公司內(nèi)部審計工作總結(jié)(優(yōu)秀19篇)

格式:DOC 上傳日期:2023-11-06 04:26:18
公司內(nèi)部審計工作總結(jié)(優(yōu)秀19篇)
時間:2023-11-06 04:26:18     小編:琉璃

總結(jié)是一種對所學(xué)所做進行概括和總結(jié)的重要方法。總結(jié)需要具備邏輯性和條理性,需要按照一定的結(jié)構(gòu)和方法進行分類和組織??纯聪旅孢@些成功的總結(jié),或許能給你一些靈感和啟示。

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇一

xx公司內(nèi)部審計工作,在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實際,并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計劃積極開展審計監(jiān)督,嚴(yán)格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準(zhǔn)則,在促進內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能,取得了一定的成效,現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:

1.年內(nèi)公司分別對xx年四季度和xx一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計,審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況的真實性、合法性和合規(guī)性,檢查貨幣資金運作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性,經(jīng)過審計,做出審計評價,出具審計報告。

2、存貨項目審計:

(1)xx年2月審計xx年度存貨項目;

(2)xx年8月審計xx度上半年存貨項目;

(3)審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部控制系統(tǒng),檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價,審查公司存貨的真實存在性、財務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性,并作出評價,經(jīng)過審計,提出5條審計建議,督促被審計部門按要求進行整改反饋,對相關(guān)存貨管理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準(zhǔn)確性意識,加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間,保證存貨賬實相符,資產(chǎn)安全完整。

3、工會經(jīng)費審計:

(2)2月份接受公司工會委托,開展公司二級工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計,提出審計建議8條,一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍,加強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的規(guī)范性、及時性,規(guī)范了二級工會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程。

4、專項審計:

(3)二級單位自有資金審計,對公司各二級單位的自有資金進行審查,經(jīng)查,無“小金庫”存在。

5、工程項目審計:根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內(nèi)部審計的請示》的批復(fù)意見,開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造、渣壩h段支管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作,主要對項目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性,工程結(jié)算的規(guī)范性;工程費用歸屬準(zhǔn)確性、預(yù)備費用計算正確性,技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)情況,技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況,技改項目涉及設(shè)備、器材的采購及盤虧盤盈情況,技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況,技改工程工期、價格、質(zhì)量情況,工程尾項情況等進行審核,促進了公司工程內(nèi)控管理。

6、配合xx審計:

(2)干部離任審計,配合xx完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計。

二、招投標(biāo)監(jiān)督情況,物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況。

1、特重大工程項目的招投標(biāo)工作,委托xx省招投標(biāo)公司進行。

2、對特殊廢舊物資銷售,抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督,積極參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。

3、廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行。年內(nèi),廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴(yán)格審批,其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價,招開評標(biāo)會嚴(yán)格評標(biāo),按綜合報價最高的定標(biāo),黨委工作部對其過程進行全面監(jiān)督。

4、xx年x月x日至xx11月x日間,共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)督165項,除了談定單價按實際量結(jié)算,但尚未結(jié)算項目外,共涉及金額49,644,429.86元,其中物資采購項目25、項目建設(shè)109以及31項其他項目監(jiān)督。

1、通過內(nèi)部審計,加強內(nèi)部管理。

全年公司共開展審計項目16個,提出審計意見28條,均得到了有效的整改和反饋,促進了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階。

2、通過內(nèi)部審計,規(guī)范資金使用。

全年公司開展4個貨幣資金審計項目,進一步規(guī)范了公司資金的使用,保障的公司貨幣資金的安全運作,確保公司財務(wù)部、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴(yán)格按照國家財務(wù)制度、財經(jīng)紀(jì)律及xx集團內(nèi)部財務(wù)管理的要求開展工作。

3、通過內(nèi)部審計,加強黨風(fēng)廉政建設(shè)。

通過內(nèi)審工作的開展,對內(nèi)部審計查出的問題,相關(guān)單位均按要求及時進行整改,公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高,內(nèi)部財務(wù)管理工作更加規(guī)范,公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。

1、審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要,需待進一步提高。

2、對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。

3、還需要再加強審計調(diào)查的力度,保證審計的公正性和客觀性。

下一年工作要點

下一年主要從以下幾個方面開展工作:

一、按季度開展貨幣資金審計。

二、開展存貨審計。(半年一次)

三、開展工程建設(shè)審計。

四、立項開展其他內(nèi)控審計。(根據(jù)實際情況)

五、加強過程審計,對立項項目進行審計調(diào)查。

六、配合xx監(jiān)審部臨時安排的審計工作。

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇二

xxxx年我單位內(nèi)部審計工作在集團公司的指導(dǎo)下,認真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求,按照集團公司有關(guān)內(nèi)部審計工作會議精神,遵循查錯糾弊,維護法紀(jì),促進管理的宗旨,積極引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計機構(gòu)在加強單位財務(wù)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用,實現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念,嚴(yán)格執(zhí)行會計制度,建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。

1.加強審計人員對內(nèi)部審計審職能和作用的認識。我單位每周組織財務(wù)人員及審計人員就集團下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制手冊》一書進行學(xué)習(xí)討論,不僅激發(fā)了內(nèi)部審計人員的積極性和創(chuàng)造性,還使其他財務(wù)人員加深了對內(nèi)部審計的認識,能更好的配合審計人員完成審計任務(wù),建立了良好的內(nèi)部審計環(huán)境。

2.加強對具體項目的審計工作。我們嚴(yán)格按照制定的審計計劃對各個項目進行檢查,每月抽選出幾個3-5個工程項目進行檢查,每半年對全部工程項目都要檢查一次,針對大額或虧損的項目更要時刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現(xiàn)場進行實地審查,采取事前審計與事中、事后審計相結(jié)合的方法,將審計監(jiān)督的關(guān)口前移,及時發(fā)現(xiàn)存在的弊端,把問題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。

(一)審計中發(fā)現(xiàn)的問題。

2.會計憑證存在手續(xù)不完整,白條入賬現(xiàn)象。

3.會計憑證摘要有的過于簡單,敘述不清;有的項目經(jīng)濟業(yè)務(wù)會計分錄處理不當(dāng)。

4.有的項目建造合同總金額,預(yù)計總成本刷新不及時。公司內(nèi)部審計年終工作總結(jié)支持性文件有的不充分,甚至流于形式。

5.有的項目債權(quán)、債務(wù)沒有按月及時對賬,甚至沒有進行對賬,有的對了帳但沒有簽對賬單。

6.工程進度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象,有的甚至多付;有的沒有合同而付預(yù)付款。

7.應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度不足,有的項目雖簽定了清欠責(zé)任書,但流于形式。

8.甲方代扣代繳稅金的,存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。

9.有的項目銀行承兌匯票沒有進行歸集,有的項目甲方為私營企業(yè),支付工程款常常為現(xiàn)金,項目部就不進行歸集,直接支付,存在坐支現(xiàn)象。

10.有的項目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失,不進行處理隨意掛賬,形成潛虧隱患。

(二)提出的整改措施。

1.應(yīng)進一步加強資金收、支預(yù)算管理,注重過程監(jiān)控與結(jié)果考核,提高資金使用效率。嚴(yán)格執(zhí)行《全面預(yù)算管理辦法》,建立健全資金預(yù)算審批流程。

2.結(jié)算工作關(guān)系到項目部經(jīng)營的成果,清欠工作關(guān)系著經(jīng)營成果的回收,兩者都關(guān)系到項目部資金的滾動,應(yīng)組織專人進行負責(zé),對結(jié)算與清欠工作同時進行,采取有效措施,縮短結(jié)算期限,公司內(nèi)部審計年終工作總結(jié)同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,從源頭上開辟新的途徑,選擇有力有效的清欠方式,確保工程款的及時和足額回收。

3.各項目的項目經(jīng)理應(yīng)加強對各工程的管理,協(xié)調(diào)各部門,使預(yù)算人員,財務(wù)人員相互配合,并同業(yè)主積極溝通,嚴(yán)格按照合同約定的付款比例及預(yù)算部門提供的預(yù)結(jié)算資料進行付款,避免多付超付,造成資金分配不合理,企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象。

4.財務(wù)人員銀改嚴(yán)格按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求,每項業(yè)務(wù)的處理要做到有據(jù)可依,并且單據(jù)完整有效;出納人員要注意收支分開核算,不得有坐支白條抵庫的現(xiàn)象。

1.應(yīng)加大對內(nèi)部審計的宣傳力度,提高單位領(lǐng)導(dǎo)、職工、財務(wù)人員、具體從事內(nèi)部審計的工作者對搞好內(nèi)部審計工作的認識,一個實習(xí)學(xué)生的內(nèi)部審計工作總結(jié)只有認識提高了,才能不斷拓寬單位內(nèi)部審計的路子,才能更好地發(fā)揮出內(nèi)部審計保駕護航,服務(wù)本部門、本單位中心任務(wù)的作用。

2.應(yīng)正確定位內(nèi)部審計工作的落腳點,進一步明確內(nèi)部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀(jì)違規(guī)問題和多少違紀(jì)違規(guī)金額。單位內(nèi)部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可行性建議,為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù),把服務(wù)寓于監(jiān)督之中,促進加強部門和單位內(nèi)部管理。

3.應(yīng)加強審計隊伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計人員的綜合素質(zhì)。內(nèi)審工作是一項專業(yè)性、技術(shù)性很強的工作,要求內(nèi)部審計人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專業(yè)知識,即當(dāng)前的內(nèi)審人員不僅要掌握審計、財務(wù)知識,更要掌握經(jīng)濟學(xué)及其它方面的知識。但目前,從數(shù)量和質(zhì)量上看,內(nèi)審人員還不能適應(yīng)我單位內(nèi)部審計的要求。所以要抓好單位內(nèi)部審計人員培訓(xùn)工作,與財務(wù)人員一樣實行持證上崗制度和后續(xù)教育培訓(xùn)制度,加強崗位培訓(xùn),不斷更新內(nèi)部審計人員的知識內(nèi)容,增強業(yè)務(wù)技能,以切實提高他們的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì),明確審計人員職責(zé),嚴(yán)肅審計紀(jì)律。審計部門是監(jiān)督部門,這決定了審計隊伍的素質(zhì)應(yīng)該更高、審計紀(jì)律更嚴(yán)。

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇三

第一條為了規(guī)范遼寧奧克化學(xué)股份有限公司(以下簡稱公司)內(nèi)部審計工作,

加強現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),根據(jù)《公司法》、《審計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》

和審計署《關(guān)于內(nèi)部審計工的的規(guī)定》結(jié)合公司具體情況,特制定本制度。

第二條內(nèi)部審計是依法對全公司的財務(wù)收支及其經(jīng)濟活動的真實性、合法

性和效益性進行的系統(tǒng)審計和監(jiān)督,以嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,促進廉政建設(shè),維護單位

合法權(quán)益,改善經(jīng)營管理,降低生產(chǎn)經(jīng)營成本,提高經(jīng)濟效益為目的。

第三條公司所屬各事業(yè)部、全資、控股子公司、分公司及辦事處均應(yīng)按照

本制度規(guī)定,接受內(nèi)部審計監(jiān)督。

第二章任務(wù)、范圍與依據(jù)

第四條審計工作的任務(wù)是:

確保國家有關(guān)財經(jīng)政策、法規(guī)制度以及財經(jīng)紀(jì)律在企業(yè)的`正確執(zhí)行,強化企

業(yè)管理,為提高經(jīng)濟效益服務(wù)。

第五條內(nèi)部審計的范圍:

(一)年度財務(wù)計劃或單位預(yù)算的執(zhí)行和決算;

(二)財務(wù)收支、經(jīng)濟往來的真實性、合法性;

(三)對全資、控股子公司、分公司及辦事處的經(jīng)濟效益審計(年度審計每

年進行一次,半年進行監(jiān)督檢查;

和執(zhí)行情況審查;

(六)與對境內(nèi)外經(jīng)濟組織進行合資、合作經(jīng)營企業(yè)及合作項目的合同執(zhí)行

情況;長短期投資、財產(chǎn)的經(jīng)營狀況及其效益性進行審查;

(七)檢查國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;

(八)對公司直屬具有財務(wù)、金融、經(jīng)濟活動的職能部門進行年度預(yù)算指標(biāo)

或承包指標(biāo)執(zhí)行情況進行審計(以審計結(jié)果為最終考核依據(jù));

(九)對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項審計調(diào)查;

(十)對國家稅款的繳納的合理性、合法性及稅收政策掌握和執(zhí)行的完整性

進行審計;

(十一)對企業(yè)財務(wù)風(fēng)險預(yù)警制度的執(zhí)行情況進行跟蹤檢查;

(十二)公司領(lǐng)導(dǎo)和上級審計機構(gòu)交辦的審計事宜。

第六條內(nèi)部審計依據(jù):

(一)國家法律、法規(guī)、政策。

(二)公司規(guī)章制度,董事會決議。

(三)公司經(jīng)營方計、計劃、目標(biāo)。

(四)經(jīng)營責(zé)任單位的經(jīng)營責(zé)任制度、責(zé)任狀及合同。

(五)總裁根據(jù)實際情況制定的各種管理措施。

第七條審計機構(gòu)的主要權(quán)限:

(三)根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要,要求有關(guān)單位按時報送計劃、預(yù)算、決算、

月度報表和有關(guān)文件、資料等;

(四)審核憑證、賬表、決算,檢查資產(chǎn)和財產(chǎn),檢測財務(wù)會計軟件,查閱

有關(guān)文件資料;

(五)參加有關(guān)會議;

(六)對審計涉及到的有關(guān)事項進行調(diào)查,并索取有關(guān)文件、資料等證明材

料;

(七)對正在進行的嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)及嚴(yán)重損失浪費的行為,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)

批準(zhǔn),做出臨時制止決定;

(八)對阻撓破壞審計工作以及拒絕提供有關(guān)資料的行為,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),

可采取必要的臨時措施,并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議;

(九)提出改進管理、提高效益的建議和糾正、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為的意

見;

(十)對嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)和造成嚴(yán)重損失浪費的直接責(zé)任人員,提出處理

的建議,并按有關(guān)規(guī)定,向上級審計機關(guān)反映;

(十一)對公司下屬全資、控股子公司年度經(jīng)濟效益承包指標(biāo)提出鑒證,承

包狀按審計結(jié)果兌現(xiàn)。

(十二)參與與制定、修訂有關(guān)規(guī)章制度。

第三章內(nèi)部審計工作程序

第八條根據(jù)公司具體情況,擬定審計項目計劃,報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。

實施審計前,應(yīng)提前三天書面通知被審計單位(領(lǐng)導(dǎo)臨時決定的突擊性審計任務(wù)除外)。

第九條審計中發(fā)現(xiàn)的問題,可隨時向有關(guān)單位和人員提出改進的建議。審

計終結(jié),提出審計報告,征求被審單位的意見,報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)批準(zhǔn)的

審計意見書和審計決定,送達被審計單位。被審計單位必須執(zhí)行審計決定,進行

相應(yīng)的財務(wù)調(diào)整工作。

第十條對主要項目進行后續(xù)審計,檢查采納審計意見和執(zhí)行審計決定的情

況。對拒不執(zhí)行審計意見、審計決定的單位及其負責(zé)人,審計機構(gòu)應(yīng)向公司分管

領(lǐng)導(dǎo)提出處置意見。

第十一條被審計單位對審計意見書和審計決定如有異議,可以在接到正式

審計報告、審計意見書七天內(nèi)

向公司分管領(lǐng)導(dǎo)提出。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)及時處理,在領(lǐng)導(dǎo)未做出處理意見前,

必須執(zhí)行審計意見的審計決定。

第四章審計種類和方式

第十一條內(nèi)部審計種類

(一)財務(wù)收支審計。對被審單位財務(wù)收支的合法性、真實性進行監(jiān)督檢查。

(二)專案審計。對被審單位及人員違反公司財經(jīng)紀(jì)律問題進行審計查處。

(三)專項審計。包括:

1、管理審計。對被審單位管理活動的效率性進行審計;

2、效益審計。在財務(wù)收支審計基礎(chǔ)上,對其經(jīng)濟活動的效益性、合理性進

行審計。

3、任期審計。對被審單位負責(zé)人在任職期間履行職責(zé)情況進行審計。

4、審計調(diào)查。對公司普遍存在的問題進行專題調(diào)查。第五章審計機構(gòu)和人員

第十二條公司設(shè)立獨立審計機構(gòu)并配備專職審計人員,在董事會下設(shè)的審

計委員會領(lǐng)導(dǎo)下,獨立行使內(nèi)部審計監(jiān)督權(quán),對董事會負責(zé)并報告工作。

第十三條審計人員應(yīng)當(dāng)具備必要的專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗。其專業(yè)技術(shù)職務(wù)

資格至少是會計師或按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。內(nèi)審人員在企業(yè)內(nèi)部的技術(shù)職務(wù)資格

的確認和公開聘任,根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十四條內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)依法審計,忠于職守、堅持原則、客觀公正、

廉潔奉公、保守秘密;不得濫用職權(quán)、徇私舞弊、泄露秘密、玩忽職守。內(nèi)部審

計人員依法行使職權(quán)受法律保護,任何組織和個人不得打擊報復(fù)。

第十五條公司內(nèi)部實行內(nèi)審回避制度。凡有內(nèi)審人員直接參與被按時計單

位實際經(jīng)濟活動的,必須回避對該單位所進行的內(nèi)審工作。

第十六條公司建立特邀內(nèi)審員制度,特邀內(nèi)審員用于臨時補充內(nèi)部審計力

量不足,協(xié)助解決內(nèi)審工作中遇到的技術(shù)問題。特邀內(nèi)審人員按照本制度規(guī)定在

審計機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。

第十七條公司在內(nèi)審人員不足時,由財務(wù)總監(jiān)提出建議,報經(jīng)總裁同意,

董事長批準(zhǔn)方可聘請?zhí)匮麅?nèi)審員。

第六章審計檔案管理

第十八條審計部門應(yīng)當(dāng)建立建全審計檔案管理制度,審計檔案的歸檔、保

管由內(nèi)部審計人員負責(zé)。

第十九條審計檔案管理范圍:

(一)審計通知書和審計方案;

(二)審計報告及其附件;(三)審計記錄、審計工作底稿和審計證據(jù);

(四)反映被審單位和個人業(yè)務(wù)活動的書面文件;

(五)總裁對審計事項或?qū)徲媹蟾娴闹甘?、批?fù)和意見;

(六)審計處理決定及執(zhí)行情況報告;

(七)申訴、申請復(fù)審報告;

(八)復(fù)審和后續(xù)審計的資料;

(九)其他應(yīng)保存的資料。

第二十條檔案管理具體辦法參照公司檔案管理制度、保密管理制度執(zhí)行。

如借閱審計檔案,應(yīng)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)批準(zhǔn)。審計檔案的保管期限為十年。

第七章附則

第二十一條本制度自股東大會通過后即生效。

第二十二條本制度的解釋權(quán)屬公司董事會。

遼寧奧克化學(xué)股份有限公司

二一年七月

上海外高橋保稅區(qū)開發(fā)股份有限公司

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇四

轉(zhuǎn)眼又是一年,一年來審計部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求,積極探索和改進審計工作,較好的完成了各項審計任務(wù),現(xiàn)將xxxx年的審計工作總結(jié)匯報如下:

今年公司領(lǐng)導(dǎo)對審計部工作給予了高度重視和支持,明確審計部宗旨是:監(jiān)督服務(wù),查錯糾弊,促進管理。審計部根據(jù)集團經(jīng)營管理情況制定了審計工作計劃,確定監(jiān)督重點,審計范圍,逐步完善了工作制度,審計工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強,充分發(fā)揮審計部在公司管理中的作用。

在日常工作中,審計部結(jié)合各部門各公司的具體情況,有重點分階段的展開了日常監(jiān)審和專項審計,全年共審核結(jié)算x份 ,割算x份,定價x個,合同x份,出具標(biāo)底x份,預(yù)算x份。

1、工程割算、結(jié)算方面:主要是對上報工程的內(nèi)容范圍,工程量計算和套項是否合理進行審查,必要時審計人員與相關(guān)工程管理人員進行現(xiàn)場調(diào)查、研究,盡量做到公平、公正,從本年工作來看,有以下問題,資料自控性不強,內(nèi)容不完善,有的簽證只有數(shù)量,沒有工程內(nèi)容,更無附圖,公司內(nèi)部審計年終工作總結(jié)隱蔽工程的實際情況也無從核實,單從資料來看反映不出具體的真實內(nèi)容。再就是簽字手續(xù)不全,重復(fù)割算,簽字單中自填人工、材料、機械費價格,甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實際做法不符。

2、定價及合同簽訂方面:審計人員根據(jù)各工程的不同特點,采取網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價,合同簽訂前嚴(yán)格核實工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款,做好事前管控,這方面主要存在核價內(nèi)容不清,做法不標(biāo)準(zhǔn),合同簽定滯后,先開工后簽合同,各相關(guān)人員簽字不及時造成合同下發(fā)遲緩等。

3、專項審計方面:今年審計部專項審計工作任務(wù)較多,工作繁重,其中主要有結(jié)算審計 。在專項審計工作中,審計部首先摸清前期結(jié)算進展情況,存在的問題和爭議,安排專職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準(zhǔn)確的結(jié)算,并多次到上級主管部門克難攻關(guān),查找法律依據(jù),加班加點,查找資料,書面上報意見書給專業(yè)主管部門駁斥有關(guān)單位的不公正資料,組織人員及時跟進,掌握情況后,加班加點出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇五

為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),更好的完成20xx的各項工作任務(wù),我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下:

1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神,對財務(wù)審計部工作的提出要求。

(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊,加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,要求我們財務(wù)人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的銀行了解業(yè)務(wù)運行情況,發(fā)揮主觀能動性,多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,這一要求作為20xx年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。

(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強危機感、緊迫感和責(zé)任感,加強學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。

2、全面迎接國家審計。

為了迎接國家審計署的全面檢查,根據(jù)市局審計重點,我部門對xx月xx日的財務(wù)收支進行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實際,緊緊圍繞銀行的熱點、重點、難點問題開展工作,充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時為銀行領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進行了具體的安排和布置。

3、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位。

我們?yōu)榧訌娿y行財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能,今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年,經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,充實加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》。

為了更好地履行領(lǐng)導(dǎo)賦予的職責(zé),加強銀行財務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認真履行自己的工作職責(zé)。

1、增強財務(wù)服務(wù)意識,20xx年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強財務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為銀行的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。

2、切實加強財務(wù)管理。

根據(jù)銀行規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級負責(zé)”的原則進行管理。財務(wù)審計部主要具體負責(zé)銀行各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分銀行的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。

3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進。

三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對申請調(diào)整的事項,需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分銀行的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強,為做好20xx全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。

4、強力整頓財經(jīng)秩序。

根據(jù)市局財經(jīng)秩序?qū)m椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,銀行圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累的財富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局的自查要求,認真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細,自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查,并實施強化經(jīng)濟責(zé)責(zé)任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

5、加強資金管理的作用。

為了規(guī)范銀行經(jīng)濟運行秩序,加強各分銀行的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險,提高資金使用效率,促進集團健康發(fā)展。我們按照市局結(jié)算中心要求,對各分銀行的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費用預(yù)算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進行了認真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時,為確保各項工作有條不紊的開展,強調(diào)各分銀行要加大催收貨款力度,保證銀行正常的經(jīng)濟運行。

為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能,我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會計信息質(zhì)量,保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、完整;強化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能,加強對重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

請大家能夠認識到我們當(dāng)前的形勢,認識到我們的銀行形勢,在來年的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備,我們銀行的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場,我們一定要努力!

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇六

1、計劃做得不到位。使我的工作比較被動。

2、與同事之間的交流還不夠深切,業(yè)務(wù)能力有待提高。

3、通過在審計部日常工作中發(fā)現(xiàn),自己掌握的東西不夠全面具體,欠缺很對相應(yīng)的知識,學(xué)習(xí)的主動性還不夠強。

今后,我會提前做好工作計劃,變被動為主動,努力管好自己,認真學(xué)習(xí),積極交流,并將各項工作做得更好。

1、積極遵守公司的各項管理制度,進一步加強工作責(zé)任感,更嚴(yán)格的要求自己。

2、做好每個工程的工作計劃安排,認真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容,努力把每一項工作內(nèi)容做好。

3、利用工作之余認真學(xué)習(xí)相關(guān)的專業(yè)知識,使自己的工作能力不斷提高,對于工作中存在的一些重要問題,及時地向領(lǐng)導(dǎo)匯報,使問題能夠及時有效的解決。

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇七

今年在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī),認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃,內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心,加強企業(yè)精細化管理,突出重點,切實履行職責(zé),較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù),現(xiàn)就20xx年度審計工作總結(jié)如下:

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇八

x集團公司審計部自20xx年8月成立以來,在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅持以黨的xx大精神為指導(dǎo),認真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神,堅持“全面審計,突出重點”的審計工作方針,按照集團公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞集團公司中心工作,以維護集團公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為、促進黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點,以促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo),積極履行審計職能,開展各項審計工作,較好地完成了各項任務(wù),取得了一定成績?,F(xiàn)將20xx年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下:

一、加強學(xué)習(xí)培訓(xùn),為做好內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

審計部從成立之日起,加強對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計人員認真學(xué)習(xí)《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神,使全體審計人員提高思想認識,充分認識集團公司成立審計部的重要意義,充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的xx大精神、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進反腐倡廉工作發(fā)展的需要,是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔、干凈做事的需要,是促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,要增強工作責(zé)任心和工作使命感,按照集團公司內(nèi)部審計工作精神,充分履行審計職能,全面做好內(nèi)部審計工作,取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn),提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能,使審計人員能夠正確履行審計職能,做好各項審計工作,完成審計工作任務(wù),取得審計工作成績。

二、明確工作目標(biāo),確保內(nèi)部審計工作順利開展

為確保內(nèi)部審計工作順利開展,審計部明確了工作目標(biāo):一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī),規(guī)范審計行為,提高審計工作效率;要結(jié)合集團公司實際加強制度建設(shè),建立、健全、完善各項制度,構(gòu)筑防腐反腐屏障,促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。二是要圍繞集團公司中心工作,積極開展內(nèi)部審計,堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以物資采購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點,不斷拓寬審計領(lǐng)域,加大審計監(jiān)督力度,提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理水平,提升集團公司經(jīng)濟效益。三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針,抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時,逐步擴大審計覆蓋面,進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,及時提出建議意見,使被審計單位切實加強制度建設(shè)和日常收支管理水平。

三、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成內(nèi)部審計工作任務(wù)

審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作,通過全體審計人員認真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成了內(nèi)部審計工作任務(wù),取得良好成績。

(一)開展財務(wù)大檢查,提高財務(wù)管理水平

審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務(wù)大檢查,檢查重點為新公司建章建制,老公司查錯糾弊。在財務(wù)大檢查過程中,要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度,使公司財務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,切實做到以制度管理財務(wù),促進財務(wù)管理制度化和規(guī)范化,實施有效的財務(wù)監(jiān)督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對老公司財務(wù)大檢查中,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點,應(yīng)收賬款未對賬的問題,要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理,建立健全固定資產(chǎn)賬冊,嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬,確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進行清查,年終進行全面清查盤點,做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應(yīng)收賬款對賬工作,同時加強應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,降低公司經(jīng)濟效益。

(二)開展小金庫整治工作,規(guī)范財務(wù)管理秩序

審計部20xx年11月開展小金庫整治工作,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認識到“小金庫”的存在,擾亂了集團公司財務(wù)管理秩序,影響集團公司財務(wù)資金的安全,誘發(fā)、滋生腐敗行為,嚴(yán)重敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。二是要按照集團公司的要求,健全和加強制度建設(shè),進一步完善各項管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度,加強部門經(jīng)費使用與管理,從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,規(guī)范了財務(wù)管理秩序,對促進黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。

(三)積極開展專項審計,推進集團公司整體工作發(fā)展

審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作,一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,配合水務(wù)一體化小組對審計、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進行審計。這些專項審計工作開展,有力促進在建基建項目、中期債等工作的發(fā)展,確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,取得實際成效。

四、存在的不足問題

集團公司審計部成立時間只有短短幾個月,經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作,完成了集團公司下達的審計工作任務(wù),取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題,主要是:一是審計手段較為單一,審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展,例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等,審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起審計部高度的重視,采取切實措施,在今后的工作中加以改進和提高。

五、20xx年工作計劃

(一)加強宣傳,突出審計工作的重要性

審計部要切實加強宣傳,突出審計工作的重要性,通過板報、宣傳欄等方式,構(gòu)建一個審計信息交流的窗口,把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報。通過這些工作,使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計環(huán)境,理解和支持內(nèi)部審計工作,促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。

(二)加強財務(wù)管理,強化會計基礎(chǔ)工作

審計部要配合財務(wù)部門,加強下屬公司財務(wù)管理,使下屬公司財務(wù)人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),充分認識會計基礎(chǔ)工作的重要性,掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范,全面提升會計基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化,按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團公司財務(wù)工作精神,進一步健全內(nèi)部會計管理制度,使記賬、算賬、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。

(三)運用審計結(jié)果,促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展

審計部要充分運用審計結(jié)果,加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工規(guī)范財務(wù)管理,正確行使職權(quán)。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,既促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。

(四)開展下屬公司業(yè)績考核,提高下屬公司工作積極性

審計部要按照集團公司的工作部署,開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,按照集團公司標(biāo)準(zhǔn)進行考核,做到獎優(yōu)罰劣,進一步提高下屬公司的工作積極性,促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,取得良好經(jīng)營效益。

(五)加強審計隊伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計工作水平

審計部要加強審計人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),推進依法審計、文明審計。要加強管理,嚴(yán)明紀(jì)律,強化監(jiān)督,提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量,促進審計工作發(fā)展,為推進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻。

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇九

20xx年工程審計部部門,在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和大力支持下,各部門的積極配合下,審計部全體員工的努力工作下,緊緊圍繞公司領(lǐng)導(dǎo)的指示精神,本著積極認真負責(zé)的態(tài)度,做到公平公正的審核,在此,對一年來的工作進行總結(jié):

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十

各位領(lǐng)導(dǎo)各位同事:

大家好!

轉(zhuǎn)眼又是一年,一年來審計部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求,積極探索和改進審計工作,較好的完成了各項審計任務(wù),現(xiàn)將xxxx年的審計工作總結(jié)匯報如下:

今年公司領(lǐng)導(dǎo)對審計部工作給予了高度重視和支持,明確審計部宗旨是:“監(jiān)督服務(wù),查錯糾弊,促進管理?!睂徲嫴扛鶕?jù)集團經(jīng)營管理情況制定了審計工作計劃,確定監(jiān)督重點,審計范圍,逐步完善了工作制度,審計工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強,充分發(fā)揮審計部在公司管理中的作用。

在日常工作中,審計部結(jié)合各部門各公司的具體情況,有重點分階段的展開了日常監(jiān)審和專項審計,全年共審核結(jié)算份,割算份,定價個,合同份,出具標(biāo)底份,預(yù)算份。

1、工程割算、結(jié)算方面:主要是對上報工程的內(nèi)容范圍,工程量計算和套項是否合理進行審查,必要時審計人員與相關(guān)工程管理人員進行現(xiàn)場調(diào)查、研究,盡量做到公平、公正,從本年工作來看,有以下問題,資料自控性不強,內(nèi)容不完善,有的簽證只有數(shù)量,沒有工程內(nèi)容,更無附圖,隱蔽工程的實際情況也無從核實,單從資料來看反映不出具體的真實內(nèi)容。再就是簽字手續(xù)不全,重復(fù)割算,簽字單中自填人工、材料、機械費價格,甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實際做法不符。

2、定價及合同簽訂方面:審計人員根據(jù)各工程的不同特點,采取網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價,合同簽訂前嚴(yán)格核實工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款,做好事前管控,這方面主要存在核價內(nèi)容不清,做法不標(biāo)準(zhǔn),合同簽定滯后,先開工后簽合同,各相關(guān)人員簽字不及時造成合同下發(fā)遲緩等。

3、專項審計方面:今年審計部專項審計工作任務(wù)較多,工作繁重,其中主要有結(jié)算審計、、。在專項審計工作中,審計部首先摸清前期結(jié)算進展情況,存在的問題和爭議,安排專職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準(zhǔn)確的結(jié)算,并多次到上級主管部門克難攻關(guān),查找法律依據(jù),加班加點,查找資料,書面上報“意見書”給專業(yè)主管部門駁斥有關(guān)單位的不公正資料,組織人員及時跟進,掌握情況后,加班加點出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。

1、規(guī)章制度的建立:根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求,我們起草了《審計部工作職責(zé)》《審計部人員崗位工作職責(zé)》和《審計部工作流程》,對部分審計事項作出了詳細的規(guī)定,通過較為規(guī)范的審計程序,對業(yè)務(wù)流程進行了控制,提高了審計質(zhì)量,增加了工作的透明度,保證了審計工作的獨立、客觀、公正。

2、專業(yè)技能培訓(xùn):審計工作任務(wù)多、涉及面廣,人員相對較少,審計質(zhì)量的好壞,很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì),為了進一步提高審計人員的專業(yè)素質(zhì)和管理能力,我們在平時的工作中,除了要求每人做好基本工作外,還要學(xué)習(xí)其他專業(yè)知識,如精通土建專業(yè)的要掌握安裝知識,做安裝的要掌握土建等,使審計人員知識多元化。由于審計工作人員少、任務(wù)重,平時一人干多項或多種工作,穿插配合進行,工作量很大,加班加點是經(jīng)常的事。

過去的一年中,雖然取得了一定的成績,但仍存在著一些不足之處,主要表現(xiàn)在:

1、由于審計部是內(nèi)部監(jiān)管部門,個別部門和人員對監(jiān)管有一定的抵觸情緒,不利于審計部全面準(zhǔn)確的掌握情況。

2、各相關(guān)部門對工作流程了解不夠,造成了審計工作相對滯后,在今后的工作中,我們在認真做好審計工作的同時,須更加注重同各級管理層的交流與溝通,爭取各級管理層的理解和信任。

3、人員知識結(jié)構(gòu)還難以滿足集團全面審計的要求。

4、進一步提高服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。把服務(wù)意識融于整個審計過程中,在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程,建立健全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。補充和完善各項管理流程,減少管理漏洞,降低管理風(fēng)險,通過規(guī)范的審計程序,控制整個業(yè)務(wù)流程。

2、轉(zhuǎn)換思路,向多元化內(nèi)部審計發(fā)展,把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤,轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點和可控制點,從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范。

3、建立內(nèi)部審計激勵機制。對內(nèi)部審計人員的工作進行監(jiān)督、考核和評價,肯定成績,并進行適當(dāng)獎勵,激發(fā)審計人員的工作熱情。

從一年工作情況來看,下一步工作要著重注意以下幾方面的問題:

1、結(jié)算、割算方面的隱蔽簽證資料,隨著公司的調(diào)整需做重點核查核對工作,對內(nèi)容不完善或相對矛盾的簽證,進行統(tǒng)計上報,希望現(xiàn)場工作人員認真、準(zhǔn)確、客觀地簽收相關(guān)工程量。

2、割算前對各工程出具完整的預(yù)算,割算過程中要注意搜集分析,發(fā)現(xiàn)偏差及時調(diào)整。另外要學(xué)會經(jīng)濟指標(biāo)分析,養(yǎng)成自我審查和評估的習(xí)慣,使我們的工作能力和業(yè)務(wù)水平不斷提高。

3、定價方面,要求各指揮部提供書面做法、報價及工程量等資料,以免有些做法變更后,導(dǎo)致核價內(nèi)容與做法不一致。

4、合同方面,簽訂前,針對工程實際情況,合理確定工程成本,考慮合理利潤,在公平自愿的情況下,簽訂施工合同。

5、加強工作作風(fēng)建設(shè),端正工作態(tài)度,提高服務(wù)質(zhì)量,樹立工作形象。審計部是集團公司的窗口之一,在下一步的工作中,我們要提高服務(wù)意識,加強認識,樹立良好的工作形象。

總之,在今后的日子里,審計部在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下,內(nèi)部審計工作一定本著“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊、促進管理”的宗旨,加強內(nèi)部審計專業(yè)培訓(xùn)、提高專業(yè)水平,不斷改進工作方法,進一步提高監(jiān)督與服務(wù)并重的理念,堅持實事求是,客觀公正的工作態(tài)度,更加努力的把工作做細、做好。

謝謝大家!

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十一

項目現(xiàn)在正處于一期項目收尾,二期項目功能改造收尾、e區(qū)正負零以上工程中旬基本完工。項目收尾階段是竣工決算的重點控制時期,各種爭議的焦點都集中到預(yù)算上來,因為決算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟效益;重點工作:

1、收集好相關(guān)資料,參加竣工圖審核,對各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對。

2、對照各項依據(jù)嚴(yán)格把關(guān),工程量細化仔細核對。

3、各分包項目的分類決算。

回顧過去,展望未來,總結(jié)得失,不斷進取。秉承公司理念超越平凡、沒有終點。為了公司實現(xiàn)新的騰飛,審計部將與所有公司同仁一道努力拼搏、銳意進取,完成公司布置的各項工作任務(wù)。

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十二

xx供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段,建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機制,實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

xx供電公司主要負責(zé)人分管審計部,審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作,職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制,整合相關(guān)資源,建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認識和配合度進一步提高,內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。

審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是xx供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓欤ㄟ^導(dǎo)師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導(dǎo)等方式,開展了人才培育和儲備工作,大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量。

另外,xx供電公司還將評估確認結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進措施中,促進了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn),并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。

xx供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式,推出了一系列理論成果。近年來,《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導(dǎo)》等11篇論文分獲xx省內(nèi)部審計理論研討和xx省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。

此外,xx供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制,包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展頭腦風(fēng)暴、建立大團隊等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效。

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十三

20xx年工程審計部部門,在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和大力支持下,各部門的積極配合下,審計部全體員工的努力工作下,緊緊圍繞公司領(lǐng)導(dǎo)的指示精神,本著積極認真負責(zé)的態(tài)度,做到公平公正的審核,在此,對一年來的工作進行總結(jié):

一、努力完成工作任務(wù),取得良好成績

20xx年,審計部門全體成員圍繞中心,注重實效,以認真、細致、負責(zé)的態(tài)度做好各項審計工作,推動局整體工作又好又快發(fā)展。

二、全省項目審計工作開展順利

20xx年,全省共開展工程建設(shè)項目審計xx個,審計資產(chǎn)總額xx億元,提交審計結(jié)果報告xx份,提出建議xx條,促進增收節(jié)支xx萬元。其中送審概算xx萬元,審減xx萬元,審減率xx%,送審預(yù)算xx萬元審減xx萬元,審減率xx,送審結(jié)算xx萬元,審減xx萬元,審減率xx%。省局(公司)對xx辦公綜合樓、物流配送庫和煙葉儲運中心二期工程項目進行全過程跟蹤審計,其中辦公綜合樓項目送審概算xx萬元,審減xx萬元,審減率xx%。市局(公司)堅持對工程招標(biāo)、施工、到竣工驗收、結(jié)算的每個環(huán)節(jié)實行全面跟蹤審計,并與中介機構(gòu)每周定期參加工程項目施工現(xiàn)場會,對審計過程中存在的問題提出建議和整改措施,做到早發(fā)現(xiàn)、早處理,有效地防范虛列工程項目、多記工程量、高套定額和多結(jié)工程款等問題的發(fā)生。投資總額嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍之內(nèi),取得了良好的投資效果,達到了對項目事前介入、事中控制、事后監(jiān)督的目的,較好的履行了內(nèi)部審計在工程項目建設(shè)領(lǐng)域的監(jiān)管、服務(wù)職能。

1、建立“兩個制度”,保障過程跟蹤審計。

深入貫徹“兩項工作”部署,各級內(nèi)部審計不斷加強工程建設(shè)項目管理監(jiān)督,將內(nèi)部審計力量與外部審計力量相結(jié)合,建立兩個制度〈中介機構(gòu)管理辦法〉和〈工程項目審計管理辦法〉。

2、完善“三項措施”,掌握工程審計進度。

一是對重點工程項目跟蹤審計實施方案。二是派專人常駐工地現(xiàn)場監(jiān)督和服務(wù)。三是加強對受托中介結(jié)構(gòu)的管理。擬出臺《山東省煙草專賣局(公司)系統(tǒng)工程審計中介機構(gòu)使用管理辦法》,并明確指導(dǎo)方式和考評辦法,通過月度匯報和季度座談的形式,準(zhǔn)確掌握工程進度和及時解決存在問題,達到進一步提高投資效益的目的。

3、突出“六個重點”,實現(xiàn)全程跟蹤審計。

在招投標(biāo)、合同管理、材料設(shè)備采購、工程管理、工程造價、財務(wù)決算六項工作中,突出重點,按照流程,嚴(yán)格審查,及時發(fā)現(xiàn),有效防范、避免,實現(xiàn)全程跟蹤審計。

將本文的word文檔下載到電腦,方便收藏和打印

推薦度:

點擊下載文檔

搜索文檔

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十四

1、做到積極維護企業(yè)榮譽,尊敬領(lǐng)導(dǎo),與同事團結(jié)互助,儀表端莊,舉止文明。

2、在履行職責(zé)時勤奮、誠實、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。

3、遵守國家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。

4、尊重他人,在審核過程中做到有理有據(jù)有節(jié)。

5、保持工作的獨立性和客觀性,不參加有可能影響公正性的工作及活動,不以任何方式與被審核項目的各相關(guān)方有利益往來。

6、慎重地使用在履行職責(zé)過程中所獲得的信息,不利用機密信息謀取私利,在使用信息時不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。

7、服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排,配合、支持其他專業(yè)人員,協(xié)調(diào)一致。

8、善于總結(jié)實踐中的經(jīng)驗教訓(xùn),不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識,以保持和提高工作能力和水平。

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十五

近年來,xx供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化管理的一號工程。隨著企業(yè)開展方式的轉(zhuǎn)變,內(nèi)部審計已成為企業(yè)的免疫系統(tǒng),從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計。

xx供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的根底上,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點,建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標(biāo)體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點,有針對性地提出審計任務(wù)和工作方案建議,由審計、財務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議,定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況,研究解決審計工作中面臨的困難,對審計成果的建設(shè)性、適用性進行評價。通過有效的指標(biāo)審計評價,調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性,從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。

xx供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度,進一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé),開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計方案體系管理。通過風(fēng)險評估和內(nèi)控,優(yōu)化資源配置,通過培育風(fēng)險文化,營造良好的審計氣氛。例如,針對xx市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,xx供電公司加大工程審計力度,重點分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點,將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移,以工程決算審計為核心,實施事前工程審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,并打破審計區(qū)域限制,整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源,將指標(biāo)審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結(jié)合、動態(tài)管理,全面消除了審計盲區(qū)。

質(zhì)量是審計工作的生命。xx供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,xx供電公司以制度建設(shè)為抓手,在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、考核評估等方面,制定和完善了21項管理方法和實施方案,詳細規(guī)定審計年度方案制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展erp環(huán)境下的工程審計工作。在此根底上,xx供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng),按照資產(chǎn)附屬,自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程,收集機構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟活動分析報告等信息,通過系統(tǒng)設(shè)置,形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣,就能夠在接受審計任務(wù)時,迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中,可以結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計方案,并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息,大大提高了審計工作效能。

為防止審計整改不到位、不徹底,以及被審計單位之間形成整改信息孤島等問題,xx供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔,作為審計檔案資料庫的.組成局部,輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時,還建立信息綜合反應(yīng)制度,對歷年審計提出的意見和建議的整改良展、措施落實、整改成效、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進行分析研究,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用,加大入庫信息的查辦和整改力度,把握共性,突出典型,實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外,xx供電公司還按照審計成果運用考核評價方法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度,將審計成果運用信息納入年度績效考核,與各部門和單位的主要負責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。

通過增強內(nèi)部審計標(biāo)準(zhǔn)化、信息化水平,加強成果應(yīng)用,xx供電公司審計工程的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,內(nèi)審效能明顯提升。該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項、工程類審計379項,提出各類審計意見和建議120余條,促進企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元,真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

xx供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段,建立和完善審計人才儲藏機制、工程后評估機制、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機制,實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康開展。

xx供電公司主要負責(zé)人分管審計部,審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作,職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改良和完善。通過理順管理體制,整合相關(guān)資源,建立標(biāo)準(zhǔn)、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認識和配合度進一步提高,內(nèi)部審計氣氛日益濃厚。

審計任務(wù)需求和人力資源缺乏的矛盾一直是xx供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的根底上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓欤ㄟ^導(dǎo)師帶徒、工程主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司工程主審開展工程督導(dǎo)等方式,開展了人才培育和儲藏工作,大大提升了審計人員的工作能力和工程質(zhì)量。

另外,xx供電公司還將評估確認結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改良措施中,促進了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn),并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。

xx供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式,推出了一系列理論成果。近年來,《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計工程實施審計督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。

此外,xx供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制,包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展頭腦風(fēng)暴、建立大團隊等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型工程組合實施以及績效審計等工作,均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效。

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十六

省電力有限公司是國家電力公司全資子公司,20xx年x月x日由xx省電力工業(yè)局改制而成。公司主營電網(wǎng)經(jīng)營、電力生產(chǎn)、電力電量購銷、電網(wǎng)調(diào)度與管理;兼營電力技術(shù)開發(fā)、試驗研究、信息通信、電力建設(shè)(包括勘測、設(shè)計、施工、修造、安裝、調(diào)試)、燃料購銷、物資購銷、職業(yè)培訓(xùn)、咨詢服務(wù)、房地產(chǎn)開發(fā)、廣告裝潢等。公司本部機構(gòu)設(shè)16部1中心,公司現(xiàn)有直屬單位33個、二級單位8個、視同直屬的合資聯(lián)營單位18個,正式員工約23623人;有多種經(jīng)營企業(yè)238個,并與全省60個躉售縣(市、區(qū))的供電企業(yè)簽訂代管協(xié)議,實現(xiàn)代管56個。到20xx年底,全省電力裝機總?cè)萘窟_1245、41萬千瓦,資產(chǎn)總額287、51億元。20xx年3月26日,xx省電力有限公司被國電公司正式命名為中國一流電力公司。xx省電力公司為了保證“資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任、安全生產(chǎn)責(zé)任、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制”的貫徹落實,促進xx電力競爭性生存、可持續(xù)發(fā)展,提高企業(yè)效益、社會效益、員工效益,實現(xiàn)“客戶滿意,政府放心”的終極目標(biāo),緊緊圍繞“咬定雙滿意,奮力創(chuàng)一流,加速實現(xiàn)兩個帶全局意義的根本性轉(zhuǎn)變”的工作主線,積極探索構(gòu)筑“立體、動態(tài)、集約、高效”的內(nèi)部監(jiān)督體系,實施財務(wù)總監(jiān)、總會計師及財務(wù)部門負責(zé)人委派制、片區(qū)審計工作派出制和監(jiān)督巡視制度。通過監(jiān)督管理體制、機制、制度的創(chuàng)新,推動監(jiān)督運行機制的流程重組、功能再造,確保監(jiān)督管理的有效和長效,實現(xiàn)生產(chǎn)安全、經(jīng)濟安全和政治安全。公司現(xiàn)有審計人員93人,其中:本部及派出機構(gòu)28人,基層單位配備專職審計人員65人,初步形成公司本部、審計工作部、基層內(nèi)部審計三個層面的內(nèi)部審計監(jiān)督體系。

省公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,建立了“立體、動態(tài)、集約、高效”的監(jiān)督體系,實施了財務(wù)負責(zé)人委派制、片區(qū)審計工作派出制和監(jiān)督巡視組制度。作為監(jiān)督體系組成部分的內(nèi)部審計,緊緊圍繞“經(jīng)濟安全”這個主題,在內(nèi)部審計體制、機制和管理方面有所創(chuàng)新和突破,先后成立了審計委員會、試行了審計項目經(jīng)理制、實現(xiàn)了審計工作向職代會報告制度、召開了高規(guī)格的審計工作會議等,初步理出了一條適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)部審計工作思路。20xx年,公司系統(tǒng)共完成415個審計項目,完成工程、合同審計簽證778份,查糾違規(guī)金額3,594萬元,核減工程造價1、5億元,提出管理建議917條。

一是開展了綜合審計調(diào)查工作。審計部門圍繞企業(yè)經(jīng)營者關(guān)心的重大問題,選擇專項管理課題,開展了形式多樣的綜合審計調(diào)查,為企業(yè)經(jīng)營管理提供了幫助,得到各單位領(lǐng)導(dǎo)和部門的重視。如對火電廠煤耗管理的審計調(diào)查,促進了基層單位對入廠煤質(zhì)量的管理;對大修理費用的審計調(diào)查,進一步明確了大修與技改的界限;對結(jié)算中心的資金管理審計調(diào)查,提出了運用多種財政杠桿盤活存量資金的建議;對多經(jīng)企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)管理的審計調(diào)查,促進了多經(jīng)企業(yè)內(nèi)部市場的統(tǒng)一和規(guī)范管理;對投資管理的審計調(diào)查,區(qū)分了投資與借款的界限;對科技開發(fā)費的審計調(diào)查,提出統(tǒng)籌安排、集中開發(fā)、推廣應(yīng)用的意見,有利于克服科技投入的重復(fù)、浪費現(xiàn)象。

二是前移審計關(guān)口,開展了事前審計。審計部門事前介入管理的作用逐步顯現(xiàn),并愈來愈得到各單位的重視。在年度會計決算報表報送之前,審計部門能以審計的視角,對經(jīng)營管理情況進行總結(jié)、分析和評價;審計人員還積極參與了物資和工程招投標(biāo)工作,重要合同沒有內(nèi)部審計審查,不對外簽約;對基建工程項目,審計部門及時會同有關(guān)部門組織進行事前檢查,糾正了一些不規(guī)范的行為,起到了積極有效的作用。

三是全面啟動了小型基建工程結(jié)算審計。從1998年開始全面啟動了小型基建工程結(jié)算審計,由省公司審計部直接審計、組織片區(qū)審計、委托中介機構(gòu)審計的小型基建項目綜合審減率達6%。通過審計,小型基建管理得到加強,使審減率逐年下降,審計效果得到較好體現(xiàn)。

屆中考核工作中,配合人事部門在鑒證、評價領(lǐng)導(dǎo)班子經(jīng)營能力上發(fā)揮了作用,使審計職能得到進一步強化。

五是加強了農(nóng)網(wǎng)改造工程項目審計。公司審計部組織完成了對全省30個縣電力公司的農(nóng)網(wǎng)資金使用情況調(diào)查,組織完成了421個農(nóng)網(wǎng)單項工程審計,審減金額1080萬元;及時糾正了農(nóng)網(wǎng)資金未按規(guī)定??顚S靡约稗r(nóng)網(wǎng)工程物資采購等方面存在的問題。農(nóng)網(wǎng)審計工作取得的成績,在這次國家審計署統(tǒng)一安排的農(nóng)網(wǎng)工程審計中,得到了各級審計機關(guān)的好評。

六是積極配合監(jiān)察部門完成對有關(guān)經(jīng)濟案件的查處。公司審計部配合監(jiān)察部門落實了職工來信來訪反映的個別領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟問題。通過實事求是、客觀公正地調(diào)查落實,有的澄清了問題,解脫并保護了干部,有利于領(lǐng)導(dǎo)更好地開展工作;有的查清了事實,幫助責(zé)任人員從思想上認識存在問題的性質(zhì),達到了教育干部的目的。

七是審計成果得到有效運用。各片區(qū)審計工作部建立了片區(qū)各單位的審計電子臺賬,動態(tài)分析經(jīng)濟安全危機點;開展了審計工作回頭看活動,加大審計成果運用檢查力度,組織對1999年以來審計成果運用和落實情況的監(jiān)督檢查,解決“審用脫節(jié)”問題,根除“審而不改,審而無用”現(xiàn)象;省公司還為各單位主要領(lǐng)導(dǎo)建立了電子郵箱聯(lián)系制度,審計部門對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的共性問題通過電子郵箱發(fā)送給各單位主要領(lǐng)導(dǎo),各單位領(lǐng)導(dǎo)對提出的審計意見能給予重視,部分單位還對照電子郵箱中提出的問題,舉一反三、對照自查。

審計部門圍繞企業(yè)的“改革、發(fā)展、穩(wěn)定、管理、服務(wù)”的重點,在健全組織、完善制度、改進方法、提高審計成果運用等方面做了大量工作,xx電力的審計工作從弱到強,正在發(fā)揮越來越重要的作用。

(一)不斷創(chuàng)新,建立了新型審計監(jiān)督組織形式省公司按照“有限責(zé)任、有人負責(zé)、有效制衡”的要求,根據(jù)內(nèi)部審計工作的發(fā)展趨勢,在分析了過去聯(lián)合審計組織形式利弊的基礎(chǔ)上,為解決審計力量和力度問題,提出了“立體式、集約化”的審計組織體系的思路,實行審計機構(gòu)派出制,進行垂直管理和領(lǐng)導(dǎo)。通過筆試、面試、考核等層層選拔,選派一批(24人)優(yōu)秀審計人才到4個片區(qū)審計工作部工作,其中總審計師4人(副處級)、正科級審計員7人、副科級審計員13人;審計工作部中審計人員的工資、獎金、津貼、各項社會保險及發(fā)生的管理費用由省公司指定單位代辦,費用單列,由省公司統(tǒng)一考慮并列入公司年度財務(wù)預(yù)算。其效果主要表現(xiàn)在:監(jiān)督力度得到加強,監(jiān)督領(lǐng)域得到擴展,工作效率明顯提高,工作更加貼近被審對象,審計服務(wù)得到有效體現(xiàn)。通過片區(qū)審計人員的辛勤努力,內(nèi)部審計組織體系改革的舉措得到了有關(guān)單位的充分理解和認可,片區(qū)審計開展的工作及取得的成效也得到省公司和片區(qū)單位的積極肯定。

(二)加強審計隊伍培訓(xùn),建立健全內(nèi)部審計制度為使審計人員適應(yīng)企業(yè)經(jīng)營管理的需要,更好地服務(wù)于企業(yè),我們采取多種形式對審計人員進行培訓(xùn):一是以審代培,以老帶新。在開展審計項目時組成審計組,在人員組成上有意識地將“新手”與“老手”搭配,讓“新手”在審計實踐中學(xué)會審計;二是舉辦專題培訓(xùn)班。省公司先后舉辦了經(jīng)濟法規(guī)、審計業(yè)務(wù)、審計計算機應(yīng)用和工程預(yù)決算知識等培訓(xùn)班,受訓(xùn)審計人員近400人次;三是送出去培訓(xùn)。參加國家電力公司、省審計廳、華東審計部舉辦的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)150余人次。系統(tǒng)審計人員的整體素質(zhì)有所提高,隊伍結(jié)構(gòu)正朝多師方向發(fā)展。同時制定了具體的工作制度、規(guī)范或辦法,頒布了《內(nèi)部審計處罰規(guī)定》,首次賦予內(nèi)部審計直接處理、處罰權(quán),對試圖違紀(jì)的人起到了威懾作用;出臺了片區(qū)審計工作規(guī)則及相關(guān)管理辦法,各片區(qū)審計工作部也陸續(xù)出臺了各種內(nèi)部審計管理標(biāo)準(zhǔn),完善了審計信息交流網(wǎng)絡(luò),建立了工作部與監(jiān)督巡視組溝通聯(lián)系制度,結(jié)合自身實際開展了審計質(zhì)量控制活動,并建立了審計成果的定期跟蹤制度,初步建立了適應(yīng)新的組織體系有序運轉(zhuǎn)的操作平臺。

果的運用。

(四)在審計項目管理中推行項目經(jīng)理制,使內(nèi)審主要職能在審計實踐中和諧統(tǒng)一為了提高審計工作質(zhì)量,發(fā)掘和培養(yǎng)審計骨干,限度地調(diào)動審計人員的潛能,給審計人員提供一個充分展示自我價值的機會,根據(jù)省公司審計體制改革的基本思路,對綜合性審計調(diào)查項目逐步實行柔性化管理機制,不再采取指定審計項目實施對象的做法,引入項目競爭機制,通過招標(biāo)方式擇優(yōu)選定審計項目負責(zé)人。審計部首次對電力市場開拓暨購銷比價管理調(diào)查項目實行公開招標(biāo),在審計項目管理中引入招投標(biāo)制度,通過這種形式,對現(xiàn)有審計資源進行優(yōu)化配置,選擇的審計工作實施方案,選擇的審計項目負責(zé)人,從而推動審計工作質(zhì)量的提高。

一是審計干部對審計作用認識的提高是做好審計工作的基礎(chǔ)。廣大審計干部認識到,內(nèi)部審計不僅是監(jiān)督,更是一種特殊的企業(yè)管理活動,在職能上體現(xiàn)監(jiān)督與服務(wù)的兼容性,即監(jiān)督下的服務(wù),服務(wù)中的監(jiān)督,是監(jiān)督與服務(wù)的高度統(tǒng)一;審計工作是公司經(jīng)營管理工作的重要組成部分,是公司內(nèi)部控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié),必須緊緊圍繞xx電力的戰(zhàn)略目標(biāo)和工作主線,與公司的其他監(jiān)督一起,把工作重點放在防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險上,進一步強化審計監(jiān)督職能;審計干部還在審計實踐中逐步樹立了“有為才有位”的思想,認識到“正人先要正已”,按照“獨立、客觀、公正、廉潔”的審計行為準(zhǔn)則,并不斷在審計實踐中學(xué)習(xí)和提高自身經(jīng)營管理水平,通過揭示經(jīng)營管理中存在的問題,并提出加以改進的措施,實現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營管理服務(wù)的目的,進而找準(zhǔn)自身的位置。審計干部對審計作用認識的不斷提高,為開展各項審計工作奠定了基礎(chǔ)。

二是各級領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持是發(fā)揮審計職能作用的關(guān)鍵。公司黨組高度重視內(nèi)部審計工作,劉順達總經(jīng)理多次強調(diào)“三合”(合法、合規(guī)、合程序)是立業(yè)之本,是企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵,要把監(jiān)督擺在顯著位置,關(guān)鍵是要把“四個凡事”(凡事有章可循、凡事有人監(jiān)督、凡事有人負責(zé)、凡事有據(jù)可查)落到實處。有些單位領(lǐng)導(dǎo)還親自布置內(nèi)部審計的任務(wù)并提出具體要求;單位內(nèi)部重要會議、重大決策請審計人員列席并聽取意見;省公司及部分基層單位成立了以公司總經(jīng)理為主任,有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及主要部門負責(zé)人參加的審計委員會;有80%的基層單位實施了審計向職代會報告制度。所有這些,對審計職能的發(fā)揮起到了關(guān)鍵作用。

三是審計組織體系的建立健全是審計工作有效開展的保障。截止20xx年底,基層單位共有21個單位設(shè)立了獨立的審計科,其他規(guī)模較小的企業(yè)均配備了專職審計員;同時借助片區(qū)審計、社會審計力量,擴大了審計復(fù)蓋面;各電業(yè)局審計部門還配備了工程技術(shù)人員,開展對工程決算的審計;公司系統(tǒng)共有專職審計人員93人,其中公司本部28人,基層單位65人,為審計工作的開展提供了保障。

四是審計成果的落實和運用是審計工作不斷提高的動力。審計人員認識到審計發(fā)現(xiàn)并提出問題不是審計工作的終結(jié),而是審計工作新階段的開始,因此審計不但會提問題,而且能針對存在問題產(chǎn)生的原因,提出從制度上、措施上加以完善和改進的辦法,督促被審單位舉一反三進行整改,促進被審單位樹立依法經(jīng)營觀念,提高制度化、科學(xué)化管理水平,只有這樣,才能真正體現(xiàn)審計監(jiān)督的價值和意義,才能實現(xiàn)管理的有效和長效。省公司對審計處理意見和決定,建立審計意見執(zhí)行情況臺賬,進行跟蹤監(jiān)督或后續(xù)審計;對審計委員會決定的落實情況列入了下次會議議程;在干部任用上,人事部門注意吸收審計部門的意見;在公司系統(tǒng)雙文明先進單位評比中,審計占有重要一票,較好地克服了“審而無用、審而不改、審而不究”的問題,大大鼓舞了審計人員的工作積極性,促進了審計工作質(zhì)量的提高,成為推動審計工作不斷發(fā)展的動力。

在充分肯定審計工作取得的成績和總結(jié)經(jīng)驗的同時,我們還清醒地看到,目前公司系統(tǒng)的審計工作仍然存在一些問題和不足,一是部分單位對審計作用認識不足,審計工作開展不平衡;二是審計人員的數(shù)量和素質(zhì)尚未能完全適應(yīng)公司系統(tǒng)經(jīng)濟安全的需要,審計人員知識結(jié)構(gòu)和隊伍結(jié)構(gòu)有待進一步改善、隊伍穩(wěn)定性尚存在問題;三是審計工作質(zhì)量保證體系尚未完全建立,有效的審計監(jiān)督的約束機制尚未完全形成;四是內(nèi)控審計工作的開展亟待加強。xx省電力系統(tǒng)的內(nèi)部審計工作,在各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心、支持和幫助下,雖然取得了一些效果,但與內(nèi)部審計要達到的最終目標(biāo)還有一定的距離,尚需不斷探索、不斷完善、不斷發(fā)展。新的一年,公司內(nèi)部審計工作將以“三個代表”重要思想為指導(dǎo),圍繞公司的“兩出兩化、國際一流”戰(zhàn)略目標(biāo)和20xx年xx電力工作主線,以創(chuàng)國際一流電力公司審計為目標(biāo),務(wù)實創(chuàng)新,推動公司審計工作上一個新臺階。

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十七

20xx年公司在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下,以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),按政府“深化改進作風(fēng)提高效率”要求,不斷強化大局意識、服務(wù)意識、創(chuàng)新意識,進一步解放思想,促進公司審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型,全面履行審計監(jiān)督職能,圍繞加強管理、提高效益、發(fā)展經(jīng)濟這一目標(biāo),開展了一些卓有成效的工作,總結(jié)如下:

(一)狠抓內(nèi)審項目落實,項目工作有序推進。

20xx年,公司能過各種途徑,運用多種方式,積極支持、推動各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作,在區(qū)各級部門、單位內(nèi)審人員積極努力下,20xx年內(nèi)審項目此項工作和有序推進,并取得了較快地發(fā)展,至11月中旬已累計完成審計項目1870個,查出損失浪費8100萬元,增加效益39880萬元,提出審計建議被采納1250條。同時集團公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭先創(chuàng)優(yōu),取得了新佳績,同時各區(qū)域公司還充分調(diào)動審計人員積極性,科學(xué)嚴(yán)密按排審計項目,取得了項目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu)。

(二)充分發(fā)揮公司職能作用,提升公司社會效益和經(jīng)濟效益。

今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用,用各種形式促進各區(qū)域的信息交流,提升內(nèi)審理念和實務(wù)水平,從而提高內(nèi)審工作效率,公司內(nèi)審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險,從被動地發(fā)現(xiàn)和評價單位存在的高風(fēng)險控制區(qū)域,到主動地預(yù)防和控制高風(fēng)險的出現(xiàn),并建立各種風(fēng)險控制機制,加上充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進行舞弊預(yù)測,公司內(nèi)部審計還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團區(qū)域公司眾多,但各區(qū)域管理水平參差不齊,內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點,利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機制較完備,內(nèi)部控制制度較完善的長處,充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領(lǐng)作用,召集各區(qū)域公司如開研討會互動交流形式,針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風(fēng)險的不可控因素,通過成本審計、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對策,成效比較顯著,取得了較好的經(jīng)濟效益,并將這些經(jīng)驗以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺,得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評。

(三)努力提高內(nèi)審人員素質(zhì),積極組織并鼓勵內(nèi)審人員參加各類培訓(xùn)和考試。

今年集團按照河北省內(nèi)審協(xié)會的要求,對已取得內(nèi)審資格證書的人員,組織了后續(xù)教育培訓(xùn),對未取得崗位資料證書的人員,則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓(xùn)和資格考試,全年共有三十幾人次參加了各類內(nèi)審培訓(xùn)。分會同時還鼓勵廣大內(nèi)審人員參加cia資格考試,由于宣傳到位,廣大內(nèi)審人員對cia資格考試有了深入地了解,及時到市內(nèi)審協(xié)會報名,五人參加cia報名。

為進一步提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量,上半年我們組織了集團年度度內(nèi)審項目評選,同時還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文,通過上述活動,一批程序規(guī)范、工作嚴(yán)謹(jǐn)、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項目受到了表彰。此外,公司有關(guān)人員從工作實踐中,積極采集各種素材,撰寫內(nèi)審信息。

(五)加強對審計成果的綜合利用。

20xx年集團切實提高服務(wù)水平。要立足微觀審計,著眼宏觀服務(wù),加強綜合分析,在深入挖掘?qū)徲嫵晒?、提升審計工作層次上下功夫,搞好分類研究,強化對共性問題的系統(tǒng)分析,引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員通過各種審計實例,要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù),要事例有事例,通過綜合分析,把審計成果、資源挖掘出來,從制度和體制上查找原因,加以綜合利用,給各區(qū)域主要領(lǐng)導(dǎo)提出一些宏觀層面的建議和對策,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考,加以綜合利用,提高了內(nèi)審工作層次,提升了內(nèi)審工作的地位,切實發(fā)揮內(nèi)審工作的建設(shè)性作用。

20xx年公司將根據(jù)政府的工作部署,按區(qū)委區(qū)政府要求,圍繞“強基礎(chǔ)、重服務(wù)、促發(fā)展”工作目標(biāo),深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準(zhǔn)則》、《北京市內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《關(guān)于加強內(nèi)部審計工作意見》的各項要求,推動我公司內(nèi)審工作實現(xiàn)法制化、規(guī)范化、現(xiàn)代化。同時,加大對內(nèi)部審計工作指導(dǎo),提高內(nèi)審人員素質(zhì),探索內(nèi)部審計新技術(shù),拓展內(nèi)部審計新領(lǐng)域,促進內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮,繼續(xù)推進內(nèi)審信息化建設(shè),使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動力。

首先,繼續(xù)動員財政收支、財務(wù)收支金額較大,所屬項目較多或有財政預(yù)算二次分配權(quán)的國家機關(guān)、事業(yè)組織。

其次,加強內(nèi)審知識宣傳普及工作,提高有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重要性的認識,促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計工作機制。再次,公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準(zhǔn)上市企業(yè),由于自身發(fā)展對內(nèi)部審計的需求較為迫切,我們將努力做好工作,積極幫助其建立內(nèi)審機構(gòu),為其按期成功上市打好基礎(chǔ)。

(二)探索審計創(chuàng)新途徑,運用現(xiàn)代審計理念和方法,提高內(nèi)審質(zhì)量。

審計技術(shù)方法和審計方式作為內(nèi)部審計信息化、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段,探索先進實用的審計技術(shù)方法的科學(xué)的審計方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的發(fā)展方向。20xx年,公司將組織有關(guān)內(nèi)審會員單位和人員積極探索“以分析風(fēng)險入手確定審計目標(biāo)、范圍和程序,以財務(wù)會計和業(yè)務(wù)運行、管理流程為審計路徑,以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計核心,以監(jiān)督和評價財務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制能力為審計成果,以管理信息化和計算機技術(shù)為審計支撐”的內(nèi)部審計方式,促使內(nèi)審工作實現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変,即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉(zhuǎn)變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉(zhuǎn)變、由“傳統(tǒng)審計”向“風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫛钡霓D(zhuǎn)變,使我公司成為內(nèi)部審計創(chuàng)新和探索的先行者。

(三)繼續(xù)加大內(nèi)審宣傳力度,營造良好的內(nèi)審工作氛圍。

宣傳工作作為內(nèi)部審計工作的重要職責(zé),加強宣傳力度,從不同角度、同不方式對新時期內(nèi)部審計、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進行全面宣傳,通過宣傳,使廣大內(nèi)審人員明確新時期內(nèi)審工作的方向、任務(wù)和重點,增加做好內(nèi)審工作的信心和決心。今后要加強對單位、企業(yè)負責(zé)人的宣傳,在召開各種會議時,邀請有關(guān)單位、企業(yè)負責(zé)人參加會議,讓企業(yè)負責(zé)人從自身角度談對內(nèi)審工作的認識和體會,擴大內(nèi)部審計的社會影響,20xx年集團公司還將充分利用內(nèi)部審計的各種信息平臺,如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站,投送、發(fā)布內(nèi)部審計工作在實踐中的最新成果、理論中的最新探索,從而提升集團內(nèi)審的社會知名度。

(四)積極發(fā)揮內(nèi)審分會的職能作用,進一步擴大內(nèi)部審計的影響。

首先,充分發(fā)揮內(nèi)審分會作為聯(lián)絡(luò)國家審計機關(guān)、社會審計機構(gòu)及各內(nèi)審會員單位的媒介作用,積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系,在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,今后要強化內(nèi)審聯(lián)系工作力度,逐步形成工作制度化。

其次,以內(nèi)審分會的名義,用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作座談會等會議的形式,加強各會員單位內(nèi)審工作理論、實踐經(jīng)驗的交流,促進各單位內(nèi)審工作在加強內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟效益等方面發(fā)揮作用。

(五)強化內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn),全面提高內(nèi)審業(yè)務(wù)人員素質(zhì)。

除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)常性培訓(xùn)外,明年我們以不定期各種培訓(xùn),以邀請專家、教授來我公司講學(xué),組織考察內(nèi)部審計先進典型等方式,培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員,提高內(nèi)審人員的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作水平,使我集團公司內(nèi)部審計上一個新的臺階。

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十八

1、集團領(lǐng)導(dǎo)重視,是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵。

20xx年度在集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,克服審計部自有人手不足等困難,成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計工作進展帶來必須便利,推動年度審計工作順利完成。

2、加強過程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量。

質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實施方案,詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。

3、延伸審計項目,合并審計目的,注重審計存在問題整改落實。

20xx年,由于審計人手不足,我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,提出

公司內(nèi)部審計工作總結(jié)篇十九

x集團公司審計部自20xx年8月成立以來,在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅持以黨的十八大精神為指導(dǎo),認真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神,堅持“全面審計,突出重點〞的審計工作方針,按照集團公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞集團公司中心工作,以維護集團公司財經(jīng)秩序、標(biāo)準(zhǔn)集團公司經(jīng)濟行為、促進黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點,以促進集團公司健康、持續(xù)開展為目標(biāo),積極履行審計職能,開展各項審計工作,較好地完成了各項任務(wù),取得了一定成績?,F(xiàn)將20xx年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下:

審計部從成立之日起,加強對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計人員認真學(xué)習(xí)《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神,使全體審計人員提高思想認識,充分認識集團公司成立審計部的重要意義,充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的十八大精神、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進反腐倡廉工作開展的需要,是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔、干凈做事的需要,是促進集團公司健康、持續(xù)開展的需要,要增強工作責(zé)任心和工作使命感,按照集團公司內(nèi)部審計工作精神,充分履行審計職能,全面做好內(nèi)部審計工作,取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn),提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能,使審計人員能夠正確履行審計職能,做好各項審計工作,完成審計工作任務(wù),取得審計工作成績。

為確保內(nèi)部審計工作順利開展,審計部明確了工作目標(biāo):一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī),標(biāo)準(zhǔn)審計行為,提高審計工作效率;要結(jié)合集團公司實際加強制度建設(shè),建立、健全、完善各項制度,構(gòu)筑防腐反腐屏障,促進黨風(fēng)廉政建設(shè)開展。二是要圍繞集團公司中心工作,積極開展內(nèi)部審計,堅持以財務(wù)收支審計為根底,以物資采購、基建工程、中期債、大額資金使用等審計為重點,不斷拓寬審計領(lǐng)域,加大審計監(jiān)督力度,提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理水平,提升集團公司經(jīng)濟效益。三是要貫徹“全面審計、突出重點〞的方針,抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時,逐步擴大審計覆蓋面,進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與效勞功能,對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,及時提出建議意見,使被審計單位切實加強制度建設(shè)和日常收支管理水平。

審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,從20xx年9月開始內(nèi)部審計工作,通過全體審計人員認真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成了內(nèi)部審計工作任務(wù),取得良好成績。

〔一〕開展財務(wù)大檢查,提高財務(wù)管理水平

審計部20xx年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務(wù)大檢查,檢查重點為新公司建章建制,老公司查錯糾弊。在財務(wù)大檢查過程中,要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度,使公司財務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,切實做到以制度管理財務(wù),促進財務(wù)管理制度化和標(biāo)準(zhǔn)化,實施有效的財務(wù)監(jiān)督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對老公司財務(wù)大檢查中,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點,應(yīng)收賬款未對賬的問題,要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理,建立健全固定資產(chǎn)賬冊,嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬,確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進行清查,年終進行全面清查盤點,做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應(yīng)收賬款對賬工作,同時加強應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,降低公司經(jīng)濟效益。

〔二〕開展小金庫整治工作,標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)管理秩序

審計部20xx年11月開展小金庫整治工作,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認識到“小金庫〞的`存在,擾亂了集團公司財務(wù)管理秩序,影響集團公司財務(wù)資金的平安,誘發(fā)、滋生腐敗行為,嚴(yán)重敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。二是要按照集團公司的要求,健全和加強制度建設(shè),進一步完善各項管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度,加強部門經(jīng)費使用與管理,從源頭上防止和杜絕“小金庫〞問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,標(biāo)準(zhǔn)了財務(wù)管理秩序,對促進黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。

〔三〕積極開展專項審計,推進集團公司整體工作開展

審計部在20xx年下半年積極開展專項審計工作,一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,配合水務(wù)一體化小組對審計、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建工程跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進行審計。這些專項審計工作開展,有力促進在建基建工程、中期債等工作的開展,確保在建基建工程、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,取得實際成效。

集團公司審計部成立時間只有短短幾個月,經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作,完成了集團公司下達的審計工作任務(wù),取得了較好的成績。但還是存在一些缺乏問題,主要是:一是審計手段較為單一,審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計效勞還沒有完全到位;三是由于人力缺乏審計工作未全面開展,例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等,審計手段較為原始、落后。這些存在的缺乏問題,需要引起審計部高度的重視,采取切實措施,在今后的工作中加以改良和提高。

〔一〕加強宣傳,突出審計工作的重要性

審計部要切實加強宣傳,突出審計工作的重要性,通過板報、宣傳欄等方式,構(gòu)建一個審計信息交流的窗口,把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報。通過這些工作,使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計環(huán)境,理解和支持內(nèi)部審計工作,促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)開展。

〔二〕加強財務(wù)管理,強化會計根底工作

審計部要配合財務(wù)部門,加強下屬公司財務(wù)管理,使下屬公司財務(wù)人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),充分認識會計根底工作的重要性,掌握會計根底工作的主要內(nèi)容和根本要求,進一步強化內(nèi)部控制和會計根底工作標(biāo)準(zhǔn),全面提升會計根底工作水平。二是營造崇尚老實守信、標(biāo)準(zhǔn)會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化,按照財政部《會計根底工作標(biāo)準(zhǔn)》和集團公司財務(wù)工作精神,進一步健全內(nèi)部會計管理制度,使記賬、算賬、報賬等根底工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,為全面提高會計信息質(zhì)量打下根底。

〔三〕運用審計結(jié)果,促進黨風(fēng)廉政建設(shè)開展

審計部要充分運用審計結(jié)果,加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)管理,正確行使職權(quán)。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作〞,防止權(quán)力腐敗的發(fā)生,既促進黨風(fēng)廉政建設(shè)開展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。

〔四〕開展下屬公司業(yè)績考核,提高低屬公司工作積極性

審計部要按照集團公司的工作部署,開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,按照集團公司標(biāo)準(zhǔn)進行考核,做到獎優(yōu)罰劣,進一步提高低屬公司的工作積極性,促進生產(chǎn)經(jīng)營工作開展,取得良好經(jīng)營效益。

〔五〕加強審計隊伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計工作水平

審計部要加強審計人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),推進依法審計、文明審計。要加強管理,嚴(yán)明紀(jì)律,強化監(jiān)督,提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量,促進審計工作開展,為推進集團公司健康、持續(xù)開展作奉獻。

【本文地址:http://mlvmservice.com/zuowen/8176719.html】

全文閱讀已結(jié)束,如果需要下載本文請點擊

下載此文檔