通過(guò)寫報(bào)告，人們可以全面了解某個(gè)問(wèn)題或情況，并將其傳遞給其他人，以促進(jìn)共同的理解和行動(dòng)。要寫一篇完美的報(bào)告，首先需要明確報(bào)告的目的和受眾，以便確定寫作的重點(diǎn)和語(yǔ)言風(fēng)格。以下是小編為大家收集的報(bào)告范文，供大家參考和借鑒。
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇一
富坤基金的管理公司為深圳市富坤投資有限公司，于20xx年4月注冊(cè)，深圳富坤成立于20xx年，營(yíng)業(yè)執(zhí)照、國(guó)地稅、組織機(jī)構(gòu)代碼及基本戶開(kāi)戶許可證證照齊備（隨后復(fù)印件將通過(guò)深圳帶來(lái)過(guò)來(lái)）。該公司前身為深圳市哈史坦福投資有限公司，哈史坦福成立于1999年。辦公場(chǎng)地位于深圳市南山區(qū)華僑城恩平街2棟（有營(yíng)業(yè)執(zhí)照和租賃合同），公司分為市場(chǎng)營(yíng)銷部、股權(quán)投資部、投資者關(guān)系管理部、綜合運(yùn)營(yíng)部、研究分析部、資產(chǎn)管理部門等部門，有足夠的專人從事基金募集、項(xiàng)目選擇、投資及管理等事務(wù)。深圳富坤成功退出的項(xiàng)目很多，各行業(yè)的典型案例有聚眾傳媒、國(guó)泰君安證券、天潤(rùn)發(fā)展及七星購(gòu)物、盈得氣體。新綸科技和金剛玻璃ipo已經(jīng)上市，于限售期內(nèi)尚未退出。
深圳市富坤現(xiàn)在在重慶也專門注冊(cè)了重慶富坤投資顧問(wèn)有限公司，負(fù)責(zé)重慶基金的具體事務(wù)運(yùn)作，具體地址是重慶市北部新區(qū)星光大道62號(hào)海王星客戶大賽c區(qū)2樓1—1。目前該公司配備有兩名常駐人員負(fù)責(zé)重慶公司的日常工作。重慶基金也分別在20xx年的2月和3月得到重慶市金融辦及發(fā)改委的備案批文。
管理公司團(tuán)隊(duì)均有知名院校經(jīng)濟(jì)專業(yè)碩士以上學(xué)歷，從事投資行業(yè)超過(guò)10年經(jīng)驗(yàn)。
董x升：主管珠三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導(dǎo)項(xiàng)目有尚榮醫(yī)療等；
江x：主管長(zhǎng)三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導(dǎo)項(xiàng)目有天潤(rùn)發(fā)展、盈得氣體等。
徐x翔：主管金融行業(yè)投資，曾主導(dǎo)項(xiàng)目有國(guó)泰君安、長(zhǎng)城證券等；
胡：主管公共事業(yè)領(lǐng)域的投資，曾主導(dǎo)項(xiàng)目有ostara等。管理公司嚴(yán)格按照法律及合伙協(xié)議的約定，規(guī)范運(yùn)營(yíng)。財(cái)務(wù)管理制度健全。
近年該團(tuán)隊(duì)的實(shí)際投資情況如下表：
1、專注行業(yè)。
深圳富坤專注于投資金融、tmt及各細(xì)分行業(yè)龍頭企業(yè)。
2、投資原則：
投資對(duì)象為發(fā)展?jié)摿Υ?、具備核心?jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及高成長(zhǎng)性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)。投資階段包括初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴(kuò)張階段。投資區(qū)域涵蓋珠三角、長(zhǎng)三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價(jià)值的項(xiàng)目，在滿足基金投資標(biāo)準(zhǔn)和回報(bào)要求的前提下，優(yōu)先選擇重慶及北部新區(qū)推薦的項(xiàng)目或有意落戶重慶的項(xiàng)目。
3、投資比例。
投資比例規(guī)定投資單個(gè)項(xiàng)目的投資額不超過(guò)合伙企業(yè)實(shí)繳資本的15%；持有單個(gè)被投資企業(yè)的股權(quán)比例不得超過(guò)該企業(yè)總股權(quán)份額的20%；合伙人會(huì)議對(duì)單個(gè)投資項(xiàng)目另有特殊約定的除外。
4、投資決策程序。
執(zhí)行事務(wù)合伙人組建投資決策委員會(huì)作為合伙企業(yè)的投資決策機(jī)構(gòu)。投資決策委員會(huì)由五個(gè)委員組成，其中執(zhí)行合伙事務(wù)人委派三人，另外兩人作為獨(dú)立委員由執(zhí)行事務(wù)合伙人在包括財(cái)務(wù)顧問(wèn)在內(nèi)的相關(guān)行業(yè)專業(yè)人士中聘任，獨(dú)立委員的任期與執(zhí)行事務(wù)合伙人的執(zhí)行合伙事務(wù)期間一致。向投資決策委員會(huì)提交的擬投資項(xiàng)目，須經(jīng)過(guò)投資決策委員會(huì)五分之四（含五分之四）的委員書面同意后，方可投資。
5、項(xiàng)目篩選程序。
（1）目標(biāo)企業(yè)的定位：具有高新技術(shù)、高成長(zhǎng)潛質(zhì)，未來(lái)能夠在主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)。
（2）項(xiàng)目初選判斷：現(xiàn)階段是否符合公開(kāi)上市的條件（硬指標(biāo)）；成長(zhǎng)性分析（以全球的眼光和視角來(lái)判斷：行業(yè)的前景、行業(yè)地位、發(fā)展戰(zhàn)略）；競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析（壟斷和技術(shù)壁壘、盈利模式、盈利能力、低成本要素等）；管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)（要素：誠(chéng)信記錄、職業(yè)操守、學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力、合作精神、專業(yè)水準(zhǔn)）；企業(yè)的價(jià)值初步評(píng)估（賬面價(jià)值、潛在價(jià)值、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等）。
（3）立項(xiàng)和盡職調(diào)查：指定項(xiàng)目經(jīng)理；進(jìn)行深入調(diào)查，包括：市場(chǎng)、核心技術(shù)、法律、財(cái)務(wù)、誠(chéng)信道德、企業(yè)文化、制度建設(shè)、勞資關(guān)系以及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等情況；形成投資報(bào)告。
（4）項(xiàng)目初審：投資報(bào)告呈報(bào)投資決策委員會(huì)初審；投資決策委員會(huì)出具初步意見(jiàn)和未盡調(diào)查事項(xiàng)；根據(jù)上述意見(jiàn)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行補(bǔ)充論證。
（5）項(xiàng)目決策：投資決策委員會(huì)再次審核，投資決策委員會(huì)以集體表決方式做出決策。
6、已投資項(xiàng)目后續(xù)管理：
（1）財(cái)務(wù)重組：改善資產(chǎn)負(fù)債狀況，改善負(fù)債結(jié)構(gòu)，開(kāi)辟融資渠道。
（2）戰(zhàn)略咨詢：清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、市場(chǎng)定位、品牌推廣策略、市場(chǎng)營(yíng)銷策略。
（3）管理咨詢：企業(yè)文化改善、運(yùn)營(yíng)流程的重組、產(chǎn)品和服務(wù)品質(zhì)的提高、成本的削減。
（4）治理結(jié)構(gòu)的改善：公司治理，激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制的建立。
（5）資源的整合和重組：剝離、分拆、并購(gòu)、重組和整體上市。
（6）提高資源（資金）利用效率：無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益發(fā)現(xiàn)。
7、投資監(jiān)督。
（1）在資金劃轉(zhuǎn)方面，托管銀行在收到合伙人的授權(quán)書后才會(huì)進(jìn)行資金的劃轉(zhuǎn)。
（2）建立了季度報(bào)告制度。每個(gè)季度基金將把整個(gè)投資企業(yè)的運(yùn)作情況向合伙人進(jìn)行定期匯報(bào)。
1、合作領(lǐng)域。
深圳富坤下屬重慶富坤基金希望就基金托管與我行全面合作。目前，該基金托管于重慶銀行，但由于重慶銀行在閑置資金理財(cái)、項(xiàng)目推薦、基金募集方面服務(wù)相對(duì)落后，重慶富坤基金擬更換托管銀行，將基金的托管銀行變換為我行。
2、資質(zhì)條件。
重慶公司注冊(cè)公司所有手續(xù)完備。相關(guān)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等掃描件已經(jīng)收到。
3、出資情況。
目前，基金的構(gòu)成有：重慶市科技創(chuàng)業(yè)與風(fēng)險(xiǎn)投資引導(dǎo)基金有限公司作為創(chuàng)始合伙人出資20%。重慶高科集團(tuán)有限公司代表北部新區(qū)管委會(huì)作為創(chuàng)始合伙人出資10%，剩余的70%由深圳市富坤投資有限公司募集。
4、管理機(jī)構(gòu)。
深圳富坤于20xx年5月成立了重慶富坤投資顧問(wèn)有限公司，主要基于為重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心等合作項(xiàng)目提供股權(quán)投資、項(xiàng)目服務(wù)以及投資人服務(wù)而設(shè)立的平臺(tái)。該公司的定位是覆蓋中國(guó)的大西南地區(qū)。
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇二
并購(gòu)主體必須調(diào)查交易主體設(shè)立的程序、資格、條件、方式等是否符合當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，包括交易主體設(shè)立過(guò)程中有關(guān)資產(chǎn)評(píng)估、驗(yàn)資等是否履行了必要程序，是否符合當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，涉及國(guó)有資產(chǎn)時(shí)是否取得有關(guān)批準(zhǔn)。此外，還要調(diào)查交易主體現(xiàn)時(shí)是否合法存續(xù)，是否存在持續(xù)經(jīng)營(yíng)的法律障礙，其經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)方式是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，其未來(lái)的存續(xù)是否存在限制性因素等等。
組織結(jié)構(gòu)主要調(diào)查企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)圖、規(guī)章制度、歷次董事會(huì)、股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)的決議、會(huì)議記錄等。對(duì)在有關(guān)部門備案的文件，應(yīng)當(dāng)?shù)接嘘P(guān)部門去核查驗(yàn)證。
關(guān)聯(lián)方主要調(diào)查與并購(gòu)主體存在法律上的關(guān)聯(lián)關(guān)系的各方以及其他利益相關(guān)者。具體包括但不限于控股股東、控股子公司、實(shí)際控制人、債權(quán)人、債務(wù)人、消費(fèi)者、監(jiān)管部門等。同時(shí)視乎客戶的委托要求，有可能對(duì)其核心成員的道德信用也納入調(diào)查范圍，因?yàn)榈赖嘛L(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)引發(fā)其他諸如經(jīng)營(yíng)、法律、財(cái)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然，鑒于中國(guó)目前的信用體系并不完善，這方面的有效調(diào)查手段很少，因此在實(shí)際調(diào)查當(dāng)中這方面的調(diào)查多數(shù)流于形式。
主要財(cái)產(chǎn)調(diào)查體現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：首先，權(quán)屬查證。有形財(cái)產(chǎn)如土地使用權(quán)、房產(chǎn)、設(shè)備等，無(wú)形財(cái)產(chǎn)如商標(biāo)、專利、著作權(quán)或特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等，主要審查財(cái)產(chǎn)以及已經(jīng)取得完備的權(quán)屬證書，若未取得，還需調(diào)查取得這些權(quán)屬證書是否存在法律障礙;其次，權(quán)利限制。調(diào)查財(cái)產(chǎn)是否存在權(quán)利被限制例如抵押、質(zhì)押等情況，調(diào)查財(cái)產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或潛在糾紛;第三，現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。調(diào)查財(cái)產(chǎn)是否存在租賃情況以及租賃的合法有效性等問(wèn)題。
經(jīng)營(yíng)狀況主要包括行業(yè)發(fā)展的來(lái)龍去脈、產(chǎn)業(yè)政策的演變、對(duì)外簽訂的合作協(xié)議、管理咨詢協(xié)議、研究和開(kāi)發(fā)協(xié)議;供貨商的情況;主要購(gòu)貨合同和供貨合同以及價(jià)格確定、相關(guān)條件及特許權(quán)規(guī)定;市場(chǎng)開(kāi)拓、銷售、特許經(jīng)營(yíng)、委托代理、以及獨(dú)立銷售商的名單;消費(fèi)者的清單;有關(guān)存貨管理程序的情況;主要競(jìng)爭(zhēng)者的名單;產(chǎn)品銷售模式及其配套文件等;作出的有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量保證文件;有關(guān)廣告、公共關(guān)系的書面協(xié)議等等。
債權(quán)債務(wù)企業(yè)的債權(quán)債務(wù)對(duì)未來(lái)的權(quán)益會(huì)產(chǎn)生重大影響，但又難以僅從表面文件發(fā)現(xiàn)，所以往往是陷阱所在。因此，對(duì)于企業(yè)的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)調(diào)查其合法性和有效性;在調(diào)查將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同的合法性、有效性和訴訟時(shí)效的同時(shí)，核查其是否存在潛在的風(fēng)險(xiǎn);在調(diào)查企業(yè)對(duì)外或有負(fù)債情況時(shí)，應(yīng)著重對(duì)抵押、質(zhì)押、保證以及其他保證和承諾的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行核查。此外，對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程當(dāng)中常見(jiàn)的因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全等原因產(chǎn)生的侵權(quán)之債也應(yīng)當(dāng)納入債權(quán)債務(wù)的調(diào)查范圍之內(nèi)逐一予以核實(shí)，環(huán)境保護(hù)應(yīng)當(dāng)調(diào)查企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和已經(jīng)投資和擬投資項(xiàng)目是否符合有關(guān)環(huán)境保護(hù)的要求，是否具有相關(guān)的環(huán)境評(píng)測(cè)報(bào)告和證書。
產(chǎn)品質(zhì)量企業(yè)產(chǎn)品是否符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)，是否具有相關(guān)的產(chǎn)品質(zhì)量證書。
財(cái)務(wù)調(diào)查財(cái)務(wù)狀況是企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)質(zhì)量的重要標(biāo)志之一。但是，基于避稅或其他原因，企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和數(shù)據(jù)往往有不同的處理方式，有時(shí)候并不真實(shí)反映企業(yè)的真實(shí)狀況。因此，有必要對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)作必要的調(diào)查，這類調(diào)查一般是委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行的，主要包括以下內(nèi)容：銷售收入;產(chǎn)品銷售成本;市場(chǎng)開(kāi)拓情況;研發(fā)的投入與收益情況;原始財(cái)務(wù)報(bào)表;經(jīng)過(guò)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表;采用新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與原有會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的不同之處所產(chǎn)生的影響;會(huì)計(jì)政策可選擇條件的不同選擇所產(chǎn)生的影響，等等。
人力資源在這方面應(yīng)調(diào)查的信息資料需包括以下內(nèi)容：主要人才的個(gè)人檔案;聘用合同資料;勞動(dòng)行政管理部門有關(guān)員工福利規(guī)定的文件;保密協(xié)議;知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議;競(jìng)業(yè)禁止協(xié)議;經(jīng)營(yíng)管理者和關(guān)鍵人員的年薪和待遇歷史情況與現(xiàn)狀;員工利益的未來(lái)安排，如退休金、股票期權(quán)、獎(jiǎng)金、利益分享、保險(xiǎn)、喪失勞動(dòng)能力補(bǔ)助、儲(chǔ)蓄、離職、節(jié)假日、度假和因病離職的待遇等;人才流動(dòng)的具體情況;員工糾紛的具體情況，等等。
保險(xiǎn)調(diào)查的范圍主要是保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)證明和保險(xiǎn)單，險(xiǎn)種主要是一般責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、火險(xiǎn)或其他災(zāi)害險(xiǎn)、董事或經(jīng)營(yíng)管理者的責(zé)任險(xiǎn)，以及雇員的養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險(xiǎn)等。
訴訟或處罰針對(duì)企業(yè)可能存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見(jiàn)的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件，以走訪相關(guān)部門的形式予以調(diào)查核實(shí)。另外，還應(yīng)當(dāng)調(diào)查企業(yè)高級(jí)管理層如董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等核心管理層人員是否存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見(jiàn)的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。
優(yōu)惠政策由于我國(guó)存在名目繁多且行政級(jí)別不同的稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼，如果并購(gòu)主體存在享受稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼的情形，則要對(duì)相應(yīng)的政策是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效予以特別關(guān)注，在某些情形下，這些政策是企業(yè)生存和贏利的關(guān)鍵。
地方政策鑒于我國(guó)地域情況差別很大，我國(guó)法律的規(guī)定僅僅是原則性的，各地區(qū)的行政規(guī)章在理解和執(zhí)行上往往有很大差異，例如報(bào)批時(shí)間上的不同和報(bào)批文件制作要求的差異等，這些差異將對(duì)交易雙方的成本核算構(gòu)成直接影響，有時(shí)甚至直接影響交易結(jié)構(gòu)。因此，在盡職調(diào)查報(bào)告當(dāng)中加入此部分調(diào)查非常有必要。主要包括兩類內(nèi)容，一是地方政府、部門針對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)所有企業(yè)的普遍規(guī)定，如行業(yè)投資政策、稅收優(yōu)惠政策、財(cái)政補(bǔ)貼政策、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、環(huán)境保護(hù)、安全衛(wèi)生等;一類是針特定行業(yè)或范圍企業(yè)的特殊政策，如：審批程序、審批條件和各類許可證等。
上述盡職調(diào)查內(nèi)容和結(jié)論將會(huì)對(duì)并購(gòu)當(dāng)事人未來(lái)的利益、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生一定的影響，這些影響就是“去脈”，而依據(jù)則是已經(jīng)發(fā)生的事實(shí)一一“來(lái)龍”。調(diào)查就是要理清其中的來(lái)龍去脈，進(jìn)而對(duì)從政策、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、財(cái)務(wù)、法律、人員等等諸多方面的風(fēng)險(xiǎn)、收益進(jìn)行整體評(píng)估。整體評(píng)估的結(jié)果將構(gòu)成并購(gòu)的基礎(chǔ)。
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇三
盡職盡責(zé)中的盡字意思是：全力做出，竭力做到最好 職：職責(zé) 責(zé)：負(fù)責(zé) 盡職盡責(zé)：盡自己最大的努力來(lái)完成自己的職責(zé)和對(duì)其負(fù)責(zé)。下面
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整理的公司盡職調(diào)查報(bào)告，歡迎閱讀!
致:***先生
北京市康德律師事務(wù)所 (以下簡(jiǎn)稱本所)接受***先生的委托，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱****公司)資信調(diào)查事宜出具關(guān)于北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司資信調(diào)查報(bào)告(以下簡(jiǎn)稱本調(diào)查報(bào)告)。
(一)本所律師依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法 中華人民共和國(guó)律師法等現(xiàn)行有效之法律、行政法規(guī)及本調(diào)查報(bào)告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)，基于對(duì)法律的理解和對(duì)有關(guān)事實(shí)的了解，并按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神出具本調(diào)查報(bào)告。
(二)本所律師根據(jù)****公司提供的相關(guān)資料，已對(duì)****公司的主體資格進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，并已對(duì)本所律師認(rèn)為出具本調(diào)查報(bào)告所需的文件進(jìn)行了審慎審閱。包括但不限于公司主體資格、公司的章程、公司的股東及股本結(jié)構(gòu)、公司的財(cái)務(wù)和稅務(wù)、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調(diào)查報(bào)告中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。
(三)****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調(diào)查報(bào)告所必需的、真實(shí)的、完整的復(fù)印材料;其所提供資料上的簽字/或印章均真實(shí)、有效;其所提供的副本材料或復(fù)印件與正本或原件完全一致;其所提供的資料文件均為真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，無(wú)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。
(四)本所律師僅根據(jù)****公司提供的相關(guān)資料對(duì)其資信情況相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表法律意見(jiàn)，并不涉及有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、審計(jì)、內(nèi)部控制等非本所律師專業(yè)事項(xiàng)。
(五)本調(diào)查報(bào)告僅供***先生在本次之目的使用。未經(jīng)本所及本所律師書面同意，***先生及其他任何法人、非法人組織或個(gè)人不得將本調(diào)查報(bào)告用作任何其他目的。
基于上述聲明，本所律師依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，對(duì)****公司提供的有關(guān)文件和事實(shí)進(jìn)行了核查和驗(yàn)證，以***先生特聘專項(xiàng)法律顧問(wèn)身份，現(xiàn)出具法律意見(jiàn)如下:
一、釋義
在本調(diào)查報(bào)告中，除非另有說(shuō)明，下列詞語(yǔ)具有如下特定含義:
公司章程北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司章程
本所指北京市康德律師事務(wù)所;
本調(diào)查報(bào)告指關(guān)于北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司資信調(diào)查報(bào)告。
二、引言
本所接受***先生的委托，作為其特聘專項(xiàng)法律顧問(wèn)，對(duì)北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司資信情況進(jìn)行了核查與驗(yàn)證，具體內(nèi)容如下:
1、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的主體資格;
2、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的章程;
3、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的股東;
4、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的股本結(jié)構(gòu);
5、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的財(cái)務(wù)、稅務(wù);
6、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的債權(quán)債務(wù)，訴訟、仲裁情況。
第二節(jié)正文
一、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的主體資格
(一)北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊(cè)，領(lǐng)有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
2、公司住所:北京市***工業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)水源路***號(hào);
3、法定代表人:***;
4、注冊(cè)資本:1000萬(wàn)元人民幣;
5、實(shí)收資本:1000萬(wàn)元人民幣;
6、公司類型:有限責(zé)任公司(自然人投資或控股);
(二)北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司于2011年4月7日經(jīng)過(guò)北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗(yàn)。
本所律師提示:****公司僅向本所提供了上述(四)中對(duì)核定的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)的批復(fù)文件，并未提供暫定資質(zhì)證書或其他資質(zhì)等級(jí)證書等有效證明其房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)的相關(guān)文件。
二、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的`章程
公司章程，是就公司組織及運(yùn)行規(guī)范，對(duì)公司性質(zhì)、宗旨、經(jīng)營(yíng)范圍、組織機(jī)構(gòu)、議事規(guī)則、權(quán)利義務(wù)分配等內(nèi)容進(jìn)行記載的基本文件。是公司存在和活動(dòng)的基本依據(jù)。
根據(jù)****公司向本所提供的北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司章程顯示:北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司于2001年10月15日制定了公司章程，章程內(nèi)容對(duì)公司的名稱和住所、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權(quán)利義務(wù)、股東轉(zhuǎn)讓出資的條件、機(jī)構(gòu)設(shè)置以及議事規(guī)則等作了詳細(xì)的約定，全體股東均在公司章程上簽名。
本所律師經(jīng)審核認(rèn)為:根據(jù)公司法相關(guān)規(guī)定，****公司成立時(shí)的公司章程對(duì)注冊(cè)資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置及產(chǎn)生辦法、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合公司法以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在公司章程上簽名之時(shí)，公司章程正式成立，且對(duì)全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力。
本所律師提示:本所律師僅對(duì)****公司提供的****公司成立之時(shí)公司章程的內(nèi)容、形式的合法性作出判斷，并不對(duì)****公司成立之后公司章程內(nèi)容是否發(fā)生過(guò)修改或變動(dòng)作出任何評(píng)價(jià)或判斷。
三、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的股東
四、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的股本結(jié)構(gòu)
(一)****公司設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資本、實(shí)收資本
根據(jù)****公司向本所提供的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照公司章程內(nèi)容顯示:北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司注冊(cè)資本為1000萬(wàn)元人民幣，實(shí)收資本為1000萬(wàn)元人民幣。
(二)****公司設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)
經(jīng)核查，****公司設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)如下:
股東姓名出資額(萬(wàn)元)出資比例(%)
崔曉玲150、0015%
王衛(wèi)軍200、0020%
許隨義250、0025%
宜敬東150、0015%
崔白玉250、0025%
****公司設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資本和實(shí)收資本符合公司法等相關(guān)規(guī)定。
股權(quán)設(shè)置和股本結(jié)構(gòu)由全體股東在****公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進(jìn)行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實(shí)意思表示，產(chǎn)權(quán)界定清晰，合法有效。
本所律師提示:****公司未向本所提供設(shè)立時(shí)對(duì)股東出資相應(yīng)的驗(yàn)資報(bào)告等相關(guān)文件，本所律師僅對(duì)****公司提供的現(xiàn)有的相關(guān)資料作出上述相關(guān)問(wèn)題的判斷，對(duì)****公司設(shè)立之后股本及股本結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變動(dòng)不作任何評(píng)價(jià)或判斷。
五、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的財(cái)務(wù)、稅務(wù)
(一)****公司未向本所提供銀行開(kāi)戶許可證
(二)****公司未向本所提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告以及其他財(cái)務(wù)報(bào)表
(三)****公司未向本所提供貸款卡
(四)****公司未向本所提供稅務(wù)登記證以及相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票。
本所律師認(rèn)為:****公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司，應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)告或相關(guān)納稅登記，應(yīng)建立建全財(cái)務(wù)和稅務(wù)制度。由于****公司未向本所提供上述相關(guān)證件、資料，本所律師對(duì)****公司的財(cái)務(wù)、稅務(wù)狀況不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
六、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的債權(quán)債務(wù)，訴訟、仲裁情況
本所律師提示:本調(diào)查報(bào)告僅對(duì)****公司向本所提供的相關(guān)資料進(jìn)行審驗(yàn)核查后所作出的相應(yīng)法律評(píng)價(jià)或判斷，對(duì)在本調(diào)查報(bào)告中列明而缺乏獨(dú)立證據(jù)支持的相關(guān)事項(xiàng)不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
(一)****公司未向本所提供相關(guān)債權(quán)債務(wù)憑證，本所律師對(duì)****公司是否對(duì)外發(fā)生債權(quán)債務(wù)情況以及是否設(shè)定相關(guān)擔(dān)保(抵押、質(zhì)押、保證等)不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
(二)****公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關(guān)文件，本所律師對(duì)****公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
第三節(jié)結(jié)語(yǔ)
一、本調(diào)查報(bào)告基于相關(guān)法律、法規(guī)及北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司提供的相關(guān)證明材料，通過(guò)核查、驗(yàn)證，提出上述意見(jiàn)，供***先生參考。
二、本調(diào)查報(bào)告主要依據(jù)以下法律、法規(guī):
(1)中華人民共和國(guó)公司法(1999)
(2)中華人民共和國(guó)公司法(2005)
(3)組織機(jī)構(gòu)代碼管理辦法
(4)中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例
(5)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定
(6)中華人民共和國(guó)稅收征收管理法
(7)中華人民共和國(guó)律師法
北京市康德律師事務(wù)所
律師
20xx年xx月xx日
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇四
為了運(yùn)用所學(xué)習(xí)的專業(yè)學(xué)問(wèn)來(lái)了解會(huì)計(jì)核算的工作流程和治理方法，加深對(duì)會(huì)計(jì)工作的熟悉，將理論聯(lián)系與實(shí)踐，培育實(shí)際工作力量和分析解決問(wèn)題的力量，到達(dá)學(xué)以致用的目的，為今后更好地工作打下堅(jiān)實(shí)的根底。
學(xué)習(xí)好會(huì)計(jì)工作不僅要學(xué)好書本里的各種會(huì)計(jì)學(xué)問(wèn)，而且也要仔細(xì)樂(lè)觀的參加各種會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)的時(shí)機(jī)，讓理論和實(shí)踐有機(jī)務(wù)實(shí)的結(jié)合在一起，只有這樣才能成為一名高質(zhì)量的會(huì)計(jì)專業(yè)人才。為此我于20xx年10月1日——20xx年11月1日在朔州路橋建立有限公司一分公司實(shí)踐調(diào)查。
（二）公司概況。
朔州路橋一分公司，位于朔州市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)，交通便捷，現(xiàn)在職工75個(gè)，雖然公司內(nèi)部人員不多，但單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作崗位設(shè)置是依據(jù)內(nèi)部掌握制度關(guān)于不兼容職務(wù)分別的原則。內(nèi)部崗位分工是根據(jù)“經(jīng)辦、審核、復(fù)核、審批”四分別原則確立的，在崗位設(shè)置與業(yè)務(wù)分工中堅(jiān)持相互制約、相互監(jiān)視的原則。該公司財(cái)務(wù)科設(shè)有財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人1名，會(huì)計(jì)1名，出納1名，保管1名，其主要是核算公司所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，報(bào)告該公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，并準(zhǔn)時(shí)、精確、完整地記錄、計(jì)算、報(bào)告財(cái)務(wù)收支和業(yè)務(wù)開(kāi)展?fàn)顩r，為下一步工作供應(yīng)真實(shí)、完整的會(huì)計(jì)信息。
主要針對(duì)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度是否健全。
依據(jù)以上安排我進(jìn)展了實(shí)踐調(diào)查，現(xiàn)將主要狀況報(bào)告如下：
首先，在第一個(gè)周的時(shí)間里，我對(duì)公司先進(jìn)的財(cái)務(wù)治理理念有了初步的了解。會(huì)計(jì)作為一門應(yīng)用性的學(xué)科、一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)治理工作，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)治理，提高經(jīng)濟(jì)效益的.重要手段，經(jīng)濟(jì)治理離不開(kāi)會(huì)計(jì)，經(jīng)濟(jì)更加展會(huì)計(jì)工作就顯得越重要。會(huì)計(jì)工作在提高經(jīng)濟(jì)在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)治理中起著重要的作用，其進(jìn)展動(dòng)力來(lái)自兩個(gè)方面：一是社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化；二是會(huì)計(jì)信息使用者信息需求的變化。前者是更根本的動(dòng)力，它打算了對(duì)會(huì)計(jì)信息的數(shù)量和質(zhì)量的需求。其次，在其次周的時(shí)間里，我仔細(xì)的學(xué)習(xí)了日常財(cái)務(wù)操作的全過(guò)程。跟公司出納人員學(xué)會(huì)了如何開(kāi)支票、電匯等票據(jù)，如何依據(jù)原始憑證并運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件進(jìn)展記賬憑證的編制，每月月底如何依據(jù)銀行對(duì)賬單與財(cái)務(wù)軟件上的銀行存款余額賬戶進(jìn)展核對(duì)并準(zhǔn)時(shí)編制銀行存款余額調(diào)整表，向會(huì)計(jì)主管學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和財(cái)務(wù)報(bào)表的分析。最終，在第三個(gè)周的時(shí)間里，我學(xué)習(xí)和了解了公司的有關(guān)財(cái)務(wù)制度，對(duì)財(cái)務(wù)人員的崗位主要職責(zé)有了詳細(xì)熟悉。
1、進(jìn)展會(huì)計(jì)核算。會(huì)計(jì)人員要以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，記賬、算賬、報(bào)賬，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字精確，賬目清晰，日清月結(jié)，按期報(bào)賬，照實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)收支狀況。進(jìn)展會(huì)計(jì)核算，準(zhǔn)時(shí)地供應(yīng)真實(shí)牢靠的、能滿意各方需要的會(huì)計(jì)信息，是會(huì)計(jì)人員最根本的職責(zé)。
2、實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)視。各單位的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員對(duì)本單位實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)視。會(huì)計(jì)人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不精確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補(bǔ)充；發(fā)覺(jué)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)展處理；無(wú)權(quán)自行處理的，應(yīng)當(dāng)馬上向本單位行政領(lǐng)導(dǎo)人報(bào)告，懇求查明緣由，作出處理；對(duì)違反國(guó)家統(tǒng)一的財(cái)政制度、財(cái)務(wù)制度規(guī)定的收支，不予辦理。
3、擬訂本單位辦理睬計(jì)事務(wù)的詳細(xì)方法。
4、參加擬定經(jīng)濟(jì)打算、業(yè)務(wù)打算，考核、分析預(yù)算、財(cái)務(wù)打算的執(zhí)行狀況。
5、辦理其他會(huì)計(jì)事務(wù)。
通過(guò)這次調(diào)查，發(fā)覺(jué)該公司崗位設(shè)置，賬冊(cè)設(shè)置根本齊全，記載準(zhǔn)時(shí)，根本上做到了賬賬、賬證、賬實(shí)相符。賬務(wù)做到了日清月結(jié)。財(cái)務(wù)人員均取得了專業(yè)證書，都能夠遵守會(huì)計(jì)職業(yè)道德，沒(méi)有發(fā)覺(jué)供應(yīng)虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、隱匿或者銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、貪污、挪用公款、職務(wù)侵占等與會(huì)計(jì)職務(wù)有關(guān)的違法行為發(fā)生。而且公司財(cái)務(wù)治理制度完善、健全，并制定了各項(xiàng)規(guī)章制度。同時(shí)我還發(fā)覺(jué)該公司有幾點(diǎn)好的做法：
（一）崗位設(shè)置與分工雖然該公司成立時(shí)間不長(zhǎng)，但是他們合理的設(shè)置了會(huì)計(jì)工作崗位，堅(jiān)持不兼容崗位相互分別，確保了崗位之間權(quán)責(zé)清楚，相互制約、相互監(jiān)視，使內(nèi)部掌握制度不折不扣地貫徹執(zhí)行，根本做到了數(shù)據(jù)維護(hù)治理與電算審核相分別；資料錄入與審核記賬相分別；記賬人員與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會(huì)計(jì)事項(xiàng)的審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限明確分工，并相互分別、相互制約。
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇五
首先在進(jìn)行盡職調(diào)查報(bào)告中相關(guān)問(wèn)題分析前，應(yīng)該掌握兩個(gè)關(guān)鍵概念，一是財(cái)務(wù)盡職調(diào)查，財(cái)務(wù)盡職調(diào)查在控股中相對(duì)較常見(jiàn)，一般是控股方委托第三方對(duì)目標(biāo)方進(jìn)行企業(yè)相關(guān)情況的調(diào)查，并對(duì)目標(biāo)企業(yè)相關(guān)資料進(jìn)行調(diào)查整理，得出盡職調(diào)查報(bào)告，為相關(guān)決方或者投資方提供決策依據(jù)，具備一定資格的會(huì)計(jì)事務(wù)所通常扮演著第三方的角色。二是債務(wù)黑洞，會(huì)計(jì)上并沒(méi)有債務(wù)黑洞這一概念的標(biāo)準(zhǔn)定義，眾所周知，黑洞是天文學(xué)中的相關(guān)概念，在會(huì)會(huì)計(jì)中加以應(yīng)用主要是為了表明債務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中，特別是涉及到企業(yè)控股活動(dòng)時(shí)，要充分意識(shí)被控股企業(yè)即目標(biāo)企業(yè)是否與第三方存在著隱性債務(wù)，通過(guò)對(duì)xx公司提供的盡職調(diào)查報(bào)告，我們可以從以下幾個(gè)方面來(lái)對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行財(cái)務(wù)分析以此來(lái)判斷該目標(biāo)公司是否存在著債務(wù)黑洞。
1、目標(biāo)公司提供的公司報(bào)表。判斷目標(biāo)公司是否存在著債務(wù)黑洞，最重要的證據(jù)來(lái)自目標(biāo)公司提供的相關(guān)報(bào)表，這應(yīng)該包括目標(biāo)公司資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、利潤(rùn)分配表、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告等，在xx公司提供的盡職調(diào)查報(bào)告中，并沒(méi)有提供上述目標(biāo)公司的資產(chǎn)報(bào)表情況，只是提到了目標(biāo)公司擁有的主要財(cái)產(chǎn)、目標(biāo)公司的重大債權(quán)債務(wù)以及對(duì)外重大投資和關(guān)聯(lián)方等，在主要財(cái)產(chǎn)上對(duì)目標(biāo)公司固定資產(chǎn)、商標(biāo)專利、土地使用權(quán)等，并不能據(jù)此深入了解目標(biāo)公司主要資產(chǎn)情況。在負(fù)債方面，報(bào)告中列出了目標(biāo)公司與北京物美公司之間的債務(wù)情況，也不能全面了解目標(biāo)公司的總體負(fù)債情況。
2、目標(biāo)公司提供的資金融通文件。在xx公司提供的盡職調(diào)查報(bào)告中主要是列舉了目標(biāo)公司從20xx年2月20日到20xx年11月28日間7次股權(quán)轉(zhuǎn)讓，并沒(méi)有對(duì)目標(biāo)公司重要的資金融通情況進(jìn)行披露，特別是目標(biāo)公司的貸款合同或者是涉及到目標(biāo)公司于其他公司資金融通的情況的相關(guān)文件，也可以是目標(biāo)公司將要簽署的貸款合同等，這對(duì)判斷目標(biāo)公司是否存在債務(wù)黑洞具有十分重要的意義。單從盡職調(diào)查報(bào)告列出的幾點(diǎn)無(wú)法準(zhǔn)確的判斷目標(biāo)公司是否存在債務(wù)黑洞。目標(biāo)公司的7次股權(quán)轉(zhuǎn)讓和一次增資，只能反映目標(biāo)公司控股情況和注冊(cè)資本變動(dòng)情況。目標(biāo)公司資金融通文件中還沒(méi)有披露目標(biāo)公司是否存在三角債務(wù)，或者目標(biāo)公司是否存在向其他公司提供債務(wù)擔(dān)保，當(dāng)然這里所說(shuō)的擔(dān)保有有幾個(gè)特點(diǎn)，一是擔(dān)保形式不局限于資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、留置、向第三方出具的訂金等，二是擔(dān)保的數(shù)額應(yīng)該能夠?qū)菊＝?jīng)營(yíng)產(chǎn)生不良良性，并且其所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)公司無(wú)法承擔(dān)。
綜上所述，根據(jù)xx公司提供的盡職調(diào)查報(bào)告并結(jié)合相關(guān)理論知識(shí)分析，認(rèn)為目標(biāo)公司債務(wù)黑洞情況無(wú)法確認(rèn)，這一結(jié)論的得出主要是依據(jù)目標(biāo)公司報(bào)表和目標(biāo)公司資金融通文件不充分。無(wú)法具體判斷目標(biāo)公司的債務(wù)情況，也就無(wú)法判斷目標(biāo)公司是否存在隱性債務(wù)問(wèn)題。
一般情況下，要實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)的控制，要實(shí)現(xiàn)對(duì)目標(biāo)公司股權(quán)的控制，可以分為對(duì)上市公司控制、對(duì)非上市公司控制、對(duì)子公司控制、對(duì)合營(yíng)公司和聯(lián)營(yíng)企業(yè)控制，在會(huì)計(jì)中控制是指能夠?qū)δ繕?biāo)企業(yè)財(cái)務(wù)或者經(jīng)營(yíng)權(quán)施加重要影響，而且還要能夠從控制目標(biāo)企業(yè)中實(shí)現(xiàn)獲益，這是對(duì)目標(biāo)企業(yè)實(shí)現(xiàn)控制的最主要標(biāo)志，眾所周知，控制的主體具有唯一性，當(dāng)然這種控制主要表現(xiàn)在通過(guò)簽署投資協(xié)議，擁有被投資企業(yè)半數(shù)以上表決權(quán)，通過(guò)xx公司提供的盡職調(diào)查報(bào)告，我們可以看出目標(biāo)公司總共進(jìn)行了7次股權(quán)轉(zhuǎn)讓，并且調(diào)查報(bào)告顯示，在20xx年12月3日，百誠(chéng)來(lái)實(shí)業(yè)出資2700萬(wàn)元，出資比例占90%，藍(lán)海投資出資300萬(wàn)，出資比例占10%，都是以貨幣出資方式，因此可以看出在經(jīng)過(guò)幾次股權(quán)交易后，目標(biāo)公司基本上已經(jīng)被白誠(chéng)來(lái)實(shí)業(yè)所控制，其出資比例已經(jīng)占出資額的90%，而藍(lán)海出資300萬(wàn)，占10%，這是基本情況，要實(shí)現(xiàn)對(duì)目標(biāo)公司的控股，可以通過(guò)收購(gòu)百誠(chéng)來(lái)實(shí)業(yè)股權(quán)的55%，也就是出資1485萬(wàn)元，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)目標(biāo)企業(yè)的控制，業(yè)務(wù)出資1485萬(wàn)元后，目標(biāo)企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，百誠(chéng)來(lái)實(shí)業(yè)出資額下降到1215萬(wàn)元，而藍(lán)海投資股權(quán)不變，這樣就可以實(shí)現(xiàn)對(duì)目標(biāo)企業(yè)的控制即占55%股權(quán)擁有絕對(duì)話語(yǔ)權(quán)。
在進(jìn)行目標(biāo)公司控股時(shí)，應(yīng)該最大限度的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合xx公司提供的盡職調(diào)查報(bào)告以及股權(quán)控股風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論，認(rèn)為在進(jìn)行目標(biāo)公司股權(quán)控股時(shí)要注意以下幾點(diǎn)：
1、目標(biāo)企業(yè)是否具有控股價(jià)值。
險(xiǎn)，因?yàn)槠髽I(yè)是盈利性組織，其終極目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)企業(yè)的盈利，xx公司提供的盡職調(diào)查報(bào)中并沒(méi)有對(duì)目標(biāo)公司在資產(chǎn)、負(fù)責(zé)方面進(jìn)行詳細(xì)的披露，這對(duì)控股方進(jìn)行債務(wù)黑洞風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避十分不利。
2、要對(duì)控股風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別。
要最大限度的降低目標(biāo)公司控股風(fēng)險(xiǎn)，需要借助一定的財(cái)務(wù)工具，特別是財(cái)務(wù)報(bào)表這一工具的運(yùn)用十分重要，對(duì)控股風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別判斷要利用盡職報(bào)告中財(cái)務(wù)分析結(jié)論，不能忽視的另一個(gè)方面是所控股的目標(biāo)公司在全國(guó)同行業(yè)中處于什么地位或者在現(xiàn)行國(guó)家政策法規(guī)下目標(biāo)企業(yè)所在的產(chǎn)業(yè)面臨著那些挑戰(zhàn)和機(jī)遇，要做到在微觀上重視目標(biāo)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化，在宏觀上對(duì)行業(yè)經(jīng)營(yíng)大環(huán)境變化的把握等。在盡職調(diào)查報(bào)告中，對(duì)目標(biāo)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)的詳細(xì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也沒(méi)有進(jìn)行披露，特別是目標(biāo)公司資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力、債務(wù)償還能力、現(xiàn)金流情況、債務(wù)結(jié)構(gòu)等都沒(méi)有進(jìn)行深入剖析，這客觀上也對(duì)分析目標(biāo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)了挑戰(zhàn)。
3、要對(duì)重大交易或者合同影響進(jìn)行評(píng)估、
在xx公司提供的盡職調(diào)查報(bào)中，對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行的重大交易和重大合同進(jìn)行了揭示，主要是披露了中融盛世代為墊付的地價(jià)款29,035,797.62元。根據(jù)目標(biāo)公司20xx年12月8日出具的《確認(rèn)函》，截至20xx年12月8日，除《審計(jì)報(bào)告》中披露的目標(biāo)公司應(yīng)付前關(guān)聯(lián)股東中融盛世代為墊付的地價(jià)款29,035,797.62元外，目標(biāo)公司目前沒(méi)有其他重大關(guān)聯(lián)交易情況，對(duì)這次重大交易對(duì)目標(biāo)公司產(chǎn)生的后期影響也沒(méi)有進(jìn)行評(píng)估，所以要防范債務(wù)黑洞必須要對(duì)重大交易或者合同的影響進(jìn)行評(píng)估，這能夠第一時(shí)間給投資者風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提高判斷資料和決策依據(jù)。
4、要對(duì)目標(biāo)企業(yè)與第三方訴訟和擔(dān)保情況進(jìn)行摸底。
合樓項(xiàng)目（即利鴻大廈）以3,780萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓給目標(biāo)公司。因此在進(jìn)行目標(biāo)公司債務(wù)黑洞風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)，要對(duì)這一項(xiàng)重大交易進(jìn)行系統(tǒng)調(diào)查和全面評(píng)估。
根據(jù)xx公司提供的盡職調(diào)查報(bào)，可以進(jìn)行如下判斷，第一該盡職報(bào)告中對(duì)目標(biāo)公司相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)披露不夠充分，無(wú)法對(duì)該目標(biāo)公司是否存在財(cái)務(wù)黑洞作出準(zhǔn)確判斷，結(jié)合盡職調(diào)查報(bào)告，認(rèn)為該目標(biāo)企業(yè)存在潛在的債務(wù)糾紛但是這無(wú)法表明目標(biāo)企業(yè)存在巨大財(cái)務(wù)黑洞；第二，盡職調(diào)查報(bào)告中對(duì)目標(biāo)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整進(jìn)行了披露，根據(jù)控股需要可以收購(gòu)55%股份實(shí)現(xiàn)絕對(duì)控股，即出資金額為1485萬(wàn)元，當(dāng)然這這是其中一種控股方案；第三，由于xx公司提供的盡職調(diào)查報(bào)結(jié)論中提到該目標(biāo)公司存在潛在的債務(wù)糾紛并給出了相應(yīng)指導(dǎo)意見(jiàn)，結(jié)合債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)理論，提出了四個(gè)維度來(lái)控制目標(biāo)公司債務(wù)黑洞風(fēng)險(xiǎn)。
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇六
北京市康德律師事務(wù)所(以下簡(jiǎn)稱本所)接受***先生的委托，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱****公司)資信調(diào)查事宜出具關(guān)于北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司資信調(diào)查報(bào)告(以下簡(jiǎn)稱本調(diào)查報(bào)告)。
重要聲明:。
(一)本所律師依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法中華人民共和國(guó)律師法等現(xiàn)行有效之法律、行政法規(guī)及本調(diào)查報(bào)告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)，基于對(duì)法律的理解和對(duì)有關(guān)事實(shí)的了解，并按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神出具本調(diào)查報(bào)告。
(二)本所律師根據(jù)****公司提供的相關(guān)資料，已對(duì)****公司的主體資格進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，并已對(duì)本所律師認(rèn)為出具本調(diào)查報(bào)告所需的文件進(jìn)行了審慎審閱。包括但不限于公司主體資格、公司的章程、公司的股東及股本結(jié)構(gòu)、公司的財(cái)務(wù)和稅務(wù)、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調(diào)查報(bào)告中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。
(三)****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調(diào)查報(bào)告所必需的、真實(shí)的、完整的復(fù)印材料;其所提供資料上的簽字/或印章均真實(shí)、有效;其所提供的副本材料或復(fù)印件與正本或原件完全一致;其所提供的資料文件均為真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，無(wú)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。
(四)本所律師僅根據(jù)****公司提供的相關(guān)資料對(duì)其資信情況相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表法律意見(jiàn)，并不涉及有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、審計(jì)、內(nèi)部控制等非本所律師專業(yè)事項(xiàng)。
(五)本調(diào)查報(bào)告僅供***先生在本次之目的使用。未經(jīng)本所及本所律師書面同意，***先生及其他任何法人、非法人組織或個(gè)人不得將本調(diào)查報(bào)告用作任何其他目的。
基于上述聲明，本所律師依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，對(duì)****公司提供的有關(guān)文件和事實(shí)進(jìn)行了核查和驗(yàn)證，以***先生特聘專項(xiàng)法律顧問(wèn)身份，現(xiàn)出具法律意見(jiàn)如下:。
第一節(jié)釋義、引言。
一、釋義。
在本調(diào)查報(bào)告中，除非另有說(shuō)明，下列詞語(yǔ)具有如下特定含義:。
公司章程北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司章程。
本所指北京市康德律師事務(wù)所;。
本調(diào)查報(bào)告指關(guān)于北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司資信調(diào)查報(bào)告。
二、引言。
本所接受***先生的委托，作為其特聘專項(xiàng)法律顧問(wèn)，對(duì)北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司資信情況進(jìn)行了核查與驗(yàn)證，具體內(nèi)容如下:。
1、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的主體資格;。
2、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的章程;。
3、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的股東;。
4、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的股本結(jié)構(gòu);。
5、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的財(cái)務(wù)、稅務(wù);。
6、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的債權(quán)債務(wù)，訴訟、仲裁情況。
第二節(jié)正文。
一、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的主體資格。
(一)北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊(cè)，領(lǐng)有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
2、公司住所:北京市***工業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)水源路***號(hào);。
3、法定代表人:***;。
4、注冊(cè)資本:1000萬(wàn)元人民幣;。
5、實(shí)收資本:1000萬(wàn)元人民幣;。
6、公司類型:有限責(zé)任公司(自然人投資或控股);。
(二)北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司于20xx年4月7日經(jīng)過(guò)北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗(yàn)。
本所律師提示:****公司僅向本所提供了上述(四)中對(duì)核定的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)的批復(fù)文件，并未提供暫定資質(zhì)證書或其他資質(zhì)等級(jí)證書等有效證明其房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)的相關(guān)文件。
二、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的章程。
公司章程，是就公司組織及運(yùn)行規(guī)范，對(duì)公司性質(zhì)、宗旨、經(jīng)營(yíng)范圍、組織機(jī)構(gòu)、議事規(guī)則、權(quán)利義務(wù)分配等內(nèi)容進(jìn)行記載的基本文件。是公司存在和活動(dòng)的基本依據(jù)。
根據(jù)****公司向本所提供的北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司章程顯示:北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司于20xx年10月15日制定了公司章程，章程內(nèi)容對(duì)公司的名稱和住所、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權(quán)利義務(wù)、股東轉(zhuǎn)讓出資的條件、機(jī)構(gòu)設(shè)置以及議事規(guī)則等作了詳細(xì)的約定，全體股東均在公司章程上簽名。
本所律師經(jīng)審核認(rèn)為:根據(jù)公司法相關(guān)規(guī)定，****公司成立時(shí)的公司章程對(duì)注冊(cè)資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置及產(chǎn)生辦法、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合公司法以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在公司章程上簽名之時(shí)，公司章程正式成立，且對(duì)全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力。
本所律師提示:本所律師僅對(duì)****公司提供的****公司成立之時(shí)公司章程的內(nèi)容、形式的合法性作出判斷，并不對(duì)****公司成立之后公司章程內(nèi)容是否發(fā)生過(guò)修改或變動(dòng)作出任何評(píng)價(jià)或判斷。
三、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的股東。
四、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的股本結(jié)構(gòu)。
(一)****公司設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資本、實(shí)收資本。
根據(jù)****公司向本所提供的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照公司章程內(nèi)容顯示:北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司注冊(cè)資本為1000萬(wàn)元人民幣，實(shí)收資本為1000萬(wàn)元人民幣。
(二)****公司設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)。
經(jīng)核查，****公司設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)如下:。
股東姓名出資額(萬(wàn)元)出資比例(%)。
崔曉玲150、0015%。
王衛(wèi)軍200、0020%。
許隨義250、0025%。
宜敬東150、0015%。
崔白玉250、0025%。
本所律師認(rèn)為:。
****公司設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資本和實(shí)收資本符合公司法等相關(guān)規(guī)定。
股權(quán)設(shè)置和股本結(jié)構(gòu)由全體股東在****公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進(jìn)行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實(shí)意思表示，產(chǎn)權(quán)界定清晰，合法有效。
本所律師提示:****公司未向本所提供設(shè)立時(shí)對(duì)股東出資相應(yīng)的驗(yàn)資報(bào)告等相關(guān)文件，本所律師僅對(duì)****公司提供的現(xiàn)有的相關(guān)資料作出上述相關(guān)問(wèn)題的判斷，對(duì)****公司設(shè)立之后股本及股本結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變動(dòng)不作任何評(píng)價(jià)或判斷。
五、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的財(cái)務(wù)、稅務(wù)。
(一)****公司未向本所提供銀行開(kāi)戶許可證。
(二)****公司未向本所提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告以及其他財(cái)務(wù)報(bào)表。
(三)****公司未向本所提供貸款卡。
(四)****公司未向本所提供稅務(wù)登記證以及相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票。
本所律師認(rèn)為:****公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司，應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)告或相關(guān)納稅登記，應(yīng)建立建全財(cái)務(wù)和稅務(wù)制度。由于****公司未向本所提供上述相關(guān)證件、資料，本所律師對(duì)****公司的財(cái)務(wù)、稅務(wù)狀況不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
六、北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司的債權(quán)債務(wù)，訴訟、仲裁情況。
本所律師提示:本調(diào)查報(bào)告僅對(duì)****公司向本所提供的相關(guān)資料進(jìn)行審驗(yàn)核查后所作出的相應(yīng)法律評(píng)價(jià)或判斷，對(duì)在本調(diào)查報(bào)告中列明而缺乏獨(dú)立證據(jù)支持的相關(guān)事項(xiàng)不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
(一)****公司未向本所提供相關(guān)債權(quán)債務(wù)憑證，本所律師對(duì)****公司是否對(duì)外發(fā)生債權(quán)債務(wù)情況以及是否設(shè)定相關(guān)擔(dān)保(抵押、質(zhì)押、保證等)不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
(二)****公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關(guān)文件，本所律師對(duì)****公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
第三節(jié)結(jié)語(yǔ)。
一、本調(diào)查報(bào)告基于相關(guān)法律、法規(guī)及北京****房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司提供的相關(guān)證明材料，通過(guò)核查、驗(yàn)證，提出上述意見(jiàn)，供***先生參考。
二、本調(diào)查報(bào)告主要依據(jù)以下法律、法規(guī):。
(1)中華人民共和國(guó)公司法(1999)。
(2)中華人民共和國(guó)公司法(20xx)。
(3)組織機(jī)構(gòu)代碼管理辦法。
(4)中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例。
(5)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定。
(6)中華人民共和國(guó)稅收征收管理法。
(7)中華人民共和國(guó)律師法。
北京市康德律師事務(wù)所。
律師。
20xx年xx月xx日。
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇七
1、借款人資格審查：該企業(yè)創(chuàng)建于1983年，2004年4月對(duì)原__水泥廠進(jìn)行了股份改制，改制后的企業(yè)名稱為_(kāi)_有限公司登記注冊(cè)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》號(hào)碼6103231002563，注冊(cè)資金7445.3萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)期限2004年4月7日至4月6日，經(jīng)營(yíng)范圍為32.5、32.5r、42.5、42.5r水泥的生產(chǎn)銷售，復(fù)膜編織袋的生產(chǎn)，水泥石料的開(kāi)采及經(jīng)銷等;《組織機(jī)構(gòu)代碼證》登記號(hào)：組代管610323—000553，有效期2004年4月8日至4月8日;《貸款卡》編號(hào)為610303000003368601;以上三證均真實(shí)有效且已按期年檢，經(jīng)審查該客戶具有辦理信貸業(yè)務(wù)資格，公司貸款調(diào)查報(bào)告。
2、借款人基本情況：__有限公司為_(kāi)_縣__企業(yè)集團(tuán)總公司下屬的企業(yè)，企業(yè)住所位于__縣__工業(yè)園區(qū)，主要產(chǎn)品為_(kāi)_牌普硅32.5#、42.5#水泥。從業(yè)人員2565人，其中：管理和中級(jí)技術(shù)人員435人。公司由股東選舉產(chǎn)生董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，內(nèi)部設(shè)有辦公室、生產(chǎn)科、供應(yīng)科、銷售科、財(cái)務(wù)科、質(zhì)技科、安全科、保衛(wèi)科八個(gè)職能部門。現(xiàn)擁有20萬(wàn)噸生產(chǎn)線一條、30萬(wàn)噸干法旋窯生產(chǎn)線三條以及正在擴(kuò)建的100萬(wàn)噸干法旋窯生產(chǎn)線，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)石灰石150萬(wàn)噸的自備石灰石礦場(chǎng)2個(gè)，年產(chǎn)合格編織袋2500萬(wàn)條的生產(chǎn)線1條，加工水泥配套設(shè)備的機(jī)械制造科1個(gè)，年成品水泥生產(chǎn)能力可達(dá)300萬(wàn)噸。設(shè)立了8個(gè)銷售辦事處，擁有160多人的銷售隊(duì)伍，形成了強(qiáng)大的銷售網(wǎng)絡(luò)?，F(xiàn)企業(yè)已成為集礦產(chǎn)、水泥生產(chǎn)銷售、水泥設(shè)備修造、水泥編織袋生產(chǎn)為一體的水泥生產(chǎn)基地。其產(chǎn)品已通過(guò)iso9002質(zhì)量體系國(guó)際認(rèn)證，其產(chǎn)品暢銷西安、寶雞、天水等地，位列全省同行業(yè)三強(qiáng)，2004年獲得全國(guó)免檢產(chǎn)品并榮獲陜西名牌產(chǎn)品稱號(hào)，同年被省國(guó)、地稅局評(píng)為a級(jí)納稅人。
4、借款人信用及用信情況：該企業(yè)現(xiàn)在我行__車站分理處開(kāi)立基本結(jié)算賬戶，是與我行建立信貸關(guān)系較早的企業(yè)之一，連續(xù)多年被農(nóng)行評(píng)為aaa級(jí)信用企業(yè)，信用等級(jí)評(píng)定為aa+級(jí)，報(bào)告日信用等級(jí)測(cè)評(píng)為aaa級(jí)，貨款歸行率達(dá)90%以上，銀企合作關(guān)系融洽。核定授信總額5437萬(wàn)元，現(xiàn)有我行貸款總額5437萬(wàn)元，其中：短期貸款1567萬(wàn)元、中期貸款3870萬(wàn)元，貸款形態(tài)四級(jí)、五級(jí)分類均為正常貸款。無(wú)不良和欠息記錄，銀企合作關(guān)系融洽。
二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)狀況分析。
企業(yè)創(chuàng)建23年來(lái)，經(jīng)歷了八次大規(guī)模的技術(shù)改造，現(xiàn)已成為年產(chǎn)160萬(wàn)噸的大型水泥生產(chǎn)企業(yè)，經(jīng)濟(jì)實(shí)力得到飛速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)管理體系和質(zhì)量保障體系十分健全和規(guī)范，培養(yǎng)造就了一批素質(zhì)高的經(jīng)營(yíng)管理人員和產(chǎn)、供、銷營(yíng)銷隊(duì)伍，經(jīng)營(yíng)管理和技術(shù)力量雄厚，產(chǎn)品倍受用戶青睞。今年以來(lái)，水泥銷售價(jià)格調(diào)高后，企業(yè)呈現(xiàn)生產(chǎn)產(chǎn)銷兩旺，產(chǎn)品供不應(yīng)求的良好發(fā)展勢(shì)頭。
1、經(jīng)營(yíng)情況分析。
近三年經(jīng)營(yíng)指標(biāo)狀況單位：萬(wàn)元、%。
年度銷售收入利潤(rùn)總額凈利潤(rùn)。
2003年18269.51561.21045。
2004年29009.92164.02164。
3143232653265。
206月1584025082508。
從以上數(shù)據(jù)分析，2003—20企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展迅速，銷售、利潤(rùn)總量大幅度上升，主要是隨著生產(chǎn)工藝技術(shù)、產(chǎn)品產(chǎn)量等增強(qiáng)擴(kuò)大，加之，嚴(yán)格控制和降低產(chǎn)品生產(chǎn)成本，盈利水平逐年提高。2005年12月底，企業(yè)資產(chǎn)總額34473萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)2415萬(wàn)元、固定資產(chǎn)32058萬(wàn)元;負(fù)債總額15946萬(wàn)元，其中：流動(dòng)負(fù)債4590萬(wàn)元，長(zhǎng)期負(fù)債11356萬(wàn)元;所有者權(quán)益18528萬(wàn)元，其中：實(shí)收資本6847萬(wàn)元;資產(chǎn)負(fù)債率為46.3%，流動(dòng)比率為52.6%，2005年全年實(shí)現(xiàn)銷售收入31432萬(wàn)元，利潤(rùn)總額3265萬(wàn)元，銷售利潤(rùn)率為16%。
截止2006年6月底，資產(chǎn)總額40049萬(wàn)元，較年初增加5576萬(wàn)元。其中：流動(dòng)資產(chǎn)7737萬(wàn)元，較年初增加2084萬(wàn)元;貨幣資金3689萬(wàn)元，較年初增加434萬(wàn)元;應(yīng)收賬款2萬(wàn)元與年初持平，主要是企業(yè)產(chǎn)品從不賒賬，做到這一點(diǎn)，對(duì)這么大的企業(yè)來(lái)說(shuō)是難能可貴的;預(yù)付賬款2520萬(wàn)元，較年初增加1150萬(wàn)元，主要是新上生產(chǎn)線的部分設(shè)備付款;存貨1315萬(wàn)元，較年初增加300萬(wàn)元，主要是產(chǎn)成品和儲(chǔ)備原材料的占用，占用結(jié)構(gòu)較為合理;固定資產(chǎn)32313萬(wàn)元，較年初凈增3493萬(wàn)元，主要是設(shè)備和在建工程的增加，其中在建工程932萬(wàn)元;企業(yè)現(xiàn)有負(fù)債總額19013萬(wàn)元，其中，流動(dòng)負(fù)債6102萬(wàn)元，主要是短期借款2367萬(wàn)元，應(yīng)付賬款299萬(wàn)元，較年初減少338萬(wàn)元;應(yīng)付工資1382萬(wàn)元，較年初增加381萬(wàn)元;應(yīng)付福利費(fèi)704萬(wàn)元，較年初增加447萬(wàn)元;其他未交款和預(yù)提費(fèi)用較年初增加942萬(wàn)元;長(zhǎng)期負(fù)債12911萬(wàn)元，較年初增加1555萬(wàn)元，主要是內(nèi)部擴(kuò)股和集資形成，長(zhǎng)期借款6070萬(wàn)元，較年初保持不變。該企業(yè)目前借款總額14330萬(wàn)元(現(xiàn)在我行借款總額5437萬(wàn)元，信用社貸款3000萬(wàn)元，內(nèi)部集資5893萬(wàn)元)，其中金融機(jī)構(gòu)短期借款2367萬(wàn)元，長(zhǎng)期借款6070萬(wàn)元;所有者權(quán)益21036萬(wàn)元，其中實(shí)收資本11594萬(wàn)元，盈余公積6934萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)2508萬(wàn)元。從以上分析可以看出，該企業(yè)的資金結(jié)構(gòu)合理，積累充足，綜合實(shí)力雄厚，市場(chǎng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇八
驅(qū)動(dòng)橋有限公司地處xx縣城安仁路，成立于1957年5月，1979年正式轉(zhuǎn)產(chǎn)從事驅(qū)動(dòng)橋生產(chǎn),改名為xx縣驅(qū)動(dòng)橋廠，經(jīng)過(guò)二十多年的發(fā)展，為我國(guó)三大專業(yè)生產(chǎn)驅(qū)動(dòng)橋企業(yè)之一。20xx年3月被寧波bb集團(tuán)兼并,成立江西驅(qū)動(dòng)橋有限公司，bb集團(tuán)占70%股份，原廠管理人員占30%股份。
新的公司按承債方式以凈資產(chǎn)為受讓價(jià)格依據(jù)，受讓驅(qū)動(dòng)橋廠整體資產(chǎn)。新公司成立后，注冊(cè)資金1000萬(wàn)元，全部以現(xiàn)金出資，其中：寧波bb集團(tuán)股分有限公司應(yīng)出資700萬(wàn)元（實(shí)際出資為913萬(wàn)元，其中213萬(wàn)元為借給其他股東對(duì)江西省驅(qū)動(dòng)橋有限公司（籌）的投資款。），占注冊(cè)資本的70%；付樟青應(yīng)出資100萬(wàn)元（實(shí)際出資18萬(wàn)元），占注冊(cè)資本的10%；張鳳儀應(yīng)出資55萬(wàn)元（實(shí)際出資10萬(wàn)元），占注冊(cè)資本的5.5%；席臘如應(yīng)出資40萬(wàn)元（實(shí)際出資6萬(wàn)元），占注冊(cè)資本的4%；劉劍敏應(yīng)出資15萬(wàn)元（實(shí)際出資5萬(wàn)元），占注冊(cè)資本的1.5%；嚴(yán)告牙應(yīng)出資90萬(wàn)元（實(shí)際出資48萬(wàn)元），占注冊(cè)資本的9%；資本金全部到位。法人代表周辭美，職工683人；其中工程技術(shù)人員58人。廠區(qū)占地面積10萬(wàn)平方米，生產(chǎn)建筑面積2.7萬(wàn)平方米。
2.企業(yè)生產(chǎn)情況。
江西驅(qū)動(dòng)橋有限公司，為機(jī)械部專業(yè)化生產(chǎn)工程機(jī)械驅(qū)動(dòng)橋的定點(diǎn)廠。企業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)品“奔馳”牌驅(qū)動(dòng)橋主要配套于裝載機(jī)、壓路機(jī)、平地機(jī)、叉車等工程機(jī)械領(lǐng)域，產(chǎn)品性能價(jià)格比合理，現(xiàn)已擁有7大系列90多個(gè)變形產(chǎn)品，年產(chǎn)各類工程機(jī)械驅(qū)動(dòng)橋7000臺(tái)套，其中zl20和zl15、zl30b驅(qū)動(dòng)橋分別為部?jī)?yōu)和省優(yōu)產(chǎn)品。公司產(chǎn)品主要分為兩大塊，一塊是裝載機(jī)驅(qū)動(dòng)橋，產(chǎn)品型號(hào)為zl15、zl30、zl40、zl50，其占全國(guó)銷售市場(chǎng)的25%左右；一塊是壓路機(jī)驅(qū)動(dòng)橋，產(chǎn)品型號(hào)為ps50系列、ps75系列，該產(chǎn)品占全國(guó)銷售市場(chǎng)的50%左右。
3.管理者素質(zhì)。
公司領(lǐng)導(dǎo)班子共7人，其中總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理3人，經(jīng)理助理1人，工會(huì)主席1人，監(jiān)事會(huì)人員1人，bb集團(tuán)外派管理人員1人，擁有高級(jí)職稱4人，班子政治堅(jiān)定，團(tuán)結(jié)一致，有高度的事業(yè)心和責(zé)任感，強(qiáng)烈的改革和開(kāi)拓進(jìn)取精神，具有較高的'組織能力和領(lǐng)導(dǎo)決策水平，總經(jīng)理付樟清，為原驅(qū)動(dòng)橋廠廠長(zhǎng)（高級(jí)工程師），從事驅(qū)動(dòng)橋生產(chǎn)近20年，專業(yè)水平較強(qiáng)。該同志品行良好，清政廉潔，吃苦耐勞，有一定的個(gè)人魅力。
隨著國(guó)家加大基礎(chǔ)建設(shè)力度以來(lái)，20xx年到至今，公司不斷進(jìn)行技改，加大生產(chǎn)力度，其產(chǎn)品還是出現(xiàn)供不應(yīng)求現(xiàn)象，20xx年銷售收入為3900萬(wàn)元，20xx年銷售收入為4700萬(wàn)元，20xx年銷售收入為7200萬(wàn)元，20xx年銷售收入為10072萬(wàn)元，近三年銷售收入增長(zhǎng)率分別為20.5%，53.19%，39.89%。20xx年公司利潤(rùn)總額為凈利潤(rùn)為2.4萬(wàn)元，20xx年公司凈利潤(rùn)為2.5萬(wàn)元，20xx年公司凈利潤(rùn)為25萬(wàn)元，20xx年公司凈利潤(rùn)為242萬(wàn)元。公司前三年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)緩慢，主要原因企業(yè)核銷了許多歷史呆賬所至。
企業(yè)生產(chǎn)一般為訂量生產(chǎn)，每年初工程機(jī)械車輛生產(chǎn)廠家對(duì)其簽訂全年的驅(qū)動(dòng)橋需求量的訂單。公司一般銷售旺季為2-3季度，但近幾年，由于產(chǎn)品供不應(yīng)求，故反應(yīng)在銷售季節(jié)性上不強(qiáng)。
公司銷售模式為直銷工程機(jī)械車輛生產(chǎn)廠家，中間不經(jīng)過(guò)銷售商，業(yè)務(wù)周期一般為2個(gè)月左右。主要供貨為：三九宜工生化股份有限公司、常州林業(yè)機(jī)械廠、鄭州工程機(jī)械廠、黃河工程機(jī)械廠、廈門工程機(jī)械綜合廠、常州市工程機(jī)械廠、南方液壓工程機(jī)械廠、朝陽(yáng)工程機(jī)械股份有限公司、煙臺(tái)工程機(jī)械廠、天津市政工程機(jī)械廠、上海城建機(jī)械廠、三明重型機(jī)器廠、洛陽(yáng)建筑機(jī)械廠等；與上海、浙江、山東、福建、湖南等大型工程機(jī)械企業(yè)建立了穩(wěn)定的業(yè)務(wù)往來(lái)和協(xié)作關(guān)系。企業(yè)發(fā)展呈強(qiáng)勁增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)；隨著國(guó)家進(jìn)一步加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入、西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的實(shí)施，用于工程機(jī)械驅(qū)動(dòng)橋的市場(chǎng)空間巨大。
1.該公司最近三年一覽表主要財(cái)務(wù)指標(biāo)。
單位：萬(wàn)元。
欄目。
20xx年底。
20xx年底。
20xx年底。
20xx年。
資產(chǎn)總額。
6412。
5762。
5768。
6514。
負(fù)債總額。
4479。
3955。
4122。
4399。
其中：短期借款。
1825。
1820。
1800。
2950。
長(zhǎng)期借款。
資產(chǎn)負(fù)債率。
69.85%。
68.64%。
71.46%。
64.75%。
流動(dòng)比率。
142%。
157.83%。
148.25%。
90.06%。
速動(dòng)比率。
85.65%。
101.87%。
106.88%。
74.85%。
銷售收入。
3916。
4717。
7250。
8753。
利潤(rùn)總額。
3
3
37。
312。
凈利潤(rùn)。
2
3
25。
242。
據(jù)上表分析:。
（1）借款情況：短期借款2400萬(wàn)元(縣工行2310萬(wàn)元，其它行均未介入，)。
（2）該公司經(jīng)營(yíng)管理正常，只是資產(chǎn)負(fù)債率略為偏高，但銷售收入增長(zhǎng)較快，20xx年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)242萬(wàn)元。
（3）該公司從其流動(dòng)比率、速動(dòng)比率分析，該公司短期償債能力較強(qiáng)。
總體看來(lái)，該公司經(jīng)營(yíng)管理正常，隨著內(nèi)部管理的不斷加強(qiáng)，企業(yè)盈利能力進(jìn)一步提高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不斷增強(qiáng)。
2.發(fā)展情況。
20xx年，公司已簽訂驅(qū)動(dòng)橋生產(chǎn)訂單為8600套，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入15000萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利稅1000萬(wàn)元，其中實(shí)現(xiàn)稅金600萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)400萬(wàn)元。
該企業(yè)長(zhǎng)期在中國(guó)工商銀行xx縣支行發(fā)生授信業(yè)務(wù)，基本賬戶在工商銀行，其它金融機(jī)構(gòu)均未介入，其中工銀行借款為2400萬(wàn)元，資信良好，從未出現(xiàn)過(guò)逾期現(xiàn)象，工商銀行對(duì)其信用評(píng)級(jí)為aa級(jí)。
我行與該公司長(zhǎng)期發(fā)生過(guò)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，雙方雙合作較愉快，20xx年，由于政府加大招商引資力度，對(duì)于該公司兼并情況，我行密切關(guān)注，在其成功被寧波bb集團(tuán)兼并后，我行及時(shí)制定營(yíng)銷方案。在上級(jí)行的大力支持下，我行通過(guò)集團(tuán)公司及當(dāng)?shù)毓竟芾砣藛T的多方營(yíng)銷，我行良好的服務(wù)，令公司愿意與我行發(fā)生信貸關(guān)系，并成為我行的基本客戶。
如該筆貸款發(fā)放成功，不僅可以成功讓企業(yè)成為我行的基本客戶，且可以新增公存款約400萬(wàn)元，日平均余額將達(dá)200萬(wàn)元以上，同時(shí)每年為我行帶來(lái)結(jié)算業(yè)務(wù)近1000多萬(wàn)元，產(chǎn)生直接經(jīng)濟(jì)效益達(dá)萬(wàn)元。另外，由于公司地處我縣縣城，我行還可以取得該公司的工資代發(fā)權(quán)，每年代發(fā)工資近600多萬(wàn)元，由此每年可新增儲(chǔ)蓄存款近200萬(wàn)元。由于該公司在當(dāng)?shù)厥翘幱谖铱h三大龍頭企業(yè)之一，將進(jìn)一步擴(kuò)大我行在當(dāng)?shù)氐挠绊懥?，同時(shí)公司有良好的發(fā)展前景，這將進(jìn)一步改善我行信貸資量和信貸結(jié)構(gòu)，分散我行信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高我行盈利能力。我行不良貸款比率將下降2.25%，不良比率為7.81%，為我行今后的競(jìng)爭(zhēng)墊定了一定的基礎(chǔ)。
該筆貸款的擔(dān)保由寧波bb集團(tuán)有限公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保，寧波bb集團(tuán)寧波市重點(diǎn)培育的十八家大企業(yè)集團(tuán)之一，為寧波市的五星級(jí)企業(yè)。公司進(jìn)入中國(guó)民營(yíng)企業(yè)500強(qiáng)，世界汽配行業(yè)500強(qiáng)，xx縣驅(qū)動(dòng)橋有限公司為寧波bb集團(tuán)下屬公司。
寧波bb集團(tuán)有限公司總資產(chǎn)十余億元，公司法人代表為周辭美，公司注冊(cè)資金為10000萬(wàn)元。下設(shè)二十七個(gè)分公司，主要產(chǎn)品有汽車、特種裝備、汽車零部件、電子產(chǎn)品、水產(chǎn)食品及大、中型精密模具等。集團(tuán)下屬各企業(yè)分別于1997年8月通過(guò)了iso9000認(rèn)證，1999年通過(guò)了國(guó)際汽車制造先時(shí)標(biāo)準(zhǔn)qs9000（美國(guó)）和vda6.1(德國(guó))認(rèn)證，20xx年10月份通過(guò)國(guó)家863計(jì)劃cims工程的驗(yàn)收和鑒定，20xx年4月通過(guò)ts/16949認(rèn)證，其集團(tuán)公司下屬企業(yè)——寧波bb電子有限公司已通過(guò)中國(guó)證監(jiān)委員會(huì)批準(zhǔn)，將于20xx年上市。
寧波bb集團(tuán)是中國(guó)銀行象山支行的基本客戶，中國(guó)銀行對(duì)其公司的信用評(píng)級(jí)為aaa級(jí)，
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇九
公司名稱：成立時(shí)間：地址：注冊(cè)資本：經(jīng)營(yíng)范圍：企業(yè)類型：（高新技術(shù)企業(yè)/勞動(dòng)密集型企業(yè)）股權(quán)結(jié)構(gòu)：企業(yè)沿革：（包括企業(yè)近三年主營(yíng)業(yè)務(wù)、股權(quán)、注冊(cè)資本等企業(yè)基本情況的變動(dòng)及變動(dòng)原因簡(jiǎn)述；近三年主要業(yè)績(jī)及大事記等）企業(yè)發(fā)展方向、戰(zhàn)略：企業(yè)獲得技術(shù)和其他證書：
管理層素質(zhì)：管理現(xiàn)狀評(píng)價(jià)：（對(duì)內(nèi)部組織架構(gòu)、決策程序、人事管理、財(cái)務(wù)管理、激勵(lì)機(jī)制、管理薄弱環(huán)節(jié)等作簡(jiǎn)要分析說(shuō)明）。
企業(yè)產(chǎn)品及制造方法介紹：（主要介紹企業(yè)產(chǎn)品種類、產(chǎn)品用途，屬自主生產(chǎn)或是委托加工或其他形式）。
生產(chǎn)狀況：（主要說(shuō)明企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備狀況，生產(chǎn)管理基本模式和產(chǎn)能狀況）產(chǎn)品技術(shù)狀況：（主要說(shuō)明產(chǎn)品技術(shù)來(lái)源，技術(shù)的先進(jìn)性表現(xiàn)，生產(chǎn)工藝先進(jìn)性，技術(shù)人員構(gòu)成，有無(wú)產(chǎn)品的技術(shù)研發(fā)機(jī)構(gòu)等）。
市場(chǎng)需求及產(chǎn)品發(fā)展前景：（包括產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率，市場(chǎng)發(fā)展空間，市場(chǎng)需求狀況等，以及企業(yè)研究開(kāi)發(fā)成果，新產(chǎn)品生產(chǎn)能力，安全生產(chǎn)狀況，環(huán)保問(wèn)題等）。
產(chǎn)品所在行業(yè)分析：（行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，進(jìn)入該行業(yè)的政策限制、基本條件，行業(yè)的周期分析及預(yù)測(cè)）。
產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)分析：（包括企業(yè)的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的說(shuō)明，該企業(yè)所在的行業(yè)地位，質(zhì)量管理體系實(shí)施情況，企業(yè)的主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)表現(xiàn)）。
營(yíng)銷策略：（主要說(shuō)明本企業(yè)在產(chǎn)品的銷售體系的建立、價(jià)格政策的確立、售后服務(wù)模式等方面所采取的措施）。
主要客戶群體分析：（說(shuō)明企業(yè)的前十大供應(yīng)及銷售商的情況，分析客戶變動(dòng)原因?qū)ζ髽I(yè)的影響力）。
企業(yè)信用情況：股東信用情況：現(xiàn)有貸款記錄：
償債能力分析：（分析償債能力時(shí)，不要忽略未在報(bào)表中反映的或有負(fù)債，如，各種賠款、訴訟未決事項(xiàng)及對(duì)外擔(dān)保等責(zé)任引起的負(fù)債）經(jīng)營(yíng)能力分析：（分析時(shí)，注意剔除企業(yè)非正常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)帶來(lái)的收益，應(yīng)著重分析企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)的獲利能力）成長(zhǎng)能力分析：（分析時(shí)，應(yīng)區(qū)分企業(yè)增長(zhǎng)是由于經(jīng)營(yíng)管理水平的提高帶來(lái)的，還是由于外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化或其他原因而產(chǎn)生的）銷售收入分析：（核實(shí)銷售收入真實(shí)情況、涉及銷售收入的其他重要情況說(shuō)明等）上下游情況分析：現(xiàn)金流分析：
財(cái)務(wù)分析綜合結(jié)論：
政策性風(fēng)險(xiǎn)分析：技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)分析：經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)分析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析：道德風(fēng)險(xiǎn)分析：
（影響決策的提示：技術(shù)方面、銷售方面、資產(chǎn)方面、人才方面、管理方面、
政策方面）。
項(xiàng)目經(jīng)理：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理：
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇十
在進(jìn)行目標(biāo)公司控股時(shí)，應(yīng)該最大限度的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合北京浩利鴻公司提供的盡職調(diào)查報(bào)告以及股權(quán)控股風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論，認(rèn)為在進(jìn)行目標(biāo)公司股權(quán)控股時(shí)要注意以下幾點(diǎn)：
險(xiǎn)，因?yàn)槠髽I(yè)是盈利性組織，其終極目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)企業(yè)的盈利，北京浩利鴻公司提供的盡職調(diào)查報(bào)中并沒(méi)有對(duì)目標(biāo)公司在資產(chǎn)、負(fù)責(zé)方面進(jìn)行詳細(xì)的披露，這對(duì)控股方進(jìn)行債務(wù)黑洞風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避十分不利。
要最大限度的降低目標(biāo)公司控股風(fēng)險(xiǎn)，需要借助一定的財(cái)務(wù)工具，特別是財(cái)務(wù)報(bào)表這一工具的運(yùn)用十分重要，對(duì)控股風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別判斷要利用盡職報(bào)告中財(cái)務(wù)分析結(jié)論，不能忽視的另一個(gè)方面是所控股的目標(biāo)公司在全國(guó)同行業(yè)中處于什么地位或者在現(xiàn)行國(guó)家政策法規(guī)下目標(biāo)企業(yè)所在的產(chǎn)業(yè)面臨著那些挑戰(zhàn)和機(jī)遇，要做到在微觀上重視目標(biāo)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化，在宏觀上對(duì)行業(yè)經(jīng)營(yíng)大環(huán)境變化的把握等。在盡職調(diào)查報(bào)告中，對(duì)目標(biāo)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)的詳細(xì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也沒(méi)有進(jìn)行披露，特別是目標(biāo)公司資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力、債務(wù)償還能力、現(xiàn)金流情況、債務(wù)結(jié)構(gòu)等都沒(méi)有進(jìn)行深入剖析，這客觀上也對(duì)分析目標(biāo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)了挑戰(zhàn)。
在北京浩利鴻公司提供的盡職調(diào)查報(bào)中，對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行的重大交易和重大合同進(jìn)行了揭示，主要是披露了中融盛世代為墊付的地價(jià)款29.035,元。根據(jù)目標(biāo)公司20xx年12月8日出具的'《確認(rèn)函》，截至20xx年12月8日，除《審計(jì)報(bào)告》中披露的目標(biāo)公司應(yīng)付前關(guān)聯(lián)股東中融盛世代為墊付的地價(jià)款29.035,元外，目標(biāo)公司目前沒(méi)有其他重大關(guān)聯(lián)交易情況，對(duì)這次重大交易對(duì)目標(biāo)公司產(chǎn)生的后期影響也沒(méi)有進(jìn)行評(píng)估，所以要防范債務(wù)黑洞必須要對(duì)重大交易或者合同的影響進(jìn)行評(píng)估，這能夠第一時(shí)間給投資者風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提高判斷資料和決策依據(jù)。
合樓項(xiàng)目（即利鴻大廈）以3,780萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓給目標(biāo)公司。因此在進(jìn)行目標(biāo)公司債務(wù)黑洞風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)，要對(duì)這一項(xiàng)重大交易進(jìn)行系統(tǒng)調(diào)查和全面評(píng)估。
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇十一
歷史沿革情況
公司歷年?duì)I業(yè)執(zhí)照、公司章程、工商登記等文件，以及歷年業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況記錄、年度檢驗(yàn)
發(fā)起人、股東的出資情況
重大股權(quán)變動(dòng)情況（無(wú)此事項(xiàng)則不用提供）
重大重組情況（無(wú)此事項(xiàng)則不用提供）
主要股東情況
請(qǐng)確認(rèn)股東所持有的公司股份是否設(shè)置質(zhì)押；
（1）年月日注冊(cè)成立，注冊(cè)資本：萬(wàn)元人民幣，股本結(jié)構(gòu)如下表：
（2）年月日，經(jīng)股東會(huì)研究決定：增資擴(kuò)股至人民幣萬(wàn)元，股本結(jié)構(gòu)如下表：
（3）年月，增資擴(kuò)股至人民幣萬(wàn)元，股本結(jié)構(gòu)如下表：
員工情況
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公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇十二
1、借款人資格審查：該企業(yè)創(chuàng)建于1983年，年4月對(duì)原__水泥廠進(jìn)行了股份改制，改制后的企業(yè)名稱為_(kāi)_有限公司登記注冊(cè)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》號(hào)碼6103231002563，注冊(cè)資金7445.3萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)期限2004年4月7日至4月6日，經(jīng)營(yíng)范圍為32.5、32.5r、42.5、42.5r水泥的生產(chǎn)銷售，復(fù)膜編織袋的生產(chǎn)，水泥石料的開(kāi)采及經(jīng)銷等;《組織機(jī)構(gòu)代碼證》登記號(hào)：組代管610323—000553，有效期2004年4月8日至4月8日;《貸款卡》編號(hào)為610303000003368601;以上三證均真實(shí)有效且已按期年檢，經(jīng)審查該客戶具有辦理信貸業(yè)務(wù)資格，公司貸款調(diào)查報(bào)告。
2、借款人基本情況：__有限公司為_(kāi)_縣__企業(yè)集團(tuán)總公司下屬的企業(yè)，企業(yè)住所位于__縣__工業(yè)園區(qū)，主要產(chǎn)品為_(kāi)_牌普硅32.5#、42.5#水泥。從業(yè)人員2565人，其中：管理和中級(jí)技術(shù)人員435人。公司由股東選舉產(chǎn)生董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，內(nèi)部設(shè)有辦公室、生產(chǎn)科、供應(yīng)科、銷售科、財(cái)務(wù)科、質(zhì)技科、安全科、保衛(wèi)科八個(gè)職能部門?，F(xiàn)擁有20萬(wàn)噸生產(chǎn)線一條、30萬(wàn)噸干法旋窯生產(chǎn)線三條以及正在擴(kuò)建的100萬(wàn)噸干法旋窯生產(chǎn)線，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)石灰石150萬(wàn)噸的自備石灰石礦場(chǎng)2個(gè)，年產(chǎn)合格編織袋2500萬(wàn)條的生產(chǎn)線1條，加工水泥配套設(shè)備的機(jī)械制造科1個(gè)，年成品水泥生產(chǎn)能力可達(dá)300萬(wàn)噸。設(shè)立了8個(gè)銷售辦事處，擁有160多人的銷售隊(duì)伍，形成了強(qiáng)大的銷售網(wǎng)絡(luò)。現(xiàn)企業(yè)已成為集礦產(chǎn)、水泥生產(chǎn)銷售、水泥設(shè)備修造、水泥編織袋生產(chǎn)為一體的水泥生產(chǎn)基地。其產(chǎn)品已通過(guò)iso9002質(zhì)量體系國(guó)際認(rèn)證，其產(chǎn)品暢銷西安、寶雞、天水等地，位列全省同行業(yè)三強(qiáng)，2004年獲得全國(guó)免檢產(chǎn)品并榮獲陜西名牌產(chǎn)品稱號(hào)，同年被省國(guó)、地稅局評(píng)為a級(jí)納稅人。
4、借款人信用及用信情況：該企業(yè)現(xiàn)在我行__車站分理處開(kāi)立基本結(jié)算賬戶，是與我行建立信貸關(guān)系較早的企業(yè)之一，連續(xù)多年被農(nóng)行評(píng)為aaa級(jí)信用企業(yè)，信用等級(jí)評(píng)定為aa+級(jí)，報(bào)告日信用等級(jí)測(cè)評(píng)為aaa級(jí)，貨款歸行率達(dá)90%以上，銀企合作關(guān)系融洽。核定授信總額5437萬(wàn)元，現(xiàn)有我行貸款總額5437萬(wàn)元，其中：短期貸款1567萬(wàn)元、中期貸款3870萬(wàn)元，貸款形態(tài)四級(jí)、五級(jí)分類均為正常貸款。無(wú)不良和欠息記錄，銀企合作關(guān)系融洽。
二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)狀況分析。
企業(yè)創(chuàng)建23年來(lái)，經(jīng)歷了八次大規(guī)模的技術(shù)改造，現(xiàn)已成為年產(chǎn)160萬(wàn)噸的大型水泥生產(chǎn)企業(yè)，經(jīng)濟(jì)實(shí)力得到飛速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)管理體系和質(zhì)量保障體系十分健全和規(guī)范，培養(yǎng)造就了一批素質(zhì)高的經(jīng)營(yíng)管理人員和產(chǎn)、供、銷營(yíng)銷隊(duì)伍，經(jīng)營(yíng)管理和技術(shù)力量雄厚，產(chǎn)品倍受用戶青睞。今年以來(lái)，水泥銷售價(jià)格調(diào)高后，企業(yè)呈現(xiàn)生產(chǎn)產(chǎn)銷兩旺，產(chǎn)品供不應(yīng)求的良好發(fā)展勢(shì)頭。
1、經(jīng)營(yíng)情況分析。
近三年經(jīng)營(yíng)指標(biāo)狀況單位：萬(wàn)元、%。
年度銷售收入利潤(rùn)總額凈利潤(rùn)。
2003年18269.51561.21045。
2004年29009.92164.02164。
3143232653265。
206月1584025082508。
從以上數(shù)據(jù)分析，2003—20企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展迅速，銷售、利潤(rùn)總量大幅度上升，主要是隨著生產(chǎn)工藝技術(shù)、產(chǎn)品產(chǎn)量等增強(qiáng)擴(kuò)大，加之，嚴(yán)格控制和降低產(chǎn)品生產(chǎn)成本，盈利水平逐年提高。年12月底，企業(yè)資產(chǎn)總額34473萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)2415萬(wàn)元、固定資產(chǎn)32058萬(wàn)元;負(fù)債總額15946萬(wàn)元，其中：流動(dòng)負(fù)債4590萬(wàn)元，長(zhǎng)期負(fù)債11356萬(wàn)元;所有者權(quán)益18528萬(wàn)元，其中：實(shí)收資本6847萬(wàn)元;資產(chǎn)負(fù)債率為46.3%，流動(dòng)比率為52.6%，2005年全年實(shí)現(xiàn)銷售收入31432萬(wàn)元，利潤(rùn)總額3265萬(wàn)元，銷售利潤(rùn)率為16%。
截止年6月底，資產(chǎn)總額40049萬(wàn)元，較年初增加5576萬(wàn)元。其中：流動(dòng)資產(chǎn)7737萬(wàn)元，較年初增加2084萬(wàn)元;貨幣資金3689萬(wàn)元，較年初增加434萬(wàn)元;應(yīng)收賬款2萬(wàn)元與年初持平，主要是企業(yè)產(chǎn)品從不賒賬，做到這一點(diǎn)，對(duì)這么大的企業(yè)來(lái)說(shuō)是難能可貴的;預(yù)付賬款2520萬(wàn)元，較年初增加1150萬(wàn)元，主要是新上生產(chǎn)線的部分設(shè)備付款;存貨1315萬(wàn)元，較年初增加300萬(wàn)元，主要是產(chǎn)成品和儲(chǔ)備原材料的占用，占用結(jié)構(gòu)較為合理;固定資產(chǎn)32313萬(wàn)元，較年初凈增3493萬(wàn)元，主要是設(shè)備和在建工程的增加，其中在建工程932萬(wàn)元;企業(yè)現(xiàn)有負(fù)債總額19013萬(wàn)元，其中，流動(dòng)負(fù)債6102萬(wàn)元，主要是短期借款2367萬(wàn)元，應(yīng)付賬款299萬(wàn)元，較年初減少338萬(wàn)元;應(yīng)付工資1382萬(wàn)元，較年初增加381萬(wàn)元;應(yīng)付福利費(fèi)704萬(wàn)元，較年初增加447萬(wàn)元;其他未交款和預(yù)提費(fèi)用較年初增加942萬(wàn)元;長(zhǎng)期負(fù)債12911萬(wàn)元，較年初增加1555萬(wàn)元，主要是內(nèi)部擴(kuò)股和集資形成，長(zhǎng)期借款6070萬(wàn)元，較年初保持不變。該企業(yè)目前借款總額14330萬(wàn)元(現(xiàn)在我行借款總額5437萬(wàn)元，信用社貸款3000萬(wàn)元，內(nèi)部集資5893萬(wàn)元)，其中金融機(jī)構(gòu)短期借款2367萬(wàn)元，長(zhǎng)期借款6070萬(wàn)元;所有者權(quán)益21036萬(wàn)元，其中實(shí)收資本11594萬(wàn)元，盈余公積6934萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)2508萬(wàn)元。從以上分析可以看出，該企業(yè)的資金結(jié)構(gòu)合理，積累充足，綜合實(shí)力雄厚，市場(chǎng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇十三
包括企業(yè)名稱、成立時(shí)間、注冊(cè)資本、住所、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、法定代表人、營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證號(hào)、開(kāi)戶行和賬號(hào)等基本信息，以及企業(yè)的資質(zhì)、所獲得的榮譽(yù)等。要注意證照年檢情況，核對(duì)原件，保證復(fù)印件與原件相符，并在報(bào)告中注明類似“經(jīng)核實(shí)，以上證照均經(jīng)過(guò)相關(guān)部門年檢，真實(shí)有效”的語(yǔ)句，表示這個(gè)企業(yè)是真實(shí)合法存在的。
（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)。
很多公司都是多個(gè)股東合資開(kāi)設(shè)的，出資額不同，所占股份比例不同，相應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任也不同。只有搞清楚股東出資比例及相應(yīng)的股權(quán)結(jié)構(gòu)，才能更好地把責(zé)任落實(shí)到位，以免出問(wèn)題時(shí)都不知道該找誰(shuí)。股權(quán)結(jié)構(gòu)一般采取表格式說(shuō)明，內(nèi)容包括股東姓名（可附上身份證號(hào)碼）、認(rèn)繳出資額、實(shí)際出資額、出資方式、占總出資額的比重（即所占股權(quán)）、出資時(shí)間等。
（三）企業(yè)組織結(jié)構(gòu)。
清晰的組織結(jié)構(gòu)往往體現(xiàn)著一個(gè)公司的經(jīng)營(yíng)管理水平和效率。搞清楚企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)，可以把調(diào)查工作的觸角伸到其“神經(jīng)末梢”，往往能獲得更全面、更詳實(shí)而準(zhǔn)確可靠的信息，使決策更科學(xué)合理。
（四）調(diào)查基準(zhǔn)期估基準(zhǔn)期末或期內(nèi)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)簡(jiǎn)介，金融機(jī)構(gòu)借款的償還情況及對(duì)外擔(dān)保情況簡(jiǎn)介。
二、企業(yè)基本素質(zhì)。
（一）法定代表人情況（或?qū)嶋H控制人）。
法定代表人（或?qū)嶋H控制人）一般是股東中出資額較多的人，且公司很多對(duì)外行為都需要其代表公司進(jìn)行，所以了解其情況非常重要。信息點(diǎn)主要包括法定代表人的姓名、職務(wù)、教育背景、工作經(jīng)歷、信用記錄狀況等。此外還可以了解其經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)營(yíng)理念、興趣愛(ài)好和特長(zhǎng)、獲得的榮譽(yù)等等輔助信息供參考。
（二）經(jīng)營(yíng)管理層主要成員情況。
經(jīng)營(yíng)管理層，尤其是高層管理人員很多就是公司股東，還有的是外聘職業(yè)經(jīng)理人。他們的素質(zhì)和能力決定了公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，進(jìn)而影響到公司的資金融通能力和償債能力。其信息點(diǎn)和法定代表人情況介紹一樣。
（三）企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)管理制度的設(shè)立以及落實(shí)情況。
（四）股東對(duì)企業(yè)支持及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況。
股東對(duì)企業(yè)的支持和限制，在資金、人員方面的體現(xiàn)。一般來(lái)說(shuō)，股東對(duì)企業(yè)的支持力度越大越好，對(duì)企業(yè)的限制越多越不利于企業(yè)自身的獨(dú)立經(jīng)營(yíng)。
如果企業(yè)公司有關(guān)聯(lián)企業(yè)，就要核實(shí)清楚具體的關(guān)聯(lián)關(guān)系，如出資控股關(guān)系則出資額與出資比例、股權(quán)占比是多少？如是上下游企業(yè)關(guān)系則這種關(guān)系形成的時(shí)間、對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性和經(jīng)營(yíng)收益有何影響等。其他需要收集的關(guān)聯(lián)企業(yè)信息與前面說(shuō)的基本一致。
三、企業(yè)所在行業(yè)情況的簡(jiǎn)要分析。
考察國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策對(duì)企業(yè)所處的行業(yè)有利程度。行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策分為重點(diǎn)扶持產(chǎn)業(yè)、優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)、維持產(chǎn)業(yè)、限制產(chǎn)業(yè)。分析考察國(guó)家的經(jīng)濟(jì)周期，金融形勢(shì)；通貨膨脹，考察國(guó)家的信貸政策、財(cái)稅政策等法律環(huán)境變遷對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響。
考察企業(yè)所在行業(yè)的周期（即初創(chuàng)階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段衰退階段），一般來(lái)說(shuō)，處于初創(chuàng)階段的企業(yè)易變性強(qiáng)，處于成長(zhǎng)階段的企業(yè)發(fā)展空間較大，成熟階段的企業(yè)較為穩(wěn)定，但很快將進(jìn)入衰退期，處于衰退期的行業(yè)行將滅亡發(fā)展空間有限。
如果企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況較好，能獲得較高的利潤(rùn)，則其按時(shí)足額償還銀行貸款就有保障。如果經(jīng)營(yíng)狀況不好，則很可能發(fā)生代償風(fēng)險(xiǎn)。雖然代償后有反擔(dān)保措施保障擔(dān)保公司的利益，但是追償是個(gè)不確定性因素很多的過(guò)程，誰(shuí)都不能確定到底能追償會(huì)多少來(lái)彌補(bǔ)損失。擔(dān)保公司更多的還是希望企業(yè)能按時(shí)償貸，所以關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況尤其重要。
企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況主要關(guān)注的信息點(diǎn)是：主營(yíng)業(yè)務(wù)；營(yíng)業(yè)規(guī)模；在行業(yè)里的優(yōu)勢(shì)；產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)及銷售額；銷售范圍及渠道；是否具有壟斷性的暢銷產(chǎn)品；未來(lái)幾年銷售情況預(yù)測(cè)；是否擁有專利技術(shù)、注冊(cè)商標(biāo)及其數(shù)量與質(zhì)量等。
由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的重要性，所以特別注意收集、審核證明經(jīng)營(yíng)情況的合同、匯款單、對(duì)賬單等材料，不能聽(tīng)信企業(yè)的一面之辭，也不能過(guò)分依賴書面材料，進(jìn)可能通過(guò)各種渠道掌握真實(shí)情況。此外，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況影響較大的關(guān)聯(lián)關(guān)系較為密切的企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，也要盡可能多做了解。
五、財(cái)務(wù)狀況分析。
擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)單而言可以分為財(cái)務(wù)分析和非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。而財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，最重要的一個(gè)途徑就是認(rèn)真分析企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表。企業(yè)的擁有的資產(chǎn)和運(yùn)營(yíng)狀態(tài)好壞集中反映在資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表和利潤(rùn)表等財(cái)務(wù)報(bào)表中。通過(guò)閱讀財(cái)務(wù)報(bào)表，可以結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查所看到的情況對(duì)企業(yè)有更深入準(zhǔn)確的理解，通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析，還可以對(duì)企業(yè)的償債能力、營(yíng)運(yùn)能力和成長(zhǎng)能力進(jìn)行分析，這些都是項(xiàng)目決策非常重要的信息。
當(dāng)然，由于財(cái)務(wù)報(bào)表的內(nèi)容繁多，而且往往需要看近三年左右的報(bào)表，不可能全盤照搬到調(diào)查報(bào)告中，而應(yīng)擇其重點(diǎn)進(jìn)行深入研究分析，比如固定資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、或有負(fù)債、資產(chǎn)負(fù)債率、利潤(rùn)率等都應(yīng)提及，對(duì)于數(shù)額比較大的，還要說(shuō)明原因。
六、借款需求、還款來(lái)源和合理性分析。
企業(yè)借款一般分為流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款，它們用途不同、期限不同、利率不同，所可能蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)也不同，所以要搞清楚企業(yè)借款需求是什么，是用于支付貨款、工程款還是投資購(gòu)地建廠。這對(duì)于今后開(kāi)展保后監(jiān)督工作，督促企業(yè)按貸款用途使用資金也是必需的信息。
如果說(shuō)愿不愿按時(shí)還款是一個(gè)企業(yè)的信用問(wèn)題，那么能不能還款、拿什么還款就是能力問(wèn)題。只有這二者兼?zhèn)?，?dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)才會(huì)盡可能降低。企業(yè)還款來(lái)源一般是經(jīng)營(yíng)收益所得，所以分析還款來(lái)源時(shí)要結(jié)合前面的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行說(shuō)明，要盡量拿詳實(shí)的數(shù)據(jù)說(shuō)話，要合理、可信、可靠，最好還要可控——即企業(yè)獲得收益后擔(dān)保公司可促使其及時(shí)將此收益用于還款。
通過(guò)借款需求和還款來(lái)源分析，基本就能得出是否合理的結(jié)論。如果一個(gè)企業(yè)借款需求符合要求，但是沒(méi)有還款來(lái)源，那么對(duì)于擔(dān)保公司來(lái)說(shuō)就是不合理的。
七、反擔(dān)保設(shè)置。
這一內(nèi)容可以說(shuō)是擔(dān)保公司決策層最關(guān)注的。因?yàn)槿绻l(fā)生了代償，擔(dān)保公司追償?shù)氖滓x擇就是行使對(duì)反擔(dān)保物的權(quán)利。如果反擔(dān)保設(shè)置不符合要求，一個(gè)項(xiàng)目很可能就因此被斃掉了。
反擔(dān)保設(shè)置要遵循可行和易操作的原則。可行包括反擔(dān)保物（或反擔(dān)保設(shè)置的權(quán)利質(zhì)押）合法、可供設(shè)置反擔(dān)保等因素，受保企業(yè)沒(méi)有處分權(quán)或法律禁止設(shè)定抵押、質(zhì)押的物或權(quán)利就不能作為反擔(dān)保設(shè)置的內(nèi)容。易操作就是反擔(dān)保物或權(quán)利能快速變現(xiàn)，不能變現(xiàn)或變現(xiàn)成本太高的物或權(quán)利也不能作為反擔(dān)保設(shè)置的內(nèi)容。
八、主要存在的風(fēng)險(xiǎn)。
通過(guò)閱讀分析書面材料和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查了解到的企業(yè)情況，有積極的因素，肯定也有消極的因素，而不可能全是積極因素，否則企業(yè)就不用來(lái)找你擔(dān)保了，銀行直接放貸就好了。這些消極因素往往也就是風(fēng)險(xiǎn)隱藏的所在。所以一定要列出主要存在的風(fēng)險(xiǎn)，可能是企業(yè)法人代表或經(jīng)營(yíng)管理層帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，可能是經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，也可能是反擔(dān)保物的風(fēng)險(xiǎn)等等，各企業(yè)不一樣，需要具體分析。
需要注意的一點(diǎn)是不能只列出風(fēng)險(xiǎn)就完事了，這只是解決了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的問(wèn)題。一定要說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)是否可控，如果不可控，則發(fā)生代償?shù)目赡苄芯图哟?。其?shí)也就是風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別性和可控性兩個(gè)問(wèn)題都要在這里有個(gè)清楚地交代，而且要盡量做到有理有據(jù)，不能是“我覺(jué)得”“我想”“好像是”之類的模棱兩可的話。畢竟你作為調(diào)查人，比較了解情況，要勇于表明自己的態(tài)度，不管對(duì)不對(duì)都還有后面的決策層在把關(guān)呢，你只要做到前面說(shuō)的有理有據(jù)的要求就不算你的錯(cuò)誤。
九、風(fēng)險(xiǎn)防范措施。
前一部分內(nèi)容說(shuō)明了存在的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)是否可控，這一部分就是要拿出辦法來(lái)證明風(fēng)險(xiǎn)如何可控，采取哪些措施可以有效防范風(fēng)險(xiǎn)。一般而言，包括“督促企業(yè)按貸款合同約定用途使用資金”、“核實(shí)反擔(dān)保物情況，認(rèn)真落實(shí)抵押登記措施”、“加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并采取措施及時(shí)防范”等，當(dāng)然這只是一些普適性的措施，具體的要根據(jù)各個(gè)企業(yè)的情況采取有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。只有風(fēng)險(xiǎn)防范措施得力可行，才能保障擔(dān)保公司的利益。
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇十四
（一）北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊(cè)，領(lǐng)有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。
1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：11022800334xxxxx；
2、公司住所：北京市xxx工業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)水源路xxx號(hào)；
3、法定代表人：xxx；
4、注冊(cè)資本：1000萬(wàn)元人民幣；
5、實(shí)收資本：1000萬(wàn)元人民幣；
6、公司類型：有限責(zé)任公司（自然人投資或控股）；
8、成立日期：20xx年10月23日；
9、營(yíng)業(yè)期限：自20xx年10月23日至10月22日。
（二）北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司于20xx年4月7日經(jīng)過(guò)北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗(yàn)。
458、
（四）根據(jù)北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司提供的由北京市城市建設(shè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室于20xx年11月26日出具的（20xx）京開(kāi)辦經(jīng)字第943號(hào)《關(guān)于北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)的批復(fù)》，內(nèi)容顯示：一、你公司已在我辦備案，批準(zhǔn)你公司納入北京市房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)行業(yè)管理。二、核定你公司房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)，符合項(xiàng)目資本金的規(guī)定，可承擔(dān)10萬(wàn)平方米以下的住宅項(xiàng)目或3萬(wàn)平方米以下的公建項(xiàng)目，或相當(dāng)投資規(guī)模的其它項(xiàng)目。三、你公司應(yīng)按規(guī)定到我辦辦理資質(zhì)年檢。
綜上，本所律師認(rèn)為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法（1999）》第8條、第9條、第10條、第11條和《組織機(jī)構(gòu)代碼管理辦法》第8條、第9條以及《中華人民共和國(guó)城市房地產(chǎn)管理法》第29條、30條和《房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》第3條、第4條、第5條規(guī)定，xxxx公司系依法設(shè)立且有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，具有《公司法》及其他規(guī)范性文件規(guī)定的主體資格。
本所律師提示：xxxx公司僅向本所提供了上述。
（四）中對(duì)核定的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)為“待定資質(zhì)”的批復(fù)文件，并未提供《暫定資質(zhì)證書》或其他資質(zhì)等級(jí)證書等有效證明其房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)的相關(guān)文件。
公司章程，是就公司組織及運(yùn)行規(guī)范，對(duì)公司性質(zhì)、宗旨、經(jīng)營(yíng)范圍、組織機(jī)構(gòu)、議事規(guī)則、權(quán)利義務(wù)分配等內(nèi)容進(jìn)行記載的基本文件。是公司存在和活動(dòng)的基本依據(jù)。
根據(jù)xxxx公司向本所提供的《北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司章程》顯示：北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司于20xx年10月15日制定了公司章程，章程內(nèi)容對(duì)公司的名稱和住所、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權(quán)利義務(wù)、股東轉(zhuǎn)讓出資的條件、機(jī)構(gòu)設(shè)置以及議事規(guī)則等作了詳細(xì)的約定，全體股東均在《公司章程》上簽名。
本所律師經(jīng)審核認(rèn)為：根據(jù)《公司法》相關(guān)規(guī)定，xxxx公司成立時(shí)的《公司章程》對(duì)注冊(cè)資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置及產(chǎn)生辦法、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合《公司法》以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在《公司章程》上簽名之時(shí)，《公司章程》正式成立，且對(duì)全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力。
本所律師提示：本所律師僅對(duì)xxxx公司提供的xxxx公司成立之時(shí)《公司章程》的內(nèi)容、形式的合法性作出判斷，并不對(duì)xxxx公司成立之后《公司章程》內(nèi)容是否發(fā)生過(guò)修改或變動(dòng)作出任何評(píng)價(jià)或判斷。
依據(jù)xxxx公司向本所提供的《北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司章程》，本所律師查明：xxxx公司于20xx年10月23日成立。xxxx公司成立時(shí)由崔曉玲（出資150萬(wàn)元人民幣，占公司15%股權(quán)）、王衛(wèi)軍（出資200萬(wàn)元人民幣，占公司20%股權(quán)）、許隨義（出資250萬(wàn)元人民幣，占公司25%股權(quán)）、宜敬東（出資150萬(wàn)元人民幣，占公司15%股權(quán)）、崔白玉（出資250萬(wàn)元人民幣，占公司25%股權(quán)）五個(gè)自然人股東共同出資組建。
本所律師認(rèn)為：xxxx公司的股東已投入公司的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，其將該等資產(chǎn)投入xxxx公司的股東不存在法律障礙。根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法（1999）》第20條規(guī)定，xxxx公司的股東人數(shù)符合法律、法規(guī)和其他規(guī)范性文件的規(guī)定。
（一）xxxx公司設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資本、實(shí)收資本。
根據(jù)xxxx公司向本所提供的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》和《公司章程》內(nèi)容顯示：北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司注冊(cè)資本為1000萬(wàn)元人民幣，實(shí)收資本為1000萬(wàn)元人民幣。
（二）xxxx公司設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)。
經(jīng)核查，xxxx公司設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)如下：
股東姓名出資額（萬(wàn)元）出資比例（%）。
崔曉玲。
150.0015%。
王衛(wèi)軍。
200.0020%。
許隨義。
250.0025%。
宜敬東。
150.0015%。
崔白玉。
250.0025%。
本所律師認(rèn)為：
xxxx公司設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資本和實(shí)收資本符合《公司法》等相關(guān)規(guī)定。
股權(quán)設(shè)置和股本結(jié)構(gòu)由全體股東在xxxx公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進(jìn)行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實(shí)意思表示，產(chǎn)權(quán)界定清晰，合法有效。
本所律師提示：xxxx公司未向本所提供設(shè)立時(shí)對(duì)股東出資相應(yīng)的《驗(yàn)資報(bào)告》等相關(guān)文件，本所律師僅對(duì)xxxx公司提供的現(xiàn)有的相關(guān)資料作出上述相關(guān)問(wèn)題的判斷，對(duì)xxxx公司設(shè)立之后股本及股本結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變動(dòng)不作任何評(píng)價(jià)或判斷。
（一）xxxx公司未向本所提供《銀行開(kāi)戶許可證》；
（三）xxxx公司未向本所提供《貸款卡》；
（四）xxxx公司未向本所提供《稅務(wù)登記證》以及相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票。
本所律師認(rèn)為：xxxx公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司，應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)告或相關(guān)納稅登記，應(yīng)建立建全財(cái)務(wù)和稅務(wù)制度。由于xxxx公司未向本所提供上述相關(guān)證件、資料，本所律師對(duì)xxxx公司的財(cái)務(wù)、稅務(wù)狀況不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
本所律師提示：本調(diào)查報(bào)告僅對(duì)xxxx公司向本所提供的相關(guān)資料進(jìn)行審驗(yàn)核查后所作出的相應(yīng)法律評(píng)價(jià)或判斷，對(duì)在本調(diào)查報(bào)告中列明而缺乏獨(dú)立證據(jù)支持的相關(guān)事項(xiàng)不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
（一）xxxx公司未向本所提供相關(guān)債權(quán)債務(wù)憑證，本所律師對(duì)xxxx公司是否對(duì)外發(fā)生債權(quán)債務(wù)情況以及是否設(shè)定相關(guān)擔(dān)保（抵押、質(zhì)押、保證等）不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
（二）xxxx公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關(guān)文件，本所律師對(duì)xxxx公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇十五
（一）北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊(cè)，領(lǐng)有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的。
1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào):11022800334xxxxx;。
2、公司住所:北京市xxx工業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)水源路xxx號(hào)；
3、法定代表人:xxx;。
4、注冊(cè)資本:1000萬(wàn)元人民幣；
5、實(shí)收資本:1000萬(wàn)元人民幣；
6、公司類型:有限責(zé)任公司（自然人投資或控股）；
8、成立日期:20xx年10月23日；
9、營(yíng)業(yè)期限:自20xx年10月23日至10月22日。
（二）北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司于20xx年4月7日經(jīng)過(guò)北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗(yàn)。
458、
（四)根據(jù)北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司提供的由北京市城市建設(shè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室于20xx年11月26日出具的(20xx）京開(kāi)辦經(jīng)字第943號(hào)，內(nèi)容顯示:一、你公司已在我辦備案，批準(zhǔn)你公司納入北京市房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)行業(yè)管理。二、核定你公司房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)，符合項(xiàng)目資本金的規(guī)定，可承擔(dān)10萬(wàn)平方米以下的住宅項(xiàng)目或3萬(wàn)平方米以下的公建項(xiàng)目，或相當(dāng)投資規(guī)模的其它項(xiàng)目。三、你公司應(yīng)按規(guī)定到我辦辦理資質(zhì)年檢。
綜上，本所律師認(rèn)為，根據(jù)第8條、第9條、第10條、第11條和第8條、第9條以及第29條、30條和第3條、第4條、第5條規(guī)定，xxxx公司系依法設(shè)立且有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，具有及其他規(guī)范性文件規(guī)定的主體資格。
本所律師提示:xxxx公司僅向本所提供了上述。
（四）中對(duì)核定的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)為“待定資質(zhì)”的批復(fù)文件，并未提供或其他資質(zhì)等級(jí)證書等有效證明其房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)的相關(guān)文件。
公司章程，是就公司組織及運(yùn)行規(guī)范，對(duì)公司性質(zhì)、宗旨、經(jīng)營(yíng)范圍、組織機(jī)構(gòu)、議事規(guī)則、權(quán)利義務(wù)分配等內(nèi)容進(jìn)行記載的基本文件。是公司存在和活動(dòng)的基本依據(jù)。
根據(jù)xxxx公司向本所提供的顯示:北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司于20xx年10月15日制定了公司章程，章程內(nèi)容對(duì)公司的名稱和住所、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權(quán)利義務(wù)、股東轉(zhuǎn)讓出資的條件、機(jī)構(gòu)設(shè)置以及議事規(guī)則等作了詳細(xì)的約定，全體股東均在上簽名。
本所律師經(jīng)審核認(rèn)為:根據(jù)相關(guān)規(guī)定，xxxx公司成立時(shí)的對(duì)注冊(cè)資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置及產(chǎn)生辦法、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在上簽名之時(shí)，正式成立，且對(duì)全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力。
本所律師提示:本所律師僅對(duì)xxxx公司提供的xxxx公司成立之時(shí)的內(nèi)容、形式的合法性作出判斷，并不對(duì)xxxx公司成立之后內(nèi)容是否發(fā)生過(guò)修改或變動(dòng)作出任何評(píng)價(jià)或判斷。
依據(jù)xxxx公司向本所提供的，本所律師查明:xxxx公司于20xx年10月23日成立。xxxx公司成立時(shí)由崔曉玲（出資150萬(wàn)元人民幣，占公司15%股權(quán)）、王衛(wèi)軍（出資200萬(wàn)元人民幣，占公司20%股權(quán)）、許隨義（出資250萬(wàn)元人民幣，占公司25%股權(quán)）、宜敬東（出資150萬(wàn)元人民幣，占公司15%股權(quán)）、崔白玉（出資250萬(wàn)元人民幣，占公司25%股權(quán)）五個(gè)自然人股東共同出資組建。
本所律師認(rèn)為:xxxx公司的股東已投入公司的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，其將該等資產(chǎn)投入xxxx公司的股東不存在法律障礙。根據(jù)第20條規(guī)定，xxxx公司的股東人數(shù)符合法律、法規(guī)和其他規(guī)范性文件的規(guī)定。
(一)xxxx公司設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資本、實(shí)收資本。
根據(jù)xxxx公司向本所提供的和內(nèi)容顯示:北京xxxx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司注冊(cè)資本為1000萬(wàn)元人民幣，實(shí)收資本為1000萬(wàn)元人民幣。
(二)xxxx公司設(shè)立時(shí)的'股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)。
經(jīng)核查，xxxx公司設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)如下:。
股東姓名出資額（萬(wàn)元）出資比例(%)。
崔曉玲。
150、0015%。
王衛(wèi)軍。
200、0020%。
許隨義。
250、0025%。
宜敬東。
150、0015%。
崔白玉。
250、0025%。
本所律師認(rèn)為:。
xxxx公司設(shè)立時(shí)的注冊(cè)資本和實(shí)收資本符合等相關(guān)規(guī)定。
股權(quán)設(shè)置和股本結(jié)構(gòu)由全體股東在xxxx公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進(jìn)行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實(shí)意思表示，產(chǎn)權(quán)界定清晰，合法有效。
本所律師提示:xxxx公司未向本所提供設(shè)立時(shí)對(duì)股東出資相應(yīng)的等相關(guān)文件，本所律師僅對(duì)xxxx公司提供的現(xiàn)有的相關(guān)資料作出上述相關(guān)問(wèn)題的判斷，對(duì)xxxx公司設(shè)立之后股本及股本結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變動(dòng)不作任何評(píng)價(jià)或判斷。
(一)xxxx公司未向本所提供；
(二)xxxx公司未向本所提供、以及其他；
(三)xxxx公司未向本所提供；
(四)xxxx公司未向本所提供以及相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票。
本所律師認(rèn)為:xxxx公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司，應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)告或相關(guān)納稅登記，應(yīng)建立建全財(cái)務(wù)和稅務(wù)制度。由于xxxx公司未向本所提供上述相關(guān)證件、資料，本所律師對(duì)xxxx公司的財(cái)務(wù)、稅務(wù)狀況不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
本所律師提示:本調(diào)查報(bào)告僅對(duì)xxxx公司向本所提供的相關(guān)資料進(jìn)行審驗(yàn)核查后所作出的相應(yīng)法律評(píng)價(jià)或判斷，對(duì)在本調(diào)查報(bào)告中列明而缺乏獨(dú)立證據(jù)支持的相關(guān)事項(xiàng)不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
（一)xxxx公司未向本所提供相關(guān)債權(quán)債務(wù)憑證，本所律師對(duì)xxxx公司是否對(duì)外發(fā)生債權(quán)債務(wù)情況以及是否設(shè)定相關(guān)擔(dān)保(抵押、質(zhì)押、保證等）不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
(二)xxxx公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關(guān)文件，本所律師對(duì)xxxx公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評(píng)價(jià)或判斷。
公司盡職調(diào)查報(bào)告貸款篇十六
貸款方式風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重貸款對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重”這一公式，該筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度為0.32，參照該商業(yè)銀行“對(duì)新開(kāi)戶企業(yè)貸款和新上項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)度在0.5以下的積極支持，風(fēng)險(xiǎn)度在0.5—0.7的要適當(dāng)控制，風(fēng)險(xiǎn)度在0.7以上的給予限制”的規(guī)定，可給予貸款支持。
(二)還款來(lái)源為商業(yè)門點(diǎn)及攤位租賃收入，商城建成開(kāi)業(yè)后，每年都有攤位租賃收入，做為此筆貸款的還款保障。
大貸款投放，創(chuàng)造有效生息資源，促進(jìn)快速發(fā)展，同意在嚴(yán)密監(jiān)督該筆貸款使用的前提下，貸給100萬(wàn)元，期限6個(gè)月，現(xiàn)呈報(bào)地聯(lián)社。
妥否。
請(qǐng)批示。
附：
1、xx省農(nóng)村信用社大額貸款審查審批表(一式三份)。
3、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。
4、中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件。
5、法定代表人證明。
6、法定代表人身份證復(fù)印件。
7、自然人投資設(shè)立有限責(zé)任公司章程。
8、x州商場(chǎng)轉(zhuǎn)讓協(xié)議復(fù)印件。
9、xx商品貿(mào)易城改擴(kuò)建立項(xiàng)批文復(fù)印件。
10、建設(shè)用地規(guī)劃許可證復(fù)印件。
11、建設(shè)工程規(guī)劃許可證復(fù)印件。
12、建設(shè)工程開(kāi)工許可證復(fù)印件。
13、董事會(huì)決議。
14、xx縣房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估表及房地產(chǎn)抵押擔(dān)保登記書原件。
15、房屋他項(xiàng)權(quán)證(原件)兩本。
16、xx縣xx綜合購(gòu)銷公司定期存單20萬(wàn)元(原件)及核保止付函。
一、借款人概況。
1.基本情況。
xx驅(qū)動(dòng)橋有限公司地處xx縣城安仁路，成立于1957年5月，1979年正式轉(zhuǎn)產(chǎn)從事驅(qū)動(dòng)橋生產(chǎn),改名為xx縣驅(qū)動(dòng)橋廠，經(jīng)過(guò)二十多年的發(fā)展，為我國(guó)三大專業(yè)生產(chǎn)驅(qū)動(dòng)橋企業(yè)之一。3月被寧波bb集團(tuán)兼并,成立江西xx驅(qū)動(dòng)橋有限公司，bb集團(tuán)占70%股份，原廠管理人員占30%股份。
新的公司按承債方式以凈資產(chǎn)為受讓價(jià)格依據(jù)，受讓驅(qū)動(dòng)橋廠整體資產(chǎn)。新公司成立后，注冊(cè)資金1000萬(wàn)元，全部以現(xiàn)金出資，其中：寧波bb集團(tuán)股分有限公司應(yīng)出資700萬(wàn)元(實(shí)際出資為913萬(wàn)元，其中213萬(wàn)元為借給其他股東對(duì)江西省xx驅(qū)動(dòng)橋有限公司(籌)的投資款。)，占注冊(cè)資本的70%;付樟青應(yīng)出資100萬(wàn)元(實(shí)際出資18萬(wàn)元)，占注冊(cè)資本的10%;張鳳儀應(yīng)出資55萬(wàn)元(實(shí)際出資10萬(wàn)元)，占注冊(cè)資本的5.5%;席臘如應(yīng)出資40萬(wàn)元(實(shí)際出資6萬(wàn)元)，占注冊(cè)資本的4%;劉劍敏應(yīng)出資15萬(wàn)元(實(shí)際出資5萬(wàn)元)，占注冊(cè)資本的1.5%;嚴(yán)告牙應(yīng)出資90萬(wàn)元(實(shí)際出資48萬(wàn)元)，占注冊(cè)資本的9%;資本金全部到位。法人代表周辭美，職工683人;其中工程技術(shù)人員58人。廠區(qū)占地面積10萬(wàn)平方米，生產(chǎn)建筑面積2.7萬(wàn)平方米。
2.企業(yè)生產(chǎn)情況。
江西xx驅(qū)動(dòng)橋有限公司，為機(jī)械部專業(yè)化生產(chǎn)工程機(jī)械驅(qū)動(dòng)橋的定點(diǎn)廠。企業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)品“奔馳”牌驅(qū)動(dòng)橋主要配套于裝載機(jī)、壓路機(jī)、平地機(jī)、叉車等工程機(jī)械領(lǐng)域，產(chǎn)品性能價(jià)格比合理，現(xiàn)已擁有7大系列90多個(gè)變形產(chǎn)品，年產(chǎn)各類工程機(jī)械驅(qū)動(dòng)橋7000臺(tái)套，其中zl20和zl15、zl30b驅(qū)動(dòng)橋分別為部?jī)?yōu)和省優(yōu)產(chǎn)品。公司產(chǎn)品主要分為兩大塊，一塊是裝載機(jī)驅(qū)動(dòng)橋，產(chǎn)品型號(hào)為zl15、zl30、zl40、zl50，其占全國(guó)銷售市場(chǎng)的25%左右;一塊是壓路機(jī)驅(qū)動(dòng)橋，產(chǎn)品型號(hào)為ps50系列、ps75系列，該產(chǎn)品占全國(guó)銷售市場(chǎng)的50%左右。
3.管理者素質(zhì)。
公司領(lǐng)導(dǎo)班子共7人，其中總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理3人，經(jīng)理助理1人，工會(huì)主席1人，監(jiān)事會(huì)人員1人，bb集團(tuán)外派管理人員1人，擁有高級(jí)職稱4人，班子政治堅(jiān)定，團(tuán)結(jié)一致，有高度的事業(yè)心和責(zé)任感，強(qiáng)烈的改革和開(kāi)拓進(jìn)取精神，具有較高的組織能力和領(lǐng)導(dǎo)決策水平，總經(jīng)理付樟清，為原xx驅(qū)動(dòng)橋廠廠長(zhǎng)(高級(jí)工程師)，從事驅(qū)動(dòng)橋生產(chǎn)近，專業(yè)水平較強(qiáng)。該同志品行良好，清政廉潔，吃苦耐勞，有一定的個(gè)人魅力。
二、借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及經(jīng)濟(jì)效益情況：
隨著國(guó)家加大基礎(chǔ)建設(shè)力度以來(lái)，到至今，公司不斷進(jìn)行技改，加大生產(chǎn)力度，其產(chǎn)品還是出現(xiàn)供不應(yīng)求現(xiàn)象，銷售收入為3900萬(wàn)元，20銷售收入為4700萬(wàn)元，2002年銷售收入為7200萬(wàn)元，20銷售收入為10072萬(wàn)元，近三年銷售收入增長(zhǎng)率分別為20.5%，53.19%，39.89%。20公司利潤(rùn)總額為凈利潤(rùn)為2.4萬(wàn)元，2001年公司凈利潤(rùn)為2.5萬(wàn)元，2002年公司凈利潤(rùn)為25萬(wàn)元，2003年公司凈利潤(rùn)為242萬(wàn)元。公司前三年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)緩慢，主要原因企業(yè)核銷了許多歷史呆賬所至。
企業(yè)生產(chǎn)一般為訂量生產(chǎn)，每年初工程機(jī)械車輛生產(chǎn)廠家對(duì)其簽訂全年的驅(qū)動(dòng)橋需求量的訂單。公司一般銷售旺季為2-3季度，但近幾年，由于產(chǎn)品供不應(yīng)求，故反應(yīng)在銷售季節(jié)性上不強(qiáng)。
公司銷售模式為直銷工程機(jī)械車輛生產(chǎn)廠家，中間不經(jīng)過(guò)銷售商，業(yè)務(wù)周期一般為2個(gè)月左右。主要供貨為：三九宜工生化股份有限公司、常州林業(yè)機(jī)械廠、鄭州工程機(jī)械廠、黃河工程機(jī)械廠、廈門工程機(jī)械綜合廠、常州市工程機(jī)械廠、南方液壓工程機(jī)械廠、朝陽(yáng)工程機(jī)械股份有限公司、煙臺(tái)工程機(jī)械廠、天津市政工程機(jī)械廠、上海城建機(jī)械廠、三明重型機(jī)器廠、洛陽(yáng)建筑機(jī)械廠等;與上海、浙江、山東、福建、湖南等大型工程機(jī)械企業(yè)建立了穩(wěn)定的業(yè)務(wù)往來(lái)和協(xié)作關(guān)系。企業(yè)發(fā)展呈強(qiáng)勁增長(zhǎng)態(tài)勢(shì);隨著國(guó)家進(jìn)一步加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入、西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的實(shí)施，用于工程機(jī)械驅(qū)動(dòng)橋的市場(chǎng)空間巨大。
三、借款人財(cái)務(wù)狀況。
1.該公司最近三年一覽表主要財(cái)務(wù)指標(biāo)。
單位：萬(wàn)元。
欄目。
2000年底。
2001年底。
2002年底。
2003年。
資產(chǎn)總額。
6412。
5762。
5768。
6514。
負(fù)債總額。
4479。
3955。
4122。
4399。
其中：短期借款。
1825。
1820。
1800。
2950。
長(zhǎng)期借款。
資產(chǎn)負(fù)債率。
69.85%。
68.64%。
71.46%。
64.75%。
流動(dòng)比率。
142%。
157.83%。
148.25%。
90.06%。
速動(dòng)比率。
85.65%。
101.87%。
106.88%。
74.85%。
銷售收入。
3916。
4717。
7250。
8753。
利潤(rùn)總額。
3
3
37。
312。
凈利潤(rùn)。
2
3
25。
242。
據(jù)上表分析:。
(1)借款情況：短期借款2400萬(wàn)元(縣工行2310萬(wàn)元，其它行均未介入，)。
(2)該公司經(jīng)營(yíng)管理正常，只是資產(chǎn)負(fù)債率略為偏高，但銷售收入增長(zhǎng)較快，2003年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)242萬(wàn)元。
(3)該公司從其流動(dòng)比率、速動(dòng)比率分析，該公司短期償債能力較強(qiáng)。
總體看來(lái)，該公司經(jīng)營(yíng)管理正常，隨著內(nèi)部管理的不斷加強(qiáng)，企業(yè)盈利能力進(jìn)一步提高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不斷增強(qiáng)。
2.發(fā)展情況。
公司已簽訂驅(qū)動(dòng)橋生產(chǎn)訂單為8600套預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入15000萬(wàn)元實(shí)現(xiàn)利稅1000萬(wàn)元其中實(shí)現(xiàn)稅金600萬(wàn)元稅后利潤(rùn)400萬(wàn)元。
四、公司與我行關(guān)系：
該企業(yè)長(zhǎng)期在中國(guó)工商銀行xx縣支行發(fā)生授信業(yè)務(wù)，基本賬戶在工商銀行，其它金融機(jī)構(gòu)均未介入，其中工銀行借款為2400萬(wàn)元，資信良好，從未出現(xiàn)過(guò)逾期現(xiàn)象，工商銀行對(duì)其信用評(píng)級(jí)為aa級(jí)。
我行與該公司長(zhǎng)期發(fā)生過(guò)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，雙方雙合作較愉快，2003年，由于政府加大招商引資力度，對(duì)于該公司兼并情況，我行密切關(guān)注，在其成功被寧波bb集團(tuán)兼并后，我行及時(shí)制定營(yíng)銷方案。在上級(jí)行的大力支持下，我行通過(guò)集團(tuán)公司及當(dāng)?shù)毓竟芾砣藛T的多方營(yíng)銷，我行良好的服務(wù)，令公司愿意與我行發(fā)生信貸關(guān)系，并成為我行的基本客戶。
五、貸款必要性及可行性分析。
如該筆貸款發(fā)放成功，不僅可以成功讓企業(yè)成為我行的基本客戶，且可以新增公存款約400萬(wàn)元，日平均余額將達(dá)200萬(wàn)元以上，同時(shí)每年為我行帶來(lái)結(jié)算業(yè)務(wù)近1000多萬(wàn)元，產(chǎn)生直接經(jīng)濟(jì)效益達(dá)萬(wàn)元。另外，由于公司地處我縣縣城，我行還可以取得該公司的工資代發(fā)權(quán)，每年代發(fā)工資近600多萬(wàn)元，由此每年可新增儲(chǔ)蓄存款近200萬(wàn)元。由于該公司在當(dāng)?shù)厥翘幱谖铱h三大龍頭企業(yè)之一，將進(jìn)一步擴(kuò)大我行在當(dāng)?shù)氐挠绊懥?，同時(shí)公司有良好的發(fā)展前景，這將進(jìn)一步改善我行信貸資量和信貸結(jié)構(gòu)，分散我行信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高我行盈利能力。我行不良貸款比率將下降2.25%，不良比率為7.81%，為我行今后的競(jìng)爭(zhēng)墊定了一定的基礎(chǔ)。
六、貸款擔(dān)保人分析。
該筆貸款的擔(dān)保由寧波bb集團(tuán)有限公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保，寧波bb集團(tuán)寧波市重點(diǎn)培育的十八家大企業(yè)集團(tuán)之一，為寧波市的五星級(jí)企業(yè)。公司進(jìn)入中國(guó)民營(yíng)企業(yè)500強(qiáng)，世界汽配行業(yè)500強(qiáng)，xx縣驅(qū)動(dòng)橋有限公司為寧波bb集團(tuán)下屬公司。
寧波bb集團(tuán)有限公司總資產(chǎn)十余億元，公司法人代表為周辭美，公司注冊(cè)資金為10000萬(wàn)元。下設(shè)二十七個(gè)分公司，主要產(chǎn)品有汽車、特種裝備、汽車零部件、電子產(chǎn)品、水產(chǎn)食品及大、中型精密模具等。集團(tuán)下屬各企業(yè)分別于8月通過(guò)了iso9000認(rèn)證，通過(guò)了國(guó)際汽車制造先時(shí)標(biāo)準(zhǔn)qs9000(美國(guó))和vda6.1(德國(guó))認(rèn)證，2000年10月份通過(guò)國(guó)家863計(jì)劃cims工程的驗(yàn)收和鑒定，2003年4月通過(guò)ts/16949認(rèn)證，其集團(tuán)公司下屬企業(yè)——寧波bb電子有限公司已通過(guò)中國(guó)證監(jiān)委員會(huì)批準(zhǔn)，將于20上市。
寧波bb集團(tuán)是中國(guó)銀行象山支行的基本客戶，中國(guó)銀行對(duì)其公司的信用評(píng)級(jí)為aaa級(jí)，
七、結(jié)論。
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