總結(jié)是把一定階段內(nèi)的有關(guān)情況分析研究，做出有指導(dǎo)性的經(jīng)驗(yàn)方法以及結(jié)論的書(shū)面材料，它可以使我們更有效率，不妨坐下來(lái)好好寫(xiě)寫(xiě)總結(jié)吧。怎樣寫(xiě)總結(jié)才更能起到其作用呢？總結(jié)應(yīng)該怎么寫(xiě)呢？下面是我給大家整理的總結(jié)范文，歡迎大家閱讀分享借鑒，希望對(duì)大家能夠有所幫助。
審計(jì)局個(gè)人年終工作總結(jié)篇一
2015年出國(guó)留學(xué)網(wǎng)審計(jì)工作在黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以服務(wù)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)經(jīng)營(yíng)決策、實(shí)現(xiàn)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為主線，以完善內(nèi)部控制、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，落實(shí)抓源頭、促管理、控過(guò)程、要效益的工作方針，圍繞(針對(duì))出國(guó)留學(xué)網(wǎng)經(jīng)營(yíng)管理和改革過(guò)程中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不斷解決實(shí)際問(wèn)題，努力創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)，提升出國(guó)留學(xué)網(wǎng)依法治企能力。
(一)2015完成的審計(jì)工作。
1、2015年，出國(guó)留學(xué)網(wǎng)審計(jì)部全年完成了10個(gè)基層單位2010年資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任審計(jì)，并對(duì)各經(jīng)營(yíng)單位的盈虧經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行了界定，指出了各單位經(jīng)營(yíng)工作中存在的主要問(wèn)題，有針對(duì)性地提出了具體審計(jì)意見(jiàn)和改進(jìn)措施。
2、完成了對(duì)變電工程二出國(guó)留學(xué)網(wǎng)原經(jīng)理黃桂林同志離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，出具了審計(jì)報(bào)告，提出了經(jīng)營(yíng)工作中存在的主要問(wèn)題和具體審計(jì)意見(jiàn)。
3、完成了出國(guó)留學(xué)網(wǎng)資金安全管理自查工作。分別對(duì)機(jī)關(guān)本部財(cái)務(wù)、所屬分子出國(guó)留學(xué)網(wǎng)、中超集團(tuán)有限出國(guó)留學(xué)網(wǎng)的資金管理工作進(jìn)行了檢查。從資金崗位內(nèi)部牽制管理、現(xiàn)金安全管理工作、銀行存款對(duì)帳、銀行預(yù)留印鑒的管理、電子支付業(yè)務(wù)管理等方面進(jìn)行規(guī)范，對(duì)保證資金安全具有(起到了)一定促進(jìn)作用。
4、完成了對(duì)各所屬基層單位的審計(jì)專項(xiàng)自查工作和“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理復(fù)查工作。通過(guò)清理檢查，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了法制教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理。
5、完成了五個(gè)工程項(xiàng)目審計(jì)。一是完成對(duì)送電一出國(guó)留學(xué)網(wǎng)施工的110kv安尋線、版嘉線兩個(gè)工程有關(guān)專項(xiàng)成本審計(jì)，并出具了審計(jì)報(bào)告。二是完成對(duì)送電二出國(guó)留學(xué)網(wǎng)施工的蘭平乾工程、施賢線工程、吐巴線工程盈虧審計(jì)，對(duì)以上三個(gè)工程盈虧進(jìn)行了界定。
6、完成了國(guó)家審計(jì)署武漢特派辦和宜昌特派辦對(duì)我出國(guó)留學(xué)網(wǎng)參與的蔡家沖-白鶴±500kv直流線等10個(gè)三峽輸變電工程專項(xiàng)審計(jì)的現(xiàn)場(chǎng)迎審工作和省出國(guó)留學(xué)網(wǎng)對(duì)我出國(guó)留學(xué)網(wǎng)進(jìn)行的財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查的迎審工作，得到了有關(guān)外審人員的贊譽(yù)與肯定。
7、牽頭完成對(duì)江西省新紀(jì)元房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓和江西省送變電建設(shè)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)部分資產(chǎn)處置的配合工作。
8、積極參與省出國(guó)留學(xué)網(wǎng)組織的2015年優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比活動(dòng)，我出國(guó)留學(xué)網(wǎng)選送的《變電工程二出國(guó)留學(xué)網(wǎng)原經(jīng)理黃桂林離任審計(jì)》項(xiàng)目獲得三等獎(jiǎng)。
(二)配合其他部門(mén)和單位參與完成的工作。
1、配合物資部和部分基層單位參與完成出國(guó)留學(xué)網(wǎng)物資、設(shè)備采購(gòu)招標(biāo)簽證審計(jì)253項(xiàng)，小型基建工程費(fèi)用簽證審計(jì)1項(xiàng)，涉及簽證總額11000萬(wàn)元。
2、配合送電工程一出國(guó)留學(xué)網(wǎng)完成對(duì)錦蘇800kv特高壓線路工程房屋拆遷合同簽訂工作。
3、配合紀(jì)檢監(jiān)察完成對(duì)江門(mén)500kv臺(tái)山電廠二期接入系統(tǒng)等工程的效能監(jiān)察工作。
4、審計(jì)部克服自身人員較少的困難，服從省電力出國(guó)留學(xué)網(wǎng)的安排，積極參與省出國(guó)留學(xué)網(wǎng)組織的6個(gè)審計(jì)項(xiàng)目。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題與建議
(一)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
通過(guò)審計(jì)，我們認(rèn)為出國(guó)留學(xué)網(wǎng)在經(jīng)營(yíng)管理中需要重視以下(五個(gè))方面的問(wèn)題和事項(xiàng)，并在具體工作中注意防范。
一是部分單位帳面繼續(xù)存在未報(bào)收入和少確認(rèn)收入的現(xiàn)象;
二是部分駐外分出國(guó)留學(xué)網(wǎng)分包工程成本確認(rèn)有的只有分包建安發(fā)票，有的只有分包結(jié)算單，有的無(wú)任何依據(jù),分包工程成本的真實(shí)性缺乏證據(jù)支持;
三是部分駐外分出國(guó)留學(xué)網(wǎng)材料、工具器等實(shí)物管理相對(duì)較為薄弱，問(wèn)題主要表現(xiàn)為物資收、發(fā)料手續(xù)還不健全，沒(méi)有建立固定資產(chǎn)卡片、物資明細(xì)帳和倉(cāng)庫(kù)臺(tái)帳;
四是個(gè)別工程建設(shè)場(chǎng)地準(zhǔn)備費(fèi)的賠付工作尚需進(jìn)一步規(guī)范，主要反映為財(cái)務(wù)帳面通過(guò)備用金進(jìn)行，也有少部分業(yè)務(wù)通過(guò)現(xiàn)金直接支付;
五是基層單位部分材料運(yùn)輸、裝卸費(fèi)用和車輛費(fèi)用的支付手續(xù)有待完善。主要表現(xiàn)為費(fèi)用的支付，缺少合同(或協(xié)議)和結(jié)算雙方達(dá)成的結(jié)算單等有效憑據(jù)。
(二)審計(jì)建議：
1、通過(guò)三峽輸變電工程迎審工作得到如下幾點(diǎn)啟示：一是要加強(qiáng)對(duì)工程主合同的通讀與理解，自覺(jué)用以指導(dǎo)工程項(xiàng)目的日常經(jīng)營(yíng)管理工作;二是要充分保證建設(shè)場(chǎng)地準(zhǔn)備費(fèi)合法性與真實(shí)性，依據(jù)稅法足額計(jì)提交納包括甲方供料在內(nèi)的有關(guān)稅金。
2、針對(duì)成本費(fèi)用結(jié)算工作存在的問(wèn)題，出國(guó)留學(xué)網(wǎng)所屬各單位應(yīng)充分發(fā)揮由單位領(lǐng)導(dǎo)牽頭，計(jì)劃、財(cái)務(wù)、人資、項(xiàng)目部有關(guān)人員共同組成的結(jié)算小組的作用，按照有關(guān)制度規(guī)定和合同要求，對(duì)其經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及時(shí)結(jié)算、確認(rèn)成本與費(fèi)用。
3、針對(duì)收入與成本不夠配比的現(xiàn)象，基層施工單位應(yīng)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則和建造合同準(zhǔn)則，及時(shí)準(zhǔn)確確認(rèn)收入與成本，保障年度財(cái)務(wù)成果的準(zhǔn)確性。
4、針對(duì)工程項(xiàng)目成本管理存在的問(wèn)題，建議各單位建立工程項(xiàng)目成本預(yù)算管理制度，有效進(jìn)行工程項(xiàng)目成本交底工作，逐步開(kāi)展工程項(xiàng)目、鐵塔加工項(xiàng)目的成本分析與考核。
5、針對(duì)物資管理存在的現(xiàn)象(問(wèn)題)，出國(guó)留學(xué)網(wǎng)所屬各單位應(yīng)加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清查工作，摸清企業(yè)家底。繼續(xù)完善材料和低值易耗品出入庫(kù)手續(xù)，及時(shí)登記物資實(shí)物臺(tái)帳，做到帳帳相符、帳實(shí)相符。
6、針對(duì)資金管理中存在的問(wèn)題，各基層單位一是應(yīng)確?，F(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)工作逐日進(jìn)行，做到日清日結(jié)、賬實(shí)相符;二是應(yīng)加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理和電子支付業(yè)務(wù)管理。財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期核對(duì)銀行存款賬戶余額，編制銀行存款賬戶余額調(diào)節(jié)表，查找未達(dá)賬項(xiàng)形成的原因，確保銀行資金的安全。
三是要堅(jiān)決執(zhí)行《江西省送變電建設(shè)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)資金管理辦法》，按照收款人申請(qǐng)、部門(mén)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)、領(lǐng)導(dǎo)審批、財(cái)務(wù)審核支付的有關(guān)程序，完善資金支付手續(xù)。
7、針對(duì)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)對(duì)部分單位的考核缺乏有效費(fèi)用控制指標(biāo)的情況，建議由出國(guó)留學(xué)網(wǎng)相關(guān)部門(mén)牽頭，在核定工作任務(wù)、工資總額的前提下，充分考慮近年來(lái)兩地物業(yè)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)、機(jī)械運(yùn)輸出國(guó)留學(xué)網(wǎng)、車管中心的費(fèi)用平均水平，制訂切合實(shí)際的具體年度費(fèi)用控制指標(biāo)。
三、2016年的工作思路
2016年，審計(jì)工作仍將圍繞出國(guó)留學(xué)網(wǎng)經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃，堅(jiān)持以完善內(nèi)部控制，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，圍繞 “增收節(jié)支”這一主題,以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益為中心，以資金運(yùn)動(dòng)為主線，突出工程收支效益性審計(jì)這一工作重點(diǎn)。
(一)做好迎審工作
2016年上半年，省電力出國(guó)留學(xué)網(wǎng)將對(duì)我出國(guó)留學(xué)網(wǎng)進(jìn)行原總經(jīng)理余曉寒同志離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，審計(jì)部門(mén)將和其他部門(mén)一道積極主動(dòng)，密切配合，做好迎審工作。
(二)繼續(xù)做好各基層單位2015年資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)審計(jì)
2016年，出國(guó)留學(xué)網(wǎng)審計(jì)工作將聯(lián)合有關(guān)部門(mén)，對(duì)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)各基層單位全面開(kāi)展資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)審計(jì)工作。強(qiáng)化干部的經(jīng)營(yíng)責(zé)任意識(shí)，對(duì)各經(jīng)營(yíng)單位的盈虧經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行界定，并根據(jù)每3年輪換一次出具審計(jì)報(bào)告的原則，對(duì)送電工程一、二出國(guó)留學(xué)網(wǎng)和成都分出國(guó)留學(xué)網(wǎng)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。
(三)增強(qiáng)成本意識(shí),逐步開(kāi)展工程項(xiàng)目效益審計(jì)。
根據(jù)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)年底內(nèi)部結(jié)算工作提出的審計(jì)要求，2016年出國(guó)留學(xué)網(wǎng)審計(jì)將以竣工輸變電工程審計(jì)為重點(diǎn)，對(duì)木家換流站工程開(kāi)展專項(xiàng)工程審計(jì)。一是從料、工、費(fèi)各方面,將實(shí)際工程成本與工程結(jié)算成本進(jìn)行比較分析,分析其工程量及價(jià)格等因素產(chǎn)生的偏差,找出產(chǎn)生差異的原因,提出工藝過(guò)程成本控制的有效辦法;
二是從項(xiàng)目部工程管理內(nèi)控制度建立及執(zhí)行情況、招投標(biāo)制度執(zhí)行情況、合同管理執(zhí)行情況、工程物資管理情況、內(nèi)部承包和分包工程結(jié)算情況入手，多方面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，揭示問(wèn)題，促進(jìn)基層單位降低成本、節(jié)約開(kāi)支，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。
(四)密切配合做好審計(jì)簽證工作
繼續(xù)配合物資部、鐵塔廠等有關(guān)部門(mén)參與完成出國(guó)留學(xué)網(wǎng)物資、設(shè)備采購(gòu)招標(biāo)簽證審計(jì)，有效促進(jìn)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)增收節(jié)支活動(dòng)的開(kāi)展;繼續(xù)配合紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)參與各工程項(xiàng)目部的效能監(jiān)察工作。
(五)積極參與省出國(guó)留學(xué)網(wǎng)安排的審計(jì)項(xiàng)目
樹(shù)立大局意識(shí)，服從組織安排，繼續(xù)在完成出國(guó)留學(xué)網(wǎng)自身內(nèi)部審計(jì)工作的情況下，積極參加省電力出國(guó)留學(xué)網(wǎng)布置的審計(jì)工作。
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審計(jì)局個(gè)人年終工作總結(jié)篇二
2015年我單位內(nèi)部審計(jì)工作在集團(tuán)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)的指導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照集團(tuán)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)有關(guān)內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議精神，遵循查錯(cuò)糾弊，維護(hù)法紀(jì)，促進(jìn)管理的宗旨，積極引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。
一、 審計(jì)工作的開(kāi)展與完成情況
1. 加強(qiáng)審計(jì)人員對(duì)內(nèi)部審計(jì)審職能和作用的認(rèn)識(shí)。
我單位每周組織財(cái)務(wù)人員及審計(jì)人員就集團(tuán)下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制手冊(cè)》一書(shū)進(jìn)行學(xué)習(xí)討論，不僅激發(fā)了內(nèi)部審計(jì)人員的積極性和創(chuàng)造性，還使其他財(cái)務(wù)人員加深了對(duì)內(nèi)部審計(jì)的認(rèn)識(shí)，能更好的配合審計(jì)人員完成審計(jì)任務(wù)，建立了良好的內(nèi)部審計(jì)環(huán)境。
2. 加強(qiáng)對(duì)具體項(xiàng)目的審計(jì)工作。
我們嚴(yán)格按照制定的審計(jì)計(jì)劃對(duì)各個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行檢查，每月抽選出幾個(gè)3-5個(gè)工程項(xiàng)目進(jìn)行檢查，每半年對(duì)全部工程項(xiàng)目都要檢查一次，針對(duì)大額或虧損的項(xiàng)目更要時(shí)刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計(jì)人員每次檢查都要親臨項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地審查，采取事前審計(jì)與事中、事后審計(jì)相結(jié)合的方法，將審計(jì)監(jiān)督的關(guān)口前移，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的弊端，把問(wèn)題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。
二、 項(xiàng)目上普遍存在的問(wèn)題及整改措施
(一) 審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題
1. 由于有的nc帳套核算2個(gè)及以上工程項(xiàng)目,造成會(huì)計(jì)憑證編號(hào)與裝訂不統(tǒng)一，有的仍然以手工帳為主，要求所有單位nc帳套、會(huì)計(jì)憑證統(tǒng)一編號(hào)，分工程項(xiàng)目裝訂以便查賬、審計(jì)，同時(shí)要求今年全部脫離手工帳
2. 會(huì)計(jì)憑證存在手續(xù)不完整,白條入賬現(xiàn)象。
3. 會(huì)計(jì)憑證摘要有的過(guò)于簡(jiǎn)單，敘述不清;有的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)分錄處理不當(dāng)。
4. 有的項(xiàng)目建造合同總金額，預(yù)計(jì)總成本刷新不及時(shí)。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。
5. 有的項(xiàng)目債權(quán)、債務(wù)沒(méi)有按月及時(shí)對(duì)賬，甚至沒(méi)有進(jìn)行對(duì)賬，有的對(duì)了帳但沒(méi)有簽對(duì)賬單。
6. 工程進(jìn)度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象,有的甚至多付;有的沒(méi)有合同而付預(yù)付款。
7. 應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度不足，有的項(xiàng)目雖簽定了清欠責(zé)任書(shū)，但流于形式。
8. 甲方代扣代繳稅金的，存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。
9. 有的項(xiàng)目銀行承兌匯票沒(méi)有進(jìn)行歸集，有的項(xiàng)目甲方為私營(yíng)企業(yè)，支付工程款常常為現(xiàn)金，項(xiàng)目部就不進(jìn)行歸集，直接支付，存在坐支現(xiàn)象。
10. 有的項(xiàng)目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失，不進(jìn)行處理隨意掛賬，形成潛虧隱患。
(二)提出的整改措施
1. 應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)資金收、支預(yù)算管理，注重過(guò)程監(jiān)控與結(jié)果考核，提高資金使用效率。嚴(yán)格執(zhí)行《全面預(yù)算管理辦法》，建立健全資金預(yù)算審批流程。
2. 結(jié)算工作關(guān)系到項(xiàng)目部經(jīng)營(yíng)的成果，清欠工作關(guān)系著經(jīng)營(yíng)成果的回收，兩者都關(guān)系到項(xiàng)目部資金的滾動(dòng)，應(yīng)組織專人進(jìn)行負(fù)責(zé)，對(duì)結(jié)算與清欠工作同時(shí)進(jìn)行，采取有效措施，縮短結(jié)算期限，同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，從源頭上開(kāi)辟新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時(shí)和足額回收。
3. 各項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各工程的管理，協(xié)調(diào)各部門(mén)，使預(yù)算人員，財(cái)務(wù)人員相互配合，并同業(yè)主積極溝通，嚴(yán)格按照合同約定的付款比例及預(yù)算部門(mén)提供的預(yù)結(jié)算資料進(jìn)行付款，避免多付超付，造成資金分配不合理，企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象。
4. 財(cái)務(wù)人員銀改嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求，每項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理要做到有據(jù)可依，并且單據(jù)完整有效;出納人員要注意收支分開(kāi)核算，不得有坐支白條抵庫(kù)的現(xiàn)象。
三、 審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的審計(jì)部門(mén)存在的缺陷
1. 應(yīng)加大對(duì)內(nèi)部審計(jì)的宣傳力度，提高單位領(lǐng)導(dǎo)、職工、財(cái)務(wù)人員、具體從事內(nèi)部審計(jì)的工作者對(duì)搞好內(nèi)部審計(jì)工作的認(rèn)識(shí)。
只有認(rèn)識(shí)提高了，才能不斷拓寬單位內(nèi)部審計(jì)的路子，才能更好地發(fā)揮出內(nèi)部審計(jì)保駕護(hù)航，服務(wù)本部門(mén)、本單位中心任務(wù)的作用。
2. 應(yīng)正確定位內(nèi)部審計(jì)工作的落腳點(diǎn)，進(jìn)一步明確內(nèi)部審計(jì)工作的思路。
不能單純地看查出了多少違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題和多少違紀(jì)違規(guī)金額。單位內(nèi)部審計(jì)工作必須把定位點(diǎn)確立在能及時(shí)向本部門(mén)、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可行性建議，為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)，把服務(wù)寓于監(jiān)督之中，促進(jìn)加強(qiáng)部門(mén)和單位內(nèi)部管理。
3. 應(yīng)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計(jì)人員的綜合素質(zhì)。
內(nèi)審工作是一項(xiàng)專業(yè)性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，要求內(nèi)部審計(jì)人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專業(yè)知識(shí)，即當(dāng)前的內(nèi)審人員不僅要掌握審計(jì)、財(cái)務(wù)知識(shí)，更要掌握經(jīng)濟(jì)學(xué)及其它方面的知識(shí)。但目前，從數(shù)量和質(zhì)量上看，內(nèi)審人員還不能適應(yīng)我單位內(nèi)部審計(jì)的要求。所以要抓好單位內(nèi)部審計(jì)人員培訓(xùn)工作，與財(cái)務(wù)人員一樣實(shí)行持證上崗制度和后續(xù)教育培訓(xùn)制度，加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，不斷更新內(nèi)部審計(jì)人員的知識(shí)內(nèi)容，增強(qiáng)業(yè)務(wù)技能，以切實(shí)提高他們的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，明確審計(jì)人員職責(zé)，嚴(yán)肅審計(jì)紀(jì)律。審計(jì)部門(mén)是監(jiān)督部門(mén)，這決定了審計(jì)隊(duì)伍的素質(zhì)應(yīng)該更高、審計(jì)紀(jì)律更嚴(yán)。
【2015年審計(jì)工作年度總結(jié)四】
審計(jì)局個(gè)人年終工作總結(jié)篇三
為進(jìn)一步管好用好出國(guó)留學(xué)網(wǎng)經(jīng)費(fèi)，完善和落實(shí)校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制及報(bào)賬員雙重管理制度，經(jīng)局黨組研究，決定把教育經(jīng)費(fèi)內(nèi)部審計(jì)工作提到重要議事日程，抓緊抓好，出臺(tái)了《關(guān)于加強(qiáng)教育內(nèi)部審計(jì)工作的通知》，制定了教育經(jīng)費(fèi)內(nèi)部審計(jì)提綱。教育內(nèi)審工作緊緊圍繞年初制定的工作思路，深入基層出國(guó)留學(xué)網(wǎng)，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，充分發(fā)揮教育內(nèi)部審計(jì)的職能作用，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)將一年來(lái)的工作情況總結(jié)如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高內(nèi)審人員素質(zhì)
一年來(lái)，通過(guò)組織教育內(nèi)審人員認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的路線、方針、政策，認(rèn)真貫徹中央關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村教育工作的決定及完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革等文件精神，努力提高教育內(nèi)審人員的政策水平。深入貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》和《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》，努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)，組織內(nèi)審人員參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)，強(qiáng)化審計(jì)意識(shí)，提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，我縣教育內(nèi)審人員基本做到了具有較高的會(huì)計(jì)理論水平，熟悉教育系統(tǒng)的財(cái)務(wù)和基建管理制度，能夠較好地發(fā)揮教育內(nèi)部審計(jì)的職能作用。
二、突出工作重點(diǎn)，提高教育投資效益
2015年，我們堅(jiān)決貫徹執(zhí)行“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的方針，緊緊圍繞教育中心工作開(kāi)展教育內(nèi)部審計(jì)，為教育改革和發(fā)展服務(wù)。
1、開(kāi)展財(cái)務(wù)收支審計(jì)，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。今年，我縣把財(cái)務(wù)收支審計(jì)列入教育內(nèi)審工作的重要內(nèi)容，完成了對(duì)10所出國(guó)留學(xué)網(wǎng)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)，審計(jì)重點(diǎn)是義務(wù)段出國(guó)留學(xué)網(wǎng)免雜費(fèi)專項(xiàng)資金的管理和使用情況。通過(guò)審計(jì)進(jìn)行績(jī)效評(píng)估。配合縣紀(jì)檢、監(jiān)察部門(mén)對(duì)一所完小預(yù)算外資金收支問(wèn)題進(jìn)行查處，查出違紀(jì)違規(guī)金額11.5萬(wàn)元，對(duì)責(zé)任人給予了黨紀(jì)、政紀(jì)處分，并免除校長(zhǎng)職務(wù)。
同時(shí)，我們還對(duì)71所中小學(xué)收入是否全部入賬進(jìn)行了審計(jì)督查，督促中小學(xué)合規(guī)合法的預(yù)算外收入全部入賬，嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫(kù)”。通過(guò)審計(jì)督查進(jìn)一步規(guī)范了我縣中小學(xué)收費(fèi)行為，維護(hù)了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，完善了財(cái)務(wù)管理制度，在社會(huì)上樹(shù)立了良好的教育形象。
2、開(kāi)展基建審計(jì)，確保投資效益。今年教育內(nèi)審對(duì)“初中工程”、“校舍安全工程”和“希望工程”等項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)決算審計(jì)和委托審計(jì)。全年基建審計(jì)項(xiàng)目29個(gè)，審減率為6%;修繕審計(jì)項(xiàng)目18個(gè)，審減率為6.4%，審計(jì)總金額3728.8萬(wàn)元，審計(jì)核減金額237.7萬(wàn)元。通過(guò)對(duì)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)的基本建設(shè)預(yù)決算審計(jì)，進(jìn)一步促進(jìn)了我縣中小學(xué)建設(shè)的規(guī)范化管理，使教育投資發(fā)揮了較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
3、加強(qiáng)校長(zhǎng)離任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。2015年，我們對(duì)1位離任的初中校長(zhǎng)進(jìn)行了任期財(cái)務(wù)收支審計(jì)，對(duì)他在任期內(nèi)對(duì)教育經(jīng)費(fèi)的收支執(zhí)行情況、債權(quán)債務(wù)情況、資產(chǎn)增值或流失情況、辦學(xué)效益情況等進(jìn)行客觀公證的審計(jì)評(píng)價(jià)，并寫(xiě)出了審計(jì)報(bào)告，為領(lǐng)導(dǎo)對(duì)校長(zhǎng)的考核聘用提供了真實(shí)可靠的依據(jù)。
一年來(lái)，我們?nèi)h教育內(nèi)審按照年初制定的工作目標(biāo)開(kāi)展工作。全年實(shí)際完成審計(jì)項(xiàng)目58項(xiàng)，其中財(cái)務(wù)收支審計(jì)10項(xiàng)，基本建設(shè)審計(jì)29項(xiàng)，修繕項(xiàng)目審計(jì)18項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1項(xiàng)，全年提交審計(jì)調(diào)查報(bào)告10份，全年審計(jì)總金額為4106.8萬(wàn)元，查出違紀(jì)違規(guī)金額11.5萬(wàn)元，已糾正和處理違紀(jì)金額11.5萬(wàn)元;促進(jìn)增收節(jié)支249.2萬(wàn)元。
三、明年的工作打算
1、以“三個(gè)代表”重要思想為指針，按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，全面貫徹《審計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)教育部令》第17號(hào)、《教育內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，堅(jiān)持“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”，教育審計(jì)為教育事業(yè)發(fā)展服務(wù)，緊緊圍繞教育中心工作，拓寬審計(jì)覆蓋面，提高審計(jì)工作質(zhì)量，進(jìn)一步加強(qiáng)教育經(jīng)費(fèi)管理和使用的審計(jì)監(jiān)督。
2、切實(shí)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍自身建設(shè)，樹(shù)立教育審計(jì)形象，加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，不斷提高教育內(nèi)審人員的政治水平和業(yè)務(wù)能力，爭(zhēng)取各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持，在新的一年來(lái)里，進(jìn)一步更新觀念、創(chuàng)新思維方式，用新的思想、新的工作思路、新的工作作風(fēng)，開(kāi)拓創(chuàng)新，為我縣的教育內(nèi)審工作再上新臺(tái)階而努力工作，為加快我縣教育改革和發(fā)展作出新貢獻(xiàn)。
【2015年審計(jì)工作年度總結(jié)二】
審計(jì)局個(gè)人年終工作總結(jié)篇四
2015年，在上級(jí)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)審計(jì)部門(mén)的指導(dǎo)下，出國(guó)留學(xué)網(wǎng)審計(jì)工作緊緊圍繞出國(guó)留學(xué)網(wǎng)的中心工作，以財(cái)務(wù)收支為基礎(chǔ)，以任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，以跟蹤審計(jì)為重點(diǎn)，認(rèn)真開(kāi)展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、工程跟蹤審計(jì)、財(cái)務(wù)收支狀況審計(jì)、內(nèi)控審計(jì)等審計(jì)工作，同時(shí)抓好重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)工程的審計(jì)，對(duì)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行審計(jì)，做到“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”。
2015年，完成審計(jì)項(xiàng)目xx個(gè)，其中出國(guó)留學(xué)網(wǎng)本部xx個(gè)、xx出國(guó)留學(xué)網(wǎng)xx個(gè)、xx出國(guó)留學(xué)網(wǎng)xx個(gè)、xx出國(guó)留學(xué)網(wǎng)xx個(gè)，項(xiàng)目概算資金xxx億元。2015年，出國(guó)留學(xué)網(wǎng)通過(guò)全面審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，為出國(guó)留學(xué)網(wǎng)經(jīng)營(yíng)管理和項(xiàng)目決策提供服務(wù)，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能，達(dá)到推動(dòng)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)整體管理水平提高和防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。
一、2015年審計(jì)工作回顧
1、加強(qiáng)日常財(cái)務(wù)收支及財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
財(cái)務(wù)收支及決算審計(jì)是審計(jì)工作的基礎(chǔ)，也是各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支真實(shí)、準(zhǔn)確反映的有效保證。在財(cái)務(wù)收支審計(jì)中，出國(guó)留學(xué)網(wǎng)及所屬單位從財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作入手，通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度的適當(dāng)性與遵循性進(jìn)行評(píng)價(jià)，針對(duì)存在的內(nèi)控制度執(zhí)行不到位、審批手續(xù)不完善、列支不合理、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范等問(wèn)題，提出審計(jì)建議，并及時(shí)督促相關(guān)部門(mén)限期進(jìn)行整改，使財(cái)務(wù)收支得到真實(shí)、準(zhǔn)確地反映。2015年，完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)xx項(xiàng)，提出審計(jì)建議xx條，采納xx條，制定完善相關(guān)制度xx項(xiàng)，目前審計(jì)建議正在落實(shí)整改中。
2、強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，為完善干部監(jiān)督管理機(jī)制提供依據(jù)。
根據(jù)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)《xxxx審計(jì)管理辦法》，2015年完成領(lǐng)導(dǎo)人員及管理人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)xxx項(xiàng)，針對(duì)審計(jì)中存在的問(wèn)題，提出審計(jì)建議x條，目前已落實(shí)整改x條。通過(guò)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，明確了領(lǐng)導(dǎo)人員及主要管理人員在任期內(nèi)所承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對(duì)其在任職期間的工作給予公平、公正的評(píng)價(jià)，肯定成績(jī)、指出不足，使被審計(jì)人在新的工作崗位上能夠更好的工作。
通過(guò)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，推進(jìn)了被審計(jì)單位內(nèi)控制度的健全，促進(jìn)了黨員干部廉潔從業(yè)，有利于領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的落實(shí)，充分體現(xiàn)了審計(jì)的監(jiān)督職能;通過(guò)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)人員及主要管理人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任和人事部門(mén)考核任用干部的重要依據(jù)。
3、針對(duì)管理薄弱環(huán)節(jié)開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)。
2015年針對(duì)管理中的關(guān)鍵控制點(diǎn)以及制度控制中存在的薄弱環(huán)節(jié)，積極開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)：xx出國(guó)留學(xué)網(wǎng)對(duì)2010年技改費(fèi)用執(zhí)行情況、2010燃料管理情況針對(duì)存在的問(wèn)題提出審計(jì)建議xx條;xx出國(guó)留學(xué)網(wǎng)根據(jù)集團(tuán)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)xxxx檢查意見(jiàn)對(duì)備用金管理進(jìn)行了審計(jì)，修訂完善了《備用金及借款管理辦法》;xxx出國(guó)留學(xué)網(wǎng)對(duì)xxxx改擴(kuò)建工程進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，修訂完善了《結(jié)算管理制度》、《經(jīng)濟(jì)簽證管理制度》、《價(jià)款支付管理制度》等制度。通過(guò)專項(xiàng)審計(jì)，使審計(jì)業(yè)務(wù)范圍得到進(jìn)一步的拓展，并使審計(jì)工作積極有效地參與到出國(guó)留學(xué)網(wǎng)的日常管理中。
4、積極開(kāi)展內(nèi)控制度專項(xiàng)檢查工作。
2015年，出國(guó)留學(xué)網(wǎng)及所屬各單位審計(jì)部門(mén)利用對(duì)管理流程及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢(shì)，對(duì)各單位現(xiàn)行內(nèi)控制度進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，針對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行中存在的問(wèn)題，提出審計(jì)建議xxx條，目前已接受審計(jì)建議并修訂完善管理制度xx項(xiàng)，其余建議正在落實(shí)整改中。
通過(guò)開(kāi)展內(nèi)控制度專項(xiàng)檢查，對(duì)內(nèi)控制度的適當(dāng)性及遵循性進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，使出國(guó)留學(xué)網(wǎng)及所屬各單位管理層及有關(guān)職能部門(mén)能夠及時(shí)掌握各項(xiàng)制度在執(zhí)行中存在的問(wèn)題，對(duì)健全及完善出國(guó)留學(xué)網(wǎng)各項(xiàng)管理制度起到積極的促進(jìn)作用。內(nèi)部審計(jì)
5、加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)合同、合同結(jié)算、工程預(yù)決算的日常審簽工作。
2015年，在合同審簽中嚴(yán)格堅(jiān)持所簽合同與前期立項(xiàng)、招標(biāo)結(jié)果一致，費(fèi)用來(lái)源明確，有關(guān)費(fèi)用計(jì)算符合國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，合同結(jié)算方式符合財(cái)務(wù)核算的要求;在合同結(jié)算審簽中，嚴(yán)格要求經(jīng)辦人提供工程質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，對(duì)無(wú)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的合同不予簽字結(jié)算;在工程預(yù)決算審簽中，嚴(yán)把工程造價(jià)關(guān)，對(duì)工程變更必須提供合理依據(jù)。
通過(guò)經(jīng)濟(jì)合同、工程預(yù)決算的日常審簽工作，規(guī)避了企業(yè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，有效地維護(hù)了企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益，較好地履行了風(fēng)險(xiǎn)控制職能。2015年，完成經(jīng)濟(jì)合同審簽xx份，涉及合同金額xxx萬(wàn)元;完成合同結(jié)算審簽xx份，結(jié)算金額xx萬(wàn)元;完成工程預(yù)決算審簽xx份，審簽金額xxx萬(wàn)元。
6、開(kāi)展工程跟蹤審計(jì)工作。
受上級(jí)審計(jì)部門(mén)委托，xx出國(guó)留學(xué)網(wǎng)和xx出國(guó)留學(xué)網(wǎng)分別于xx年x月和xx年x月開(kāi)始對(duì)xx出國(guó)留學(xué)網(wǎng)xxx工程項(xiàng)目和xx出國(guó)留學(xué)網(wǎng)xx、xx工程進(jìn)行跟蹤審計(jì)。2015年，xxx出國(guó)留學(xué)網(wǎng)按照規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)提高工程控制的有效性原則對(duì)xx項(xiàng)單項(xiàng)工程結(jié)算進(jìn)行了審計(jì)，送審金額xx萬(wàn)元，核減資金xx萬(wàn)元;xxx出國(guó)留學(xué)網(wǎng)針對(duì)xxxx存在的問(wèn)題提出了xx條審計(jì)意見(jiàn)。
回顧2015年，審計(jì)工作的亮點(diǎn)主要有以下三點(diǎn)：
一是圍繞出國(guó)留學(xué)網(wǎng)實(shí)施“xxx”發(fā)展戰(zhàn)略這一工作重點(diǎn)，積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作;
二是積極發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督與服務(wù)職能，將審計(jì)工作從傳統(tǒng)的事后審計(jì)逐步向事前審計(jì)轉(zhuǎn)變，尤其是在經(jīng)濟(jì)合同的審簽工作中，審計(jì)的事前審計(jì)監(jiān)督工作發(fā)揮得相對(duì)較好，為出國(guó)留學(xué)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)行為的規(guī)范性起到積極有效的作用;
三是通過(guò)開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)，使審計(jì)業(yè)務(wù)范圍得到一定拓展，從日常財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐漸向經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等管理審計(jì)轉(zhuǎn)變，為出國(guó)留學(xué)網(wǎng)完善管理制度，健全約束機(jī)制起到積極的推動(dòng)作用。
三、工作中存在的不足。
一是由于新建單位較多，使得專業(yè)審計(jì)人員十分缺乏。
二是審計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)機(jī)會(huì)較少，專業(yè)知識(shí)得不到及時(shí)更新。
三是審計(jì)制度還需進(jìn)一步健全和完善。
四、2016年的工作計(jì)劃
以出國(guó)留學(xué)網(wǎng)“xxx”轉(zhuǎn)型發(fā)展為中心，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)基礎(chǔ)工作，以實(shí)行規(guī)范化審計(jì)為載體，全面提高審計(jì)質(zhì)量，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用。
1、結(jié)合現(xiàn)代企業(yè)審計(jì)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，發(fā)揮好審計(jì)評(píng)價(jià)，監(jiān)督與服務(wù)的職能，將審計(jì)業(yè)務(wù)由常規(guī)審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)楣芾硇蛯徲?jì)，將傳統(tǒng)的事后審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑?、事中、事后審?jì)相結(jié)合的現(xiàn)代化審計(jì)方式，加大對(duì)經(jīng)濟(jì)合同、合同結(jié)算、工程預(yù)決算的日常審簽工作力度，降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。
2、繼續(xù)開(kāi)展經(jīng)常性的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，加強(qiáng)內(nèi)控制度審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)本部以及各單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)，開(kāi)展內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查;圍繞出國(guó)留學(xué)網(wǎng)主要工作，積極開(kāi)展燃料管理、物資采購(gòu)、大修和技改、工程建設(shè)等專項(xiàng)審計(jì)，堵塞管理漏洞。
4、不斷健全和完善出國(guó)留學(xué)網(wǎng)審計(jì)組織機(jī)構(gòu)和制度體系，不斷加強(qiáng)審計(jì)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高審計(jì)人員專業(yè)素質(zhì)，使出國(guó)留學(xué)網(wǎng)內(nèi)審工作水平更上新臺(tái)階。
2015年，出國(guó)留學(xué)網(wǎng)審計(jì)工作在集團(tuán)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)審計(jì)部門(mén)的關(guān)心支持下，雖然取得了一些的成績(jī)，但與出國(guó)留學(xué)網(wǎng)發(fā)展的要求相比較還有一定的差距。
2016年，出國(guó)留學(xué)網(wǎng)審計(jì)工作將在集團(tuán)出國(guó)留學(xué)網(wǎng)審計(jì)部門(mén)的指導(dǎo)下，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，講求實(shí)效，在突出內(nèi)審服務(wù)上下功夫，不斷拓展審計(jì)領(lǐng)域，提高審計(jì)水平和質(zhì)量，規(guī)避出國(guó)留學(xué)網(wǎng)經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為出國(guó)留學(xué)網(wǎng)發(fā)展提供有力的支持。
【2015年審計(jì)工作年度總結(jié)三】
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