隨著社會(huì)不斷地進(jìn)步，報(bào)告使用的頻率越來(lái)越高，報(bào)告具有語(yǔ)言陳述性的特點(diǎn)。寫(xiě)報(bào)告的時(shí)候需要注意什么呢？有哪些格式需要注意呢？下面是小編為大家整理的報(bào)告范文，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
學(xué)校年度財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告 學(xué)校財(cái)務(wù)運(yùn)行情況報(bào)告篇一
第一章 總則
第一條 為了進(jìn)一步加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)收支，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條 公司的財(cái)務(wù)收支應(yīng)嚴(yán)格尊循以下原則：
1、遵紀(jì)守法，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
2、注重實(shí)效，提倡勤儉節(jié)約。
3、強(qiáng)化管理，嚴(yán)格審批程序。
第三條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)收支的日常管理核算。
第二章 借款管理
第四條借款是指公司根據(jù)工作需要，借給公司員工或部門的流動(dòng)資金。
第五條公司員工因公借款須填寫(xiě)借款單。其中，一次性付款5000元以內(nèi)的由
員工所在部室負(fù)責(zé)人審查，總經(jīng)理簽批。員工完成公務(wù)后須在15日內(nèi)保帳還款，逾期不還者在借款人當(dāng)月工資中扣除，并按銀行同期借款利率收取利息。
第六條公司原則上不對(duì)外單位提供任何借款，特殊情況需經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì)研究通過(guò)，并經(jīng)董事長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)。
第三章 購(gòu)建固定資產(chǎn)的管理
第七條固定資產(chǎn)是指企業(yè)使用期限超過(guò)一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其它與辦公、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具等，以及雖不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品，但單位價(jià)值在2000元以上，且使用年限超過(guò)兩年的資產(chǎn)。
第八條 公司辦公負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的日常管理。固定資產(chǎn)的構(gòu)建實(shí)行計(jì)劃管理。各部門應(yīng)
于每年的十一月一日錢編制次年本部室職責(zé)范圍內(nèi)固定資產(chǎn)的購(gòu)建計(jì)劃，送交
辦公室審查，然后送家財(cái)務(wù)部匯總，報(bào)經(jīng)理辦公會(huì)研究通過(guò)，并經(jīng)董事長(zhǎng)簽批
后，由各部門組織實(shí)施。計(jì)劃內(nèi)固定資產(chǎn)的購(gòu)置由辦公室和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審查，總經(jīng)理簽批。
第九條 嚴(yán)格控制計(jì)劃固定資產(chǎn)的購(gòu)建。10000元以下的計(jì)劃外固定資產(chǎn)購(gòu)建經(jīng)經(jīng)辦人簽
字、分管經(jīng)理審查、總經(jīng)理簽批后、方可購(gòu)建和付款。
第四章 管理費(fèi)用的管理
第十條管理費(fèi)用是指企業(yè)管理部門為組織和管理企業(yè)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的各種費(fèi)用。第十一條職工工資
職工工資由辦公室匯同財(cái)務(wù)部根據(jù)員工的出勤情況和公司的有關(guān)規(guī)定編制法方表，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審查，總經(jīng)理簽批。
第十二條誤餐費(fèi)
1、誤餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每月110元，隨工資發(fā)放。
2、每月各部門負(fù)責(zé)人還核準(zhǔn)員工出勤情況匯報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際工作日發(fā)放誤餐
費(fèi)。
第十三條修理費(fèi)
因公司固定資產(chǎn)或低值易耗品損壞等原因發(fā)生的修理費(fèi)用須由經(jīng)辦人簽字，由部室負(fù)責(zé)人及分管經(jīng)理審查，總經(jīng)理簽批。修理費(fèi)發(fā)票須附有發(fā)票附件，詳細(xì)記錄修理費(fèi)用、用料明細(xì)。為嚴(yán)格控制修理費(fèi)支出，辦公室要進(jìn)一步修訂和完善車輛修理管理辦法。
第十四條辦公用品、物料及低值易耗品的購(gòu)置
辦公用品、物料及低值易耗品原則上由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置。首先由辦公室提出申請(qǐng)，分管經(jīng)理審查，總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購(gòu)置。報(bào)銷時(shí)，須由經(jīng)辦人簽字，辦公室負(fù)責(zé)人及分管經(jīng)理審查，總經(jīng)理簽批。報(bào)銷發(fā)票應(yīng)詳細(xì)載明名稱、數(shù)量、單價(jià)等。
第十五條差旅費(fèi)
一、差旅費(fèi)
1、員工因公出差必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和分管經(jīng)理批準(zhǔn)，其中，副經(jīng)理出差必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、員工出差乘坐火車、輪船、飛機(jī)要嚴(yán)格按財(cái)政規(guī)定執(zhí)行。副總以上職務(wù)、被聘用高級(jí)技
術(shù)職務(wù)的人員可乘飛機(jī)。一般員工出差不得乘坐飛機(jī)。一特殊情況與乘飛機(jī)的，應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，只報(bào)銷單程飛機(jī)票，不發(fā)出差補(bǔ)助。
3、對(duì)夜間連續(xù)工作六小時(shí)以上程火車出差未購(gòu)買臥鋪票的員工，按硬席作為票價(jià)的60%計(jì)
發(fā)乘車補(bǔ)助，部門經(jīng)理及部門一下員工公出差不準(zhǔn)乘坐火車軟臥，如共買硬臥火車票，按同程硬臥票價(jià)報(bào)銷。
（1）員工出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：省內(nèi)每天補(bǔ)助15元，省外每天補(bǔ)助20元，深圳、珠海、廈
門、汕頭等城市及海南省每天補(bǔ)助30元。夜間乘坐長(zhǎng)途汽車、輪船最低一級(jí)艙位的加發(fā)一天出差補(bǔ)助。
（2）、員工公出住宿標(biāo)準(zhǔn)為：一般員工每天每人不得超過(guò)160元，部門經(jīng)理不得超過(guò)260
元，副總經(jīng)理每人每天不得超過(guò)500元，總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷。
4、員工公出不報(bào)銷電話費(fèi)。
5、外出參觀學(xué)習(xí)、考察須事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用列入出旅費(fèi)。外出參會(huì)以優(yōu)
會(huì)議組織單位同意安排食宿的憑單據(jù)可據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷，不再報(bào)銷會(huì)議期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)。
6、對(duì)于出差期間的禮品費(fèi)、餐費(fèi)及其他費(fèi)用，原則上不予報(bào)銷。特殊情況按招待所費(fèi)用管
理辦法及其他各項(xiàng)相應(yīng)管理辦法執(zhí)行，發(fā)生的費(fèi)用由分管經(jīng)理審查，總經(jīng)理簽批。第十六條會(huì)議費(fèi)
公司組織會(huì)議發(fā)生的會(huì)議費(fèi)用及董事長(zhǎng)會(huì)有辦公室及分管經(jīng)理審查，總經(jīng)理簽批。公司員工參加公司外部單位組織的會(huì)議發(fā)生的會(huì)議費(fèi)，由分管經(jīng)理審查，總經(jīng)理簽批。
第十七條接待費(fèi)
1、副總經(jīng)理以下人員交際應(yīng)酬（包括餐費(fèi)及禮品費(fèi)）支出堅(jiān)持先報(bào)批，后開(kāi)支的原則，來(lái)
公司進(jìn)行公務(wù)活動(dòng)的客人，需要接待的，經(jīng)分管總經(jīng)理批準(zhǔn)，由辦公室統(tǒng)一安排。每次支出最高限額為100/人。
2、接待費(fèi)用的報(bào)銷，須經(jīng)經(jīng)辦人簽字，辦公室主任及分管經(jīng)理審查，總經(jīng)理簽批。
3、單筆金額為5000元以下的交際應(yīng)酬費(fèi)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)銷。單筆金額為5000元以上的交際應(yīng)酬費(fèi)，由董事長(zhǎng)簽字報(bào)銷。
第十八條交通費(fèi)
1、交通費(fèi)是指因公務(wù)在市內(nèi)發(fā)生的乘車費(fèi)。
2、因公在市區(qū)內(nèi)辦公事，按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行
（1）公司總經(jīng)理及副總經(jīng)理實(shí)報(bào)實(shí)銷。
（2）辦公室及招標(biāo)班每月交通費(fèi)不超過(guò)700元：
工程部每月交通費(fèi)不得超過(guò)700元；
材料部每月不得超過(guò)700元；
開(kāi)發(fā)部每月不得超過(guò)700元；
成本管理部不得超過(guò)600元；
財(cái)務(wù)部不得超過(guò)500元；
實(shí)際發(fā)生費(fèi)用低于上述標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)報(bào)銷，超出部分由各部室自行承擔(dān)；
3、手機(jī)費(fèi)用：
（1）、公司總經(jīng)理手機(jī)費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷；
（2）、公司副總經(jīng)理總共每人每月不得超過(guò)500元；
（3）、部室負(fù)責(zé)人及部門副職由公司統(tǒng)一辦理手機(jī)卡并入黃金集團(tuán)網(wǎng)中網(wǎng)，按話費(fèi)套餐，部門正職（交200元達(dá)500元）每人每月實(shí)報(bào)不得超過(guò)200元；部門副職（交100元打300元）每人每月實(shí)報(bào)不得超過(guò)100元；
（4）、普通員工每人每月不得超過(guò)60元；
（5）、實(shí)際發(fā)生費(fèi)用低于上述標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)報(bào)實(shí)銷；
4、住宅電話費(fèi)用每月報(bào)銷限額為：總經(jīng)理120元、副總經(jīng)理100元，實(shí)際發(fā)生費(fèi)用低于上述標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)報(bào)實(shí)銷。
5、通訊費(fèi)的報(bào)銷范圍和標(biāo)準(zhǔn)由辦公室核定，并經(jīng)分管經(jīng)理審查總經(jīng)理簽批后，交財(cái)務(wù)部作為其審核報(bào)銷的依據(jù)。辦公室指定專人審核登記。專管人員應(yīng)在話費(fèi)收款單據(jù)上注明應(yīng)報(bào)銷金額和單據(jù)張數(shù)并簽字。
第二十條培訓(xùn)費(fèi)
1、根據(jù)行業(yè)規(guī)定、上級(jí)要求及工作需要，對(duì)不同崗位人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)的費(fèi)用，由分管經(jīng)
理審查，總經(jīng)理審批。
2、員工自身學(xué)歷晉級(jí)考試，發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用自理。
第二十一條書(shū)報(bào)費(fèi)
1、各部門為即時(shí)掌握國(guó)家政策及業(yè)務(wù)需要所訂購(gòu)的報(bào)刊，年之處在500元以下部分由辦公
室統(tǒng)一訂購(gòu)，分管副總經(jīng)理審查，總經(jīng)理鑒批。
2、第二十二條 其他管理費(fèi)用
其他管理費(fèi)用的報(bào)銷經(jīng)費(fèi)分管部室負(fù)責(zé)人及七分管經(jīng)理審查，總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。
第五章 職工福利費(fèi)的支出
第二十三條福利費(fèi)地指出，成立福利委員會(huì)安全你福利費(fèi)的提取數(shù)制定計(jì)劃，按計(jì)劃支出。由辦公室負(fù)責(zé)具體執(zhí)行，經(jīng)分管經(jīng)理審查，總經(jīng)理簽批。
第六章其他規(guī)定
第二十四條本辦法未列明的其他支出的報(bào)銷，由分管經(jīng)理審查，總經(jīng)理簽批。
第二十五條經(jīng)辦人不準(zhǔn)簽批自己發(fā)生的各項(xiàng)支出，如有發(fā)生，須按本辦法的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)總經(jīng)理簽批。
第二十六條原始單據(jù)必須真實(shí)、清晰，否則財(cái)務(wù)部拒絕報(bào)銷。所有人員的簽字不得用紅筆、鉛筆、圓珠筆、報(bào)銷憑證不得涂改。
第二十七條加強(qiáng)支票管理。領(lǐng)用未取得報(bào)銷憑據(jù)的支票，須由經(jīng)辦人填制借款單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審查，分管領(lǐng)導(dǎo)鑒批；原則上禁止領(lǐng)用空白支票，特殊情況下，領(lǐng)用空白支票須經(jīng)總經(jīng)理鑒批。領(lǐng)用支票的結(jié)算時(shí)間不得超過(guò)兩天。
第二十八條財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)公司財(cái)務(wù)收支的審核和核算
第二十九條經(jīng)辦人、鑒批人、審核人對(duì)每一項(xiàng)支出的合法性、合規(guī)性、合理性和真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任
第三十條所有的費(fèi)用支出均由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人終審后發(fā)可報(bào)銷。
第三十一條本辦法自文件2005年10月1日起執(zhí)行。
第三十二條本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
學(xué)校年度財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告 學(xué)校財(cái)務(wù)運(yùn)行情況報(bào)告篇二
加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支控制，建立健全收入支出管理制度
1、單位全部財(cái)務(wù)收支均應(yīng)納入部門預(yù)算管理。
按照政府和各級(jí)財(cái)政部門規(guī)定的程序、方法、標(biāo)準(zhǔn)或定額編制部門預(yù)算，統(tǒng)籌安排資金，保證基本支出，確保收支平衡。
2、遵循“收支兩條線”的管理規(guī)定。
各項(xiàng)非稅收入應(yīng)實(shí)行收繳分離、罰繳分離，不得坐收坐支，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收入不入賬。
3、各項(xiàng)經(jīng)常性支出，嚴(yán)格按照有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定的開(kāi)支范圍及開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格支出審批制度。
審批權(quán)限應(yīng)根據(jù)費(fèi)用開(kāi)支的數(shù)額大小和重要性合理確定。
各項(xiàng)支出堅(jiān)持“先報(bào)告，后支出”的原則及“自下而上”的審批程序，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、財(cái)會(huì)部門、單位領(lǐng)導(dǎo)逐級(jí)簽字審核審批。
會(huì)計(jì)人員應(yīng)加強(qiáng)原始憑證的合法性、合規(guī)性審核，嚴(yán)禁不合法的原始憑證入賬。
4、建立嚴(yán)格的專項(xiàng)資金管理制度。
專項(xiàng)資金收支計(jì)劃應(yīng)由單位領(lǐng)導(dǎo)集體審查，并提交主管部門和政府有關(guān)部門審批。對(duì)批準(zhǔn)的專項(xiàng)資金應(yīng)進(jìn)行專項(xiàng)核算，并按照要求定期向財(cái)政部門、主管部門或上級(jí)單位報(bào)送專項(xiàng)資金使用情況。
專項(xiàng)資金應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的用途使用，嚴(yán)禁侵占、挪用專項(xiàng)資金。
項(xiàng)目完成后，應(yīng)當(dāng)報(bào)送專項(xiàng)資金支出決算和使用效果的書(shū)面報(bào)告，接受財(cái)政部門和主管部門或上級(jí)單位的檢查、驗(yàn)收。
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文瀾江中心學(xué)校
2007年春季至2008年秋季財(cái)務(wù)收支自查報(bào)告
兩年來(lái)，我校嚴(yán)格按照縣財(cái)政局、縣教育局的文件精神，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，始終堅(jiān)持嚴(yán)謹(jǐn)、則，對(duì)學(xué)校的有限資金進(jìn)行科學(xué)合理的分配和有效的核算控制，堅(jiān)持每年每學(xué)期做好經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算并嚴(yán)格把關(guān)，作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
工的監(jiān)督，堅(jiān)持規(guī)范化、民主化、科學(xué)化的財(cái)務(wù)理財(cái)辦法，使有限資金用在工作管理的刀刃上，2007年春季至
一、1、雜費(fèi)、生均公用經(jīng)費(fèi)
2、住宿生生活補(bǔ)助費(fèi)
小計(jì)：
二、1、辦公費(fèi)
2、印刷費(fèi)
3、手續(xù)費(fèi)
4、電
5、水費(fèi)
在學(xué)校經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支上執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，2008年秋季經(jīng)費(fèi)收支情況報(bào)告如下：2007年學(xué)校資金收入部分524353元2007年學(xué)校支出部分16190.70 9165 元 1514.22元費(fèi)18500 元9590元 酒店預(yù)定節(jié)約、科學(xué)合理的管理原保障學(xué)校各項(xiàng)工接受教職積極發(fā)揮資金的使用效果?，F(xiàn)將 : 407653 元 116700元1http://元
6、郵電費(fèi)2523.74元
7、交通費(fèi) 2500元
8、培訓(xùn)費(fèi)21000元
9、維修費(fèi) 48100元
10、招待費(fèi) 61100元
11、專用材料費(fèi) 57820 元
12、勞務(wù)費(fèi)42514 元
13、其他商品和服務(wù)支出費(fèi)25030.34元
14、獎(jiǎng)勵(lì)金1300015、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)8285元
16、專用設(shè)備購(gòu)置32640元、其他補(bǔ)助支出：17800元
18、住宿生生活補(bǔ)助費(fèi) 116700元
合計(jì)：503973元，余額20380元。
三、2008年收入部分
1、雜費(fèi)、生均公用經(jīng)費(fèi)409532元
2、住宿生生活補(bǔ)助費(fèi) 103275元
小計(jì)：512807元
四、2008年學(xué)校支出部分
1、辦公費(fèi)11046元
2、印刷費(fèi) 8100 元
3、手續(xù)費(fèi)908.01元
4、電費(fèi)17203.46 元
5、水費(fèi)10671.20元
6、郵電費(fèi)2186.07元
7、交通費(fèi) 5500元
8、培訓(xùn)費(fèi)20480元
9、維修費(fèi) 54911元
10、招待費(fèi) 61350元
11、專用材料費(fèi) 58651 元
12、勞務(wù)費(fèi)27308 元
13、其他商品和服務(wù)支出費(fèi)26360.26元
14、獎(jiǎng)勵(lì)金22346元
15、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)14590元
16、專用設(shè)備購(gòu)置10000元、其他補(bǔ)助支出：37471元
18、住宿生生活補(bǔ)助費(fèi) 103275元
合計(jì)：389082元，余額20450元。
五、學(xué)校經(jīng)費(fèi)管理及使用辦法
1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算編制工作
每學(xué)開(kāi)始學(xué)校均召開(kāi)教師座談會(huì)，廣泛征求教師意見(jiàn)，全面清點(diǎn)學(xué)校人數(shù)，認(rèn)真做好資金資源調(diào)查，結(jié)合縣財(cái)政局、縣
教育局當(dāng)年各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排基數(shù)，提供相對(duì)準(zhǔn)確數(shù)據(jù)認(rèn)真做好財(cái)務(wù)預(yù)算編制，堅(jiān)持嚴(yán)格按計(jì)劃用款，?？顚Ｓ玫脑瓌t。
2、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度
每學(xué)期初堅(jiān)持公開(kāi)收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，接受家長(zhǎng)、學(xué)生監(jiān)督。嚴(yán)格按照上級(jí)部門規(guī)定實(shí)行“收支兩條線”
會(huì)計(jì)的管理和監(jiān)督作用，驗(yàn)收人）簽名，校長(zhǎng)一支筆簽批，能報(bào)銷。同時(shí)按上級(jí)撥款的類別，實(shí)行專款專用，不挪用、不折扣。
3、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)公開(kāi)制度，接受群眾監(jiān)督
學(xué)校堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，學(xué)校班子討論決定后才執(zhí)行，后才支付。嚴(yán)格按照財(cái)政統(tǒng)一報(bào)銷票據(jù)，對(duì)于商品的采購(gòu)，有分管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)人員兩人以上采購(gòu)，開(kāi)支。學(xué)校收支項(xiàng)目和內(nèi)容，強(qiáng)群眾性的財(cái)務(wù)監(jiān)督，況向教職工代表大會(huì)報(bào)告。
管理。充分發(fā)揮委派證明人（或后交會(huì)計(jì)中心會(huì)計(jì)審核合理方 重大項(xiàng)目的開(kāi)支均經(jīng)付款前需經(jīng)班子集體組織驗(yàn)收結(jié)算要求做到貨真價(jià)實(shí)，減少浪費(fèi)以及開(kāi)支情況定期向教師公開(kāi)，加4所有支出票據(jù)務(wù)必有經(jīng)辦人、民主理財(cái)?shù)脑瓌t，學(xué)校都堅(jiān)持將收支預(yù)算和當(dāng)年支出情
學(xué)校年度財(cái)務(wù)收支情況報(bào)告 學(xué)校財(cái)務(wù)運(yùn)行情況報(bào)告篇四
中鐵十二局集團(tuán)有限公司四公司徐州城市軌道交通2號(hào)線一期工程09標(biāo)項(xiàng)目經(jīng)理部 2015財(cái)務(wù)收支自查報(bào)告
中鐵十二局集團(tuán)第四工程有限公司：
按照《中鐵十二局集團(tuán)第四工程有限公司財(cái)務(wù)收支檢查工作方案》的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將我項(xiàng)目部2015財(cái)務(wù)自查工作開(kāi)展情況報(bào)告如下：
一、自查自糾工作組織開(kāi)展情況
徐州地鐵項(xiàng)目部自接到公司文件通知后，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，依公司《中鐵十二局集團(tuán)第四工程公司有限公司財(cái)務(wù)收支檢查工作方案》有關(guān)規(guī)定，成立了以項(xiàng)目經(jīng)理為組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)人員為成員的自查小組，在會(huì)計(jì)基礎(chǔ)、會(huì)計(jì)核算、資金管理、固定資產(chǎn)、資產(chǎn)管理、稅務(wù)管理、“小金庫(kù)”治理、社保金提取等方面開(kāi)展自查自糾工作，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改。
二、財(cái)務(wù)自查分析總結(jié)
（一）財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作自查：項(xiàng)目部根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)需要及公司相關(guān)規(guī)定設(shè)立了健全的財(cái)務(wù)管理制度組并建立了會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、配備了會(huì)計(jì)人員和專職出納員，由取得相關(guān)資格證書(shū)的職工出任并遵循了直系親屬回避制度，崗位人員職責(zé)清晰、符合規(guī)定，會(huì)計(jì)憑證的粘貼、裝訂、報(bào)賬手續(xù)及流程基本符合此次檢查的工作要求，部分零星發(fā)票正在整
改中，會(huì)計(jì)報(bào)表根據(jù)公司要求上報(bào)，上報(bào)數(shù)據(jù)及時(shí)準(zhǔn)確無(wú)遺漏。
（二）會(huì)計(jì)核算自查：切實(shí)規(guī)范徐州地鐵項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算，規(guī)范會(huì)計(jì)確認(rèn)、會(huì)計(jì)計(jì)量和會(huì)計(jì)報(bào)告，結(jié)合徐州地鐵2號(hào)線09標(biāo)一工區(qū)管理體制和管理模式的實(shí)際情況，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-應(yīng)用指南》、公司《會(huì)計(jì)核算辦法》及集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定，編制了會(huì)計(jì)核算方法，在會(huì)計(jì)核算方法和會(huì)計(jì)政策選擇上嚴(yán)格遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和集團(tuán)公司統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策辦法，項(xiàng)目部建立了責(zé)任成本管理及核算實(shí)施辦法并按公司規(guī)定及時(shí)編制上報(bào)。
（三）資金管理工作自查：項(xiàng)目部銀行賬戶管理使用及票據(jù)管理情況嚴(yán)格根據(jù)公司規(guī)定及相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行操作、按照公司規(guī)定定期進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)、抽檢和銀行存款對(duì)賬調(diào)節(jié)，不存在白條抵庫(kù)、不存在個(gè)人大額備用金長(zhǎng)期掛賬及大額備用金整借整還情況；我項(xiàng)目部2015年9月進(jìn)場(chǎng)，由于合同等各類因素的影響，公戶一直未能開(kāi)設(shè)，經(jīng)考量，墊資款打到個(gè)人卡上作為前期資金周轉(zhuǎn)費(fèi)用一次取出留作工程施工用。項(xiàng)目資金的支付審批手續(xù)及程序符合公司規(guī)定。
（四）固定資產(chǎn)管理自查：因新上項(xiàng)目，無(wú)固定資產(chǎn)購(gòu)置的情況。一旦產(chǎn)生必定按公司規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)提并定期盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符；臨時(shí)設(shè)施、周轉(zhuǎn)材料按規(guī)定攤銷，做到賬務(wù)處理依據(jù)充分、手續(xù)齊全。
（五）資產(chǎn)管理工作自查：項(xiàng)目部資產(chǎn)的購(gòu)置已經(jīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定進(jìn)行了審批并組資；不存在與業(yè)主簽訂租車協(xié)議且車輛等購(gòu)置申請(qǐng)報(bào)告不存在“給業(yè)主使用”等字樣，不存在經(jīng)營(yíng)費(fèi)用購(gòu)置車，不
存在有車輛實(shí)力，沒(méi)有車輛保險(xiǎn)費(fèi)，維修等費(fèi)用開(kāi)支情況；不存在安排親屬人員機(jī)械設(shè)備之類的參與其中，嚴(yán)格按照集團(tuán)公司及公司的規(guī)章制度執(zhí)行。
（六）稅務(wù)管理工作自查：財(cái)務(wù)人員有較強(qiáng)的稅務(wù)防范意識(shí)，做到無(wú)發(fā)票不審核不支付，降低企業(yè)的納稅風(fēng)險(xiǎn)；個(gè)人所得稅足額扣繳。
（七）“小金庫(kù)”治理工作自查：項(xiàng)目部建立和完善了長(zhǎng)期有效的“小金庫(kù)”防范機(jī)制，杜絕“小金庫(kù)”現(xiàn)象。
（八）社保金提取自查：社?；?、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等已足額計(jì)提，不存在少提或多提的情況。
三、企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況
（一）勞務(wù)隊(duì)錄用、合同簽定自查：項(xiàng)目部在勞務(wù)隊(duì)錄用方面嚴(yán)格按照公司規(guī)定的勞務(wù)隊(duì)伍錄用審批流程進(jìn)行，欲在我項(xiàng)目部進(jìn)行勞務(wù)分包的隊(duì)伍，先提供資質(zhì)項(xiàng)目部檢查是否符合要求，對(duì)符合資質(zhì)要求的勞務(wù)隊(duì)，上報(bào)公司進(jìn)行審批，審批合格后再請(qǐng)公司成本部門派專人來(lái)項(xiàng)目部協(xié)助項(xiàng)目部計(jì)劃人員進(jìn)行合同談判，以保證所簽定的合同單價(jià)符合公司指導(dǎo)價(jià)規(guī)定，未出現(xiàn)實(shí)際支付單價(jià)高于合同單價(jià)的情況。
（二）勞務(wù)合同執(zhí)行自查：我項(xiàng)目部不存無(wú)合同施工、無(wú)合同付款、超計(jì)價(jià)、超付款及大額現(xiàn)金支付勞務(wù)款等情況，嚴(yán)格按照合同約定進(jìn)行施工，在施工過(guò)程中禁止勞務(wù)隊(duì)進(jìn)行資質(zhì)更換、二次分包或轉(zhuǎn)包，禁止對(duì)勞務(wù)隊(duì)進(jìn)行合同外補(bǔ)償，勞務(wù)隊(duì)施工完成后及時(shí)簽定結(jié)算協(xié)議。
（三）勞務(wù)臺(tái)賬自查：在日常工作中，按照工作內(nèi)容，及時(shí)登記更新各種臺(tái)帳，如《勞務(wù)合同管理臺(tái)帳》、《勞務(wù)計(jì)價(jià)流水臺(tái)帳》、《單項(xiàng)工程計(jì)價(jià)臺(tái)帳》、《勞務(wù)隊(duì)結(jié)算臺(tái)帳》等。
（四）物資設(shè)備采購(gòu)自查：本項(xiàng)目暫未大宗采購(gòu)物資。如工程后續(xù)開(kāi)展后，需采購(gòu)，則嚴(yán)格按招投標(biāo)管理辦法執(zhí)行。項(xiàng)目部自購(gòu)材料采購(gòu)時(shí)也會(huì)按照三比一擇的方式進(jìn)行詢價(jià)比采購(gòu)且采購(gòu)發(fā)票與合同簽訂和收款單位相一致，沒(méi)有親屬之類的人員參與其中。
（五）安全質(zhì)量自查：我項(xiàng)目部自開(kāi)工以來(lái)，未發(fā)生任何質(zhì)量安全事故，不存在任何處理費(fèi)用；在徐州市政府、業(yè)主、監(jiān)理、指揮部等單位組織的質(zhì)量安全大檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量、安全、文明施工問(wèn)題，均已按要求完成整改并及時(shí)以書(shū)面形式予以回復(fù)，整套程序閉合。
（六）公用文書(shū)自查：集團(tuán)公司、工程公司的項(xiàng)目任職和成立文件尚未發(fā)至項(xiàng)目，上報(bào)申請(qǐng)的人員任命符合業(yè)主的要求。其他會(huì)議記錄、工作總結(jié)、匯報(bào)材料等無(wú)潛在風(fēng)險(xiǎn)。
四、重大經(jīng)濟(jì)決策情況
重大經(jīng)濟(jì)決策自查：項(xiàng)目部“三重一大”事項(xiàng)嚴(yán)格按公司黨組[2015]60號(hào)文要求，重大檢查事項(xiàng)，重要設(shè)備購(gòu)置、大宗物資采購(gòu)及人事的任用都嚴(yán)格召開(kāi)黨工委會(huì)議進(jìn)行集體討論研究決定，無(wú)違法違規(guī)問(wèn)題。大額資金的支付都需要項(xiàng)目經(jīng)理和黨政主管共同會(huì)審簽字后進(jìn)行支付，嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定。
五、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員遵守廉潔自律規(guī)定情況
我項(xiàng)目部嚴(yán)格遵守集團(tuán)公司下發(fā)的《四項(xiàng)基本制度》，不存在領(lǐng)
導(dǎo)人員濫用職權(quán)安插親屬包工隊(duì)、機(jī)械設(shè)備為本人及親屬謀取利益的行為，所有勞務(wù)隊(duì)、材料供應(yīng)商、設(shè)備租賃單位的選用、單價(jià)談判等要經(jīng)常項(xiàng)目部黨委、領(lǐng)導(dǎo)班子集團(tuán)上會(huì)討論，然后按照會(huì)議結(jié)果錄用勞務(wù)隊(duì)、材料供應(yīng)商、設(shè)備租賃單位。
六、通過(guò)本次自查，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目部平時(shí)存在的業(yè)務(wù)不夠規(guī)范問(wèn)題，使我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦懈鼑?yán)格自己，在公司領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督指揮下更好的完成公司賦予的工作，為迎接國(guó)家審計(jì)署審計(jì)做好準(zhǔn)備！
項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：
中鐵十二局徐州地鐵項(xiàng)目部
二〇一六年一月二十五日
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