報(bào)告是對(duì)某項(xiàng)工作、項(xiàng)目、研究或調(diào)查結(jié)果的詳細(xì)陳述，通過(guò)對(duì)數(shù)據(jù)和事實(shí)的整理和分析，以準(zhǔn)確、客觀的方式向讀者傳達(dá)信息。在工作和學(xué)習(xí)中，我們經(jīng)常需要撰寫(xiě)各種類型的報(bào)告，以評(píng)估和展示我們的成果和進(jìn)展。在編寫(xiě)報(bào)告之前，我們需要明確報(bào)告的目的和受眾，以確定適當(dāng)?shù)膬?nèi)容和形式。如果您需要更多關(guān)于報(bào)告寫(xiě)作的資源和技巧，可以參考下面列出的相關(guān)書(shū)籍和網(wǎng)站。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇一
在平平淡淡的學(xué)習(xí)、工作、生活中，我們很多時(shí)候都要用到自我評(píng)價(jià)，自我評(píng)價(jià)是一種重要的評(píng)價(jià)形式，它屬于人的自我概念的重要內(nèi)容之一。你所見(jiàn)過(guò)的自我評(píng)價(jià)是什么樣的呢？下面是小編精心整理的學(xué)校內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
為規(guī)范學(xué)校管理，控制風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正常開(kāi)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》等法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我單位的所處行業(yè)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及自身特點(diǎn)和發(fā)展需要，制定了一整套貫穿于學(xué)校財(cái)務(wù)管理各層面、各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度體系，并不斷地及時(shí)補(bǔ)充、修改和完善，并在實(shí)際工作中嚴(yán)格遵循?，F(xiàn)對(duì)內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施情況自我評(píng)價(jià)如下：
(一)內(nèi)部環(huán)境。
控制環(huán)境提供學(xué)校紀(jì)律與架構(gòu)，并影響教職工的控制意識(shí)，是所有其它內(nèi)部控制組成要素的基礎(chǔ)。學(xué)校近年來(lái)不斷改善控制環(huán)境，主要表現(xiàn)在:
1、健全的治理結(jié)構(gòu)、科學(xué)的內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和權(quán)責(zé)分配制度。目前，學(xué)校的治理結(jié)構(gòu)健全，內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置科學(xué)，權(quán)責(zé)分配合理。學(xué)校制定了一系列內(nèi)部控制制度等重大決策的程序和規(guī)則文件，明確學(xué)校教職工的權(quán)利和義務(wù);學(xué)校管理層在開(kāi)展具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，能夠根據(jù)不同環(huán)境和自身發(fā)展情況，不斷調(diào)整內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，出臺(tái)新的措施，激發(fā)全體教職工的工作熱情，使我校教育教學(xué)質(zhì)量繼續(xù)保持著高速度發(fā)展步伐。
2、學(xué)校文化建設(shè)
學(xué)校文化是學(xué)校生命力的表現(xiàn)，我校在發(fā)展過(guò)程中重視校園文化的建設(shè)和發(fā)展，學(xué)校每年都組織專門(mén)的校園文化建設(shè)和弘揚(yáng)師德師風(fēng)專題活動(dòng)，教職工加深了對(duì)校園文化的理解，做小事、做細(xì)事、做具體事的工作作風(fēng)深入人心，增強(qiáng)了教職工的凝聚力，教職工中不斷涌現(xiàn)無(wú)私奉獻(xiàn)的感人事跡。
3、人力資源政策
我校不斷的培訓(xùn)促進(jìn)了教職工專業(yè)技能的發(fā)展;員工的考核、晉升與獎(jiǎng)懲使得教職工在公平、公開(kāi)、公正的環(huán)境中發(fā)展，我校注重個(gè)人的品德、能力和發(fā)展前景。學(xué)校對(duì)財(cái)會(huì)等關(guān)鍵崗位員工的輪崗制衡要求強(qiáng)化了學(xué)校的管理意識(shí)，確實(shí)保障了學(xué)校的發(fā)展。
4、內(nèi)部審計(jì)機(jī)制
我校重視內(nèi)部審計(jì)工作的開(kāi)展，有效的防范了學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)。
(二)風(fēng)險(xiǎn)防范
我校根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)施的特點(diǎn)，制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理政策和措施，確保經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的可知、可防與可控，確保我校經(jīng)費(fèi)使用安全。對(duì)已知風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，定期進(jìn)行評(píng)估、提示及完善。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及風(fēng)險(xiǎn)排除等方法，將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。存在經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，也積極分析，充分認(rèn)清風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)并積極采取降低、分擔(dān)等策略來(lái)有效防范風(fēng)險(xiǎn)。
(三)控制措施。
學(xué)校根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)和工作要求，實(shí)施了不同的控制方法，保證日常運(yùn)轉(zhuǎn)正常有序，這些方法包括職責(zé)分工控制、授權(quán)控制、審核批準(zhǔn)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、內(nèi)部報(bào)告控制、績(jī)效考評(píng)控制等。
1、職責(zé)分工控制
具體工作中，中心學(xué)校校長(zhǎng)負(fù)責(zé)全面工作，副校長(zhǎng)分別分管不同職能領(lǐng)域的工作，具體分校(職能部門(mén))各負(fù)其責(zé)，通過(guò)分工明確了各自的權(quán)利和義務(wù)，通過(guò)協(xié)調(diào)配和共同完成工作。
2、授權(quán)控制
對(duì)于特殊業(yè)務(wù)，學(xué)校制度明確規(guī)定了授權(quán)。
3、審核批準(zhǔn)控制
對(duì)不同的業(yè)務(wù)，我校規(guī)定了不同的審批形式和權(quán)限，對(duì)于日常費(fèi)用由分管副校長(zhǎng)進(jìn)行審批，特殊項(xiàng)目、大金額項(xiàng)目分別由校長(zhǎng)教代會(huì)討論通過(guò)。
4、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制
我校對(duì)實(shí)物資產(chǎn)由專門(mén)部門(mén)、人員進(jìn)行管理、使用，并提供保護(hù)條件，例如對(duì)存貨進(jìn)行倉(cāng)儲(chǔ)，對(duì)現(xiàn)金等有價(jià)證券提供保險(xiǎn)柜等，定期由總務(wù)室和財(cái)務(wù)室共同進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)也促進(jìn)管理水平的提高。
5、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
學(xué)校通過(guò)會(huì)計(jì)系統(tǒng)，對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)施有效控制，包括各項(xiàng)業(yè)務(wù)的授權(quán)與審批，單據(jù)的審核，通過(guò)核算將業(yè)務(wù)的結(jié)果表現(xiàn)出來(lái)，促進(jìn)管理的改善。通過(guò)完善內(nèi)部報(bào)告控制、預(yù)算控制、績(jī)效考評(píng)控制、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制等方法，促進(jìn)管理水平的不斷提高。同時(shí)，在不同的工作環(huán)節(jié)，采取多種控制手段結(jié)合的控制程序，保證了業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常開(kāi)展。
(1)采購(gòu)和付款控制程序
我校的采購(gòu)活動(dòng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，并有嚴(yán)格的審批程序，總務(wù)室進(jìn)行采購(gòu)時(shí)，選擇三家以上的供應(yīng)商進(jìn)行比較，確定性價(jià)比較高的供應(yīng)商作為供貨單位，所有合同都進(jìn)行備案，對(duì)于政府采購(gòu)目錄范圍內(nèi)的采購(gòu)都進(jìn)行了政府采購(gòu)。付款時(shí)，財(cái)務(wù)室嚴(yán)格審核相關(guān)資料，制定了嚴(yán)格的付款審批程序及權(quán)限，所有付款都必須經(jīng)校長(zhǎng)審批。
(2)日常借款和費(fèi)用開(kāi)支程序
借款必須填寫(xiě)“借款單”，詳細(xì)填寫(xiě)借款單的各項(xiàng)內(nèi)容，逐級(jí)依權(quán)限審批，借款必須在業(yè)務(wù)結(jié)束后一周內(nèi)結(jié)清，還清借款。所有費(fèi)用開(kāi)支都必須有經(jīng)辦人、分校(部門(mén))負(fù)責(zé)人依次逐級(jí)按權(quán)限簽字，并報(bào)校長(zhǎng)簽字審批。
(3)不相融職務(wù)分離控制程序
我校對(duì)不相融的.授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管、稽核檢查等會(huì)計(jì)及相關(guān)工作崗位嚴(yán)格的進(jìn)行分離，使各崗位明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制。
(4)應(yīng)收帳款控制程序
學(xué)校財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)所有應(yīng)收賬款的集中核算和管理，及時(shí)處理往來(lái)業(yè)務(wù)，做到賬務(wù)明晰，并最終對(duì)債權(quán)債務(wù)賬戶進(jìn)行清理核對(duì)，相關(guān)分校(部門(mén))負(fù)責(zé)配合核對(duì)、催收等工作。
(5)實(shí)物資產(chǎn)控制程序
資產(chǎn)的采購(gòu)由總務(wù)室負(fù)責(zé)，并負(fù)責(zé)登記管理，資產(chǎn)管理人員采用學(xué)校統(tǒng)一規(guī)定的格式詳細(xì)登記資產(chǎn)的購(gòu)買(mǎi)時(shí)間、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、金額、供貨單位、領(lǐng)用部門(mén)、領(lǐng)用人等相關(guān)內(nèi)容，財(cái)務(wù)室對(duì)符合固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)進(jìn)行單獨(dú)登記，并定期組織盤(pán)點(diǎn)、檢查。
(四)監(jiān)督檢查。
我校成立了內(nèi)審部門(mén)(人員兼職)，制定了相關(guān)制度，對(duì)內(nèi)部控制的整體情況進(jìn)行持續(xù)性檢查，并對(duì)重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查，促進(jìn)了內(nèi)部控制制度的執(zhí)行。
(一)重大購(gòu)買(mǎi)和出售資產(chǎn)的內(nèi)部控制
我校在《財(cái)務(wù)收支審批制度》、《支出管理內(nèi)部控制制度》、《政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度》、《實(shí)物資產(chǎn)管理內(nèi)部控制制度》等制度中對(duì)學(xué)校經(jīng)費(fèi)支出權(quán)限等做了明確的規(guī)定。我校在重大事項(xiàng)都嚴(yán)格按制度規(guī)定的程序和劃分的權(quán)限進(jìn)行了決策和履行相應(yīng)的程序，不存在越權(quán)或未按程序履行的現(xiàn)象。
(二)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的內(nèi)部審計(jì)
對(duì)月報(bào)和年報(bào)的財(cái)務(wù)信息，進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，通過(guò)分析、詢問(wèn)、檢查核對(duì)等多種方法，保證了財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確完整，提高了信息披露的質(zhì)量。
三、改進(jìn)和完善內(nèi)部控制制度建立及其實(shí)施的有關(guān)措施
隨著國(guó)家法律法規(guī)體系的逐步完善，內(nèi)、外部環(huán)境的變化和學(xué)校持續(xù)快速發(fā)展的需要，學(xué)校的內(nèi)部控制制度還將進(jìn)一步健全和完善，并要保證在實(shí)際工作中得以有效的執(zhí)行和實(shí)施。為此，著重從以下方面加強(qiáng)：
1、應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析和應(yīng)對(duì)
學(xué)校經(jīng)營(yíng)可能會(huì)遇到很多風(fēng)險(xiǎn)，各種風(fēng)險(xiǎn)可能很突然，因此在保證我校正常預(yù)算目標(biāo)完成的前提下，采取措施加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析和應(yīng)對(duì)就顯得更加重要。
(1)風(fēng)險(xiǎn)管理需要相關(guān)人員有豐富的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，學(xué)校將加強(qiáng)對(duì)職能部門(mén)人員的培訓(xùn)，增強(qiáng)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí);通過(guò)學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)和案例，提高人員分析和判斷能力。
(2)通過(guò)收集國(guó)家相關(guān)政策、了解行業(yè)信息和風(fēng)險(xiǎn)管理的案例，逐步積累經(jīng)驗(yàn)。今后要加強(qiáng)對(duì)信息的分析和使用水平，發(fā)揮信息的作用。
(3)采取整體規(guī)劃、分步實(shí)施的策略來(lái)完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作，要對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備應(yīng)急預(yù)案，保證學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
2、內(nèi)控審計(jì)工作在廣度和深度上還需要加強(qiáng)
我校的內(nèi)部審計(jì)工作還有很多差距和不足，因此要通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)控審計(jì)工作的廣度和深度來(lái)完善內(nèi)部控制。
(1)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)培訓(xùn)，通過(guò)學(xué)習(xí)相關(guān)的規(guī)定、內(nèi)部審計(jì)的方法和程序，保證內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)范化、程序化。
(2)要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的廣度，對(duì)于作為年度工作計(jì)劃必備內(nèi)容做好計(jì)劃和人員安排，保證審計(jì)任務(wù)的完成。
(3)要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的深度，內(nèi)部審計(jì)人員不斷要保證各項(xiàng)工作按照制度執(zhí)行，還要注重工作的效果，從提高工作效率方面來(lái)提出審計(jì)建議，不斷改進(jìn)各項(xiàng)工作。
內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)內(nèi)部控制的多個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了審查和評(píng)價(jià)，據(jù)此我校認(rèn)為，我校內(nèi)部控制建設(shè)符合我國(guó)有關(guān)法規(guī)和上級(jí)財(cái)政部門(mén)的要求，符合當(dāng)前我校實(shí)際情況需要，各項(xiàng)制度均得到了充分有效的實(shí)施，在學(xué)校管理各個(gè)過(guò)程、各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)發(fā)揮了較好的控制與防范作用。能夠適應(yīng)我?，F(xiàn)行管理的要求和發(fā)展的需要，保證我校正常的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有序開(kāi)展，確保我校發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的全面實(shí)施和充分體現(xiàn);能夠較好地保證我校會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、合法性、完整性，確保我校所有財(cái)產(chǎn)的安全、完整。
我校遵循內(nèi)部控制的基本原則，建立了一套同自身實(shí)際相符的內(nèi)控制度，這些制度符合《行政事業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的要求，不存在重要、重大控制缺陷。在今后的內(nèi)控工作中我校要逐步完善各種制度，并將制度落實(shí)到實(shí)處，確保我校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序發(fā)展。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇二
10月20日上午，南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院張寧東校長(zhǎng)主持召開(kāi)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作會(huì)議，協(xié)調(diào)推進(jìn)南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)及有關(guān)材料上報(bào)工作。南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)李振秋、周旺、楊清源、王鑫、黃春波出席會(huì)議，校內(nèi)各職能部門(mén)全體中層干部參加會(huì)議。
會(huì)上，楊清源總會(huì)計(jì)師就《南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作方案》的起草過(guò)程、工作思路、工作內(nèi)容和重點(diǎn)做了解讀，要求各部門(mén)認(rèn)真研讀工作方案內(nèi)容和要求，以高度責(zé)任感落實(shí)南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)各項(xiàng)工作。根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》、自治區(qū)財(cái)政廳《關(guān)于加快推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)有關(guān)工作的通知》以及南寧市財(cái)政局《關(guān)于報(bào)送行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告的通知》精神，結(jié)合南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院工作實(shí)際，南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院將于11月20日前分三階段完善南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)各項(xiàng)工作，并將自評(píng)報(bào)告上報(bào)上級(jí)主管部門(mén)。為統(tǒng)籌做好該項(xiàng)重大工作，南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院制定了《南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作方案》，就工作目標(biāo)、組織機(jī)構(gòu)、工作原則、實(shí)施步驟、工作內(nèi)容、工作要求等做了明確說(shuō)明和規(guī)定，并細(xì)化成《南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)及任務(wù)清單》，明確評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、責(zé)任部門(mén)和時(shí)間節(jié)點(diǎn)等細(xì)節(jié)，確保工作得以協(xié)調(diào)順利落實(shí)和高質(zhì)量完成。
參會(huì)的各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人就《南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作方案》做了充分討論，結(jié)合部門(mén)工作特點(diǎn)和實(shí)際提出了意見(jiàn)建議。
張寧東校長(zhǎng)在工作會(huì)議上強(qiáng)調(diào)，各部門(mén)要高度重視此次會(huì)議精神，從政治、經(jīng)濟(jì)、全局的角度和高度重視做好內(nèi)部控制建設(shè)各項(xiàng)工作。張校長(zhǎng)指出，南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院多年來(lái)呼吁更多獲得高校辦學(xué)自主權(quán)，而依法治校、規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)，強(qiáng)化內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，優(yōu)化南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院治理結(jié)構(gòu)，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，提升內(nèi)部管理水平是獲得高校辦學(xué)自主權(quán)的重要基礎(chǔ)，也是南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院健康發(fā)展的應(yīng)有之義，為此，各部門(mén)要正確理解此項(xiàng)工作的重要意義，為南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院科學(xué)發(fā)展擔(dān)當(dāng)起應(yīng)有的責(zé)任。
工作會(huì)議后，為讓各職能部門(mén)更好更深入了解內(nèi)部控制建設(shè)工作的精神內(nèi)涵和具體要求，楊清源總會(huì)計(jì)師為參會(huì)人員做了專題業(yè)務(wù)培訓(xùn)。他主要圍繞《南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)及任務(wù)清單》，就南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院內(nèi)部控制建設(shè)工作的任務(wù)類別、評(píng)價(jià)指標(biāo)、任務(wù)清單、評(píng)價(jià)材料、工作要點(diǎn)、注意事項(xiàng)、責(zé)任分工、配合部門(mén)、完成期限等細(xì)目進(jìn)行輔導(dǎo)，并要求各部門(mén)認(rèn)真領(lǐng)會(huì)工作要求，確保南寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院高質(zhì)量完成內(nèi)部控制建設(shè)各項(xiàng)工作。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇三
為規(guī)范學(xué)校管理，控制風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正常開(kāi)展，我校制定了一整套貫穿于財(cái)務(wù)管理各層面、各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度體系，并不斷地及時(shí)補(bǔ)充、修改和完善，并在實(shí)際工作中嚴(yán)格遵循?，F(xiàn)對(duì)內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施情況自我評(píng)價(jià)如下：
一）內(nèi)部環(huán)境
控制環(huán)境提供學(xué)校紀(jì)律與架構(gòu)，并影響教職工的控制意識(shí)，是所有其它內(nèi)部控制組成要素的基礎(chǔ)。我校近年來(lái)不斷改善控制環(huán)境，主要表現(xiàn)在：
1、健全的治理結(jié)構(gòu)、科學(xué)的內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和權(quán)責(zé)分配制度。目前，學(xué)校的治理結(jié)構(gòu)健全，內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置科學(xué)，權(quán)責(zé)分配合理。我校制定了一系列內(nèi)部控制制度等重大決策的程序和規(guī)則文件，明確學(xué)校教職工的權(quán)利和義務(wù)。學(xué)校管理層在開(kāi)展具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，能夠根據(jù)不同環(huán)境和自身發(fā)展情況，不斷調(diào)整內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，出臺(tái)新的措施，激發(fā)全體教職工的工作熱情，使我校教育教學(xué)質(zhì)量繼續(xù)保持著高速度發(fā)展步伐。
2、學(xué)校文化建設(shè)。學(xué)校文化是學(xué)校生命力的表現(xiàn)，我校在發(fā)展過(guò)程中重視校園文化的建設(shè)和發(fā)展，每年都組織專門(mén)的.校園文化建設(shè)和弘揚(yáng)師德師風(fēng)專題活動(dòng)，教職工加深了對(duì)校園文化的理解，做小事、做細(xì)事、做具體事的工作作風(fēng)深入人心，增強(qiáng)了教職工的凝聚力，教職工中不斷涌現(xiàn)無(wú)私奉獻(xiàn)的感人事跡。
3、人力資源政策。我校不斷的培訓(xùn)促進(jìn)了教職工專業(yè)技能的發(fā)展，員工的考核、晉升與獎(jiǎng)懲使得教職工在公平、公開(kāi)、公正的環(huán)境中發(fā)展，我校注重個(gè)人的品德、能力和發(fā)展前景。學(xué)校對(duì)財(cái)會(huì)等關(guān)鍵崗位員工的輪崗制衡要求強(qiáng)化了學(xué)校的管理意識(shí)，確實(shí)保障了學(xué)校的發(fā)展。
4、內(nèi)部審計(jì)機(jī)制。我校重視內(nèi)部審計(jì)工作的開(kāi)展，有效的防范了學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)。
二）風(fēng)險(xiǎn)防范
我校在內(nèi)部控制制度中，制定了一系列風(fēng)險(xiǎn)防范措施，主要包括：
1、制定了嚴(yán)格的財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度，確保經(jīng)費(fèi)使用的合理性和規(guī)范性。
2、建立了完善的采購(gòu)管理制度，嚴(yán)格控制采購(gòu)環(huán)節(jié)的各項(xiàng)流程，規(guī)范采購(gòu)行為。
3、對(duì)學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行全面、細(xì)致的監(jiān)督和管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正各類違規(guī)行為。
4、建立了完善的資產(chǎn)管理制度，規(guī)范資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、清查等環(huán)節(jié)，保證資產(chǎn)的安全和有效利用。
以上措施有效地保障了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)正常開(kāi)展，確保了資產(chǎn)的安全和有效利用。
一）內(nèi)部環(huán)境
1、學(xué)校文化建設(shè)還需進(jìn)一步加強(qiáng)，校園文化建設(shè)和發(fā)展需要更深入、更廣泛的宣傳和推廣。
2、人力資源政策方面，我校還需要進(jìn)一步完善員工的培訓(xùn)機(jī)制，提高員工的專業(yè)技能和綜合素質(zhì)。
二）風(fēng)險(xiǎn)防范
1、采購(gòu)管理制度還需進(jìn)一步完善，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理。
2、資產(chǎn)管理制度還需進(jìn)一步完善，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)的監(jiān)管和清查工作。
以上是我校內(nèi)部控制制度的自我評(píng)價(jià)，希望能夠?qū)W(xué)校管理工作有所幫助。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇四
為了加快我區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系建設(shè)，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)發(fā)〔〕11號(hào))和《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)發(fā)〔〕24號(hào))的要求，按照省市兩級(jí)財(cái)政的統(tǒng)一布署，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，現(xiàn)就開(kāi)展全區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。在行政事業(yè)單位開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè)，是財(cái)政部貫徹落實(shí)十八屆四中全會(huì)精神，加快推進(jìn)“依法治國(guó)”戰(zhàn)略的一項(xiàng)重要舉措，是從源頭治腐防腐，確保各項(xiàng)資金安全合規(guī)運(yùn)用的有力措施，各單位要高度重視，組建專班，嚴(yán)格按照評(píng)價(jià)操作細(xì)則真實(shí)、準(zhǔn)確的開(kāi)展自評(píng)工作，并及時(shí)報(bào)送《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》(以下簡(jiǎn)稱《報(bào)告》)及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》(以下簡(jiǎn)稱《評(píng)分表》)。各主管部門(mén)在完成本級(jí)相關(guān)工作外，要負(fù)責(zé)對(duì)所屬二級(jí)單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)行督辦及《報(bào)告》、《評(píng)分表》的收集匯總工作。
二、工作責(zé)任及時(shí)間要求。開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作意義重大，各單位、各部門(mén)要認(rèn)真負(fù)責(zé)地完成各項(xiàng)評(píng)價(jià)工作任務(wù)，確保真實(shí)、準(zhǔn)確地填寫(xiě)各種數(shù)據(jù)資料，并撰寫(xiě)《報(bào)告》。
1、各主管部門(mén)在完成本級(jí)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的同時(shí)，負(fù)責(zé)匯總本部門(mén)所屬二級(jí)單位的《評(píng)分表》及《報(bào)告》，并于9月8日前報(bào)區(qū)財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室(二級(jí)單位)。
2、財(cái)政部門(mén)各業(yè)務(wù)科室(二級(jí)單位)負(fù)責(zé)本轄口行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的布置和《評(píng)分表》與《報(bào)告》的回收匯總工作，并于9月10日前將匯總《評(píng)分表》與《報(bào)告》報(bào)區(qū)會(huì)計(jì)事務(wù)管理局。
三、認(rèn)真總結(jié)，完善內(nèi)部控制體系建設(shè)。各單位在完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善本部門(mén)的內(nèi)部控制制度，要建立更有針對(duì)性，更加適應(yīng)的內(nèi)部控制制度，確保其真正發(fā)揮“控制作用”。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇五
內(nèi)部審計(jì)雖然不參與單位的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，但隨著集團(tuán)公司的規(guī)模擴(kuò)大，內(nèi)部審計(jì)作為集團(tuán)公司的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其作用越來(lái)越重要。集團(tuán)公司的內(nèi)部審計(jì)不同與社會(huì)審計(jì)，同樣內(nèi)部審計(jì)報(bào)告與社會(huì)審計(jì)報(bào)告存在較大差別，社會(huì)審計(jì)遵循的是《獨(dú)立審基準(zhǔn)則》，而內(nèi)部審計(jì)遵循的是《內(nèi)部審基準(zhǔn)則》。因此兩者在審計(jì)的獨(dú)立性上、審計(jì)方式、審計(jì)重點(diǎn)、審計(jì)目的、審計(jì)職責(zé)作用是不同的，從而使內(nèi)部審計(jì)報(bào)告對(duì)集團(tuán)公司內(nèi)部控制的健全有效，會(huì)計(jì)信息的真實(shí)合法完整，經(jīng)營(yíng)績(jī)效，經(jīng)濟(jì)責(zé)任及經(jīng)營(yíng)合規(guī)性等進(jìn)行檢查、監(jiān)督、評(píng)價(jià)、整改及獎(jiǎng)懲建議，內(nèi)部審計(jì)報(bào)告作為改進(jìn)內(nèi)控管理的參考依據(jù)只對(duì)集團(tuán)公司本單位、本部門(mén)、股東負(fù)責(zé)并對(duì)外保密。而社會(huì)審計(jì)主要圍繞會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行，對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表意見(jiàn)，對(duì)外出具《審計(jì)報(bào)告》，具有鑒證作用，需要對(duì)股東、債權(quán)人、及社會(huì)公眾使用人負(fù)責(zé)，社會(huì)審計(jì)出具的《管理建議書(shū)》僅僅指出內(nèi)部控制制度及執(zhí)行的不足，出具建議。
但內(nèi)部審計(jì)與社會(huì)審計(jì)在工作上具有一致性，在審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)依據(jù)、審計(jì)方法等方面有一致之處。因此《獨(dú)立審計(jì)具體準(zhǔn)則第7號(hào)xx審計(jì)報(bào)告》某些要求，值得我們?cè)賹?xiě)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告時(shí)參考，如審計(jì)的目的、審計(jì)對(duì)象、審計(jì)依據(jù)、審計(jì)責(zé)任、審計(jì)的實(shí)施過(guò)程等在內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中也需要體現(xiàn)。需要指出的是內(nèi)部審計(jì)報(bào)告更突出對(duì)內(nèi)部控制的關(guān)注，要針對(duì)內(nèi)部控制制度及執(zhí)行的不足提出具體審計(jì)意見(jiàn)及處罰建議，這與社會(huì)審計(jì)的《管理建議書(shū)》也有相同之處。以下是abc集團(tuán)公司出具的分公司審計(jì)報(bào)告部分內(nèi)容，目的是希望大家共同探討。
報(bào)告名稱：關(guān)于abc的審計(jì)報(bào)告。
報(bào)告編號(hào)：abc集團(tuán)內(nèi)審字[200x]第0xx號(hào)出具。
報(bào)告時(shí)間：200x年xx月xx日。
報(bào)告抄送：董事長(zhǎng)、各副總裁、董事長(zhǎng)助理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、xx部門(mén)。
abc集團(tuán)內(nèi)審字[200x]第0xx號(hào)。
我們于200x年xx月xx日至xx月xx日對(duì)abc分公司進(jìn)行了審計(jì)。abc分公司資料的提供和編制、建立健全內(nèi)部控制制度、保護(hù)資產(chǎn)的安全完整是分公司財(cái)務(wù)及xx管理部門(mén)的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。
我們按照《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作，通過(guò)審計(jì)目的在于掌握分公司經(jīng)營(yíng)情況、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，以便進(jìn)行分析，從中評(píng)價(jià)出經(jīng)營(yíng)中存在的差距及揭示主要問(wèn)題，針對(duì)重大缺陷提出審計(jì)意見(jiàn)。本審計(jì)報(bào)告中提出的問(wèn)題及審計(jì)意見(jiàn)，請(qǐng)各分公司及公司相關(guān)部門(mén)在此基礎(chǔ)上認(rèn)真進(jìn)行自查、完善、整改，后續(xù)審計(jì)中再發(fā)現(xiàn)此類問(wèn)題按abc規(guī)定及本次審計(jì)意見(jiàn)進(jìn)行處罰。
abc分公司的基本情況……。
審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及審計(jì)意見(jiàn)。
審計(jì)意見(jiàn)：對(duì)超三月的借款一律無(wú)條件收回，收不回來(lái)的分公司經(jīng)理、會(huì)計(jì)按4：6承擔(dān)責(zé)任。以后不準(zhǔn)出現(xiàn)超三月的借款，不準(zhǔn)出現(xiàn)業(yè)務(wù)理由以外的借款，職工辭職要清理，否則分公司經(jīng)理、會(huì)計(jì)按4：6承擔(dān)責(zé)任，并從借款之日起按月1%的利率計(jì)算利息并按借款額的20%處以罰金。
金存在不能及時(shí)上繳公司賬戶的現(xiàn)象，如abc分公司200x年xx月xx日的xx金abcx元,截至200x年xx月xx日尚未上繳，時(shí)間長(zhǎng)達(dá)近xx個(gè)月。
審計(jì)意見(jiàn)：嚴(yán)格財(cái)務(wù)控制制度，對(duì)不執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)定的分公司經(jīng)理、會(huì)計(jì)各承擔(dān)違規(guī)金額25%的處罰。
1、業(yè)務(wù)員借貨現(xiàn)象普遍存在，數(shù)量之大日期之長(zhǎng)令人費(fèi)解。截至審計(jì)日借出存貨xx件，折算成金額xx元，為庫(kù)存金額的xx%。
時(shí)間超三月的有xx件，折算金額xx元，其中超一年的有xx件套，折算金額xx元。而且有些業(yè)務(wù)員已離職，如xx借貨xx件折算金額為xx元，已于去年辭職。
審計(jì)意見(jiàn)：現(xiàn)有不超一月無(wú)損的借貨加強(qiáng)催收力度盡快收回;超一月及損壞的借貨落實(shí)責(zé)任人按售價(jià)的7折收回現(xiàn)金，沒(méi)有責(zé)任人的分公司經(jīng)理(或原經(jīng)理)、會(huì)計(jì)、保管人員按3：3：4的比例扣款。通過(guò)本次清理以后，以后借貨理由要充分，分公司經(jīng)理要審批，分公司會(huì)計(jì)隨時(shí)監(jiān)督，不準(zhǔn)出現(xiàn)一個(gè)月以上借貨，職工辭職要清理借貨。否則分公司經(jīng)理會(huì)計(jì)保管人員分別按零售價(jià)承擔(dān)3：3：4的責(zé)任。
2、存貨盤(pán)點(diǎn)賬實(shí)不符嚴(yán)重。
存貨盤(pán)點(diǎn)的目的在于查找錯(cuò)誤指出問(wèn)題，以便管理控制的改進(jìn)與提高。根據(jù)重要性原則，考慮成本效益，本次審計(jì)差錯(cuò)的定義為：只要同種類成品，實(shí)盤(pán)與賬面不符即為賬實(shí)不符，核對(duì)中并不進(jìn)行合并調(diào)整。具體的財(cái)務(wù)操作必須根據(jù)本次審計(jì)盤(pán)點(diǎn)情況另行仔細(xì)盤(pán)點(diǎn)，該合并的合并，該調(diào)整的進(jìn)行調(diào)整。
(1)盤(pán)點(diǎn)對(duì)賬具體情況。
按總數(shù)種類差錯(cuò)相抵后計(jì)算的差錯(cuò)率為xx%。
賬實(shí)核對(duì)不符情況:。
盈虧絕。
對(duì)值合計(jì)。
(2)我們通過(guò)調(diào)查了解、分析具體原因如下……。
3、按庫(kù)齡分析。
根據(jù)最后一次進(jìn)貨測(cè)算，超3個(gè)月的庫(kù)存，占全部庫(kù)存的xx%;超6個(gè)月的庫(kù)存，占全部庫(kù)存的xx%;超1年的庫(kù)存，占全部庫(kù)存的xx%。超齡庫(kù)存不但每年耗費(fèi)較大的資金成本，更重要的是已成為困擾資金周轉(zhuǎn)的桎梏。
庫(kù)齡種類明細(xì)：
品種合計(jì)。
1x3月3x6月6x12月1x2年2x3年3年上。
分析原因……。
4、按存貨結(jié)構(gòu)周轉(zhuǎn)情況分析，全部xx存貨去年同期銷(xiāo)售xx件，今年上半年的銷(xiāo)量為xx件，abc分公司庫(kù)存xx件，測(cè)算需xx個(gè)月銷(xiāo)完。
審計(jì)意見(jiàn)：在以上盤(pán)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)現(xiàn)有庫(kù)存進(jìn)行庫(kù)齡的統(tǒng)一排查，在查清庫(kù)齡的基礎(chǔ)上，完善財(cái)務(wù)軟件或xx系統(tǒng)對(duì)存貨的實(shí)時(shí)監(jiān)控，為公司庫(kù)存管理、經(jīng)營(yíng)決策提供信息。同時(shí)為盤(pán)活庫(kù)存，加強(qiáng)資金流轉(zhuǎn)，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用，緩解公司資金緊張的壓力，請(qǐng)公司決策層針對(duì)公司庫(kù)存目前的庫(kù)齡、銷(xiāo)售前景預(yù)測(cè)情況，在消化調(diào)整庫(kù)存結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，制定有效的清倉(cāng)利庫(kù)管理制度，并作為一個(gè)長(zhǎng)期的策略貫徹下去。
費(fèi)用單據(jù)報(bào)銷(xiāo)不規(guī)范，如招待費(fèi)有的未注明為何事招待何人;有的經(jīng)辦人、分公司審簽人僅經(jīng)理一人，審計(jì)無(wú)法界定是否合理合法。
審計(jì)意見(jiàn)……。
abc分公司，低值易耗品臺(tái)賬記錄無(wú)規(guī)格型號(hào)、無(wú)產(chǎn)地、無(wú)購(gòu)入日期或調(diào)入日期等，不詳細(xì)、不及時(shí)、不全面、不規(guī)范;分公司低值易耗品管理存在缺陷，有的隨處亂方、有的損壞不及時(shí)修理，如有兩張辦公桌抽屜、門(mén)子損壞無(wú)修理，一臺(tái)轉(zhuǎn)椅損壞放在四樓迎門(mén)處。
審計(jì)意見(jiàn)：……對(duì)丟失、損壞的要落實(shí)原因，是責(zé)任人原因的要追究責(zé)任，加強(qiáng)日常維護(hù)、維修工作，分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)管理責(zé)任。
1、xx月銷(xiāo)售額構(gòu)成分析。
200x年xx月份abc分公司xx銷(xiāo)售金額同比增長(zhǎng)xx%。從構(gòu)成情況看……。
2、xx月銷(xiāo)售量分析。
從銷(xiāo)量及增長(zhǎng)幅度可以看出xx、xx、xx增長(zhǎng)較快，xx銷(xiāo)售增長(zhǎng)緩慢，具體分析……。
審計(jì)意見(jiàn)……。
分公司費(fèi)用構(gòu)成及銷(xiāo)費(fèi)用率對(duì)比情況……。
審計(jì)意見(jiàn)……。
審計(jì)意見(jiàn)……。
1、借支禮品卡時(shí)間較長(zhǎng)，截至xx年xx月xx日，借支禮品卡如下……。
2、有效期問(wèn)題……。
3、禮品卡注明一次消費(fèi)，但實(shí)際中存在分次消費(fèi)或變相分次消費(fèi)(換卡)的現(xiàn)象……。
4、面值、有效日期標(biāo)注不規(guī)范，有的用電腦打印紙條粘貼在卡上，有的在卡上直接圓珠筆或碳素筆書(shū)寫(xiě)，有損害于一個(gè)知名品牌的形象。
審計(jì)意見(jiàn)：規(guī)范禮品卡及消費(fèi)的管理，面值、有效日期標(biāo)注直接印刷在卡上或統(tǒng)一用電腦打印紙條打印;禮品卡有效期問(wèn)題嚴(yán)格按卡面上標(biāo)注執(zhí)行，個(gè)別卡超期一律到總公司核驗(yàn)后處理或折價(jià)后換卡消費(fèi)，分公司無(wú)權(quán)接受自行處理;如同有效期一樣，在維護(hù)公司形象及嚴(yán)肅性前提下，嚴(yán)格按禮品卡標(biāo)注使用;除特殊情況經(jīng)總公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)批準(zhǔn)外不準(zhǔn)借出，對(duì)私自借出的一律按面值追究分公司經(jīng)理及會(huì)計(jì)各50%的責(zé)任。本次審計(jì)查出的借卡，請(qǐng)及時(shí)與有關(guān)部門(mén)聯(lián)系，盡快進(jìn)行財(cái)務(wù)帳務(wù)或收款處理。
合同簽訂、跟蹤管理……。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇六
根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)〔2016〕11號(hào))、省財(cái)政廳《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2016〕1031號(hào))要求，決定成立涇縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，成員組成名單如下：
組長(zhǎng)：丁xx總會(huì)計(jì)師。
副組長(zhǎng)：許xx預(yù)算股股長(zhǎng)。
王xx會(huì)計(jì)股(行政審批股)股長(zhǎng)。
成員：衛(wèi)xx綜合股股長(zhǎng)。
汪xx行財(cái)股股長(zhǎng)。
曹xx社保股股長(zhǎng)。
余xx農(nóng)業(yè)股股長(zhǎng)。
查xx經(jīng)建股股長(zhǎng)。
查xx企業(yè)股股長(zhǎng)。
領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)全縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)的實(shí)施工作，研究解決實(shí)施工作中出現(xiàn)的重大問(wèn)題，指導(dǎo)建立適合我縣實(shí)際情況的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)體系。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室工作由會(huì)計(jì)股牽頭，王慧兼任辦公室主任。負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案，指導(dǎo)督查評(píng)價(jià)工作有效開(kāi)展，協(xié)調(diào)工作中遇到的問(wèn)題，匯總評(píng)價(jià)工作報(bào)告以及其他日常事務(wù)。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇七
根據(jù)縣財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2016〕94號(hào))文件要求，結(jié)合我局實(shí)際，制定如下實(shí)施方案：
一、工作目標(biāo)。
通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時(shí)，發(fā)現(xiàn)我局現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)我局于20底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
二、基本原則。
(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí)，確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。
(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
三、實(shí)施步驟。
(一)組織動(dòng)員。于2016年8月上旬，全面啟動(dòng)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，研究制訂具體實(shí)施方案，積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。于2016年9月底前，按照本實(shí)施方案的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔〕21號(hào))為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明，組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
在內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)，形成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告。
(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。于2016年10月15日前，向縣財(cái)政局(會(huì)計(jì)股)報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告?？偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及典型案例等。
四、有關(guān)要求。
(一)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。成立定遠(yuǎn)縣安監(jiān)局內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組(附件1)，具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施我縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。要充分認(rèn)識(shí)做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，認(rèn)真對(duì)照，真實(shí)完整地填寫(xiě)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告。
(二)加強(qiáng)宣傳。要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的宣傳。要認(rèn)真做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，匯總基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。
(三)加強(qiáng)檢查。加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作按期完成。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇八
為貫徹落實(shí)省財(cái)政廳、監(jiān)察廳、審計(jì)廳《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔〕212號(hào))文件精神，進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位開(kāi)展內(nèi)部控制建立和實(shí)施工作，根據(jù)財(cái)政廳《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2016〕1031號(hào))要求，結(jié)合我縣實(shí)際，提出如下工作方案：
一、工作目標(biāo)。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)之前，或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段，對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時(shí)，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)各單位于底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
二、基本原則。
(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí)，確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的`重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí)，應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。
(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
三、主要任務(wù)。
(一)組織動(dòng)員。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于208月中旬，全面啟動(dòng)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，研究制訂具體實(shí)施方案，精心組織本單位積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2016年9月底前，按照本實(shí)施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔20xx〕21號(hào))為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明(見(jiàn)附件2和附件3)，組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(參考格式見(jiàn)附件4)向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，通過(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對(duì)性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
縣直部門(mén)應(yīng)當(dāng)在部門(mén)本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)本部門(mén)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)，形成本部門(mén)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告，作為2016年決算報(bào)告的重要組成部分向縣財(cái)政局報(bào)告。
(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。縣直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)應(yīng)當(dāng)于2016年11月20日前，向縣財(cái)政局(會(huì)計(jì)股)報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告?？偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本單位及系統(tǒng)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及典型案例等。
四、有關(guān)要求。
(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組(名單附后，附件1)，負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。縣直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)要成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好前期部署、部門(mén)協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識(shí)做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，認(rèn)真對(duì)照，真實(shí)完整地填寫(xiě)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告。
(二)加強(qiáng)宣傳督查?？h直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的宣傳督查。要認(rèn)真做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，匯總基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作按期完成。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇九
為
分，共計(jì)分。
因存在不適用指標(biāo)，換算后的得分為分。
本部門(mén)在部門(mén)本級(jí)及所屬單位各評(píng)價(jià)指標(biāo)得分的基礎(chǔ)上，計(jì)算各評(píng)。
價(jià)指標(biāo)的平均分，加總得出以上綜合性評(píng)價(jià)得分。本部門(mén)納入本次內(nèi)部。
(本段僅適用于各中央部門(mén))。
為貫徹落實(shí)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的有關(guān)精神，按照《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》要求，依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的有關(guān)規(guī)定，我們對(duì)本單位(部門(mén))的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行了評(píng)價(jià)。
根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》中列明的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)要點(diǎn)，本單位(部門(mén))單位層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分為分，業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分為分，共計(jì)分。因存在不適用指標(biāo)，換算后的得分為分。
本部門(mén)在部門(mén)本級(jí)及所屬單位各評(píng)價(jià)指標(biāo)得分的基礎(chǔ)上，計(jì)算各評(píng)價(jià)指標(biāo)的平均分，加總得出以上綜合性評(píng)價(jià)得分。本部門(mén)納入本次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作范圍的單位共計(jì)家。(本段僅適用于各中央部門(mén))。
本單位(部門(mén))各指標(biāo)具體得分情況如下表：
類別。
評(píng)價(jià)指標(biāo)。
評(píng)價(jià)得分。
單位。
層面。
(60分)。
3.對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約情況(8分)。
4.內(nèi)部控制制度完備情況(16分)。
5.不相容崗位與職責(zé)分離控制情況(6分)。
6.內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)功能覆蓋情況(10分)。
業(yè)務(wù)。
層面。
(40分)。
7.預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況(7分)。
8.收支業(yè)務(wù)管理控制情況(6分)。
9.政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理控制情況(7分)。
10.資產(chǎn)管理控制情況(6分)。
11.建設(shè)項(xiàng)目管理控制情況(8分)。
12.
合同。
管理控制情況(6分)。
(100分)。
評(píng)價(jià)總分。
〔逐項(xiàng)列示存在扣分情況的評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)要點(diǎn)、扣分分值及扣分原因〕。
(一)特別說(shuō)明情況。
本單位(部門(mén)/部門(mén)所屬單位)內(nèi)部控制出現(xiàn)問(wèn)題，導(dǎo)致單位在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中〔發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)損失/引起社會(huì)重大反響，特將相關(guān)情況說(shuō)明如下：
〔具體描述發(fā)生的相關(guān)事件、影響及處理結(jié)果〕。
〔如本單位(部門(mén))未發(fā)生相關(guān)事件，填寫(xiě)“未發(fā)生相關(guān)情況”〕。
(二)補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)及其評(píng)價(jià)結(jié)果。
本單位(部門(mén)/部門(mén)所屬單位)根據(jù)自身評(píng)價(jià)需求，自愿將〔填寫(xiě)補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)名稱〕等補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)納入本次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)范圍?，F(xiàn)將補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)及評(píng)價(jià)結(jié)果說(shuō)明如下：
〔具體描述各個(gè)補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)的所屬類別、名稱、評(píng)價(jià)要點(diǎn)及評(píng)價(jià)結(jié)果等內(nèi)容〕。
基于以上評(píng)價(jià)結(jié)果，本單位(部門(mén))將〔描述與存在扣分情況的評(píng)價(jià)指標(biāo)及評(píng)價(jià)要點(diǎn)相關(guān)的管理領(lǐng)域〕等管理領(lǐng)域作為2019年內(nèi)部控制建立與實(shí)施的重點(diǎn)工作和改進(jìn)方向，并采取以下措施進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果：
單位主要負(fù)責(zé)人：〔簽名〕。
〔單位簽章〕。
xx單位。
2019年xx月xx日。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇十
為進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位有效開(kāi)展內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作，播州區(qū)財(cái)政局在全區(qū)行政事業(yè)單位中全面組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，并堅(jiān)持全面性、重要性、適應(yīng)性及問(wèn)題導(dǎo)向原則，按照組織動(dòng)員、開(kāi)展評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)等四個(gè)階段分別作了要求。
一是要強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。各鎮(zhèn)(鄉(xiāng))及區(qū)直各部門(mén)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本鎮(zhèn)(鄉(xiāng))、本部門(mén)(本系統(tǒng))單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好前期部署、部門(mén)協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，確保所轄單位全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)本地區(qū)(部門(mén))單位內(nèi)部控制水平的整體提升。
二是要加強(qiáng)監(jiān)督檢查。各單位應(yīng)當(dāng)按照本通知規(guī)定的格式和要求，開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，確保評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)有效，并將開(kāi)展工作的相關(guān)資料裝訂成冊(cè)，迎接檢查。區(qū)財(cái)政局將在10月份對(duì)鎮(zhèn)(鄉(xiāng))(部門(mén))單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查，對(duì)工作進(jìn)度遲緩、改進(jìn)措施不到位的單位，應(yīng)督促其調(diào)整改進(jìn);對(duì)在評(píng)價(jià)過(guò)程中弄虛作假、評(píng)價(jià)結(jié)果不真實(shí)的單位，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任;對(duì)評(píng)價(jià)工作中遇到的問(wèn)題和困難，應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)解決。
三是要加強(qiáng)宣傳推廣和經(jīng)驗(yàn)交流。各鎮(zhèn)(鄉(xiāng))、各部門(mén)要加大對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報(bào)刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，進(jìn)行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報(bào)道。同時(shí)，區(qū)財(cái)政局將組織選取具有代表性的'先進(jìn)單位，通過(guò)召開(kāi)經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)工作會(huì)等形式，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇十一
為進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，今年4月省財(cái)政廳、省審計(jì)廳、省人力社保廳聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的通知》(浙財(cái)會(huì)〔2016〕6號(hào))，對(duì)我省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)總體要求、主要措施和年度自我評(píng)價(jià)報(bào)告等工作提出了具體要求。近日，省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(浙財(cái)會(huì)〔2016〕26號(hào))，根據(jù)財(cái)政部、省財(cái)政廳的部署要求，為進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位有效開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施工作，決定以量化評(píng)價(jià)為導(dǎo)向，開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，推動(dòng)各單位于20年底前如期完成內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施工作。現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
1.強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，建立工作機(jī)制。各單位應(yīng)高度重視，切實(shí)加強(qiáng)本單位內(nèi)部控制建設(shè)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步明確工作職責(zé)，制定實(shí)施方案，做好工作部署、部門(mén)協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、信息報(bào)送等工作，通過(guò)“以評(píng)促建”方式，推動(dòng)單位內(nèi)部控制水平的整體提升。
2.認(rèn)真組織開(kāi)展基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。各單位要按照通知規(guī)定的格式和要求，認(rèn)真開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，確保評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)有效，并于2016年11月15日前將《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》報(bào)送省教育廳，評(píng)價(jià)報(bào)告主要內(nèi)容包括基本情況、工作經(jīng)驗(yàn)、存在問(wèn)題(逐項(xiàng)列示存在扣分的評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)要點(diǎn)、扣分分值和扣分原因)和下一步重點(diǎn)工作、改進(jìn)方向等。聯(lián)系人：省教育廳計(jì)財(cái)處單興苗，電話：057188008912。
3.加強(qiáng)監(jiān)督檢查。2016年910月，省財(cái)政廳計(jì)劃會(huì)同省審計(jì)廳、省人力社保廳等有關(guān)部門(mén)組織開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)情況專項(xiàng)檢查。省教育廳將根據(jù)省里的統(tǒng)一部署，適時(shí)對(duì)各單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作進(jìn)行督促、指導(dǎo)和檢查，對(duì)未按要求及時(shí)提供評(píng)價(jià)報(bào)告，或在評(píng)價(jià)過(guò)程中弄虛作假、評(píng)價(jià)結(jié)果不真實(shí)的單位，作為今后各項(xiàng)監(jiān)督檢查工作的重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象，一經(jīng)查實(shí)，嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。
浙江省教育廳辦公室。
2016年8月22日。
浙江省財(cái)政廳文件。
浙財(cái)會(huì)〔2016〕26號(hào)。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇十二
各位代表、老師們：
今天，我們?cè)谶@里隆重召開(kāi)藝術(shù)與設(shè)計(jì)學(xué)院第二屆一次教職工代表大會(huì)暨工會(huì)會(huì)員大會(huì)。受學(xué)院委托，我向大會(huì)做如下工作報(bào)告，請(qǐng)審議。
過(guò)去一年的工作回顧。
20____年，藝術(shù)與設(shè)計(jì)學(xué)院在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過(guò)全院師生的共同努力，在教學(xué)、科研、學(xué)生工作等各個(gè)方面取得了不錯(cuò)的成績(jī)，同時(shí)也發(fā)現(xiàn)了一些問(wèn)題，現(xiàn)進(jìn)行簡(jiǎn)要總結(jié)。
一、以教學(xué)評(píng)估為契機(jī)，規(guī)范教學(xué)環(huán)節(jié)，提高教學(xué)水平。
20____年我校接受教育部審核性評(píng)估，對(duì)提高學(xué)校的辦學(xué)水平具有重要指導(dǎo)意義。我院立足區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，遵照學(xué)校辦學(xué)方向和發(fā)展目標(biāo)總結(jié)了五年來(lái)的辦學(xué)經(jīng)驗(yàn)，提出如下辦學(xué)定位：“遵循藝術(shù)教育發(fā)展規(guī)律，以提高教學(xué)質(zhì)量為目標(biāo)，以本科教學(xué)為中心，大力培育專業(yè)特色和優(yōu)勢(shì)，以培養(yǎng)具有創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力的高素質(zhì)應(yīng)用型人才為根本任務(wù);堅(jiān)持藝術(shù)創(chuàng)新教育和創(chuàng)新設(shè)計(jì)實(shí)踐之路，圍繞區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，以藝術(shù)實(shí)踐和設(shè)計(jì)創(chuàng)新服務(wù)于區(qū)域內(nèi)外各行業(yè)和產(chǎn)業(yè)的發(fā)展;完善和普及校園藝術(shù)教育和文化建設(shè)體系，為學(xué)?？傮w人才培養(yǎng)服務(wù)”。確定“以厚基礎(chǔ)、重學(xué)養(yǎng)、精技藝為基本指導(dǎo)思想，培養(yǎng)整體素質(zhì)高、綜合能力強(qiáng)、基礎(chǔ)扎實(shí)、有較強(qiáng)專業(yè)技能的應(yīng)用型人才”為學(xué)院的培養(yǎng)目標(biāo)。進(jìn)一步明確人才培養(yǎng)在學(xué)院的中心地位。不斷深化“認(rèn)識(shí)上重視教學(xué)”、“制度上規(guī)范教學(xué)”、“管理上服務(wù)教學(xué)”的基本理念，圓滿完成了我院今年的教學(xué)與人才培養(yǎng)工作。
(一)深化學(xué)院學(xué)科建設(shè)專業(yè)目標(biāo)，結(jié)合藝術(shù)與設(shè)計(jì)學(xué)院專業(yè)布局調(diào)整，并根據(jù)人才市場(chǎng)發(fā)展的需求，有針對(duì)性地調(diào)整計(jì)劃、課程和教學(xué)內(nèi)容，使設(shè)計(jì)教學(xué)符合設(shè)計(jì)人才培養(yǎng)的需求。
一、二年級(jí)各專業(yè)基礎(chǔ)課程全部打通，三年級(jí)突出專業(yè)課程特色，四年級(jí)開(kāi)設(shè)實(shí)踐系列課程，體現(xiàn)出專業(yè)課程覆蓋面寬、基礎(chǔ)厚、專業(yè)性強(qiáng)、全面系統(tǒng)、學(xué)科之間滲透良好的特點(diǎn)。
(二)進(jìn)一步完善教學(xué)管理體制，開(kāi)展教學(xué)專業(yè)方向教學(xué)責(zé)任人負(fù)責(zé)制的教學(xué)管理模式，及時(shí)調(diào)整各專業(yè)的人才培養(yǎng)方案，嚴(yán)格規(guī)范教學(xué)各環(huán)節(jié)。
1藝術(shù)與設(shè)計(jì)學(xué)院二屆一次教職工代表大會(huì)暨工會(huì)會(huì)員大會(huì)院長(zhǎng)工作報(bào)告。
(三)學(xué)院繼續(xù)深入落實(shí)“工作室制”教學(xué)模式的改革和實(shí)施，工業(yè)設(shè)計(jì)專業(yè)作為試點(diǎn)專業(yè)，分別調(diào)整了四個(gè)工作室的專業(yè)方向，針對(duì)專業(yè)特點(diǎn)、教學(xué)要求以及工作室運(yùn)行效果，重新制定了工業(yè)設(shè)計(jì)及產(chǎn)品設(shè)計(jì)兩個(gè)專業(yè)的培養(yǎng)方案，根據(jù)新的培養(yǎng)方案，工業(yè)設(shè)計(jì)系修訂了更加完備的授課計(jì)劃、工作室運(yùn)行制度和考核制度等文件，并具體運(yùn)行。作為我校專業(yè)綜合改革試點(diǎn)之一，工作室制教學(xué)改革工作仍在繼續(xù)穩(wěn)步發(fā)展中。這也為環(huán)境藝術(shù)專業(yè)正在籌建的景觀設(shè)計(jì)和室內(nèi)設(shè)計(jì)兩個(gè)方向的教學(xué)團(tuán)隊(duì)和工作室制建設(shè)提供了更加成熟的經(jīng)驗(yàn)。
(四)嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校20____年度全員滿負(fù)荷工作量細(xì)則要求，要求我院教師認(rèn)真?zhèn)湔n、撰寫(xiě)教案及講義，課后認(rèn)真答疑并批改作業(yè)。嚴(yán)格要求每位教師注重教學(xué)環(huán)節(jié)中的每一個(gè)細(xì)節(jié)，認(rèn)真完成學(xué)校布置的各項(xiàng)指標(biāo)及任務(wù)，并按照要求完成年終工作量匯總。
一、
二、三等獎(jiǎng)各一項(xiàng)。我院今年教師獲獎(jiǎng)共9項(xiàng)，組織、指導(dǎo)學(xué)生參加專業(yè)賽事20項(xiàng)，總共參賽學(xué)生298人次，獲各級(jí)獎(jiǎng)項(xiàng)85項(xiàng)。
(六)大力開(kāi)展教學(xué)研究工作，通過(guò)專業(yè)改革、課程改革、實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)改革、教學(xué)模式改革等多種途徑改善教學(xué)環(huán)境，提高教學(xué)水平。
(七)加強(qiáng)教學(xué)基礎(chǔ)條件建設(shè)，逐步改善辦學(xué)環(huán)境。
2藝術(shù)與設(shè)計(jì)學(xué)院二屆一次教職工代表大會(huì)暨工會(huì)會(huì)員大會(huì)院長(zhǎng)工作報(bào)告。
想指導(dǎo)下，繼續(xù)努力抓住國(guó)家經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的有利時(shí)機(jī)，通過(guò)不斷關(guān)注市場(chǎng)、關(guān)注需求，力爭(zhēng)使我院的學(xué)科、專業(yè)能夠高速發(fā)展，盡快達(dá)到本地區(qū)或更大地域的較高等水平。
二、以青年教師成長(zhǎng)為主要任務(wù)，做好師資隊(duì)伍建設(shè)。
(一)青年教師培養(yǎng)是我院的一項(xiàng)長(zhǎng)期工作，今年，我院繼續(xù)鼓勵(lì)教師參加外出培訓(xùn)，在職及脫產(chǎn)攻讀碩士、博士學(xué)位，以改善現(xiàn)有教師的學(xué)歷結(jié)構(gòu)。目前全學(xué)院國(guó)外在讀博士1人，國(guó)內(nèi)在讀博士3人、在讀碩士2人、訪問(wèn)學(xué)者1人，并將教師在職培養(yǎng)常態(tài)化。今年共引進(jìn)5名碩士研究生，緩解了個(gè)別專業(yè)工作量過(guò)重的問(wèn)題，同時(shí)努力提高學(xué)院教學(xué)及科研水平。為提高青年教師講課水平，開(kāi)展“聽(tīng)說(shuō)課、自說(shuō)課、評(píng)說(shuō)課”等活動(dòng)，倡導(dǎo)教師互相聽(tīng)課，安排新進(jìn)教師聽(tīng)、助課。與此同時(shí)，全院開(kāi)展了中青年教師講課觀摩交流，點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的進(jìn)行幫、扶、帶，同時(shí)積極組織并參加學(xué)院及學(xué)校等各級(jí)教學(xué)大賽，積極參加學(xué)校青年教師講課大賽，青年教師在不斷實(shí)踐中穩(wěn)步成長(zhǎng)。
(二)鼓勵(lì)教師參加國(guó)內(nèi)外大型學(xué)術(shù)活動(dòng)，讓教師更多的與其他院校及社會(huì)團(tuán)體的專業(yè)人員進(jìn)行溝通學(xué)習(xí)，掌握行業(yè)前沿動(dòng)態(tài)和資訊，提升自身業(yè)務(wù)能力。在20____年，我院教師共參加國(guó)內(nèi)外高水平學(xué)術(shù)研討會(huì)6次，參加高水平工作坊3次，參加高水平國(guó)內(nèi)外競(jìng)賽13次，并取得了多項(xiàng)國(guó)內(nèi)大獎(jiǎng)。
(三)督促青年教師明確自己的科研方向及發(fā)展方向，幫助青年教師結(jié)合地域、文化等方面特色，參考國(guó)內(nèi)外現(xiàn)今的研究思路，明確自己的科研方向，并沿著一個(gè)方向的內(nèi)容堅(jiān)持做下去。同時(shí)，學(xué)院建立了若干教學(xué)研究團(tuán)隊(duì)，鼓勵(lì)青年教師本著科研與創(chuàng)作并重的原則，支持青年教師開(kāi)展創(chuàng)作和研究工作。20____年我院申請(qǐng)獲得兩項(xiàng)自治區(qū)級(jí)科研項(xiàng)目，初步形成青年教師逐步明確和找到自己的研究方向。
三、穩(wěn)步提升科研水平，開(kāi)展多種形式的研究工作，形成科研與創(chuàng)作并重的研究氛圍。
為鼓勵(lì)學(xué)院教師參與科研的積極性，學(xué)院在人力、物力、財(cái)力上都給予。
3藝術(shù)與設(shè)計(jì)學(xué)院二屆一次教職工代表大會(huì)暨工會(huì)會(huì)員大會(huì)院長(zhǎng)工作報(bào)告。
了大力的支持。學(xué)院每年都有專項(xiàng)科研經(jīng)費(fèi)，創(chuàng)造條件，支持教師的科研工作。
為了提高教師的科研素質(zhì)，學(xué)院采取了“請(qǐng)進(jìn)來(lái)、走出去”的方式，為青年教師培養(yǎng)搭建平臺(tái)。今年8月，受內(nèi)蒙古教育廳委托，我院承辦了“20____年全國(guó)大學(xué)生工業(yè)設(shè)計(jì)大賽內(nèi)蒙古賽區(qū)比賽暨內(nèi)蒙古自治區(qū)第一屆大學(xué)生工業(yè)設(shè)計(jì)大賽”，為工業(yè)設(shè)計(jì)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)專業(yè)提供了很好的與同地區(qū)高效學(xué)習(xí)與交流的機(jī)會(huì)。今年，先后5次邀請(qǐng)國(guó)內(nèi)外知名專家來(lái)我院做學(xué)術(shù)交流活動(dòng)。
為進(jìn)一步提高我院的學(xué)科建設(shè)工作，今年我院繼續(xù)進(jìn)行了設(shè)計(jì)學(xué)碩士點(diǎn)的申報(bào)準(zhǔn)備工作，由于目前的申報(bào)政策及學(xué)校的自身特點(diǎn)，這項(xiàng)工作遇到很大困難，但申報(bào)工作對(duì)于學(xué)院自身的建設(shè)具有十分重要的意義。
目前全院承擔(dān)的在研省部級(jí)項(xiàng)目10項(xiàng)，地市級(jí)項(xiàng)目6項(xiàng)，橫向課題4項(xiàng)，內(nèi)蒙古科技大學(xué)創(chuàng)新基金項(xiàng)目27項(xiàng)，校級(jí)教改項(xiàng)目4項(xiàng)，教學(xué)團(tuán)隊(duì)1個(gè)。同時(shí)完成了《產(chǎn)品設(shè)計(jì)方法學(xué)》及《景觀設(shè)計(jì)原理》校級(jí)精品課程申報(bào);《產(chǎn)品設(shè)計(jì)》自治區(qū)精品課程申報(bào);《廣告學(xué)教學(xué)團(tuán)隊(duì)》校級(jí)教學(xué)團(tuán)隊(duì)的申報(bào);《產(chǎn)品設(shè)計(jì)教學(xué)團(tuán)隊(duì)》自治區(qū)級(jí)教學(xué)團(tuán)隊(duì)的申報(bào)等工作。全年發(fā)表科研論文29篇，其中cssci來(lái)源期刊1篇，核心期刊發(fā)表論文5篇，普通期刊23篇，另外編寫(xiě)著作1部。
今年我院多位教師參加了專業(yè)協(xié)會(huì)比賽和藝術(shù)交流活動(dòng)。韓軍和王潔兩位教師參加中國(guó)美術(shù)家協(xié)會(huì)主辦的第七屆“為中國(guó)而設(shè)計(jì)”大賽并獲最高獎(jiǎng);教師劉洋參演中宣部四個(gè)一批項(xiàng)目《敦煌之戀》，在中國(guó)大劇院首演。
四、以人文素質(zhì)基地建設(shè)為契機(jī)，發(fā)揮自身工作特點(diǎn)，開(kāi)展高水平的校園文化建設(shè)。
為把校園文化建設(shè)與教學(xué)工作結(jié)合的更加緊密，我院繼續(xù)貫徹“專業(yè)提高與校園文化建設(shè)相結(jié)合”、“教學(xué)成果與校園文化建設(shè)相結(jié)合”、“業(yè)余活動(dòng)與校園文化建設(shè)相結(jié)合”的思路，通過(guò)教師音樂(lè)會(huì)、學(xué)生創(chuàng)作展及音樂(lè)會(huì)、藝術(shù)社團(tuán)以及結(jié)合我校建校60周年校慶活動(dòng)的藝術(shù)展演活動(dòng)等方式，促進(jìn)校園藝術(shù)教育和普及工作。
4藝術(shù)與設(shè)計(jì)學(xué)院二屆一次教職工代表大會(huì)暨工會(huì)會(huì)員大會(huì)院長(zhǎng)工作報(bào)告。
五、貫徹以學(xué)生為本，為學(xué)生服務(wù)的工作理念，開(kāi)展細(xì)致的學(xué)生工作20x__年，學(xué)生工作團(tuán)隊(duì)全體教師共同努力，貫徹以“以學(xué)生為本、服務(wù)學(xué)生”為宗旨，我院學(xué)生工作實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)定發(fā)展，并在發(fā)展中實(shí)現(xiàn)了創(chuàng)新與突破。
在做好團(tuán)總支日常的社團(tuán)培訓(xùn)、團(tuán)課活動(dòng)，年度測(cè)評(píng)評(píng)優(yōu)等例行工作的基礎(chǔ)上，學(xué)院努力開(kāi)展具有自身特點(diǎn)的團(tuán)員教育工作，通過(guò)社會(huì)實(shí)踐及各類公益活動(dòng)，對(duì)團(tuán)員進(jìn)行理想信念教育，結(jié)合我院專業(yè)特點(diǎn)，開(kāi)展各種校園文化及科技創(chuàng)新活動(dòng)，充分展現(xiàn)了學(xué)院團(tuán)總支的青春風(fēng)采。
重視學(xué)生心理健康教育，學(xué)院通過(guò)心理輔導(dǎo)站的完善和維護(hù)、心理活動(dòng)月活動(dòng)的開(kāi)展、新生心理健康預(yù)警的排查工作、學(xué)生心理輔導(dǎo)和咨詢工作、心理委員的管理等工作使我院學(xué)生的心理健康教育工作穩(wěn)步進(jìn)行，使得大學(xué)生環(huán)境適應(yīng)、自我管理、人格發(fā)展和情緒調(diào)節(jié)等方面得到提高。此外，學(xué)院完善了學(xué)生的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，全面掌握學(xué)生信息，保證在校生信息“無(wú)死角”，這切實(shí)保證在應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的過(guò)程中能夠及時(shí)聯(lián)系到學(xué)生和學(xué)生家長(zhǎng)。通過(guò)制定該信息登記表，我院全面掌握了20__級(jí)至20____級(jí)五個(gè)年級(jí)學(xué)生的詳細(xì)信息，并以年級(jí)為單位分別裝訂成冊(cè)，便于后期的查找、管理和更新，并建立家長(zhǎng)聯(lián)系機(jī)制，實(shí)現(xiàn)學(xué)生管理上的“家-?！睂?duì)接，提高了學(xué)生管理水平。
六、穩(wěn)步提高就業(yè)工作。
我院通過(guò)強(qiáng)化就業(yè)指導(dǎo)工作，并摸清學(xué)生具體情況，進(jìn)行分類指導(dǎo)努力培養(yǎng)學(xué)生的就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)動(dòng)員畢業(yè)班的學(xué)生報(bào)考西部計(jì)劃、大學(xué)生村官等面向基層的項(xiàng)目。在鼓勵(lì)學(xué)生創(chuàng)業(yè)的同時(shí)，我院還努力鞏固已有的就業(yè)市場(chǎng)，開(kāi)拓新的就業(yè)市場(chǎng)，在就業(yè)工作的推動(dòng)下，我院20____屆具體就業(yè)情況如下：
20____屆正式畢業(yè)人數(shù)164人，就業(yè)人數(shù)150人，就業(yè)率為91.46%，分專業(yè)統(tǒng)計(jì)，工業(yè)設(shè)計(jì)就業(yè)率97.62%、廣告學(xué)就業(yè)率96.43%、廣告設(shè)計(jì)就業(yè)率100%、藝術(shù)設(shè)計(jì)就業(yè)率91.11%、音樂(lè)表演就業(yè)率66.67%。
5藝術(shù)與設(shè)計(jì)學(xué)院二屆一次教職工代表大會(huì)暨工會(huì)會(huì)員大會(huì)院長(zhǎng)工作報(bào)告。
國(guó)企2人，其他企業(yè)121人，個(gè)體小微企業(yè)19人，機(jī)關(guān)事業(yè)單位3人。
七、存在的主要問(wèn)題。
目前，學(xué)院仍處于快速成長(zhǎng)的時(shí)期，各項(xiàng)工作都在按部就班的進(jìn)行。但同樣存在著制約學(xué)院發(fā)展的諸多問(wèn)題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
(一)師資隊(duì)伍建設(shè)仍需加強(qiáng)，目前仍然缺少學(xué)科帶頭人，在引進(jìn)和自我培養(yǎng)兩方面存在很大的困難，總體難度很大，該項(xiàng)工作仍需要我院全體教師繼續(xù)努力。
(二)教學(xué)條件不足，已經(jīng)在一定程度上影響到了學(xué)院的進(jìn)一步發(fā)展。特別是教學(xué)空間不足，對(duì)下一步開(kāi)展的“工作室”教學(xué)模式改造影響巨大。
(三)經(jīng)過(guò)幾年的努力，藝術(shù)與設(shè)計(jì)學(xué)院逐步得到了學(xué)校各方面的認(rèn)可，但相對(duì)于專業(yè)的藝術(shù)院校而言，我們的辦學(xué)環(huán)境仍然不足，在政策制定、考核等方面尚不能充分體現(xiàn)藝術(shù)教育的特點(diǎn)。
(四)學(xué)生會(huì)、學(xué)生社團(tuán)的各項(xiàng)制度有待完善。學(xué)生干部作用的發(fā)揮有待進(jìn)一步加強(qiáng)，特別是在學(xué)分制下如何實(shí)現(xiàn)大學(xué)生的自我管理、自我服務(wù)、自我提高方面有待努力。
一、甚至二對(duì)一的教學(xué);外出的各種實(shí)習(xí)、實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)比較多;定期、不定期的教師、學(xué)生作品展覽、演出;教師的學(xué)術(shù)交流學(xué)習(xí)。
6藝術(shù)與設(shè)計(jì)學(xué)院二屆一次教職工代表大會(huì)暨工會(huì)會(huì)員大會(huì)院長(zhǎng)工作報(bào)告。
20__年主要工作目標(biāo)如下：
(一)繼續(xù)把隊(duì)伍建設(shè)工作作為學(xué)院的首要工作，通過(guò)引進(jìn)、培養(yǎng)等各種途徑提高教師的教學(xué)、研究能力。
(二)做好教學(xué)團(tuán)隊(duì)、研究團(tuán)隊(duì)建設(shè)。
各專業(yè)適時(shí)開(kāi)展專業(yè)改造計(jì)劃，以國(guó)家質(zhì)量工程認(rèn)證和教學(xué)評(píng)價(jià)體系為指導(dǎo)，進(jìn)行專業(yè)重新定位、設(shè)計(jì)，鼓勵(lì)教師圍繞這一課題開(kāi)展各類教學(xué)研究工作。督促青年教師明確自己的專業(yè)方向，鼓勵(lì)其持之以恒的開(kāi)展研究，要“坐得住，沉下心”，要“言必行，行必果”。
(三)繼續(xù)做好藝術(shù)基地建設(shè)工作，繼續(xù)按照“三個(gè)結(jié)合”的思路，在推動(dòng)學(xué)校校園文化建設(shè)的同時(shí)提高教學(xué)水平，在20__年適度進(jìn)行項(xiàng)目拓展，擴(kuò)大影響范圍。
(四)進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)內(nèi)、國(guó)際的合作交流，為更多教師提供外出學(xué)習(xí)、培養(yǎng)和學(xué)術(shù)交流的機(jī)會(huì)。
(五)做好藝術(shù)學(xué)碩士點(diǎn)申報(bào)的準(zhǔn)備工作。
(六)在校黨政領(lǐng)導(dǎo)下，加強(qiáng)學(xué)院班子建設(shè)，進(jìn)一步“以服務(wù)求支持、以貢獻(xiàn)求發(fā)展”，進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)院與社會(huì)的聯(lián)系，重視和支持縱、橫向項(xiàng)目的申請(qǐng)，努力建立新型的合作關(guān)系，讓部分優(yōu)秀的教師與學(xué)生為企業(yè)創(chuàng)造效益，探索產(chǎn)學(xué)研發(fā)展模式，力爭(zhēng)將設(shè)計(jì)創(chuàng)意轉(zhuǎn)變?yōu)樵O(shè)計(jì)實(shí)體，并盡可能實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化。
(七)進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)生黨團(tuán)思想建設(shè)工作，加強(qiáng)黨員的模范、帶頭作用，建設(shè)更加高效的學(xué)生會(huì)、學(xué)生社團(tuán)工作，為我院各項(xiàng)工作的開(kāi)展奠定好有力的思想基礎(chǔ)。
20__年是藝術(shù)與設(shè)計(jì)學(xué)院發(fā)展的關(guān)鍵年度，學(xué)院在學(xué)校的指導(dǎo)與支持下，得到了良好的工作成效。全院將會(huì)在今后的教學(xué)管理中，不斷提高政治覺(jué)悟和思想水平，堅(jiān)持以人為本的原則，以更加飽滿的熱情，認(rèn)真做好下一年度的各項(xiàng)工作。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇十三
但要真正確立起單位負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作和內(nèi)部控制制度建設(shè)的“第一責(zé)任主體”意識(shí)，還必須強(qiáng)化對(duì)行政事業(yè)單位主要負(fù)責(zé)人及一些相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)在內(nèi)部控制方面的培訓(xùn)學(xué)習(xí)。
2.建立健全內(nèi)控制度。
《會(huì)計(jì)法》第二十七條規(guī)定“國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和企事業(yè)單位必須建立健全內(nèi)部控制制度，以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)可靠，國(guó)家財(cái)產(chǎn)安全穩(wěn)定”。不能用一般財(cái)經(jīng)法規(guī)替代內(nèi)控制度。要找準(zhǔn)失控環(huán)節(jié)，明確自控重點(diǎn)，重視倫理道德規(guī)范建設(shè)，建立良好的單位文化氛圍。對(duì)于預(yù)算管理、資金撥付與費(fèi)用支出管理、報(bào)銷(xiāo)審批程序以及對(duì)錯(cuò)誤核算與錯(cuò)誤支出的糾正等等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等方面，確定單位自控的重點(diǎn)和目標(biāo)，設(shè)立合理的組織結(jié)構(gòu)，確認(rèn)相關(guān)的管理職能和關(guān)系，為每個(gè)組織劃分責(zé)任權(quán)限，明確建立授權(quán)和分配責(zé)任的方法，因事設(shè)人，視能授權(quán)，責(zé)任到位，且責(zé)權(quán)對(duì)等，以增加組織的控制意識(shí)。
3.加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。
重視內(nèi)部審計(jì)控制，真正落實(shí)責(zé)任制，以保證內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的順利、有效運(yùn)行。內(nèi)部審計(jì)控制是對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的再控制。內(nèi)審部門(mén)應(yīng)將會(huì)計(jì)控制制度作為審計(jì)評(píng)審對(duì)象，通過(guò)對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制執(zhí)行情況的定期檢查和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制中的漏洞和隱患，尤其是要針對(duì)發(fā)展中財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)核算上出現(xiàn)的新問(wèn)題、新情況，認(rèn)真研究，不斷發(fā)現(xiàn)和改正問(wèn)題，可以把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)，防止經(jīng)濟(jì)違規(guī);把審計(jì)結(jié)果與日?？己私Y(jié)合起來(lái)，真正落實(shí)責(zé)任制，加強(qiáng)監(jiān)督與獎(jiǎng)懲制度，這是對(duì)單位內(nèi)控制度執(zhí)行情況的再監(jiān)督，也是保護(hù)員工的主要措施。有條件的單位均應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，保證內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的順利、有效運(yùn)行。
4.提高人員素質(zhì)。
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的成敗關(guān)鍵在于公務(wù)員素質(zhì)的高低程度，其素質(zhì)控制的目的在于保證工作人員具有愛(ài)崗敬業(yè)的品質(zhì)和勤奮、有效的工作能力，從而保證內(nèi)部控制有效實(shí)施。它對(duì)財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)有更高要求，不僅要求專業(yè)技術(shù)性、政策性、法制性強(qiáng)，并且還需要有一定的職業(yè)道德水準(zhǔn)。
5.建立財(cái)務(wù)狀況預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。
各行政事業(yè)單位可以借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)。通過(guò)一系列指標(biāo)的橫向和縱向數(shù)據(jù)比較，對(duì)財(cái)務(wù)運(yùn)作中潛在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)報(bào)，提出控制措施，將可能萌發(fā)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)予以化解。
內(nèi)部控制是一項(xiàng)不斷推陳出新、任重而道遠(yuǎn)的工作，隨著時(shí)代的不斷變化，內(nèi)部控制制度也要跟著不斷的修改，以達(dá)到其有效性，切實(shí)控制各種漏洞的發(fā)生。行政事業(yè)單位是一個(gè)特殊的單位，不同于企業(yè)，有它自身的特點(diǎn)，特別是在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大發(fā)展的情況下，行政事業(yè)單位的建設(shè)也面臨著新的挑戰(zhàn)，因此內(nèi)部控制制度的健全也顯得猶為重要。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇十四
為貫徹落實(shí)《安徽省財(cái)政廳關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2016〕1031)號(hào)文件精神，蚌埠市財(cái)政局迅速落實(shí)，制定了《蚌埠市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施方案》，并以財(cái)會(huì)〔2016〕293號(hào)文件向全市各縣、區(qū)財(cái)政局以及市直各部門(mén)發(fā)文，要求各單位于20底前完成內(nèi)部控制的建立和實(shí)施工作。
一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。為做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，市財(cái)政局成立了由分管副局長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)，會(huì)計(jì)科、國(guó)庫(kù)科和各支出科室科長(zhǎng)任成員的蚌埠市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。二是明確工作目標(biāo)。要求各縣、區(qū)財(cái)政部門(mén)以及市直各部門(mén)迅速行動(dòng)起來(lái)，廣泛動(dòng)員、精心組織，在8月上旬全面啟動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作?！秾?shí)施方案》要求各單位必須高度重視此項(xiàng)工作，要將評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明等在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，找出內(nèi)控建設(shè)的不足和差距并有針對(duì)性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制的水平和效果。同時(shí)要求內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)作為2016年決算報(bào)告的重要組成部分。三是做好宣傳督查。要求各縣、區(qū)財(cái)政局以及市直各部門(mén)要認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作。要加強(qiáng)對(duì)本縣、區(qū)(部門(mén))內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作如期完成。四是加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作。財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等相關(guān)部門(mén)，要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，建立聯(lián)合工作機(jī)制，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
學(xué)校內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告篇十五
由于多種原因，一些單位崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現(xiàn)象。記賬人員、保管人員、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)決策人員及經(jīng)辦人員沒(méi)有很好的分離制約，存在出納兼復(fù)核、采購(gòu)兼保管等現(xiàn)象，出現(xiàn)管理漏洞。
5.預(yù)算控制比較薄弱。
首先是沒(méi)有預(yù)算或預(yù)算編制比較粗糙，部門(mén)預(yù)算的編制一般根據(jù)當(dāng)年財(cái)政狀況、上年收支、預(yù)算單位自身的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)進(jìn)行核定，沒(méi)有細(xì)化到具體項(xiàng)目，預(yù)算支出達(dá)不到逐筆進(jìn)行核定的要求。其次是預(yù)算剛性不夠，預(yù)算的計(jì)劃性、科學(xué)性不強(qiáng)，預(yù)算調(diào)整追加較為頻繁，資金使用缺乏預(yù)見(jiàn)性，削弱了預(yù)算的約束控制力。
四、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制薄弱的主要原因。
良好的內(nèi)部控制意識(shí)是內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)完善和有效運(yùn)行的基本前提。但一。
些單位的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部控制制度重要性的認(rèn)識(shí)還不到位，內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)，重發(fā)展、輕控制，對(duì)內(nèi)部控制知識(shí)缺乏基本了解，把內(nèi)部控制看成僅是財(cái)務(wù)部門(mén)的事。
財(cái)政部制定的《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》主要是針對(duì)企業(yè)的，對(duì)行政事業(yè)單位的適用性較差;有的單位雖然制定了一系列內(nèi)控制度，但未能?chē)?yán)格執(zhí)行，對(duì)制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導(dǎo)致有章不循、違章不究，內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。
3.信息與溝通銜接不夠。
行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)集中核算后，由會(huì)計(jì)核算中心對(duì)行政事業(yè)單位集中辦理會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督業(yè)務(wù)，由于會(huì)計(jì)主體單位與核算部門(mén)不一致，雙方溝通銜接不夠，極易形成賬物分離的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問(wèn)題，影響單位內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施。
4.管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)內(nèi)部控制工作的需要。
管理人員競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)差，缺乏創(chuàng)新精神，業(yè)務(wù)素質(zhì)難以滿足實(shí)施內(nèi)部控制和監(jiān)督的要求。
5.外部監(jiān)督對(duì)單位內(nèi)部控制健全性和有效性的監(jiān)督檢查不夠。
目前作為行政事業(yè)單位主要外部監(jiān)督力量的財(cái)政、審計(jì)部門(mén)，大多偏重于對(duì)單位財(cái)政資金的運(yùn)用是否合法、合規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，較少對(duì)被審計(jì)單位是否建立有效的內(nèi)部控制制度以及有效執(zhí)行加以實(shí)質(zhì)性檢查。缺少有效的外部監(jiān)督，使行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系完善失去外部推動(dòng)力和約束機(jī)制。
五、我局實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況。
(一)控制環(huán)境。
任何行政事業(yè)單位的控制活動(dòng)都存在于一定的控制環(huán)境之中，控制環(huán)境的好壞直接影響到行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的貫徹和執(zhí)行以及管理服務(wù)目標(biāo)及整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在coso報(bào)告《內(nèi)部控制――整體框架》的內(nèi)部控制五要素中，控制環(huán)境被放在了第一的位子上，它作為推動(dòng)單位發(fā)展的動(dòng)力，是所有其他內(nèi)控組成部分的基礎(chǔ)和核心。它對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的建立和實(shí)施有重大影響，其好壞直接決定了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制整體框架實(shí)施的效果。
1、操守和價(jià)值觀。
(1).領(lǐng)導(dǎo)的操守和價(jià)值觀具有杠桿作用。
誠(chéng)信的原則和道德價(jià)值觀，主要取決于單位負(fù)責(zé)人。嚴(yán)格一致地保持誠(chéng)信行為和道德標(biāo)準(zhǔn)，任何人不得凌駕于內(nèi)部控制制度之上。負(fù)責(zé)人要以身作則，并傳達(dá)給全體職工。
(2).制定行為準(zhǔn)則和其他原則。
明確可以接受的商業(yè)行為，利益沖突的處理方式，員工行為的道德標(biāo)準(zhǔn)并確保這些準(zhǔn)則和原則的有效執(zhí)行。對(duì)員工精神規(guī)范、儀容儀表、工作紀(jì)律、待人接物、環(huán)境衛(wèi)生以及組織管理及違反守則的處理辦法等方面做出規(guī)定。
可通過(guò)標(biāo)語(yǔ)、宣傳冊(cè)、培訓(xùn)等手段，推動(dòng)內(nèi)部員工對(duì)單位理念的理解和接受，使員工理解和把握單位文化和管理理念。
(3).處罰規(guī)定。
對(duì)于背離單位政策和程序，違反行為準(zhǔn)則的行為，能夠采取補(bǔ)救施。保證這些措施被單位員工所知悉。
(4).管理者對(duì)干涉正常程序或凌駕制度行為的態(tài)度。
應(yīng)一貫重視管理者對(duì)于干涉正常程序或越權(quán)行為的態(tài)度。
(5).面臨不現(xiàn)實(shí)的目標(biāo)的壓力。
管理層在制定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)時(shí)，要考慮適當(dāng)，過(guò)高的不現(xiàn)實(shí)的目標(biāo)會(huì)導(dǎo)致員工喪失積極性和舞弊。
2、管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格。
單位管理者的觀念、方式和風(fēng)格，通常會(huì)從三個(gè)方面極大地影響控制環(huán)境：第一、管理者對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和控制風(fēng)險(xiǎn)的方法;第二、為實(shí)現(xiàn)預(yù)算和其他財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)內(nèi)部控制的重視程度;第三、管理者對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表所持的態(tài)度和所采取的行動(dòng)。
(1)管理層的主導(dǎo)作用。
管理層負(fù)責(zé)單位管理服務(wù)活動(dòng)的運(yùn)作以及管理策略和程序的制定、執(zhí)行與監(jiān)督。控制環(huán)境的每個(gè)方面在很大程度上都受管理層采取的措施和作出決策的影響，在管理層以一個(gè)或少數(shù)幾個(gè)人為主時(shí)，管理層的理念和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格對(duì)內(nèi)部控制的影響尤為突出。
(2)管理理念。
管理層的理念包括管理層對(duì)內(nèi)部控制的理念，即管理層對(duì)內(nèi)部控制以及對(duì)具體控制實(shí)施環(huán)境的重視程度。管理層對(duì)內(nèi)部控制的重視，將有助于控制的有效執(zhí)行。本單位負(fù)責(zé)人如果不重視內(nèi)部控制，甚至反對(duì)內(nèi)部控制，那么該單位的內(nèi)部控制制度就是紙上談兵，就是一句空話。
衡量管理層對(duì)內(nèi)部控制重視程度的重要標(biāo)準(zhǔn)，是管理層收到有關(guān)內(nèi)部控制弱點(diǎn)及違規(guī)事件的報(bào)告時(shí)是否作出適當(dāng)反應(yīng)。管理層及時(shí)地下達(dá)糾弊措施，表明他們對(duì)內(nèi)部控制的重視，也有利于加強(qiáng)本單位內(nèi)部的控制意識(shí)。
(3)管理層的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格。
管理層的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格是指管理層所能接受的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)。
管理哲學(xué)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格通常對(duì)企業(yè)有普遍深入的影響。這些影響是無(wú)形的，但可以找到一些積極和消極的標(biāo)志。
3、文化建設(shè)。
文化建設(shè)是行政事業(yè)單位的靈魂，是推動(dòng)行政事業(yè)單位發(fā)展的不竭動(dòng)力。它包含著非常豐富的內(nèi)容，其核心是行政事業(yè)單位的精神和價(jià)值觀。這里的價(jià)值觀不是泛指行政事業(yè)單位管理中的各種文化現(xiàn)象，而是行政事業(yè)單位中的員工在從事工作與管理中所持有的價(jià)值觀念。
行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)重視文化建設(shè)在實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略中不可或缺的作用，加大投入力度，健全保障機(jī)制，防止和避免形式主義。單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和自身特點(diǎn)，總結(jié)優(yōu)良傳統(tǒng)，挖掘文化底蘊(yùn)，提煉核心價(jià)值，確定文化建設(shè)的目標(biāo)和內(nèi)容。單位主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)作用，以自身的優(yōu)秀品格和腳踏實(shí)地的工作作風(fēng)帶動(dòng)影響整體團(tuán)隊(duì)，共同營(yíng)造積極向上的文化環(huán)境。行政事業(yè)單位員工應(yīng)當(dāng)遵守員工行為守則，忠于職守，勤勉盡責(zé)。
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