)展總體目標(biāo),以依法規(guī)范全區(qū)財政分配秩序,促進(jìn)建立公共財政體制框架,提高財政資金使用效益,保障公共資金安全為目標(biāo),重點(diǎn)關(guān)注各級財政資金使用效益,關(guān)注財政支出的合規(guī)性和績效,促進(jìn)資金安全規(guī)范高效使用。報告期內(nèi),共對65個單位和87個項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)及延伸審計(jì)調(diào)查。特別是對區(qū)財政本級預(yù)算執(zhí)行方面,從管理角度提出科學(xué)的、細(xì)化的、有針對性的審計(jì)建議。
2.扎實(shí)推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),深化審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用。受區(qū)委組織部委托,上半年,共對8名區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部(含跨年度項(xiàng)目6個)進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),審計(jì)中,繼續(xù)貫徹落實(shí)“兩辦”規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則,以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部推動科學(xué)發(fā)展和守法守紀(jì)守規(guī)盡責(zé)為目標(biāo),在監(jiān)督權(quán)力運(yùn)行的同時,著力發(fā)揮審計(jì)推動全面從嚴(yán)治黨的作用,認(rèn)真履行黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作中的主體責(zé)任,對發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)問題做到“零容忍”,為區(qū)委選任干部、促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部更好地踐行新發(fā)展理念,依法作為、主動作為、有效作為提供監(jiān)督保障。
3.加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目績效跟蹤審計(jì),細(xì)化跟蹤審計(jì)環(huán)節(jié)。上半年,繼續(xù)開展共7個跟蹤審計(jì)項(xiàng)目。其中,重點(diǎn)開展首府新區(qū)二環(huán)南北綠化帶提升工程和陵園北街南段貫通工程全過程跟蹤審計(jì),共出具審計(jì)意見書2份,提出審計(jì)意見5條。投資審計(jì)中,著力關(guān)注招投標(biāo)、物資采購、投資控制、土地征用、環(huán)境保護(hù)、工程質(zhì)量等方面存在的突出問題,切實(shí)審深審?fù)?,推動及時完善制度、加強(qiáng)管理和堵塞漏洞。
4.以提高效益為目標(biāo),加大重點(diǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)資金審計(jì)力度。
為進(jìn)一步加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)資金的審計(jì),將部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和財務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合,加大對重點(diǎn)領(lǐng)域包括教育事業(yè)費(fèi)、公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)費(fèi)、城建專項(xiàng)等民生資金和項(xiàng)目審計(jì)力度,重點(diǎn)監(jiān)督檢查政策執(zhí)行、資金使用、項(xiàng)目實(shí)施等情況,推動公共服務(wù)供給能力和效率提升。
5.結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際,積極對標(biāo)先進(jìn),全面提升審計(jì)工作水平。在局黨支部的帶領(lǐng)下,認(rèn)真領(lǐng)會“四個全面”總體戰(zhàn)略布局和全面從嚴(yán)治黨精神實(shí)質(zhì),不斷強(qiáng)化“四個意識”,加大黨風(fēng)廉政建設(shè)工作力度,認(rèn)真落實(shí)“三會一課”制度,確保組織生活質(zhì)量不斷提升,“兩學(xué)一做”專題學(xué)習(xí)教育等工作順利開展。
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年下半年,區(qū)審計(jì)局將不斷主動適應(yīng)新常態(tài)和服務(wù)區(qū)域發(fā)展新要求,緊緊圍繞皇姑加速發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展、全面實(shí)現(xiàn)“皇姑夢”的發(fā)展大局,以促進(jìn)政府管理創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展能力不斷提升為核心,積極轉(zhuǎn)變審計(jì)思路,切實(shí)提升審計(jì)效能。按照全區(qū)打造國際化營商環(huán)境工作安排和工作重點(diǎn),以打造誠信規(guī)范市場環(huán)境為切入點(diǎn),通過開展審計(jì)監(jiān)督,為政府決策提供重要依據(jù),不斷提高政府依法行政水平。下半年在按要求繼續(xù)開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、政府投資跟蹤審計(jì)的同時,重點(diǎn)開展對重點(diǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)資金的審計(jì),包括平安皇姑創(chuàng)建專項(xiàng)、公務(wù)用車改革專項(xiàng)、垃圾分類設(shè)施專項(xiàng)等專項(xiàng)審計(jì),安排對區(qū)中小微企業(yè)財政扶持資金投入使用及效果的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,以及對重點(diǎn)部門財務(wù)收支審計(jì)。審計(jì)中,進(jìn)一步加大監(jiān)督力度,維護(hù)全區(qū)經(jīng)濟(jì)安全,重點(diǎn)關(guān)注百姓反映強(qiáng)烈的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題,維護(hù)社會和諧穩(wěn)定,提高案件發(fā)現(xiàn)和查處能力。不斷提高審計(jì)質(zhì)量,扎實(shí)推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭,對于發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)問題,做到“零容忍”,堅(jiān)決予以查處。進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)成果的運(yùn)用,主動幫助被審計(jì)單位將審計(jì)結(jié)果整改落實(shí)到位,對于審計(jì)整改不到位的,依法依規(guī)嚴(yán)肅追責(zé)。同時不斷推進(jìn)審計(jì)結(jié)果公開,強(qiáng)化整改結(jié)果的報告和公示,擴(kuò)大審計(jì)成果,提高審計(jì)結(jié)果促進(jìn)政府公共服務(wù)能力不斷提升的效率。
在黨建工作方面,持續(xù)強(qiáng)化黨建和廉政建設(shè),加大領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)力度,不斷提高謀全局、抓發(fā)展、帶隊(duì)伍的能力;大力強(qiáng)化作風(fēng)建設(shè),積極開展優(yōu)化營商環(huán)境專項(xiàng)整治活動,堅(jiān)決政治作風(fēng)不正、黨風(fēng)廉政意識不強(qiáng)等問題,堅(jiān)決懲處各類違紀(jì)違規(guī)行為;加強(qiáng)政治理論和審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn),特別是加強(qiáng)青年審計(jì)干部培養(yǎng)力度,促進(jìn)審計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)整體提升;進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)工作紀(jì)律,加強(qiáng)考核管理,嚴(yán)格遵守審計(jì)“八不準(zhǔn)”,切實(shí)規(guī)范工作秩序。著力打造政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)優(yōu)、紀(jì)律嚴(yán)的審計(jì)隊(duì)伍,為區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會和審計(jì)工作的科學(xué)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保證。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十一
2006年上半年,在縣委、縣政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,我局認(rèn)真貫徹落實(shí)盛市審計(jì)工作會議精神,始終以促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展為已任,突出了對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督,做好落實(shí)文章,取得了較好成績。半年我局共完成審計(jì)項(xiàng)目xx個(其中:專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目x個),在審項(xiàng)目xx個,查出違紀(jì)金額xxxx萬元,應(yīng)收繳財政xx萬元,提交審計(jì)報告信息x篇(條),采用x篇(條),為維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,促進(jìn)廉政建設(shè),推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面,發(fā)揮了積極作用。回顧半年來的工作,主要特點(diǎn)是:
一、真抓實(shí)干,嚴(yán)格執(zhí)法,審計(jì)工作成效突出
x、開展了同級財政預(yù)算審計(jì)根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》和《湖南省預(yù)算執(zhí)行審計(jì)監(jiān)督實(shí)施辦法》的規(guī)定,我局于元月底至x月下旬對縣本級xxxx年度財政預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)報告肯定了我縣財稅部門認(rèn)真落實(shí)縣委經(jīng)濟(jì)工作思路以組織收入為重點(diǎn),以規(guī)范管理為基礎(chǔ),優(yōu)化收支結(jié)構(gòu),推進(jìn)財稅改革,強(qiáng)化財政監(jiān)督,圓滿完成了全年財政預(yù)算;同時對預(yù)算負(fù)債分析,指出了我縣財政運(yùn)轉(zhuǎn)艱難,財政風(fēng)險較大的困難與不足,查出了財政等x個部門各類有問題資金xxxx萬元,主要有延壓滯留預(yù)算資金,違規(guī)減免少征應(yīng)繳預(yù)算收入,預(yù)算編制批復(fù)不規(guī)范等問題。這些問題引起了人大、政府領(lǐng)導(dǎo)的高度關(guān)注,財稅部門根據(jù)審計(jì)建議已進(jìn)行了認(rèn)真的整改落實(shí)。
x、開展了行政事業(yè)單位財政財務(wù)收支審計(jì)
上半年,我局共對x個行政事業(yè)單位的財政財務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。查出違規(guī)金額xxx萬元,管理不規(guī)范資金xx萬元。存在的主要問題:一是違反稅法,未按規(guī)定交納各類稅款。二是有的單位違反規(guī)定,巧立名目,超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放干職工福利、補(bǔ)助。三是違規(guī)收費(fèi)。四是擠占挪用專項(xiàng)資金。對上述問題我局均作出了嚴(yán)肅處理。
x、開展了專項(xiàng)資金審計(jì)
上半年完成專項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目x個,對社會保障專項(xiàng)資金和城市公用事業(yè)費(fèi)附加電費(fèi)附加進(jìn)行了審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。社保資金存在的主要問題是征收沒有到位。電費(fèi)附加專項(xiàng)資金存在的主要問題是:收支未納入財政預(yù)算管理,多頭審批,導(dǎo)致擠占挪用。對此,我局向縣人民政府作出了專題匯報,政府責(zé)成財政部門整改。
x、開展了世行貸款審計(jì)
今年x月,我局對結(jié)核病控制、婦幼保健x個世行貸款項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看,項(xiàng)目單位能認(rèn)真按照世行貸款的有關(guān)條款辦事,做到了專賬核算、專人管理、專款專用。存在的主要問題是配套資金不到位,如不認(rèn)真解決,項(xiàng)目的實(shí)施將受到影響,不能達(dá)到預(yù)期目標(biāo),使項(xiàng)目難以充分發(fā)揮效益。縣委、政府領(lǐng)導(dǎo)對(,請保留此標(biāo)記。)我們反映的情況引起了高度重視。
x、開展了黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
今年x月,根據(jù)縣委組織部委托,我們對x個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、xx個縣直部門單位開展了領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),目前實(shí)審已基本完成,對物資總公司與商業(yè)總公司已經(jīng)作了審計(jì)結(jié)論,審計(jì)報告對x位已離任領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了客觀評價,同時也查出違紀(jì)違規(guī)金額xxx萬元。已審的x個單位的x名領(lǐng)導(dǎo)干部,現(xiàn)已由組織部門平調(diào)安排。其余部分審計(jì)結(jié)論已經(jīng)與單位見面,得到了領(lǐng)導(dǎo)和被審單位的認(rèn)同。
二、完善制度,嚴(yán)格管理,隊(duì)伍建設(shè)再上臺價
今年,我局繼續(xù)以“建一流班子,帶一流隊(duì)伍,創(chuàng)一流業(yè)績”作為年度工作的總體目標(biāo),創(chuàng)新思路,與時俱進(jìn),制定年度規(guī)劃,狠抓“人法技”建設(shè),造就精良審計(jì)隊(duì)伍。x月份我們對xxxx年審計(jì)機(jī)關(guān)原有的內(nèi)部管理制度進(jìn)行了全面修改、補(bǔ)充、完善,編寫了《寧鄉(xiāng)縣審計(jì)局機(jī)關(guān)管理制度》,干部職工人手一冊,建立健全了xx個領(lǐng)導(dǎo)小組,制定了切實(shí)可行的崗位目標(biāo)考核辦法,把雙文明目標(biāo)量化到科室,到個人,按月考查,半年初評,年終總評,嚴(yán)格獎罰兌現(xiàn),還針對領(lǐng)導(dǎo)深入基層不夠的現(xiàn)象,改變了以往做法,實(shí)行了領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系科室的制度,使局機(jī)關(guān)的各項(xiàng)工作制度化、規(guī)范化,基本上做到有章可循,違章必究。
三、圍繞中心,優(yōu)質(zhì)服務(wù),各項(xiàng)工作齊頭并進(jìn)
在保持***員先進(jìn)性教育活動中,我局分階段制定了詳細(xì)實(shí)施方案,特別是封閉式學(xué)習(xí)階段中,全局黨員參學(xué)人數(shù)達(dá)到xxx%、學(xué)習(xí)時間超過xx小時以上。黨員干部通過、自學(xué)、上輔導(dǎo)課與收看電教片等形式,寫學(xué)習(xí)筆記與心得xxxx字以上,嚴(yán)格進(jìn)行考核與檢查。全局在第二、三階段中認(rèn)真查找問題與不足,結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際,制定切實(shí)可行的整改措施與方案,按有關(guān)規(guī)定程序和要求,一步一個腳印的`抓落實(shí),經(jīng)市縣督導(dǎo)組的檢查后,多次受到市縣領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
在全縣開展的“千名干部下基層,排憂解難促發(fā)展”活動中,派出x名同志與團(tuán)縣委、工商聯(lián)等單位一起,深入喻家坳鄉(xiāng)調(diào)查研究,干職工捐款xxxx元慰問了xx戶特困戶,了解農(nóng)民具體困難和問題,幫助排憂解難,把黨的政策及時送到農(nóng)民心坎上。今年由我局牽頭負(fù)責(zé)橫市鎮(zhèn)云山村的整建扶貧工作,工作組針對該村原班子軟弱的問題,進(jìn)行了調(diào)整。新班子上任以后,凝聚人心,積極辦實(shí)事,組織資金整修村級公路,贏得了村民的擁護(hù)和支持。在全縣計(jì)劃生育集中突擊活動中,我局與縣委組織部一道多次深入楓木橋鄉(xiāng),出錢出力,獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策,成效明顯。在“三抓兩促”服務(wù)企業(yè)活動中,我局盡職盡責(zé),圓滿地完成了縣委政府上半年交辦的各項(xiàng)任務(wù)。招商引資到位資金xxx萬元,超額完成了縣定xxx萬元的任務(wù)。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十二
今年以來,____。
市審計(jì)局深入貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會精神和條線審計(jì)工作會議精神,在市委市政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下,圍繞中心工作,加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,抓住“反腐、改革、法治、發(fā)展”主線,推進(jìn)審計(jì)“全覆蓋”,服務(wù)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,堅(jiān)持與時俱進(jìn)、改革創(chuàng)新,全力履行審計(jì)融入大局、服務(wù)大局的職能,發(fā)揮促進(jìn)改革、反腐倡廉的作用,有序較好完成了各項(xiàng)任務(wù)。
(一)服務(wù)發(fā)展大局,審計(jì)監(jiān)督作用進(jìn)一步發(fā)揮。
今年審計(jì)工作以審計(jì)“全覆蓋”為目標(biāo),不斷深化財政審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、政府工程審計(jì)、專項(xiàng)資金審計(jì)、企業(yè)審計(jì)和內(nèi)部審計(jì),確保政府性資金運(yùn)用科學(xué)、規(guī)范、有效,體現(xiàn)審計(jì)圍繞中心、服務(wù)大局的職能。
1、深入開展財政審計(jì),突出對公共資金的監(jiān)督。扎實(shí)開展財政同級審計(jì)工作,以促進(jìn)財政增收節(jié)支、盤活存量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提高績效、防范風(fēng)險為目標(biāo),堅(jiān)持“預(yù)算全口徑、資金全涵蓋、過程全跟蹤、公開全方位”模式,加強(qiáng)對公共財政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算“四本預(yù)算”的全口徑監(jiān)督,今年依托“數(shù)字化審計(jì)分析平臺”,圍繞預(yù)算編制、執(zhí)行和調(diào)整的全流程,重點(diǎn)審查各預(yù)算之間的完整性和獨(dú)立性以及相互銜接,重點(diǎn)關(guān)注了預(yù)算編制代編和細(xì)化程度、公共財政預(yù)算和政府性基金預(yù)算的收支合規(guī)性以及省市級財政專項(xiàng)資金的投向和使用績效等,推動建立全面規(guī)范、公開透明的政府預(yù)算體系。社?;鹱鳛樨斦谋绢A(yù)算之一,今年我局對社保基金____。
年度的預(yù)算執(zhí)行等情況進(jìn)行了審計(jì),開展社保基金征收、支付和管理環(huán)節(jié)的全方位審查,重點(diǎn)關(guān)注了政策落實(shí)、基金的內(nèi)控制度、財務(wù)安全和醫(yī)保政策執(zhí)行情況等內(nèi)容。此外,作為同級審的重要組成部分,開展了____。
經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)和____。
高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)的____。
年度預(yù)算執(zhí)行情況及其他財政收支情況審計(jì)。
2、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),突出對權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督。對住建局、農(nóng)工辦、政務(wù)辦、金融辦、規(guī)劃局等部門單位的黨政領(lǐng)導(dǎo)干部開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。一是拓展審計(jì)方式。推進(jìn)“自下而上”與“自上而下”相結(jié)合的審計(jì)方法及對經(jīng)濟(jì)決策全過程審計(jì),將管理主線與資金主線相對接,在事情來龍去脈中評價領(lǐng)導(dǎo)干部的履職,考量權(quán)力是否到位、缺位、越位。二是拓展審計(jì)內(nèi)容。建立以權(quán)力運(yùn)行公開化、資源配置市場化、操作行為規(guī)范化和廉潔從政情況的“三化一廉”為重點(diǎn)的審計(jì)內(nèi)容和評價體系。將審計(jì)重點(diǎn)由過去的財政、財務(wù)收支為主,向領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間“三重一大”決策及執(zhí)行方面轉(zhuǎn)變,并作為審計(jì)評價標(biāo)準(zhǔn)。通過關(guān)注重點(diǎn)專項(xiàng)資金項(xiàng)目績效來關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的過程和效果,圍繞權(quán)力運(yùn)行關(guān)鍵環(huán)節(jié),對任期內(nèi)投資決策、資產(chǎn)出讓、產(chǎn)權(quán)交易等事項(xiàng)實(shí)行必審制。三是持續(xù)關(guān)注“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)等專項(xiàng)支出,關(guān)注“八項(xiàng)規(guī)定”執(zhí)行情況;四是充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會議的作用,強(qiáng)化協(xié)調(diào)配合,推進(jìn)信息共享,完善查處違法違紀(jì)案件的協(xié)調(diào)機(jī)制。
3、強(qiáng)化政府投資審計(jì),突出對投資效益的監(jiān)督。投資審計(jì)繼續(xù)以“揭露問題、規(guī)范管理、提高績效、維護(hù)安全”為工作總體思路和總體目標(biāo),采用工程管理專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、投資審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)相結(jié)合等方式,注重從行業(yè)管理、完善制度入手,發(fā)現(xiàn)問題,分析問題,解決問題,促進(jìn)提高建設(shè)管理水平,上半年,實(shí)施了對水利局建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)管理情況的審計(jì)調(diào)查。對七浦塘拓浚整治____。
段工程、東北環(huán)路快速化改造工程、長江澄通河段鐵黃沙整治工程等9個重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施跟蹤審計(jì),嚴(yán)把結(jié)算關(guān)。積極組織監(jiān)督協(xié)調(diào)參審中介機(jī)構(gòu)的結(jié)算審核,及時與造價處、財政局等相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào),妥善解決結(jié)算審計(jì)中的各類問題。此外,順利完成了審計(jì)署統(tǒng)一組織的宜興市保障性安居工程跟蹤審計(jì)。
4、實(shí)施專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,突出對政策落實(shí)的監(jiān)督。一是圍繞上級條線要求,開展了國家和省科技創(chuàng)新政策落實(shí)情況跟蹤審計(jì),緊扣設(shè)備投入、人才投入、創(chuàng)新成果三個要素審查政策落實(shí)的實(shí)效。二是圍繞“三農(nóng)”問題,開展了____。
-____。
年全市村級財力建設(shè)扶持資金專項(xiàng)調(diào)查審計(jì),關(guān)注經(jīng)濟(jì)薄弱村管理體制、運(yùn)行機(jī)制和發(fā)展模式,衡量財政專項(xiàng)資金的在貫徹“三農(nóng)”政策中的實(shí)際業(yè)績。三是圍繞生態(tài)環(huán)境建設(shè),開展了____。
-____。
年蘇州生態(tài)補(bǔ)償條例執(zhí)行情況專項(xiàng)調(diào)查,關(guān)注生態(tài)補(bǔ)償條例、生態(tài)紅線保護(hù)規(guī)劃的落實(shí)進(jìn)程和生態(tài)補(bǔ)償資金的運(yùn)行情況,及時揭示政策執(zhí)行過程中存在的問題。
5、提升國企審計(jì),突出對國有資產(chǎn)的監(jiān)督。推進(jìn)對國有企業(yè)的審計(jì)監(jiān)督,維護(hù)國有資產(chǎn)的安全和效益。開展了國興置業(yè)資產(chǎn)負(fù)債審計(jì),以核實(shí)實(shí)物資產(chǎn)、貨幣資產(chǎn)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性為基礎(chǔ)展開審計(jì),著重進(jìn)行了前瞻性分析。在國企審計(jì)中,重點(diǎn)關(guān)注國有企業(yè)的風(fēng)險控制和運(yùn)營前景、國有資本的保值增值,為我市國有企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展提供針對性的審計(jì)建議。
6、推進(jìn)全市內(nèi)部審計(jì),突出指導(dǎo)作用的發(fā)揮。進(jìn)一步加強(qiáng)了對全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、機(jī)關(guān)、企業(yè)內(nèi)審機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督,逐步建立以審計(jì)機(jī)關(guān)指導(dǎo)和監(jiān)督為主,內(nèi)審單位積極參與的新模式。針對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)部控制評審和推動內(nèi)審全覆蓋等方面進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo),幫助提高內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。下發(fā)了《____。
年____。
市內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)意見》,并把被審計(jì)單位是否已建立內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度審計(jì)的一項(xiàng)內(nèi)容。積極開展內(nèi)審“雙優(yōu)雙先”評選活動,對先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者予以表彰。
7、做好市委市政府部署工作。積極配合市委巡察辦做好巡察巡審工作,派員參加了今年第一批兩組的巡察。全力完成市委市政府交辦的各項(xiàng)任務(wù)。
(二)完善思路方法,審計(jì)工作效率進(jìn)一步提升。
1、推進(jìn)“全覆蓋”落實(shí)。在審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的編排上,緊扣中心工作,突出對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金和重點(diǎn)環(huán)節(jié)的審計(jì)監(jiān)督,在保質(zhì)保量的前提下實(shí)現(xiàn)“全覆蓋”工作有步驟的推進(jìn)。審計(jì)中加大了對部門所屬下級單位延伸審計(jì)的力度,努力做到下伸一級不留死角,審計(jì)所屬事業(yè)(企業(yè))單位外,還對被審計(jì)單位所屬食堂、工會、協(xié)會等未納入財政監(jiān)管的內(nèi)容進(jìn)行全覆蓋審計(jì)。
2、強(qiáng)化審計(jì)分析。一方面,審計(jì)注重發(fā)現(xiàn)普遍性、傾向性、典型性問題,從體制上、機(jī)制上為市級層面作出決策參考。另一方面,通過審計(jì)信息、宣傳、審計(jì)分析和審計(jì)科研打造審計(jì)成果的高端產(chǎn)品。今年以來,編發(fā)了各類審計(jì)信息宣傳和審計(jì)分析36篇,被各級錄用44篇次,審計(jì)人員積極開展審計(jì)科研,結(jié)合審計(jì)實(shí)際撰寫論文。
3、堅(jiān)持依法依規(guī)審計(jì)。嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)執(zhí)法責(zé)任,防范審計(jì)風(fēng)險;全面遵行現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施辦法的要求,對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題,能在現(xiàn)場定性,并查找法規(guī)依據(jù),做好取證記錄,取得被審計(jì)單位認(rèn)可,現(xiàn)場審計(jì)質(zhì)量得以提高;繼續(xù)強(qiáng)化審計(jì)整改,更加注重了審計(jì)建議的實(shí)際意義,透過表面現(xiàn)象發(fā)現(xiàn)問題根源,從而提高后期審計(jì)整改的針對性和可操作性。
4、加強(qiáng)審計(jì)整改督促工作。嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改銷號制度,對整改不到位、不及時的單位進(jìn)行督促,推動整改落實(shí),定期向市政府、市人大匯報審計(jì)整改工作進(jìn)展。今年對去年開展的全部審計(jì)項(xiàng)目再次開展了全面的“回頭看”,經(jīng)過被審計(jì)單位的認(rèn)真對照整改,審計(jì)查出的主要問題基本得到了糾正和落實(shí)。
5、加快審計(jì)信息化建設(shè)。夯實(shí)審計(jì)信息化基礎(chǔ),熟練運(yùn)用“____。
市數(shù)字化審計(jì)分析平臺”參與同級審工作。積累信息化審計(jì)經(jīng)驗(yàn),根據(jù)去年醫(yī)院審計(jì)中的成果總結(jié)提煉出了相關(guān)計(jì)算機(jī)審計(jì)方法。
下半年,我局將繼續(xù)緊扣市委、市政府的中心工作,不斷創(chuàng)新審計(jì)理念,切實(shí)提高審計(jì)質(zhì)量,為推動地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能。
(一)全力以赴,保質(zhì)保量完成全年審計(jì)任務(wù)。
1、深入開展財政審計(jì)。繼續(xù)做好財政同級審后續(xù)工作,重點(diǎn)關(guān)注上一年同級審整改情況,并按期向人大作出匯報。開展地稅同級審,根據(jù)地稅營改增的情況調(diào)整審計(jì)工作重點(diǎn),重點(diǎn)關(guān)注不動產(chǎn)登記所涉及的契稅。
2、抓好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。根據(jù)年度目標(biāo)任務(wù),繼續(xù)開展好公安局、廣電總臺、經(jīng)信委、人社局、安監(jiān)局、水利局、規(guī)劃局等部門單位的黨政領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。按照全面從嚴(yán)治黨要求,立足權(quán)力運(yùn)行與責(zé)任落實(shí),聚焦守法、守紀(jì)、守規(guī)、盡責(zé),堅(jiān)持黨政同責(zé)、同責(zé)同審的要求,進(jìn)一步提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)質(zhì)量,充分發(fā)揮好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的預(yù)警功能。著重關(guān)注中央“八項(xiàng)規(guī)定”和____。
市委市政府十二項(xiàng)規(guī)定的落實(shí)情況,關(guān)注重大政策措施執(zhí)行情況,關(guān)注資金使用效益和領(lǐng)導(dǎo)干部在重大建設(shè)項(xiàng)目、重大決策中的履職情況,嘗試開展自然資源審計(jì)內(nèi)容。
3、繼續(xù)加強(qiáng)投資審計(jì)。繼續(xù)做好項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)和工程結(jié)算審核工作,進(jìn)一步完善跟蹤審計(jì)辦法,注重作好項(xiàng)目投資控制,協(xié)助建設(shè)單位規(guī)范建設(shè)程序,提高跟蹤審計(jì)成效,促進(jìn)各項(xiàng)制度的進(jìn)一步健全完善,提高財政資金使用效益和管理水平。
4、推進(jìn)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。緊緊圍繞全市工作中心和人民群眾關(guān)心的社會熱點(diǎn),實(shí)施專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。根據(jù)年度計(jì)劃,繼續(xù)開展村級財力建設(shè)扶持專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查、水利局項(xiàng)目建設(shè)管理情況審計(jì)調(diào)查,推動政府性資金的安全規(guī)范使用。
5、認(rèn)真完成署定項(xiàng)目。根據(jù)審計(jì)署條線要求,預(yù)計(jì)下半年將開展全國“一條鞭”審計(jì)項(xiàng)目,我局將配齊配強(qiáng)審計(jì)人員,服從上級任務(wù)安排,確保按時完成審計(jì)目標(biāo)。
(二)強(qiáng)基固本,持續(xù)提升審計(jì)工作質(zhì)量水平。
1、著力提升審計(jì)管理水平。積極落實(shí)審計(jì)現(xiàn)場管理辦法,進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)現(xiàn)場行為;嚴(yán)格依法依規(guī)審計(jì),落實(shí)執(zhí)法責(zé)任,防范審計(jì)風(fēng)險;加強(qiáng)審理工作,完善審理流程;要繼續(xù)強(qiáng)化審計(jì)整改,加強(qiáng)整改臺賬管理,對整改不到位、不及時的進(jìn)行督促、通報,并及時向政府、人大、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會議匯報整改情況,推動整改落實(shí)。
2、深化審計(jì)成果運(yùn)用。加大審計(jì)綜合分析的深度和力度,提升信息宣傳工作的層次和水平,著力打造審計(jì)成果的高端產(chǎn)品。重視審計(jì)科研,深入探索和把握審計(jì)的本質(zhì)及規(guī)律,更好地指導(dǎo)審計(jì)實(shí)踐。推進(jìn)審計(jì)立項(xiàng)、審計(jì)結(jié)果、審計(jì)整改公開,不斷提高審計(jì)工作的透明度和公信力。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十三
2016年以來,本部門在公司黨委、行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,在各職能部門的積極配合下,圍繞公司中心工作,將紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上,通過開展各種形式的監(jiān)督、審計(jì),認(rèn)真履行職責(zé),較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。2012年推薦報院:《建筑工程專業(yè)分包招投標(biāo)管理專項(xiàng)效能監(jiān)察報告》參選,榮獲二等獎;《關(guān)于對水電費(fèi)收支管理工作情況專項(xiàng)審計(jì)報告》參選,榮獲三等獎?,F(xiàn)總結(jié)如下:
(一)根據(jù)院紀(jì)檢監(jiān)察工作部署,以全面完善和落實(shí)各項(xiàng)制度為主線,強(qiáng)化監(jiān)督檢查和效能監(jiān)察為重要手段,切實(shí)做好黨風(fēng)建設(shè)和反腐倡廉各項(xiàng)工作,推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè),制定2012年公司紀(jì)檢監(jiān)察工作要點(diǎn)。
(二)由公司紀(jì)委書記組織召開紀(jì)委工作會,一是討論公司2012年紀(jì)檢監(jiān)察工作要點(diǎn),二是對紀(jì)委委員工作進(jìn)行分工,三是組織學(xué)習(xí)胡錦濤書記在中紀(jì)委七次全會上的講話,四是對紀(jì)委委員提出具體的要求。
(三)為落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,按照公司黨委、行政的要求,針對不同崗位人員,分5個不同層次起草并制定了相關(guān)《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書》,《重要崗位人員廉潔承諾書》,明確規(guī)定了相關(guān)責(zé)任目標(biāo)、應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任、應(yīng)盡的義務(wù)等,并分別與相關(guān)責(zé)任人共計(jì)35人進(jìn)行了逐一簽訂。
(一)根據(jù)上級《關(guān)于開展2012年元旦、春節(jié)黨員干部黨風(fēng)建設(shè)、廉潔自律教育》的通知要求,組織黨員干部、重要崗位、管理人員進(jìn)行“兩節(jié)”專題黨風(fēng)廉政教育,一是公司組織學(xué)習(xí)上級有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)的文件規(guī)定;二是收看廉政電教片《欲蓋彌彰》;三是黨委書記對春節(jié)期間黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)注意事項(xiàng)提出具體要求,提醒打招呼;四是嚴(yán)格執(zhí)行《廉政準(zhǔn)則》,拒收禮品、禮金。
(二)根據(jù)院統(tǒng)一部署,積極組織開展以“保持黨的純潔性,廉潔促發(fā)展”為主題的第13個黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育月活動:
6.結(jié)合公司黨風(fēng)廉政宣傳教育工作,通過網(wǎng)絡(luò)及辦墻報進(jìn)行宣傳,警示黨員干部、重要崗位人員,做到廉潔自律,警鐘長鳴。
(一)年初,向公司相關(guān)部門征集效能監(jiān)察立項(xiàng)建議,2012年效能監(jiān)察項(xiàng)目立項(xiàng)并報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),確定項(xiàng)目“2012年安全生產(chǎn)管理效能監(jiān)察”,完成了立項(xiàng)表、監(jiān)察前期準(zhǔn)備工作效能監(jiān)察實(shí)施方案并行文,目前此項(xiàng)目正在開展過程中。
(二)2012年4月參與黨群部組織的工會安全檢查,對咸寧、武漢、孝感等工程管理部安全管理工作進(jìn)行檢查和考核;通過對施工人員、場地、防護(hù)等安全管理情況的檢查,并提出意見及建議。
(一)年初,根據(jù)計(jì)劃安排和領(lǐng)導(dǎo)指示,公司成立紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)部、計(jì)劃部、財務(wù)部為成員的考核小組,于2012年2月17日-15日起,分別對遠(yuǎn)安辦、宜昌分公司、檢測公司、物資設(shè)備部等,2011年度與公司簽訂經(jīng)營管理目標(biāo)責(zé)任完成情況進(jìn)行審計(jì)考核。在相關(guān)單位和部門管理人員支持及配合下,已按預(yù)定考核方案順利完成考核工作,并報告。
(二)根據(jù)《公司全面風(fēng)險管理體系建設(shè)工作規(guī)劃》推進(jìn)的同時,將按照“機(jī)構(gòu)職責(zé)明確、重要風(fēng)險受控、梳理業(yè)務(wù)流程、定期風(fēng)險分析”的標(biāo)準(zhǔn),對風(fēng)險管理體系推進(jìn)工作進(jìn)行計(jì)劃安排,制定了2012年公司風(fēng)險管理工作要點(diǎn)。
(三)認(rèn)真履行監(jiān)督審計(jì)職能,在建筑工程專業(yè)分包招投標(biāo)、物資設(shè)備采購等方面,截止2012年6月底,紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)人員先后參加3項(xiàng)建設(shè)工程分包招投標(biāo)、6項(xiàng)物資設(shè)備采購比值比價開標(biāo)、評標(biāo)的全過程進(jìn)行了監(jiān)督,程序符合文件規(guī)定,確保按照市場配置資源的原則,實(shí)行比質(zhì)、比價,競爭擇優(yōu),做到公開、透明、規(guī)范,杜絕暗箱操作。
(一)需要改進(jìn)方面。
1.紀(jì)檢工作上滿足于正?;?,業(yè)務(wù)水平有待提高;監(jiān)督制約機(jī)制還需進(jìn)一步加強(qiáng)。
2.審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善,審計(jì)方法需進(jìn)一步改進(jìn),審計(jì)力度需進(jìn)一步加強(qiáng)。
(二)采取措施。
1.抓日常教育,提升廉潔文化管理。以中心組擴(kuò)大學(xué)習(xí)會議,組織收看廉政錄像專題片,積極引導(dǎo)黨員干部和關(guān)鍵崗位人員加強(qiáng)黨性修養(yǎng),增強(qiáng)廉潔從業(yè)自覺性。創(chuàng)新學(xué)習(xí)形式,積極運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢建立平臺發(fā)布廉政短文和廉政格言集錦進(jìn)行網(wǎng)上宣教,大力營造反腐倡廉文化氛圍。
2.抓日常工作,提升紀(jì)檢監(jiān)察管理。將紀(jì)檢監(jiān)察日常工作細(xì)化到月,明確每月常規(guī)工作內(nèi)容。結(jié)合公司“管理提升”活動,進(jìn)行主題討論,開展自我診斷,查找工作中的不足和存在的薄弱環(huán)節(jié),提出措施加以改進(jìn)。將紀(jì)檢監(jiān)察工作落實(shí)到各黨支部和各參建單位。堅(jiān)持管理人員廉政談話制度,適時打預(yù)防針。
3.抓日常監(jiān)督,提升效能監(jiān)察管理。圍繞工程建設(shè)和公司經(jīng)營管理重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)及管理中的重點(diǎn)難點(diǎn),深入調(diào)研分析,進(jìn)行效能監(jiān)察選題立項(xiàng),重點(diǎn)開展招投標(biāo)、物資采購和成本管理等項(xiàng)目專項(xiàng)效能監(jiān)察。繼續(xù)抓好跟蹤審計(jì)工作,使工程在合同辦理之前就開展進(jìn)行審計(jì)工作,做到事前控制,規(guī)避風(fēng)險。加強(qiáng)內(nèi)部管理、排查內(nèi)控隱患,不斷提升科學(xué)管理水平。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十四
今年以來,我局審計(jì)工作在縣委、縣政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下,圍繞“十項(xiàng)重點(diǎn)工作”,按照全面轉(zhuǎn)型、提升價值的要求,積極開展各項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督活動。
(一)堅(jiān)持揭露和反映問題,認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。
上半年,我局共開展了23個項(xiàng)目的審計(jì),已完成審計(jì)項(xiàng)目15個,查出違規(guī)資金320萬元,管理不規(guī)范資金3008萬元,應(yīng)上繳財政311萬元。移送紀(jì)檢部門案件線索1項(xiàng),有2名責(zé)任人員分別受到黨內(nèi)警告、撤銷黨內(nèi)職務(wù)的處分。提交審計(jì)專題、綜合性報告和信息簡報28篇,被批示采用18篇。
一是關(guān)注財政全口徑預(yù)算的編制和執(zhí)行。對全部政府性資金管理、本級財政和部門單位預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行了審計(jì)。反映了縣本級財政和部門單位在預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行中存在的問題,對沒按預(yù)算執(zhí)行的5個項(xiàng)目預(yù)算安排經(jīng)費(fèi)154萬元予以收繳財政。
二是關(guān)注民生資金的管理。對財政教育投入及資金使用情況、村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議財政獎補(bǔ)資金、保障性住房建設(shè)等進(jìn)行了審計(jì)。著力反映民生政策落實(shí)、惠民政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和民生資金的管理中存在的問題,促進(jìn)保障和改善民生。如保障性住房跟蹤審計(jì),反映的問題引起了縣政府的重視,落實(shí)了4500平米保障性住房建設(shè)任務(wù)、促使有關(guān)部門及時發(fā)放保障性住房租金補(bǔ)貼。
三是關(guān)注金融風(fēng)險、稅收征管和資產(chǎn)管理。關(guān)注金融風(fēng)險,對小額貸款公司經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,反映了小額貸款公司風(fēng)險控制管理中存在的問題,促進(jìn)企業(yè)建立了抵質(zhì)押管理細(xì)則、撥備制度、信息披露等制度,完善內(nèi)部控制制度,提高風(fēng)險控制能力。加強(qiáng)對稅收征管的監(jiān)督,對我縣2012年印花稅征管情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,反映了印花稅征管中存在的問題。地稅部門根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,加強(qiáng)了同有關(guān)部門的信息溝通,堵塞了印花稅征管漏洞,并補(bǔ)繳相關(guān)納稅人漏繳印花稅24萬元。開展政府性房產(chǎn)管理審計(jì)調(diào)查,反映了政府性房產(chǎn)管理、政府性房產(chǎn)出租等方面存在的問題,促進(jìn)有關(guān)部門完善管理機(jī)制,加強(qiáng)了對政府性房產(chǎn)的管理。
四是關(guān)注財務(wù)收支真實(shí)合法性問題。對管道安裝隊(duì)財務(wù)進(jìn)行了審計(jì),查處了該企業(yè)違規(guī)發(fā)放獎金補(bǔ)貼、漏繳稅收等問題,并按照有關(guān)規(guī)定做了嚴(yán)肅處理。對疾病預(yù)防控制中心財務(wù)進(jìn)行了審計(jì),查處了該單位私設(shè)“小金庫”、委托檢驗(yàn)回扣款收入不入帳及套取現(xiàn)金等問題。有關(guān)線索移送紀(jì)檢部門進(jìn)一步查實(shí)后,2名責(zé)任人員分別受到黨內(nèi)警告、撤銷黨內(nèi)職務(wù)的處分。
五是關(guān)注政府投資建設(shè)的管理。完成政府投資建設(shè)項(xiàng)目施工管理情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,反映了我縣政府投資項(xiàng)目在施工過程中存在的問題。開展了洞頭縣城南污水處理廠工程、狀元南片市政一期工程等10個政府投資建設(shè)項(xiàng)目的竣工結(jié)算決算審計(jì)。開展了便民服務(wù)中心工程跟蹤審計(jì),加強(qiáng)了工程建設(shè)全過程的監(jiān)督。
六是關(guān)注經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行。召開了經(jīng)濟(jì)責(zé)任聯(lián)席會議,通報了2012年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果,進(jìn)一步明確了部門工作聯(lián)動機(jī)制。認(rèn)真落實(shí)離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知制度。今年以來,對3位離任局長開展了離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接,對新任的4位正科級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了任前告知,促進(jìn)了工作銜接,提高了領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)的責(zé)任和廉政意識。根據(jù)組織部門和國資辦的要求,目前,已組織開展了對2位離任局長和1位在職國有企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
(二)著力推動審計(jì)整改,努力推進(jìn)審計(jì)成果的利用。
一是進(jìn)一步加強(qiáng)推進(jìn)審計(jì)整改的機(jī)制建設(shè)。把強(qiáng)化審計(jì)結(jié)果運(yùn)用列入我縣2013年黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗的重點(diǎn)工作內(nèi)容,對推進(jìn)審計(jì)成果利用,促進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改起到了積極的作用。
二是注重增強(qiáng)審計(jì)建議的針對性。在嚴(yán)肅查處違紀(jì)違規(guī)問題的同時,力求見微知著,挖掘問題背后的原因,分析體制性障礙、制度性缺陷和管理上的漏洞,以對癥下藥,提出解決問題的辦法,促進(jìn)問題的解決,避免屢查屢犯。
三是著力推進(jìn)問題的整改。今年以來,對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及時向政府匯報,并與相關(guān)部門進(jìn)行溝通,促進(jìn)了一些問題的整改。如縣政府成立了市政公司,解決水務(wù)公司與管道安裝隊(duì)長期以來存在的關(guān)系不順問題;稅務(wù)部門完善印花稅征管機(jī)制,補(bǔ)繳了漏繳的印花稅;等。
此外,根據(jù)今年5月份縣政府常務(wù)會議在聽取財政審計(jì)工作匯報后提出的要求和董縣長對5個審計(jì)報告的批示精神,目前,正就今年以來審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改與相關(guān)單位進(jìn)行溝通,以提出更加具體的整改措施,推進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改。
(三)加強(qiáng)內(nèi)部建設(shè),著力夯實(shí)審計(jì)事業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。
一是著力提高干部素質(zhì)。采取請進(jìn)來教、走出去學(xué)等各種學(xué)習(xí)方式,開展了學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)創(chuàng)建活動;結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際,開展了“領(lǐng)導(dǎo)作表率、作風(fēng)抓促帶”活動;不斷健全完善內(nèi)部管理,開展廉政教育,加強(qiáng)了廉政風(fēng)險的控制;促進(jìn)了干部作風(fēng)的進(jìn)一步轉(zhuǎn)變,提高了干部的綜合素質(zhì),推進(jìn)了各項(xiàng)審計(jì)工作的開展。今年以來,年度計(jì)劃的各項(xiàng)重點(diǎn)工作順利推進(jìn),審計(jì)質(zhì)量意識不斷提升。有3篇論文在市審計(jì)系統(tǒng)評比中獲獎,有2篇調(diào)研論文獲我縣2012年度優(yōu)秀調(diào)研成果,有1篇調(diào)研論文獲浙江省審計(jì)廳優(yōu)秀調(diào)研成果。有5個審計(jì)項(xiàng)目獲全市優(yōu)秀、表彰審計(jì)項(xiàng)目。
二是著力推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)。按照“早安排、早部署”的原則,在年初安排審計(jì)項(xiàng)目時充分考慮計(jì)算機(jī)在審計(jì)實(shí)施中的利用,今年利用計(jì)算機(jī)技術(shù)開展了印花稅征管情況、部門預(yù)算情況審計(jì)。積極組織審計(jì)干部參加ao-oa計(jì)算機(jī)培訓(xùn)班。今年以來有2篇ao-oa應(yīng)用實(shí)例分別獲審計(jì)署ao應(yīng)用實(shí)例應(yīng)用獎和鼓勵獎。2013年4月我局被市審計(jì)局授于2012年度審計(jì)信息化組織推進(jìn)先進(jìn)單位。
三是著力推進(jìn)內(nèi)審指導(dǎo)工作。今年以來,我局積極探索創(chuàng)新內(nèi)審工作的內(nèi)容和方式,完善內(nèi)審運(yùn)行機(jī)制,出臺了考核獎勵政策,引導(dǎo)內(nèi)審部門采取有效措施,按照“創(chuàng)新、務(wù)實(shí)、重質(zhì)”的工作理念,積極主動開展內(nèi)審工作。2013年2月我局獲全市2012年度內(nèi)審業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作二等獎和進(jìn)步獎。5月,《洞頭縣供電局新農(nóng)村電氣化表箱改選工程審計(jì)》等6個內(nèi)審項(xiàng)目獲市內(nèi)審優(yōu)秀和表彰項(xiàng)目。
半年來,我縣審計(jì)工作雖然取得了一些成績,但離縣委、縣政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的要求還有一定的距離,特別是在貫徹落實(shí)國家審計(jì)準(zhǔn)則、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)推動內(nèi)部審計(jì)工作等方面還有很多工作有待重視和加強(qiáng)。
繼續(xù)實(shí)施十項(xiàng)重點(diǎn)工作,深入開展“五型”機(jī)關(guān)創(chuàng)建。
一是領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。按照以權(quán)定責(zé)、以責(zé)定評、以評定審的思路,完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)量化指標(biāo),完成東屏街道、原規(guī)劃建設(shè)局、供銷社等9個單位10位領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。力爭經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知對象經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知率達(dá)到100%,經(jīng)濟(jì)責(zé)任報告對象年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任報告率達(dá)到90%,離任交接對象離任交接率達(dá)到100%。
二是穩(wěn)步推進(jìn)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。完成狀元南片圍涂工程竣工決算、城南污水處理廠工程竣工決算、元覺衛(wèi)生院竣工決算、新洞二中(大門鎮(zhèn)中)一期工程竣工結(jié)算、楊文三期市政道路及配套管網(wǎng)工程竣工結(jié)算審計(jì)9個投資項(xiàng)目審計(jì)。
三是繼續(xù)圍繞民生審計(jì)、國資經(jīng)貿(mào)審計(jì)等重點(diǎn)工作開展審計(jì)。開展社保資金審計(jì)重點(diǎn)資金跟蹤審計(jì)、“三公經(jīng)費(fèi)”專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、第二自來水廠財務(wù)收支、大門中小學(xué)財務(wù)收支、洞頭縣實(shí)驗(yàn)中學(xué)財務(wù)收支等項(xiàng)目。
四是深化“五型機(jī)關(guān)”創(chuàng)建。以建設(shè)“行為規(guī)范、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、公正透明、廉潔高效”的機(jī)關(guān)為目標(biāo),進(jìn)一步優(yōu)化工作流程、不斷推進(jìn)機(jī)關(guān)工作提速提質(zhì)提效。進(jìn)一步深化政務(wù)公開,不斷提升服務(wù)型機(jī)關(guān)建設(shè)。進(jìn)一步推進(jìn)學(xué)用轉(zhuǎn)化,不斷提高機(jī)關(guān)干部素質(zhì)和能力。進(jìn)一步完善廉政風(fēng)險防控制度,不斷深化廉潔型機(jī)關(guān)建設(shè)。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十五
上半年以來,白云區(qū)審計(jì)局工作堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的工作部署和社會關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn),開展對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金和重點(diǎn)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督,在揭露和查處重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)犯罪案件線索的同時,注重揭示體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞,促進(jìn)完善制度、規(guī)范財政管理、深化財政改革,切實(shí)發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”的揭示、預(yù)防、抵御作用,為我區(qū)“兩個新城”建設(shè)保駕護(hù)航。
白云區(qū)審計(jì)部門根據(jù)《審計(jì)法》的規(guī)定,主要審計(jì)了2010年度區(qū)本級預(yù)算收支和財政專項(xiàng)資金使用、地方稅務(wù)局稅收征管、國家金庫收納劃解、部門預(yù)算執(zhí)行、專項(xiàng)資金管理使用、政府投資建設(shè)項(xiàng)目及領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。
截止上半年,己完成審計(jì)項(xiàng)目7項(xiàng),審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目3項(xiàng),共計(jì)10項(xiàng)(篇)。完成審計(jì)項(xiàng)目為計(jì)劃的71.4%(包括調(diào)查、綜合報告)。審計(jì)查出違規(guī)金額8萬元,管理不規(guī)范金額88056萬元;下達(dá)審計(jì)決定2條,提出審計(jì)建議17條,提交種類審計(jì)信息近60余篇。提交綜合報告1篇,審計(jì)結(jié)果報告已經(jīng)報區(qū)政府審批,審計(jì)工作報告已上報區(qū)政府和區(qū)人大。為維護(hù)我區(qū)經(jīng)濟(jì)工作秩序,為白云經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出突出貢獻(xiàn)。
(一)完成2010年度本級預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計(jì)。
完成白云區(qū)2010年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計(jì)、白云區(qū)財政局2010年部門預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)、白云區(qū)2010年國有土地使用權(quán)出讓收支情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、白云區(qū)人口和計(jì)劃生育局預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)等。
(二)專項(xiàng)資金審計(jì)完成情況。
我局按照“財政資金運(yùn)行到哪里,審計(jì)就跟進(jìn)到哪里”的要求,對農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金進(jìn)行全方位監(jiān)控。上半年,完成白云區(qū)教育經(jīng)費(fèi)籌集、管理和使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,白云區(qū)計(jì)劃生育專項(xiàng)資金籌集、管理和使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,白云區(qū)土地出讓金征收、管理和使用情況審計(jì)調(diào)查。
(三)以監(jiān)督權(quán)力運(yùn)行為目標(biāo),優(yōu)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
上半年,根據(jù)全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會議領(lǐng)導(dǎo)小組研究決定,召開了白云區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)六部門聯(lián)席工作會議,總結(jié)了2010年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,擬定了2011年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作計(jì)劃;組織審計(jì)干部認(rèn)真學(xué)習(xí)《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》,為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)夯實(shí)基礎(chǔ)。審計(jì)局在接到區(qū)委組織部委托我局開展4項(xiàng)經(jīng)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目以后,局領(lǐng)導(dǎo)高度重視,立即對4個單位、4個部門主要領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任開展前期審計(jì)準(zhǔn)備,目前,此項(xiàng)工作正有序開展。
(四)投資審計(jì)完成情況。
上半年,根據(jù)區(qū)政府的工作安排,我局對緊緊圍繞[白府辦通(2010)9號]安排的基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作,堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,重點(diǎn)對中央擴(kuò)大內(nèi)需資金、國債資金、教育資金、支農(nóng)資金、國開行資金、政府貸款資金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工程結(jié)算等建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行工程決算審計(jì),重點(diǎn)監(jiān)督政府?dāng)M辦實(shí)事項(xiàng)目和全區(qū)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目,全局年初計(jì)劃項(xiàng)目共19項(xiàng),現(xiàn)已完成審計(jì)項(xiàng)目12項(xiàng)(其中計(jì)劃外項(xiàng)目9個)。完成投資審計(jì)的項(xiàng)目涉及教育、農(nóng)業(yè)、交通、十件實(shí)事、三創(chuàng)一辦、擴(kuò)大內(nèi)需資金等方面,工程結(jié)算送審金額3129.21萬元,審定金額2692.84萬元,審減金額436.37萬元,審減率為13.95%。審減金額主要表現(xiàn)在工程量的核減及工程計(jì)價的定額核減。
(一)積極配合各部門完成三創(chuàng)一辦相關(guān)工程的政府采購,工程收方、驗(yàn)收等工作,參與政府采購等事項(xiàng)38次;參與就業(yè)再就業(yè)培訓(xùn)開班及檢查36次;同時完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。完成區(qū)檔案局安排的2007-2010年審計(jì)部分年鑒撰寫任務(wù),并及時上報區(qū)檔案局方志辦。
(三)按照上級審計(jì)機(jī)關(guān)的要求,參與貴陽市審計(jì)局組織的區(qū)(縣)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任定性評價的檢查工作。
組織全局婦女同志開展“三八”節(jié)活動;參加區(qū)“三創(chuàng)一辦”“一抗三?!钡戎行墓ぷ?根據(jù)局統(tǒng)一安排,參與“創(chuàng)衛(wèi)迎國檢”的攻堅(jiān)工作,保證創(chuàng)衛(wèi)工作通過國家創(chuàng)衛(wèi)辦的技術(shù)評估;參觀學(xué)習(xí)國家高新科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)規(guī)劃展示館;完成每月合力超市紅綠燈值守任務(wù);慰問白云區(qū)民辦宏志小學(xué)500余名學(xué)生;完成“三創(chuàng)一辦”衛(wèi)生責(zé)任區(qū)的值守;開展對幫村計(jì)生戶和貧困戶進(jìn)行慰問;組織全體職工積極參加全區(qū)“抗凝凍”除冰鏟雪活動,達(dá)6次以上;參加全區(qū)組織的義務(wù)植樹活動。
上半年,推薦出審計(jì)局支部優(yōu)秀黨員人選,并報區(qū)直屬機(jī)關(guān)委員會;支部發(fā)展了一名中共預(yù)備黨員。召開推進(jìn)黨務(wù)公開動員大會;完成了審計(jì)局黨務(wù)公開欄的設(shè)計(jì)、制作、安裝、上墻工作。發(fā)放白云區(qū)機(jī)關(guān)干部服務(wù)基層承諾卡500余份;開展了小金庫自查活動;完成了“收支兩條線”《政府采購法》執(zhí)行情況自查;、完成“三項(xiàng)清理”工作的上報;開展了區(qū)公務(wù)用車自查活動;開展了嚴(yán)肅換屆紀(jì)律和提升組織工作滿意度談心談話活動;按照區(qū)委組織部的要求,開展了承諾書的簽訂工作。
廉政建設(shè)抓實(shí)抓牢,樹立審計(jì)新形象。廉潔勤政是審計(jì)部門工作人員的生命線,為加強(qiáng)廉政建設(shè),我局在堅(jiān)持依法審計(jì)的前提下,積極倡導(dǎo)文明審計(jì)、廉潔審計(jì),并通過開展一系列活動把這新理念變?yōu)閷?shí)際行動,逐步提升審計(jì)干部廉潔意識。
當(dāng)前,我們的工作也還存在一些不足,與市局的要求和兄弟縣區(qū)、縣、市局比較仍有差距,主要問題和不足之處是:一是人員少、任務(wù)重的矛盾突出。隨著審計(jì)地位的不斷提升以及我區(qū)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展,審計(jì)任務(wù)特別是政府投資審計(jì)工作越來越重,現(xiàn)有的審計(jì)人員已不堪重任。不僅人員少、任務(wù)重,而且干部隊(duì)伍的知識結(jié)構(gòu)不盡合理,特別是政府投資方面的審計(jì)人才更加缺乏。二是隊(duì)伍活力不夠。由于任務(wù)重,審計(jì)人員長年累月埋頭于審計(jì)業(yè)務(wù),參加社會活動不夠,干部交流少。三是隨著審計(jì)功能的不斷拓展,審計(jì)要求的不斷提高,審計(jì)隊(duì)伍結(jié)構(gòu)逐漸老化,審計(jì)人員思想觀念逐漸僵化,審計(jì)人員的智能逐漸退化,不能完全適應(yīng)新時期審計(jì)工作轉(zhuǎn)型的需要;四是審計(jì)宣傳力度不夠,有很多好經(jīng)驗(yàn)、好辦法沒有及時推廣。五是效益審計(jì)開展得不夠深入;六是信息化建設(shè)有待于進(jìn)一步加強(qiáng),尤其是計(jì)算機(jī)審計(jì)比較滯后。
下半年審計(jì)工作總體思路是:以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心和全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局,圍繞2011年審計(jì)工作目標(biāo)計(jì)劃,貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,進(jìn)一步貫徹審計(jì)“二十字”方針,充分發(fā)揮審計(jì)在保障國民經(jīng)濟(jì)社會運(yùn)行中的“免疫系統(tǒng)”功能,加大審計(jì)監(jiān)督的力度,提高審計(jì)工作水平,為促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展做出貢獻(xiàn)。
(一)完成審計(jì)業(yè)務(wù)方面。
1、集中力量抓好各項(xiàng)審計(jì)工作。下半年,我局將把審計(jì)工作重點(diǎn)放在政府投資項(xiàng)目、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及上級審計(jì)機(jī)關(guān)安排的各項(xiàng)審計(jì)上。
3、績效審計(jì)要邁出新步伐。選擇區(qū)委、區(qū)政府和人民群眾關(guān)心的重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì),重點(diǎn)審查資金是否按規(guī)定用途使用,是否存在被截留、轉(zhuǎn)移、挪用、擠占等問題,最大限度地節(jié)約政府投資,減少損失浪費(fèi)。
4、完成其他投資審計(jì)及財務(wù)決算審計(jì)工作,繼續(xù)推動全區(qū)“投轉(zhuǎn)固”,為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。
(二)其他工作。
1、履行好我局“平安包?!惫ぷ麝?duì)工作隊(duì)員的工作職責(zé),協(xié)助搞好程官村的治安防范和“三創(chuàng)一辦”工作,積極為提升我區(qū)群眾滿意度作出努力。
2、繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。以學(xué)習(xí)貫徹黨的十七屆四中全會深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀為重點(diǎn),全面加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。建設(shè)“學(xué)習(xí)型”審計(jì)機(jī)關(guān),著力提高審計(jì)人員的理論水平和業(yè)務(wù)能力,全局大興學(xué)業(yè)務(wù)、懂業(yè)務(wù)、精業(yè)務(wù)之風(fēng),打造一支素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精的審計(jì)干部隊(duì)伍。
3、完成區(qū)委、區(qū)政府和上級審計(jì)部門交辦其他業(yè)務(wù)工作。
下半年全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的任務(wù)繁重,我們要深入貫徹溫家寶總理提出的“審計(jì)工作要為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會進(jìn)步作出更大貢獻(xiàn)”的要求,全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,與時俱進(jìn),乘勢而上,開拓創(chuàng)新,強(qiáng)化監(jiān)督,為構(gòu)建和諧、富裕的新白云做出更大貢獻(xiàn)。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十六
我所在的實(shí)習(xí)單位為b區(qū)第18組——實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司。該公司為一家虛擬電子產(chǎn)品生產(chǎn)公司,已運(yùn)營七年。截止第七年年末,本地區(qū)電子行業(yè)的增加值已經(jīng)占本地區(qū)工業(yè)增加值的30%。該公司擁有比較先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)施,擁有自己的廠房和生產(chǎn)設(shè)備,有p1生產(chǎn)線,目前設(shè)備運(yùn)行良好,生產(chǎn)能力尚未充分利用,具有一定挖掘潛力。該公司目前已研發(fā)并取得p1產(chǎn)品的生產(chǎn)許可證,在本地市場具有一定知名度,占有一定市場份額。該公司的財務(wù)狀況較好,盈利能力較強(qiáng)。
我在實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司擔(dān)任審計(jì)主管,負(fù)責(zé)編制公司年度審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案并對相關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)或其他審計(jì)。我們部門以更好地替企業(yè)盈利、防弊和增值為目標(biāo),通過對公司日常業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)以發(fā)現(xiàn)公司運(yùn)營中存在的問題,并據(jù)此提出相關(guān)的改進(jìn)建議和意見,達(dá)到促進(jìn)公司改善經(jīng)營管理,提高工作效率的目的。
二、實(shí)習(xí)詳細(xì)情況。
(一)實(shí)習(xí)項(xiàng)目。
我負(fù)責(zé)的實(shí)習(xí)項(xiàng)目主要為實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司第八、第九年度的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目。詳細(xì)內(nèi)容將在實(shí)習(xí)內(nèi)容中反映。
(二)實(shí)習(xí)內(nèi)容。
以第八年為例具體來說,我們審計(jì)部在第八年度對公司進(jìn)行了財務(wù)審計(jì),主要包括對公司的籌資業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、市場研發(fā)業(yè)務(wù)、生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、人力資源業(yè)務(wù)和貨幣資金業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。我們在第九年度對公司進(jìn)行了經(jīng)營審計(jì),主要包括風(fēng)險管理審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)性審計(jì)、效果性審計(jì)和效率性審計(jì)。
在對其籌資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時,我們重點(diǎn)關(guān)注公司的財務(wù)狀況是否有籌資的必要,公司籌資采取的方式是否符合企業(yè)自身的實(shí)際情況,公司籌資業(yè)務(wù)是否得到適當(dāng)?shù)氖跈?quán)比準(zhǔn)。我們對其籌資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制進(jìn)行測試,并選擇在籌資業(yè)務(wù)中比較具代表性的科目——短期借款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性。
在實(shí)質(zhì)性測試中,我們主要通過獲取短期借款明細(xì)表,復(fù)核其加計(jì)數(shù),并與明細(xì)賬、總賬、報表核對是否相符;檢查借款合同和授權(quán)批準(zhǔn),了解借款數(shù)額、借款條件、借款日期、還款期限、借款利率,并與相關(guān)會計(jì)記錄進(jìn)行核對;復(fù)核已計(jì)借款利息是否正確,有無存在未計(jì)利息的借款;檢查企業(yè)抵押長期借款的抵押資產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于企業(yè),其價值和實(shí)際狀況是否與抵押契約中的規(guī)定相一致等方法進(jìn)行。
在對其投資業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時,我們重點(diǎn)關(guān)注公司以前年度的投資情況以及本年度其投資狀況所面臨的變化,以分析其投資業(yè)務(wù)是否合理。但本公司在第八年度并為發(fā)生任何投資業(yè)務(wù),其于第七年度12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表上的長期債券投資余額為1200萬人民幣。此長期債券投資為第六年年末購入的三年期的國庫券,票面利率為5%,到期一次還本付息。
在對其市場研發(fā)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時,我們重點(diǎn)關(guān)注公司現(xiàn)有的產(chǎn)品和準(zhǔn)備開發(fā)的產(chǎn)品市場接受率、淘汰率及毛利率,并結(jié)合公司現(xiàn)有的生產(chǎn)設(shè)備的最大產(chǎn)能來分析其市場策略是否合理。通過對市場部的內(nèi)部控制、研發(fā)策略、研發(fā)預(yù)算和研發(fā)成果等方面的了解,我們發(fā)現(xiàn)其市場策略符合公司的實(shí)際情況,其果斷決定拋棄即將被淘汰的p1產(chǎn)品轉(zhuǎn)而重點(diǎn)推廣新產(chǎn)品p2和p3的策略既及時又富有眼光。
同時,我們還對其無形資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試,此過程我們主要通過獲取其無形資產(chǎn)明細(xì)表,復(fù)核其加計(jì)數(shù)是否準(zhǔn)確,并與明細(xì)賬、總賬、報表余額核對是否相符。
在對其生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時,我們重點(diǎn)關(guān)注公司的原材料采購流程是否有嚴(yán)格內(nèi)部控制規(guī)定,包括授權(quán)批準(zhǔn)控制、職務(wù)分離控制、質(zhì)量驗(yàn)收控制、憑證和記錄控制、資產(chǎn)接觸和記錄使用控制等。同時對其存貨科目、固定資產(chǎn)科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試。其中,在測試其內(nèi)部控制是否運(yùn)行有效是,最重要的是觀察是否有不相容職務(wù)混合的情況出現(xiàn)。而在對存貨和固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試時,基本程序和之前的業(yè)務(wù)大同小異,但有些不同的是,我們還需要對其存貨進(jìn)行盤查,并作適當(dāng)抽點(diǎn),以檢查存貨是否真實(shí)存在并與相關(guān)記錄相符。
而檢查材料采購賬戶,追查自訂貨至到貨驗(yàn)收、入庫全過程的合同、憑證、賬簿記錄,以確定其是否完整、正確,抽查有無購貨折讓、購貨退回等事項(xiàng),并復(fù)核采購成本的正確性,這一點(diǎn)也比較重要。對于固定資產(chǎn),我們則需要進(jìn)行實(shí)地性抽點(diǎn)或者突擊檢查,同時要通過檢查固定資產(chǎn)的所有權(quán)文件來辨別該資產(chǎn)是否為公司所有,防止借用別人的固定資產(chǎn)冒充自己資產(chǎn),隱瞞自身資產(chǎn)的真實(shí)狀況的現(xiàn)象發(fā)生。
在對生產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時,我們重點(diǎn)關(guān)注公司生產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制情況,并對其生產(chǎn)業(yè)務(wù)以及生產(chǎn)成本科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試。在測試內(nèi)部控制時,生產(chǎn)指令的授權(quán)批準(zhǔn)、領(lǐng)料單的授權(quán)批準(zhǔn)、工資的授權(quán)批準(zhǔn)等是否經(jīng)過恰當(dāng)授權(quán);適當(dāng)?shù)某杀竞怂惴椒ㄇ仪昂笠恢?,適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用分配方法且前后一致,恰當(dāng)?shù)某杀竞怂懔鞒毯唾~務(wù)處理流程;生產(chǎn)通知單均事先編號并已經(jīng)登記入賬等方面是我們審查的重點(diǎn)。而對生產(chǎn)成本進(jìn)行的實(shí)質(zhì)性測試,則主要圍繞直接材料費(fèi)用、直接人工費(fèi)用和制造費(fèi)用的分配是否合理來完成。
基本上,每種費(fèi)用的分配檢查程序都相同,均需要抽查產(chǎn)品成本計(jì)算單,對比本期成本與上期成本,分析本年度各月份的費(fèi)用發(fā)生額、審查應(yīng)付工資等。
在對其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)時,我們主要關(guān)注公司本年度的銷售收入是否真實(shí)發(fā)生,有沒有虛構(gòu)銷售的情況,其銷售收入與銷售成本是否相配比,本期收入情況與上期對比是否出現(xiàn)異常波動。我們通過對其銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部控制測試,主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試來完成此業(yè)務(wù)審計(jì)。
對于內(nèi)部控制的測試,依然是重點(diǎn)檢查是否存在不相容職務(wù)混合的情況,尤其是銷售合同的簽訂以及相關(guān)價格規(guī)定是否經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)。在對主營業(yè)務(wù)收入進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試時,我們主要采取獲取主營業(yè)務(wù)收入、成本項(xiàng)目明細(xì)表,以復(fù)核加計(jì)正確并核對與總賬、明細(xì)賬、報表發(fā)生額是否相符;運(yùn)用分析性復(fù)核方法,分析與收入相關(guān)的重要比率,尋找本期重要變動和異常變動;抽取本期一定數(shù)量的銷售發(fā)票,檢查開票、記賬、發(fā)貨日期是否相符,品名、數(shù)量、單價、金額等是否與發(fā)運(yùn)憑證、銷售合同一致等程序進(jìn)行。
在對應(yīng)收賬款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試時,我們主要采取核對應(yīng)收賬款明細(xì)賬與總賬、報表余額是否相符;分析應(yīng)收賬款的賬齡及余額構(gòu)成,選擇賬齡長、金額大的應(yīng)收賬款向債務(wù)人進(jìn)行函證;檢查壞賬損失的確認(rèn)和核算、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定等程序來進(jìn)行。
在對其人力資源進(jìn)行審計(jì)時,我們重點(diǎn)關(guān)注公司是否按時支付薪水,其支付的薪酬是否合理。我們通過對公司的人力資源進(jìn)行內(nèi)部控制測試以及其應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行審計(jì)來完成此業(yè)務(wù)審計(jì)。在檢查其內(nèi)控情況時,我們要注意獲取其檢查人事檔案、工時卡的有關(guān)核準(zhǔn)說明、工資分配表、工資匯總表、工資結(jié)算表,并核對員工手冊、員工工資手冊等相關(guān)資料,并注意其授權(quán)是否合理。在對應(yīng)付職工薪酬科目進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試時,我們主要采用分析性復(fù)核,抽查了應(yīng)付職工薪酬的支付憑證,檢查該單位的工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)的集體標(biāo)準(zhǔn)等方法來認(rèn)定公司有關(guān)此科目的會計(jì)資料是否真實(shí)可信。
在對其貨幣資金進(jìn)行審計(jì)時,我們通過了解貨幣資金的內(nèi)部控制、對庫存現(xiàn)金以及對銀行存款進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測試等三個方面開展工作。在測試內(nèi)部控制時,我們尤其關(guān)注公司的會計(jì)是否不兼任出納,出納是否不兼任稽核、會計(jì)檔案保管、兼管收入、費(fèi)用、債券債務(wù)賬目的登記工作以及現(xiàn)金是否沒有坐支。對于庫存現(xiàn)金,我們還要進(jìn)行盤點(diǎn),并檢查是否充抵庫存現(xiàn)金的借條、未提現(xiàn)支票、未報銷的原始憑證。對于銀行存款,我們要考慮是否編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。其他方面和之前的程序都比較相似。
(三)存在問題及改進(jìn)措施。
通過對公司進(jìn)行的種種業(yè)務(wù)審計(jì)來看,發(fā)現(xiàn)公司主要存在以下問題:
1、通過內(nèi)控測試,各部門其內(nèi)部控制相對比較完善。但仍存在部分內(nèi)部控制漏洞,如生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)中有些重要不相容職務(wù)沒有分離;物資采購授權(quán)審批程序不嚴(yán)格;借款合同沒有專人保管。
2、憑證單據(jù)傳遞不及時;會計(jì)記賬不及時;有些明細(xì)賬和總賬由同一人負(fù)責(zé)登記。
3、沒有與員工簽訂勞動合同。
改進(jìn)措施:
1、重要不相容職務(wù)應(yīng)相分離,制定物資采購計(jì)劃與執(zhí)行物資采購由不同部門承擔(dān);物資的保管和運(yùn)輸由不同人員負(fù)責(zé);銷售業(yè)務(wù)中應(yīng)由不同的人員分別與客戶談判和訂立合同。
2、完善物資采購授權(quán)審批程序。
3、借款合同等重要資料應(yīng)由專人保管。
4、各部門的憑證單據(jù)應(yīng)及時交給財務(wù)部,財務(wù)部應(yīng)對發(fā)生的業(yè)務(wù)及時登記入賬。
5、所有的明細(xì)賬和總賬都應(yīng)由不同的人分別負(fù)責(zé)。
6、應(yīng)根據(jù)法定程序與公司員工簽訂勞動合同。
7、財務(wù)部門盡可能準(zhǔn)確記錄和核對生產(chǎn)及領(lǐng)料方面的數(shù)據(jù),以實(shí)施對采購、生產(chǎn)部門的后檢,提高工作效率。
8、針對生產(chǎn)計(jì)劃過程的不足,我們建議其與生產(chǎn)、銷售部門多溝通,以更好地考慮資金及市場開拓的協(xié)調(diào),保證公司的正常運(yùn)作。
三、心得體會。
在進(jìn)行epr仿真實(shí)習(xí)的這短短五周時間,我學(xué)到了許多教材上完全學(xué)不到的知識,感覺的確是受益匪淺。erp仿真模擬實(shí)習(xí)給了我一個將理論運(yùn)用于實(shí)際的平臺。根據(jù)實(shí)習(xí)指導(dǎo)方案和審計(jì)專業(yè)實(shí)習(xí)教程,結(jié)合公司實(shí)際情況采用“隸屬于董事會下審計(jì)委員會的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)”模式設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),制定內(nèi)部審計(jì)制度。
主要實(shí)施的內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目有:生產(chǎn)準(zhǔn)備業(yè)務(wù)審計(jì)、市場開發(fā)業(yè)務(wù)審計(jì)、籌資業(yè)務(wù)審計(jì)、投資業(yè)務(wù)審計(jì)、人力資源審計(jì)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)、銷售業(yè)務(wù)審計(jì)、貨幣資金審計(jì)等財務(wù)報表具體審計(jì)項(xiàng)目,風(fēng)險管理審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)性審計(jì)、效果性審計(jì)、效率性審計(jì)等經(jīng)營管理審計(jì)項(xiàng)目。根據(jù)每一年度的審計(jì)項(xiàng)目安排,編制年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃和具體的審計(jì)項(xiàng)目方案、審計(jì)通知書,收集審計(jì)證據(jù),形成審計(jì)底稿,出具審計(jì)報告,提出審計(jì)建議,并在每一年度末進(jìn)行年度審計(jì)總結(jié),總結(jié)審計(jì)工作存在的問題,以更好地開展下一年度的內(nèi)部審計(jì)工作。實(shí)習(xí)過程中讓我學(xué)到很多,也讓我發(fā)現(xiàn)了自己的專業(yè)知識掌握的不足。
實(shí)發(fā)電子產(chǎn)品生產(chǎn)有限公司——我們的erp團(tuán)隊(duì)!!一個來自不同專業(yè),有不同性格同學(xué)組建起來的團(tuán)隊(duì),雖然開始相互都不認(rèn)識,但慢慢的我們在合作交流中熟悉起來。在全隊(duì)同學(xué)的共同努力下,我們公司取得了不錯的成就!
由于之前沒有學(xué)習(xí)過關(guān)于erp的課程,剛開始接觸時,感覺不知從何入手,有點(diǎn)迷茫。在老師的耐心指導(dǎo)、以及同學(xué)的共同努力下,我眼中的erp慢慢清晰起來,我開始知道自己該做什么,怎么去著手。
對于還沒有學(xué)習(xí)內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)這門課程的我們審計(jì)專業(yè)的不專業(yè)審計(jì)人員在實(shí)習(xí)過程中發(fā)現(xiàn)自己的專業(yè)知識真是相當(dāng)?shù)牡?,在這樣的大環(huán)境之下,我們只能一邊做項(xiàng)目審計(jì)一邊看書學(xué)習(xí)內(nèi)審知識,雖然算不上任務(wù)完滿完成,但還能能夠做好結(jié)合實(shí)習(xí)內(nèi)容來學(xué)習(xí)并擴(kuò)展自己的專業(yè)知識的。
erp模擬實(shí)習(xí)給我提供了一個很好的實(shí)踐平臺,讓我在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)自己的不足,從而進(jìn)一步提高自己。雖然我真的感覺erp很煩,但是其實(shí)一個月下來之后,發(fā)現(xiàn)付出總有收獲的。
這是一段讓我難忘的經(jīng)歷,一個難忘的虛擬環(huán)境,有一個難忘的真實(shí)團(tuán)隊(duì)!
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十七
202x年上半年,在縣委、縣政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,我局認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市審計(jì)會議精神,始終以促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展為已任,突出了對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督,做好落實(shí)文章,取得了較好成績。半年我局共完成審計(jì)項(xiàng)目xx個(其中:專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目x個),在審項(xiàng)目xx個,查出違紀(jì)金額xxxx萬元,應(yīng)收繳財政xx萬元,提交審計(jì)報告信息x篇(條),采用x篇(條),為維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,促進(jìn)廉政建設(shè),推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面,發(fā)揮了積極作用?;仡櫚肽陙淼模饕攸c(diǎn)是:
一、真抓實(shí)干,嚴(yán)格執(zhí)法,審計(jì)成效突出。
1.開展了同級財政預(yù)算審計(jì)。
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》和《湖南省預(yù)算執(zhí)行審計(jì)監(jiān)督實(shí)施辦法》的規(guī)定,我局于元月底至x月下旬對縣本級202x年度財政預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)報告肯定了我縣財稅部門認(rèn)真落實(shí)縣委經(jīng)濟(jì)思路以組織收入為重點(diǎn),以規(guī)范管理為基礎(chǔ),優(yōu)化收支結(jié)構(gòu),推進(jìn)財稅改革,強(qiáng)化財政監(jiān)督,圓滿完成了全年財政預(yù)算;同時對預(yù)算負(fù)債分析,指出了我縣財政運(yùn)轉(zhuǎn)艱難,財政風(fēng)險較大的困難與不足,查出了財政等x個部門各類有問題資金xxxx萬元,主要有延壓滯留預(yù)算資金,違規(guī)減免少征應(yīng)繳預(yù)算收入,預(yù)算編制批復(fù)不規(guī)范等問題。這些問題引起了人大、政府領(lǐng)導(dǎo)的高度關(guān)注,財稅部門根據(jù)審計(jì)建議已進(jìn)行了認(rèn)真的整改落實(shí)。
2.開展了行政事業(yè)單位財政財務(wù)收支審計(jì)。
上半年,我局共對x個行政事業(yè)單位的財政財務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。查出違規(guī)金額xxx萬元,管理不規(guī)范資金xx萬元。存在的主要問題:一是違反稅法,未按規(guī)定交納各類稅款。二是有的單位違反規(guī)定,巧立名目,超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放干職工福利、補(bǔ)助。三是違規(guī)收費(fèi)。四是擠占挪用專項(xiàng)資金。對上述問題我局均作出了嚴(yán)肅處理。
3.開展了專項(xiàng)資金審計(jì)。
上半年完成專項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目x個,對社會保障專項(xiàng)資金和城市公用事業(yè)費(fèi)附加電費(fèi)附加進(jìn)行了審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。社保資金存在的主要問題是征收沒有到位。電費(fèi)附加專項(xiàng)資金存在的主要問題是:收支未納入財政預(yù)算管理,多頭審批,導(dǎo)致擠占挪用。對此,我局向縣人民政府作出了專題匯報,政府責(zé)成財政部門整改。
4.開展了世行貸款審計(jì)。
今年x月,我局對結(jié)核病控制、婦幼保健x個世行貸款項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看,項(xiàng)目單位能認(rèn)真按照世行貸款的有關(guān)條款辦事,做到了專賬核算、專人管理、??顚S?。存在的主要問題是配套資金不到位,如不認(rèn)真解決,項(xiàng)目的實(shí)施將受到影響,不能達(dá)到預(yù)期目標(biāo),使項(xiàng)目難以充分發(fā)揮效益??h委、政府領(lǐng)導(dǎo)對我們反映的情況引起了高度重視。
5.開展了黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
今年x月,根據(jù)縣委組織部委托,我們對x個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、xx個縣直部門單位開展了領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),目前實(shí)審已基本完成,對物資總公司與商業(yè)總公司已經(jīng)作了審計(jì)結(jié)論,審計(jì)報告對x位已離任領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了客觀評價,同時也查出違紀(jì)違規(guī)金額xxx萬元。已審的x個單位的.x名領(lǐng)導(dǎo)干部,現(xiàn)已由組織部門平調(diào)安排。其余部分審計(jì)結(jié)論已經(jīng)與單位見面,得到了領(lǐng)導(dǎo)和被審單位的認(rèn)同。
二、完善制度,嚴(yán)格管理,隊(duì)伍建設(shè)再上臺價。
今年,我局繼續(xù)以“建一流班子,帶一流隊(duì)伍,創(chuàng)一流業(yè)績”作為年度的總體目標(biāo),創(chuàng)新思路,與時俱進(jìn),制定年度規(guī)劃,狠抓“人法技”建設(shè),造就精良審計(jì)隊(duì)伍。x月份我們對202x年審計(jì)機(jī)關(guān)原有的內(nèi)部管理制度進(jìn)行了全面修改、補(bǔ)充、完善,編寫了《寧鄉(xiāng)縣審計(jì)局機(jī)關(guān)管理制度》,干部職工人手一冊,建立健全了xx個領(lǐng)導(dǎo)小組,制定了切實(shí)可行的崗位目標(biāo)考核辦法,把雙文明目標(biāo)量化到科室,到個人,按月考查,半年初評,年終總評,嚴(yán)格獎罰兌現(xiàn),還針對領(lǐng)導(dǎo)深入基層不夠的現(xiàn)象,改變了以往做法,實(shí)行了領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系科室的制度,使局機(jī)關(guān)的各項(xiàng)制度化、規(guī)范化,基本上做到有章可循,違章必究。
三、圍繞中心,優(yōu)質(zhì)服務(wù),各項(xiàng)齊頭并進(jìn)。
在保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動中,我局分階段制定了詳細(xì)實(shí)施方案,特別是封閉式學(xué)習(xí)階段中,全局黨員參學(xué)人數(shù)達(dá)到xx學(xué)習(xí)時間超過xx小時以上。黨員干部通過、自學(xué)、上輔導(dǎo)課與收看電教片等形式,寫學(xué)習(xí)筆記與心得xxxx字以上,嚴(yán)格進(jìn)行考核與檢查。全局在第二、三階段中認(rèn)真查找問題與不足,結(jié)合審計(jì)實(shí)際,制定切實(shí)可行的整改措施與方案,按有關(guān)規(guī)定程序和要求,一步一個腳印的抓落實(shí),經(jīng)市縣督導(dǎo)組的檢查后,多次受到市縣領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇十八
審計(jì)是指由專設(shè)機(jī)關(guān)依照法律對國家各級政府及金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)事業(yè)組織的重大項(xiàng)目和財務(wù)收支進(jìn)行事前和事后的審查的獨(dú)立性經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動。今天本站小編給大家整理了半年審計(jì)工作總結(jié),希望對大家有所幫助。
20xx年上半年,審計(jì)部在市局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下,全面貫徹落實(shí)全省煙草財審工作會議精神,緊緊圍繞“卷煙上水平”的中心任務(wù),堅(jiān)持“提升素質(zhì)、全面審計(jì)、突出重點(diǎn)、確保質(zhì)量、注重成效”的原則,按照省局、市公司的部署,以交叉審計(jì)新模式為契機(jī)開展審計(jì)工作,對市局本級和外市進(jìn)行審計(jì),切實(shí)保障各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)的完成。現(xiàn)將20xx年審計(jì)派駐辦上。
如下:
(一)轉(zhuǎn)變思想,積極完成省局、市局工作計(jì)劃今年四月份全省正式實(shí)施《煙草行業(yè)審計(jì)派駐制管理辦法》,按照行業(yè)“雙重領(lǐng)導(dǎo)、垂直管理、監(jiān)督駐地、參審異地”的內(nèi)審管理規(guī)定,派駐辦及時調(diào)整思維,按照省局四個“統(tǒng)一”部署和省局、市局的工作重點(diǎn),調(diào)整制定了《**市煙草專賣局(公司)20xx年審計(jì)工作安排》,并嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)工作計(jì)劃。截止20xx年6月30日派駐辦共開展13個專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目,并出具相關(guān)審計(jì)報告7份。
2、于6月份參加省審計(jì)派駐辦對法人任期經(jīng)濟(jì)審計(jì)1項(xiàng),抽調(diào)2人次。
3、完成市局專項(xiàng)審計(jì)任務(wù)4項(xiàng),提出審計(jì)建議10條。一是**市法人離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);二是20xx年卷煙廢舊包裝箱使用銷售情況審計(jì);三是20xx年第四季度專賣專項(xiàng)資金情況審計(jì)報告;四是對20xx年市工會資金收支情況審計(jì)。
4、完成其他審計(jì)項(xiàng)目三項(xiàng):一是配合省公司對**地區(qū)煙葉救災(zāi)補(bǔ)貼資金發(fā)放情況進(jìn)行檢查。二是配合煙草有限公司對工會、食堂財務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)三是對**地區(qū)煙需物資庫存情況進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查。
(二)突出重點(diǎn),嚴(yán)格規(guī)范,加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)管力度。深入開展“兩項(xiàng)工作”是當(dāng)前行業(yè)整頓規(guī)范的重中之重,是源頭治理的關(guān)鍵措施,是嚴(yán)格規(guī)范的治本之策。根據(jù)省局工作部署,今年派駐辦重點(diǎn)加強(qiáng)了對工程投資、物資采購、宣傳促銷審計(jì)力度,嚴(yán)格按照國家局的文件精神,對工程投資、物資采購、宣傳促銷項(xiàng)目實(shí)施程序性、全過程跟蹤審計(jì),按照起點(diǎn)介入、過程監(jiān)督、重點(diǎn)突出的原則,從項(xiàng)目立項(xiàng),到合同簽訂,竣工驗(yàn)收,資金支付等每個環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān),做到事前介入、過程監(jiān)督、事后監(jiān)督全過程審計(jì)監(jiān)督。
1、出具物資采購事前審計(jì)意見書29項(xiàng),核審金額2801.13萬元。不符合要求,退回不受理的1項(xiàng)。
2、開展合同監(jiān)督,出具項(xiàng)目合同審計(jì)意見書。
審計(jì)監(jiān)督管理部強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督力度,切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督管理職能,堅(jiān)持執(zhí)行合同痕跡化監(jiān)督,出具項(xiàng)目合同審計(jì)意見書,真正做到項(xiàng)目的全過程審計(jì)監(jiān)督。
大宗物資采購項(xiàng)目18項(xiàng),核審金額897.33萬元。具體為:紙張采購合同2.73萬元;白色地膜采購合同165.2萬元;煙用配色地膜采購合同92.1萬元;硝酸鉀肥采購合同158.4萬元;煙草種子采購合同10.62萬元;二季度卷煙包裝膜。
購銷合同。
12.87萬元;臺式計(jì)算機(jī)采購合同32.73萬元;別克車采購合同38.8萬元;復(fù)印機(jī)、打印機(jī)等采購合同6.31萬元;交換機(jī)采購合同5.3萬元;依維柯車采購合同145.32萬元;掃碼pda采購合同3.78萬元;煙需物資麻繩采購合同158.51萬元;服裝制作采購合同4.08萬元;抑芽劑采購合同44.35萬元;投影儀采購合同2.76萬元;1-3月卷煙包裝膜采購合同12.87萬元;20xx年依瑪士維護(hù)服務(wù)合同0.6萬元。
3、開展事后審計(jì),出具項(xiàng)目審計(jì)意見書。
根據(jù)省局(公司)審計(jì)處對事后監(jiān)督的強(qiáng)化要求,本部門對事后項(xiàng)目共出具項(xiàng)目審計(jì)意見書19份,審核金額365.36萬元。其中:
大宗物資采購項(xiàng)目19項(xiàng),審核365.36萬元,具體為:
宣貫掛歷7.86萬元;液壓煙包裝卸機(jī)29.9萬元;煙站傳送設(shè)備1.98萬元;煙站監(jiān)控設(shè)備1.98萬元;煙用包裝物(麻袋片、麻繩、麻線)219.9萬元;a4打印紙2.35萬元;ups及電池組22.57萬元;7-10月聚乙烯熱收縮膜16.08萬元;11-12月聚乙烯熱收縮膜4.02萬元;3臺臺式電腦1.83萬元;服務(wù)器及配件12.63萬元;攝像機(jī)1.1萬元;辦公桌椅20套2.4萬元;打印條碼專用油墨1.52萬元;物流配送車噴繪2.35萬元;企業(yè)文化手冊印刷27萬元;gps手持機(jī)1.1萬元;取暖鍋爐5.85萬元;顯微鏡2.94萬元。
(三)加強(qiáng)煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作。
今年**地區(qū)基地單元共建烤房群246座,按照國家局、省局關(guān)于開展煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)常態(tài)化的工作要求,派駐辦認(rèn)真開展煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作,指派專人負(fù)責(zé)全程監(jiān)督基地單元建設(shè)情況,對工程的圖紙?jiān)O(shè)計(jì)、施工、分階段付款、驗(yàn)收情況等全程跟蹤,以確保煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入安全、質(zhì)量高效。
(四)開展“三項(xiàng)”檢查定期審計(jì)自查、小金庫復(fù)查工作。
為扎實(shí)推進(jìn)三項(xiàng)檢查工作成果,加強(qiáng)對工程投資、物資采購及宣傳促銷項(xiàng)目監(jiān)督。上半年與綜合管理辦公室、法規(guī)辦公室、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行辦公室一起對20xx年度一季度的大宗物資采購及工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)自查。一是重點(diǎn)檢查了大宗物資采購項(xiàng)目的決策程序、實(shí)施項(xiàng)目是否列入年度預(yù)算、供應(yīng)商資質(zhì)資信、采購方式的選擇、合同內(nèi)容的擬定、資金撥付程序、到貨驗(yàn)收情況及采購公示等環(huán)節(jié);二是重點(diǎn)檢查了工程投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、各重點(diǎn)階段招投標(biāo)、合同內(nèi)容的擬定、項(xiàng)目資金使用撥付與結(jié)算、竣工驗(yàn)收及公示等環(huán)節(jié)。查遺補(bǔ)漏,補(bǔ)充完善各個項(xiàng)目卷宗中缺失的痕跡記錄內(nèi)容。做到項(xiàng)目卷宗歸集的痕跡化資料完整,能夠清楚反映項(xiàng)目實(shí)施的全過程。確保資金規(guī)范有序的運(yùn)轉(zhuǎn)。
今年是小金庫檢查的收官之年,**市公司從思想上正確認(rèn)識此項(xiàng)工作的重大意義,加強(qiáng)員工的學(xué)習(xí)宣傳工作,積極開展小金庫復(fù)查工作,力爭做到清理工作不走過場,不留死角,及時發(fā)現(xiàn)問題和解決問題。認(rèn)真組織員工參加全國小金庫有獎知識競答活動,目前**市公司尚未發(fā)現(xiàn)違法違紀(jì)現(xiàn)象,但通過清理檢查“小金庫”,進(jìn)一步嚴(yán)肅了財經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)了財經(jīng)制度教育,強(qiáng)化了財務(wù)管理,確保了資金的合理使用。加強(qiáng)了從源頭上防治腐敗的力度,建立長效監(jiān)督機(jī)制,提高財務(wù)透明度。財務(wù)管理水平有更大提高,嚴(yán)防“小金庫”的出現(xiàn)。
(五)服務(wù)駐地,做好日常監(jiān)管工作。
1、對相關(guān)部門的大宗物資采購、基建項(xiàng)目等付款環(huán)節(jié)進(jìn)行日常監(jiān)督。
2、對物流中心各月庫存卷煙短少、擠壓、殘損情況進(jìn)行痕跡化監(jiān)督。
二、工作中存在的問題。
20xx年上半年審計(jì)工作有序進(jìn)行,但在實(shí)際工作中還存在一些問題:
一是審計(jì)結(jié)果的利用不夠充分,審計(jì)整改不夠及時。被審計(jì)單位對審計(jì)建議整改落實(shí)缺乏積極性,對問題整改信息反饋缺乏主動性。
二是隨著行業(yè)審計(jì)監(jiān)督工作的不斷轉(zhuǎn)變,內(nèi)部審計(jì)工作涵蓋到所有有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的地方,涉及企業(yè)管理的方方面面,審計(jì)人員的責(zé)任越來越大。內(nèi)審人員原有的知識結(jié)構(gòu)和素質(zhì)和知識儲備量不夠,需要加強(qiáng)專門培訓(xùn),提高審計(jì)水平,掌握審計(jì)的主動性,提高內(nèi)審人員的綜合素質(zhì)。
三、
1、繼續(xù)嚴(yán)格按照派駐辦年度審計(jì)工作計(jì)劃執(zhí)行,加大日常監(jiān)管力度,參加非駐地市局(公司)審計(jì)工作,按時保質(zhì)保量地完成常規(guī)性審計(jì)計(jì)劃任務(wù)。
2、強(qiáng)化日常管理工作,重點(diǎn)加強(qiáng)對物質(zhì)采購、工程投資、宣傳促銷項(xiàng)目的日常監(jiān)督,認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé),把好審計(jì)監(jiān)督關(guān)口,充分發(fā)揮審保障監(jiān)督作用。
3、按照國家局、省局關(guān)于開展煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)常態(tài)化的工作要求,繼續(xù)加強(qiáng)對青椅山基地單元建設(shè)審計(jì)監(jiān)督,重點(diǎn)對煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目建設(shè)、資金階段性付款管理、竣工驗(yàn)收、竣工結(jié)算(決算)等環(huán)節(jié)實(shí)施審計(jì),做到全程跟蹤審計(jì),促進(jìn)煙葉基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)一步合法、規(guī)范、有序的深入開展。
4、積極配合中審開展對新辦公樓的結(jié)算、決算審計(jì)工作,做好溝通協(xié)調(diào),推動新辦公樓審計(jì)工作順利開展。
5、按照省派駐辦工作安排,完成下半年交叉審計(jì)工作任務(wù)及省局抽調(diào)的審計(jì)任務(wù)。
6、在完成好日常審計(jì)監(jiān)督工作的基礎(chǔ)上,努力提高部門人員自身素質(zhì),堅(jiān)持學(xué)習(xí),提高工作水平。
7、繼續(xù)做好本部門日常的各項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督工作,積極完成好省局和市局領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時性審計(jì)任務(wù)。
20xx年上半年,審計(jì)監(jiān)督管理工作,雖然取得了一定實(shí)效,但我們也清楚地認(rèn)識到與國家局、省局的要求還存在著差距,我們將進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任意識,創(chuàng)新監(jiān)督機(jī)制和方法,加大審計(jì)監(jiān)督力度,把好審計(jì)監(jiān)督關(guān)口,為煙草行業(yè)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
上半年,在宜昌市審計(jì)局和市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下,以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),以“喜迎”為契機(jī),認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹省十次黨代會和市黨代會、人代會議精神,圍繞上級審計(jì)工作要求,圍繞我市“奮力沖百強(qiáng)”目標(biāo),認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),積極為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。今年安排審計(jì)項(xiàng)目89個(其中年初計(jì)劃47個,1-6月追加項(xiàng)目41個),實(shí)際完成項(xiàng)目45個,占年初計(jì)劃的96%,占追加總計(jì)劃的51%,正在審計(jì)之中的11個。共查出主要問題金額4705.88萬元,損益(收支)不實(shí)資金994.73萬元處理處罰資金2556.78萬元(其中:上交財政43.68萬元),審計(jì)促進(jìn)整改落實(shí)資金2556.78萬元投資審減資金942萬元為市委、市政府以及被審計(jì)單位提出審計(jì)意見或建議52條。現(xiàn)將工作情況報告如下:
一、以服務(wù)跨越式發(fā)展為主線,認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。
(一)加強(qiáng)財政資金審計(jì),提高財政資金使用效益。
我局始終堅(jiān)持圍繞經(jīng)濟(jì)工作中心和社會關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題,緊跟財政改革進(jìn)程和步伐開展審計(jì)。一是抓住組織執(zhí)行預(yù)算的財政部門,以及參與預(yù)算執(zhí)行的地稅部門的審計(jì),從總體上掌握和反映預(yù)算收支、預(yù)算執(zhí)行的整體情況;二是抓住使用財政資金數(shù)額大、有預(yù)算資金分配權(quán)的工會、移民局、能源辦、行政服務(wù)中心等重點(diǎn)部門單位和接受補(bǔ)助的枝城、五眼泉、高壩洲等鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì),促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理;三是抓住農(nóng)業(yè)開發(fā)、移民后扶資金、醫(yī)保特殊人群和社會保障等重點(diǎn)財政資金跟蹤審計(jì),查處擠占挪用、損失浪費(fèi)等問題,促進(jìn)加強(qiáng)管理,提高資金使用效益;四是圍繞部門預(yù)算、收支兩條線、國庫集中支付和政府采購等財政“四項(xiàng)改革”開展審計(jì),發(fā)現(xiàn)和揭露財政改革中存在的共性和個性問題,提出對策建議,促進(jìn)加強(qiáng)財政管理。
(二)加強(qiáng)政府投資審計(jì),減少資金損失浪費(fèi)。
按照年初政府投資項(xiàng)目計(jì)劃,充分利用中介組織力量,圍繞法院系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)、保障性安居工程建設(shè)、12個中小學(xué)校舍安全工程竣工決算、安橋等6座水庫除險加固增補(bǔ)工程竣工決算以及文峰市場改造工程竣工決算等項(xiàng)目加強(qiáng)投資審計(jì),重點(diǎn)檢查工程建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)審批手續(xù)、招投標(biāo)程序,施工單位資質(zhì)以及工程竣工驗(yàn)收等情況;加強(qiáng)項(xiàng)目投資結(jié)算環(huán)節(jié)審計(jì),審核報審工程量、定額套用、材料價格和施工簽證等的真實(shí)性、合規(guī)性;加強(qiáng)對隱蔽工程、重大設(shè)計(jì)變更、大宗材料設(shè)備采購情況進(jìn)行全面審計(jì)。共完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目29個,累計(jì)審計(jì)工程結(jié)算資金7571萬元,審減942萬元,綜合審減率12.4%。
(三)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)責(zé)審計(jì),為干部管理提供依據(jù)。
一是科學(xué)安排審計(jì)項(xiàng)目。做到年初10個項(xiàng)目與財政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、財務(wù)收支審計(jì)、專項(xiàng)資金審計(jì)等結(jié)合起來,使各個審計(jì)項(xiàng)目之間互相利用審計(jì)成果,提高審計(jì)效能。二是加強(qiáng)工作協(xié)調(diào)配合,增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)效果。在審計(jì)項(xiàng)目開展之前,首先聽取組織、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的意見和建議,明確審計(jì)目標(biāo),確定審計(jì)重點(diǎn),有的放矢地編制審計(jì)實(shí)施方案,與組織部門一起進(jìn)點(diǎn);在審計(jì)過程中,針對需要查清的問題,及時到紀(jì)檢等部門了解情況,獲取線索,并在審計(jì)中據(jù)此深入查證;審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后,及時向相關(guān)部門反饋審計(jì)成果,促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用。全年計(jì)劃審計(jì)項(xiàng)目10個,已完成4個。查出主要問題金額2730.50萬元,為市委、市政府以及被審計(jì)單位提出建議13條。
(四)加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目協(xié)調(diào),服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
一是組織審計(jì)力量,積極參與審計(jì)署統(tǒng)一組織的全國社保資金項(xiàng)目審計(jì)和審計(jì)廳財政資金管理審計(jì)。在時間緊、任務(wù)重、要求高、制度嚴(yán)、政策性強(qiáng)的情況下,審計(jì)小組積極配合上級審計(jì)機(jī)關(guān)做好工作,得到了審計(jì)廳的肯定。二是組成工作專班,協(xié)調(diào)配合審計(jì)署武漢特派辦對我市財政管理、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、校舍安全、保障性住房等4個項(xiàng)目的審計(jì),及時溝通上級審計(jì)組與被審計(jì)單位的工作關(guān)系,取得審計(jì)組的支持和理解,保證了審計(jì)工作順利開展,得到了審計(jì)署武漢特派辦和市委、政府的肯定。三是積極配合藥監(jiān)局下放地方,參與財務(wù)清理。積極參與首佳陶瓷資產(chǎn)的清理,為市政府資產(chǎn)回購提供依據(jù)。
二、以加強(qiáng)審計(jì)管理為抓手,提升機(jī)關(guān)審計(jì)效能。
(一)狠抓綜合量化考核,力爭實(shí)現(xiàn)新進(jìn)位。
我局圍繞省廳審計(jì)工作綜合量化考核辦法,進(jìn)一步樹立爭強(qiáng)進(jìn)位意識,進(jìn)一步明確工作目標(biāo),進(jìn)一步抓實(shí)各項(xiàng)基礎(chǔ)工作,為年終全省綜合量化考核打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。按照省廳綜合量化考核20個方面的要求,出臺了《認(rèn)真落實(shí)湖北省審計(jì)工作量化考核辦法的實(shí)施意見》,明確了分管領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任科室、責(zé)任人員,力求在xx年全省考評總體水平上有新的進(jìn)位。
(二)積極探索項(xiàng)目審理,力爭創(chuàng)出新特色。積極探索項(xiàng)目審理工作,是今年我局特色創(chuàng)新項(xiàng)目。我局重新調(diào)整了科室人員,制定了《審計(jì)局項(xiàng)目審理簡易程序》,制定了《審計(jì)項(xiàng)目審理評分標(biāo)準(zhǔn)》,實(shí)行了審計(jì)業(yè)務(wù)公文、ao數(shù)據(jù)包網(wǎng)上審理制度,形成了審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量全過程控制。
(三)努力爭創(chuàng)“優(yōu)秀項(xiàng)目”,力爭質(zhì)量新突破。我局要求各個業(yè)務(wù)科室要從日?;A(chǔ)工作入手,嚴(yán)格按照優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn),結(jié)合綜合量化考核,積極打造項(xiàng)目精品,爭創(chuàng)全省、全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目。上半年,共向宜昌申報項(xiàng)目5個。
三、以加強(qiáng)自身建設(shè)為保證,建設(shè)過硬審計(jì)隊(duì)伍。
(一)加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)。一是建立健全學(xué)習(xí)保障制度。制定了《審計(jì)局干部理論學(xué)習(xí)教育。
活動方案。
》,強(qiáng)化中心組學(xué)習(xí)制度,倡導(dǎo)每個黨員干部大量閱讀政治、經(jīng)濟(jì)、法律、文化等書籍;二是充分每周五下午為集中學(xué)習(xí)時間,并對學(xué)習(xí)情況進(jìn)行記載,納入干部理論學(xué)習(xí)考核內(nèi)容;三是開展主題學(xué)習(xí)教育活動。如開展“喜迎、再創(chuàng)新業(yè)績、奮力沖百強(qiáng)”主題實(shí)踐活動、“踐行雷鋒精神、弘揚(yáng)時代新風(fēng)”主題實(shí)踐活動、開展“精神區(qū)位提升年”主題實(shí)踐活動、“百題黨史知識競賽”等活動推動學(xué)習(xí);四是豐富學(xué)習(xí)內(nèi)容。以開展春訓(xùn)、參加“兩江論壇”等形式,組織干部深入學(xué)習(xí)xx屆六中全會、市黨代會、人代會精神、全國、全省審計(jì)工作會議精神,全面提高干部政治理論水平。
(二)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。局主要領(lǐng)導(dǎo)不斷強(qiáng)化抓班子帶隊(duì)伍的政治責(zé)任,認(rèn)真落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)責(zé)任制,注重班子團(tuán)結(jié),建立互信、互謙、互補(bǔ)的工作氛圍。堅(jiān)持公道正派,重大問題集體研究決策,充分發(fā)揚(yáng)民主,辦事講原則,工作立標(biāo)桿。以誠待人,以品感人,以德取信。通過召開領(lǐng)導(dǎo)民主生活會,在思想上加強(qiáng)溝通,工作上互相支持,使審計(jì)局班子功能得到發(fā)揮。
(三)加強(qiáng)基層黨組織建設(shè)。一是深入推進(jìn)“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動。成立領(lǐng)導(dǎo)小組和工作專班,建立領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制,制定實(shí)施方案。二是對審計(jì)局機(jī)關(guān)黨支部進(jìn)行了換屆選舉,形成了新的支部領(lǐng)導(dǎo)班子。三是對機(jī)關(guān)黨組織進(jìn)行了分類定級,群眾滿意度測評滿意率為100%,同時,通過查找黨建薄弱環(huán)節(jié),提出了新的進(jìn)位目標(biāo)和措施。四是開展各項(xiàng)黨建活動。廣泛開展了“我為黨旗爭光輝”活動、“三亮三比三創(chuàng)”活動、與困難黨員群眾結(jié)對幫扶活動、黨員公開承諾活動、黨的純潔性教育活動、基層組織建設(shè)年活動、黨員“四進(jìn)”活動等。五是局黨組織高度重視黨組織建設(shè),落實(shí)黨組織活動經(jīng)費(fèi),加強(qiáng)活動陣地建設(shè)?!捌咭弧逼陂g,審計(jì)局黨組織被市委表彰為先進(jìn)基層黨組織,我局也表彰了8名優(yōu)秀共產(chǎn)黨員。
(四)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。結(jié)合市黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育月,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)國務(wù)院第五次廉政會、溫講話、全國審計(jì)機(jī)關(guān)廉政視頻會和全市廉政工作會議精神。圍繞省廳和全市黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作重點(diǎn),實(shí)行主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)各負(fù)其責(zé)和“一崗雙責(zé)”制度,簽訂了責(zé)任狀,通過收看警示教育片、參觀警示教育基地等活動,加強(qiáng)干部的廉政教育,確保廉潔從審。
(五)加強(qiáng)干部治庸問責(zé)。今年以來,我局認(rèn)真落實(shí)市委關(guān)于開展“治庸問責(zé)”、全力打造“效能宜都”的有關(guān)精神,制定實(shí)施方案,以強(qiáng)化責(zé)任意識、轉(zhuǎn)變干部作風(fēng)、提高執(zhí)行力為核心,以治理“庸懶散”為重點(diǎn),把治庸問責(zé)貫穿到機(jī)關(guān)黨建、文明、效能、廉政等各個方面,對上、下班簽到、工作日中午飲酒等嚴(yán)格督察,實(shí)現(xiàn)以治庸提能、以治懶增效、以治散聚力,全面提升審計(jì)工作效能。
(六)加強(qiáng)機(jī)關(guān)文明建設(shè)。一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),明確創(chuàng)建目標(biāo)。局黨組高度重視,把精神文明建設(shè)納入工作全局,明確提出鞏固文明創(chuàng)建成果,向更高層次邁進(jìn)的目標(biāo),形成了一把手負(fù)總責(zé),分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓,日常工作專人抓,干部職工全員參與的創(chuàng)建格局。二是開展“審計(jì)核心價值觀”教育,培育文明審計(jì)理念。以開展“核心價值觀在我心中”為契機(jī),組織“核心價值觀”大討論,弘揚(yáng)“責(zé)任、忠誠、清廉、依法、獨(dú)立”的審計(jì)精神。三是豐富活動載體,開展各項(xiàng)創(chuàng)建活動。認(rèn)真組織干部參與“四城聯(lián)創(chuàng)”活動、“踐行雷鋒精神、弘揚(yáng)時代新風(fēng)”主題實(shí)踐活動、打造“書香機(jī)關(guān)”活動、創(chuàng)建“三滿意”機(jī)關(guān)等活動,樹立了審計(jì)團(tuán)隊(duì)和集體主義精神,有效地促進(jìn)了局機(jī)關(guān)精神文明建設(shè)向縱深發(fā)展。四是加強(qiáng)機(jī)關(guān)整治,改善工作環(huán)境。上半年,專門對機(jī)關(guān)辦公樓、院內(nèi)車棚等進(jìn)行了重新維修,改變了機(jī)關(guān)面貌。
(七)加強(qiáng)機(jī)關(guān)“互聯(lián)共建”。局黨組按照市委關(guān)于“互聯(lián)共建”的要求,一是深入實(shí)際,搞好村情調(diào)研。主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視,組織工作專班,深入到聯(lián)系村,通過召開村支兩委座談會,實(shí)地走訪村民,查看田間地頭和茶園,摸清了該村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀。二是因地制宜,突出工作重點(diǎn)。今年,審計(jì)局確立了幫助南沖村加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)、幫助南沖村制定以茶葉為龍頭的發(fā)展規(guī)劃、支持以白合為發(fā)展新項(xiàng)目等。三是籌措資金,落實(shí)幫扶措施。上半年,我局與南沖村簽定了《城鄉(xiāng)互聯(lián)協(xié)議書》,確定了共建內(nèi)容,明確了共建責(zé)任,制定了10條幫扶措施,共籌集資金近10萬元,確定了22個困難聯(lián)系戶,為每戶送化肥1包。同時,對去年我局參與的“萬名干部進(jìn)萬村挖萬塘”活動進(jìn)行了驗(yàn)收,還開展送戲、送醫(yī)、送科技活動,豐富了農(nóng)民群眾精神文化生活。
上半年,我局圍繞市委、市政府經(jīng)濟(jì)工作重點(diǎn),加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,在服務(wù)經(jīng)濟(jì)建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用。但是,在工作中,也存在著一些問題需要加以改進(jìn)。一是科室與科室之間工作水平不平衡。二是審計(jì)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。三是審計(jì)效能有待進(jìn)一步提高。四是審計(jì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新理念和能力有待進(jìn)一步加強(qiáng)。
下半年,我局將以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),深入貫徹落實(shí)市黨代會、人代會議精神,緊緊圍繞我市沖刺“全國百強(qiáng)”目標(biāo),著力關(guān)注宏觀政策措施落實(shí)、財政資金績效、重大政府投資項(xiàng)目、重點(diǎn)民生資金、領(lǐng)導(dǎo)干部履責(zé)情況,著力從體制機(jī)制制度層面分析問題、提出建議,加強(qiáng)機(jī)關(guān)黨建、黨風(fēng)廉政、文明創(chuàng)建、治庸問責(zé)、“互聯(lián)共建”等各項(xiàng)工作,用優(yōu)異成績迎接黨的勝利召開。
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審計(jì)工作半年總結(jié)篇十九
總公司管理費(fèi)用支出—月份帳面萬元,同比萬元減少支出萬元。但由于今年實(shí)際支付工資萬元,進(jìn)入費(fèi)用帳只有萬元,上年同期卻相反,實(shí)際支付工資萬元,進(jìn)入費(fèi)用帳面萬元。按可比口徑計(jì)算今年比上年同期(—)多支出萬元。
管理費(fèi)用比上年增加的項(xiàng)目有:
折舊費(fèi)萬元,同比萬元,增加萬元,主要是雁蕩車站和電腦聯(lián)網(wǎng)售票系數(shù)資產(chǎn)增加;
公務(wù)車費(fèi)用萬元,同比萬元,增加萬元,主要是二年共管站務(wù)費(fèi)萬元在內(nèi);
購置費(fèi)萬元,同比萬元,增加萬元;
印刷費(fèi)比上年同期增加萬元,電腦票印刷成本提高;
通訊費(fèi)萬元,實(shí)際支付萬元,同比萬元,增加萬元;
廣告費(fèi)萬元,同比萬元,增加萬元。
比上年同期減少支出的項(xiàng)目有;
差旅費(fèi)萬元,同比萬元,減少萬元;
水電費(fèi)萬元,同比萬元,減少萬元;
招待費(fèi)萬元,同比萬元,減少萬元。
預(yù)計(jì)上半年管理費(fèi)用支出萬元,比上年同期萬元下降萬元,下降幅度,占上年全年萬元的。
審計(jì)工作半年總結(jié)篇二十
本人于今年調(diào)至分公司從事審計(jì)工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo),堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,履行好。
崗位職責(zé)。
在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié)如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì),更好地做好本職工作,發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能,加強(qiáng)學(xué)習(xí),加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),在實(shí)際工作中端正思想,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論和“三個代表”重要思想,進(jìn)一步堅(jiān)定社會主義信念,自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個合格的審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化技能,努力提高工作能力和水平。
在日常工作中,我深切體會到,審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作,隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化,對審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格,加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能,提升審計(jì)工作能力和水平,提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé),圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
在此從事審計(jì)工作以來,參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項(xiàng)審計(jì),還實(shí)施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì)、井岡山電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)及井岡山、瑞金電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì),出具審計(jì)報告10篇,提出審計(jì)建議或意見40余條,得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外,還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計(jì)和瑞金電廠績效審計(jì),每一項(xiàng)審計(jì)工作,特別是隨股份公司去審計(jì),不僅學(xué)到了不少知識,也積累了不少經(jīng)驗(yàn),對審計(jì)工作能力有了一定的提高。
通過審計(jì)工作,使我認(rèn)識到審計(jì)工作的重要性,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強(qiáng)了全局意識,在總結(jié)成績的同時,也認(rèn)識到自己存在的不足,如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等,造成審計(jì)工作的局限性,在今后的工作中,將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要,更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。
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審計(jì)工作半年總結(jié)篇二十一
2016年上半年,羅湖區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦公室按照“全面推進(jìn)、突出重點(diǎn)、健全制度、規(guī)范管理、提高質(zhì)量、深化發(fā)展”的工作思路,依法認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé),深化審計(jì)內(nèi)容,有序扎實(shí)地開展審計(jì)工作,積極完成上半年的工作任務(wù)。
(一)認(rèn)真開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
2016年上半年,由該辦直接負(fù)責(zé)實(shí)施的有區(qū)人民醫(yī)院和區(qū)慈善會單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任人的任期審計(jì)項(xiàng)目。在審計(jì)過程中,該辦注重將審計(jì)實(shí)施與相關(guān)制度有效銜接,有的放矢、突出重點(diǎn):一是結(jié)合當(dāng)前工作形勢發(fā)展和社會關(guān)注的熱點(diǎn)問題,不斷拓展和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容,突出對各單位落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”相關(guān)要求的審計(jì),把領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)等支出的情況納入審計(jì)監(jiān)督范圍,促進(jìn)中央相關(guān)要求的貫徹落實(shí)和工作作風(fēng)轉(zhuǎn)變,積極發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)在反對“四風(fēng)”以及厲行勤儉節(jié)約、反對鋪張浪費(fèi)方面的監(jiān)督作用。二是加大對領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹落實(shí)區(qū)委區(qū)政府重要部署、重大經(jīng)濟(jì)決策情況的審計(jì)力度,圍繞被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部崗位職責(zé)要求,著重監(jiān)督檢查履職盡責(zé)情況,關(guān)注經(jīng)濟(jì)決策權(quán)、政策執(zhí)行權(quán)、經(jīng)濟(jì)管理權(quán)和資金使用權(quán)的行使情況,關(guān)注領(lǐng)在履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的過程和效果;三是加強(qiáng)綜合分析,加強(qiáng)對被審計(jì)單位內(nèi)部制度建設(shè)的關(guān)注和財務(wù)管理規(guī)范化的監(jiān)督,查找、反映存在的漏洞和薄弱環(huán)節(jié),并配套跟進(jìn)一系列督促整改措施,幫助被審計(jì)單位及時改進(jìn)管理,堵塞漏洞,完善制度。截至6月底,已完成區(qū)人民醫(yī)院審計(jì)項(xiàng)目,反映的問題也已得到糾正和妥善解決,被審計(jì)單位按照審計(jì)建議積極整改,加強(qiáng)財務(wù)管理,審計(jì)結(jié)果綜合運(yùn)用水平不斷提高。
一方面,加強(qiáng)與聯(lián)席會議其他成員單位的協(xié)作配合,及時收集、整理區(qū)審計(jì)局2016年以來經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的相關(guān)資料,并參與了由區(qū)委組織部門召集的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果評議聯(lián)席會議,客觀介紹了區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的情況,提供了評議對象履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)的相關(guān)參考信息,配合區(qū)委組織部、區(qū)人力資源局對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果進(jìn)行評議,進(jìn)一步強(qiáng)化了審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用;另一方面,全面總結(jié)了我區(qū)2016年以來區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作情況、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及整改等相關(guān)情況,為區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組年度會議的召開做好準(zhǔn)備。
(三)按時完成部門預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)工作。
根據(jù)分工,該辦負(fù)責(zé)延伸審計(jì)區(qū)人大常委會和區(qū)衛(wèi)生計(jì)生局的部門預(yù)算執(zhí)行情況。在審計(jì)實(shí)施過程中,堅(jiān)持將預(yù)算總體情況與執(zhí)行具體情況相對比,重點(diǎn)審計(jì)了2016年度部門預(yù)算執(zhí)行過程中“人、財、物”管理、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用與管理情況等,認(rèn)真檢查預(yù)算執(zhí)行情況的真實(shí)性、合法性和合理性,注重揭示預(yù)、決算管理中存在的問題。同時,把各單位落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”等系列規(guī)定精神的情況納入審計(jì)范圍,重點(diǎn)關(guān)注“六項(xiàng)費(fèi)用”支出是否嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行,是否存在超預(yù)算、無審批無公函、超范圍超標(biāo)準(zhǔn)支出等行為,有無違規(guī)擠占其他項(xiàng)目資金或違規(guī)轉(zhuǎn)嫁的問題,通過審計(jì)促進(jìn)工作作風(fēng)轉(zhuǎn)變,提高財政資金使用效益。截至6月底,已按時完成該審計(jì)工作并將報告提交給主辦科室。
(四)實(shí)施區(qū)衛(wèi)生計(jì)生局2016年度部門預(yù)算執(zhí)行情況績效審計(jì)。
為加強(qiáng)對預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)監(jiān)督,該辦于近期組織開展了區(qū)衛(wèi)生計(jì)生局2016年度部門預(yù)算執(zhí)行情況的績效審計(jì),在對該單位2016年度財務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)性、合法性進(jìn)行審計(jì)的基礎(chǔ)上,關(guān)注預(yù)算支出的合規(guī)性及效益性,評價其總體預(yù)算執(zhí)行情況以及在履行職責(zé)時財政資金使用所達(dá)到的經(jīng)濟(jì)、效率和效果程度。截至6月底,已完成該項(xiàng)目現(xiàn)場審計(jì),正在撰寫征求意見稿。
(五)積極參與社區(qū)“兩委”換屆工作。
在積極完成科室年度審計(jì)任務(wù)的同時,該辦還根據(jù)局的統(tǒng)一安排,將開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動與審計(jì)監(jiān)督緊密結(jié)合,積極參與社區(qū)“兩委”換屆選舉工作,發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督服務(wù)作用。一是深入基層宣傳換屆紀(jì)律。走訪多個辦事處、工作站及社區(qū)了解情況,積極配合組織、民政等有關(guān)部門做好宣傳工作,維護(hù)換屆選舉的正常秩序。二是主動服務(wù),“面對面”溝通協(xié)調(diào)。主動與街道、社區(qū)溝通協(xié)調(diào),督促指導(dǎo)其按相關(guān)規(guī)定落實(shí)社區(qū)“兩委”換屆干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,做好資產(chǎn)登記和財務(wù)清算,及時公布審計(jì)結(jié)果以接受群眾監(jiān)督。三是寓服務(wù)于監(jiān)督,幫助社區(qū)解決實(shí)際問題。對社區(qū)“兩委”班子運(yùn)行中涉及經(jīng)費(fèi)收支、財務(wù)管理等經(jīng)濟(jì)職能方面的制度規(guī)范進(jìn)行梳理并提出改進(jìn)建議,協(xié)調(diào)處理審計(jì)工作中遇到的問題,促進(jìn)工作的順利開展,推進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí),促進(jìn)社區(qū)提高會計(jì)核算、完善財務(wù)管理。截至6月底,該項(xiàng)工作已經(jīng)完成。
一是深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大精神,堅(jiān)持學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識,加強(qiáng)政策法規(guī)和專業(yè)技能培訓(xùn),進(jìn)一步提升政策理論水平和綜合分析能力,努力適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的新形勢、新要求。
二是理清工作思路,突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌安排,認(rèn)真完成區(qū)委、區(qū)政府和局領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。
三是結(jié)合當(dāng)前工作形勢發(fā)展和社會關(guān)注的熱點(diǎn)問題,不斷拓展和深化審計(jì)內(nèi)容,在審計(jì)實(shí)施過程中嚴(yán)格遵循審計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)審計(jì)規(guī)范,強(qiáng)化審計(jì)風(fēng)險防范意識,不斷改進(jìn)方式方法,努力提高工作效率和審計(jì)質(zhì)量。
四是堅(jiān)持改革創(chuàng)新,以貫徹實(shí)施《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定實(shí)施細(xì)則》為契機(jī),結(jié)合我區(qū)實(shí)際,進(jìn)一步修訂完善相關(guān)制度,提出改進(jìn)工作的建議和措施,加快規(guī)范化建設(shè)。
五是進(jìn)一步豐富審計(jì)工作內(nèi)涵,針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,認(rèn)真抓好整改,積極促進(jìn)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化和運(yùn)用,不斷提升審計(jì)工作成效和水平。
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