對過去的工作進行總結，有助于發(fā)現(xiàn)問題和改進方法。在寫總結時，我們可以適度運用一些引用和舉例，來支持和豐滿我們的寫作內(nèi)容。以下是小編為大家整理的一些優(yōu)秀總結范文，供大家參考和學習。
風險分析心得篇一
第一段：引言（150字）
銀行作為金融體系的重要組成部分，承擔著資金存儲、信貸發(fā)放以及貨幣流通等重要職能。然而，隨著金融市場的不斷發(fā)展和變革，銀行面臨的風險也隨之增加。因此，對銀行風險進行分析和評估，成為了銀行業(yè)務管理的重要課題。在這篇文章中，我將分享我在銀行風險分析方面的心得體會。
第二段：風險識別和分類（250字）
銀行風險分析的第一步是風險識別和分類。通過對銀行經(jīng)營環(huán)境、業(yè)務模式和金融產(chǎn)品進行深入了解，我們可以識別和分類不同類型的風險。舉例來說，市場風險、信用風險和流動性風險是銀行業(yè)務中最常見的風險類型。在實踐中，我發(fā)現(xiàn)市場風險的識別特別重要，尤其是對于銀行的投資組合和交易風險進行準確評估。通過深入研究市場動態(tài)和利用風險管理工具，我能更好地識別和管理市場風險。
第三段：風險評估和度量（300字）
風險評估和度量是銀行風險分析的核心環(huán)節(jié)。它可以幫助我們判斷和量化風險的潛在損失，并為決策提供參考。在這個階段，我主要運用了風險測量模型和統(tǒng)計分析方法。例如，對于信用風險，我使用了待收凈損失模型來估計潛在違約風險，同時結合違約概率和違約損失來度量風險。此外，流動性風險的評估也需要考慮到資金流出和資產(chǎn)負債表的匹配性問題。通過這些工具和方法，我能更好地評估和度量銀行風險的可行性，并為決策提供準確的數(shù)據(jù)支持。
第四段：風險管理和控制（300字）
在風險評估和度量的基礎上，我們需要制定相應的風險管理和控制策略。風險管理涉及到風險轉移、風險對沖和風險監(jiān)測等方面。在實踐中，我發(fā)現(xiàn)與其他部門的合作和信息共享非常重要。通過與貸款、市場和資產(chǎn)負債部門的密切合作，我能夠更全面地了解業(yè)務風險，同時采取有效的風險控制措施。此外，定期的風險監(jiān)測和報告也是風險管理的重要手段，它可以幫助我們及時發(fā)現(xiàn)并應對潛在的風險事件。
第五段：總結（200字）
通過參與和實踐銀行風險分析工作，我深刻體會到風險分析在銀行業(yè)務管理中的重要性。風險分析不僅僅是對風險的識別和度量，更是對業(yè)務決策和風險管理的支持。在今后的工作中，我將進一步提升自己在風險分析方面的能力，并不斷探索新的方法和工具，以提高風險分析效率和準確度，為銀行業(yè)務管理提供更好的支持。
總結起來，銀行風險分析是銀行業(yè)務管理不可或缺的一環(huán)。通過風險識別和分類、風險評估和度量、風險管理和控制等幾個階段的有機結合，我們能夠全面而準確地識別和管理銀行風險。未來，我將繼續(xù)努力，在實踐中不斷積累經(jīng)驗和提升能力，為銀行業(yè)務管理的風險分析貢獻更多的力量。
風險分析心得篇二
風險分析是指通過對潛在風險因素進行綜合分析，并預測潛在風險的具體類型、規(guī)模與程度，從而預先做出科學的防范、化解與應對措施。對于企業(yè)來說，風險分析是保持長期穩(wěn)健發(fā)展的必要手段。在做風險分析的過程中，我有了一些頗有收獲的體會。
一、了解風險類型
風險分析的第一步就是了解風險類型。風險類型有很多，企業(yè)發(fā)展中會遇到很多風險問題。例如，市場風險、政策風險、信用風險、流動性風險、央企風險等。只有了解不同風險類型的特點和聯(lián)系，才能在實踐中做好風險控制。
二、搜集相關信息
風險分析需要搜集很多的相關信息，包括內(nèi)部信息和外部信息。內(nèi)部信息可以通過企業(yè)內(nèi)部系統(tǒng)、人員調(diào)查等方式來收集。外部信息則需要通過行業(yè)研究、政策調(diào)研、市場調(diào)研等方式來獲取。搜集相關信息可以幫助我們更準確地了解潛在的風險，從而制定出更有效的風險防范策略。
三、制定風險管理方案
通過分析搜集到的信息，我們可以確定企業(yè)所面對的潛在風險。然后，我們需要制定風險管理方案。風險管理方案需要從多方面考慮，例如從內(nèi)部控制、交易監(jiān)測、人員招聘、業(yè)務合作等方面入手。風險管理方案的設計需要根據(jù)企業(yè)內(nèi)部的實際需求和風險情況，確?？茖W合理有效。
四、實施風險管理方案
制定好風險管理方案之后，我們需要深入實施。實施過程中，我們需要建立風險指標體系，及時監(jiān)測風險。同時，我們還需要嚴格執(zhí)行風險管理流程，建立風險應對預案，確保風險得到及時化解。
五、動態(tài)監(jiān)測與不斷修正
企業(yè)的發(fā)展是一個動態(tài)的過程，風險管理也是如此。我們需要不斷監(jiān)測風險情況，及時修正風險管理方案。有時候我們可能會遇到一些難以預測風險，需要時刻保持敏感性和責任意識，及時發(fā)現(xiàn)和處置問題。不斷的調(diào)整和修正，才能使我們的風險管理得到更加有效的實施。
總之，風險管理是一項長期的工作，也是一項緊急的工作。通過風險分析，可以讓我們更了解企業(yè)所面臨的風險，制定出更有效的風險管理方案，并及時修正和優(yōu)化方案內(nèi)容。只有不斷完善，才能始終有效地保護企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。
風險分析心得篇三
項目是為完成某一獨特的產(chǎn)品或服務而進行的一次性努力。項目具有獨特性、一次性、風險性、資源耗用等特性。每個項目都有一個項目發(fā)起人。
項目管理的“三項約束”是指項目的運行范圍、時間和成本三個維度。
項目時間管理常被引述為項目沖突的主要根源。大多數(shù)it項目超過了時間估計。
時間管理涉及的主要過程包括活動定義、活動排序、活動歷時估算、進度計劃制定和進度控制。
項目成本管理是it項目中一個傳統(tǒng)薄弱方面。it項目專業(yè)人員必須承認成本管理的重要性，必須負責提高資源計劃、成本估算、預算和成本控制。
人是組織和項目最重要的資產(chǎn)。因此，項目經(jīng)理很有必要成為一個優(yōu)秀的人力資源管理人員。激勵、影響、權力和效率是影響人們更好工作的心理因素。
項目人力資源管理的主要過程包括組織計劃編制、人員獲取和團隊開發(fā)。組織計劃編制就是對項目角色、職責以及報告關系進行識別、分配和歸檔。ram是定義項目角色和職責的關鍵工具。項目溝通管理溝通失敗常常是項目——特別是it項目——成功的最大的威脅。溝通是保持項目順利進行的潤滑劑。溝通計劃編制包括信息發(fā)送、績效報告和管理收尾，它需要確定項目干系人的信息和溝通需求。溝通管理計劃應該是為所有項目創(chuàng)建的。
風險是指損失或損害的可能性。項目由于它們獨一無二的本質(zhì)而具有風險。
風險管理是一項投資，也就是說，風險管理需要花費與識別風險、分析風險和制定風險減輕計劃相關的成本。這些成本必須包括在成本、進度和資源的計劃編制中。
項目采購管理過程包括采購計劃編制、詢價計劃編制、詢價、供方選擇、合同管理以及合同收尾。
無論是系統(tǒng)集成或是軟件開發(fā)，it公司經(jīng)常面臨著各種項目的實施和管理，面臨著如何確定項目的投資價值、評估利益大小、分析不確定因素、決定投資回收時間等眾多問題。因此，如何在項目實施中有效地管理風險、控制風險，已經(jīng)成為了項目實施成功的必要條件。
項目風險的管理不僅貫穿于整個項目過程，而且在項目事件發(fā)生之前風險的分析就已經(jīng)開始。我們可以根據(jù)風險控制與項目事件發(fā)生的時間將風險管理劃分為三個部分：事前控制——風險管理規(guī)劃，事中控制——風險管理方法，事后控制——風險管理報告。
1.事前控制——風險管理規(guī)劃。
風險管理規(guī)劃是在項目正式啟動前或啟動初期對項目的一個縱觀全局的基于風險角度的考慮、分析、規(guī)劃，也是項目風險控制中最為關鍵的內(nèi)容，包括風險形勢評估、風險識別、風險分析和風險評價等幾部分。
1、風險形勢評估。
都是在若干假設、前提、預測的基礎上完成的，這些假設、前提、預測在項目實施期間有可能成立，也有可能不成立。而這其中隱藏的風險問題又通常是被忽視的。一旦問題發(fā)生，往往造成項目管理方的措手不及和無一應對。
2、風險識別。
在對項目的基礎的風險形勢評估之上，就需要對各種顯露的和潛在的風險進行識別。風險識別實際上是對將來可能發(fā)生的風險事件的一種設想和猜測。因此，一般的風險識別結果應包括風險的分類、來源、表現(xiàn)及其后果、以及引發(fā)的相關項目管理要求。在具體識別風險時，一方面可利用一些常識、經(jīng)驗和判斷，通過以前經(jīng)歷的項目中積累起來的資料、數(shù)據(jù)、經(jīng)驗和教訓，或者請教相關的專家和資深從業(yè)人員，采用集體討論的方式。另一方面，可以通過分解項目的范圍、結構來識別風險，理清項目的組成和各個組成部分的性質(zhì)、之間的關系、與外因的聯(lián)系等內(nèi)容，從而減少項目實施過程中的不確定性。除此之外，還可以利用一些技術和工具。
3、風險分析和評價。
管理風險，即控制風險，通過風險監(jiān)視和風險規(guī)避消除一些潛在的威脅項目健康實施的事件。風險的管理在整個項目生命周期中是連續(xù)、反復進行的，消除了某些風險來源后，有可能又會出現(xiàn)其他的風險，而且，為減少風險損失而進行的風險管理本身也會帶來新的風險。
1、風險監(jiān)視。
查項目進展的效果與計劃的差異來改善項目的實施。一般情況下，隨著時間的推移，有關項目風險的信息會逐漸增多，風險的不確定性會逐漸降低，但風險監(jiān)視工作也隨信息量的增大而日漸復雜。我們一般可采取項目的審核檢查的方式，通過各實施階段的目標、計劃、實際效果的對比、分析，尋找問題的根源，提出解決問題的方法。
2、風險規(guī)避。
在風險管理規(guī)劃基礎上進行風險控制，一旦監(jiān)視到風險，就應采取合理措施進行風險規(guī)避，可以從改變風險性質(zhì)、改變風險發(fā)生的概率、改變風險的影響大小等多方面著手。風險規(guī)避的策略一般有預防、轉移、回避、接受、后備措施等幾種方式。
其中，預防風險尤其不能忽視項目的教育培訓和按程序辦事兩個方面。由于項目實施成員的任何不當行為都會構成項目的風險因素，要減輕與之相應的影響，就必須對有關人員進行詳細和有效的風險教育和項目培訓，教育培訓的內(nèi)容應該包含項目相關的策略、計劃、標準、規(guī)章規(guī)范、項目知識、產(chǎn)品知識等。
轉移風險，在it項目中使用最頻繁的應該要數(shù)合作伙伴、項目外包、保險與擔保等手段了。無論是與合作伙伴的協(xié)同實施還是項目的外包，都能在人力資源、成本費用、項目進度等方面分散風險，開脫責任。但轉移風險的同時也必然帶來利潤的一部分流失。
回避風險，是指當項目風險潛在威脅的可能性極大，并會帶來嚴重的后果，無法轉移又不能承受時，通過改變項目來規(guī)避風險。通常會通過修改項目目標、項目范圍、項目結構等方式來回避風險的威脅。
接受風險，作為規(guī)避風險的常見方法，主要是指主動將風險事件的不利后果承擔下來，這種后果通常主要反映在實施周期、成本費用的有限增加上，以犧牲項目收益而不影響項目整體。
狀況、項目計劃、報告的對象等條件采取書面或口頭、不定期的或階段性的等多種方式，為項目的實施、控制、管理、決策提供信息基礎。
隨著經(jīng)濟全球化和市場競爭的日益加劇、競爭的加劇以及企業(yè)業(yè)務的復雜化，信息技術的應用已成為社會各行各業(yè)所不可或缺的，成為了企業(yè)發(fā)展的重要因素之一，信息化已經(jīng)成為企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的迫切需要和必要保證。越來越多的企業(yè)認識到只有通過信息化建設才能夠增強企業(yè)的核心競爭力，并在企業(yè)體制、技術、管理等方面實現(xiàn)創(chuàng)新，以此來在弱肉強食的環(huán)境中生存發(fā)展。由此項目管理的思想已經(jīng)被越來越多的it領域中的企業(yè)所接受，it項目建設逐漸成為企業(yè)資源投入的重中之重。而企業(yè)為了使it項目能夠按照預定的成本、進度、質(zhì)量順利完成，從而對成本、人員、進度、質(zhì)量、風險、文檔等進行分析、管理和控制。
目前，項目風險管理已被認為是減少it項目失敗的一種重要手段。項目必須事先有風險預控方案，事前控制永遠要好于事中和事后控制，而要在項目開始之初就考慮到項目過程中可能出現(xiàn)的所有風險，是不現(xiàn)實的。但是我們必須考慮對風險的管理，尤其是在制訂項目計劃以及創(chuàng)建團隊的時候，考慮這一因素。
項目風險管理的實質(zhì)，就是針對項目進行過程中各種各樣的風險事件，在合理分析評估的基礎上采取合理的對策，促進項目管理目標的實現(xiàn)。如果要真正搞好it項目的風險管理，樹立正確的項目風險意識尤為關鍵。
風險有諸多因素構成，比如不合格的人力資源、缺乏客戶參與、過于樂觀的計劃、流于形式、管理控制不力、次品頻出、過于依賴技術、企業(yè)無法承擔項目費用、市場定位錯誤等。其中，我認為自于項目人員的組織有效性，企業(yè)如何組建項目團隊、其他部門如何配合項目團隊工作是一個項目組織的課題，存在的不確定性是企業(yè)重大潛在威脅之一。不團結的項目組是無法保證項目的成功，必須選擇合適的項目經(jīng)理，通過他們掌握整個項目團隊成員的工作進展。同時，還要了解每個成員的能力，以安排合適的角色與崗位。
在應對風險方面，主要有規(guī)避、轉移、弱化、接受四種策略。對于事前的風險。
應對，主要采用的是規(guī)避及轉移措施，是通過消除風險或風險的觸發(fā)條件來降低風險帶來的損失，以及通過將風險結果來同應對權力轉移給第三方的策略。如果無法防止風險的發(fā)生，弱化便成為另一有效措施，其將風險事件發(fā)生概率或者影響程度降低，減少資源損耗。接受則是不改變項目計劃，而考慮發(fā)生后如何應對。在具體實踐中，這四種策略須靈活運用，因地制宜，才能最有效的處理風險事件。
風險和效益是并存的，高效益總是伴隨的高風險。而每個項目都是讀個個體，項目的管理方法非常靈活，只有選擇合理的方法進行項目管理，正確的識別、分析、應對風險，做到事前、事中、事后都有回避減低風險的措施，才能確保項目的順利實施，才能保證項目的成功完成，才能給企業(yè)帶來更多效益。
風險分析心得篇四
風險分析是一種重要的方法，可以幫助人們評估和理解不同情況下的各種不確定性因素。在許多重要的商業(yè)、政治和決策制定情境中，風險分析被廣泛使用。在我的工作和日常生活中，也需要我進行風險分析。在過去幾年中，我通過不斷實踐和學習，積累了一些經(jīng)驗和體會，今天我想分享給大家。
第二段：明確風險分析的目標
風險分析的目標是為了最小化可能出現(xiàn)的潛在損失或傷害。既要考慮到這種輸出結果的數(shù)量和質(zhì)量，也要考慮到分析的復雜性和不確定性。因此，要明確目標，避免過度復雜的風險分析，也要確保不會忽略重要的因素。
第三段：采用完整的方法來識別、評估和處理風險
對于風險分析，采用完整的方法非常重要，方法包括：
1. 識別風險：需要排查所有可能的風險。這需要對情景進行全面和敏銳的評估，并對影響因素進行排查。
2. 評估風險：根據(jù)每種風險的可能性和影響范圍，為每個風險打分。這樣可以確定哪些風險更重要，需要優(yōu)先處理。
3. 處理風險：根據(jù)風險的嚴重程度，采取相應的措施減少風險。具體方法包括避免風險、過渡處理風險、轉移風險、或者承擔風險。
4. 監(jiān)視和控制風險： 發(fā)生的風險從信息收集和記錄開始，由專業(yè)人員持續(xù)從風險識別、風險評估、風險管理等多個維度全面地監(jiān)測和控制。
第四段：避免陷入“喪失效益”的思維陷阱
在風險分析的過程中，很容易被“喪失效益”的思維陷阱所困擾。這種思維誤區(qū)是指，人們在面對風險和潛在損失時，忽略了可能的優(yōu)勢和好處，只專注于避免負面影響。我們應該時刻牢記，風險不僅僅是潛在的損失，也可能會帶來一些機會和益處。因此，我們在進行風險分析時，需要全面地評估到整個項目的正面和負面影響。
第五段： 總結和建議
風險分析在現(xiàn)代生活和工作中扮演著重要的角色。在執(zhí)行每個新項目之前，在做決策前，都需要進行風險分析，以確保做出的選擇能夠得到最佳的結果。我的經(jīng)驗和體會告訴我，在進行風險分析時，應始終保持準確性、理性和全面性。最重要的是，要開放思維、溝通和合作，以得出最佳結果。
風險分析心得篇五
在我們的人生中，風險與收益一直是伴隨我們的話題，無論是我們作出任何決策時，都會對其進行分析。在我高中三年的學習過程中，我也深深地體會到了風險與收益分析的重要性。
首先，讓我們來看看風險與收益在學習中的體現(xiàn)。我們每個人都希望在學習上取得好成績，進而實現(xiàn)美好的未來。但在學習過程中，我們會面臨很多風險，例如復習不充分導致考試失敗、時間管理不當導致無法完成學業(yè)任務等。而這些風險的存在直接影響到我們的成績以及未來的發(fā)展。因此，在學習中，我們必須時刻對風險與收益進行分析，合理地規(guī)劃學業(yè)計劃，做好時間管理，找到適合自己的學習方法，并在不斷學習中完善自己，降低風險，提升收益。
除了學習，風險與收益在我們的生活中也非常常見。比如說，我們想要健康地生活，但我們面臨的風險就包括了不良的飲食習慣、缺乏運動等，這些風險可能會導致我們的身體不健康。那么，我們可以通過規(guī)律的生活作息，健康的飲食習慣，以及適當?shù)倪\動來規(guī)避這些風險，實現(xiàn)身心健康。
同時，風險與收益也在人際交往中非常常見。比如說，一個人想要找一個朋友，但在交友過程中面臨的風險包括受傷害、被背叛等，但我們通過與人交往可以獲得信任、理解等收益。因此，在人際交往中，我們需要有效地控制風險，維護良好的人際關系，獲得人際收益。
總之，不管是在學習中、生活中，還是人際交往中，我們都需要進行風險與收益的分析，來規(guī)避風險、獲取收益。但我們也要注意，風險與收益并非一定成正比。在風險與收益之間要尋找平衡點，不能只追求高收益而忽略高風險。只有在風險與收益平衡的基礎上，才能穩(wěn)步前行，迎接更加美好的未來。
風險分析心得篇六
第一題。
第一問。
1、項目范圍不明確，會導致團隊成員工作職責不清晰，進度、成本等不可控的風險；
6、未對系統(tǒng)測試的重要性給予充分重視，可能會導致系統(tǒng)不能安全運行的風險；
7、新舊系統(tǒng)的接割過于簡化，會導致新舊系統(tǒng)交接不平穩(wěn)。
第二問。
6、要對新舊系統(tǒng)交割的過程給予充分重視，與客戶協(xié)商，制定完善的交接流程，讓客戶簽字確認。
風險分析心得篇七
風險是任何活動中不可避免的因素，我們要不斷面對和處理各種風險問題。而風險分析是對風險進行評估和管理的一種重要方法。在我的工作中，經(jīng)常需要進行風險分析，這讓我深刻認識到了風險分析的必要性和重要性。在這篇文章中，我將分享我在風險分析方面的心得體會和經(jīng)驗。
第二段：認識風險分析
風險分析是通過對風險進行評估和管理來幫助組織或個人做出決策的一種方法。它包括對可能發(fā)生的風險進行識別、分析和評估，以及采取相應的措施來降低、轉移或接受風險。我在實踐中發(fā)現(xiàn)，一個有效的風險分析需要考慮多個方面，如風險的概率和影響、風險的類型和來源、風險的嚴重程度和承受能力等。只有充分理解這些要素，才能得出一個準確的、可行的風險分析方案。
第三段：風險分析的方法
在實踐中，有多種方法可以進行風險分析，其中常見的方法有風險矩陣法、敏感性分析法、數(shù)據(jù)分析法等等。我嘗試運用這些不同的方法，發(fā)現(xiàn)每種方法都有其適用的場景和限制。比如，風險矩陣法適用于分析多個風險指標之間的關系，敏感性分析法適用于評估決策方案的穩(wěn)定性和可持續(xù)性，數(shù)據(jù)分析法適用于分析大量數(shù)據(jù)中的風險信息。在選擇風險分析方法時，需要結合具體的場景和數(shù)據(jù)特點進行綜合權衡。
第四段：風險分析的重要性
風險分析在組織和個人決策中起著至關重要的作用。通過風險分析，我們能夠充分了解一個活動中可能存在的風險，減少決策的盲目性和不確定性，指導我們采取適當?shù)拇胧﹣斫档秃凸芾盹L險，從而保障我們的項目順利進行。同時，風險分析也幫助我們更好地預估未來的風險發(fā)展趨勢，并摩拳擦掌地為應對未來的風險問題做好準備。
第五段：我的收獲和總結
通過在工作中進行風險分析，我體驗到了風險管理和決策制定的挑戰(zhàn)與樂趣，也懂得了細致認真的資料整合、多通道獲取情報、提出適當對策的重要性，更加熟悉風險分析的方法和技巧。同時，我也認識到，在風險分析過程中，需加倍留意主體內(nèi)部涌現(xiàn)出的腐敗和“內(nèi)卷化”的風險，維護良好的管理風格和制度合規(guī)性，預防各種“結果問題”，確保風險分析方案的有效執(zhí)行。風險分析是任何活動中必要的環(huán)節(jié)，只有通過科學、細致的風險分析，我們才能夠在競爭激烈的市場中取得成功。
風險分析心得篇八
在任何經(jīng)濟活動中，要取得盈利，必然要承擔相應的風險。這里的風險是指經(jīng)濟活動中的不確定性。它如果發(fā)生，就會導致經(jīng)濟損失。一般風險應與盈利機會同時存在，并成正比，即經(jīng)濟活動的風險越大，盈利機會(或盈利率)又應越大。
這個原則體現(xiàn)在工程承包合同中，則合同條款應公平合理；合同雙方責權利關系應平衡；合同中如果包含風險較大，則承包商應提高合同價格,加大不可預見風險費。
由于承包工程的特點和建筑市場的激烈競爭，承包工程風險很大，范圍很廣，是造成承包商失敗的主要原因?，F(xiàn)在，風險管理已成為衡量承包商管理水平的主要標志之一。
承包商風險管理的任務主要有如下幾方面：
1．在合同簽訂前對風險作全面分析和預測。主要考慮如下問題：
工程實施中可能出現(xiàn)的風險的類型，種類；
風險發(fā)生的規(guī)律，如發(fā)生的可能性，發(fā)生的時間及分布規(guī)律；
各風險之間的內(nèi)在聯(lián)系，例如一齊發(fā)生或伴隨發(fā)生的可能。
2．對風險進行有效的對策和計劃，即考慮任何規(guī)避風險，如果風險發(fā)生應采取什么措施予以防止，或降低它的不利影響，為風險作組織、技術、資金等方面的準備。
3．在合同實施中對可能發(fā)生，或已經(jīng)發(fā)生的風險進行有效的控制：
(l)采取措施防止或避免風險的發(fā)生；
(2)有效地轉移風險，爭取讓其他方面承擔風險造成的損失；
(3)降低風險的不利影響，減少自己的損失；
(4)在風險發(fā)生時進行有效的決策，對工程施工進行有效的控制，保證工程順利實施。
承包工程中常見的風險有如下幾類：
1．現(xiàn)代工程規(guī)模大，功能要求高，需要新技術，特殊的工藝，特殊的施工設備；有時業(yè)主將工期限制得太緊，承包商無法按時完成。
2．現(xiàn)場條件復雜，干擾因素多；施工技術難度大，特殊的自然環(huán)境，如場地狹小，地質(zhì)條件復雜，氣候條件惡劣；水電供應、建材供應不能保證等。
3．承包商的技術力量、施工力量、裝備水平、工程管理水平不足，在投標報價和工程實施過程中會有這樣或那樣的失誤。例如技術設計、施工方案、施工計劃和組織措施存在缺陷和漏洞，計劃不周，報價失誤。
4．承包商資金供應不足，周轉困難。
5．在國際工程中還常常出現(xiàn)對當?shù)胤?、語言不熟悉，對技術文件、工程說明和規(guī)范理解不正確或出錯的現(xiàn)象。
在國際工程中，以工程所在國的法律作為合同的法律基礎，這本身對承包商就是很大的風險。另外我國許多建筑企業(yè)初涉國際承包市場，不了解情況，不熟悉國際工程慣例和國際承包業(yè)務，卻希望立即就能夠承接，或企圖承接大的工程。這里也包含很大的風險。
業(yè)主是工程的所有者，是承包商的最重要的合作者。業(yè)主資信情況對承包商的工程施工和工程經(jīng)濟效益有決定性影響。屬于業(yè)主資信風險的有如下幾方面：
1．業(yè)主的經(jīng)濟情況變化，如經(jīng)濟狀況惡化，瀕于倒閉，無力繼續(xù)實施工程，無力支付工程款，工程被迫中止。
2．業(yè)主的信譽差，不誠實，有意拖欠工程款，或對承包商的合理的索賠要求不作答復，或拒不支付。
3．業(yè)主為了達到不支付，或少支付工程款的目的，在工程中苛刻刁難承包商，濫用權力，施行罰款或扣款。
4．業(yè)主經(jīng)常改變主意，如改變設計方案、實施方案，打亂工程施工秩序，但又不愿意給承包商以補償?shù)取?/p>
這些情況無論在國際和國內(nèi)工程中，都是經(jīng)常發(fā)生的。在國內(nèi)的許多地方，長期拖欠工程款已成為妨礙施工企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的主要原因之一。在國際工程中，也常有工程結束數(shù)年，而工程款仍未收回的實例(見參考文獻18)。
1．在國際工程中，工程所在國政治環(huán)境的變化，如發(fā)生戰(zhàn)爭、禁運、不工作、社會動亂等造成工程中斷或終止。
2．經(jīng)濟環(huán)境的變化，如通貨膨脹、匯率調(diào)整、工資和物價上漲。物價和貨幣風險在承包工程中經(jīng)常出現(xiàn)，而且影響非常大。
3．合同所依據(jù)的法律的變化，如新的法律頒布，國家調(diào)整稅率或增加新稅種，新的外匯管理政策等。
4．自然環(huán)境的變化，如百年未遇的洪水、地震、臺風等，以及工程水文、地質(zhì)條件存在不確定性。
上述列舉的幾類風險，反映在合同中，通過合同定義和分配，則成為合同風險。工程承包合同中一般都有風險條款和一些明顯的或隱含著的對承包商不利的條款。它們會造成承包商的損失，是進行合同風險分析的重點。
合同風險是指合同中的不確定性。它有兩個特性：
1．合同風險事件，可能發(fā)生，也可能不發(fā)生；但一經(jīng)發(fā)生就會給承包商帶來損失。風險的對立面是機會，它會帶來收益。
在一個具體的環(huán)境中，雙方簽訂一個確定內(nèi)容的合同，實施一個確定規(guī)模和技術要求的工程，則工程風險有一定的范圍，它的發(fā)生和影響有一定的規(guī)律性。
2.合同風險是相對的，可以通過合同條文定義風險及其承擔者。在工程中，如果風險成為現(xiàn)實，則由承擔者主要負責風險控制，并承擔相應損失責任。所以對風險的定義屬于雙方責任劃分問題，不同的表達，則有不同的風險，則有不同的風險承擔者。
具體地說，承包合同中的風險可能有如下幾種：
1．合同中明確規(guī)定的承包商應承擔的風險。
承包商的合同風險首先與所簽訂的合同的類型有關。如果簽訂的是固定總價合同，則承包商承擔全部物價和工作量變化的風險；而對成本加酬金合同，承包商不承擔任何風險；對常見的單價合同，風險由雙方共同承擔。
此外，一般在工程承包合同中都有明確規(guī)定承包商應承擔的風險條款，常見的有： ( l)工程變更的補償范圍和補償條件。例如某合同規(guī)定，工程量變更在5％的范圍內(nèi)，承包商得不到任何補償。則在這個范圍內(nèi)工程量可能的增加是承包商的風險。
(2)合同價格的調(diào)整條件。如對通貨膨脹、匯率變化、稅收增加等，合同規(guī)定不予調(diào)整，則承包商必須承擔全部風險；如果在一定范圍內(nèi)可以調(diào)整，則承擔部分風險。
(3)工程范圍不確定，特別對固定總價合同。例如，某固定總價合同規(guī)定：“承包商的工程范圍包括工程量表中所列的各個分項，以及在工程量表中沒有包括的，但為工程安全、經(jīng)濟、高效率運行所必要的附加工程和供應?！庇捎诠こ谭秶淮_定、做標時設計圖紙不完備，承包商無法精確計算工程量，也無法預測物價上漲幅度。而在該工程中，由于這兩方面的風險造成承包商嚴重損失。
(4)業(yè)主和工程師對設計，施工，材料供應的認可權和各種檢查權。在國際工程中，合同條件常賦予業(yè)主和工程師對承包商工程和工作的認可權和各種檢查權。但這必須有一定的限制和條件，應防止寫有“嚴格遵守工程師對本工程任何事項(不論本合同是否提出)所作的指示和指導”。特別當投標時設計深度不夠，施工圖紙和規(guī)范不完備時，如果有上述規(guī)定，業(yè)主可能使用 “認可權”或“滿意權”提高工程的設計、施工、材料標準，而不對承包商補償。則承包商必須承擔這方面變更風險。
(5)其他形式的風險型條款，如索賠有效期限制等。
2．合同條文不全面，不完整，沒有將合同雙方的責權利關系全面表達清楚，沒有預計到合同實施過程中可能發(fā)生的各種情況。這樣導致合同過程中的激烈爭執(zhí)，最終導致承包商的損失。例如缺少工期拖延違約金的最高限額的條款或限額太高；缺少工期提前的獎勵條款；缺少業(yè)主拖欠工程款的處罰條款。
又如，對工程量變更、通貨膨脹、匯率變化等引起的合同價格的調(diào)整沒有具體規(guī)定調(diào)整方法，計算公式，計算基礎等；對材料價差的調(diào)整沒有具體說明是否對所有的材料，是否對所有相關費用(包括基價、運輸費、稅收、采購保管費等)作調(diào)整，以及價差支付時間。
合同中缺少對承包商權益的保護條款，如在工程受到外界干擾情況下的工期和費用的索賠權等。
在某國際工程施工合同中遺漏工程價款的外匯額度條款，結果承包商無法獲得已商定好的外匯款額。
由于沒有具體規(guī)定，如果發(fā)生這些情況，業(yè)主完全可以以“合同中沒有明確規(guī)定”為理由，推卸自己的合同責任，使承包商受到損失。
3．合同條文不清楚，不細致，不嚴密。承包商不能清楚地理解合同內(nèi)容，造成失誤。這里有招標文件的語言表達方式，表達能力，承包商的外語水平，專業(yè)理解能力或工作不細致，以及做標期太短等原因所致。
例如在某些工程承包合同中有如下條款：“承包商為施工方便而設置的任何設施，均由他自己付款”。這種提法對承包商很不利，在該工程過程中業(yè)主對承包商在施工中需要使用的某些永久性設施以“施工方便”為借口而拒絕支付。
又如合同中對一些問題不作具體規(guī)定，僅用“另行協(xié)商解決”等字眼。
業(yè)主要求承包商提供業(yè)主的現(xiàn)場管理人員（包括監(jiān)理工程師）的辦公和生活設施，但又沒有明確列出提供的具體內(nèi)容和水準，承包商無法準確報價。
對業(yè)主供應的材料和生產(chǎn)設備，合同中未明確規(guī)定詳細的送達地點，沒有“必須送達施工和安裝現(xiàn)場”的規(guī)定。這樣很容易對場內(nèi)運輸，甚至場外運輸責任引起爭執(zhí)。
付款條款不清楚，付款程序不明確。
4．發(fā)包商為了轉嫁風險提出單方面約束性的、過于苛刻的、責權利不平衡的合同條款。明顯屬于這類條款的是，對業(yè)主責任的開脫條款。這在合同中經(jīng)常表現(xiàn)為：“業(yè)主對不負任何責任”。例如：
(2)業(yè)主對招標文件中所提供的地質(zhì)資料、試驗數(shù)據(jù)、工程環(huán)境資料的準確性不負責；
(3)業(yè)主對工程實施中發(fā)生的不可預見風險不負責；
(4)業(yè)主對由于第三方干擾造成的工期拖延不負責等。
這樣將許多屬于業(yè)主責任的風險推給承包商。 “在情況下不得調(diào)整合同價格”，或“在情況下，一切損失由承包商負責”。
有時有些特殊的規(guī)定應注意。例如某承包合同規(guī)定，合同變更的補償僅對重大的變更，且僅按單個建筑物和設施地平以上體積變化量計算補償。這實質(zhì)上排除了工程變更索賠的可能。在這種情況下承包商的風險很大。
5．其他對承包商苛刻的要求，如要承包商大量墊資承包，工期要求太緊，超過常規(guī)，過于苛刻的質(zhì)量要求等。
合同風險管理完全依賴風險分析的準確程度、詳細程度和全面性。合同風險分析主要依靠如下幾方面因素：
1．承包商對環(huán)境狀況的了解程度。要精確地分析風險必須作詳細的環(huán)境調(diào)查，大量占有第一手資料。
2．招標文件的完備程度和承包商對招標文件分析的全面程度、詳細程度和正確性。
3．對業(yè)主和工程師資信和意圖了解的深度和準確性。
4．對引起風險的各種因素的合理預測及預測的準確性。
5．做標期的長短。
風險分析心得篇九
近年來，隨著金融市場的不斷發(fā)展，銀行作為金融體系的重要組成部分，承擔著金融中介的角色。然而，在金融體系中，風險是無可避免的，特別是在銀行業(yè)務領域。因此，銀行風險分析成為保障銀行經(jīng)營安全和穩(wěn)定的重要手段。通過我在銀行風險分析崗位的實踐經(jīng)驗，我深刻認識到了銀行風險分析的重要性和復雜性，并獲得了一些寶貴的心得體會。
首先，我認識到銀行風險分析需要全面、深入的知識儲備。在進行風險分析時，只有具備牢固的專業(yè)基礎和寬廣的知識面，才能夠對各種風險因素進行全面準確的把握。例如，在信用風險分析中，需要對借款人的財務狀況、還款能力、擔保措施等方面進行細致入微的分析，這就需要我們熟悉財務報表分析、財務管理等相關知識。同時，在市場風險分析中，對金融市場的宏觀經(jīng)濟背景、政策環(huán)境等方面的把握也至關重要。因此，我們需要通過學習、實踐等途徑，提升自身的綜合素質(zhì)，以滿足風險分析工作的要求。
其次，我認識到銀行風險分析需要敏銳而客觀的分析能力。在銀行業(yè)務中，風險因素復雜多樣，而且往往存在一定的隱藏性和不確定性。因此，我們需要具備敏銳的洞察力，能夠準確捕捉到風險的苗頭。同時，我們還需要客觀公正地分析風險，避免主觀情緒對判斷產(chǎn)生影響。在風險分析中，客觀性和準確性是相輔相成的。只有客觀的觀察事實，準確的分析數(shù)據(jù)，才能夠得出科學合理的結論。
再次，我認識到銀行風險分析需要良好的溝通和協(xié)調(diào)能力。銀行是一個組織復雜的機構，風險因素涉及到各個業(yè)務部門和崗位之間的協(xié)同合作。因此，我們需要與各個部門建立良好的溝通渠道，及時了解各方的需求和反饋。同時，在風險分析過程中，可能出現(xiàn)意見分歧或利益沖突，此時需要我們有較強的協(xié)調(diào)能力，以平衡各方利益，達成共識。只有通過良好的溝通和協(xié)調(diào)，才能夠更好地開展風險分析工作，保障銀行的風險防控能力。
最后，我認識到銀行風險分析需要不斷改進和學習。在金融市場中，風險因素發(fā)生變化的速度往往比任何時期都要快。因此，我們不能僅僅停留在已有的知識和技能上，而應持續(xù)學習和改進自身的能力。通過學習先進的分析方法和工具，緊跟市場的發(fā)展趨勢，及時更新我們的分析框架和方法，以應對新的風險挑戰(zhàn)。只有不斷進取，才能保持精益求精的狀態(tài)，提高風險分析的準確性和有效性。
綜上所述，銀行風險分析是銀行業(yè)務中不可或缺的一環(huán)，同時也是一項非常重要且復雜的工作。通過我的實踐經(jīng)驗，我深刻認識到了銀行風險分析的重要性和復雜性，并獲得了一些寶貴的心得體會。通過全面、深入的知識儲備、敏銳而客觀的分析能力、良好的溝通和協(xié)調(diào)能力，以及不斷改進和學習的態(tài)度，我們可以更好地開展風險分析工作，為銀行經(jīng)營的安全和穩(wěn)定提供有力支持。
風險分析心得篇十
銀行作為金融體系中最重要的部分之一，必須時刻面對著各種風險。因此，對于銀行來說，風險分析是一項重要的工作，能夠幫助銀行及時識別和管理風險，保護自身的利益。在這樣一個重要的工作中，我也積累了一些心得體會。
第二段：風險識別和分類
銀行風險分析的第一步是識別和分類風險。通過對銀行業(yè)務進行全面的分析，我們能夠確定潛在的風險因素，并將其分為不同的類別，如信用風險、市場風險、流動性風險等。在這一過程中，我們需要細心地研究銀行的各項業(yè)務，并對其風險因素進行評估和歸類，以便后續(xù)的風險管理工作。
第三段：風險評估和量化
風險評估和量化是銀行風險分析的關鍵環(huán)節(jié)。通過對風險的評估和量化，我們能夠確定風險的概率和影響，從而為風險管理提供重要的參考。在這一過程中，我們需要收集大量的數(shù)據(jù)，并運用相應的統(tǒng)計和數(shù)學模型，對風險進行量化分析。同時，我們還需要綜合考慮各種可能性，制定合理的管理策略，以降低風險對銀行的影響。
第四段：風險管理和控制
風險管理和控制是銀行風險分析的核心任務。通過對風險的管理和控制，我們能夠有效地降低風險對銀行的影響，并保障銀行的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。在這一過程中，我們需要建立完善的風險管理體系，包括制定風險政策和流程、建立風險防控機制、加強內(nèi)部控制和監(jiān)督等。同時，我們還需要積極參與市場，關注市場變化，及時調(diào)整和優(yōu)化風險管理策略，以適應不斷變化的市場環(huán)境。
第五段：總結和展望
銀行風險分析是一項復雜而又重要的工作，需要充分的專業(yè)知識和經(jīng)驗。通過參與這項工作，我深刻體會到風險分析的重要性和必要性。只有充分認識和理解風險，及時進行風險分析和管理，銀行才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。同時，我也認識到銀行風險分析是一個不斷發(fā)展和進步的過程，需要我們與時俱進，不斷在實踐中積累經(jīng)驗，不斷提升自身的風險分析能力。
在這篇文章中，我對銀行風險分析進行了總結和歸納。通過對風險識別和分類、風險評估和量化、風險管理和控制的討論，我深刻體會到了銀行風險分析的重要性和必要性。同時，我也意識到銀行風險分析需要不斷發(fā)展和進步，需要我們與時俱進，不斷提升自身的風險分析能力。銀行風險分析是一項具有挑戰(zhàn)性和機遇的工作，我相信通過我們的努力和探索，我們一定能夠更好地應對各種風險，實現(xiàn)銀行的穩(wěn)定發(fā)展。
風險分析心得篇十一
在現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展的過程中，風險和收益這兩個方面一直是我們需要認真思考的重要問題。因此，進行風險與收益分析這一工作顯得尤為重要，本文將從自己的實踐經(jīng)驗中談幾點感受。
首先，風險與收益并不是簡單的等價關系。雖然我們一般認為高風險高收益，低風險低收益，但是具體到實踐中，這種等價并不總是成立。譬如對于某些財務投資，雖然風險相對比較小，但是由于眼前收益并不突出，因此并不值得冒險嘗試。因此，我們在進行風險和收益的分析時需要細心的觀察、認真的思考，做出完整的判斷。
其次，分析風險與收益需要依賴于慎重的信息收集。對任何事情，信息是至關重要的，分析風險與收益也是一樣。另外，我們需要真正地了解各項風險、各項收益的具體情況，包括概率、幅度、時間等等不同維度的考慮，同時，也要考慮其中的內(nèi)在聯(lián)系。僅有充分的信息，才有基礎做出風險與收益的正確判斷。
而開展這一分析，歸根結底是要考慮我們自己的利益和風險承受能力。面對不同的投資和決策，我們的決斷依據(jù)是自己想要達到的目標，以及為此愿意承受多大的風險和付出多少代價。顯然，這需要我們對自己的態(tài)度和能力有清晰的認識和理解，這樣我們才能做出正確的選擇。
從我的經(jīng)驗來看，進行風險與收益分析是非常需要耐心和專注的一件事情。我們需要仔細分析、研究、思考，不斷地從實踐和經(jīng)驗中積累經(jīng)驗，這樣才能在未來做出更加精準的分析和預判。雖然風險與收益分析這項工作有著潛在的風險和考驗，但是只要我們認真而細致地去做，一定能夠取得令人滿意的結果。
綜上所述，風險與收益評估是現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展不可或缺的一環(huán)。我們需要依賴于充分的信息、準確的數(shù)據(jù)、明確的目標，在實踐中積累經(jīng)驗，不斷完善自己的分析技巧和能力。這樣才能在實踐中更好地把握風險與收益關系，做出更加準確和優(yōu)秀的決策。
風險分析心得篇十二
風險與收益分析是在我們?nèi)粘Ｉ钪袩o處不在的一個現(xiàn)象。從個人的決策中到企業(yè)的策略制定中，都存在著對風險與收益的權衡。在我的生活和學習中，我深刻地認識到了風險與收益分析的重要性。
首先，正確地分析風險與收益可以幫助我們做出明智的決策。舉個例子，我曾經(jīng)在高一的時候，需要在學生會中擔任重要角色，但這個職位帶來的壓力和工作量也讓我感到有些害怕。在考慮了工作的收益和風險之后，我認為擔任這個職位還是值得的。最后，我進入了學生會，也從工作中獲取了很多的成就感和獎勵。如果我只看到了職位帶來的風險，而沒有考慮到工作的收益，那么我可能就會錯失這個機會。
其次，風險與收益的權衡也是企業(yè)制定策略時必須考慮的關鍵因素。當企業(yè)面臨決策時，需要綜合考慮到風險和收益的潛在影響。例如，如果一個企業(yè)要進入一個新的市場，那么需要評估該市場的潛在風險和市場前景，再考慮企業(yè)的資源和競爭能力，最終進行決策的選擇。如果企業(yè)沒有正確地分析風險和收益，那么會面臨失敗的風險。
然而，我認為在分析風險與收益時，需要認真考慮到信息的真實性和完整性。如果我們建立了錯誤的信念，就會導致錯誤的決策。為了避免這種情況的發(fā)生，我們需要不斷地學習并逐步積累相關的經(jīng)驗和知識，這樣才能正確地分析風險與收益。
在我的生活和學習中，我深刻地體會到了風險與收益的重要性。我相信在未來的學習、生活以及職業(yè)發(fā)展中，正確地進行風險和收益的分析，將會對我有很大的幫助。
風險分析心得篇十三
央企作為國家經(jīng)濟命脈，關系著國民生計與市場穩(wěn)定，因此企業(yè)對安全平穩(wěn)運營有著更高層次的需求，其風險管控與內(nèi)部管理水平必然相對較高。因此本文選取中國石油、中國石化、中國神華、中國建筑、五礦集團等幾家典型央企，重點分析各單位風險內(nèi)控體系建設、組織架構建立、人才隊伍建設、建立指標體系等方面的典型做法，為集團公司提高自身風險內(nèi)控管理水平提供借鑒與指導。
1、建設風險內(nèi)控體系，促進企業(yè)規(guī)范管理。中石油的風險內(nèi)控體系已經(jīng)日趨成熟，建立由董事會、監(jiān)事會、獨立董事、管理層和職工代表大會等相關成員共同參與的內(nèi)部控制監(jiān)管系統(tǒng)，設立以審計部門為核心的日常監(jiān)控機構，推行各子公司、公司各直屬機構的定期匯報制度，采取審計部經(jīng)理定期對董事會負責直接報告內(nèi)部控制落實執(zhí)行情況的工作報告制度，確保內(nèi)部控制有效實施和層級反饋，促進內(nèi)部控制制度相關節(jié)點的必要調(diào)整。
中國五礦內(nèi)控體系建設的根本點在于從體系化、規(guī)范化的角度，將風險防范工作進行詳盡的梳理，使風險得到系統(tǒng)化、集中化的管理。集團堅持“總體規(guī)劃、分步實施、突出重點、務求實效”的總體方針，做好內(nèi)控診斷工作，建立統(tǒng)一的內(nèi)控標準，梳理內(nèi)控評價方法和流程，以試點單位為對象探討標準的適用性，逐步實現(xiàn)運行規(guī)范的中國五礦內(nèi)控體系。
神華集團公司建立了橫向到邊、縱向到底的全面風險管理體系，橫向到邊業(yè)務包括：公司治理、戰(zhàn)略規(guī)劃、五型企業(yè)及績效、企業(yè)文化、生產(chǎn)運營指揮、煤炭生產(chǎn)、電力生產(chǎn)、鐵路運輸、港口生產(chǎn)、航運生產(chǎn)、煤制油化工、投資管理、工程管理、資本運營、境外投資管理、物資與采購、市場與銷售、業(yè)務外包、綜合辦公、法律事務、財務管理、人力資源、產(chǎn)權管理、安全與健康、信息化、企業(yè)運作、科技創(chuàng)新、環(huán)境保護、內(nèi)部控制審計、紀檢監(jiān)察、工會工作、新聞宣傳、信訪管理33項業(yè)務領域，縱向到底覆蓋總部各部門、各二級公司、部分三級公司和四級公司全級次主要業(yè)務單位。
2、成立風險內(nèi)控組織，保障企業(yè)穩(wěn)定運營。
中國電建全面風險管理和內(nèi)部控制工作堅持“以風險為導向、以流程為紐帶、以控制為手段、以制度為保障”的思路，不斷強化風險內(nèi)控工作的組織領導，公司調(diào)整了全面風險管理工作領導小組成員，風險內(nèi)控工作牽頭部門與責任部門在人手少、工作量大的情況下，認真履職，確保了各項風險內(nèi)控要求的落實。
中鋁集團設立的風險管理部包含戰(zhàn)略組和監(jiān)控組。戰(zhàn)略組的職責是制定公司的風險管理政策、風險管理制度、風險度量模型和標準等,及時修訂有關辦法或調(diào)整風險管理策略,并且指導業(yè)務人員的日常風險管理工作。監(jiān)控組的職能是貫徹風險管理戰(zhàn)略,具體包括三個方面第一,根據(jù)戰(zhàn)略組制定的風險度量模型進行風險的衡量、評估,持續(xù)檢測風險的動態(tài)變化,并及時、全面地向戰(zhàn)略組匯報風險狀況。第二,監(jiān)督業(yè)務部門的操作動態(tài)變化,促使各部門嚴格遵循風險管理程序。第三,審核和評價各業(yè)務部門實施的風險管理措施,評估各業(yè)務部門的風險管理業(yè)績。
3、加強人才隊伍建設，實現(xiàn)企業(yè)專業(yè)化管理中國石化在全公司范圍內(nèi)，有針對性的挑選人才，充實內(nèi)部控制管理隊伍。被選中的人才，有實際生產(chǎn)實踐的工作經(jīng)驗，并熟悉中石化日常的經(jīng)營管理程序，對財務管理有一定的了解，能夠操作公司內(nèi)部各種信息系統(tǒng)。將這樣的復合型人才進行集中培訓，使之成為掌握內(nèi)部控制理論知識，具有石油石化行業(yè)專業(yè)技能，并能夠結合中石化實際情況進行操作的優(yōu)秀內(nèi)控人才。在將這些重點培養(yǎng)的人才分配給各級機構或部門后，在全公司范圍內(nèi)進行放射性培訓，自上而下、由點到面的普及內(nèi)部控制知識提高公司整體的素質(zhì)和業(yè)務水平。全員參與內(nèi)部控制培訓，使各級領導、管理人員和生產(chǎn)一線的工人都能夠了解到實施內(nèi)部控制的重要性、必要性，不斷提升內(nèi)部控制管理的常態(tài)化，將生產(chǎn)經(jīng)營的各項活動都貫穿到內(nèi)部控制的體系中去，并逐漸形成自覺執(zhí)行內(nèi)部控制的意識和氛圍。
中石油積極引領知識經(jīng)濟發(fā)展方向，加大人才投資，采取“外引內(nèi)培”雙管齊下策略，提升中基層干部的專業(yè)技術素養(yǎng)和領導能力，使之成為內(nèi)部控制執(zhí)行的先鋒團隊。通過中基層干部，進一步罹清公司治理權與管理權的關系，準確界定公司內(nèi)部組織結構之間的權責，梳理工藝和業(yè)務操作流程，建立崗位責任制，明確崗位職責及其分工情況，確保不相容崗位的相互分離、制約和監(jiān)督；全面考核其綜合素質(zhì)，確保各崗位人員的素質(zhì)要符合單位的各項指標要求；重視對內(nèi)控人員的培訓，對于重要崗位人員及新接任崗位的人員及時系統(tǒng)的培訓和崗位檢查。
4、運用先進信息手段，建立合理指標體系。
神華集團公司經(jīng)過連續(xù)幾年以sh217工程為主的大規(guī)模集中信息化建設，眾多信息化項目在公司各業(yè)務領域開花結果。以“兩橫一縱”三大信息平臺為核心、全面集成的信息平臺已經(jīng)建成并投入使用。erp、srm、crm、計劃預算、制度管理、決策支持等系統(tǒng)在固化流程、規(guī)范管理、深化管控、提高效率等方面發(fā)揮重要作用，有效引領業(yè)務變革和管理提升。目前，神華集團公司的信息化建設將從過去幾年的全面建設期轉入持續(xù)的深化應用期。業(yè)務系統(tǒng)建設將在廣度深度上繼續(xù)擴展，以關聯(lián)交易協(xié)同為重點提升領域，并在數(shù)字礦山、數(shù)字電力、數(shù)字化工等領域以價值為導向加快建設步伐。同時利用大數(shù)據(jù)、云計算、移動技術等新興技術深挖數(shù)據(jù)的價值，在經(jīng)濟新常態(tài)下，支撐傳統(tǒng)的業(yè)務模式的創(chuàng)新變革。中石化的內(nèi)部控制工作，依據(jù)國際通用的框架為控制標準，按著管理信息系統(tǒng)的應用要求，對系統(tǒng)、財務核算系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)進行了優(yōu)化升級。根據(jù)系統(tǒng)原有的流程設置，結合系統(tǒng)運行模式和業(yè)務特點，在權限設置、數(shù)值配置、流程模塊三大板塊進行匹配，在系統(tǒng)狀態(tài)下完成內(nèi)部控制要求。應用管理信息系統(tǒng)，使控制措施和業(yè)務操作之間形成了映射，是內(nèi)部控制流程達到的可視化、具體化，更易于公司內(nèi)部各層級互相監(jiān)督和自我檢查。公司高層通過管理信息系統(tǒng)對企業(yè)進行多層次管理，對風險進行多渠道防控。
中石化在制定自身的風險清單時，借鑒了美國成熟內(nèi)部控制體系，詳細統(tǒng)計了工資自上而下的、由內(nèi)而外的各項風險指數(shù)和信息，最總將一級風險分為五大類，即合規(guī)風險；運營風險；財務風險；戰(zhàn)略風險和市場風險；下設個二級風險，通過風險蓋異設置問卷調(diào)查，對風險進行評估。在二級風險下分設余個三級風險，進一步建立業(yè)務與內(nèi)部控制流程的對應關系，使中石化的風險數(shù)據(jù)庫和風險測試系統(tǒng)能夠自動識別風險是否處于安全風險指數(shù)之內(nèi)。
神華集團公司一直努力將風險管理由定性向定量轉變。經(jīng)過多年的探索和努力，建立煤炭風險預警指標體系，這套指標體系包括8大風險，含59項定量指標、20項定性指標，每一項指標設立警度和參考標準。為處于安全高危行業(yè)的煤炭板塊提供了一套重要的風險預警和控制工具，根據(jù)測試結果總結出管理層應該關注的風險事項。
中國鋁業(yè)在風險預警階段需要采取兩個步驟一是根據(jù)單因素風險的測度值來分析風險三要素價格、風險發(fā)生的概率、偏好的均衡狀態(tài),根據(jù)制定的均衡條件,判斷單因素指標的風險接受程度。完成對單因素指標的風險預警。二是根據(jù)單因素指標的風險測度值和風險指標的合成模型。企業(yè)全面風險預警一般分為四個等級第一級預警是亮起紅燈,表示目前企業(yè)面臨著非常危急的情況,就是一旦企業(yè)發(fā)生風險事故,處理不當就會帶來無法挽回的損失,也許會危及企業(yè)生存,導致企業(yè)破產(chǎn)。第二級預警亮橙燈,表示企業(yè)現(xiàn)正在面臨著風險危機,此時如風險事故發(fā)生,如處理不當,損失慘重會傷元氣。第三級預警亮黃燈,表示目前企業(yè)有一定的風險,應引起注意,第四級預警亮綠燈,表示目前企業(yè)處于相對安全狀態(tài),可以繼續(xù)保持現(xiàn)狀。
風險分析心得篇十四
風險管理是指一個識別和量度工程項目風險、制定和管理處理方案的系列過程，是一個研究工程建設項目風險管理的概念。對在項目建設整個周期中因人為或非人為因素造成所帶來的人身或財產(chǎn)損失的一種管理，主要是經(jīng)過風險的識別、分析和評估等方法，采取合理的應對措施，有效控制風險事件帶來的后果。
2.1風險的定義
風險的定義大概有兩種：一是風險的不確定性，二是風險損失的不確定性。
2.2風險的特點
1不確定性，風險是否發(fā)生的不確定性，風險發(fā)生時間的不確定性，風險產(chǎn)生的結果的不確定，即損失程度的不確定性。
2風險的客觀性，風險是不能直接被人為所控制的客觀的一種事實存在。
3.1業(yè)主風險
投資風險是指企業(yè)和個人對工程投資方面出現(xiàn)的風險，在工程項目的建設中，工程期限期、原材料價格、征地、投資比例和相關工程投資的不確定都會給業(yè)主帶來風險，這種風險一般表現(xiàn)為投資額膨脹。
（1）經(jīng)濟風險是指在經(jīng)濟領域中各種導致企業(yè)的經(jīng)營遭受損失的風險。比如：經(jīng)濟危機和金融危機通貨膨脹或者通貨緊縮匯率波動等引起的風險。
（2）社會政治風險是指工程項目與有關法律、政策的要求不相適應。以至于工程建設違反法律法規(guī)等，不能按照原計劃完成建設項目。
（3）自然風險包括天氣狀況及像滑坡，泥石流，地震等自然災害所帶來的風險、自然環(huán)境在必須程度上對工程項目帶來顯著的影響。雖然說自然環(huán)境不能由人的意志所改變，可是通常能夠經(jīng)過識別帶來的風險進一步采取措施以減輕風險的影響。比如對計劃進行重新調(diào)整，將異常容易受天氣狀況影響的工作安排在適合的天氣下進行。
（4）管理風險通常是由于管理者方面失誤所造成的，往往因為缺乏經(jīng)驗技術，沒有簽訂對承包商的有約束力的合約等原因。
3.2承包商風險
（1）報價失誤風險，如果報價確定失誤，承包商投入全部精力和資金，卻不能獲得利潤，而業(yè)主方?jīng)]有后續(xù)建設工程相關的本事，也沒有對應的市場，憑借技術優(yōu)勢報高價;憑借關系優(yōu)勢而過分樂觀，從而報高價;選擇合作伙伴失誤;都容易遇到風險。
（2）信息失誤風險，就是指在獲得信息存在必須的時間差，即因為獲得信息過時，導致信息失誤等。另外可能由于中介業(yè)務人員為謀取個人利益，以種種不實之詞誤導交易雙方，給交易雙方帶來很大的風險。代理人風險又可能技能水平太低，使得承包商利益受到損害，也可能是代理人與業(yè)主沆瀣一氣，做一些違反道德的事，還有可能中介或代理人給多家承包商代理，制造了一種激烈競爭的氛圍，這些行為都有可能使得承包商利益受損。
3.3在簽約履約時存在的風險分析
工程物資管理風險。對工程物資的管理如原材料等的管理也相應存在其風險，沒有妥善保管和操作不當損壞程度過大等;成本管理風險。工程建設項目成本管理是承包商獲利的主要途徑。成本管理包括對工程項目成本價格進行精準地預算預測，能制定一套合理科學的成本策劃，還要對成本進行科學控制和成本核算，不能忽視任何一個環(huán)節(jié);分包或轉包過程中的風險。常常因為分包或轉包單位總體水平較低，導致工程質(zhì)量可是關，總包單位通常要為分包和轉包承擔大部分的職責，因為要對相關業(yè)主負責，例如承擔一些返修的工程。這種情景警示我們在選擇分包或轉包時要加強監(jiān)督管理。才能降低類似的風險出現(xiàn);工程項目管理風險。做好工程管理是承包商項目獲得成功的一個重要因素;業(yè)主履約本事不足風險。業(yè)主不能按時支付工程款，也是對承包商的一種風險。在建筑工程項目中，參與實施的分包單位數(shù)量多，相互協(xié)調(diào)本事低，在企業(yè)內(nèi)部各職能部門與項目經(jīng)理部的關系是否團結協(xié)作，項目管理的其他相關各主體間的配合是否協(xié)調(diào)，政府有關部門的介入等問題上，如果管理跟不上，不能應用現(xiàn)代管理手段，不提高自我的全面素質(zhì)，結果將導致整個項目的失敗，帶來損失。
3.4在竣工驗收時的風險控制
在竣工驗收時的風險有時容易被忽略，它主要在竣工驗收的條件、竣工驗收資料的管理、債權債務的處理環(huán)節(jié)。竣工驗收是工程施工企業(yè)在項目實施全過程中是十分重要的。前面任何階段遺留的問題都會在這階段顯現(xiàn)。
3.5其他可能存在的風險
（1）簽訂合同過程中風險。例如，有合同條款風險和合同管理風險。合同條款應本著誠信、資源、平等、公平、遵守法律和社會公德的原則。雙方要仔細核對合同上的資料條款，避免出現(xiàn)不平等條款。另外還應注意合同上有歧義的地方，一旦發(fā)現(xiàn)雙方協(xié)商進行修正處理。承包商要獲利必須得注意合同的`管理，做到一絲不茍。對管理合同的管理不當承包商不能獲得夢想的經(jīng)濟效益的重要因素。管理合同主要是利用合同條款保護自我的正當利益，這就是體現(xiàn)承包商廣大的知識和熟練的技巧的方面，同時要善于利用索賠途徑，不然不懂索要賠償，也只能使得自我利益受損。（2）設計風險。設計資料不完整，存在缺點，規(guī)范不正確，還有工藝設計未到達先進性指標要求，流程的不合理性，沒有研究研究操作安全性等問題。（3）人員風險。所謂人員風險就是有關工程建設過程中人員的本身存在的問題，業(yè)主人員、設計人員、管理人員、一般人員的素質(zhì)不高，本事技術水平較低，就是人員風險。
在建筑工程項目中，會遇到的風險多并且復雜，這就對風險管理提出了較高要求，在處理風險時要盡量研究全面，才能在遇到風險時盡可能挽回損失。
了解風險中的業(yè)主與承包商都存在各種風險，本文主要分析了風險中的政治社會經(jīng)濟自然技術等方面的風險，主要給業(yè)主與承包商兩大主體架構帶來利益的損失。最大限度預算投資風險，掌握最新的相關的政策法規(guī)，及時關注實時的自然災害預報，提高技術水平，綜合分析各種因素，制定全面切實的管理方案，并要有備選方案。以管理創(chuàng)新為基礎，建立起相關的風險預測、識別、分析、防范制度。提高抗險本事，控制成本，并嚴格把好工程質(zhì)量關，我們還能夠嘗試對風險進行轉移。經(jīng)過合法合理專業(yè)分包，尋找合作伙伴，共同承擔工程任務。
雖然說風險存在是個存在的客觀事實，具有很大的不確定性?？墒俏覀兡軌蚪?jīng)過工程管理來盡可能來降低風險，挽回不必要的損失。做好工程風險預防措施，在工程建設過程中轉好風險預測識別分析步驟關，盡量把風險降低，把影響最小化，實現(xiàn)利益最大化。
風險分析心得篇十五
風險分析報告
第一部分風險狀況分析
一、總體情況本期末，全行資產(chǎn)總額×億元，比上期減少×億元。其中，各項貸款余額×億元，比上期增加×億元；不良余額×億元，比上期減少×億元；不良占比×%，比上期下降×個百分點。非信貸資產(chǎn)余額×億元，比上期減少×億元；不良余額×億元，比上期減少×億元；不良占比×%，比上期下降×個百分點。
全行負債總額×億元，比上期減少×億元，其中各項存款余額×億元，比上期減少×億元。全行利潤總額×億元，比上期減少×億元，同比多減少×億元。
資產(chǎn)負債情況單位：億元、％
項目本期
余額比上期不良
余額比上期不良占比比上期
資產(chǎn)總額
各項貸款
非信貸資產(chǎn)
負債總額
各項存款
二、信用風險狀況分析
本期末，全行×億元貸款中，正常、關注、次級、可疑和損失類貸款分別為×××；從期限結構看，中長期貸款其他貸款分別比上期增加×億元和×億元；短期貸款和票據(jù)融資分別比上期減少×億元和×億元。表外業(yè)務余額×億元，比上期增加×億元；墊款余額×億元，比上期減少×億元；表外業(yè)務保證金余額為×億元，比上期增加×億元；風險敞口×億元，比上期增加×億元。
（一）不良貸款變動情況
1、處置及新發(fā)生不良貸款情況（列舉新發(fā)生不良貸款案例）
本期末，全行處置不良貸款×億元。其中：清收不良貸款本金×億元，盤活不良貸款本金×億元，接收抵債資產(chǎn)×億元，核銷呆賬貸款×億元，其他方式×億元。新發(fā)生的×億元不良貸款中，法人客戶發(fā)生×億元，占比×%；個人客戶發(fā)生×億元，占比×%。新發(fā)生不良貸款較多的前五家支行是：×××，×家支行新發(fā)生法人不良貸款余額為0。
不良貸款變動情況表單位：億元
序號項目不良貸款
1上期余額
2本年新發(fā)生
3本年 減少
1、清收
42、盤活
53、以資抵債
64、貸款核銷
75、其他方式
8小計
9差異及其他
10期末余額
說明：其他方式是指由于借款人財務狀況發(fā)生重大好轉等因素或者其他原因，貸款分類由不良類上調(diào)至正常類和關注類貸款的情況。
2、貸款風險分類形態(tài)遷徙情況
本期，正常貸款（不含借新還舊和還舊借新）共向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點。其中，正常類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點；關注類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率×%，比上期上升×個百分點。
不良貸款中，次級類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率為×%，比上期上升×個百分點；可疑類貸款向下遷徙×億元，比上期多×億元，向下遷徙率為×%，比上期上升×個百分點。
貸款風險分類形態(tài)遷徙情況表單位：億元、%
項目遷徙金額比上季遷徙率比上季
正常貸款向下遷徙
正常類貸款遷徙
關注類貸款遷徙
不良貸款向下遷徙
次級類貸款遷徙
可疑類貸款遷徙
（二）客戶結構分析
1、法人客戶信用等級結構分析
截至本期末，全行共有法人客戶×戶，比上期減少×戶；貸款余額×億元，比上期增加×億元。其中，aa級以上（含）客戶貸款余額比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%，占全部貸款增量的×%。
法人客戶（按信用等級）貸款情況表單位：個、億元、%
信用等級客戶個數(shù)比上期變動貸款余額比上期變動貸款占比比上期變動
aaa+
aaa
aa+
aa
a+
a
b
c
未評級
免評級
合 計
2、法人客戶規(guī)模分布結構分析
貸款增量主要集中于大、中型客戶。截至×月末，大型客戶貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%；中型客戶貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行法人貸款增量的×%。大、中型客戶貸款比上期共增加×億元，占全行法人貸款增量的×%。
大（?。┬涂蛻舨涣悸时壬掀谟兴仙?。截至×月末，全行法人客戶不良率%，比上期下降×個百分點。其中，小型客戶不良率×%，比上期上升×個百分點，其余類型客戶不良率比上期均有所下降。
法人客戶（按經(jīng)營規(guī)模）貸款情況表單位：億元、%
經(jīng)營規(guī)模貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期
特大型
大型
中型
小型
其他
合計
3、法人客戶行業(yè)結構分析
本期，法人客戶貸款主要集中在×××等行業(yè)，以上行業(yè)的貸款余額×億元，比上期增加×億元，占全行貸款余額的×%；不良貸款占比較高的行業(yè)為××。
法人客戶（按行業(yè)）貸款情況表單位：億元、%
行業(yè)名稱貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期
合計
（三）到期貸款收回情況
1、總體情況
本期，全行共到期貸款×億元，其中，貸款收回（含現(xiàn)金收回和還舊借新）×億元，貸款到期收回率×%，同比上升×個百分點。其中到期貸款現(xiàn)金收回×億元，現(xiàn)金收回率×%，同比下降×個百分點；還舊借新×億元，還舊借新率×%，同比上升×個百分點。貸款逾期×億元，逾期率×%，同比下降×個百分點。
貸款到期情況表單位：億元
項目合計貸款形態(tài)
正常關注次級可疑損失
本年到（逾）期貸款金額
1、貸款收回
其中：現(xiàn)金收回
還舊借新
2、貸款展期
3、借新還舊
4、貸款逾期
5、以資抵債
2、逾期貸款客戶情況及風險分析：分析逾期貸款的客戶基本情況（包括逾期時間、金額、原因、存在的風險等）。
（四）各業(yè)務條線資產(chǎn)質(zhì)量
各業(yè)務
條線貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期
公司業(yè)務
機構業(yè)務個人業(yè)務房地產(chǎn)業(yè)務三農(nóng)
其中：三農(nóng)對公三農(nóng)個人銀行卡
（五）新發(fā)放貸款情況
新發(fā)放貸款質(zhì)量統(tǒng)計表單位：億元、％ 時期貸款余額
比比上期
2006年以來新發(fā)放
2007年以來新發(fā)放
2008年新發(fā)放
不良貸款余額不良占比上期比上期
風險分析心得篇十六
日期
評價小組成員簽名。
會議內(nèi)容包括:。
1、評價的項目內(nèi)容。
2、已知或遇見的危害判定。其中包含風險度和相關控制措施。
3、此次風險評價的完整性。包含產(chǎn)生的其它危害。
4、此次評價涉及到的評價準則。引申至需要更新的文件。
5、會議其它內(nèi)容。
風險分析心得篇十七
截止*年5月，貴公司合計擁有知識產(chǎn)權項，包括專利、商標、著作權、域名。
其中域名項，自行申請項（英文域名項、中文域名項），自zhzg受讓項（英文域名項），需質(zhì)押項。
一、貴公司受讓的知識產(chǎn)權（表略）。
二、貴公司自有的知識產(chǎn)權（自行研發(fā)、申請登記）（表略）。
三、貴公司知識產(chǎn)權質(zhì)押情況（表略）。
（所有數(shù)據(jù)涉及顧問單位商業(yè)秘密，略。）。
1、可能承擔的合同風險。
2）未經(jīng)jsgt同意，貴公司將應質(zhì)押的知識產(chǎn)權擅自使用、處分的，給jsgt造成損失，貴公司要承擔賠償責任。
2、質(zhì)押本身所產(chǎn)生的風險。
3）如貴公司到期不能償還貸款或不能延期仍不能還款時，質(zhì)押的知識產(chǎn)權將被協(xié)議折價、拍賣、變賣，貴公司將承擔該知識產(chǎn)權被處置的法律風險。
五、知識產(chǎn)權質(zhì)押法律風險防范。
1、保存好相關權利憑證，避免發(fā)生滅失的風險，而導致提前還款或重新提供相關擔保；
2、盡快辦理質(zhì)押手續(xù)，對于能夠辦理質(zhì)押手續(xù)而未辦理的知識產(chǎn)權盡快辦理，避免反復多變拖延時間，如因jsgt原因未辦理，保存好相關書面證據(jù)，以備違約訴訟之用。
3、提前制定還款計劃，如到期不能清償債務，需設法協(xié)商延期還款、其他還款方式或提供其他擔保。
風險分析心得篇十八
股權質(zhì)押是由出質(zhì)人以其持有的公司股權為標的而設定的一種權利質(zhì)押，出質(zhì)人可以是作為融資一方的債務人，也可以是債務人之外的第三人，作為出質(zhì)物的股權包括股份有限公司股權和有限責任公司股權。股權質(zhì)押貸款是指借款人以其持有的股份有限公司或有限責任公司的股權作為質(zhì)押擔保，銀行據(jù)此提供貸款的融資業(yè)務。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟體制的逐步建立和完善，隨著商業(yè)信用的票據(jù)化，資產(chǎn)的證券化以及相應的票據(jù)和證券市場的迅速發(fā)展，股權逐漸成為物質(zhì)財產(chǎn)的異化形態(tài)，由于這些權利具有確實有效和便捷融通的特點，從而使權利質(zhì)押不但成為可能，而且在市場經(jīng)濟中日益發(fā)揮著越來越重要的作用。股權質(zhì)押貸款在我國現(xiàn)有法制體系內(nèi)是可行的，作為一種新興而又潛力巨大的融資方式、不僅符合國家鼓勵企業(yè)快速發(fā)展的政策導向，為企業(yè)拓寬了融資的渠道，逐漸成為管理層收購再融資的重要手段，也給銀行帶來了巨大的資金運作和效益空間，促使資金能在更加廣闊的空間進行優(yōu)化配置，對盤活整個國民經(jīng)濟的存量資產(chǎn)也會起到積極的作用。
但是，股權不具有物質(zhì)承載性和可真實占有性，它只是根據(jù)法律而設的一種無形權利，因而在股權質(zhì)押貸款的操作過程中存在著大量風險，這些可能直接影響質(zhì)權的效力，最終使得質(zhì)押的目的難以或不能實現(xiàn)，不能充分保護質(zhì)權人利益。本文將針對股權質(zhì)押貸款的風險進行分析，并提出相應的防范措施。
1.質(zhì)押物選擇的風險目前國內(nèi)對股權質(zhì)押，在政策上還沒有完全放開。作為出質(zhì)物的股權包括股份有限公司流通股和非流通股股權以及有限責任公司的股權。上市股份公司法人股由于企業(yè)運作相對規(guī)范、信息透明度高、市場監(jiān)管嚴格，并且在權利轉讓上有法定的登記機構，成為業(yè)界普遍接受的擔保品。而非上市企業(yè)的股權，由于信息的不對稱以及缺少合理的質(zhì)押登記機構，從而加大了法律維權的難度。而商業(yè)銀行以股權質(zhì)押發(fā)放的貸款中，大多數(shù)質(zhì)押物標的為非上市公司的股權，在進行資產(chǎn)保全時容易產(chǎn)生法律糾葛，從而影響到債權的順利實現(xiàn)。
2.質(zhì)押物價值波動的風險股權之所以可用于質(zhì)押最根本還是源于股權的財產(chǎn)性、價值性。但與一般質(zhì)押物價值預見性強的特點不同的是，股權質(zhì)押貸款的質(zhì)押標的價格極其不穩(wěn)定，在實際操作中的股權價格由于受市場的供求狀況、市場利率的高低等因素影響，波動性很大。另外，股票質(zhì)押后企業(yè)發(fā)生的對外擔保行為，以及當質(zhì)押標的所在企業(yè)為借款人的關聯(lián)企業(yè)時，借款人的經(jīng)濟行為、質(zhì)押標的所在企業(yè)自身的經(jīng)營狀況等都會影響股權價格。所以說，股權價值本身是一個不穩(wěn)定的預期值，經(jīng)常處在變化中，因而使得股權質(zhì)押的擔保力度較難把握。對質(zhì)權人而言，預期價值常常會與實際狀況相違背，使得質(zhì)權人承擔著債權得不到充足擔保的風險。
3.股權質(zhì)押公示方法缺乏安全性我國法律以登記作為股權質(zhì)押合同生效要件的規(guī)定，看似嚴格但缺乏安全性?！稉７ㄈ舾蓡栴}的解釋》第103條第2款規(guī)定：“以上市公司的股份出質(zhì)的，質(zhì)押合同自股份出質(zhì)向證券登記機構辦理出質(zhì)登記之日起生效?！鄙鲜泄玖魍ü煞葙|(zhì)押主要發(fā)生于證券公司與商業(yè)銀行之間，雙方除了要簽訂質(zhì)押貸款合同外，還應共同到證券登記機構辦理出質(zhì)登記。上市公司非流通股份質(zhì)押主要發(fā)生于股份有限公司與銀行或其他金融機構之間，雙方之間股權質(zhì)押關系的發(fā)生同樣除了有書面合同之外，還需向證券登記機構辦理質(zhì)押登記。證券登記結算機構的登記雖然是一種公示方法，但并不是任何一個人都可以查詢證券登記結算系統(tǒng)的登記記錄，所以這種公示方法是有局限性的。另外，由于質(zhì)押登記并非凍結，出質(zhì)人在出質(zhì)后仍可能將股票轉讓，其對質(zhì)權人和受讓人的權利保障將大大降低。對于非上市公司和有限責任公司的股權出質(zhì)，《擔保法若干問題的解釋》103條第3款規(guī)定：“質(zhì)押合同自股份出質(zhì)記載于股東名冊之日起生效?！边@既沒有向中介機構或有關管理部門辦理出質(zhì)登記，也沒有要求出質(zhì)人向社會公眾披露信息，銀行對質(zhì)押登記后的非法變更也就難以監(jiān)管，而且發(fā)生訴訟時舉證困難。若出質(zhì)人違背誠信原則，私自將登記事項予以刪改，然后將該股權非法轉讓或重新質(zhì)押，就會嚴重威脅質(zhì)權的實現(xiàn)。
4.質(zhì)押物處置時的價值實現(xiàn)風險《擔保法》規(guī)定質(zhì)權人行使質(zhì)權可采用三種方式：與出質(zhì)人協(xié)議以折價的方式取得出質(zhì)股權、依法拍賣出質(zhì)股權、依法變賣出質(zhì)股權。其中折價清償需要出質(zhì)人與質(zhì)權人在債權已到清償期后訂立折價協(xié)議，而不能預先約定在債務履行期屆滿質(zhì)權人未受清償時，出質(zhì)股權直接歸質(zhì)權人擁有，因此質(zhì)權實現(xiàn)的效果與事后談判的能力息息相關。如果雙方無法達成折價協(xié)議，由于質(zhì)權人并不占有質(zhì)物，就不能采取直接拍賣或者直接變賣的方式行使質(zhì)權，于是只有通過向法院提起訴訟的方式來實現(xiàn)，這樣做的效果一般較差。另外，質(zhì)權實現(xiàn)時所牽涉的法律問題繁多，比如：股東優(yōu)先購買、政府部門審批結果等種種銀行不可控制的干擾都會影響到股權最終能否實現(xiàn)與最終實現(xiàn)的效果。
由于我國實行嚴格的金融分業(yè)經(jīng)營制度，《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務，商業(yè)銀行因行使抵押權、質(zhì)權而取得的不動產(chǎn)或者股權，應當自取得之日起二年內(nèi)予以處分，由于我國的股權轉讓二級市場還不成熟，商業(yè)銀行在處置質(zhì)押股權時會受到限制而有可能達不到最佳的償付效果。
為進一步推動和完善股權質(zhì)押貸款方式，改善銀行資金運用效率和信貸資產(chǎn)質(zhì)量，提高股份制企業(yè)融資渠道和經(jīng)濟效益，建議從以下幾個方面加以改善：
1.謹慎選擇質(zhì)押物在目前對股權質(zhì)押還沒有具體的指引性法律條文的情況下，銀行在考慮發(fā)放股權質(zhì)押貸款時應持審慎態(tài)度，特別對以非上市公司股權辦理質(zhì)押的申請更應慎重。建議采用流通性、保值性強的標的作為擔保物，股權質(zhì)押只作為補充擔保來發(fā)放貸款。質(zhì)物的選擇應以業(yè)績優(yōu)良，流通股本規(guī)模適度、流動性較好為原則。由于上市公司非流通股的股權具有登記規(guī)范、產(chǎn)權清晰、變現(xiàn)性強等特點，對貸款銀行而言具有較高的擔保價值，因此，使用和接受這一擔保措施對借貸雙方都是一個不錯的選擇。但為維護債權行權益，銀行不應接受下列上市公司非流通股股權作為質(zhì)押貸款質(zhì)物：(1)pt、st類上市公司；(2)前6個月流通股的股價波動幅度超過200％的上市公司；(3)可流通股股份過度集中的上市公司；(4)被證券交易所停牌或摘牌的上市公司；(5)流通股被證券交易所特別處理的上市公司。
2.認真核實股權質(zhì)押的合法性為防止因質(zhì)押無效而無法轉讓股權以至銀行喪失債權實現(xiàn)的權利，應認真核實股權質(zhì)押的合法性。我國《證券法》、《擔保法》、《公司法》的有關規(guī)定如下：
(1)出質(zhì)人對質(zhì)押的股權應擁有完全的所有權，與股權所屬上市公司不存在任何債權債務糾紛，并且上市公司章程中沒有相關限制股份轉讓、質(zhì)押的條款。
(2)出質(zhì)人如果是持有上市公司5％以上(含5％)股權的股東，其進行股權質(zhì)押，需提交上市公司董事會出具的已獲知該事項的確認函?！豆痉ā返?47條第2款還規(guī)定：“公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理持有的本公司股份，在其任職期間內(nèi)不得出質(zhì)。”
(3)按照《財政部關于上市公司國有股質(zhì)押有關問題的通知》，質(zhì)押股權如果是國家股或國有法人股，需提交國有資產(chǎn)管理部門或其他有權部門出具的同意質(zhì)押批準文件；國有股東授權代表單位持有的國有股只限于為本單位及其全資或控股子公司提供質(zhì)押；用于質(zhì)押的國有股數(shù)量不得超過其所持該公司國有股總額的50％；質(zhì)押股權如果是金融類上市公司的國家股、國有法人股、法人股，需同時提交中國人民銀行、中國證監(jiān)會等主管部門出具的同意質(zhì)押批準文件。
(4)質(zhì)押股權如果是發(fā)起人法人股，則需提供上市公司已注冊成立三年(含三年)以上的書面證明文件(如公司設立批文、營業(yè)執(zhí)照復印件等)。
(5)有限責任公司的股權可向公司的其他股東出質(zhì)；但如果向公司股東以外的第三人出質(zhì)，應征得全體股東過半數(shù)同意，否則質(zhì)押無效。
(6)嚴格審查股權取得的途徑，對于通過轉讓所取得的股權還應審查轉讓是否合法、合規(guī)，出質(zhì)人是否按照轉讓合同的規(guī)定足額支付了轉讓價款。
(7)為保證股權質(zhì)押的合法有效，銀行應要求借款人將《貸款合同》、《股權質(zhì)押合同》等文件向原股份公司審批機關(經(jīng)貿(mào)委)提交股權質(zhì)押申請，經(jīng)貿(mào)委批準申請后，將同意股權質(zhì)押的批復文件及董事會同意股權質(zhì)押的決議等文件向同級國家工商管理部門報送備案登記。以防止股權被再次質(zhì)押或轉讓。為穩(wěn)妥起見，銀行在放款之前還應聘請法律部門專業(yè)人員對所有法律文書的各項條款進行合規(guī)性審查，無法律障礙后，通過股權所屬地公證處予以公證、以便最大限度地保障銀行債權。
3.準確確定出銀行和企業(yè)都能接受的股權質(zhì)押價值怎樣確定出銀行和企業(yè)都能接受的股權質(zhì)押價值，是上市公司非流通股股權質(zhì)押的一個關鍵問題，這也是目前制約非流通股質(zhì)押推行的難點。從目前看，對上市公司非流通股股權價值評估的依據(jù)可以有：每股凈資產(chǎn)調(diào)整法、市價調(diào)整法和收益法等。市價調(diào)整法是通過對非流通股股權的歷史交易價格的時間因素修正、市場變化因素修正、個別因素修正等一系列調(diào)整，最終確定評估價值。這是一種簡單的評估方法，可以在一定時期內(nèi)客觀地反映市場現(xiàn)實價格，評估結果易于被各方面理解和接受。但目前我國還沒有一個規(guī)范的法人股拍賣市場，因此限制了這種方法的應用范圍。收益法是從企業(yè)持有上市公司股權是為了獲利這一角度出發(fā)進行評估，其結果比較真實地反映了股權的內(nèi)在價值，但評估時由于受我國目前的股票市場不規(guī)范、法人治理結構缺陷和上市公司違規(guī)操作等因素的影響，現(xiàn)階段這一方法的實用性受到一定限制。目前在實踐中實用性、可操作性較強的評估方法是每股凈資產(chǎn)調(diào)整法，這一方法是選擇“每股凈資產(chǎn)”這樣一個能夠反映上市公司非流通股股權內(nèi)在價值的參數(shù)，通過對它的一系列調(diào)整和修正，得出核定后的每股凈資產(chǎn)和質(zhì)押股權評估值。如果存在上市公司擬增發(fā)新股、配股等情況，應根據(jù)具體情況予以相應調(diào)整。
4.加強對質(zhì)押物的價值監(jiān)控基于股權價值波動性強的特點，股權質(zhì)押貸款應以短期貸款為主，質(zhì)押率應控制在50％左右。對中長期股權質(zhì)押貸款，每年應對質(zhì)押物價值重新評估。銀行應配備相應的專業(yè)人員，密切注意借款人和股份所在公司的動態(tài)，對增加或減少注冊資本、資產(chǎn)重組、分立變更等影響質(zhì)押物價格的重大經(jīng)營事項及時作出正確判斷。涉及上市公司股權的，要跟蹤證券市場行情，分析質(zhì)押股票的風險和價值，設置警戒線，切實防范風險。對非上市公司的股權質(zhì)押，銀行每月應對企業(yè)提供的會計報表及貸款卡信息進行監(jiān)測。監(jiān)控的重點在于質(zhì)押股權所在企業(yè)的經(jīng)營情況、財務狀況或有負債情況，及時發(fā)現(xiàn)影響質(zhì)押股權價值實現(xiàn)的潛在風險。若股權價值跌價巨大或出現(xiàn)直接影響銀行債權實現(xiàn)的重大事項，應及時采取有效保全措施維護銀行合法權益，比如借款合同中應明確規(guī)定質(zhì)押權價值在合同期內(nèi)變動超過預定幅度時，可據(jù)實重新作價；對中長期貸款，應定立質(zhì)押物價值“一年一定”條款，明確跌價至警戒線以下時提供其他有效擔?；蛱崆笆栈刭J款的具體方案。
現(xiàn)有的股權質(zhì)押貸款制度雖然制定了風險防范機制，如《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》規(guī)定的警戒線和平倉線等機制，有助于對股權質(zhì)押風險的控制，但由于該辦法僅適用于對上市公司的流通股股票質(zhì)押，因而無法對其他類型的股權質(zhì)押進行規(guī)范，給予全面的法律保護。建議以現(xiàn)行的擔保法律制度為依據(jù)，制定一個統(tǒng)一適用于所有股權質(zhì)押的《銀行發(fā)放股權質(zhì)押貸款風險管理辦法》，對股權價值變動的風險控制問題做出全面的規(guī)定，確保交易的安全。
5.完善合同條款，加強對設質(zhì)行為的管理，保障銀行的權益由于銀行對質(zhì)押登記后的非法變更難以監(jiān)管，而且發(fā)生訴訟時舉證困難，所以應在事前完善合同條款，約束出質(zhì)人的經(jīng)濟行為。如：在出質(zhì)人義務中應明確，在合同有效期內(nèi)，未經(jīng)銀行書面同意，出質(zhì)人不得將出質(zhì)權利饋贈、轉讓或以其他方式處分。另外應該與出質(zhì)股權所在公司簽訂協(xié)議，在質(zhì)押期間發(fā)生對外擔保等可能影響到質(zhì)權人權益的行為時，應事先征得債權銀行的書面同意；對發(fā)生承包、租賃、股份制改造等可能影響質(zhì)押權利實現(xiàn)的行為之前應書面告知債權銀行，并確保質(zhì)押權利不受損害；針對銀行不能參與企業(yè)經(jīng)營的規(guī)定，應在合同中要求質(zhì)押標的所在企業(yè)每月向債權銀行提供財務報表等資料及配合銀行對質(zhì)押物進行監(jiān)控。
我國股權質(zhì)押的生效以登記公示為要件，可這種方法使質(zhì)權人無法占有股權憑證，對質(zhì)權人極為不利。由于紙質(zhì)股票和出資證明書的存在，許多國家的法律規(guī)定，股權質(zhì)押的生效以書面合同、設質(zhì)背書以及股權憑證的交付為要件，若此．質(zhì)權人便享有留置股票和出資證明書的權利，使出質(zhì)人客觀上失去了將股票再次設質(zhì)的可能性。對此，新的《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》已經(jīng)做出了有益的改進嘗試，該辦法第18條規(guī)定：“貸款人在發(fā)放股票質(zhì)押貸款前，應在證券交易所開設股票質(zhì)押貸款業(yè)務特別席位，專門保管和處分作為質(zhì)物的股票?！苯ㄗh《擔保法》和《物權法》也做適當修正，使質(zhì)權人享有股權留置權，給出質(zhì)人一定的心理壓力，促使其履行債務，保護質(zhì)權人的利益。
6.積極穩(wěn)妥地推進股權轉讓二級市場的發(fā)展隨著我國股份制經(jīng)濟的快速發(fā)展，以民營企業(yè)和高科技企業(yè)為主的中小企業(yè)越來越多地開始采用股權融資。建議國家有關部門盡快出臺扶持企業(yè)股權轉讓二級市場的政策，構建和完善市場體系，增加企業(yè)股權的流動性和變現(xiàn)渠道。允許各地設立和完善產(chǎn)權(股權)市場和拍賣行，明確企業(yè)的股權轉讓流動程序，在公司審批和登記管理部門的統(tǒng)一監(jiān)管下推動企業(yè)股權的正常轉讓與流動。在短期內(nèi)，建議建立類似于滬深股市的國有產(chǎn)權公開交易市場并使國有產(chǎn)權交易統(tǒng)一于滬深股市，形成公開的競價機制，消除市場之間的人為分割，培育更多的中介機構參與競爭。長期內(nèi)，可以考慮在完善國有產(chǎn)權拍賣市場的基礎上建立全國統(tǒng)一的企業(yè)產(chǎn)權交易市場，專門進行大宗企業(yè)股權交易。若借款人不能如期償還銀行貸款，質(zhì)權銀行可將質(zhì)押股權通過上述交易市場進行正常的轉讓變現(xiàn)，以彌補債權，為銀行順利拓展股權質(zhì)押貸款這一信貸新業(yè)務創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。
綜上所述，股權質(zhì)押貸款在我國現(xiàn)有法制體系內(nèi)是可行的，對企業(yè)和商業(yè)銀行來說，股權質(zhì)押更具有特殊的意義。但源于其本身的特點，在操作過程中存在著大量風險。所以，設質(zhì)雙方當事人，尤其是質(zhì)權人如果能充分認識股權質(zhì)押的風險性，在具體設質(zhì)過程中就能自動有效地保護自己的合法權益不受侵害。否則，一旦疏漏，往往會前功盡棄，無法實現(xiàn)債權，即使提起訴訟也無濟于事。
一、股權質(zhì)押貸款的借款人應嚴格按照貸款合同使用資金，確保到期還本付息。
二、質(zhì)押貸款的股權價值有明顯減少的可能，足以危害貸款人權利的，貸款人可以要求出質(zhì)人提供相應的擔保。出質(zhì)人不提供的，貸款人可以將質(zhì)押的股權拍賣或變賣，并與出質(zhì)人協(xié)議將拍賣或變賣或變賣所得價款用于提前清償所擔保的貸款債務或者向股權出質(zhì)登記機構提存。
三、貸款合同履行期屆滿借款人歸還貸款的，或者出質(zhì)人提前清償所擔保的貸款債務的，貸款人應在借款人(出質(zhì)人)歸還貸款之日起10日內(nèi)書面通知股權出質(zhì)登記機構將質(zhì)押股權返還給出質(zhì)人，并注銷出質(zhì)登記。
四、股權質(zhì)押貸款未能按期歸還的，貸款人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押股權折價還貸，也可以依法拍賣或變賣質(zhì)押股權。
五、依法拍賣或變賣質(zhì)押股權所得的價款，在扣除拍賣或變賣的費用和扣繳應繳稅金后，貸款人有優(yōu)先受償權，剩余款項交還出質(zhì)人，不足部分由借款人清償。
六、貸款人依法拍賣或變賣所質(zhì)押的股權，應委托股權交易部門辦理。貸款人在依法拍賣或變賣有限責任公司的質(zhì)押股權時，在同等條件下，公司其他股東對該股權有優(yōu)先購買權。
【本文地址：http://mlvmservice.com/zuowen/7064122.html】
