哲學是人類思考存在的意義和價值的學科，它引導我們思考人生的意義。寫總結時，要結合實際情況，避免空泛的陳述?？偨Y是一個重要的工具，以下是一些優(yōu)秀總結范文，讓你更好地掌握總結的技巧。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇一
［摘要］商業(yè)銀行是我國金融體系的主體，是服務實體經濟的關鍵力量，商業(yè)銀行在支撐國民經濟高速增長等方面發(fā)揮著關鍵作用。筆者通過分析信貸風險產生的根源及存在的問題，找出對應的解決策略，這將對如何提高我國商業(yè)銀行信貸控制水平具有相當重要的實用價值。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇二
今年上半年，中國房地產市場出現(xiàn)了一次由用家主導的成交量上漲。今年前幾個月基本上是量漲價不漲，到了年中價格就開始明顯上升。
目前中國資金的流動性是前所未有的，在這一輪房價上漲的過程中，流動性驅動的特征非常明顯。銀行不愿貸款給中小企業(yè)、出口企業(yè)，卻追著央企拼命放貸，使得央企手上拿著比自己需要多的資金。這些資金在經濟不景氣、需求不旺盛、前景不明朗的時候，投資于實體經濟有一定的難度。于是企業(yè)把這些錢轉了個圈又投回到了投機領域當中。在過去兩三個月的地王拍賣中，專家估計有七成有央企蹤影。這意味著前一輪大量的銀行貸款，有相當一部分錢又轉到虛擬經濟，到了資產炒作中來。房地產價格上漲過快容易給經濟帶來泡沫化，一旦泡沫破滅，房價必將大幅縮水，給提供貸款的銀行等金融機構造成大量不良資產，嚴重地甚至會導致銀行破產，股市價格下跌，引起金融危機。因此，房價過熱，給商業(yè)銀行帶來的風險不容忽視，商業(yè)銀行房地產信貸管理應將風險防范放在第一位。
（一）降低個人住房貸款準入條件易引起違約風險。
10月22日人民銀行宣布擴大貸款利率下浮幅度，調整首付款最低比例為20%。次貸危機的發(fā)生主要源于貸款機構放松貸款條件。由于門檻的降低會使銀行接受更多抗風險能力較差的低收入居民客戶，當房地產價格下跌利率上升時時、借款人的貸款能力減弱，商業(yè)銀行的`還款違約率將會大幅上升，一旦房價下跌到銀行處置房產的收益難以抵補信貸資產的損失時，個人住房貸款的風險就會大規(guī)模爆發(fā)出來，這在美國次貸危機中得到了充分的演繹。
（二）個人住房貸款虛假信息嚴重造成信用風險。
美國的次級債券的次級貸款人的信用有等級之分，即次級信用?，F(xiàn)階段，中國的房地產抵押者沒有信用等級之分，我國銀行對申請貸款人的單位收入證明、名下有多少財產也很難查證是否屬實。
（三）“假按揭”凸顯道德風險。
“假按揭”也成為銀行不良房貸的主要成因。一些開發(fā)商為了加快銷售回款，制造虛假銷售繁榮，在房產尚未出售時，制造虛假交易記錄，從銀行中騙取個人貸款。
（四）金融產品缺乏，風險集中于銀行體系。
在美國次貸危機中，資產證券化為美國次貸危機的傳遞起到推波助瀾的作用，但從另一方面看，次級貸款的證券化，有效剝離了商業(yè)銀行風險，把其轉嫁給了證券的購買者，降低了銀行業(yè)的系統(tǒng)風險。中國房地產抵押貸款的證券化程度較低，其不良信用貸款的風險基本上聚集在銀行體系內。在房地產價格進入下降通道之后，這些聚集在商業(yè)銀行體系的風險就會爆發(fā)出來，對中國銀行體系的穩(wěn)定運行會造成嚴重沖擊。
（一）正確評估個人住房貸款的風險，對高價房實行高比例首付款。
（二）引入保險介入機制。
利用保險轉移銀行風險是許多國家和地區(qū)發(fā)展商品房抵押貸款的經驗，在開展商品房預售按揭貸款過程中，保險機構主要經營兩方面業(yè)務：
1、為按揭房地產辦理抵押保險，在抵押房地產遭到意外風險時可提供保險；
2、為銀行發(fā)放抵押貸款辦理貸款保險，主要是在借款人無力償還而至違約時提供保險。
（三）加強住房抵押貸款業(yè)務的創(chuàng)新。
住房抵押貸款業(yè)務創(chuàng)新是防范風險的內在要求。建立房地產業(yè)貸款的風險轉移及退出機制，建立并活躍貸款的二級轉讓市場。審慎穩(wěn)步地開展資產證券化，增強抵押貸款的流動性，分散住房抵押貸款風險。加強利率風險的管理，研究開發(fā)利率互換、利率期權、互換期權等利率衍生產品。
（四）建立房地產業(yè)貸款風險預警體系，盡快完善金融監(jiān)管。
總結次貸危機所暴露出的美國在金融監(jiān)管方面的主要教訓，包括兩點：第一，任何一個國家的監(jiān)管體制必須與其經濟金融的發(fā)展與開放的階段相適應，必須做到風險的全覆蓋，最大限度地減少由于金融市場不斷發(fā)展而帶來更嚴重的信息不對稱問題；第二，在現(xiàn)代金融體系里，無論風險管理手段多么先進、體系多么完善的金融機構，都不能避免因為機構內部原因或者市場外部的變化而遭受風險事件的影響，這是由現(xiàn)代金融市場和金融機構的高杠桿率、高關聯(lián)度、高不對稱性的特性所決定的。從這個意義上來說，以格林斯潘為代表的一代美國金融家們所擁戴的“最少的監(jiān)管就是最好的監(jiān)管”的典型的自由市場經濟思想和主張確實存在著索羅斯所指出的極端市場原旨主義的缺陷。
從長遠看，金融業(yè)合法、穩(wěn)健的運行機制，不僅在于監(jiān)管當局的監(jiān)管，更在于通過監(jiān)管鏈接，促使社會中介、行業(yè)公會、金融機構內部稽核與監(jiān)管當局的監(jiān)督管理形成一種默契，變成一種合作。
參考文獻：
[1]楊睿，金融危機背景下中國房地產市場的發(fā)展與監(jiān)管、中國房地產、、2、
[2]羅莉，房價變動對我國商業(yè)銀行住房抵押貸款風險影響的研究、金融與經濟、2009、3。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇三
1．增長速度快；不同領域、不同地區(qū)間發(fā)展不平衡。根據中華人民共和國國家統(tǒng)計局發(fā)布的2007年國民經濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報，截止到2007年底，全部金融機構人民幣消費貸款余額已從1997年的172億元增加到3.3萬億元，是1997年的191.86倍。10年來年均增長90.86%。其中個人住房貸款余額2.7萬億元，一是比2007年年初就增加7147億元，二是個人住房貸款占全部消費貸款的82%。從業(yè)務分布來看，大部分業(yè)務主要集中在工、農、中、建四大國有商業(yè)銀行和東部經濟發(fā)達地帶。
2．個人消費信貸方式比較單一。在個人消費信貸業(yè)務中最終消費品作為抵押的消費貸款方式占有比較大的比例，銀行信用卡消費占比較低。
3．個人消費信貸對總體經濟的影響有限，發(fā)展?jié)摿Υ?。在經濟發(fā)達國家，金融機構消費貸款占全部貸款的比例平均為30%-50%，其中，美國為70%，德國為60%，而我國截至到2007年末全部金融機構本外幣各項貸款余額27.8萬億元，個人消費貸款只有12%。
4．個人消費信貸的進度緩慢。目前我國個人消費信貸品種比較少還不能滿足廣大消費者對個人消費信貸業(yè)務不同層次的需要。盡管目前個人消費信貸有所進展，但仍不理想。
除此之外，傳統(tǒng)消費觀念制約個人消費信貸業(yè)務的發(fā)展。在消費觀念方面，幾千年的傳統(tǒng)文化，形成了中國百姓獨有的生活方式和理念，“量入為出”、“勤儉節(jié)約”，被譽為傳統(tǒng)美德。這與“花明天的錢圓今天的夢”的消費信貸意向存在錯位。因此，能否引導人們突破傳統(tǒng)消費理念的約束，是消費信貸發(fā)展的關鍵。
1．信息缺失。個人消費信貸風險產生的一方面是由于信息缺失，當信息只有借款人自己知道，而銀行并不知道。在這種情況下，銀行的借款風險加大。則銀行會相應提高貸款利率，當利率升高時，低風險的借款人不愿意借款，使得個人消費信貸很難發(fā)展。
2．國家的消費政策相對滯后。我國所提供的住房、汽車消費的政策環(huán)境嚴重滯后。個人申請此類貸款必須到有關部門辦理抵押評估登記手續(xù)，到公證部門辦理公證手續(xù)，并且還需交納各種頒證費、評估費、公證費、保險費等等。其手續(xù)繁雜、費稅力度過大，勢必損傷消費者的積極性。
3．個人消費信貸風險管理不夠完善。目前商業(yè)銀行缺乏對貸款前進行調查，沒有有效監(jiān)督檢查的手段。當個人消費貸款業(yè)務達到一定業(yè)務量后，商業(yè)銀行個人消費貸款經營部門往往不堪重負，最終造成管理沒有重點，流于形式。
4．個人消費信貸立法滯后。我國目前還沒有一部統(tǒng)一規(guī)范個人消費信貸活動和調整個人消費信貸關系的全國性法律。如《個人定期儲蓄存款存單小額抵押貸款辦法》、《商業(yè)銀行自營住房貸款管理暫行辦法》、《信用卡業(yè)務管理辦法》等，這些管理辦法和指導意見，均未達到全國人大及其常委會的立法層次。
將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇四
摘要：隨著經濟全球化的加深，金融機構之間的競爭逐漸激烈，而商業(yè)銀行的信貸風險管理能力逐漸成為這場競爭中的關鍵力量。為了在激烈的市場競爭中占據有利地位，商業(yè)銀行更應該注重信貸風險評級這一環(huán)節(jié)，以促進商業(yè)銀行的發(fā)展。本文主要分析了商業(yè)銀行信貸風險評級的現(xiàn)狀、作用以及如何提高商業(yè)銀行信貸風險評級水平。
隨著經濟全球化程度加深，世界各國聯(lián)系逐漸緊密，商業(yè)銀行所面臨的信貸風險也充滿了不確定性。由于在經營管理過程中商業(yè)銀行所面臨的環(huán)境等不確定性因素，都增加了商業(yè)銀行信貸風險的可能性。為了盡量避免信貸風險的發(fā)生，提高商業(yè)銀行抵御信貸風險的能力，商業(yè)銀行應該逐步完善信貸風險評級系統(tǒng)，建立完善的信貸風險評級制度。
1.我國商業(yè)銀行面臨的不良貸款比重較高，導致潛在的信貸風險較大。不良資產是商業(yè)銀行在經營過程中的大忌，會妨礙商業(yè)銀行的正常經營發(fā)展。盡管我國已經開始認識到不良資產對商業(yè)銀行的消極影響，并采取適當的措施來控制商業(yè)銀行資產質量，但是當前我國的商業(yè)銀行不良貸款比重仍然高于世界其他國家，這也為我國商業(yè)銀行的正?；洜I埋下了不少隱患，嚴重影響其盈利水平。另外，我國商業(yè)銀行的大部分資產都用來貸款，而用于其他有價證券等用途的資金較少，銀行盈利的'主要來源也為貸款，這樣單一的資產運營渠道，在無形之中增加了商業(yè)銀行的信貸風險。2.產能過剩的問題，使得我國商業(yè)銀行信貸風險不斷增大。產能過剩是當前國內部分企業(yè)存在的問題，這會直接或者間接地導致我國商業(yè)銀行風險不斷增大。產能過剩不僅導致我國商業(yè)銀行的信貸風險不斷增大，也可能會使商業(yè)銀行的不良資產增加，進一步引發(fā)信貸風險。因為除了商業(yè)銀行自身存在產能過剩外，一些其他行業(yè)存在的產能過剩問題，會使得該行業(yè)的盈利能力下降，而這些行業(yè)在之前可能由于盈利能力較強而與商業(yè)銀行進行合作，從商業(yè)銀行獲得貸款，但是由于產能過剩而導致的盈利能力下降，在這種情況下，可能會使得這些貸款成為不良貸款，而增加了潛在的信貸風險。
造成當前商業(yè)銀行信貸風險不斷增大的原因眾多，包含外部因素和內部因素，針對這種情況，對商業(yè)銀行進行信貸風險評級，從而降低或者避免信貸風險，顯得非常重要。1.商業(yè)銀行通過對自身資產進行風險評級，有助于商業(yè)銀行從各方面評估信貸風險。商業(yè)銀行對自身資產進行匯總與核算，通過風險評級，不僅可以清楚地認識到自身的總資產數量，也可以幫助商業(yè)銀行了解自身的投資能力，當出現(xiàn)新的投資機會時，商業(yè)銀行可以根據自己的信貸風險評級評估自己是否進行投資，從而降低投資風險。如果沒有進行信貸風險評級，商業(yè)銀行在面對投資機會時，可能會出現(xiàn)手忙腳亂的情況，甚至可能會盲目投資，從而導致商業(yè)銀行的信貸風險嚴重。因此，商業(yè)銀行通過對自身總資產進行評估可以增強對自身財力與能力的認識，出現(xiàn)機會可以從容處理，通過提高盈利能力降低信貸風險。2.商業(yè)銀行對客戶的信用等級和償債能力進行評級，可以降低商業(yè)銀行的不良貸款比重，也會降低信用風險。商業(yè)銀行在進行信貸投資時，首先要考慮商業(yè)銀行的客戶的償債能力，當商業(yè)銀行對客戶的償債能力進行更好地了解時，確定客戶確實有能力償還債務，這種情況下進行信貸投資不僅可以降低客戶由于不能及時償還債務造成的損失，也能降低商業(yè)銀行因為不良貸款帶來的損失。另外，商業(yè)銀行在進行信貸評級時，也會對客戶的信用情況進行考察，通過對客戶的信用情況進行評級，不僅能夠幫助商業(yè)銀行在日后進行投資時更好地選擇，也能通過信用評級督促客戶進行還債。如果在投資前沒有對客戶進行償債能力與信用評級，那么可能某些客戶信用等級比較好，但是不具備償債能力，或者客戶盡管有償債能力但是信用較低，仍舊不還款，這樣都會增大商業(yè)銀行的信貸風險，在某種程度上給商業(yè)銀行帶來損失。通過對客戶的償債能力與信用等級進行評估，可以降低不良資產的比例，降低信貸風險。3.通過信貸風險評級，可以全面了解客戶的產能，評估客戶的償債能力以及信用水平。一般商業(yè)銀行的貸款客戶通常為一些大型企業(yè)或是工廠，那么對這樣的客戶進行信貸風險評級時，不應該僅僅考慮當前客戶是否具備一定的償債能力，而應該對這些客戶的長遠發(fā)展進行分析。例如，一些客戶可能當前的經濟效益較高，具備一定的償債能力，但是這些客戶可能內部存在產能過剩、財務風險等各種各樣的風險，導致其在后期出現(xiàn)盈利能力下降等情況，這種情況下可能會加大商業(yè)銀行的信貸風險。因此，商業(yè)銀行在進行信貸風險評級時，不僅要考慮客戶當前的盈利能力，更要考慮該行業(yè)的市場前景，該企業(yè)的生產經營能力，考察其是否具備長期盈利能力，以決定是否進行信貸投資。通過對客戶的整體情況進行考察，不僅可以幫助商業(yè)銀行確定信貸投資的整體方向，降低商業(yè)銀行的信貸風險，也可以促進商業(yè)銀行盈利能力與盈利水平的提高，促進商業(yè)銀行的更好發(fā)展。
信貸風險已經成為我國商業(yè)銀行遇到的主要風險之一，也是我國商業(yè)銀行發(fā)展的主要障礙，但是通過對信貸風險進行評級，確實可以降低商業(yè)銀行的信貸風險，提高商業(yè)銀行的盈利能力與水平，促進商業(yè)銀行的發(fā)展。1.商業(yè)銀行應該健全信用評級體系，以完善信貸風險評級，降低信貸風險。以往商業(yè)銀行的信貸風險評級制度，可能存在不健全的情況。例如，對客戶的信用考察和償債能力考察要同時進行，不能只考察償債能力而忽略信用等級考察，這樣會降低信貸風險評級的作用。另外，信貸風險考察不是一項短期工作，而是一項長期要檢測執(zhí)行的任務，因此，商業(yè)銀行對客戶的考察不應僅僅依據客戶的短期指標進行。首先，商業(yè)銀行應根據客戶公司的盈利能力和盈利水平初步判斷公司的償債能力，然后對公司進行信用評級，判斷公司在有能力償債的情況下能否償債，之后根據公司從事的行業(yè)，判斷公司的發(fā)展前景，是否能長期盈利，根據綜合指標來對信貸風險進行評級，在這種程序完整的情況下進行信貸評級，可以更好地為判斷是否進行信貸投資提供了良好的方向，從而有助于商業(yè)銀行降低信貸風險。2.商業(yè)銀行應該加強信貸風險監(jiān)督管理，完善貸款前期的款項審查和風險評估，完善公司的相關規(guī)章制度，包括相關的制度、調查方法等，確保商業(yè)銀行內部在接觸相關業(yè)務時有可以遵循的依據與原則。同時，商業(yè)銀行在進行信貸風險評級時應該遵循崗位責任制，將評級任務下發(fā)給不同部門，任務具體到個人，這樣也就將責任具體分配給個人，以確保評級工作更高水準，高效率的完成。同時信用評估工作應該保證及時完成，并且要保證準確度，確保每項指標都是按照公司的標準嚴格執(zhí)行，確保評估審查結果精確到每一項，確定每一項具體數額貸款的風險，當每一筆貸款達到一定風險時，應該有具體的解決方法與之相對應。另外，建立專門的信貸風險管理機構，收集客戶信用的相關信息，并將不涉及隱私的信息存儲到公司數據庫，以保證每個人充分了解重要客戶信息，避免出現(xiàn)公司員工對客戶信息一無所知的情況。3.商業(yè)銀行內部應該培養(yǎng)信貸風險意識，建立信貸風險文化體系。應該在全公司范圍內培養(yǎng)公司的管理層尤其是公司員工的風險意識，確保商業(yè)銀行在處理每一項業(yè)務時，都能用防范風險的意識去處理。要定期開展信貸風險的相關課程，傳授信貸風險評級的相關知識，同時，我們要清楚地認識到國內商業(yè)銀行信貸風險評級與國外商業(yè)銀行信貸風險評級之間的差距，要借鑒國際上先進的信貸風險評級經驗，結合我國的特點，探索出適合自身的信用評級方法。另外，推進國有商業(yè)銀行的基礎數據建設，完善基礎數據檢測與計算，發(fā)現(xiàn)和解決不良數據的問題，建立一個符合現(xiàn)代化的信息系統(tǒng)，通過數據檢測信貸風險。
四、結束語。
當前隨著我國市場經濟的發(fā)展，企業(yè)與銀行之間的合作日益加深，我國的商業(yè)銀行是以盈利為追求目標，那么在商業(yè)銀行追求利潤的過程中，便不可避免的出現(xiàn)壞賬等情況，此時商業(yè)銀行為了維護自身發(fā)展，建立適當的風險管理體系，進行風險評級是非常必要的，因此，商業(yè)銀行應該時刻關注形勢變化，細心搜集每一個客戶的信息，了解客戶業(yè)務的發(fā)展前景，對客戶進行評級，完善信貸風險評級體系，以降低信貸風險，促進商業(yè)銀行的發(fā)展。
參考文獻：
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇五
在供給側結構性改革大潮下，我國商業(yè)銀行在綠色信貸的發(fā)展上也獲得了一定的成就。綠色信貸通過資金的優(yōu)化配置淘汰了一些落后或者不能使用的生產機能，進一步地促進了產業(yè)結構升級。不僅如此，綠色信貸經由眾多投資方式，將資金引導向研發(fā)新能源以及開發(fā)生態(tài)型農業(yè)領域，存量資金得以有效盤活，信貸使用率也隨之得到大幅提升。
一、綠色信貸對商業(yè)銀行的影響。
（一）積極影響。
（1）促使信貸結構優(yōu)化，資產質量得到進一步提高。
商業(yè)銀行因其獲得眾多綠色政策的指引，同時自身對供給側改革的積極響應，再加之信貸結構的進一步優(yōu)化，取傳統(tǒng)信貸之精華而去其糟粕，促使信貸資產的質量不斷提升。高耗能、高污染的信貸貸款逐漸減少，同時逐漸壓縮發(fā)展前景渺茫企業(yè)的貸款總量，調整信貸結構，釋放信貸資源，將其投放入發(fā)展環(huán)境好且有著廣闊發(fā)展前景的行業(yè)，進一步加大各項貸款中綠色貸款的比重，不斷優(yōu)化了信貸結構。目前我國的各大銀行機構正積極的完善綠色信貸體系，不斷創(chuàng)新政策結構和服務結構，努力推動綠色金融產品的發(fā)展。著重向綠色產業(yè)發(fā)展信貸業(yè)務，降本增效過程產能，促使傳統(tǒng)產業(yè)結構加速轉型為綠色產業(yè)。
（2）提高國際競爭力。
我國的綠色信貸相較于很多國際銀行，有著起步晚、發(fā)展滯后等缺陷，為了進一步加速其向國際社會融入的進度，在積極謀求同國際大型銀行的交流與合作的過程中，不斷汲取其中優(yōu)秀的信貸政策，豐富自身的信貸經驗，在深化業(yè)務合作的基礎上，帶動我國商業(yè)銀行在綠色金融領域上的向前發(fā)展，從而促使自身國際競爭力的不斷提升。
（3）促使銀行聲譽的有效提升。
商業(yè)銀行想要謀求更好的發(fā)展，其經營理念除了要實現(xiàn)最大化的利益之外，還需將承擔更多社會責任融入其戰(zhàn)略決策之中，通過對低碳產業(yè)的大力支持，將其合理優(yōu)化配置信貸資源的重要作用充分發(fā)揮出來，降低信貸風險，對國家經濟改革以及產業(yè)結構調整加大支持力度，促使公眾、社會以及輿論媒體對商業(yè)銀行做出更加客觀、積極的綜合評價，建立友好、互助和諧的合作氛圍。
（4）促使商業(yè)銀行盈利能力的有效提升。
當商業(yè)銀行加大對綠色產業(yè)的扶持力度之后，會潛在的對社會產生諸多正面影響，因此為其利潤空間的拓寬提供了更多的可能性和渠道。目前我國的綠色信貸正處在初始發(fā)展時期，有著非常廣闊的發(fā)展前景。隨著多樣化綠色金融產品的出現(xiàn)，以及在綠色經濟不斷發(fā)展背景下，不斷推動了綠色金融產品的創(chuàng)新和升級，從而綠色信貸的核心競爭力也得到了不斷地提升，而其利潤增長點也隨之逐漸增多，達到了社會責任和利潤雙贏的目的。
（二）消極影響。
（1）銀行利息收入有所下降。
隨著綠色信貸在銀行總體信貸中的比重逐漸增多，銀行不得不削減更多收益更高項目貸款的比重，因此難免會影響其利息收入來源。綠色項目的盈利能力有時候并不出眾，會使商業(yè)銀行陷入兩難抉擇的尷尬處境，因此從某種意義上講，縮減高污染、高耗能等傳統(tǒng)企業(yè)授信額度，對其收入會產生直接影響。
（2）短期運營成本增加。
綠色信貸政策的實施以及結構調整改革，必然離不開對專業(yè)型管理團隊建設資金的投入，加大人才培養(yǎng)及引入力度，同時管控環(huán)境風險的能力也要相應的有所加強，以更為先進科學的綠色信貸手段辨別篩選劣質、不良貸款。在商業(yè)銀行逐漸向綠色信貸業(yè)務傾向的過程中，其運營成本在無形中將有所增加。
（一）欠缺完善性的銀行法人治理結構。
公司治理結構的優(yōu)劣對于銀行的良好運作以及銀行利益最大化的實現(xiàn)有著極其重要的影響。我國現(xiàn)階段的商業(yè)銀行大多數以股份制為主，同時治理結構改革不充分，未能真正意義上的實現(xiàn)經營權和決策權的有效分離。兩種權責過于集中。因此在很大程度上弱化了治理機制的重要作用，由于制衡機制的缺失，會頻繁發(fā)生“內部人控制”的不良現(xiàn)象。行長負責制這種管理方式往往擁有絕對的決策權，在人事調配等眾多事物上的話語權很大，會形成一權獨大的不良局面。同時由于其監(jiān)督部門形同虛設，因此銀行的有效經營存在很大的潛在風險。
（二）缺乏社會責任。
作為一種十分典型商業(yè)機構的銀行，需起到積極的示范作用，承擔更多的`社會責任，這是一個商業(yè)銀行業(yè)務組成中不可或缺的重要組成部分。但是我國的商業(yè)銀行對綠色信貸中的社會責任以及環(huán)境保護等問題上的認識有著較大偏差，對其基本內涵缺乏準確的認識。有些銀行依然發(fā)放貸款給“兩高”企業(yè)，這與缺乏清晰的社會責任戰(zhàn)略目標與責任標準有著很大關系。此外，我國商業(yè)銀行的公眾輿論壓力小，其履行社會責任的意識淡薄、動力不足。
（三）欠缺完善的約束激勵政策。
面對日益嚴格的環(huán)境管制，企業(yè)需將更多的基金投入到環(huán)保方面，而目前相較于非常高的環(huán)境成本投入，對于企業(yè)的處罰力度不成正比。因此對于一些“兩高”企業(yè)由于經濟懲戒力度小，依然不按環(huán)保要求生產并從中謀取利益。而新能源、循環(huán)技術、節(jié)能減排技術等項目需要投入更多的資金進行改造，再加之有著比較大的發(fā)展風險以及支持綠色信貸的政策力度小等問題。對一些環(huán)保工作做得比較到位的企業(yè)欠缺對等的經濟扶持和鼓勵政策，對其環(huán)保的積極性有著十分嚴重的影響。
三、綠色信貸對商業(yè)銀行的建議。
對于商業(yè)銀行自身的發(fā)展而言，綠色信貸有著十分積極的影響，綠色信貸是一種有著可持續(xù)發(fā)展特點的金融道路，除了對銀行利潤空間有著很好的拓展作用，同時通過對銀行體制及政策的積極改革，銀行資產的信貸風險會得到更加有效地控制，但是還有著些許需要著重改善的不足之處：
（1）將可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略融入商業(yè)銀行體制改革之中，并將其與社會責任相結合，同時將其提升到戰(zhàn)略層面。與此同時，將先進的環(huán)保理念融入銀行綠色信貸改革之中，并以之為價值發(fā)展導向。
（2）綠色信貸的授權管理要進一步加強，切實做好綠色信貸的授權工作，有效防控因環(huán)境風險而導致的信貸資產質量下降問題。因此務必要講授信工作落實好，促使綠色信貸健康發(fā)展。
（3）優(yōu)化綠色信貸法律法規(guī)，并確保其正確落實，有效規(guī)避綠色信貸欺詐行為，為綠色信貸以后的健康發(fā)展打好基礎。
（4）加快銀行信貸管理指南的建立，并確保其有可操作性。國外大部分商業(yè)銀行都有著明確的環(huán)境、社會、經濟三者和諧統(tǒng)一發(fā)展的信貸指引，對企業(yè)環(huán)境違法有著十分詳盡的風險等級劃分?！俺嗟涝瓌t”將眾多行業(yè)的環(huán)境指南均發(fā)布了出來，信貸包含著市場環(huán)境、工藝標準以及污染程度等眾多領域。我國商業(yè)銀行需結合自身特定的發(fā)展語境，對“赤道原則”相關規(guī)定及條款進行有益的借鑒，對環(huán)保型企業(yè)以及“兩高一?！逼髽I(yè)的等級進行合理界定，明確不同行業(yè)的污染程度、加工工藝、產品以及使用原料等應該實行怎樣的信貸政策。建立科學的綠色信貸指導目錄，銀行的信貸政策就能夠以企業(yè)的環(huán)境風險評級標準加以落實實施。
四、結語。
綜上所述，為了更好地促進我國綠色信貸的發(fā)展，必須要與社會責任相結合，不斷完善相關的法律法規(guī)，讓綠色信貸在完善的法律基礎上穩(wěn)定的發(fā)展。要加強與國際銀行的交流和合作，為綠色信貸提高國際競爭力打好基礎。
參考文獻：
［1］孫光林，王穎，李慶海。綠色信貸對商業(yè)銀行信貸風險的影響［j］。金融論壇，（10）。
［2］李蘇，賈妍妍，達潭楓。綠色信貸對商業(yè)銀行績效與風險的影響——基于16家上市商業(yè)銀行面板數據分析［j］。金融發(fā)展研究，2017（9）。
［3］李程，白唯，王野，等。綠色信貸政策如何被商業(yè)銀行有效執(zhí)行？——基于演化博弈論和did模型的研究［j］。南方金融，（1）。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇六
摘要：信貸風險是商業(yè)銀行經營過程中不可回避的現(xiàn)實,加強對信貸風險的認識、管理和控制是商業(yè)銀行加強內部控制建設的重要內容,也是適應新形勢、應對激烈競爭和挑戰(zhàn)的必然選擇。本文對我國商業(yè)銀行面臨的信貸風險成因進行了分析,并就如何更有效地對其進行防范、管理和控制提出了具體的想法和建議。
關鍵詞：風險管理成因解析應對措施。
1.內因：商業(yè)銀行存在著制度上的缺陷。
（1）信貸風險控制目標不明確。商業(yè)銀行缺乏信貸風險與效益整合管理的理念和信貸風險與效益整合管理的機制。表現(xiàn)在信貸管理缺乏清晰的權力責任制度和激勵約束制度,當激勵不足時信貸人員會選擇消極怠工,而激勵過分時則容易選擇鋌而走險。同時,當貸款出現(xiàn)問題時,往往通過所謂信貸委員會的集體負責制度來承擔責任,結果是人人負責而人人又不負責,使得責任的追究無從著手,以致在業(yè)務發(fā)展與風險控制之間進行單向選擇,或是片面追求信貸資產質量,以致信貸業(yè)務持續(xù)萎縮;或是無視信貸資產風險,盲目發(fā)放貸款,不良貸款率居高不下。
（2）信貸風險制度執(zhí)行不力,存在制度流于形式的問題。一是貸前調查作為風險控制的關鍵環(huán)節(jié),信貸人員做不出有深度的調查,對于企業(yè)提供的報表數據輕易采信和運用。二是貸后檢查作為風險控制的重點環(huán)節(jié),放松對貸款企業(yè)的后續(xù)管理貸后管理僅限于應付日常制度檢查的需要,不能真實反映企業(yè)的實際情況,造成貸款預警機制失靈。三是沒有建立起直觀科學的風險控制指標體系,對企業(yè)財務指標的風險預警、監(jiān)控信息體系過于復雜不易于操作。
（3）信貸風險控制廣度不夠。長期以來,國有商業(yè)銀行缺乏風險全程控制的理念,忽略對風險事前、事中控制。在對客戶目標的選擇定位、貸款發(fā)放、貸后管理和貸款責任等方面存在諸多薄弱環(huán)節(jié)。
（4）信貸風險控制力度大小失當。在經濟杠桿運用上,發(fā)放貸款給予一定獎勵,清收不良貸款也給予重獎,造成貸款發(fā)放數量越大、質量越差則獎勵越多,而質量越好卻獎勵越少的異常機制;該重獎的信貸資產沒有得到重獎,不該重獎的信貸資產卻因清收了大量不良貸款而得到了實實在在的巨大獎勵。
2.外因：經營環(huán)境風險因素多,制約強度大。
（1）政府信貸風險的客觀存在。所謂政府信貸風險是指在政府信用的引導下,銀行向政府發(fā)放的或者向與政府有關聯(lián)的企業(yè)發(fā)放的貸款,由于政府行為而使銀行面臨的壞賬風險。它是以市場化的面目出現(xiàn)的,銀行可能并未與政府發(fā)生直接的信貸關系,但信貸風險的發(fā)生卻與政府的行為密不可分。
（2）消費信貸的法律環(huán)境不完善。我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度。與消費貸款相關的法律不健全。對失信、違約的懲處辦法不具體。對出現(xiàn)的問題往往無所適從,風險控制難以落實。
（3）企業(yè)財務報表失真及集團客戶關聯(lián)交易問題突出。銀行目前遇到的很大困難是企業(yè)提供的財務報表不真實,使得銀行的評估辦法基本無效。尤其上市公司的財務報表很難審查,由于上市公司大都是部分上市,上市公司的現(xiàn)金流狀況說明不了問題,因為他們與集團之間存在著重大關聯(lián)交易,而集團公司則往往借助多種融資渠道,形成覆蓋銀行、證券、保險以及上市公司的復雜的企業(yè)簇群。這種跨領域的多元化集團運作,增大了公眾、監(jiān)管機構、中介機構的監(jiān)管難度。而一旦問題爆發(fā),加大銀行貸款的風險。
二、應對措施探討。
1.逐步建立全社會范圍的個人信用制度。
建立科學有效的個人征詢體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。從目前的實際出發(fā),可以分兩步走:先在銀行內部建立全行性個人客戶信用數據庫,同時加快建立國內各金融機構之間的信息交換制度;第二步,由中央銀行牽頭建立一個股份制個人征信公司,聯(lián)合金融機構、政法部門、勞動管理部門、企事業(yè)單位以及科研機構等,搜集整理個人收入、信用、犯罪等記錄,評估個人信用等級,為發(fā)放消費信貸的金融機構提供消費者的資信情況。
2.加快實行浮動貸款利率。
人民銀行應加快利率市場化進程,在利率浮動比率、貸款比例和期限安排上,給商業(yè)銀行以更大的余地,以便更好地為客戶服務,更好地防范風險。
3.加強貸后管理,完善信貸全過程風險控制。
（1）規(guī)范貸后管理程序和內容。貸后管理包括貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務發(fā)生后的賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風險預警、貸款風險分類、客戶維護、有問題貸款處理以及貸款回收和總結評價等。從信用發(fā)生到收回必須建立嚴格、規(guī)范、科學的管理程序,明確各環(huán)節(jié)管理內容和要求,建立考核制度,確保貸后管理程序明確,內容規(guī)范,要求具體。
（2）明確貸后管理職責。明確客戶部門、信貸管理部門、風險資產管理部門以及法律、財務、審計、監(jiān)察等相關部門的職責,使各部門之間形成管理合力,避免相互推諉扯皮。理順經辦行與管理行貸后管理關系,明確各自職責,共同做好貸后管理工作。
（3）建立分層次的貸后管理體系。按授信額度、風險程度、管理難度確定直接管理客戶對象,對審批的重點客戶、跨區(qū)域集團客戶、系統(tǒng)性客戶、行業(yè)龍頭客戶、直接營銷客戶建立重點管理制度。管理行信貸管理部門風險經理要充分利用人民銀行信貸登記系統(tǒng)和本行信貸管理系統(tǒng),全面了解和掌握客戶信息;客戶部門要建立重點客戶的定期聯(lián)系協(xié)調機制,參與現(xiàn)場檢查,組織落實貸后管理內容。
（4）完善風險預警機制。設定科學、有效的風險預警信號,規(guī)范貸后檢查的頻率和內容,前瞻性地發(fā)現(xiàn)客戶潛在風險并通過風險預警快速反應機制在更高層次、更短時間內采取最合適、最有效的風險化解措施,最大限度地維護信貸資產安全。
（5）建立責任追究機制。“違章必究”才能保證“有章必循”。貸后管理流于形式的許多原因就是職責不明,追究不力。要通過設定各責任人貸后管理的“高壓線”,對不履行貸后經營管理責任、信貸資產出現(xiàn)風險或出現(xiàn)風險不能及時化解造成損失的必須追究其相應的責任。
(1)抓源頭。完善集團客戶管理制度,收集客戶的全面準確資料,理清集團客戶內部關聯(lián),為準確判定集團客戶和確定授信提供信息支持。從客戶的公司治理結構、財務制度、經營業(yè)績、行業(yè)發(fā)展等方面進行綜合評價,將產權明晰、公司治理結構完善、管理嚴格規(guī)范的優(yōu)質客戶納入授信視野。
(2)抓流程。將監(jiān)督管理貫穿在授信業(yè)務的全過程,變重放輕管、重貸前輕貸后的點式管理為前后并重的全流程管理模式。加強對集團客戶的財務信息的收集和財務活動的監(jiān)控,將客戶的重要資金運用控制在視野之內。
(3)抓硬件。商業(yè)銀行應進一步提高電子化建設,盡快將客戶信息綜合匯總,實現(xiàn)全系統(tǒng)客戶信息的共享,上下聯(lián)動的立體型、綜合化管理。通過電子化建設,將全系統(tǒng)授信業(yè)務的前期調查、復查復核、審查審批、貸款發(fā)放、貸后管理、業(yè)務分析、檔案管理等環(huán)節(jié)納入標準化程序,實現(xiàn)授信業(yè)務操作流程的全程電子化控制,克服或減少授信業(yè)務中的信息不對稱現(xiàn)象。
摘要：信貸風險是商業(yè)銀行經營過程中不可回避的現(xiàn)實,加強對信貸風險的認識、管理和控制是商業(yè)銀行加強內部控制建設的重要內容,也是適應新形勢、應對激烈競爭和挑戰(zhàn)的必然選擇。本文對我國商業(yè)銀行面臨的信貸風險成因進行了分析,并就如何更有效地對其進行防范、管理和控制提出了具體的想法和建議。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇七
由于我國商業(yè)銀行一般都采取總行、分行和支行的組織架構，遍布全國各地的分支機構較多，各分行的各種不同類型的信貸產品也比較多、差別也較大，各分行的具體組織結構也不盡相同，因此，也就形成了我國商業(yè)銀行的條塊交錯的情況。不同的條塊在信貸風險管理上就會形成不同的標準，在對標準的把握上也會出現(xiàn)不同的松緊尺度。另外，由于我國商業(yè)銀行在信貸管理上都實行前后臺分開的制度，如果前臺業(yè)務部門和后臺風險管理部門的人員沒有一致的信貸風險管理文化和理念，則部門之間的摩擦必然會對銀行信貸業(yè)務的健康和穩(wěn)定發(fā)展產生較大的負面影響。因此，在我國商業(yè)銀行內部不同條塊之間、在信貸經營管理的前、后臺部門之間建立統(tǒng)一的信貸風險管理文化和理念具有十分重要的意義。建立統(tǒng)一的信貸風險管理文化和理念是一個銀行信貸風險管理業(yè)務健康、穩(wěn)定發(fā)展的首要條件，是保證信貸制度、標準和程序得到嚴格遵守的關鍵。因此，所有商業(yè)銀行的員工，都必須自覺自愿地接受本銀行信貸風險管理的文化和理念的約束。同時，按照貼近市場，便于為客戶服務，有利于控制風險的原則，賦予各分、支行應有的管理經營權限。對于商業(yè)銀行來講，如果文化和理念不統(tǒng)一，或者說上下說不到一塊，想不到一塊，紀律不嚴格，不管有多么高明的機構設置，多么嚴密的規(guī)章制度，多么龐大的組織規(guī)模，都起不了多大的防范信貸風險的作用。
二、設置合理高效的信貸風險管理組織架構。
信貸風險管理的組織架構的設置關鍵在于保證工作的獨立性和合理高效。我國商業(yè)銀行一般在總行設置風險管理部門，統(tǒng)管全行的信貸風險管理事務，但是部門總經理的級別不夠權威和獨立，也就影響工作的高效性，重大風險管理事項還要向主管行領導匯報后才能向行長通報。因此，為了保證信貸風險管理的獨立性和合理高效，需要在組織架構上加予保證，需要在總行設置一位總行級的首席風險經理，由副行長或副行長級高級管理人員擔任，負責全行各種風險的控制和管理，監(jiān)控各種可能對全行業(yè)務發(fā)展有重大影響的“重大風險”。在首席風險經理領導之下，各主要業(yè)務領域（如公司業(yè)務、零售業(yè)務等）也都設有一位首席風險經理，在其領導之下則有一個班子為其工作，稱為首席風險經理辦公室或風險管理部。在業(yè)務領域首席風險經理的領導下，各分行都有自己的高級風險經理，再往下依此類推，各級支行都有風險經理。風險經理和業(yè)務經理平行作業(yè)，各司其職，互相支持，互相尊重。信貸風險管理機構的獨立性是維護風險管理的客觀正性、控制銀行資產風險的重要條件。
還要逐步建立信貸風險管理部門垂直領導體系。信貸風險管理部門要發(fā)揮其客觀真實地評價資產質量、有效實施風險監(jiān)管的職能，必須強調建立一個獨立的組織體系。同時，各分行的.信貸風險管理部門也必須對上級信貸風險管理部門負責，以保證信貸風險管理工作的客觀公正性。
三、建立個人消費信貸的審批權限動態(tài)管理和決策制度。
我國商業(yè)銀行針對個人消費信貸業(yè)務量大、單筆金額小的特點，一般實行的都是授權個人審批制度，而不是對部門、一級分支機構或其法人代表授權。授權的依據主要是被授權個人的個人消費信貸業(yè)務從業(yè)經驗，其過去所經辦過的個人消費貸款的質量，對個人消費市場的了解以及審批資格考試的結果等。每一位獲得審批權限的風險經理都必須經過嚴格的培訓和逐個層次的資格考試，風險經理一般分為若干個級別，各級風險經理的授權額度大小依據個人的級別和所審批項目的風險評級而定。同一行政級別的風險經理，其授信額度的審批權限是不盡相同的。個人審批權限的設置并不是一成不變的，商業(yè)銀行還要建立對所有風險經理的審批業(yè)績進行動態(tài)的考核，根據每位風險經理審批貸款的質量，每年對其審批權限進行調整，對審批貸款質量好的風險經理升高其授權額度，反之則下調，對個人消費貸款的審批權限進行動態(tài)管理。
為提高個人消費貸款的審批效率，我國商業(yè)銀行應實行授信審批“雙簽制”。即每一筆個人消費貸款授信業(yè)務的批準，根據其額度的大小，需要有一定級別的兩位風險經理簽字同意就可以放款。這種“雙簽制”實際上是授權個人審批制，只要超過權限就上報有權審批人審批，不存在層層審批問題，因此這種“雙簽制”可以說是一級審批決策制。但是對于一些特殊的、比較復雜的、或數額較大的個人消費授信項目也可以通過上會討論決策。審批決策的重要原則就是審貸分離原則，也就是說貸款的拓展發(fā)放部門跟貸款的審批部門不能是同一個部門，從而形成相互制約的機制，以便明確責任，防范風險。
四、強化個人消費信貸業(yè)務風險研究和監(jiān)控。
目前，我國商業(yè)銀行對個人消費貸款的風險監(jiān)控水平還比較低，主要表現(xiàn)在不能利用個人信用征信系統(tǒng)對貸款申請人進行歷史信用評分，風險預警能力較差，行業(yè)分析、數理模型應用和計算機應用水平較低等。因此，強化我國商業(yè)銀行對個人消費信貸業(yè)務的風險進行研究，提高對風險的監(jiān)控水平，是當務之急。
首先，我國商業(yè)銀行必須重視對個人消費貸款基礎數據的收集、整理工作，盡快補充完善數據格式，充分利用計算機技術的統(tǒng)計分析功能，提高本行計算機系統(tǒng)的風險預警功能。一是計算機技術和網絡應用程成全行性的數據中心；二是對全行的計算機應用進行統(tǒng)一的規(guī)劃和管理，打破目前各分行各自為政，減少不必要的重復建設；三是借助外界的力量加強計算機網絡的研究和發(fā)展，請商業(yè)銀行外部的計算機公司對程序進行優(yōu)化和升級，但需要行內的計算人員積極參與建設和提需求。根據個人消費貸款單筆規(guī)模小但筆數多，違約率高但單筆違約損失小的特點，因此個人消費貸款的風險主要表現(xiàn)為系統(tǒng)風險，這與公司業(yè)務是有本質區(qū)別的。所以對個人消費信貸業(yè)務的風險控制研究主要是：宏觀層面系統(tǒng)風險、群體消費行為和信用研究，人文結構變化研究等等，提高對系統(tǒng)風險的控制能力。
其次，盡快研究和建立自己的內部風險評級模型，用來對客戶或債務進行風險評級。風險評級模型中有定量分析指標，也有定性分析指標。目前我國商業(yè)銀行對個人的信用評級還顯得相當粗糙，主觀、定性指標過多，客觀、定量分析指標較少，影響了信用評級的準確性。
再次，要建立風險計量方法和模型，統(tǒng)一全行的風險標準。缺少這種深度數理分析是我國商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務風險管理中的一個不足之處，隨著個人消費信貸業(yè)務的擴大，在統(tǒng)計學基礎上對各項業(yè)務指標進行控制己變得非常急迫，但目前業(yè)務管理模式的創(chuàng)新已經落后于業(yè)務本身的發(fā)展。在風險管理上，我們也面臨著經驗升華高度不夠的問題。這種狀況與長期以來所形成的體制運轉慣性有很大關系。這種科學抽象程度較高的非常規(guī)事務性工作往往被視為一種沒有多少實際意義的事情來看待，因此商業(yè)銀行的管理人員幾乎全部要集中在事務性工作的第一線，管理隊伍的陣形壓得很扁，后方相對就變得空虛。而開發(fā)新的管理模式，恰恰是要由后方的決策支持性組織來完成的。所以，我國商業(yè)銀行應當適當地拉長業(yè)務部門的管理陣形，將日常管理事務和管理模式創(chuàng)新工作從機制和機構上分開，選擇合適的人員，建立各級業(yè)務主管人員的參謀支持機構，其職責之一，就是要對國際先進管理方法和經驗進行系統(tǒng)的搜集、研究、消化和借鑒，并要結合商業(yè)銀行的實際情況，制定出一定的實施規(guī)劃，以便切實有效地推動我國商業(yè)銀行風險管理水平的提高。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇八
第六條商業(yè)銀行應當在法人和集團層面建立與其業(yè)務規(guī)模、性質和復雜程度相適應的流動性風險管理體系。
流動性風險管理體系應當包括以下基本要素：
(一)有效的流動性風險管理治理結構。
(二)完善的流動性風險管理策略、政策和程序。
(三)有效的流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制。
(四)完備的管理信息系統(tǒng)。
第一節(jié)流動性風險管理治理結構。
第七條商業(yè)銀行應當建立有效的流動性風險管理治理結構，明確董事會及其專門委員會、監(jiān)事會(監(jiān)事)、高級管理層以及相關部門在流動性風險管理中的職責和報告路線，建立適當的考核及問責機制。
第八條商業(yè)銀行董事會應當承擔流動性風險管理的最終責任，履行以下職責：
(一)審核批準流動性風險偏好、流動性風險管理策略、重要的政策和程序。流動性風險偏好應當至少每年審議一次。
(二)監(jiān)督高級管理層對流動性風險實施有效管理和控制。
(三)持續(xù)關注流動性風險狀況，定期獲得流動性風險報告，及時了解流動性風險水平、管理狀況及其重大變化。
(四)審批流動性風險信息披露內容，確保披露信息的真實性和準確性。
(五)其他有關職責。
董事會可以授權其下設的專門委員會履行其部分職責。
第九條商業(yè)銀行高級管理層應當履行以下職責：
(一)制定、定期評估并監(jiān)督執(zhí)行流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序。
(二)確定流動性風險管理組織架構，明確各部門職責分工，確保商業(yè)銀行具有足夠的資源，獨立、有效地開展流動性風險管理工作。
(三)確保流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序在商業(yè)銀行內部得到有效溝通和傳達。
(四)建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制。
(五)充分了解并定期評估流動性風險水平及其管理狀況，及時了解流動性風險的重大變化，并向董事會定期報告。
(六)其他有關職責。
第十條商業(yè)銀行應當指定專門部門負責流動性風險管理，其流動性風險管理職能應當與業(yè)務經營職能保持相對獨立，并且具備履行流動性風險管理職能所需要的人力、物力資源。
(一)擬定流動性風險管理策略、政策和程序，提交高級管理層和董事會審核批準。
(二)識別、計量和監(jiān)測流動性風險。持續(xù)監(jiān)控優(yōu)質流動性資產狀況;監(jiān)測流動性風險限額遵守情況，及時報告超限額情況;組織開展流動性風險壓力測試;組織流動性風險應急計劃的測試和評估。
(三)識別、評估新產品、新業(yè)務和新機構中所包含的流動性風險，審核相關操作和風險管理程序。
(四)定期提交獨立的流動性風險報告，及時向高級管理層和董事會報告流動性風險水平、管理狀況及其重大變化。
(五)擬定流動性風險信息披露內容，提交高級管理層和董事會審批。
(六)其他有關職責。
第十一條商業(yè)銀行應當在內部定價以及考核激勵等相關制度中充分考慮流動性風險因素，在考核分支機構或主要業(yè)務條線經風險調整的收益時應當納入流動性風險成本，防止因過度追求業(yè)務擴張和短期利潤而放松流動性風險管理。
第十二條商業(yè)銀行監(jiān)事會(監(jiān)事)應當對董事會和高級管理層在流動性風險管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，至少每年向股東大會(股東)報告一次。
第十三條商業(yè)銀行應當按照銀監(jiān)會關于內部控制的有關要求，建立完善的流動性風險管理內部控制體系，作為銀行整體內部控制體系的有機組成部分。
第十四條商業(yè)銀行應當將流動性風險管理納入內部審計范疇，定期審查和評價流動性風險管理的充分性和有效性。
內部審計應當涵蓋流動性風險管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：
(一)流動性風險管理治理結構、策略、政策和程序能否確保有效識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風險。
(二)流動性風險管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。
(三)現(xiàn)金流分析和壓力測試的各項假設條件是否合理。
(四)流動性風險限額管理是否有效。
(五)流動性風險管理信息系統(tǒng)是否完備。
(六)流動性風險報告是否準確、及時、全面。
第十五條流動性風險管理的內部審計報告應當提交董事會和監(jiān)事會。董事會應當針對內部審計發(fā)現(xiàn)的問題，督促高級管理層及時采取整改措施。內部審計部門應當跟蹤檢查整改措施的實施情況，并及時向董事會提交有關報告。
商業(yè)銀行境外分支機構或附屬機構采用相對獨立的本地流動性風險管理模式的，應當對其流動性風險管理單獨進行審計。
第二節(jié)流動性風險管理策略、政策和程序。
第十六條商業(yè)銀行應當根據其經營戰(zhàn)略、業(yè)務特點、財務實力、融資能力、總體風險偏好及市場影響力等因素確定流動性風險偏好。
商業(yè)銀行的流動性風險偏好應當明確其在正常和壓力情景下愿意并能夠承受的流動性風險水平。
第十七條商業(yè)銀行應當根據其流動性風險偏好制定書面的流動性風險管理策略、政策和程序。流動性風險管理策略、政策和程序應當涵蓋表內外各項業(yè)務以及境內外所有可能對其流動性風險產生重大影響的業(yè)務部門、分支機構和附屬機構，并包括正常和壓力情景下的流動性風險管理。
第十八條商業(yè)銀行的流動性風險管理策略應當明確其流動性風險管理的總體目標、管理模式以及主要政策和程序。
流動性風險管理政策和程序包括但不限于：
(一)流動性風險識別、計量和監(jiān)測，包括現(xiàn)金流測算和分析。
(二)流動性風險限額管理。
(三)融資管理。
(四)日間流動性風險管理。
(五)壓力測試。
(六)應急計劃。
(七)優(yōu)質流動性資產管理。
(八)跨機構、跨境以及重要幣種的流動性風險管理。
(九)對影響流動性風險的潛在因素以及其他類別風險對流動性風險的影響進行持續(xù)監(jiān)測和分析。
第十九條商業(yè)銀行在引入新產品、新業(yè)務和建立新機構之前，應當在可行性研究中充分評估其可能對流動性風險產生的影響，完善相應的風險管理政策和程序，并獲得負責流動性風險管理部門的同意。
第二十條商業(yè)銀行應當綜合考慮業(yè)務發(fā)展、技術更新及市場變化等因素，至少每年對流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序進行一次評估，必要時進行修訂。
第三節(jié)流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制。
第二十一條商業(yè)銀行應當根據業(yè)務規(guī)模、性質、復雜程度及風險狀況，運用適當方法和模型，對其在正常和壓力情景下未來不同時間段的資產負債期限錯配、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質流動性資產、重要幣種流動性風險及市場流動性等進行分析和監(jiān)測。
商業(yè)銀行在運用上述方法和模型時應當使用合理的假設條件，定期對各項假設條件進行評估，必要時進行修正，并保留書面記錄。
第二十二條商業(yè)銀行應當建立現(xiàn)金流測算和分析框架，有效計量、監(jiān)測和控制正常和壓力情景下未來不同時間段的現(xiàn)金流缺口。
現(xiàn)金流測算和分析應當涵蓋資產和負債的未來現(xiàn)金流以及或有資產和或有負債的潛在現(xiàn)金流，并充分考慮支付結算、代理和托管等業(yè)務對現(xiàn)金流的影響。
商業(yè)銀行應當對重要幣種的現(xiàn)金流單獨進行測算和分析。
第二十三條商業(yè)銀行應當根據業(yè)務規(guī)模、性質、復雜程度及風險狀況，監(jiān)測可能引發(fā)流動性風險的特定情景或事件，采用適當的預警指標，前瞻性地分析其對流動性風險的影響?？蓞⒖嫉那榫盎蚴录ǖ幌抻冢?/p>
(一)資產快速增長，負債波動性顯著增加。
(二)資產或負債集中度上升。
(三)負債平均期限下降。
(四)批發(fā)或零售存款大量流失。
(五)批發(fā)或零售融資成本上升。
(六)難以繼續(xù)獲得長期或短期融資。
(七)期限或貨幣錯配程度增加。
(八)多次接近內部限額或監(jiān)管標準。
(九)表外業(yè)務、復雜產品和交易對流動性的需求增加。
(十)銀行資產質量、盈利水平和總體財務狀況惡化。
(十一)交易對手要求追加額外抵(質)押品或拒絕進行新交易。
(十二)代理行降低或取消授信額度。
(十三)信用評級下調。
(十四)股票價格下跌。
(十五)出現(xiàn)重大聲譽風險事件。
第二十四條商業(yè)銀行應當對流動性風險實施限額管理，根據其業(yè)務規(guī)模、性質、復雜程度、流動性風險偏好和外部市場發(fā)展變化情況，設定流動性風險限額。流動性風險限額包括但不限于現(xiàn)金流缺口限額、負債集中度限額、集團內部交易和融資限額。
商業(yè)銀行應當制定流動性風險限額管理的政策和程序，建立流動性風險限額設定、調整的授權制度、審批流程和超限額審批程序，至少每年對流動性風險限額進行一次評估，必要時進行調整。
商業(yè)銀行應當對流動性風險限額遵守情況進行監(jiān)控，超限額情況應當及時報告。對未經批準的超限額情況應當按照限額管理的政策和程序進行處理。對超限額情況的處理應當保留書面記錄。
第二十五條商業(yè)銀行應當建立并完善融資策略，提高融資來源的多元化和穩(wěn)定程度。
商業(yè)銀行的融資管理應當符合以下要求：
(一)分析正常和壓力情景下未來不同時間段的融資需求和來源。
(二)加強負債品種、期限、交易對手、幣種、融資抵(質)押品和融資市場等的集中度管理，適當設置集中度限額。
(三)加強融資渠道管理，積極維護與主要融資交易對手的關系，保持在市場上的適當活躍程度，并定期評估市場融資和資產變現(xiàn)能力。
(四)密切監(jiān)測主要金融市場的交易量和價格等變動情況，評估市場流動性對商業(yè)銀行融資能力的'影響。
第二十六條商業(yè)銀行應當加強融資抵(質)押品管理，確保其能夠滿足正常和壓力情景下日間和不同期限融資交易的抵(質)押品需求，并且能夠及時履行向相關交易對手返售抵(質)押品的義務。
商業(yè)銀行應當區(qū)分有變現(xiàn)障礙資產和無變現(xiàn)障礙資產，對可以用作抵(質)押品的無變現(xiàn)障礙資產的種類、數量、幣種、所處地域和機構、托管賬戶，以及中央銀行或金融市場對其接受程度進行監(jiān)測分析，定期評估其資產價值及融資能力，并充分考慮其在融資中的操作性要求和時間要求。
商業(yè)銀行應當在考慮抵(質)押品的融資能力、價格敏感度、壓力情景下的折扣率等因素的基礎上提高抵(質)押品的多元化程度。
第二十七條商業(yè)銀行應當加強日間流動性風險管理，確保具有充足的日間流動性頭寸和相關融資安排，及時滿足正常和壓力情景下的日間支付需求。
第二十八條商業(yè)銀行應當建立流動性風險壓力測試制度，分析其承受短期和中長期壓力情景的能力。
流動性風險壓力測試應當符合以下要求：
(一)合理審慎設定并定期審核壓力情景，充分考慮影響商業(yè)銀行自身的特定沖擊、影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊和兩者相結合的情景，以及輕度、中度、嚴重等不同壓力程度。
(二)合理審慎設定在壓力情景下商業(yè)銀行滿足流動性需求并持續(xù)經營的最短期限，在影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊情景下該期限應當不少于30天。
(三)充分考慮各類風險與流動性風險的內在關聯(lián)性和市場流動性對商業(yè)銀行流動性風險的影響。
(四)定期在法人和集團層面實施壓力測試;當存在流動性轉移限制等情況時，應當對有關分支機構或附屬機構單獨實施壓力測試。
(五)壓力測試頻率應當與商業(yè)銀行的規(guī)模、風險水平及市場影響力相適應;常規(guī)壓力測試應當至少每季度進行一次，出現(xiàn)市場劇烈波動等情況時，應當增加壓力測試頻率。
(六)在可能情況下，應當參考以往出現(xiàn)的影響銀行或市場的流動性沖擊，對壓力測試結果實施事后檢驗;壓力測試結果和事后檢驗應當有書面記錄。
(七)在確定流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序，以及制定業(yè)務發(fā)展和財務計劃時，應當充分考慮壓力測試結果，必要時應當根據壓力測試結果對上述內容進行調整。
董事會和高級管理層應當對壓力測試的情景設定、程序和結果進行審核，不斷完善流動性風險壓力測試。
第二十九條商業(yè)銀行應當根據其業(yè)務規(guī)模、性質、復雜程度、風險水平、組織架構及市場影響力，充分考慮壓力測試結果，制定有效的流動性風險應急計劃，確保其可以應對緊急情況下的流動性需求。商業(yè)銀行應當至少每年對應急計劃進行一次測試和評估，必要時進行修訂。
流動性風險應急計劃應當符合以下要求：
(一)設定觸發(fā)應急計劃的各種情景。
(二)列明應急資金來源，合理估計可能的籌資規(guī)模和所需時間，充分考慮跨境、跨機構的流動性轉移限制，確保應急資金來源的可靠性和充分性。
(三)規(guī)定應急程序和措施，至少包括資產方應急措施、負債方應急措施、加強內外部溝通和其他減少因信息不對稱而給商業(yè)銀行帶來不利影響的措施。
(四)明確董事會、高級管理層及各部門實施應急程序和措施的權限與職責。
(五)區(qū)分法人和集團層面應急計劃，并視需要針對重要幣種和境外主要業(yè)務區(qū)域制定專門的應急計劃。對于存在流動性轉移限制的分支機構或附屬機構，應當制定專門的應急計劃。
第三十條商業(yè)銀行應當持有充足的優(yōu)質流動性資產，確保其在壓力情景下能夠及時滿足流動性需求。優(yōu)質流動性資產應當為無變現(xiàn)障礙資產，可以包括在壓力情景下能夠通過出售或抵(質)押方式獲取資金的流動性資產。
商業(yè)銀行應當根據其流動性風險偏好，考慮壓力情景的嚴重程度和持續(xù)時間、現(xiàn)金流缺口、優(yōu)質流動性資產變現(xiàn)能力等因素，按照審慎原則確定優(yōu)質流動性資產的規(guī)模和構成。
第三十一條商業(yè)銀行應當對流動性風險實施并表管理，既要考慮銀行集團的整體流動性風險水平，又要考慮附屬機構的流動性風險狀況及其對銀行集團的影響。
商業(yè)銀行應當設立集團內部的交易和融資限額，分析銀行集團內部負債集中度可能對流動性風險產生的影響，防止分支機構或附屬機構過度依賴集團內部融資，降低集團內部的風險傳遞。
商業(yè)銀行應當充分了解境外分支機構、附屬機構及其業(yè)務所在國家或地區(qū)與流動性風險管理相關的法律、法規(guī)和監(jiān)管要求，充分考慮流動性轉移限制和金融市場發(fā)展差異程度等因素對流動性風險并表管理的影響。
第三十二條商業(yè)銀行應當按照本外幣合計和重要幣種分別進行流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制。
第三十三條商業(yè)銀行應當審慎評估信用風險、市場風險、操作風險和聲譽風險等其他類別風險對流動性風險的影響。
第四節(jié)管理信息系統(tǒng)。
第三十四條商業(yè)銀行應當建立完備的管理信息系統(tǒng)，準確、及時、全面計量、監(jiān)測和報告流動性風險狀況。
管理信息系統(tǒng)應當至少實現(xiàn)以下功能：
(一)每日計算各個設定時間段的現(xiàn)金流入、流出及缺口。
(二)及時計算流動性風險監(jiān)管和監(jiān)測指標，并在必要時加大監(jiān)測頻率。
(三)支持流動性風險限額的監(jiān)測和控制。
(四)支持對大額資金流動的實時監(jiān)控。
(五)支持對優(yōu)質流動性資產及其他無變現(xiàn)障礙資產種類、數量、幣種、所處地域和機構、托管賬戶等信息的監(jiān)測。
(六)支持對融資抵(質)押品種類、數量、幣種、所處地域和機構、托管賬戶等信息的監(jiān)測。
(七)支持在不同假設情景下實施壓力測試。
第三十五條商業(yè)銀行應當建立規(guī)范的流動性風險報告制度，明確各項流動性風險報告的內容、形式、頻率和報送范圍，確保董事會、高級管理層和其他管理人員及時了解流動性風險水平及其管理狀況。
第三章流動性風險監(jiān)管。
第一節(jié)流動性風險監(jiān)管指標。
第三十六條流動性風險監(jiān)管指標包括流動性覆蓋率和流動性比例。
商業(yè)銀行應當持續(xù)達到本辦法規(guī)定的流動性風險監(jiān)管指標最低監(jiān)管標準。
第三十七條流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資產，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產滿足未來至少30天的流動性需求。
流動性覆蓋率的計算公式為：
合格優(yōu)質流動性資產。
流動性覆蓋率=-----------------------*100%。
未來30天現(xiàn)金凈流出量。
合格優(yōu)質流動性資產是指滿足本辦法附件2相關條件的現(xiàn)金類資產，以及能夠在無損失或極小損失的情況下在金融市場快速變現(xiàn)的各類資產。
未來30天現(xiàn)金凈流出量是指在本辦法附件2相關壓力情景下，未來30天的預期現(xiàn)金流出總量與預期現(xiàn)金流入總量的差額。
商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。除本辦法第五十五條第三款規(guī)定的情形外，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于最低監(jiān)管標準。
第三十八條流動性比例的計算公式為：
流動性資產余額。
流動性比例=---------------*100%。
流動性負債余額。
商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25%。
第三十九條商業(yè)銀行應當在法人和集團層面，分別計算未并表和并表的流動性風險監(jiān)管指標，并表范圍按照銀監(jiān)會關于商業(yè)銀行資本監(jiān)管的相關規(guī)定執(zhí)行。
在計算并表流動性覆蓋率時，若集團內部存在跨境或跨機構的流動性轉移限制，相關附屬機構滿足自身流動性覆蓋率最低監(jiān)管標準之外的合格優(yōu)質流動性資產，不能計入集團的合格優(yōu)質流動性資產。
第二節(jié)流動性風險監(jiān)測。
第四十條銀監(jiān)會應當從商業(yè)銀行資產負債期限錯配情況、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、無變現(xiàn)障礙資產、重要幣種流動性風險狀況以及市場流動性等方面，定期對商業(yè)銀行和銀行體系的流動性風險進行分析和監(jiān)測。
銀監(jiān)會應當充分考慮單一的流動性風險監(jiān)管指標或監(jiān)測工具在反映商業(yè)銀行流動性風險方面的局限性，綜合運用多種方法和工具對流動性風險進行分析和監(jiān)測。
第四十一條銀監(jiān)會應當定期監(jiān)測商業(yè)銀行的所有表內外項目在不同時間段的合同期限錯配情況，并分析其對流動性風險的影響。合同期限錯配情況的分析和監(jiān)測可以涵蓋隔夜、7天、14天、1個月、2個月、3個月、6個月、9個月、1年、2年、3年、5年和5年以上等多個時間段。相關參考指標包括但不限于各個時間段的流動性缺口和流動性缺口率。
第四十二條銀監(jiān)會應當定期監(jiān)測商業(yè)銀行融資來源的多元化和穩(wěn)定程度，并分析其對流動性風險的影響。銀監(jiān)會應當按照重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內外負債在融資工具、交易對手和幣種等方面的集中度。對負債集中度的分析應當涵蓋多個時間段。相關參考指標包括但不限于核心負債比例、同業(yè)市場負債比例、最大十戶存款比例和最大十家同業(yè)融入比例。
第四十三條銀監(jiān)會應當定期監(jiān)測商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙資產的種類、金額和所在地。相關參考指標包括但不限于超額備付金率、本辦法第三十條所規(guī)定的優(yōu)質流動性資產以及向中央銀行或市場融資時可以用作抵(質)押品的其他資產。
第四十四條銀監(jiān)會應當根據商業(yè)銀行的外匯業(yè)務規(guī)模、貨幣錯配情況和市場影響力等因素決定是否對其重要幣種的流動性風險進行單獨監(jiān)測。相關參考指標包括但不限于重要幣種的流動性覆蓋率。
第四十五條銀監(jiān)會應當密切跟蹤研究宏觀經濟形勢和金融市場變化對銀行體系流動性的影響，分析、監(jiān)測金融市場的整體流動性狀況。銀監(jiān)會發(fā)現(xiàn)市場流動性緊張、融資成本提高、優(yōu)質流動性資產變現(xiàn)能力下降或喪失、流動性轉移受限等情況時，應當及時分析其對商業(yè)銀行融資能力的影響。
銀監(jiān)會用于分析、監(jiān)測市場流動性的相關參考指標包括但不限于銀行間市場相關利率及成交量、國庫定期存款招標利率、票據現(xiàn)利率及證券市場相關指數。
第四十六條銀監(jiān)會應當持續(xù)監(jiān)測商業(yè)銀行存貸比的變動情況，當商業(yè)銀行出現(xiàn)存貸比指標波動較大、快速或持續(xù)單向變化等情況時，應當及時了解原因并分析其反映出的商業(yè)銀行風險變化，必要時進行風險提示或要求商業(yè)銀行采取相關措施。
第四十七條除本辦法列出的流動性風險監(jiān)管指標和監(jiān)測參考指標外，銀監(jiān)會還可以根據商業(yè)銀行的業(yè)務規(guī)模、性質、復雜程度、管理模式和流動性風險特點，參考其內部流動性風險管理指標或運用其他流動性風險監(jiān)測工具，實施流動性風險分析和監(jiān)測。
第三節(jié)流動性風險監(jiān)管方法和手段。
第四十八條銀監(jiān)會應當通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及與商業(yè)銀行的董事、高級管理人員進行監(jiān)督管理談話等方式，運用流動性風險監(jiān)管指標和監(jiān)測工具，在法人和集團層面對商業(yè)銀行的流動性風險水平及其管理狀況實施監(jiān)督管理，并盡早采取措施應對潛在流動性風險。
第四十九條商業(yè)銀行應當按照規(guī)定向銀監(jiān)會報送與流動性風險有關的財務會計、統(tǒng)計報表和其他報告。委托社會中介機構對其流動性風險水平及流動性風險管理體系進行審計的，還應當報送相關的外部審計報告。流動性風險監(jiān)管指標應當按月報送。
銀監(jiān)會可以根據商業(yè)銀行的業(yè)務規(guī)模、性質、復雜程度、管理模式和流動性風險特點，確定商業(yè)銀行報送流動性風險報表和報告的內容和頻率。
第五十條商業(yè)銀行應當于每年4月底前向銀監(jiān)會報送上一年度的流動性風險管理報告，包括流動性風險偏好、流動性風險管理策略、主要政策和程序、內部風險管理指標和限額、應急計劃及其測試情況等主要內容。
商業(yè)銀行對流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序進行重大調整的，應當在1個月內向銀監(jiān)會書面報告調整情況。
第五十一條商業(yè)銀行應當按照規(guī)定向銀監(jiān)會定期報送流動性風險壓力測試報告，包括壓力測試的情景、方法、過程和結果。商業(yè)銀行根據壓力測試結果對流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序進行重大調整的，應當及時向銀監(jiān)會報告相關情況。
第五十二條商業(yè)銀行應當及時向銀監(jiān)會報告下列可能對其流動性風險水平或管理狀況產生不利影響的重大事項和擬采取的應對措施：
(一)本機構信用評級大幅下調。
(二)本機構大規(guī)模出售資產以補充流動性。
(三)本機構重要融資渠道即將受限或失效。
(四)本機構發(fā)生擠兌事件。
(五)母公司或集團內其他機構的經營狀況、流動性狀況和信用評級等發(fā)生重大不利變化。
(六)市場流動性狀況發(fā)生重大不利變化。
(七)跨境或跨機構的流動性轉移政策出現(xiàn)不利于流動性風險管理的重大調整。
(八)母公司、集團經營活動所在國家或地區(qū)的政治、經濟狀況發(fā)生重大不利變化。
(九)其他可能對其流動性風險水平或管理狀況產生不利影響的重大事件。
商業(yè)銀行出現(xiàn)存貸比指標波動較大、快速或持續(xù)單向變化的，應當分析原因及其反映出的風險變化情況，并及時向銀監(jiān)會報告。
外商獨資銀行、中外合資銀行境內本外幣資產低于境內本外幣負債、集團內跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%的，應當在2個工作日內向銀監(jiān)會報告。
第五十三條銀監(jiān)會應當根據對商業(yè)銀行流動性風險水平及其管理狀況的評估結果，確定流動性風險現(xiàn)場檢查的內容、范圍和頻率。
第五十四條商業(yè)銀行應當按照規(guī)定定期披露流動性風險水平及其管理狀況的相關信息，包括但不限于：
(一)流動性風險管理治理結構，包括但不限于董事會及其專門委員會、高級管理層及相關部門的職責和作用。
(二)流動性風險管理策略和政策。
(三)識別、計量、監(jiān)測、控制流動性風險的主要方法。
(四)主要流動性風險管理指標及簡要分析。
(五)影響流動性風險的主要因素。
(六)壓力測試情況。
第五十五條對于未遵守流動性風險監(jiān)管指標最低監(jiān)管標準的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會應當要求其限期整改，并視情形按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條規(guī)定采取監(jiān)管措施或者實施行政處罰。本條第三款規(guī)定的情形除外。
如果商業(yè)銀行流動性覆蓋率已經或即將降至最低監(jiān)管標準以下，應當立即向銀監(jiān)會報告。
當商業(yè)銀行在壓力狀況下流動性覆蓋率低于最低監(jiān)管標準時，銀監(jiān)會應當考慮當前和未來國內外經濟金融狀況，分析影響單家銀行和金融市場整體流動性的因素，根據商業(yè)銀行流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標準以下的原因、嚴重程度、持續(xù)時間和頻率等采取相應措施。
第五十六條對于流動性風險管理存在缺陷的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會應當要求其限期整改。對于逾期未整改或者流動性風險管理存在嚴重缺陷的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會有權采取下列措施：
(一)與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進行監(jiān)督管理談話。
(二)要求商業(yè)銀行進行更嚴格的壓力測試、提交更有效的應急計劃。
(三)要求商業(yè)銀行增加流動性風險管理報告的頻率和內容。
(四)增加對商業(yè)銀行流動性風險現(xiàn)場檢查的內容、范圍和頻率。
(六)要求商業(yè)銀行降低流動性風險水平。
(七)提高商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)管指標的最低監(jiān)管標準。
(八)提高商業(yè)銀行的資本充足率要求。
(九)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及其他法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章規(guī)定的有關措施。
對于母公司或集團內其他機構出現(xiàn)流動性困難的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可以對其與母公司或集團內其他機構之間的資金往來提出限制性要求。
根據外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行的流動性風險狀況，銀監(jiān)會可以對其境內資產負債比例或跨境資金凈流出比例提出限制性要求。
第五十七條對于未按照規(guī)定提供流動性風險報表或報告、未按照規(guī)定進行信息披露或提供虛假報表、報告的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可以視情形按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十七條規(guī)定實施行政處罰。
第五十八條銀監(jiān)會應當與境內外相關部門加強協(xié)調合作，共同建立信息溝通機制和流動性風險應急處置聯(lián)動機制，并制定商業(yè)銀行流動性風險監(jiān)管應急預案。
發(fā)生影響單家機構或市場的重大流動性事件時，銀監(jiān)會應當與境內外相關部門加強協(xié)調合作，適時啟動流動性風險監(jiān)管應急預案，降低其對金融體系及宏觀經濟的負面沖擊。
第四章附則。
第五十九條農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農村信用社和外國銀行分行參照本辦法執(zhí)行。
農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農村信用社、外國銀行分行以及資產規(guī)模小于億元人民幣的商業(yè)銀行不適用流動性覆蓋率監(jiān)管要求。
第六十條本辦法所稱流動性轉移限制是指由于法律、監(jiān)管、稅收、外匯管制以及貨幣不可自由兌換等原因，導致資金或融資抵(質)押品在跨境或跨機構轉移時受到限制。
第六十一條本辦法所稱無變現(xiàn)障礙資產是指未在任何交易中用作抵(質)押品、信用增級或者被指定用于支付運營費用，在清算、出售、轉移、轉讓時不存在法律、監(jiān)管、合同或操作障礙的資產。
第六十二條本辦法所稱重要幣種是指以該貨幣計價的負債占商業(yè)銀行負債總額5%以上的貨幣。
第六十三條本辦法中“以上”包含本數。
第六十四條商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當在底前達到100%。在過渡期內，應當在底、年底、底及底前分別達到60%、70%、80%、90%。在過渡期內，鼓勵有條件的商業(yè)銀行提前達標;對于流動性覆蓋率已達到100%的銀行，鼓勵其流動性覆蓋率繼續(xù)保持在100%之上。
第六十五條本辦法由銀監(jiān)會負責解釋。
第六十六條本辦法自2015年10月1日起施行?！渡虡I(yè)銀行流動性風險管理辦法(試行)》(中國銀監(jiān)會令20第2號)同時廢止。本辦法實施前發(fā)布的有關規(guī)章及規(guī)范性文件如與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇九
摘要：行業(yè)供應鏈融資是指銀行通過審查整條供應鏈，基于對供應鏈管理程度和核心企業(yè)的信用實力的掌握，對其核心企業(yè)和上下游多個企業(yè)提供靈活運用的金融產品和服務的一種融資模式。文章以石油化工行業(yè)為例，詳解銀行如何通過行業(yè)供應鏈融資模式為企業(yè)提供金融服務方案。
關鍵詞：供應鏈融資行業(yè)金融融資模式。
目前在銀行界開展對公業(yè)務比較流行的兩種模式是：物流供應鏈融資和行業(yè)供應鏈融資。這兩種全新的金融服務模式已在一些銀行大規(guī)模實施，其服務理念及風險控制方法也得到了業(yè)界的普遍認可和肯定。
在國際上，最早的物流供應鏈融資方案是2005年jp摩根收購了美國一家物流公司，利用物流網絡來完善供應鏈金融服務。隨后渣打銀行也利用自己開發(fā)的模型設置供應鏈企業(yè)的信用值，不再使用傳統(tǒng)擔保。供應鏈融資是跨國銀行尤其是外資跨國銀行的創(chuàng)新業(yè)務，也是他們進入中國經營金融業(yè)務的法寶之一。
2006年末，中國銀行與蘇格蘭皇家銀行就供應鏈融資展開合作，圍繞這一業(yè)務需求和前景，雙方研討了買方和供應商的驅動和準入、裝船前/后融資模式、it平臺開發(fā)和客戶支持模式等各項內容。中國工商銀行更是直接與國際零售業(yè)翹楚沃爾瑪合作，推出了專門針對其供應商的“融資解決方案”。目前，浦發(fā)、深發(fā)展、民生、招商等銀行也已爭相推出各自的供應鏈金融服務方案。
上述情況主要是商業(yè)銀行以物流企業(yè)為信息平臺，突破傳統(tǒng)的擔保模式，實現(xiàn)“物流”、“資金流”、“信息流”三流合一，從而建立全新的融資平臺。但在此我們主要介紹一下行業(yè)供應鏈融資，我們認為該種融資模式是物流供應鏈融資模式的新思路，它突破了銀行必須與物流企業(yè)合作控制風險的限制，彌補了銀行對授信企業(yè)所在行業(yè)的風險分析不足而帶來的業(yè)務操作風險。
下面我們就以行業(yè)供應鏈為融資模式，探討石油化工行業(yè)的金融服務方案，使讀者對行業(yè)金融有更深刻的理解。
我們先對石油產業(yè)鏈進行分析：其上游首先主要是石油設備供應商、石油工程承包商、鋼管供應商。我國的石油裝備供應、工程承包一般都是中國石油、中國石化兩大集團下屬企業(yè)壟斷，這兩大集團從國內外采購。其次是原油開采企業(yè)、具有原油進口權的.企業(yè)。再次是連接客戶，主要是經營原油的中間商，從中國石油天然氣集團或中國海洋石油集團購進原油銷售給中國石油化工集團、中國化工集團。
而該產業(yè)鏈中游則是煉化企業(yè)，知名客戶有中國石油化工股份有限公司、中國石油天然氣股份有限公司、中國海洋石油總公司、中國化工集團等。
該產業(yè)的下游企業(yè)主要是成品油經銷企業(yè)。從中國石油化工股份有限公司、中國石油天然氣股份有限公司、中國海洋石油總公司購得成品油后銷售給終端用戶，這類客戶中很多為民營企業(yè)，資金需求量極大，對銀行有著較好開發(fā)價值。通常在一些大型煉化企業(yè)所在地，這類客戶眾多。
而該產業(yè)鏈的最終客戶是需油客戶。主要是汽車、大型船運公司、汽車運輸公司、航空公司、鋼鐵公司等。
把產業(yè)鏈各個環(huán)節(jié)弄清以后，我們就開始重點分析各個環(huán)節(jié)上的重點企業(yè)及對不同企業(yè)銀行提供符合其特點的個性化金融服務方案。重點企業(yè)我們可以在相關行業(yè)網站及公開資料中查閱獲得。
通過查閱我們得知，石油化工行業(yè)上游的知名客戶主要有：中國石油物資裝備集團公司、寶雞石油機械集團公司、中國石油工程集團、寶山鋼鐵集團、鞍山鋼鐵集團、武漢鋼鐵集團、舞陽鋼鐵集團、貴州鋼繩集團、中國石油勘探設計研究院;石油行業(yè)的物資采購知名企業(yè)主要有：中國石化國際事業(yè)有限公司、中國石油聯(lián)合石化有限公司、珠海振戎集團、中國中化集團，以及中國石油化工集團、中國石油天然氣集團、中國海洋石油集團、陜西延長石油集團;連接客戶主要有四川荊燕石化有限公司;下游知名客戶主要有：陜西東方石化有限公司、北京遠東宏博石油產品有限公司、大連保稅區(qū)奧威爾國際貿易商社、中石化中化成品油銷售有限公司、大連銘源石油化工有限公司;最終端客戶主要有：中國遠洋運輸集團、中國外運集團、寧波外運集團、中國國航集團、中國南航集團、寶山鋼鐵、武鋼等鋼鐵集團。
目標客戶篩選完畢后就對其提供相應的金融服務產品。石油行業(yè)的物資采購一般都是銀行承兌匯票，海外采購多是進口信用證;連接客戶通常為特殊渠道類客戶，對銀行而言具備非常好的開發(fā)價值，是提供供應鏈融資和貨押融資黃金客戶，融資工具多是銀行承兌匯票，有時需要捆綁銷售代理貼現(xiàn)等工具;成品油經銷企業(yè)是銀行提供供應鏈融資和貨押融資黃金客戶，要高度重視，融資工具多是封閉貸款、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票，有時銀行承兌匯票需要捆綁銷售代理貼現(xiàn)等工具;終端客戶則主要提供預付賬款融資等融資類型。
通過上述案例我們基本上可以了解到行業(yè)金融的操作流程，同時要重點說明的是，上述案例的營銷方案可以復制到煤炭、鐵礦石、鋼鐵、有色金屬等行業(yè)。
由此我們也可以深刻的體會到，行業(yè)金融是商業(yè)銀行對對公業(yè)務市場細分，進行專業(yè)化、精細化、差別化的融資模式。行業(yè)是同類企業(yè)的集合，不同的行業(yè)有不同的金融需求、不同的風險特征，甚至需要客戶經理不同的溝通方式。行業(yè)金融就是針對行業(yè)的特征和需求，由專業(yè)的人按照專業(yè)的方法提供有別于其他行業(yè)的金融服務方案。行業(yè)金融的有效實施將改變一個金融產品適合所有行業(yè)的情況，進而提升銀行的競爭力。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇十
銀行擠兌不僅可能造成商業(yè)銀行破產，甚至會破壞金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。因此，切實改善并提升商業(yè)銀行的流動性風險管理能力有利于保障金融體系的安全，加強金融體系的穩(wěn)定性。在經濟全球化的大背景下，風險管理不足將很可能導致多米諾骨牌效應，大部分金融危機的直觀表現(xiàn)是流動性危機。換句話說，無論銀行資本是否充足，都不可避免地存在面臨流動性風險可能性。優(yōu)良的流動性風險管理不僅可以提升銀行的內部管理進而獲得競爭優(yōu)勢，還能夠提升商業(yè)銀行的名望和盈利機會。流動性指標是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的監(jiān)管考核的重要基本指標之一，良好的指標數值是商業(yè)銀行的一張名片，是對外良好形象的保障。對商業(yè)銀行自身而言，加強流動性風險管理會使商業(yè)銀行更加接近全面風險管理，進一步提升銀行的社會公信力和形象，進而改善聲譽增加盈利機會。此外，增加吸引到優(yōu)質合作伙伴的可能性也是其重要現(xiàn)實意義。
盡管商業(yè)銀行發(fā)展迅速，正在逐步加強風險管理，但現(xiàn)狀仍有不足。
(一)過度追求金融創(chuàng)新，缺乏流動性風險管理意識。
建立起一套完整科學的流動性風險防范體系，可以幫助銀行業(yè)的穩(wěn)健地發(fā)展。最近幾年，經濟下行以及利率市場化的推廣，商業(yè)銀行也受到嚴重的波及，具體表現(xiàn)為息差收窄、盈利的增長速度不斷降低。而近年來以影子銀行為特點的金融創(chuàng)新迅猛發(fā)展壯大，使得金融機構之間的聯(lián)系更加密切。一旦發(fā)生重大危機，各個金融機構很難獨善其身，多米諾骨牌效應會使風險傳播至整個傳統(tǒng)銀行體系之中。商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新中會獲得相應的收益，但過度創(chuàng)新會導致金融杠桿增加，商業(yè)銀行流動性風險的預防的功能有所下降。從根本上來說，銀行本身對于全面風險管理缺乏足夠充分的重視，管理觀念過于淡薄。
(二)治理結構存在明顯缺陷，程序相對滯后。
盡管大部分商業(yè)銀行按照銀監(jiān)會的要求設立了專門部門管理流動性風險，但實際效果不佳，缺乏可行性。銀行的根本目的在于最大化盈利，常常忽略某些潛在風險，導致其風險管理缺乏真正切實可行的考核和獎勵機制。過度追求規(guī)模、缺乏完善的制度是銀行治理結構缺陷的重要表現(xiàn)。我國當下推行的流動性風險管理框架可以簡單概括為總分行的二級模式。在分工中，總行附則決策和協(xié)調，分行的主要工作在于執(zhí)行。但實際操作中，這樣模式并未真正發(fā)揮其價值。與自上而下的理想模式相反，日常的操作順序為自下而上。上級被迫放棄主動管理和主動調整，而是根據下級銀行的流動性風險管理情況被迫接受、被動調整。
(三)存貸比過高，不良資產比例偏高。
目前，銀行的盈利來源主要依靠于存貸利差。貸款余額與存款余額的比例是重要指標，提高存貸比從長遠來說可以增加商業(yè)銀行的盈利。但是過猶不及，過高的存貸比會導致其流動性降低，帶來潛在的支付危機。以國有五大行為例，存貸比已然接近75%，具有較高的流動性風險，需要注意提防。此外，不良資產問題是我國銀行面臨的一個非常重大的問題，大量的銀行壞賬對銀行的發(fā)展產生嚴重的消極影響。經濟下行不僅使中小企業(yè)效益降低還使大企業(yè)生產能力下降，許多企業(yè)尋求各種方法逃避債務，從而使不良資產增加，導致流動性風險。簡單來說，盡管各種指標都達到了銀監(jiān)會的具體監(jiān)管要求，但接近預警線，潛在風險比較高。
三、應對風險的對策與建議。
應對流動性風險的對策，必須從監(jiān)管部門和商業(yè)銀行本身兩個方面來制定，才能行之有效地改善現(xiàn)狀。換句話說，風險管理不僅需要監(jiān)管部門完善和改進現(xiàn)有的監(jiān)管政策，而且需要銀行本身主動采取降低或減少風險的手段和措施。因此，筆者將結合我國現(xiàn)狀以及其他國家的經驗來給出應對風險的相關對策。
(一)針對監(jiān)管的對策。
1.加強宏觀審慎監(jiān)管。毋庸置疑，混業(yè)經營是金融行業(yè)未來發(fā)展的總體大趨勢，銀行業(yè)為了保持盈利不可避免地改變發(fā)展策略并適應總體形勢。因此，監(jiān)管部門也應該主動學習接受從一個嶄新的角度進行監(jiān)管工作，即從宏觀審慎視角來監(jiān)管這種風險。監(jiān)管部門應該以整體銀行行業(yè)的角度出發(fā)點，尤其要關注商業(yè)銀行本身與保險公司、證券公司、期貨公司、信托公司、基金公司等其他金融機構的共同的風險，結合當下的風險現(xiàn)狀與發(fā)展特征，建立且不斷完善一整套全面完整、切合實際、可操作性強的宏觀審慎監(jiān)管框架，盡可能從源頭解決風險問題。2.完善信息披露制度。目前我國商業(yè)銀行的信息披露制度并不完備，而混業(yè)經營將會加大當下存在的信息不透明問題，從而增大監(jiān)管工作的困難。因此，監(jiān)管部門應該要求各商業(yè)銀行逐步建立一套全面完整、符合實際需求的商業(yè)銀行流動性風險披露制度，具體要求包括需要信息披露的內容、頻率、質量要求以及未達到相應披露要求需要承擔的相應處罰和責任。
1.樹立全面風險管理理念。商業(yè)銀行需要認識到，流動性風險的隱患在于，混業(yè)經營的大趨勢下銀行快速多元化擴張將會使其業(yè)務結構逐漸變得更加不合理且使資金的穩(wěn)定性轉向不足。所以，銀行需要改變現(xiàn)有認識，將流動性風險管理納入全面風險管理體系，必須把其職能提升至銀行管理層甚至董事會這一級別，必須提升獨立于交易部門外的風管部門的等級和權限。而且從技術層面來講，各個風險之間有分散作用，也必須由一個統(tǒng)一的部門來管理，才能真正地考慮到這種分散作用。因此，董事會應該著重關注流動性風險管理，將其作為業(yè)績考核的重要指標，將流動性風險管理情況作為資金業(yè)務部門的考核之一。
2.提高信貸質量，降低不良資產。商業(yè)銀行應該改變傳統(tǒng)的信貸觀念，兼顧分散性和差異性兩大原則。盡管國家政策鼓勵銀行支持中小企業(yè)發(fā)展，但后者本身有很多問題導致貸款風險較高，從而與銀行的`盈利性目標屬性相矛盾。因此，在選擇貸款客戶方面，應該優(yōu)先選擇信用很好或比較好的顧客和公司，篩選并嚴格審查信用不足的顧客和公司。商業(yè)銀行還要秉承分散性理念，防止放貸的客戶和放貸的行業(yè)過于集中而導致大量不良資產的產生。商業(yè)銀行還可以有意識地從基層培養(yǎng)起一批既懂理論又懂實踐的信貸專家。與此同時，商業(yè)銀行應該努力處理不良資產，降低不良資產率，比如采用不動產盤活或者使用企業(yè)的知識產權來償還債務，而非傳統(tǒng)的固定資產抵押。
3.優(yōu)化資產結構，改善負債結構。在銀行的資產結構中，貸款占比過大是當前的整體特征，這一特征有可能會造成銀行流動性不足、存在潛在經營風險的問題。為了解決當前的局面下的困難，筆者提出以下幾點建議：改善商業(yè)銀行的資產結構的多元性和多樣性;提升有較高流動的儲備資產的比例和規(guī)模，包括可交易性證券和票據;加快我國資產證券化的進程，增加銀行的盈利機會并轉移和分散相應的風險。此外，目前我國銀行的主要負債是儲戶的存款，負債的具體形式比較單一。在改善負債結構上可以采用一些不同于傳統(tǒng)被動吸收存款的方式。比如說，提升主動負債的規(guī)模和比例，因為主動負債的相對于傳統(tǒng)的存款更加穩(wěn)定，有利于改善銀行的流動性。此外，相對于銀行的其他各種風險，流動性風險往往更加隱蔽不容易被發(fā)現(xiàn)。所以，面臨存在可能缺乏資金的情況是，適當利用和吸納同業(yè)存款是一種明智的措施。
將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇十一
具體而言，我們可以將商業(yè)銀行信貸風險的形成過程做一個基本的簡單描述：商業(yè)銀行直接向社會提供資金融通服務，信貸行為的發(fā)生和終結之間存在一個時間間隔，貸出貨幣與清償行為始終有時間差，正是在這段時間內，借貸的資金可能由于各種因素的制約，不能發(fā)揮原來預期的效用，不能正常周轉或者借貸人在主觀上不愿償還貸款，從而導致信貸風險發(fā)生。
從銀行業(yè)整體的情況來看，貸款集中度較高是較為突出的一個特點，這種高度集中的貸款結構不但不利于化解銀行自身的系統(tǒng)性風險，還會對宏觀調控形成一定的阻礙作用。銀行貸款呈現(xiàn)出向大城市、大行業(yè)、大客戶集中的趨勢，每一層的集中都將商業(yè)銀行的經營風險不斷提升。從貸款的地區(qū)來看，新增貸款主要投向了經濟發(fā)達的城區(qū)，而經濟相對落后地區(qū)的貸款需求難以滿足，這種情況將加劇區(qū)域經濟結構的失衡，帶來一系列社會理由，使得信貸風險在政治層面上更進一步提升。從貸款投向的行業(yè)來看，不合理的結構性特征依然延續(xù)，新增貸款仍主要流向城市基礎設施建設、房地產業(yè)等;從貸款的客戶來看，各金融機構都把信貸投放的重點集中于大型企業(yè)集團，對某些企業(yè)往往是多家銀行多頭授信、多方貸款。
當前商業(yè)銀行的資金來源中定期存款的比重在不斷下降，但中長期貸款在各項貸款中所占的比例卻不斷升高，這種變化趨勢導致了銀行資產負債在期限結構上的不匹配，從而加大了流動性風險。從存款的角度來看，儲蓄存款的比例變動和增速變動都不利于金融機構的資金儲備;從貸款的角度看，我國商業(yè)銀行1993年以來短期貸款占各項貸款的比例呈下降走勢，中長期貸款的比重則呈現(xiàn)不斷上升的趨勢，1998年以后這種趨勢更加明顯。綜合存貸款兩方的情況，商業(yè)銀行“短存長貸”的現(xiàn)象日益突出。目前商業(yè)行的中長期貸款和中長期存款之比基本在140%左右或更高，超過了120%的流動性監(jiān)管指標。
近幾年，國家重點對部分行業(yè)投資過熱、增長過快的現(xiàn)象進行了宏觀調控。實施宏觀調控所帶來的政策性風險又令商業(yè)銀行已有的系統(tǒng)性風險更加顯性化，在貸款較為集中且受到宏觀調控影響的行業(yè)或企業(yè)，商業(yè)銀行形成不良貸款的可能性大大增加。對于過熱行業(yè)或大型固定資產投資項目而言，如果在已投入前期資金之后對其行調控或收緊，銀行就極有可能形成新的不良資產，從而成經濟緊縮的風險承擔者。以鋼鐵、水泥、電解鋁以及房地產行業(yè)為例，其投資資金中除20～30%的比例為企業(yè)自有資金之外，其余的均來自銀行貸款。當上述過熱行業(yè)被納入宏觀調控的實施領域時，許多停建或緩建的大型項目使銀行早期投入的資金很有可能成為不良資產。
商業(yè)銀行業(yè)以經營金融資產和負債為對象，以追求最大限度的利潤作為自己的經營目標。獲取最大限度的利潤是商業(yè)銀行產生和發(fā)展的基本前提，因此促成了信貸業(yè)等高利潤產業(yè)的出現(xiàn)。但是，高利潤必定伴隨著高風險，為了防范風險，《商業(yè)銀行法》第39條規(guī)定了商業(yè)銀行資產負債比例的強制規(guī)定。即使由此強制性的規(guī)定，但商業(yè)銀行追求高利潤的初衷不會轉變，商業(yè)銀行業(yè)的高風險的特點也無法徹底的根除。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇十二
(一)信貸文化嚴重缺失。信貸文化是鼓勵某種貸款行為的貸款環(huán)境因素的總和。它包括銀行的信貸、價值取向、重要性的確定、管理溝通、信貸從業(yè)人員的培訓等。信貸文化是銀行績效和銀行經營成敗的一個重要因素。當前信貸文化嚴重缺失主要表現(xiàn)在：一是重貸輕管的思想大量存在，貸后管理薄弱。信貸資金發(fā)放后，銀行極少就客戶對信貸資金的使用狀況及客戶的重大經營管理決策等進行必要的檢查、監(jiān)督和參與，這種只“放”不“管”的做法必然導致信貸資金的使用失控，最終造成不良貸款的增加。另外，信貸員的責、權、利與貸款質量不掛鉤，缺乏有效的激勵約束機制。二是信貸流程停留在表面，形式主義泛濫。通常，商業(yè)銀行偏重對信貸人員在信貸業(yè)務辦理過程中的違規(guī)行為進行處罰，而對于按照信貸流程發(fā)放、形成不良貸款的責任追究力度不夠。這種管理模式直接導致信貸人員辦理業(yè)務時只重過程不重結果，本末倒置。三是風險意識淡薄，或僅停留在發(fā)放前進行相關風險分析和預測，難以貫穿貸款的整個過程。信貸從業(yè)人員往往只注重當期顯現(xiàn)出來的風險，忽視了客戶和貸款潛在的風險。
(二)信貸管理體制轉型緩慢，方法和手段仍然比較落后。長期粗放經營的習慣使得精細化管理難以到位。具體表現(xiàn)在：
1.風險定價隨意，缺乏科學性、系統(tǒng)性。隨著市場利率體系的逐步完善和銀行同業(yè)間規(guī)范競爭的發(fā)展，中國人民銀行已逐步放寬對貸款利率的限定，允許商業(yè)銀行根據本行的預期收益、籌資成本、管理費用以及借款者的風險等級等構建自己的貸款定價模型，制定恰當的貸款定價策略。但商業(yè)銀行普遍沒有跟上這一節(jié)奏?；緵]有科學、合理且操作性很強的貸款定價模型和貸款定價策略。即使有，也經常出現(xiàn)定價政策朝令夕改、因人而異的情況，極易產生道德風險。
2.期限管理不到位。在貸后管理中較流行的思維方式就是“能還息就是好貸款”。這句話雖有一定道理，但不正確。因為一方面，還息來源很重要，還息是來自正常業(yè)務收入還是偶爾的投資收益，是企業(yè)經營利潤還是其它借款，這都是銀行貸后管理應關注的；另一方面，能還息不代表能按期還本，也不代表第二還款來源落實。還息可增加銀行當期收益，但若不能還本，銀行仍得不償失。這種論點的危害性在于部分經營管理人員因客戶能還利息而做出客戶經營正常的判斷，進而放松貸后管理或盲目辦理轉貸、展期，對貸款的期限管理不加研究，忽視了客戶在貸款到期后挪用信貸資金投入高風險項目，經營狀況漸趨惡化的可能。
3.擔保抵押教條主義，為辦理擔保手續(xù)而辦理，不注重擔保抵押的有效性和實際補償能力，抗風險能力差。審批階段常見的思維方式是片面認為有擔保的就是好貸款。其主要表現(xiàn)形式是發(fā)放貸款時關注抵押、擔保更甚于對借款人本身償還能力的關注。當然，強調貸款的抵押擔保等第二還款來源不僅無可厚非，而且應大力提倡。但是，抵押擔保在信貸決策中充其量只能是必要條件，而不能也不應成為充分條件。過于強調抵押擔保關系，使之成為貸款的充分條件則難免矯枉過正，導致不良后果。事實上，將抵押擔保作為銀行貸款充分條件的習慣思維正成為當前不良貸款形成的一個重要的、帶有一定隱蔽性的原因。作為一種健康的信貸文化，不論擔保企業(yè)是否真正具備足夠的擔保能力和擔保意愿，即使手續(xù)齊全、合法也不能替代對借款人本身運營能力、償債能力的分析。實踐中對第二還款來源的追索經常存在變現(xiàn)難、執(zhí)行難等諸多問題，加大了銀行經營成本。而且追索擔保人還往往會惡化銀企關系，培育不出真正意義上的戰(zhàn)略伙伴，尤其在信貸買方市場中，更不利于商業(yè)銀行的長遠發(fā)展。
4.內部控制建設薄弱。內部控制是企業(yè)所制定的旨在保護其財產、保證其獲取資料的準確性和可靠性，提高經營效率，促進既定的管理政策得以實施而采取的各種方法和措施。因此，作為信貸管理方面的內控建設必須圍繞信貸資產保值增值、信貸各環(huán)節(jié)資料的真實可靠、貸款發(fā)放的效率等方面進行。而實際運轉中卻存在以下幾個問題。一是部門、崗位制約力度有限。國內銀行特別是國有商業(yè)銀行的信貸管理組織結構與專業(yè)銀行時期相比，基本架構沒有實質性的變動，仍是傳統(tǒng)的垂直管理機構，表現(xiàn)為管理責任關系和信息的匯報渠道均為總行、一級分行、二級分行、支行，三級管理一級經營。與外資銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關系強調得不夠。近幾年我國商業(yè)銀行各級分支行進行了內部結構調整，相繼成立了風險管理部門和信貸審查部門，負責處置不良貸款、評估貸款風險，改變了舊體制下信貸部統(tǒng)攬信貸業(yè)務的局面，但信貸政策管理、信貸風險審查等職責仍然基本由審貸部門承擔，部門的細分化程度不夠，信貸政策的制定、實施、檢查仍然集中在一個部門。貸款審批實行逐級上報、層層審批制度。審批流程呈縱向運動特征。二是審計的后續(xù)監(jiān)督專業(yè)性不夠，對信貸業(yè)務的專業(yè)化程度欠缺，難以抓住主要問題。商業(yè)銀行的審計部門一般負責全行整個經營業(yè)務的審計監(jiān)督工作。信貸業(yè)務與會計、安全防范等其它業(yè)務不同，后者政策、制度較為穩(wěn)定，受外部影響不大，而信貸政策、制度根據國家行業(yè)、產業(yè)政策及其它外部因素變化，自身調整也較快，專業(yè)性較強。常規(guī)審計由于部門差別的局限性，信息不對稱，檢查中通常只能發(fā)現(xiàn)一些規(guī)范性操作問題，解決一些操作風險。對貸款形成不良的真正原因，確實很難發(fā)現(xiàn)和分析。
(一)培育一種新型的信貸文化。一個優(yōu)秀的企業(yè)，離不開卓越的文化。商業(yè)銀行也是一種企業(yè)，應當具有自身的企業(yè)文化和管理，使銀行全體員工形成共同的理念和價值判斷，以銀行的使命、目標、倫理道德作為自己的行為準則，從而自覺自愿、心悅誠服地為使銀行整體效益最大化、風險最小化而努力工作。信貸文化作為商業(yè)銀行重要的企業(yè)文化內容之一，必須滲透到每一個信貸從業(yè)人員。當前，一是要全面增強信貸人員的風險意識，加強全員風險意識和合規(guī)文化。態(tài)度可以決定一切。樹立牢固的風險意識，從主觀上可以指引信貸人員進行規(guī)范化操作。二是要解決商業(yè)銀行信貸質量不高的問題，必須從提高信貸人員素質這一基礎性工作抓起，加強信貸人員的業(yè)務培訓，防范操作性風險。三是加快制度建設，用制度管人。根據貸款企業(yè)特點，設置貸款質量考核指標，落實貸后管理業(yè)務流程中的具體責、權、利，量化風險預警指標，實施貸后管理考核激勵措施。建立健全風險預警、保全預案制度，對于高風險業(yè)務，進行細化分析，設立風險預警指標，嚴格監(jiān)測，并在貸后檢查后提出保全預案。創(chuàng)新貸后管理手段，加強電子化建設，借助科技手段強化貸后管理。通過對貸后管理的遠程監(jiān)控，提高貸后管理的效率和覆蓋面。建立一支專業(yè)化的貸后管理隊伍，將貸前調查、貸時審查、貸后管理分別由不同的部門和人員實施。啟動信貸風險問責機制，對形成貸款風險的，無論是否有違規(guī)情節(jié)，是否存在客觀原因，一律要追究相關人員失職、失察的責任。
(二)健全風險等級評定制度?？偟膩碚f，包括：客戶的信用等級管理，貸款的風險等級管理。
1.客戶的信用等級管理。首先要建立銀行內部掌握的客戶資信評價體系，然后定期根據數據庫中客戶的財務報表和其它資料，對客戶的信用程度進行評價記錄。運行方式上可由信貸前臺部門推薦客戶、收集填報資料，信貸管理部門獨立地進行信用等級評定。為保證客戶的信用等級管理的科學性，應注意以下兩點：一是加強數據庫管理，保證數據庫中客戶數據的真實性、完整性，并及時對數據進行更新，確保數據能真實、全面反映客戶經營情況，減少“信息不對稱”帶來的負面影響。二是盡快完善客戶的信用等級評價體系。對客戶的類型進行細分，不同類型的客戶適用不同的評價方法，保證評價結果的科學性和權威性，為決策提供可靠依據。
2.貸款的風險等級管理。一是加強對分類認定調查、審查和審批人員的業(yè)務培訓，使其具備較強的業(yè)務素質和分類技能；二是明確各類貸款的“硬條款”，如對逾期天數、欠息時間等做出硬性規(guī)定，增強分類的客觀性；三是理順分類工作程序，試行專門機構進行分類審查，分類審查人員不應當是貸款質量指標的被考核者，同時對分類人員要加強監(jiān)督考核，實施分類責任制，盡力避免道德因素造成的分類不準確。
(三)規(guī)范貸款的損失預測與定價管理。預期的貸款損失是辦理貸款業(yè)務的正常成本，可在貸款定價時予以考慮。銀行資產組合是不同程度的風險資產的組合，每種資產都有不同的違約概率。西方商業(yè)銀行普遍認為銀行所面臨的違約風險主要有預期內風險和預期外風險兩種，因此銀行的貸款損失也由這兩部分構成。預期內風險是根據資料統(tǒng)計的某一特定風險等級的資產在既定期限內的平均違約概率；預期外風險是在預期內風險之外的違約概率。對于預期內損失，銀行根據風險成本計算法，對不同風險等級規(guī)定不同的風險調節(jié)率，從而通過在貸款定價時收取風險費用予以補償；對于預期外損失，由于其波動性和難以預料性，銀行是通過自有資本金予以補償的。銀行信貸對象的風險等級越高導致預期外損失發(fā)生的可能性也越大。為了減少預期外損失，國外已有許多學者并提出了違約和企業(yè)破產失敗預測的定量模型。我國可以借鑒其合理的成分用來分析。通過科學的風險等級評定制度和對預期內、預期外損失的估計相聯(lián)系，對貸款的損失準備進行預測，確定合理的貸款定價。具體是評估銀行與客戶業(yè)務往來中的所有成本和收益，結合銀行既定的利潤目標，給客戶的貸款進行定價。對于預期外的損失，還可以通過擔保抵押進行補償。即對難以預測的風險通過擔保抵押等第二還款來源補償。對補償后還有損失可能性，再通過合理的貸款定價調節(jié)。在對擔保抵押進行分析時，應徹底改變教條主義，以實際變現(xiàn)價值考慮風險補償。
(四)加強信貸風險的監(jiān)測與監(jiān)督。一是建立健全風險預警體系，前移風險防范關口。各商業(yè)銀行要從加強自身建設做起，建立一套嚴密的、先進適用的`信貸風險預警體系，努力改變傳統(tǒng)管理模式下風險判斷表面化和風險反應滯后的狀況，加強風險搜索的系統(tǒng)性和準確性，并對風險的波動趨勢做前瞻性的判斷，爭取風險管理工作的主動性。二是嚴格期限管理。規(guī)范客戶授信制度，科學分析客戶的資金需求總量，合理制訂還款期限。對于合理制訂的貸款期限，一定要督促客戶到期歸還，避免信貸資金被擠占挪用，形成風險。三是加強貸后管理。貸后管理是指銀行在發(fā)放貸款后，定期檢查借款人財務報表，定期對其進行信用審查，及時跟蹤借款人的經營管理，并根據信用評分模型對借款人進行信用評級，隨時掌握借款人的信用風險狀況，同時及時調整銀行的風險損失準備等一系列信貸活動的總稱。四是現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查緊密結合。在確?，F(xiàn)場檢查認真嚴格的同時，加強信貸系統(tǒng)電子化建設，通過采取實時有效的在線監(jiān)測手段，完善非現(xiàn)場檢查制度。先進的非現(xiàn)場檢查制度將象一把隱形的利劍一樣，懸在各類違規(guī)行為的頭上，從一定程度上可以遏制部分違規(guī)動機。對于非現(xiàn)場檢查不能確認的線索，可通過現(xiàn)場檢查進一步核實?，F(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查緊密結合，優(yōu)勢互補，可以擴大檢查范圍，節(jié)約大量人力物力。
(五)完善內控制度建設，規(guī)避操作風險和道德風險。
1.組織結構上確保崗位制約。可參照外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結合的矩陣型結構管理體系。信貸業(yè)務的組織除了有縱向的總行——分行的專業(yè)線管理之外，進一步強調橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現(xiàn)風險控制與資源配置效率的最佳結合。外資銀行通常會設置專業(yè)化程度較高的多個部門共同負責信貸業(yè)務的組織管理，如信貸政策制訂部門、資產組合風險分析部門、業(yè)務管理部門、風險審查部門、不良貸款處理部門以及系統(tǒng)一體化管理部門等等。各部門分工明確，各司其職，在業(yè)務上相互溝通、協(xié)作又相互監(jiān)督。貸款審批是信貸風險的關鍵控制點，在這一環(huán)節(jié)，外資銀行多采取由隸屬于不同部門的授權人員共同審批的辦法，雙人或多人審批制度。審批流程呈橫向運動特征。提高審批決策的科學性，真正實行審批責任追究制。大力推行專職審批人審批和專家審批，科學遴選高素質的綜合人才參與貸款決策，同時進一步完善集體審批制，試行少數人會簽制、小額貸款專人審批制等，使審批責任落到人。同時，加強對審批人的考核管理，綜合評價審批人的決策質量，制定對審批人的獎懲細則，對因審批不當造成不良貸款的，要嚴格實行責任追究。同時要堅決執(zhí)行專職審批人任期制等，定期輪換。
2.改變信貸審計監(jiān)督的實施主體，增加風險管理部門的工作職責，加強風險管理部門的職能建設。風險管理部門不能只停留在對已產生的風險進行監(jiān)測，而應參與信貸業(yè)務的全過程。從發(fā)放前的預防控制到最后的風險認定和處罰。一是將原信貸部門制定政策與制度的職能轉由風險管理部門履行，統(tǒng)一由風險管理部門負責制定全行的信貸政策與制度，信貸前、后臺按照要求進行業(yè)務操作。將“立法”權與“司法”權嚴格分開，避免既是裁判員又是運動員的局面。二是由風險管理部門負責對信貸前后臺經營管理情況進行專業(yè)審計監(jiān)督。對產生的信貸風險進行責任認定與追究。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇十三
摘要：近年來，以互聯(lián)網平臺為依托，引發(fā)的金融托媒逐漸將商業(yè)銀行傳統(tǒng)的支付以及中介職能邊緣化。這給主要依靠資本利得為生的商業(yè)銀行帶來了不可忽視的沖擊。但是，金融技術的革新也為商業(yè)銀行信貸管理策略的改進提出了新的思路。本文基于互聯(lián)網金融大力發(fā)展的背景下，指出其對傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)帶來的沖擊，并提出通過優(yōu)化信貸管理策略來應對沖擊。
關鍵詞：互聯(lián)網金融；信貸管理；商業(yè)銀行。
風險無處不在，無處不有。商業(yè)銀行的每一項業(yè)務都與風險緊密相關。對于銀行資產業(yè)務中占比最大的信貸業(yè)務，由其帶來的風險管理問題一直是商業(yè)銀行風險管理的核心。從信用敞口的結構來看，銀行發(fā)放貸款和墊款的信用風險敞口金額以及占表內信用風險敞口的比重都是最大的。對于信貸風險的管控，不僅與銀行內控以及風險管理體系的建設有關，還深受外部宏觀經濟運行周期的影響。在后金融危機時代，中國經濟在突破發(fā)展瓶頸實現(xiàn)產業(yè)結構優(yōu)化調整的同時也深刻影響著傳統(tǒng)商業(yè)銀行的生存狀態(tài)。如何適應形勢復雜多變的外部宏觀經濟環(huán)境，實現(xiàn)信貸管理效益的最大化，穩(wěn)步提升核心競爭力，是銀行經營不變的主題。
（一）不良貸款率的上升。
自以來，商業(yè)銀行不良貸款率呈上升趨勢。在撥備覆蓋率方面，不同銀行均有不同程度的上升，銀行壞賬風險亦趨擴大。引發(fā)不良貸款率上升的原因，一方面與經濟進入下行周期，經濟增速放緩有關。事實上，，中國gdp實際增幅為7。4%，創(chuàng)中國經濟發(fā)展30年以來的新低。另一方面，在經濟逆周期階段，中國經濟所面臨的房地產、鋼貿、制造業(yè)以及零售業(yè)等產能過剩，以及基于在復雜的宏觀經濟狀況下，信息不對稱強化銀行逆向選擇行為等問題都是導致商業(yè)銀行不良貸款率上升的客觀因素。
（二）商業(yè)銀行風險管理信息披露存在差異。
根據財政部等五部委以及中國銀監(jiān)會所發(fā)布的相關監(jiān)管制度要求，商業(yè)銀行應對信用風險、市場風險、流動性風險、操作性風險等風險信息進行披露。雖然各家銀行都披露了各自風險管理情況，但各家銀行在披露信息的口徑和詳細程度方面存在差異。其中，國有商業(yè)銀行的信息披露較為全面。而股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行各自存在不足。值得強調的是在信用風險披露項目中，不良貸款結構是大部分銀行信息披露的盲點。此外，相比于大型國有商業(yè)銀行，股份制商業(yè)銀行與城市商業(yè)銀行的風險制度建設披露較為簡單，各個銀行風險制度建設程度規(guī)模參差不齊。
（三）商業(yè)銀行貸款投放結構的不均衡。
從信貸投向規(guī)模來看，公司類貸款占據絕對的優(yōu)勢地位，而個人類貸款的比重較小。，19家上市銀行的公司類貸款占據總貸款和墊款凈額之和的70%到80%。這直觀的反映了傳統(tǒng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務中業(yè)務選擇性偏向。
二、互聯(lián)網金融對傳統(tǒng)信貸業(yè)的沖擊。
（一）網絡信貸蠶食傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)市場份額。
據統(tǒng)計，截至12月底，網貸行業(yè)運營平臺達到了2595家。20全年網貸成交量達到了9823。04億元，相比20全年網貸成交量（2528億元）增長了288。57%。雖然從成交規(guī)模來看，互聯(lián)網貸規(guī)模不會對傳統(tǒng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務規(guī)模（依據20人民銀行年度統(tǒng)計，全國19家上市商業(yè)銀行的`貸款和墊款凈額之和為48。34萬億元）造成大規(guī)模沖擊，但是其業(yè)務規(guī)模增長速度以及運營平臺數量增加速度依然可觀。足見投資者對網貸市場不斷上升的關注度與不斷高漲的投資熱情。與傳統(tǒng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務相比，網絡信貸模式的核心優(yōu)勢在于去中介化，以解決信息不對稱的問題。這樣使得網絡信貸在信貸服務種類、額度、服務效率以及用戶體驗上具備更多的優(yōu)勢。傳統(tǒng)的貸款業(yè)務流程主要依據嚴格的審批流程，從貸款業(yè)務受理開始逐級向上審批。這種業(yè)務流程不僅審批周期長而且需要占用相對較多的人力資源。此外，商業(yè)銀行貸款投放更傾向于公司類客戶，尤以實力雄厚，財務狀況良好的大型企業(yè)為主。因此，針對與大型企業(yè)相比財務透明度低、抗風險能力差的小微企業(yè)，其信用意識缺乏所造成的與銀行的信息不對稱問題以及不適應小微企業(yè)的發(fā)展特點的商業(yè)銀行現(xiàn)有信用評級體系。都使得商業(yè)銀行較難對小微企業(yè)的貸款業(yè)務進行合理的風險管控，以致于造成此類貸款投放占比較小。因此，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行信貸業(yè)務的受理和審批工作很難為此類客戶提供借貸服務便利的最大化。相比之下，網絡借貸能夠繞開傳統(tǒng)的金融中介，并以借貸平臺為擔保為客戶提供更符合客戶需求的多樣化信貸產品、靈活的額度選擇、便捷的審批流程以及個性化金融服務情景設計。這從根本上瓦解了商業(yè)銀行發(fā)展傳統(tǒng)信貸業(yè)務的集成規(guī)模優(yōu)勢。
（二）金融托媒影響下的傳統(tǒng)銀行信貸資源規(guī)模以及期限結構的變化。
商業(yè)銀行信貸資金的聚攏主要依靠商業(yè)銀行的存款業(yè)務。然而以余額寶為代表的網絡理財產品以其低門檻、高流動性以及操作的便利性引發(fā)了商業(yè)銀行的低成本存款流失。依據人民銀行的數據統(tǒng)計，截至年，全國商業(yè)銀行存款流失達到8967億元。事實上，從網絡信貸余額來看，截至年12月底，網貸行業(yè)總體貸款余額已經達到了4394。61億元，而年年底總體貸款余額為1036億元，增長幅度為324%。此外，從網絡貸款各年平均期限趨勢來看，網絡借貸的平均期限介于6個月到7個月之間。逐漸趨于穩(wěn)定的網貸行業(yè)平均借款期限使得網絡信貸產品與相同期限的商業(yè)銀行信貸產品形成競爭關系。從信貸業(yè)務成本上看，網絡信貸借助互聯(lián)網技術優(yōu)勢突破了傳統(tǒng)信貸業(yè)務在時間和空間上的界限，實現(xiàn)了業(yè)務成本的最小化以及運行效率的最大化。
雖然，網絡信貸模式與傳統(tǒng)商業(yè)銀行信貸經營模式相比具備眾多優(yōu)勢，但仍然存在弊端。其一，在于相關監(jiān)管法律的缺失；其二，在于網絡信貸對于信貸風險的可控性有限；其三，網絡安全存在風險隱患。這些網絡信貸模式的劣勢正好能為我們提升商業(yè)銀行信貸業(yè)務競爭力提供有利借鑒。
（一）實現(xiàn)從以“信貸產品為中心”到“以客戶為中心”的信貸服務理念的轉變。
傳統(tǒng)的銀行信貸業(yè)務服務是以不同種類的信貸業(yè)務劃分為基礎來提供給客戶的。這種服務劃分方式從本質上將客戶需求與銀行信貸業(yè)務服務相剝離，容易使得銀行忽略客戶需求，阻礙信貸業(yè)務服務的進步。事實上，銀行是以提供金融服務來實現(xiàn)盈利的企業(yè)，服務質量是決定銀行核心競爭力的關鍵因素。因此，實現(xiàn)“以客戶為中心”的信貸服務管理理念有助于銀行更深層次地挖掘客戶需求，優(yōu)化客戶體驗。具體來說，一方面借鑒互聯(lián)網金融的惠普金融的理念，重視弱勢客戶群體的需求，服務大眾群體。同時開發(fā)更多的創(chuàng)新產品，實現(xiàn)教育培訓、農業(yè)生產、醫(yī)療保健、旅游美食等信貸需求場景的全面覆蓋。另一方面，通過多樣化的銀行營銷手段最大化的發(fā)揮“自媒體”的宣傳效應。
（二）借助網絡平臺突破技術瓶頸實現(xiàn)借貸業(yè)務的創(chuàng)新。
互聯(lián)網金融的發(fā)展從本質上來講，其實就是運用互聯(lián)網技術實現(xiàn)了金融產品與網絡渠道的對接。然而，在這種對接的背后缺少嚴格的法律監(jiān)管以及有效率的風險管控體系。商業(yè)銀行可以利用其自身相較完備的風險管理手段來彌補這樣的缺陷。這樣不僅能夠通過整合互聯(lián)網數據和支付信息對用戶征信提供依據。同時也實現(xiàn)了整個貸款流程的信息網絡化，以及簡單化。在這種互聯(lián)網技術與新型銀行金融服務的結合之下，解決了以往銀行傳統(tǒng)信貸業(yè)務的（尤其針對小微企業(yè)貸款和個人消費貸款業(yè)務）“申請難”、“批準難”、“用款難”、“還款難”以及“再借難”等各種金融服務難題。提高了客戶體驗滿意度，也更加易于用戶使用習慣的養(yǎng)成。
（三）建立以大數據資源庫為支撐的信貸風險評估管控體系。
要實現(xiàn)前文中所提出的銀行信貸服務理念的轉變以及信貸業(yè)務的創(chuàng)新是以建立大數據資源庫為前提的。在此基礎之上完善信貸風險評估管控體系使得商業(yè)銀行后臺運營的復雜化、數據化、模型化的風險識別、審核、控制以及技術安全保障工作水平擁有新的突破。以建立針對小微企業(yè)貸款業(yè)務相對應的風險評級標準體系為例，這其中包括對小微企業(yè)這一特殊而獨立的借貸對象借貸行為、行業(yè)評價指標、區(qū)域經濟指標、貸款地理分布以及貸后跟蹤分析。
四、小結。
互聯(lián)網金融的興起激勵了商業(yè)銀行對傳統(tǒng)業(yè)務模式的創(chuàng)新。尤其是在信貸業(yè)務的管理方面，商業(yè)銀行應充分利用互聯(lián)網技術的便利，最大化發(fā)揮自身集成效益。為客戶提供符合個性化服務需求同時更加便捷、優(yōu)質的信貸服務。
參考文獻：
[1]王詩琪。p2p借貸平臺對銀行網貸業(yè)務的啟示[j]。經濟視野，2014：（18，p313）。
[2]徐洪艷。從大數據視角反思商業(yè)銀行信貸管理[j]。商，2014：（47，p161）。
[3]劉萍，薛廣艷。商業(yè)銀行信貸管理體制下的中小企業(yè)信用評級指標研究[j]?？萍寂c管理，2014：（卷16期期6，p101—104）。
[4]陸岷峰，虞鵬飛。互聯(lián)網金融：商業(yè)銀行轉型戰(zhàn)略的創(chuàng)新驅動力[j]。南都學壇，2015：（卷35期3，p102—108）。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇十四
摘要：
根據國際經驗表明，提升企業(yè)綠色生產經營并引導居民綠色消費，促進綠色經濟發(fā)展，在金融機構中有著重要地位的綠色理念，往往主導著很多發(fā)達國家的綠色經濟的發(fā)展，有著不可忽視的作用，其貸款的比例也在不斷增大。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇十五
信息不對稱是在市場交易中，交易的一方對另一方缺乏信息，進而影響其做出正確決策，導致交易效率降低的現(xiàn)象。根據信息經濟學理論，信息不對稱(informationasymmetry)分為事前的逆向選擇(adverseselection)和事后的道德風險(moralhazard)兩種情況。逆向選擇是交易事前的信息不對稱。阿克爾洛夫在分析二手車市場認為，在二手車市場上有好車也有壞車，買主很難分辨出來。所以買主愿意支付的價格是二手車的平均價格。好車的賣主索要的價格高于市場的平均價，壞車的賣主很愿意以平均價出售。從而導致好車退出市場，只剩下壞車。金融市場上同樣也存在這種事前的逆向選擇，最終的結果也是好的借款人退出市場，市場上留下的是質量差的借款人。道德風險是交易事后的信息不對稱。在金融交易發(fā)生之后，借款人可能用貸款人的資金從事風險更高的業(yè)務，以使自身的利益最大化，比如企業(yè)用信貸資金從事高風險的投資。信息不對稱普遍存在于我國商業(yè)銀行中，使得銀行交易效率降低，金融風險增大。
2.1惜貸現(xiàn)象。
由于借款人與銀行之間存在信息不對稱。銀行缺乏對借款人真實的經營和財務狀況的了解。借款人對自己的信用水平、償債能力、經營狀況和財務狀況非常了解。銀行提供的貸款利率是社會風險度的平均值。這樣就會產生逆向選擇問題，風險低的借款人覺得利率太高不愿意貸款，風險高的借款人卻積極地尋求貸款。貸款銀行單憑借款人的財務資料很難判斷誰是風險低的借款人，誰是風險高的借款人，而且有些風險高的借款人為了取得貸款，向貸款銀行隱瞞真實情況，更有甚者提供虛假信息，提供給銀行的是虛假的財務報表。當銀行難以正確判斷時，就會拒絕借款人的請求。商業(yè)銀行和借款人之間重復博弈的結果導致產生“惜貸”和“慎貸”現(xiàn)象。
2.1不良貸款問題。
在做出貸款決策時，銀行最關心的是借款歸還問題。然而銀行對借款人的情況了解始終是有限的，在貸款發(fā)放之后，一些不良借款者欠貸、賴貸、逃貸，難以歸還貸款，這就會產生不良貸款，銀行同時會遭受經濟損失。2003年末據國家統(tǒng)計局統(tǒng)計，銀行業(yè)主要金融機構不良貸款余額為2.44萬億元，不良貸款的比例為17.8%。1999年國家投資組建了信達、長城、東方、華融四家金融資產管理公司，這是專門剝離國有商業(yè)銀行不良資產的金融機構。當時為四大國有獨資商業(yè)銀行剝離了1.4萬億元不良資產，但到目前為止，我國的不良貸款率還是很高。我國的金融資源配置仍然處于政府的直接控制之下，對不良貸款的控制主要是依靠行政手段和強制措施，所以金融資源的配置處于無效率狀態(tài)。信息不對稱也是不良貸款產生的重要原因之一。
2.3存款客戶盲目選擇銀行。
存款客戶和銀行之間也是債權人和債務人的關系。銀行作為債務人對自己的信用水平和財務狀況的了解顯然超過存款客戶(債權人)，這種狀況容易導致信息不對稱。存款客戶有可能誤選一家信用水平低的銀行，或者銀行有可能用客戶的資金從事高風險業(yè)務，那么存款客戶就處于不利的位置。尤其在我國目前還沒有建立信用評級制度，銀行也沒有定期向客戶公布自己的財務信息，存款客戶更加難以判別金融機構的質量，在選擇銀行時具有很大的盲目性。在無法判斷時，利率就成為存款客戶選擇商業(yè)銀行的標準。信用水平較差的銀行自然會以高息攬存，然后銀行用高息攬存的資金從事高風險的業(yè)務以獲得高額利潤。一方面，如果銀行的業(yè)務出現(xiàn)問題，存款客戶就會遭受損失;另一方面，如果客戶對銀行缺少信心，客戶就會抽回資金，銀行有可能出現(xiàn)“擠兌”現(xiàn)象。這樣對雙方都不利。
2.4中小企業(yè)融資困難。
中小企業(yè)很難從銀行獲得貸款的真正原因是信息不對稱。中小企業(yè)融資過程中的信息不對稱現(xiàn)象嚴重束縛了企業(yè)的發(fā)展。中小企業(yè)經營規(guī)模小，發(fā)展前景難以預測，存在一定的不確定性，這就是中小企業(yè)的經營特點。從我國的銀行業(yè)結構來看，我國的銀行業(yè)過于集中，中小金融機構發(fā)展不足，金融資產過于集中于大銀行。中小企業(yè)獲取貸款的渠道主要是通過銀行，銀行對中小企業(yè)的發(fā)展無法預測，向其提供的貸款也就很少。企業(yè)有大量的融資需求，但是無法得到滿足，而銀行有大量的閑置資金卻不敢貸出去。一方面是企業(yè)貸不到款，困擾著中小企業(yè)的發(fā)展;另一方面是銀行找不到合適的客戶，不能實現(xiàn)利潤最大化。社會的資源無法實現(xiàn)最優(yōu)配置，這同時也表明我國商業(yè)銀行在信貸決策上存在問題。這些都是由于信息不對稱引起的。信息不對稱的存在，使得企業(yè)融資困難，同時也影響了金融市場的正常運轉。
3解決信貸關系中信息不對稱問題的對策探討。
3.1加快利率市場化的進程，放松貸款利率管制。
長期以來我國的利率管制是相當嚴格的，這使我國的金融市場的發(fā)展受到很大的限制，資金的資源配置效率無法得到優(yōu)化，貨幣政策的作用得不到很好得發(fā)揮。利率市場化使金融機構可以依據自身的資金供求、頭寸、盈利及風險等因素自行控制的利率，使資金的供需狀況得到真實的反映。從貸款方面看，利率市場化后，讓利率反映貸款項目的風險度，對風險進行合理量化。在受理每筆貸款申請時，銀行對借款人的風險進行全面評估，對于風險越大的、資信程度較低的客戶，收取高貸款利率，這樣可以補償較高風險帶來的損失。對于風險小的、資信程度較好的客戶，收取低的優(yōu)惠貸款利率，有利于吸引高質量、低風險的客戶群。所以加快利率市場化對于解決信貸市場的信息不對稱是很有必要的，這不僅是中國金融市場的發(fā)展和完善的需要，也是完善我國社會主義市場經濟的內在要求。
3.2建立信用評級體系，使信用擔保市場化。
在一些經濟發(fā)達國家都有專門的機構從事企業(yè)的資信評定工作，它以獨立、客觀和公正為原則，按照經濟標準、法律標準和道德標準對企業(yè)的歷史、現(xiàn)狀與趨勢進行綜合分析，所提供的分析報告和評定結果可以反映一個企業(yè)值得信賴的程度。信用評級可以對借款人未來債務清償能力和信賴程度進行評判。我們不僅對商業(yè)銀行的信用進行評級，而且對借款人的信用也進行評級。對商業(yè)銀行的信用進行評級可以避免存款客戶盲目選擇銀行，使存款客戶在存款之前就對銀行的資信、經營狀況、盈利能力、管理水平有一個大概的了解，再做出選擇。對借款人的信用評級，使銀行能夠得到充足的有關借款人的公開信息，辨別客戶的優(yōu)良，做出正確的貸款決策。信用擔保市場化有助于提高金融市場運轉的效率。
3.3完善法律制度，充分保護各個主體的利益。
“沒有規(guī)矩不成方圓”，法律法規(guī)不健全是信息不對稱的重要原因，為了降低信息不對稱產生的逆向選擇和道德風險，各個國家都制定了相關的法律對金融市場進行規(guī)范市場，以此保證公平交易和正當競爭，從法律上保證經濟主體的利益，對于欺詐行為給予嚴厲打擊。用法律制度迫使債務人披露真實信息，對那些提供虛假信息，做假帳的借款人進行嚴厲的懲罰。使銀行在良好公平的環(huán)境下運用多種手段，減少不良貸款，提高盈利水平，應對國際競爭。
3.4加快中小金融機構的發(fā)展，為中小企業(yè)建立一個良好的融資環(huán)境。
我們要完善銀行體系結構，為解決大銀行和小企業(yè)的沖突，就要使中小金融機構多樣化，建立與企業(yè)規(guī)模相適應的金融機構，使之和我國的經濟構成相適應。我們不僅要有商業(yè)性中小金融機構，也應當有政策性中小金融機構，不僅要發(fā)展城市中小銀行，也要發(fā)展城鄉(xiāng)信用社。在這樣的銀行體系結構中，中小企業(yè)取得貸款更加容易，同時也促進了中小企業(yè)的發(fā)展。
4結論。
由于信息不對稱，信貸市場上確實存在一些實際問題，致使我國一些商業(yè)銀行的信貸工作缺乏效率。確立完善的信息機制，促進信息的充分化、對稱化，是我們解決信息不對稱，降低銀行信貸風險的關鍵。為此，一方面，我們需要不斷地深化銀行業(yè)改革;另一方面，要結合我國體制轉軌的現(xiàn)實，不斷進行制度創(chuàng)新，支持經濟的健康發(fā)展。
參考文獻。
1akerloff.g.“themarketfor‘lemons’：qualityuncertaintyandthemarketmerchanism”[j].quarterlyjournalofeconomics，1970(84)。
2stiglize,,“creditrationinginmarketswithimperfectinformation”[j].americaneconomicreview，1981(71)。
3闕方平.中國銀企金融交易:信息不對稱及其對策研究[j].經濟評論，2000(1)。
4劉端.信息不對稱對信貸市場結構的影響[j].當代經濟科學，2001(3)。
5米什金.貨幣金融學(第四版)[m].北京：中國人民大學出版社，1998。
6王琳.信息不對稱與國有商業(yè)銀行經營管理[j].金融論壇，2001(8)。
摘要介紹了由于信息不對稱產生的逆向選擇和道德風險問題，使商業(yè)銀行的信貸出現(xiàn)了“惜貸”現(xiàn)象，引發(fā)了存款客戶盲目選擇銀行、中小企業(yè)融資困難等問題，而且使不良貸款增加。確立完善的信息機制，加快利率市場化的進程，加強法制建設，有助于我們解決信息不對稱問題。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇十六
(1)加強本銀行的企業(yè)文化。一個前進的民族，必然有一種生機勃勃、昂揚向上的精神；一個改革的時代，必然有一種積極健康、開拓奮進的推動力；一個發(fā)展的企業(yè)，必然有一種團結拼搏、不斷創(chuàng)新的文化。企業(yè)文化主要是通過精神和文化的力量，從管理的深層規(guī)范企業(yè)的行為，為實現(xiàn)企業(yè)的目標服務。銀行企業(yè)文化建設只有貫穿到銀行企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、經營管理等的全過程，才能更有效地促進銀行企業(yè)整體素質和經濟效益、社會效益的提高。從這種意義上來說，銀行企業(yè)文化建設是實施企業(yè)文化管理的基本途徑與基本手段。每個企業(yè)都有屬于自身的企業(yè)文化，國有商業(yè)銀行和外資銀行的強大壓力下生存的中小商業(yè)銀行要想企業(yè)的發(fā)展好，員工們能上下一心的去工作，文化是不得不提到的東西。商業(yè)銀行要根據自身的地域優(yōu)勢或是政策優(yōu)勢來挖掘文化的潛質服務于自身，這樣文化的作用才能夠顯現(xiàn)出來。
(2)重點支持具有良好成長性的民營企業(yè)為突破口，打造自己的市場份額。例如廣東發(fā)展銀行它的營銷策略和定位就十分的準確，在武漢它向20余家民營企業(yè)授信6億元。當其在武漢的分行成立時，又與湖北田野集團、武漢東湖軟件公司、武漢貓人服飾等多家家民營企業(yè)，簽訂了超過3億元的貸款合同。其中，授信額最大的達到了4000多萬元。作為服務中小企業(yè)和民營企業(yè)的重要舉措，新成立的武漢分行將全面推出廣發(fā)行“民營100”的金融服務方案，針對其“創(chuàng)業(yè)、成長、擴張”的不同階段，為民營企業(yè)“量身定做”金融產品，提供高效、便捷的理財方案據介紹，廣東發(fā)展銀行各地分行在創(chuàng)新為民營企業(yè)服務的產品、化解民營企業(yè)貸款擔保難題等方面已經積累了一定的經驗。廣發(fā)行“民營100”金融服務方案就是打造一個為民營企業(yè)提供百分之百全過程、全方位服務的平臺，派出100個客戶經理，為民營企業(yè)量身定做金融產品，每年選擇100家民營企業(yè)，重點為其服務。其他的中小商業(yè)銀行應該以廣東發(fā)展銀行為模型，再根據自身的資產和地區(qū)影響力制定出一套支持民營企業(yè)的具體可實施性方案。
(3)社區(qū)理財服務為老百姓帶來家門口的金融服務實惠。因為社區(qū)是最大規(guī)模的經濟適用房住宅小區(qū)，消費群體龐大，中小商業(yè)銀行可在在社區(qū)推廣一些特色服務，例如發(fā)行集存取款、繳費、消費等多種功能于一體的卡業(yè)務，社區(qū)業(yè)主可通過卡實現(xiàn)個人外匯交易、銀行卡轉賬、代繳物業(yè)管理費、市話、手機費等一系列銀行自助服務。
商業(yè)銀行信貸風險研究論文篇十七
摘要：中小商業(yè)銀行與國有大銀行、外資銀行因為有著本質不同的特性，因而它在營銷策略上也應同國有大銀行、外資銀行存在一定的差異性，必須采取一些適合自身發(fā)展的創(chuàng)新性營銷策略。
(1)營銷網點設置的盲目跟風，單網點效益差。目前中小商業(yè)銀行極少考慮整體經濟效率問題，通常只是僅僅考察絕對市場占有率、資產規(guī)模、網點分布多寡等較為直觀的數量指標，沒有足夠注重自己的運作成本——效益比的提升。而且通常的考核也只是依據總量考核，所以中小商業(yè)銀行尤其全國性股份制商業(yè)銀行紛紛擴建自己的網點，盲目跟風建設，實行粗放式的擴張，在諸多銀行已經進入的城市竟相設置網點。
(2)管理架構設置傳統(tǒng)，機構運行效率低下。中小商業(yè)銀行在機構設置上要么依據國有商業(yè)銀行的機構設置方法進行設置，要么根據臨時需要設置機構爾后重疊運作，由于不能很好的解決機構設置中的內部溝通問題，致使經營管理效率低下。
(3)人才引進和運用方面存在較多問題。例如不顧市場需求片面增加一些“國外專家”的引進，忽視對本土文化精通人才的引進等，這都將嚴重影響經營管理效率和經濟效益的提高。
(4)產品創(chuàng)新動力不足并與市場需求及發(fā)展趨勢有些脫離。
2存在問題的原因分析。
(1)中小商業(yè)銀行尚未達到真正的商業(yè)化，只經歷了不長的市場競爭風險期，其內部經營機制尚未完全理順，所有權人對經營管理人員的約束與激勵機制還很不完善，致使商業(yè)銀行的經營活動普遍存長遠目標與責任不明確，經營行為短期化。因而，不關心市場營銷和經營業(yè)績也就自然了。目前中小商業(yè)銀行業(yè)務量占的比例不大，其營銷意識的緩慢發(fā)展大大影響了其他商業(yè)銀行體系營銷觀念的樹立與策略的實施。
(2)西方營銷管理觀念和策略在國內經濟生活中尚未得到廣泛地重視和運用。工商業(yè)市場營銷觀念和策略主要還只是在東南沿海發(fā)達地區(qū)受到一定重視，廣大中西部地區(qū)市場基本處于賣方市場，市場營銷觀念淡薄，即使有，也只是淺層次的廣告、公關、削價等策略。歷史上，服務業(yè)在應用營銷管理方面要落后于工商業(yè)，因而，在國內經濟生活中尚未樹立完整的營銷理念時，銀行業(yè)營銷觀念自然受，到限制。但是，這一點又是商業(yè)銀行在業(yè)務經營中可以主動解決的問題，商業(yè)銀行可以從國孫同業(yè)引進先進的營銷技術與理念，形成適合自身的`銀行營銷策略。
(3)我國商業(yè)銀行尚未形成規(guī)范的市場競爭，抑制了營銷觀念的應用。這主要因為，國家對銀行業(yè)務活動的行政管理仍然比較嚴格，金融活動的市場機制尚未真正形成，金融業(yè)、銀行業(yè)的競爭規(guī)則和秩序也未形成完整的體系，致使銀行和其它金融機構的業(yè)務競爭多以不規(guī)范、不正當的形式進行，業(yè)務的正常創(chuàng)新和營銷策略的應用自然受到抑制。
3.1針對不同客戶群體實施不同的策略。
(1)穩(wěn)定的國有大中型企業(yè)或集團客戶或上市公司。這類客戶規(guī)模大，其對金融業(yè)務的需求具有批發(fā)的特點。同時較一般企業(yè)而言，其除了有傳統(tǒng)的存、貸、匯銀行業(yè)務需求外，還伴隨有資本運作、對外融資、商人銀行、財務顧問等綜合金融服務需求。因此，辦理這類客戶的金融業(yè)務既可獲得規(guī)模效益，又可獲取中間業(yè)務收入，取得綜合收益。但與此同時，這類客戶的上、下游企業(yè)分布廣、時空跨度大，產品生產周期較長、資金需求量大，而且要求銀行提供的服務必須更加貼身、靈活。這就要求各中小商業(yè)銀行必須盡快落實以客戶需求為中心的運作機制，如客戶經理制等；提高業(yè)務人員的綜合素質，要求他們既要具備前臺業(yè)務操作技能，又要具有后臺管理能力，既要精通金融行業(yè)，又要熟悉產業(yè)狀況，既要知曉銀行業(yè)務流程，又要了解生產工序環(huán)節(jié)，既要熟悉資金市場的基本原理，又要通曉資本市場的基本運作，對跨學科的知識都要有一定的了解。在具體客戶的選擇上要按“有所為有所不為”的原則在全國范圍內進行篩選，量不在多而在精。然后加大各銀行總行直接經營力度，集中有限的資金，對擬重點扶持的客戶進行合理的投入，確保用好每筆資金。再輔以科技手段，以網絡結合網點給企業(yè)提供從上游到下游，從外部到內部，全流域、多方位的貼身個性化服務。在條件許可的情況下，甚至可以與企業(yè)相互參股，以最大限度地密切銀企關系，發(fā)展培育自身穩(wěn)固健康的客戶群體。
(2)私人銀行業(yè)務客戶。由于改革開放，我國經濟快速增長，國民收入水平逐年提高，個人金融資產在全國總金融資產中的比重逐年上升，而且憑著服務與技術的不斷進步，該市場潛力巨大的很。此外個人對金融服務需求日趨多樣化，個人消費觀念與結構的改變都要求商業(yè)銀行必須提供種類齊全的、定制性的金融服務。如開展各種個人代收費項目，提供理財工具和最佳的個人投資組合，獲取較理想的個人融資等等。可以說，市場需求非常旺盛。目前，我國的私人銀行業(yè)務還處于起步階段，雖然近兩年取得了引人矚目的發(fā)展，但其規(guī)模、品種、功能還十分有限，是一個新興的領域，市場空白比較多；尤其是私人銀行業(yè)務的競爭環(huán)境較好，不像對公業(yè)務，有許多政策保護著國有銀行的利益和指定給國有銀行的大客戶。私人銀行業(yè)務是以其服務的優(yōu)勢、技術手段的先進、方便、快速、安全而進行市場的分配?？梢哉f在這個市場面前，國內所有的銀行基本是站在同一起跑線上。這對規(guī)模較小的中小商業(yè)銀行，無疑是一個業(yè)務發(fā)展的突破口和難得的市場爭奪戰(zhàn)機。
3.2相關產品的策略。
一般的銀行業(yè)產品主要有各種存款、貸款或開立信用證等，中小商業(yè)銀行要在激烈的金融市場競爭中占有一席之地，必須在做好這些產品整合的同時，緊跟市場需求，向國際先進同業(yè)學習，以客戶為中心，以科技手段為先導，為客戶提供貼身化、個性化的產品，做好市場創(chuàng)新、產品創(chuàng)新、政策創(chuàng)新、工具創(chuàng)新。可以采取貨幣融資產品與資本融資產品的連結，短期融資產品與長期融資產品的連結，權益性投資與資本性投資的連結，金融同業(yè)間產品的連結，金融產品同產業(yè)產品的連結等方式，不斷推出創(chuàng)新業(yè)務品種，將中間業(yè)務、國際結算業(yè)務、商人銀行業(yè)務、表外業(yè)務、對私銀行業(yè)務作為自身的業(yè)務特色，建立起自己的核心競爭力和比較競爭優(yōu)勢。
3.3制定價格策略。
雖然目前我國仍然實行固定價格或允許在固定價格上下浮動一定比例的金融產品定價模式，如：貸款利率、存款利率等。但人民幣利率自由化是長期趨勢，因此適當的根據自身的特點調整某些項目的價格，上下浮動一定比例來利于本銀行的業(yè)務。
3.4有利的促銷策略。
中小商業(yè)銀行，由于市場影響力較小，極大地束縛了市場拓展工作，因此進行必要的促銷策略是很有效果的拓展方式。如在節(jié)假日里或國家的某項政策出臺時立刻進行有效的促銷宣傳活動，主要在新聞媒體廣告或室外視覺廣告上陪合一定的商業(yè)活動。各中小商業(yè)銀行應進一步提高對促銷工作重要性的認識，實際上促銷過程也是企業(yè)無形資產的積累過程，與銀行現(xiàn)實的資產、負債業(yè)務具有同等的重要性，從可持續(xù)發(fā)展的角度看前者的意義還甚于后者。因此，此項工作務必要做到高水準、高起點、立意新、創(chuàng)意好。
【本文地址：http://mlvmservice.com/zuowen/7221848.html】
