通過總結(jié),我們可以發(fā)現(xiàn)問題、總結(jié)經(jīng)驗(yàn),進(jìn)而提高自己的學(xué)習(xí)和工作能力。通過總結(jié),我們可以看到工作中的亮點(diǎn)和不足之處。為了幫助大家更好地寫出完美的總結(jié),我整理了一些相關(guān)范文供大家參考。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇一
學(xué)習(xí)是永恒的主題,具備良好的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)是做好財(cái)務(wù)工作的必要條件,也是作為一名合格共產(chǎn)黨員的基本前提。一年來,我不斷加強(qiáng)政治理論和方針政策的學(xué)習(xí),通過參加學(xué)習(xí)活動(dòng)和堅(jiān)持自學(xué)等多種形式,用理論知識(shí)武裝頭腦,指導(dǎo)各項(xiàng)工作。同時(shí),重點(diǎn)學(xué)習(xí)了財(cái)務(wù)工作相關(guān)規(guī)定,自覺按照國家政策和程序辦事。努力鉆研業(yè)務(wù)知識(shí),積極參加部門組織的各種業(yè)務(wù)技能培訓(xùn),充分利用業(yè)余時(shí)間,加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí),保障了財(cái)務(wù)知識(shí)不斷更新,工作水平有效提高。
二、嚴(yán)格履職,扎實(shí)做好本職工作。
一年來,我能認(rèn)真履行崗位職責(zé),自覺服從組織和領(lǐng)導(dǎo)安排,腳踏實(shí)地、忠于職守、盡職盡責(zé),按時(shí)、保質(zhì)保量的完成了本職工作,合理合法的處理了相關(guān)財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)。
一是認(rèn)真做好財(cái)務(wù)報(bào)賬工作。工作中,我本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、
細(xì)致的原則,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律,按照財(cái)務(wù)報(bào)賬制度和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化要求進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)賬。在審核原始憑證時(shí),對(duì)不真實(shí)、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出,不予報(bào)銷;對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證,予以退回,要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。通過認(rèn)真的審核和監(jiān)督,保證了會(huì)計(jì)憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法,確保了我所會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整。同時(shí),定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)執(zhí)行情況,積極協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)室與其他科室關(guān)系,認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作任務(wù)。
二是有效加強(qiáng)日常財(cái)務(wù)收支管理。在校期間,本人系統(tǒng)全面的學(xué)習(xí)了財(cái)務(wù)知識(shí),工作中做到了學(xué)以致用。一年來,我能積極主動(dòng)的完成各月記賬、結(jié)賬和賬務(wù)處理工作,準(zhǔn)確無誤的填報(bào)月度、季度、年終各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表,并按時(shí)報(bào)送。較好的完成了往來銀行間業(yè)務(wù)、稅務(wù)申報(bào)與繳納及其他各類日常費(fèi)用的繳納工作。在完成本職工作之余,積極參與工作,。
三、存在的問題及下一步工作打算。
總結(jié)一年來的工作,雖然取得了一定的成績,但仍存在一些問題和不足:
一是工作開展多,經(jīng)驗(yàn)總結(jié)少,導(dǎo)致效率低下,事倍功半現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。我將虛心學(xué)習(xí)周圍同事先進(jìn)的工作經(jīng)驗(yàn),勤于思考、加強(qiáng)總結(jié)、提高效率,以便更好的開展工作。
格要求自己,進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí),努力提高工作水平,以對(duì)工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,解放思想、實(shí)事求是、發(fā)奮努力,力爭(zhēng)更好地完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù),不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)和同志們對(duì)我的期望。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇二
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)
為使社區(qū)財(cái)務(wù)管理適應(yīng)新形勢(shì)要求,村街道黨工委結(jié)合正在進(jìn)行的“三資”清理工作,進(jìn)一步規(guī)范和完善社區(qū)財(cái)務(wù)管理制度,積極做好學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)整改落實(shí)的各項(xiàng)后續(xù)工作,不斷推動(dòng)學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)向深度和廣度延伸,財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)。
一是堅(jiān)持一支筆審批制度。社區(qū)的各項(xiàng)資金支出均由主任審核,書記審批,經(jīng)會(huì)計(jì)核算中心審核后報(bào)銷,超出1000元的支出報(bào)街道分管領(lǐng)導(dǎo)審批。所有單據(jù)必須有經(jīng)辦人、證明人、審批人及事由,實(shí)行簽字制,杜絕使用印鑒章。
二是實(shí)行大額報(bào)批制度。除日常開支外,社居委辦公用品購置和建設(shè)性支出等一律實(shí)行報(bào)批制度,即社區(qū)“兩委”對(duì)大額支出項(xiàng)目編制預(yù)算,形成書面報(bào)告報(bào)街道黨政聯(lián)席會(huì)議研究決定。建設(shè)性項(xiàng)目由社區(qū)“兩委”編制預(yù)算,街道建設(shè)部門負(fù)責(zé)復(fù)核,經(jīng)街道研究同意后方可施工。工程結(jié)束后再由街道請(qǐng)有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門進(jìn)行決算和審計(jì)。
三是實(shí)行財(cái)務(wù)公開制度。堅(jiān)持社區(qū)財(cái)務(wù)收支情況定期公開制度。公開內(nèi)容要做到具體詳細(xì),廣泛接受群眾監(jiān)督。街道政務(wù)公開辦公室進(jìn)行不定期檢查,并將此項(xiàng)納入社區(qū)年終考核。會(huì)計(jì)核算中心每月按時(shí)向街道社區(qū)提供財(cái)務(wù)報(bào)表,以便及時(shí)掌握社區(qū)財(cái)務(wù)狀況。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇三
第一章 總則
第一條 為了加強(qiáng)公司資金的內(nèi)部控制和管理,保證貨幣資金安全,提高貨幣資金使用效率,降低公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),保障投資者的合法權(quán)益,根據(jù)《公司法》、《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,并結(jié)合公司實(shí)際情況,制定本辦法。
第二條 本辦法所指的貨幣資金管理范圍包括投資性資金、籌資性資金、經(jīng)營性資金。
3、經(jīng)營資金指銷售商品、提供勞務(wù)、稅負(fù),以及其他和經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)的資金收入與支出,主要表現(xiàn)為貨幣資金、有價(jià)證券、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)、存貨等。
第三條 本辦法所指的貨幣資金,其表現(xiàn)形式主要包括: 1、現(xiàn)金,是指公司庫存的現(xiàn)金,不包括公司各部門借用的、尚未報(bào)銷的備用金。
2、銀行存款,是指公司存入銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的各種存款。 3、其他貨幣資金,是指公司的外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款等形式的貨幣資金,以及其他包括人民幣和按國家有關(guān)法規(guī)允許公司保管或存放的外幣。
第四條 貨幣資金實(shí)行預(yù)算管理。公司負(fù)責(zé)人根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的年度經(jīng)營計(jì)劃,要求各職能部門編制本部門的資金預(yù)算,經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、綜合平衡后編制年度現(xiàn)金流量表,報(bào)公司總經(jīng)理審批執(zhí)行。
第二章 授權(quán)與批準(zhǔn)
第五條 為提高內(nèi)部資金使用效率,降低資金成本,對(duì)公司實(shí)際控制,并納入合并范圍內(nèi)的母子公司之間,以及所屬子公司之間的資金往來,授權(quán)給財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行審批。
第六條 審批權(quán)限 對(duì)外支付資金的申請(qǐng),由公司總經(jīng)理審批。本規(guī)定所設(shè)權(quán)限的金額為同一筆業(yè)務(wù)發(fā)生費(fèi)用總額,嚴(yán)禁將同一筆業(yè)務(wù)分次報(bào)銷。
第七條 財(cái)務(wù)審核。財(cái)務(wù)部門按照相關(guān)制度要求,對(duì)資金支付的合法性、合規(guī)性、合理性進(jìn)行審核。
第八條 資金支付須嚴(yán)格按照支出性質(zhì)逐級(jí)上級(jí)審核或?qū)徟?,?yán)禁越級(jí)審核或?qū)徟?/p>
第十條 在預(yù)算內(nèi)的支出,可以根據(jù)授權(quán)范圍,由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)使用;超過預(yù)算的支出,應(yīng)由業(yè)務(wù)部門提出追加預(yù)算,按預(yù)算批準(zhǔn)程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。對(duì)外投資按公司投資管理辦法執(zhí)行,經(jīng)審核批準(zhǔn)后納入預(yù)算管理。
第三章 股東單位資金往來管理
第十一條 加強(qiáng)對(duì)股東單位的資金往來管理。由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé),建立對(duì)公司日常資金收支行為的監(jiān)控機(jī)制,防止發(fā)生控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用,損害上市公司的利益。
第十二條 公司在與控股股東及其實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方發(fā)生經(jīng)營性業(yè)務(wù)和資金往來時(shí),應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)控資金流向,防止資金被占用。公司不得為控股股東及其實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方墊付工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等期間費(fèi)用,也不得互相代為承擔(dān)成本和其他支出。
第十三條 公司不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及其實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方使用:
1、有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及其實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方使用;
2、通過銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向控股股東及其實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方提供委托貸款;
5、代控股股東及其實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方償還債務(wù); 6、其他方式。
第十四條 如發(fā)現(xiàn)公司為控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方提供資金或發(fā)現(xiàn)有資金被控股股東、實(shí)際控制人、其他關(guān)聯(lián)方占用的情形,有可能給公司造成損失的,公司董事會(huì)將通過司法程序及時(shí)凍結(jié)或限制控股股東所持公司的相應(yīng)股份,及時(shí)通過司法程序?qū)毓晒蓶|有效資產(chǎn)采取司法保全等措施,避免或減少公司的損失。
第四章 資金調(diào)度管理 第十五條 股份公司在財(cái)務(wù)部設(shè)立虛擬的資金調(diào)度中心,按照市場(chǎng)化的原則承辦股份公司調(diào)度資金的具體管理工作,檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)成員公司資金調(diào)度管理工作。資金調(diào)度中心是股份公司財(cái)務(wù)部的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu),在財(cái)務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。資金調(diào)度中心按照相應(yīng)的負(fù)責(zé)股份公司整體內(nèi)部資金頭寸的監(jiān)控和管理,及時(shí)反饋各成員公司資金狀況,并根據(jù)資金安排和成員公司的資金余缺狀況,在股份公司總部和成員公司內(nèi)合理調(diào)度資金。
第十六條 股份公司及下屬公司可以將暫不使用的資金,以季度為單位,存放在資金調(diào)度中心,資金調(diào)度中心和成員公司按照市場(chǎng)化原則,每年協(xié)商一次存款、借款的利率。資金調(diào)度中心負(fù)責(zé)利用銀行平臺(tái)歸集內(nèi)部資金并統(tǒng)一安排使用,隨時(shí)監(jiān)控內(nèi)部調(diào)度執(zhí)行情況,并依此編制統(tǒng)計(jì)表。協(xié)助完成資金狀況專項(xiàng)分析,提供分析所需的報(bào)表和資料。股份公司財(cái)務(wù)部行使本部及各成員公司間的資金調(diào)度職能。其它任何成員公司都沒有相互拆借行為或資金調(diào)度的權(quán)利。
第十七條 下屬成員公司資金調(diào)度管理職責(zé)
1、負(fù)責(zé)本公司資金頭寸的管理,如實(shí)反映本公司的資金頭寸情況。
2、負(fù)責(zé)按時(shí)編制本公司資金支付申請(qǐng)。
3、依據(jù)融資、投資計(jì)劃與公司內(nèi)部資金情況測(cè)算本公司現(xiàn)金缺口,提出資金需求計(jì)劃。
4、負(fù)責(zé)協(xié)助完成本企業(yè)資金狀況專項(xiàng)分析,提供分析所需的報(bào)表和資料。 第十八條 資金調(diào)度管理的主要內(nèi)容。為滿足股份公司資金平衡和其它使用需求,調(diào)度資金的范圍包括以下幾個(gè)方面:
1、需調(diào)用的各成員公司融資資金
2、需調(diào)用的各成員公司日常生產(chǎn)經(jīng)營性富裕資金
3、為完成股份公司統(tǒng)一結(jié)算而需調(diào)用的各成員公司生產(chǎn)經(jīng)營性資金
4、為配合股份公司與金融機(jī)構(gòu)的合作,而需調(diào)用的各成員公司生產(chǎn)經(jīng)營性資金
5、為配合股份公司重大項(xiàng)目運(yùn)作,而需調(diào)用的各成員公司資金 6、經(jīng)股份公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),而需調(diào)用的各成員公司資金 7、為應(yīng)對(duì)非常規(guī)使用的儲(chǔ)備資金,而需調(diào)用各成員公司的資金 8、根據(jù)股份公司資金平衡需調(diào)用的其它用途資金。
第五章 內(nèi)部控制
第十九條 貨幣資金內(nèi)部控制的基本要求是:貨幣資金收支與記帳的崗位分離;貨幣資金收支的經(jīng)辦人員與貨幣資金收支的審核人員分離。
第二十條 貨幣資金的管理遵循國家主管部門頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》、銀行結(jié)算辦法和外匯管理辦法等各種法規(guī)和規(guī)章,正確使用各種銀行結(jié)算工具,按照規(guī)定核定庫存現(xiàn)金限額,按現(xiàn)金收付范圍使用現(xiàn)金。
第二十一條 按照內(nèi)部控制的原則,出納員負(fù)責(zé)保管銀行支票等有編號(hào)的銀行結(jié)算憑證、庫存現(xiàn)金,具體辦理銀行結(jié)算和現(xiàn)金收付。出納員不兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的核算、記帳工作。銀行結(jié)算憑證上使用的印章由支票專用章和私章組成,支票專用章可由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人保管,私章由公司總經(jīng)理或其授權(quán)的其他人保管。
第二十二條 貨幣資金的收支必須有合法、合規(guī)、合理的原始憑證為依據(jù)。經(jīng)辦人員根據(jù)原始憑證填列必要的內(nèi)部憑證,在預(yù)算范圍內(nèi)根據(jù)授權(quán)原則由各級(jí)負(fù)責(zé)人對(duì)收入、支出的合法性、真實(shí)性、合理性審批后,到財(cái)務(wù)部門辦理收入和支出手續(xù)。
第二十三條 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)主管對(duì)各部門收入、支出的原始憑證的合法性、真實(shí)性和合理性進(jìn)行復(fù)核。對(duì)于非法的支出,會(huì)計(jì)人員應(yīng)拒絕辦理;對(duì)于合法但明顯不合理的支出應(yīng)報(bào)告公司總經(jīng)理處理。會(huì)計(jì)人員根據(jù)經(jīng)過審核的原始憑證編制記帳憑證,作為出納員辦理收付的依據(jù)。
第二十四條 控制現(xiàn)金坐支,當(dāng)日收入現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送存銀行。出納員每日盤點(diǎn)現(xiàn)金,并與現(xiàn)金日記帳余額核對(duì)相符。每月月末,會(huì)計(jì)人員必須將現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金總帳余額與出納員的銀行存款日記帳、現(xiàn)金日記帳、其他貨幣資金日記帳核對(duì)相符。
第二十五條 財(cái)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)對(duì)庫存現(xiàn)金不定期地進(jìn)行檢查,以保證現(xiàn)金的安全。應(yīng)每月檢查銀行存款帳單核對(duì)情況,發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)糾正。對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)組織清理,并及時(shí)處理。
第二十六條 加強(qiáng)貨幣資金收支業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)。貨幣資金的管理應(yīng)納入公司內(nèi)部審計(jì)的重要內(nèi)容。定期審計(jì)貨幣資金內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況,審計(jì)貨幣資金的收入、支出的合法性、真實(shí)性和合理性,審計(jì)貨幣資金保管的安全性。
第六章 獎(jiǎng)懲規(guī)定
第二十七條 股份公司及各成員公司的財(cái)務(wù)工作人員,須按照本辦法的有關(guān)規(guī)定履行其相應(yīng)的職責(zé)。如因人為原因影響工作質(zhì)量或造成股份公司利益受損的,按照公司的相關(guān)規(guī)定,應(yīng)追究具體責(zé)任人的相關(guān)責(zé)任;如在工作中有突出貢獻(xiàn)的,可給予獎(jiǎng)勵(lì)。
第二十八 條各成員公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在執(zhí)行本辦法有關(guān)規(guī)定時(shí)的盡職情況適用股份公司對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的考核條款;股份公司對(duì)不適用考核條款的其他財(cái)務(wù)人員有獎(jiǎng)懲的建議權(quán)。
第七章 附則
第二十九條 本制度解釋權(quán)屬于公司董事會(huì)。
第三十條 本制度經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。公司經(jīng)營和管理層可在本制度下制定具體的實(shí)施細(xì)則。在董事會(huì)批準(zhǔn)該制度之前,股份公司及控股子公司制定的管理辦法,和本制度沖突的,應(yīng)予調(diào)整。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇四
20__年,財(cái)務(wù)處在校黨政領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在分管領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,為我校"四大戰(zhàn)役"戰(zhàn)略目標(biāo)與任務(wù)的實(shí)現(xiàn)努力提供充分的資金保證。財(cái)務(wù)處在確保做好日常工作的前提下,著重做好以下幾個(gè)方面的工作:
一,迎難而上,積極籌措建設(shè)資金,在資金上保證了新校區(qū)建設(shè)工程的順利完成。
浦口新校區(qū)建設(shè)是在建設(shè)靠貸款的情況下,轟轟烈烈地開展起來的。由于要在半年的時(shí)間里,完成近__平方米的大規(guī)模建設(shè),因此所需資金的數(shù)量大,時(shí)間緊,任務(wù)重,能否在短時(shí)間內(nèi)按時(shí)貸到足夠的建設(shè)資金就成了新校建設(shè)的關(guān)鍵問題之一。從貸款的宏觀環(huán)境上看,適逢國家為了防范資金風(fēng)險(xiǎn)對(duì)高校貸款實(shí)行宏觀調(diào)控,銀行緊縮對(duì)高校貸款的規(guī)模,使資金籌措面臨極大的困難。我們?cè)谥袑W(xué)領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,在相關(guān)處室的密切配合下,財(cái)務(wù)處先后與__銀行的__家省市行和支行的行長或信貸員,經(jīng)過上百次交涉,通過了解情況,談判協(xié)商,提供資料,分析數(shù)據(jù),最后落實(shí)了__銀行同意辦理授信貸款業(yè)務(wù)。由于各家銀行貸款的前期調(diào)查要求不一,我們積極提供銀行所需的一切資料,盡量滿足各家銀行的不同要求,為順利取得銀行貸款做了大量的工作。到目前為止,已為中學(xué)融資__億的貸款資金,銀行已實(shí)際投放貸款5億元(含歸還上年貸款1.8億元),尚有未使用貸款額度1億元。銀行貸款的及時(shí)到位,為新校一期工程的按期交付使用提供了強(qiáng)有力的資金保障。
二,積極爭(zhēng)取__年各項(xiàng)財(cái)政資金,保證了教學(xué),科研和日常開支的順利進(jìn)行。
按照__財(cái)政預(yù)算高校資金的新分配制度,我校__年財(cái)政資金的撥款基數(shù)已超過了省內(nèi)財(cái)經(jīng)類校校的撥款標(biāo)準(zhǔn),要想在x年再增加財(cái)政撥款數(shù),實(shí)屬不易,但若我校__年度維持在__年的財(cái)政撥款水平將可能影響我校未來的發(fā)展,因此,財(cái)務(wù)處積極采取措施努力爭(zhēng)取財(cái)政資金,贏得了財(cái)政廳,教育廳的財(cái)務(wù)主管的支持,使20__年財(cái)政撥款資金比__年撥款資金增長了5,為我校今年和以后各項(xiàng)事業(yè)資金的增長奠定了較好的基礎(chǔ)。除此之外,財(cái)務(wù)上不放棄任何一次財(cái)政可能撥款的機(jī)會(huì),爭(zhēng)取各種增加資金的機(jī)會(huì),到20__年底,爭(zhēng)取到各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)達(dá)800元,比去年實(shí)際撥款增加資金100萬,增長幅度達(dá)17,為中學(xué)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造了較為有利的經(jīng)濟(jì)條件。
三,認(rèn)真制定20__年的校內(nèi)預(yù)算,嚴(yán)格進(jìn)行預(yù)算控制。
財(cái)務(wù)處除了做好向上級(jí)財(cái)政上報(bào)我校預(yù)算之外,還要結(jié)合我校教學(xué)評(píng)估,科研支持,學(xué)生獎(jiǎng)助補(bǔ)等各部門的不同需求,分配校內(nèi)預(yù)算資金,以保證各職能部門各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。由于預(yù)算管理采取項(xiàng)目管理,加上資金的合理分配,有序的監(jiān)督和服務(wù),使05年的校內(nèi)預(yù)算能夠嚴(yán)格按照下達(dá)的預(yù)算執(zhí)行,使本年度的預(yù)算做到收支平衡,略有盈余,預(yù)計(jì)年底使用率達(dá)到90。由于加強(qiáng)預(yù)算資金使用方向的控制,使有限的資金保障了學(xué)校各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。
四,做好__年財(cái)政資金"二上二下"工作,力爭(zhēng)財(cái)政資金略有增長。
由于省財(cái)政撥款采取統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),財(cái)政撥款主要是按學(xué)生人數(shù)和離退休實(shí)際人數(shù)按標(biāo)準(zhǔn)下達(dá),再加上今年我校普本學(xué)生減招,使我校__年度財(cái)政撥款資金要比__年撥款減少,由于省財(cái)政采取這種分配標(biāo)準(zhǔn)已有幾年的過渡時(shí)間,而我校這幾年通過財(cái)務(wù)處的積極爭(zhēng)取,我校實(shí)際上是按原部屬校校標(biāo)準(zhǔn)撥款的,財(cái)政撥款仍年年增加,今年省財(cái)政廳受到強(qiáng)大的壓力,一律采取的統(tǒng)一的分配方式,使我校__年財(cái)政資金不到400元。為了爭(zhēng)取財(cái)政撥款不減少,財(cái)務(wù)處積極向財(cái)政廳和教育廳的領(lǐng)導(dǎo)反映,積極爭(zhēng)取主管領(lǐng)導(dǎo)的支持,力爭(zhēng)財(cái)政撥款持平或略有增長,我們及時(shí)地把財(cái)政廳與教育廳主管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)到我校,使他們向校領(lǐng)導(dǎo)作出了__年財(cái)政資金與__年持平并爭(zhēng)取有所增長的承諾,可使財(cái)政撥款至少增加__元。
五,爭(zhēng)取更多的中央與地方共建資金,增加我校教學(xué)設(shè)備的投入。
國家對(duì)高校實(shí)驗(yàn)室設(shè)備建設(shè)投入的補(bǔ)助款是中央與地方共建資金的重要形式,一般理工科校校設(shè)備需求和投入資金量要更大些。這幾年我校財(cái)務(wù)處在校領(lǐng)導(dǎo)大力支持下,在教務(wù)處和相關(guān)校系領(lǐng)導(dǎo)的共同努力下,一直保持中央與地方共建資金對(duì)我校有較高的資金支持,20__年除去爭(zhēng)取中央與地方共建資金50__元外,還爭(zhēng)取到省財(cái)政專項(xiàng)撥款10__元的資金支持,為教學(xué)設(shè)備的投入提供了重要的資金保證。
六,財(cái)務(wù)處在合理使用財(cái)政撥款資金,提高其使用率上做了大量的工作。
今年省財(cái)政廳對(duì)財(cái)政撥款資金的使用管理更加嚴(yán)格,對(duì)財(cái)政撥款資金采取零余額帳戶國庫集中支付的辦法,且大多采取直接支付方式,要求逐筆的分項(xiàng)目劃轉(zhuǎn)出去,每出一筆資金都要經(jīng)過財(cái)政廳幾個(gè)部門的審核通過后,方能支付出去,一般預(yù)算審批要求有年度計(jì)劃,本月計(jì)劃;合同是否齊全,手續(xù)是否齊備;屬政府采購需在規(guī)定地點(diǎn)采購,有些項(xiàng)目的資金使用需附有上級(jí)相關(guān)批文等程序方可直接支付到對(duì)方單位;對(duì)同戶名轉(zhuǎn)款屬于嚴(yán)格控制范圍;這就要求學(xué)校上報(bào)的年度預(yù)算資金的項(xiàng)目使用計(jì)劃必須真實(shí)準(zhǔn)確,預(yù)算編制必須有很強(qiáng)的預(yù)見性。由于在我校的部門預(yù)算的項(xiàng)目預(yù)算中,有的資金使用部門在向財(cái)務(wù)處申請(qǐng)項(xiàng)目預(yù)算資金時(shí),其內(nèi)容缺乏科學(xué)的論證,使得資金的使用結(jié)構(gòu)與上報(bào)的預(yù)算資金結(jié)構(gòu)出現(xiàn)差異,因此就會(huì)出現(xiàn)財(cái)政批準(zhǔn)資金支付成為困難的問題。財(cái)務(wù)處今年花了大量的力氣努力使實(shí)際使用的資金與預(yù)算資金項(xiàng)目銜接與配合,使絕大部分的財(cái)政資金轉(zhuǎn)化為我校實(shí)際使用的資金,并對(duì)資金使用不足的部門從今年下半年開始一直催促其盡快使用?,F(xiàn)歲末將至,財(cái)務(wù)處將配合相關(guān)部門積極向財(cái)政廳,教育廳說明理由爭(zhēng)取把個(gè)別專項(xiàng)資金留轉(zhuǎn)到下一年度。
七,財(cái)務(wù)處順利地通過了上級(jí)主管部門的各種專項(xiàng)檢查。
今年財(cái)務(wù)處接受了不同形式的各種專項(xiàng)檢查或協(xié)助辦案__,分別主要是20__年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及財(cái)務(wù)管理檢查,得到了專業(yè)檢查小組的好評(píng)(見審計(jì)報(bào)告);接受了中央專用資金評(píng)估,為中學(xué)爭(zhēng)取專項(xiàng)資金__元;接受了共建資金使用情況檢查;省教委新生入學(xué)收費(fèi)管理檢查;中央七部委關(guān)于治理高校收費(fèi)行為的專用檢查;省級(jí)預(yù)算外資金管理的調(diào)查;省地稅,國稅局專項(xiàng)調(diào)查;省檢察校專項(xiàng)調(diào)查等__,財(cái)務(wù)處花了大量的人力和精力,好在無論是哪方面的檢查工作,在政治,經(jīng)濟(jì)和政策執(zhí)行等諸方面都獲得了較為滿意的評(píng)價(jià)與結(jié)果。
八,其他方面:
3,配合教務(wù)處,積極做好教學(xué)評(píng)估工作。財(cái)務(wù)處按照教育部評(píng)估指標(biāo)要求,認(rèn)真整合各項(xiàng)評(píng)估所需的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)數(shù)據(jù)。
7,協(xié)助教育廳財(cái)務(wù)處在我校召開全省財(cái)務(wù)人員年度決算會(huì)議。預(yù)計(jì)到會(huì)人員將達(dá)__。
存在不足與改進(jìn)辦法:
一,中學(xué)自有資金需求的擴(kuò)大化與財(cái)務(wù)上可調(diào)配資金來源愈來愈少之間的矛盾突出。
隨著學(xué)校的教職工與學(xué)生人數(shù)的快速增加,教學(xué)科研資金投入的不斷增加和新校建設(shè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大,使得學(xué)校經(jīng)費(fèi)性支出和新校區(qū)貸款的還本付息的壓力越來越大,因此,如何處理好教職工日常的工資津貼,教學(xué)科研資金和新校建設(shè)資金之間的需求矛盾已成為日益重要的問題。具體的改進(jìn)措施:
1,搞好資源整合,盤活現(xiàn)有資源,力爭(zhēng)中學(xué)資金的最大化。
(1)爭(zhēng)取盡可能多的財(cái)政預(yù)算資金,這是財(cái)務(wù)工作的重點(diǎn)之一;
(2)對(duì)已有資金的保值增值;
(3)多渠道爭(zhēng)取資金,積極爭(zhēng)取各項(xiàng)專項(xiàng)資金。
2,抓重點(diǎn),克難關(guān),通過銀行,股份制運(yùn)作和社會(huì)融資等渠道積極籌措辦學(xué)經(jīng)費(fèi),保證新校區(qū)建設(shè)資金按時(shí)到位。當(dāng)前,高校建設(shè)性貸款雖受到政策性的嚴(yán)格控制,但我們也要抓重點(diǎn),克難關(guān),在校領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,繼續(xù)努力完成基建資金的貸款任務(wù),想方設(shè)法保證新校區(qū)建設(shè)資金的正常使用,并力爭(zhēng)控制好資金的投放,以便減少資金投入成本,按期還本付息使我校在金融界建立較好的信用等級(jí),與建設(shè)銀行,農(nóng)行等大行繼續(xù)建立相互信任的關(guān)系,我們已爭(zhēng)取到的信用貸款額度還要通過努力逐步加以落實(shí)。
3,有機(jī)地把財(cái)政預(yù)算資金的分配項(xiàng)目與中學(xué)資金的實(shí)際使用結(jié)合起來。完成財(cái)政資金的預(yù)算申報(bào)審核,過程控制,事后審計(jì)的全程目標(biāo)管理,有機(jī)地把財(cái)政預(yù)算資金的分配項(xiàng)目與中學(xué)資金的實(shí)際使用結(jié)合起來,實(shí)現(xiàn)預(yù)算資金的有效轉(zhuǎn)化。要完成這個(gè)工作量大的重要工作,這需要通過中學(xué)各級(jí)資金使用部門與財(cái)務(wù)處密切合作來加以科學(xué)合理地完成,否則,上級(jí)財(cái)政預(yù)算資金就難以真正落實(shí)到位。通過努力,提高我校資金利用效率,實(shí)現(xiàn)中學(xué)資金運(yùn)轉(zhuǎn)的良性循環(huán),為學(xué)校的發(fā)展提供資金保障。
4,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,不僅要增收,還要節(jié)支。要在保吃飯,保證日常開支的基礎(chǔ)上,努力保證教學(xué)評(píng)估,科研和新校建設(shè)等的資金投入,在增收的基礎(chǔ)上努力節(jié)支,把錢花在刀刃上,使我校資金獲得最大的使用效益。
二,財(cái)務(wù)管理制度仍需完善,制度的執(zhí)行仍需加強(qiáng),財(cái)務(wù)服務(wù)水平仍需提高。
要繼續(xù)完善與健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和預(yù)算編制與管理辦法,努力加強(qiáng)校內(nèi)預(yù)算內(nèi)外資金的管理力度,并加大各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的宣傳力度,多與各部門負(fù)責(zé)人與財(cái)務(wù)人員溝通,要嚴(yán)格執(zhí)行我校各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和預(yù)算項(xiàng)目管理辦法,嚴(yán)格執(zhí)行二級(jí)財(cái)務(wù)管理制度,規(guī)范二級(jí)校系(部)的創(chuàng)收和激勵(lì)政策,形成全校師生認(rèn)真遵守與執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的良好狀態(tài)。財(cái)務(wù)處將建立部門預(yù)算的查詢系統(tǒng)和教職工工資福利發(fā)放的個(gè)人查詢系統(tǒng),以提高服務(wù)管理水平。
三,存在著忙于平時(shí)工作,業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),深化財(cái)務(wù)分析與研究不夠。
要克服日常工作忙的困難,對(duì)我校財(cái)務(wù)狀況應(yīng)進(jìn)行更加深入細(xì)致的研究,深入探討我校資金使用中存在的問題,多向校領(lǐng)導(dǎo)提出高質(zhì)量的參考意見與建議;還要抽出一定的時(shí)間加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),特別是注重財(cái)務(wù)理論的學(xué)習(xí),我們將多開展業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)活動(dòng),不斷提高業(yè)務(wù)水平,以滿足我??焖侔l(fā)展對(duì)財(cái)務(wù)管理日益提高的需要,努力建立起一支核算與理財(cái)?shù)母咚截?cái)務(wù)隊(duì)伍。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇五
工作匯報(bào)
縣委第三巡察組:
現(xiàn)將我院資金資產(chǎn)管理情況匯報(bào)如下:一、基本情況1、財(cái)務(wù)制度管理
通過不斷完善相關(guān)制度,規(guī)范會(huì)計(jì)行為,確保資金安全。一是依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求,完善內(nèi)部控制制度,明確各科室在實(shí)物資產(chǎn)、費(fèi)用報(bào)銷等方面的權(quán)限、程序和責(zé)任,建立健全監(jiān)督制約機(jī)制。二是實(shí)行不相容的職務(wù)相互分離制度理順財(cái)務(wù)管理關(guān)系,會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)分類賬的登記、收支原始單據(jù)的復(fù)核和收付記賬憑證的編制;出納人員負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付和保管、收支原始憑證的保管和日記賬的登記;內(nèi)審人員負(fù)責(zé)收支憑證和賬目的定期審計(jì)和現(xiàn)金的突擊盤點(diǎn)及銀行賬的定期核對(duì);會(huì)計(jì)主管負(fù)責(zé)審核收支項(xiàng)目、保管單位和單位負(fù)責(zé)人的印章;單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審批收入、決算及各項(xiàng)支出。三是認(rèn)真貫徹落實(shí)“三重一大”制度在大額資金運(yùn)作方面的要求,積極推進(jìn)資金決策的民主化、科學(xué)化。四是加大應(yīng)收賬款的清欠力度。五是制定崗位職責(zé)加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員管理。
2、現(xiàn)金管理
現(xiàn)金管理嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》執(zhí)行,即在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:一是職工工資、津貼;二是個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬;三是根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金;四是各種勞保,福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出;五是出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi);六是結(jié)算起點(diǎn)(1000元)以下的零星支出;七是中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。八是支付給個(gè)人的款項(xiàng),超過使用現(xiàn)金限額的部分,通過企業(yè)網(wǎng)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
3、銀行存款管理
銀行存款是單位存放在銀行的資金,是貨幣資金的主要內(nèi)容,其來源一部分為業(yè)務(wù)收入,一部分為財(cái)政補(bǔ)助收入(職工基本工資的100%)我院按如下辦法進(jìn)行管理:一是在陽光村鎮(zhèn)開設(shè)了基本賬戶,嚴(yán)格遵守國家銀行的各項(xiàng)結(jié)算制度和現(xiàn)金管理暫行條例,接受銀行監(jiān)督。二是銀行賬戶只限本單位使用,不搞出租出借,套用或轉(zhuǎn)讓。三是嚴(yán)格支票管理,不簽發(fā)空頭支票??瞻字眹?yán)格領(lǐng)用注銷手續(xù)。四是使用企業(yè)網(wǎng)銀,按月與開戶銀行對(duì)賬,保證賬賬、賬款相符。五是按月編制銀行存款余額調(diào)解表,逐月與銀行核對(duì)余額,防止錯(cuò)賬、亂賬。
4、資產(chǎn)管理
資產(chǎn)目前處于在用狀態(tài)。財(cái)務(wù)科統(tǒng)一管理賬務(wù),分別由設(shè)備科、信息科、總務(wù)科管理各項(xiàng)資產(chǎn)的入庫、出庫,各科室具體領(lǐng)用和使用,能做到總賬與明細(xì)賬相符。
二、存在問題(一)資金方面
1、由于時(shí)間長,當(dāng)事人無法聯(lián)系等原因,導(dǎo)致應(yīng)收賬款出現(xiàn)死賬、呆賬。
2、醫(yī)院為合療、醫(yī)保、城療、貧困患者墊付資金多,相關(guān)部門劃款相對(duì)滯后。
3、財(cái)政只撥付職工基本工資的100%,其他如基礎(chǔ)設(shè)施、大型設(shè)備購置及維修均由醫(yī)院自籌,這部分支出比較大。
4、養(yǎng)老保險(xiǎn)2017年1月至2019年3月仍有
萬元無力上繳。
1、資產(chǎn)管理意識(shí)較為淡薄。對(duì)于固定資產(chǎn)管理工作,沒有設(shè)立專門的管理部門,分別由設(shè)備科、信息科、總務(wù)科負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)實(shí)物管理,但基本上是“誰用誰管”,保管人員多,造成資產(chǎn)管理不規(guī)范。
2、報(bào)廢固定資產(chǎn)未及時(shí)進(jìn)行處理,按固定資產(chǎn)管理辦法規(guī)定,超過使用期限確已不能繼續(xù)使用的、因管理不善造成提前報(bào)廢的固定資產(chǎn),應(yīng)按規(guī)定權(quán)限批準(zhǔn)后,注銷其固定資產(chǎn)原值和固定資產(chǎn)卡片,但由于部門管理人員缺失,存在沒有及時(shí)處理不能使用和到期報(bào)廢的部分固定資產(chǎn)的情況。
三、整改措施
1、大力加強(qiáng)現(xiàn)金流的管理,提高對(duì)資金的風(fēng)險(xiǎn)管理和防范,嚴(yán)格控制資金的流入和流出,以確保企單位的資金支付能力和應(yīng)收賬款回收能力。
2、組織相應(yīng)的資金資產(chǎn)管理的培訓(xùn),不斷更新知識(shí),使財(cái)務(wù)人員增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),提高看家理財(cái)?shù)谋绢I(lǐng),能更有效地管理單位資金資產(chǎn),提高資金資產(chǎn)的使用效率。
3、建立健全固定資產(chǎn)管理部門,明確職責(zé)分工。制定各職能部門(資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、使用部門)的職責(zé)權(quán)限,不相容職務(wù)互相分離、制衡。各部門定期相互對(duì)賬核查,如發(fā)現(xiàn)一方不符,及時(shí)查明原因,并按相關(guān)規(guī)定處理,隨時(shí)做到賬賬相符、賬卡相符、賬實(shí)相符。
4、不斷增強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,細(xì)化責(zé)任,對(duì)財(cái)務(wù)管理制度會(huì)計(jì)核算流程執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)價(jià),發(fā)現(xiàn)問題或出現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)時(shí),及時(shí)加以改進(jìn)和完善。
以上自查妥否,請(qǐng)審定!
**縣中醫(yī)醫(yī)院2019年6月2日
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇六
各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們:
大家好!根據(jù)會(huì)議安排,我代表**縣經(jīng)管站作個(gè)發(fā)言,請(qǐng)予指正。
**縣是**市最早建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站的縣,從1986年瓜畬經(jīng)管站建站到1994年全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站全部成立,鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站走過了一段很不平常的道路。截止3月,全縣經(jīng)管體系共有在職人員62人,其中聘用干部35人,國家干部14人,普通職工13人。下面,我就我縣的財(cái)務(wù)管理工作情況作個(gè)匯報(bào):
**縣自1992年開始逐步在全縣推行“村有鄉(xiāng)管”財(cái)務(wù)管理新機(jī)制,經(jīng)過十幾年的摸索和打拼,已經(jīng)走出了一條適合本縣實(shí)際,便于操作,干部放心、群眾滿意的“村有鄉(xiāng)管”路子。當(dāng)前,全縣19個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)256個(gè)行政村都實(shí)行了“村有鄉(xiāng)管”,并對(duì)2xx個(gè)組實(shí)行了“組有鄉(xiāng)管”,村賬接管率達(dá)到了100%。20xx年底,鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站管理村(組)級(jí)資金3374萬元,其中:轉(zhuǎn)移支付資金756萬元,兩稅附加資金146萬元,村(組)集體其他各項(xiàng)收入等資金2472萬元。我們的主要做法是:
切實(shí)加強(qiáng)對(duì)村組集體資金的管理。對(duì)村組集體資金的管理,我們實(shí)行了“兩取消、設(shè)專戶、三級(jí)批,嚴(yán)把關(guān),服好務(wù)”的辦法。兩取消,即:一是取消村、組會(huì)計(jì)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)各村、組以及村屬企業(yè)、臨時(shí)性開辦組織在確保不改變村組集體資金所有權(quán)、使用權(quán)以及獨(dú)立核算單位性質(zhì)的前提下,成立以鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站為主體的鄉(xiāng)鎮(zhèn)會(huì)計(jì)服務(wù)中心,每個(gè)村只設(shè)一名報(bào)賬員;二是取消各村在銀行單獨(dú)設(shè)立的賬戶。所有村級(jí)集體資金實(shí)行由鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站統(tǒng)一代管,組級(jí)集體資金實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站和村委會(huì)監(jiān)管。設(shè)專戶,即對(duì)所有代管資金,全部繳入由鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站在銀行設(shè)立的代管資金專用賬戶,代管資金進(jìn)賬、支出全部在專戶中辦理,實(shí)行“一個(gè)口子出進(jìn)”。鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站根據(jù)各村繳入資金的情況,分村設(shè)立賬薄,核算財(cái)務(wù)收支。同時(shí)規(guī)定必須統(tǒng)一使用由縣減負(fù)辦監(jiān)制的專用收據(jù),嚴(yán)禁使用其他現(xiàn)金收據(jù)。
在業(yè)務(wù)往來中所發(fā)生的現(xiàn)金收入,必須在2日內(nèi)繳存專戶,不得坐收坐支,否則視為“小金庫”[有文章需求,請(qǐng)到文秘之家站留言板,12小時(shí)內(nèi)解決您的問題!]進(jìn)行處理。組級(jí)資金也必須在指定的銀行開設(shè)一個(gè)基本賬戶,杜絕多頭開戶和公款私存的現(xiàn)象。三級(jí)批,即資金開支使用實(shí)行村、經(jīng)管站、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府三級(jí)審批制度,嚴(yán)把資金出入關(guān)。每月初,各村根據(jù)年初制定的本村財(cái)務(wù)收支計(jì)劃,提出用款計(jì)劃,填報(bào)用款審批表,載明用途,先由主管經(jīng)濟(jì)的村干部審批,鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站對(duì)資金使用的可行性、合理性進(jìn)行確認(rèn)后,簽署意見,報(bào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,再由鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站按審批額度從專戶中撥出資金。嚴(yán)把關(guān),即嚴(yán)把票據(jù)入賬關(guān)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站的工作人員要對(duì)所負(fù)責(zé)的村、組報(bào)上來的收支原始憑證一一審核,對(duì)“三無”票據(jù)(無經(jīng)手人、證明人、審批人)、來源不正規(guī)票據(jù)、白條子等票據(jù)一律不予入賬,并責(zé)令改正,退回全部金額并上解專戶。服好務(wù),即鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站及時(shí)為村組做好會(huì)計(jì)賬,搞好財(cái)務(wù)公開,提高服務(wù)水平。會(huì)計(jì)服務(wù)中心每月(季)負(fù)責(zé)為村組結(jié)一次賬,核平、核實(shí)賬目,做到五相符,出具報(bào)表,送達(dá)村、組負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可,并在每月五日前對(duì)上月的財(cái)務(wù)收支、資金運(yùn)行等情況分類詳細(xì)載明,由鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站統(tǒng)一張榜公布,接受群眾監(jiān)督。
理不僅僅是停留在報(bào)賬、做賬上,而是經(jīng)管站既管錢又管賬,實(shí)行錢賬雙代管制度,嚴(yán)格控制村(組)開支,并對(duì)財(cái)務(wù)違規(guī)行為制定了切實(shí)可行的處罰措施。同時(shí),《辦法》還明確了經(jīng)管站可在管理各村(組)集體收入中提取適當(dāng)?shù)腵業(yè)務(wù)費(fèi)(目前已轉(zhuǎn)發(fā)《暫行辦法》的大部分鄉(xiāng)站將業(yè)務(wù)費(fèi)的提取比例定在3%~5%),這就為鄉(xiāng)站實(shí)施對(duì)村(組)級(jí)財(cái)務(wù)的嚴(yán)格、有效管理提供了可靠的資金保障。
20xx年,我縣19個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部自3月份開始了電腦記賬,推行了農(nóng)村財(cái)務(wù)管理電算化。20xx年以縣政府辦公室名義下發(fā)了《**縣農(nóng)村財(cái)務(wù)電算化實(shí)施辦法》,使全縣的農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作走上了規(guī)范、高效的道路。20xx年,我縣完成了對(duì)20xx年所購“農(nóng)友”農(nóng)村財(cái)務(wù)管理軟件的升級(jí)和重新注冊(cè),按省農(nóng)業(yè)廳下發(fā)的財(cái)務(wù)公開樣式統(tǒng)一了公開形式和標(biāo)準(zhǔn),轉(zhuǎn)發(fā)了**市農(nóng)業(yè)局《村級(jí)財(cái)務(wù)管理十項(xiàng)制度》,并利用農(nóng)村財(cái)務(wù)管理較為規(guī)范的優(yōu)勢(shì)順利完成了村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,為全縣村級(jí)換屆打好了基礎(chǔ)。20,為了規(guī)范農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理,我縣19個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站都與轄區(qū)內(nèi)的村(組)簽訂了“村(組)賬鄉(xiāng)代理”委托書,進(jìn)一步明確了雙方的權(quán)利和義務(wù),使全縣的“村(組)賬鄉(xiāng)代理”工作得以合法、有序、規(guī)范開展。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇七
財(cái)務(wù)部門年終總結(jié)
2009年是公司的管理年,也是公司收購后實(shí)際運(yùn)行的一年。在這一年里,公司始終抓住管理和的主線,為實(shí)現(xiàn)全年目標(biāo),確保公司收購后的平穩(wěn)過渡,財(cái)務(wù)部在集團(tuán)及集團(tuán)財(cái)務(wù)部的大力支持下,在公司總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下,在各部門的共同配合下,通過全體財(cái)務(wù)人員的共同努力,緊緊圍繞收購的主線,抓住管理的主旋律,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,確保公司資產(chǎn)、資本結(jié)構(gòu)保持著健康發(fā)展,主要完成了以下一些工作。
第一部分2009年度主要完成的工作
一、搞好制度建設(shè),完善財(cái)務(wù)管理制度,初步建立了財(cái)務(wù)管理體系,進(jìn)一步完善了公司的成本控制體系。
根據(jù)公司發(fā)展和管理需要,本年度財(cái)務(wù)部門在制度建設(shè)方面取得了較好的成績,先后制定或修訂發(fā)布了公司的《資金管理辦法》、《費(fèi)用報(bào)銷辦法》、《工程成本管理辦法》和《財(cái)務(wù)管理制度》等文件,財(cái)務(wù)管理體系初步建立。
公司合并后急需統(tǒng)一公司的報(bào)銷辦法和財(cái)務(wù)管理制度,根據(jù)公司的實(shí)際情況,及時(shí)組織制定公司了《資金管理辦法》,統(tǒng)一公司《費(fèi)用報(bào)銷辦法》,從制度上堵塞管理上的漏洞。針對(duì)公司工程項(xiàng)目管理薄弱的情況,年底與相關(guān)部門配合,組織制定公司的《成本管理辦法》,從成本核算、成本預(yù)測(cè)、成本控制以及成本分析考核方面都進(jìn)行了詳盡的規(guī)定,有利于公司加強(qiáng)工程成本管理,提高公司經(jīng)濟(jì)效益。進(jìn)一步完善了公司的成本控制體系。根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度,制定了公司的財(cái)務(wù)管理制度,確定了公司財(cái)務(wù)管理的思路和政策,為公司搞好財(cái)務(wù)工作在制度上予以了保證,并將嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行管理,促進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理更上一層樓。
二、狠抓資金管理,加速資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效率。作為施工企業(yè),本身就是一個(gè)資金密集型的行業(yè),公司的資金始終處于高度緊張的狀態(tài),為理順公司的各種關(guān)系,今年伊始,財(cái)務(wù)管理工作就從資金管理入手,把資金管理作為公司財(cái)務(wù)管理工作的重中之重。
根據(jù)公司的資金管理辦法,堅(jiān)持資金計(jì)劃管理制度,堅(jiān)持公司總經(jīng)理有資金支付的最終審批權(quán)。理順各部門、各分公司資金關(guān)系,確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營工作。
為解決公司流動(dòng)資金困難,本年度增加xx銀行承兌匯票的授信額度xx萬元,本年度授信額度達(dá)到xx萬元,較上年度增加xx萬元,對(duì)緩解公司的流動(dòng)資金,起到了重要的作用。
本年度通過銀行承兌匯票的使用,緩解了流動(dòng)資金的困難,降低了資金成本,改善了公司的經(jīng)營凈現(xiàn)金流。
在年底還加強(qiáng)資金支付的控制,延遲部分大額資金的支付,完成了公司經(jīng)營凈現(xiàn)金流xx萬元的目標(biāo),達(dá)到xx余萬元,對(duì)實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營現(xiàn)金流的全年目標(biāo)起到了重要作用。通過加強(qiáng)對(duì)資金的管理,年底上劃集團(tuán)存款xx萬元,這是公司自成立以來的第一次,充分說明公司的資金管理進(jìn)入一個(gè)新階段。
三、解決好新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的賬務(wù)銜接問題。
在集團(tuán)財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下,公司對(duì)新舊準(zhǔn)則的銜接做了充分的準(zhǔn)備和研究,在今年開始實(shí)行新準(zhǔn)則時(shí),就按照新準(zhǔn)則的要求,進(jìn)行了新舊準(zhǔn)則賬務(wù)銜接問題,確保公司按時(shí)按新準(zhǔn)則要求進(jìn)行規(guī)范的賬務(wù)處理。
四、完成與xx公司的賬務(wù)合并,順利完成驗(yàn)資工作,推進(jìn)公司收購的順利實(shí)現(xiàn)。為確保公司收購的全面實(shí)現(xiàn),在集團(tuán)的指導(dǎo)下進(jìn)行了2007年7月至2009年5月的經(jīng)營成果審計(jì),確定了與原股東xx公司及個(gè)人股東的轉(zhuǎn)讓金額,實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)對(duì)公司的全資控股。完成了原xx公司的清算工作以及審計(jì)工作,順利實(shí)現(xiàn)兩公司的賬務(wù)合并,并完成新公司的驗(yàn)資工作,為公司完成工商變更登記工作奠定了基礎(chǔ)。
五、加強(qiáng)應(yīng)收賬款清收,完成多個(gè)項(xiàng)目的應(yīng)收賬款清理工作,為公司應(yīng)收賬款回收提供了依據(jù)。
為加強(qiáng)公司資金回收,公司成立了應(yīng)收賬款清收小組,負(fù)責(zé)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的清理催收工作。通過清理,把部分收款難度大的項(xiàng)目和單位通過法律途徑予以解決,和相關(guān)部門一道,全部收回了多個(gè)項(xiàng)目的工程款3300余萬元,有效確保公司資產(chǎn)安全,挽回了公司經(jīng)濟(jì)損失。通過清理,使公司的應(yīng)收賬款準(zhǔn)確性得到保證,通過清收小組的督促,公司及時(shí)回收了部分工程款,對(duì)緩解公司資金緊張起到了重要作用。
六、重新設(shè)置崗位,細(xì)化崗位職責(zé),加強(qiáng)員工責(zé)任感。
根據(jù)公司需要,對(duì)部門內(nèi)的崗位重新設(shè)置和細(xì)化,強(qiáng)化每一個(gè)崗位的崗位職責(zé)。對(duì)部門內(nèi)可能涉及的工作崗位都進(jìn)行了設(shè)置,減少了人員變動(dòng)對(duì)公司財(cái)務(wù)工作的影響。通過對(duì)每一個(gè)崗位的職責(zé)細(xì)化,讓每一位員工都明確了自己的工作職責(zé),有利于加強(qiáng)員工責(zé)任感,也有利于下一步對(duì)各崗位的考核。
七、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃,有效避免公司的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
由于公司以工程施工為主,產(chǎn)品銷售量也在逐年擴(kuò)大。由于公司產(chǎn)品的特殊性,存在部分視同銷售的情況。
財(cái)務(wù)部門從源頭入手,從合同開始,充分利用公司的資質(zhì)優(yōu)勢(shì)和工程實(shí)際情況,加強(qiáng)稅務(wù)籌劃,從法律形式上將部分產(chǎn)品銷售行為界定為工程施工行為,大大降低了公司的稅負(fù)。本年度產(chǎn)品銷售實(shí)際承擔(dān)的稅負(fù)為xx%,遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于原xx公司xx%的實(shí)際稅負(fù),基本上保持著以前小規(guī)模納稅人的稅負(fù)率。
同時(shí)還加強(qiáng)了員工個(gè)人所得稅的籌劃,將員工的年終獎(jiǎng)的發(fā)放方式進(jìn)行了改變,大大降低了員工個(gè)人所得稅。
八、關(guān)注成本分析,以重點(diǎn)項(xiàng)目做為成本分析的重點(diǎn),為公司成本預(yù)測(cè)和成本控制提供依據(jù)。
一、財(cái)務(wù)人員缺乏,部分財(cái)務(wù)人員素質(zhì)離崗位的要求有一定差距。
目前財(cái)務(wù)部門共有財(cái)務(wù)人員10人,今年新進(jìn)1人,辭職3人,總?cè)藬?shù)從年初的12人減少到10人。在離開的三人中,分別是項(xiàng)目管理與成本分析、稅務(wù)會(huì)計(jì)和現(xiàn)金出納崗位,給今年的財(cái)務(wù)管理工作帶到很大的不便。
目前稅務(wù)會(huì)計(jì)崗位已經(jīng)到位,其他崗位的工作都還暫時(shí)由其他人員兼任。在目前的各會(huì)計(jì)崗位上,雖然具備會(huì)計(jì)師職稱的人數(shù)不少,但真正能達(dá)到與職稱相應(yīng)要求的人并不多,部分崗位的財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)離崗位要求有相當(dāng)大的差距。目前項(xiàng)目管理與成本分析崗位還空缺,希望能從公司內(nèi)部找到合適的人來做這樣的工作。
目前公司的管理模式還不具備每個(gè)項(xiàng)目都派財(cái)務(wù)人員的長期保持,但外地項(xiàng)目今后必須派出財(cái)務(wù)人員,公司外地項(xiàng)目逐漸增多,給公司的項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理帶來很大的挑戰(zhàn)。
因此,項(xiàng)目上長期派駐出納,財(cái)務(wù)人員就可以從項(xiàng)目上解放出來,一個(gè)財(cái)務(wù)人員可以管理多個(gè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)工作,一方面有利于維持項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn),也有利于加強(qiáng)項(xiàng)目成本核算和管理。
二、個(gè)別財(cái)務(wù)人員工作態(tài)度較差,部門內(nèi)相互之間的溝通不暢,影響財(cái)務(wù)部門整體形象。因?yàn)橐恍┨厥庠?,個(gè)別財(cái)務(wù)人員工作不積極主動(dòng),遇到問題不是想辦法解決問題,而是把問題擴(kuò)大化,甚至相互推諉,逃避責(zé)任,很不利于部門的團(tuán)結(jié)和管理,帶壞部門風(fēng)氣。部門內(nèi)各崗位的溝通不暢,相互之間缺乏主動(dòng)的溝通。部分同事在處理部門內(nèi)部意見不統(tǒng)一時(shí)的方式有待改進(jìn)。這方面,作為部門經(jīng)理,應(yīng)當(dāng)負(fù)主要責(zé)任。
今后應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)部門對(duì)員工的教育,加強(qiáng)員工的責(zé)任感。部門內(nèi)今后應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持例會(huì)制度,在會(huì)上把問題提出來,并共同解決。建設(shè)一個(gè)和諧,團(tuán)結(jié)的團(tuán)體。
三、基礎(chǔ)工作不夠扎實(shí),職能部門之間資料傳遞不及時(shí),離規(guī)范管理還有一定的距離。財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作是一項(xiàng)長抓不懈的工作,本年度一些常犯的老毛病依然沒有很大的改變。公司的數(shù)據(jù)傳遞對(duì)財(cái)務(wù)核算有著重要影響,包括與業(yè)主的結(jié)算、與分包單位的結(jié)算以及材料報(bào)耗等資料,由于相關(guān)部門傳遞不及時(shí),造成公司反映出來的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和實(shí)際情況有相當(dāng)大的差距。特別是每年12月份的收入成本利潤都特別高,說明我們?nèi)粘5幕A(chǔ)工作還有待改進(jìn)。
建議公司各職能部門加強(qiáng)橫向溝通,建立公司資料傳遞流程,職能部門要有勇于為各生產(chǎn)部門服務(wù)的意識(shí),簡化流程,及時(shí)將相關(guān)資料傳遞到財(cái)務(wù)部門,以便于加強(qiáng)公司對(duì)各項(xiàng)目的過程管理。
四、成本分析和控制薄弱,對(duì)項(xiàng)目成本沒完全起到控制作用。由于人員變動(dòng)的原因,公司將目標(biāo)成本下達(dá)的職能調(diào)整到了xx部。從對(duì)目標(biāo)成本的準(zhǔn)確性和專業(yè)來講,xx部對(duì)下達(dá)目標(biāo)成本更有利于做好公司的成本控制與分析。但由于成本分析的不及時(shí),造成很多分析都成為了事后分析,不利于加強(qiáng)公司的成本控制。
目前由于相關(guān)崗位人員的缺位,對(duì)公司的成本控制工作帶來很大的問題。當(dāng)前急需解決成本分析和項(xiàng)目管理的崗位人員缺乏的問題,以便于加強(qiáng)項(xiàng)目成本管理控制和分析。成本分析崗位同時(shí)與項(xiàng)目管理聯(lián)系在一起,因此,將相關(guān)數(shù)據(jù)集中起來,及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目成本管理和控制中存在的問題,才有利于公司持續(xù)降低成本,努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。
一、做好成本核算,加強(qiáng)成本控制,強(qiáng)化成本分析,及時(shí)準(zhǔn)確提供成本報(bào)表,為公司成本管理提供決策。
公司的成本核算有了一定的基礎(chǔ),但根據(jù)公司的現(xiàn)狀,還需要對(duì)公司的工程成本核算進(jìn)一步調(diào)整。包括制造費(fèi)用、機(jī)械費(fèi)用的分配,都需要做一些調(diào)整,有利于更加準(zhǔn)確反映各工程項(xiàng)目成本情況。
嚴(yán)格按照公司各項(xiàng)成本管理規(guī)定,控制各工程項(xiàng)目成本開支,加強(qiáng)項(xiàng)目成本的事中控制,主要加強(qiáng)對(duì)材料、人工和外租設(shè)備的控制,從合同的簽定入手,嚴(yán)格控制各項(xiàng)成本的發(fā)生。力爭(zhēng)按月進(jìn)行成本分析,及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司各項(xiàng)目成本管理中存在的問題并提出控制成本的辦法,及時(shí)為公司領(lǐng)導(dǎo)的決策提供參考和依據(jù)。
二、做好部門內(nèi)責(zé)任分解,將工作任務(wù)落實(shí)到人,并為每個(gè)工作崗位設(shè)定相應(yīng)考核量化指標(biāo)。
2009年度公司已將各部門的責(zé)任指標(biāo)予以落實(shí),但目前財(cái)務(wù)部門尚未將各項(xiàng)考核指標(biāo)落實(shí)到每個(gè)崗位,主要是因?yàn)楸灸甓热藛T變動(dòng)太過頻繁,打亂了工作安排。但2010年一定會(huì)做好這項(xiàng)工作,把每一個(gè)工作崗位的每月任務(wù)予以分解落實(shí),為每一個(gè)崗位都建立可以量化的指標(biāo),包括工作的差錯(cuò)率,都要進(jìn)行考核,加強(qiáng)員工的責(zé)任感。
三、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃,努力降低公司稅負(fù)。由于公司兼有工程和產(chǎn)品業(yè)務(wù),因此對(duì)稅務(wù)的籌劃應(yīng)當(dāng)還有一定的空間,但必須從與業(yè)主簽定合同開始入手,建立一套較為完整的管理機(jī)制,財(cái)務(wù)部門一定要從源頭開始,把握好稅務(wù)籌劃,嚴(yán)格按照國家相關(guān)規(guī)定,有效規(guī)避相關(guān)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
四、繼續(xù)強(qiáng)化資金管理,提高資金使用效率。
公司目前有銀行授信xx元,但本年度實(shí)際使用僅有xx余萬元,利用率僅為xx%。主要原因是xx銀行辦理各項(xiàng)保函時(shí)效率太低,目前我們使用xx行的授信僅為xx%。因此,加強(qiáng)銀行授信額度的使用對(duì)緩解公司流動(dòng)資金,有著重要的意義。
同時(shí)公司并將嚴(yán)格執(zhí)行資金管理辦法,對(duì)項(xiàng)目回款要堅(jiān)持按目標(biāo)成本率予以控制。今年做了一些,但這方面的工作還做得不夠,有待繼續(xù)改進(jìn)。
堅(jiān)持利用承兌支付,延遲資金支付時(shí)間,確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營資金。
五、加強(qiáng)材料核算,統(tǒng)一設(shè)置材料賬,加強(qiáng)各生產(chǎn)部門的材料管理。嚴(yán)格按公司的《財(cái)務(wù)管理制度》和《材料管理制度》,撤銷各部門的材料內(nèi)業(yè),統(tǒng)一設(shè)置材料記賬員,加強(qiáng)公司的材料管理,組織公司的材料核算。
集中統(tǒng)一管理公司的材料,使公司的材料核算和管理落到實(shí)處,降低公司材料成本。六、啟動(dòng)會(huì)計(jì)核算制度,對(duì)公司的各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求予以明確,規(guī)范公司會(huì)計(jì)核算。
力爭(zhēng)2010年度完成公司的會(huì)計(jì)核算制度的起草工作,并在2010年度初步統(tǒng)一公司的會(huì)計(jì)核算行為,使會(huì)計(jì)核算能及時(shí)準(zhǔn)確反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果,為公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)分析奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
一、2011年a公司財(cái)務(wù)工作總結(jié)
2011年a公司財(cái)務(wù)工作緊緊圍繞公司全年各項(xiàng)工作目標(biāo)展開,認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算,規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,以資金管理為中心,以成本費(fèi)用管理和資產(chǎn)管理為重點(diǎn),注重財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范,不斷提高財(cái)務(wù)工作質(zhì)量。主要開展了以下幾方面的工作:
1、開展財(cái)經(jīng)紀(jì)律自查工作。認(rèn)真貫徹落實(shí)國家財(cái)經(jīng)法規(guī)及集團(tuán)各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度,a公司組織財(cái)務(wù)部進(jìn)行了財(cái)經(jīng)紀(jì)律的自查工作并針對(duì)存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行了相應(yīng)的整改工作。
2、積極推進(jìn)資金決策的民主化、科學(xué)化。認(rèn)真貫徹落實(shí)三重一大制度在大額資金運(yùn)作方面的要求,積極推進(jìn)資金決策的民主化、科學(xué)化。
3、加強(qiáng)付款回票制度執(zhí)行力度,強(qiáng)化成本費(fèi)用管理。認(rèn)真執(zhí)行付款回票制度,規(guī)范項(xiàng)目成本管理。進(jìn)一步細(xì)化可控經(jīng)營費(fèi)用項(xiàng)目、開支標(biāo)準(zhǔn),努力縮減不必要的經(jīng)營費(fèi)用。
4、加大應(yīng)收賬款的清欠力度,強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目自身的資金平衡。繼續(xù)推進(jìn)應(yīng)收款的回收工作,包括在建項(xiàng)目應(yīng)收進(jìn)度款的催收以及完工項(xiàng)目應(yīng)收款的清欠工作。繼續(xù)加強(qiáng)項(xiàng)目自身的資金平衡,包括收付款比例以及收付款方式的平衡。
2011年a公司成立以后,財(cái)務(wù)部根據(jù)a公司的實(shí)際情況及集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的要求,對(duì)a公司成立前的財(cái)務(wù)管理模式和流程進(jìn)行了部分調(diào)整,并在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)與集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的有效對(duì)接。
1、財(cái)務(wù)管理工作職責(zé)定位。a公司財(cái)務(wù)部是強(qiáng)化a公司管理與控制的重要部門,主要履行以下幾方面的職責(zé):(1)貫徹執(zhí)行集團(tuán)、集團(tuán)的財(cái)務(wù)政策與基本財(cái)務(wù)制度;(2)負(fù)責(zé)a公司預(yù)算的編制、上報(bào)與實(shí)施管理;(3)實(shí)施對(duì)a公司下屬各業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)運(yùn)作過程的控制;(4)依據(jù)集團(tuán)業(yè)績衡量標(biāo)準(zhǔn),強(qiáng)化對(duì)各業(yè)務(wù)單位的財(cái)務(wù)績效考核;(5)負(fù)責(zé)a公司范圍內(nèi)各業(yè)務(wù)單位的資金集中管理;(6)審核并匯總上報(bào)所轄各業(yè)務(wù)單位的各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表。
2、預(yù)算管理。為適應(yīng)集團(tuán)對(duì)a公司統(tǒng)一考核的需要,由a公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位的預(yù)算并統(tǒng)一編制上報(bào)集團(tuán),對(duì)預(yù)算實(shí)施進(jìn)行過程管理,在保證綜合預(yù)算目標(biāo)完成的前提下,a公司在年度經(jīng)營過程享有預(yù)算調(diào)整權(quán)。
3、資金管理。a公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位資金預(yù)算,統(tǒng)一資金歸集、調(diào)配;履行對(duì)各業(yè)務(wù)單位資金監(jiān)管的職責(zé),同時(shí)承擔(dān)項(xiàng)目融資的職責(zé),包括授信、擔(dān)保、質(zhì)押等事項(xiàng)。
1、強(qiáng)化資金預(yù)算編制工作,增強(qiáng)資金預(yù)算的嚴(yán)肅性。提高預(yù)算編制質(zhì)量,資金預(yù)算安排與項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃緊密結(jié)合,進(jìn)一步細(xì)化資金預(yù)算安排,提高資金的使用效率,加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的過程控制和反饋,保障資金安全。
2、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃與管理。合理安排增值稅款的抵扣認(rèn)證、發(fā)票的開具及營業(yè)稅款的繳納時(shí)間,使稅款的繳納平滑穩(wěn)定防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
3、繼續(xù)規(guī)范工程項(xiàng)目結(jié)算工作。根據(jù)集團(tuán)對(duì)工程項(xiàng)目結(jié)算工作的相關(guān)制度及要求,內(nèi)、外部審計(jì)工作中提出的改進(jìn)意見,財(cái)務(wù)部將進(jìn)一步規(guī)范工程項(xiàng)目結(jié)算工作,保持與上級(jí)單位會(huì)計(jì)政策的一致性。
4、繼續(xù)推進(jìn)前期項(xiàng)目模式的探索。a公司成立以后,為適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要對(duì)a公司組織機(jī)構(gòu)及工程項(xiàng)目模式進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)整。財(cái)務(wù)部根據(jù)調(diào)整后的情況針對(duì)前期項(xiàng)目模式進(jìn)行了相關(guān)探索性的工作,為充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營人員的積極性,a公司要繼續(xù)推進(jìn)前期項(xiàng)目模式的探索,包括相關(guān)制度的制定、具體管理辦法的出臺(tái)等。
5、積極做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作,保障經(jīng)營平臺(tái)的平穩(wěn)過渡。集團(tuán)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要成立了j公司,并將相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)轉(zhuǎn)移至j公司。a公司財(cái)務(wù)部要根據(jù)經(jīng)營平臺(tái)的轉(zhuǎn)移情況合理安排后續(xù)的財(cái)務(wù)管理工作,包括后續(xù)稅款的繳納、資金及留存收益的轉(zhuǎn)移等,保障經(jīng)營平臺(tái)的平穩(wěn)過渡。
(二)投資項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)管理工作計(jì)劃
1、統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理制度及會(huì)計(jì)政策。a公司根據(jù)國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及各投資項(xiàng)目公司的實(shí)際情況,統(tǒng)一各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度及會(huì)計(jì)政策,完善內(nèi)部財(cái)務(wù)控制體系,使各投資項(xiàng)目公司的考核工作公平合理。
2、加強(qiáng)a公司的全面預(yù)算管理制度的制定。a公司應(yīng)將集團(tuán)下達(dá)的經(jīng)營指標(biāo)合理的分解下達(dá)各投資項(xiàng)目公司,建立投資項(xiàng)目公司預(yù)算執(zhí)行情況定期報(bào)告制度,預(yù)算執(zhí)行評(píng)價(jià)考核制度。
3、監(jiān)督、檢查投資項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況。財(cái)務(wù)部可以通過采用財(cái)務(wù)預(yù)算控制、財(cái)務(wù)報(bào)表核查、現(xiàn)場(chǎng)檢查、財(cái)務(wù)審計(jì)等手段對(duì)投資項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查,定期進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況考核,并對(duì)執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行綜合分析,以作為衡量各投資公司經(jīng)營業(yè)績的依據(jù)。
4、加快資金管理制度的制定,集中資金控制權(quán)。a公司財(cái)務(wù)部門是a公司資金管理的責(zé)任部門,負(fù)責(zé)辦理a公司內(nèi)各單位一切資金的籌集、使用、調(diào)配、拆借等財(cái)務(wù)手續(xù),因此應(yīng)適時(shí)制定適合自身業(yè)務(wù)及各投資公司的資金管理制度,嚴(yán)格監(jiān)督a公司資金的使用。
春去秋來,四季輪回,公司已經(jīng)邁進(jìn)一個(gè)新世紀(jì)。我們財(cái)務(wù)部也有了一個(gè)全新的開始,人員結(jié)構(gòu)有較大的調(diào)整,基本上都是新人、新崗位,帶隊(duì)的任務(wù)落在我的肩上。我們都感到擔(dān)子重了、壓力大了,但是我們沒有畏縮,在領(lǐng)導(dǎo)的正確引導(dǎo)和各部門的大力支持下,憑著責(zé)任心和敬業(yè)精神,我們逐步成熟起來。為了進(jìn)一步的發(fā)展和提高,我覺得有必要對(duì)這半年多的工作做一簡單的回顧。一、作為非盈利部門,合理控制成本(費(fèi)用),有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我們上半年工作的重中之重。年初,為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范性,完善公司的管理機(jī)制,財(cái)務(wù)部制定了新的《管理細(xì)則》。細(xì)則中對(duì)借款、費(fèi)用報(bào)銷、審核等工作程序作了詳實(shí)的解釋。我們通過對(duì)細(xì)則的學(xué)習(xí)、討論,把各項(xiàng)條款逐一與實(shí)際業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起,找問題找漏洞,并反復(fù)消化、嚴(yán)格把關(guān)。在出納環(huán)節(jié)中,我們強(qiáng)調(diào)一定要堅(jiān)持原則、不講人情,把一些不合理的借款和費(fèi)用報(bào)銷拒之門外。在憑證審核環(huán)節(jié)中,我們依據(jù)細(xì)則中的規(guī)定,認(rèn)真審核每一張憑證,不把問題帶到下個(gè)環(huán)節(jié)。通過這半年的實(shí)踐,我們的工作取得了顯著的成效。數(shù)字是最有說服力的,在銷售額與上年同期基本持平的情況下,三費(fèi)(管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用)卻比去年同期下降了20.8%.通過實(shí)際工作,我們都深刻的意識(shí)到加大成本控制的力度,盡快推出相應(yīng)制度的必要性。
二、財(cái)務(wù)部每天都要接觸大量的數(shù)據(jù)和枯燥的報(bào)表,但大家以苦為樂,從來沒有怨言,工作干得有聲有色。為了提高員工的榮譽(yù)意識(shí),針對(duì)公司出臺(tái)的工資考核制度,我們相應(yīng)地制定了內(nèi)部員工工資考核方案,由部門經(jīng)理依據(jù)員工的崗位描述對(duì)其平時(shí)的表現(xiàn)進(jìn)行綜合評(píng)判并作為參考遞交會(huì)計(jì)主管。考核制度的實(shí)行有效地調(diào)動(dòng)了大家的積極性,充分發(fā)揮了企業(yè)的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制,合理地利用了人力資源。
做好憑證傳遞、匯總工作。為了更好地核算營銷部門的盈虧,為公司完成銷售計(jì)劃提供依據(jù),我們及時(shí)記錄每一筆到款,準(zhǔn)確記錄貨款的清欠并周期性地與營銷人員的往來帳進(jìn)行核對(duì),并做到營銷、財(cái)務(wù)、物流中心數(shù)據(jù)口徑一致。四、為了培養(yǎng)自身的綜合能力,取人之長、補(bǔ)己之短。我們定期進(jìn)行小組討論、學(xué)習(xí)企業(yè)會(huì)計(jì)制度,大家互相交流心得,熟悉各崗位的工作流程,把問題擺在桌面上。由員工轉(zhuǎn)達(dá)給部門經(jīng)理,再由部門經(jīng)理轉(zhuǎn)達(dá)給主管,主管根據(jù)匯總上來的意見與建議做出相應(yīng)的措施。除此之外,我們合理地安排每位員工的外勤工作,讓每個(gè)人都有與外界接觸的機(jī)會(huì),做到工作有里有外、有張有弛。五、在上半年的稅務(wù)工作中我們克服了許多困難,通過積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓(xùn)以及查閱大量的財(cái)務(wù)資料,順利完成并通過了企業(yè)所得稅納稅清繳、增值稅一般納稅人年審工作。通過對(duì)稅務(wù)籌劃的學(xué)習(xí),提高了每月納稅申報(bào)工作的質(zhì)量,并且熟練掌握了統(tǒng)計(jì)局、財(cái)政局、稅務(wù)局各項(xiàng)報(bào)表的填制工作。
通過總結(jié),我有幾點(diǎn)感觸:其一是要發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神。因?yàn)楣窘?jīng)營不是個(gè)人行為,一個(gè)人的能力必竟有限,如果大家擰成一股繩,就能做到事半功倍。但這一定要建立在每名員工具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)、對(duì)工作的責(zé)任感、良好的品德這一基礎(chǔ)上,否則團(tuán)隊(duì)精神就成了一句空話。那么如何主動(dòng)的發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神呢?具體到各個(gè)部門,如果你努力的工作,業(yè)績被領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可,勢(shì)必會(huì)影響到你周圍的同事,大家以你為榜樣,你的進(jìn)步無形的帶動(dòng)了大家共同進(jìn)步。反之,別人取得的成績也會(huì)成為你不斷進(jìn)取的動(dòng)力,如此產(chǎn)生連鎖反應(yīng)的良性循環(huán)。其二是要學(xué)會(huì)與部門、領(lǐng)導(dǎo)之間的溝通。公司的機(jī)構(gòu)分布就象是一張網(wǎng),每個(gè)部門看似獨(dú)立,實(shí)際上它們之間存在著必然的聯(lián)系。就拿財(cái)務(wù)部來說,日常業(yè)務(wù)和每個(gè)部門都要打交道。與部門保持聯(lián)系,聽聽它們的意見與建議,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。這樣做一來有效的發(fā)揮了會(huì)計(jì)的監(jiān)督職能,二來能及時(shí)的把信息反饋到領(lǐng)導(dǎo)層,把工作從被動(dòng)變?yōu)橹鲃?dòng)。其三是要有一顆永攀高峰的進(jìn)取之心。隨著社會(huì)的不斷發(fā)展,會(huì)計(jì)的概念越來越抽象,它不再局限于某個(gè)學(xué)科,在金融、稅務(wù)、計(jì)算機(jī)應(yīng)用、公司法、企業(yè)管理等諸多領(lǐng)域都有所涉及。這就給我們財(cái)務(wù)人員提出了更高的要求逆水行舟,不進(jìn)則退。如果想在事業(yè)上有所發(fā)展,就必需武裝自己的頭腦,來適應(yīng)優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。
人生能有幾回博,在今后的日子里,我們要化思想為行動(dòng),用自己的勤勞與智慧描繪未來的藍(lán)圖。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇八
為營造衛(wèi)生整治、秩序井然的縣城環(huán)境,讓廣大市民過上一個(gè)安定祥和的新春佳節(jié)。作為城市管理主力軍,我們將忠誠履職、創(chuàng)新作為,扎扎實(shí)實(shí)地站好維護(hù)城市管理這班崗。重點(diǎn)抓好以下幾方面的工作:
一是抓街道秩序整治。按照市政秩序管理“打樁定位”的要求,強(qiáng)化路段管理責(zé)任,堅(jiān)決取締主街道貨物出店經(jīng)營,及時(shí)疏導(dǎo)流動(dòng)攤販,確保主街道無占道兜售,沿街叫賣現(xiàn)象;二是抓廣告整治。近期組織開展一次違章廣告及“牛皮癬”的清理整治工作;三是抓禁鞭整治。組織精干力量,實(shí)行全天候監(jiān)控,確保不出現(xiàn)反彈現(xiàn)象。四是抓違停整治。聯(lián)合交警部門開展人行道違停車輛整治工作,引導(dǎo)人行道車輛進(jìn)入劃定車位停靠。
一是加大清掃保潔力度。加強(qiáng)對(duì)主干道、商業(yè)繁華區(qū)域、游園、廣場(chǎng)等重點(diǎn)區(qū)域周邊的清掃保潔;二是保證垃圾及時(shí)收集清運(yùn),保證城區(qū)垃圾日產(chǎn)日清;三是搞好街道清洗工作,對(duì)城區(qū)主干道進(jìn)行一次全面清洗;四是取締一橋東路、書院路的垃圾桶100個(gè),派發(fā)專用垃圾桶100個(gè)。全面維護(hù)城區(qū)垃圾中轉(zhuǎn)站、公廁、垃圾桶等環(huán)衛(wèi)基礎(chǔ)設(shè)施,確保設(shè)施設(shè)備完好率,公廁全面開放,保潔率達(dá)100%。
一是搞好重要節(jié)點(diǎn)綠化盆景的擺放。計(jì)劃在**河廣場(chǎng)、人民廣場(chǎng)、李家湖轉(zhuǎn)盤、工農(nóng)橋轉(zhuǎn)盤、興城橋、二大橋等處擺放盆景,以此營造節(jié)日氛圍;二是對(duì)綠化帶、渠化島和各個(gè)公園廣場(chǎng)進(jìn)行全面整形修剪和除雜保潔;三是對(duì)城區(qū)綠化區(qū)域的色塊苗木進(jìn)行一次全面補(bǔ)植升級(jí);四是完成人民醫(yī)院綠化工程建設(shè)。
一是對(duì)縣城公共區(qū)域亮化工程進(jìn)行全面排查,安排人員值班巡視,確保光亮工程正常運(yùn)行;二是計(jì)劃對(duì)杏花村西路和一橋東路路燈桿加裝中國結(jié),對(duì)**大道、迎賓路、人民南路分別增加節(jié)日燈飾,幾個(gè)休閑廣場(chǎng)加裝燈籠,高速入口加裝歡慶春節(jié)發(fā)光字等。
一是搞好燃?xì)馐袌?chǎng)安全生產(chǎn)排查;二是搞好天然氣的貯備工作,保證城區(qū)天然氣的正常供應(yīng)。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇九
一、財(cái)務(wù)現(xiàn)狀及應(yīng)對(duì)措施。
通過對(duì)公司財(cái)務(wù)現(xiàn)狀的審計(jì),我認(rèn)為公司財(cái)務(wù)存在以下方面的問題:
1、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作薄弱。
財(cái)務(wù)人員專業(yè)知識(shí)不足,導(dǎo)致基本賬務(wù)處理不規(guī)范,對(duì)常規(guī)業(yè)務(wù)沒有頭緒,具體表現(xiàn)在三個(gè)方面:
第三、期末科目余額沒有進(jìn)行管理,導(dǎo)致累計(jì)數(shù)不斷增加或者久懸未動(dòng)。
例如原材料余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)或者只有金額、沒有數(shù)量,在建工程余額問題,其他應(yīng)收款余額問題,發(fā)出商品余額問題等等都急需處理。
2、財(cái)務(wù)管理制度不健全。
“沒有規(guī)矩,不成方圓”。
任何企業(yè)要想發(fā)展、壯大,必有合理、健全的制度相輔佐。
公司目前財(cái)務(wù)制度不夠健全,財(cái)務(wù)管理混亂,缺乏嚴(yán)密的工作計(jì)劃。
而且公司內(nèi)部往往只重視會(huì)計(jì)職能,而忽視財(cái)務(wù)管理職能的發(fā)揮,所以在存貨庫存管理和現(xiàn)金交易結(jié)算等方面缺乏必要的內(nèi)部控制和審計(jì)制度,財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、財(cái)務(wù)決策、財(cái)務(wù)控制、財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)考核等財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)薄弱,資金籌措和營運(yùn)能力十分有限。
這些都極大地制約著公司的進(jìn)一步發(fā)展。
3、存貨及固定資產(chǎn)管理混亂。
資產(chǎn)的管理向來是企業(yè)管理的重中之重。
公司gmp文件中雖然制定了較完善的存貨管理制度,但是由于管理者重視程度不夠、員工素質(zhì)不高等原因?qū)е轮贫任茨芷鸬綉?yīng)有的監(jiān)管作用,結(jié)果是存貨管理混亂,導(dǎo)致賬實(shí)不符;而財(cái)務(wù)部門沒有遵照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定,對(duì)貨到發(fā)票未到的存貨,未辦理暫估入庫手續(xù),有的甚至已經(jīng)在生產(chǎn)成本中消耗掉,造成資產(chǎn)負(fù)債表期末存貨數(shù)明顯低于倉庫實(shí)存數(shù)。
固定資產(chǎn)則是根本沒有管理:沒有有效地制度、沒有規(guī)范的臺(tái)賬等等。
4、財(cái)務(wù)架構(gòu)不合理,導(dǎo)致崗位職責(zé)不明,財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍龐大。
公司財(cái)務(wù)在編人員已達(dá)16人(尚且不算實(shí)習(xí)生),財(cái)務(wù)架構(gòu)和崗位沿用過去的設(shè)置,未隨著公司的發(fā)展作相應(yīng)的調(diào)整,只能滿足會(huì)計(jì)核算、資金撥付的需要,非常重要的資金融通、稅務(wù)籌劃、財(cái)務(wù)預(yù)算與監(jiān)控、決策支持等職能缺少相應(yīng)的架構(gòu)和崗位平臺(tái)支持。
5、財(cái)務(wù)工作沒有計(jì)劃性,基本業(yè)務(wù)流程不明確。
凡事預(yù)則立,不預(yù)則廢。
做任何事情都要有個(gè)計(jì)劃,財(cái)務(wù)工作亦是如此,但是我們公司目前的財(cái)務(wù)工作沒有計(jì)劃和規(guī)定,如:現(xiàn)金盤點(diǎn)應(yīng)該在一定期間內(nèi)不定期盤點(diǎn),并編寫盤點(diǎn)表;每月的會(huì)計(jì)憑證應(yīng)該規(guī)定在下月的15號(hào)之前裝訂完畢,常規(guī)性付款應(yīng)以周或月為期間作計(jì)劃(針對(duì)目前公司未實(shí)行全面預(yù)算管理而言)等等。
而關(guān)于流程,則是財(cái)務(wù)目前最缺少的:倉庫單據(jù)如何轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù),采購發(fā)票的記賬聯(lián)和抵扣聯(lián)何時(shí)傳遞至財(cái)務(wù)等等都需要明確的流程。
6、部門或各公司間缺乏溝通與合作,數(shù)據(jù)或信息缺乏共享。
用“閉門造車”來形容部門間或各公司間現(xiàn)狀可能不是十分恰當(dāng)。
財(cái)務(wù),是一個(gè)兼服務(wù)、核算與監(jiān)督一體的角色,在現(xiàn)代企業(yè)管理理念中處于核心地位;財(cái)務(wù),需要與公司內(nèi)部各個(gè)部門進(jìn)行業(yè)務(wù)往來或溝通、交流(外部諸如銀行、稅務(wù)、外管、外經(jīng)貿(mào)、財(cái)政、統(tǒng)計(jì)等也需要聯(lián)系)。
我們企業(yè)的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀是:每天坐在辦公室里進(jìn)行記賬和核算,導(dǎo)致與其他部門業(yè)務(wù)脫節(jié)。
例如倉庫與財(cái)務(wù)銜接不暢,導(dǎo)致存貨賬賬不符等。
7、財(cái)務(wù)人員綜合素質(zhì)偏低。
現(xiàn)有財(cái)務(wù)人員思維意識(shí)仍停留在簡單記賬階段,而諸如更重要的資產(chǎn)管理、資金融通、納稅規(guī)避、全面預(yù)算、業(yè)績分析等等方面工作還沒有涉及或考慮。
其中部分財(cái)務(wù)人員不適合未來財(cái)務(wù)發(fā)展的需要,部分財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和知識(shí)層面仍需提高。
8、財(cái)務(wù)檔案管理混亂,不便于查找或查詢。
財(cái)務(wù)檔案的歸檔、保管和借閱缺少明確適用的制度規(guī)定,不論是紙質(zhì)檔案還是電子文檔都沒有進(jìn)行系統(tǒng)管理,導(dǎo)致對(duì)外報(bào)表或?qū)緝?nèi)部其他部門報(bào)告出現(xiàn)紕漏。
9、財(cái)務(wù)人員崗位變動(dòng)或離職交接不規(guī)范,未完事項(xiàng)交代不清晰。
財(cái)務(wù)人員崗位變動(dòng)或離職時(shí),財(cái)務(wù)沒有明確的交接流程和格式,導(dǎo)致后來者對(duì)未完事項(xiàng)的狀況不了解,致使工作無法很好銜接。
(二)應(yīng)對(duì)措施。
1、組織財(cái)務(wù)培訓(xùn),加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員基礎(chǔ)工作地指導(dǎo),要求財(cái)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)新《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》,快速提高在編財(cái)務(wù)人員的專業(yè)知識(shí)和技能;認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》,規(guī)范記賬憑證的`編制,對(duì)記賬憑證和原始憑證的合理性、合法性進(jìn)行嚴(yán)格審核。
2、建立、健全財(cái)務(wù)制度,提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量;加強(qiáng)內(nèi)部控制,嚴(yán)格控制成本費(fèi)用。
要加強(qiáng)現(xiàn)金管理、銀行管理、納稅申報(bào)管理、成本核算管理、財(cái)務(wù)報(bào)告管理、固定資產(chǎn)管理以及應(yīng)收款等的管理,實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)報(bào)表報(bào)送的及時(shí)性、準(zhǔn)確性,報(bào)表格式的規(guī)范化、完整性等,從而逐步提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠、有用的信息。
4、定崗定編,合理設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)架構(gòu),初步設(shè)想如下:
通過整頓,我相信可以把財(cái)務(wù)部打造成一個(gè)業(yè)務(wù)全面,工作熱情高漲的團(tuán)隊(duì);可以充分發(fā)揮每一名財(cái)務(wù)人員的主觀能動(dòng)性和工作積極性;提高團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì),樹立起開拓創(chuàng)新、務(wù)實(shí)高效的部門新形象。
5、所有財(cái)務(wù)人員建立每月工作明細(xì)表,把所有常規(guī)性財(cái)務(wù)工作納入計(jì)劃中;建立基本業(yè)務(wù)流程:費(fèi)用報(bào)銷流程、借款流程、現(xiàn)金盤點(diǎn)流程、資產(chǎn)盤點(diǎn)流程、入出庫單據(jù)的傳遞流程、開具發(fā)票流程、財(cái)務(wù)人員交接流程、銷售回款流程、文件發(fā)放流程、財(cái)務(wù)培訓(xùn)流程等等。
6、培養(yǎng)財(cái)務(wù)人員走出辦公室的覺悟,要求財(cái)務(wù)人員多與其他部門工作溝通,例如成本會(huì)計(jì)要多到車間和倉庫了解第一手資料,稅務(wù)會(huì)計(jì)要多了解稅法并和稅務(wù)人員溝通好,資金會(huì)計(jì)要和銀行建立好關(guān)系,而主管會(huì)計(jì)或主任、經(jīng)理應(yīng)經(jīng)常與其他部門進(jìn)行交流和溝通等等。
7、今后招聘新人,必須嚴(yán)格把關(guān),不符合崗位需求的人員及時(shí)進(jìn)行調(diào)整;同時(shí)對(duì)現(xiàn)有人員明確崗位細(xì)則,加強(qiáng)崗位考核,確保每個(gè)財(cái)務(wù)人員滿足崗位需求。
8、規(guī)范檔案管理主要包括紙質(zhì)檔案和電子檔案,財(cái)務(wù)需要建立完善的檔案管理制度,并要求財(cái)務(wù)檔案管理人員嚴(yán)格執(zhí)行,財(cái)務(wù)主管或經(jīng)理應(yīng)該定期或不定期進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。
電子檔案管理示意圖如下:
9、財(cái)務(wù)人員崗位變動(dòng)或離職應(yīng)有明確的交接流程,交代清楚已完成事項(xiàng)的同時(shí)也要把未完成或進(jìn)行中事項(xiàng)進(jìn)行明確交接。
二、近三年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃。
(一)實(shí)行定崗定編制度,組織財(cái)務(wù)培訓(xùn),提高員工素質(zhì)和團(tuán)隊(duì)凝聚力。
集團(tuán)財(cái)務(wù)在明年年底之前完成財(cái)務(wù)內(nèi)整合,實(shí)行定崗定編制度,精簡和優(yōu)化財(cái)務(wù)人員;同時(shí)組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)與經(jīng)驗(yàn)交流會(huì),及時(shí)解決實(shí)際工作中存的問題,豐富財(cái)務(wù)人員的會(huì)計(jì)與稅務(wù)知識(shí),提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)技能,培養(yǎng)在崗財(cái)務(wù)人員的工作責(zé)任感和工作積極性,增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)的凝聚力。
最終達(dá)到全體財(cái)務(wù)員工在滿足崗位需求的同時(shí),自身也有所提高和發(fā)展。
(二)嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和稅收法規(guī),認(rèn)真履行職責(zé),組織會(huì)計(jì)核算。
財(cái)務(wù)的基本職責(zé)是做好會(huì)計(jì)核算,進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。
財(cái)務(wù)部全體人員一定要嚴(yán)格遵守國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、稅收法規(guī)、公司財(cái)務(wù)制度及國家其他財(cái)經(jīng)法律、法規(guī),認(rèn)真履行財(cái)務(wù)部的工作職責(zé)。
從審核原始憑證、會(huì)計(jì)記賬憑證的錄入,到編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表;從各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提到納稅申報(bào)、上繳;從資金計(jì)劃的安排,到資金中心的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等,每位人員都應(yīng)勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作,認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度,實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性、準(zhǔn)確性。
需要強(qiáng)調(diào)地是,在出納環(huán)節(jié)中,我們強(qiáng)調(diào)一定要堅(jiān)持原則、不講人情,把一些不合理的借款和費(fèi)用報(bào)銷拒之門外;在憑證審核環(huán)節(jié)中,我們依據(jù)細(xì)則中的規(guī)定,認(rèn)真審核每一張憑證,不把問題帶到下個(gè)環(huán)節(jié)。
同時(shí),我們還要加強(qiáng)債權(quán)債務(wù)的清理,完善記賬手續(xù)。
及時(shí)、精確、完整地向管理者提供財(cái)務(wù)信息。
(三)建立、健全財(cái)務(wù)管理制度,提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量。
為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)日常工作、提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量,財(cái)務(wù)部必須制定全面的財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制制度體系,包括:財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)和崗位職責(zé)、財(cái)務(wù)核算制度、內(nèi)部控制制度、資產(chǎn)管理制度、預(yù)算管理制度等等。
對(duì)財(cái)務(wù)人員的職責(zé)進(jìn)行明確分工,對(duì)各公司的會(huì)計(jì)核算到會(huì)計(jì)報(bào)表從報(bào)送時(shí)間的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、報(bào)表格式規(guī)范化、完整性等方面進(jìn)行系統(tǒng)地規(guī)定,從而逐步提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量,為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進(jìn)行財(cái)務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。
通過完善內(nèi)部控制制度,進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督和財(cái)務(wù)管理,使財(cái)務(wù)工作的開展有據(jù)可依,有法可依。
我們應(yīng)加強(qiáng)和抓好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,提高全體財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
做到“財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范、財(cái)務(wù)人員行為規(guī)范、財(cái)務(wù)操作方式規(guī)范、財(cái)務(wù)制度規(guī)范、財(cái)務(wù)內(nèi)控完善”。
與此同時(shí),財(cái)務(wù)部應(yīng)通過開展定期或不定期的交流會(huì),解決前期工作中出現(xiàn)的問題,布置后期的主要工作,逐步規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)行為,使財(cái)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)按一定的財(cái)務(wù)規(guī)則、程序有效地運(yùn)行和控制。
(四)加強(qiáng)營運(yùn)資金管理,提高使用效率,合理控制總體資金規(guī)模。
主要可以從下面幾個(gè)方面著手:
第一、加強(qiáng)對(duì)存貨資金的管理。
根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模,合理地確定材料采購經(jīng)濟(jì)批量,減少庫存,降低成本。
庫存商品要做到以銷定產(chǎn),縮短庫存周期,減少商品積壓,不斷降低銷售費(fèi)用。
第二、加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理。
確定最佳現(xiàn)金持有量,節(jié)約現(xiàn)金管理成本,做好對(duì)現(xiàn)金的回收和支出工作,重視對(duì)閑置資金投資,增加現(xiàn)金收益。
第三、加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的管理。
要制定合理的信用政策,加速資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效率,同時(shí)要降低壞賬損失率。
第四、加強(qiáng)對(duì)應(yīng)付款的管理,貨款支付納入周、月的資金計(jì)劃中,做到資金支付先急后緩。
第五、根據(jù)集團(tuán)公司經(jīng)營方針與計(jì)劃,合理地安排融資進(jìn)度與額度,通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控,促進(jìn)了整個(gè)集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有序進(jìn)行。
(五)制訂財(cái)務(wù)成本核算體系,嚴(yán)格控制成本費(fèi)用。
集團(tuán)公司每年年初應(yīng)該制定出當(dāng)年的企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo),財(cái)務(wù)部在對(duì)相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)進(jìn)行了分解的基礎(chǔ)上,制訂可行、精細(xì)的成本核算方案,合理確認(rèn)各項(xiàng)收入,統(tǒng)一成本和費(fèi)用支出的核算標(biāo)準(zhǔn),進(jìn)行車間生產(chǎn)成本核算,同時(shí)加強(qiáng)對(duì)材料損耗等的監(jiān)控,嚴(yán)格控制生產(chǎn)投入和各項(xiàng)費(fèi)用。
財(cái)務(wù)部每月度匯總收入、成本與費(fèi)用的執(zhí)行情況,每月中旬到各公司分析經(jīng)營情況和指標(biāo)的完成情況,協(xié)助各公司單位負(fù)責(zé)人加強(qiáng)經(jīng)營管理,提高經(jīng)濟(jì)效益。
(六)提出全面預(yù)算管理方案,建立集團(tuán)公司全面預(yù)算管理模式。
今后,隨著公司業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展,財(cái)務(wù)部將及時(shí)調(diào)整工作策略,計(jì)劃根據(jù)20xx年經(jīng)營目標(biāo)和各項(xiàng)成本核算指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況,于20xx年提出全面預(yù)算管理的方案,全面預(yù)算管理按照企業(yè)制定的經(jīng)營目標(biāo)、發(fā)展目標(biāo),層層分解于企業(yè)各個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任單位,以一系列預(yù)算、控制、協(xié)調(diào)、考核為內(nèi)容建立起一整套科學(xué)完整的指標(biāo)管理控制系統(tǒng)。
在20xx年、20xx年數(shù)據(jù)和以前年度各項(xiàng)經(jīng)營數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上制定20xx年度各公司的成本費(fèi)用預(yù)算、銷售額預(yù)算、人員預(yù)算、目標(biāo)利潤預(yù)算等一系列預(yù)算指標(biāo),希望通過“分散權(quán)力,集中監(jiān)督”來有效配置企業(yè)資源,提高管理效果,實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)。
(七)準(zhǔn)確及時(shí)出具各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表或報(bào)告,提供月度、季度和年度(預(yù)算)分析,做好年終決算工作。
及時(shí)報(bào)送各項(xiàng)對(duì)外會(huì)計(jì)報(bào)表,及時(shí)完成各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
根據(jù)各公司經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況,對(duì)各公司目標(biāo)的執(zhí)行與完成情況進(jìn)行月度、季度和年度(預(yù)算)分析,配合績效考核出具準(zhǔn)確無誤的財(cái)務(wù)信息,并協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)定期召開(預(yù)算)分析會(huì)議,就各考核公司目標(biāo)完成情況提供參考信息和考核分析意見。
根據(jù)公司經(jīng)營計(jì)劃,制定成本、費(fèi)用目標(biāo),對(duì)成本、費(fèi)用目標(biāo)進(jìn)行分解、控制、分析與評(píng)價(jià)。
定期進(jìn)行財(cái)務(wù)綜合分析,及時(shí)提出財(cái)務(wù)控制措施和建議;定期對(duì)各公司的經(jīng)營情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。
做好每年年終的財(cái)務(wù)決算工作。
(八)做好稅務(wù)籌劃和財(cái)務(wù)規(guī)劃,規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
在集團(tuán)各公司之間根據(jù)配比和權(quán)責(zé)發(fā)生制合理分配各項(xiàng)發(fā)票,并根據(jù)油品行業(yè)的特點(diǎn)建立了稅負(fù)平衡表,通過電子表格的分析手法,平衡稅負(fù)指標(biāo);完善發(fā)票入賬手續(xù),按照規(guī)定開具發(fā)票,合理規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
根據(jù)醫(yī)院的減免稅政策,和白坭地稅局溝通,組織準(zhǔn)備三年免稅期的減免稅材料,申辦地稅減免;準(zhǔn)備獅山醫(yī)院的減免稅資料,補(bǔ)齊各項(xiàng)基建合同、工程竣工結(jié)算資料。
通過和實(shí)力雄厚的稅務(wù)師事務(wù)所溝通與協(xié)作,對(duì)公司的股權(quán)架構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)作了初步規(guī)劃。
(九)和相關(guān)部門溝通與協(xié)調(diào),配合相關(guān)部門處理相關(guān)的事務(wù)。
財(cái)務(wù)部肩負(fù)著監(jiān)督和服務(wù)的重要職能。
所謂監(jiān)督就是維護(hù)集團(tuán)公司的利益,監(jiān)督集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作,調(diào)控各項(xiàng)費(fèi)用的合理支出,保證財(cái)產(chǎn)物資的安全;服務(wù)就是服務(wù)于集團(tuán)與各公司、服務(wù)于員工、服務(wù)于客戶;以促進(jìn)各公司開拓市場(chǎng)、增收節(jié)支,從而謀取利潤最大化。
監(jiān)督與服務(wù)是統(tǒng)一的,監(jiān)督促進(jìn)服務(wù),服務(wù)為了更好的監(jiān)督。
通過十多年的工作實(shí)踐,我有幾點(diǎn)感觸(并以此作為總結(jié)):
其一是要發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神。
因?yàn)楣窘?jīng)營不是個(gè)人行為,一個(gè)人的能力畢竟有限,如果大家擰成一股繩,就能做到事半功倍。
但這一定要建立在每個(gè)員工具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)、對(duì)工作具有責(zé)任感和良好的品德這一基礎(chǔ)上,否則團(tuán)隊(duì)精神就成了一句空話。
那么如何主動(dòng)的發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神呢?具體到各個(gè)部門,如果你努力的工作,業(yè)績被領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可,勢(shì)必會(huì)影響到你周圍的同事,大家以你為榜樣,你的進(jìn)步無形的帶動(dòng)了大家共同進(jìn)步。
反之,別人取得的成績也會(huì)成為你不斷進(jìn)取的動(dòng)力,如此產(chǎn)生連鎖反應(yīng)的良性循環(huán)。
其二是要學(xué)會(huì)與部門、領(lǐng)導(dǎo)之間的溝通。
公司的機(jī)構(gòu)分布就像是一張網(wǎng),每個(gè)部門看似獨(dú)立,實(shí)際上他們之間存在著必然的聯(lián)系。
就拿財(cái)務(wù)部來說,日常業(yè)務(wù)和每個(gè)部門都要打交道。
與部門保持聯(lián)系,聽聽他們的意見與建議,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。
這樣做一來有效的發(fā)揮了會(huì)計(jì)的監(jiān)督職能,二來能及時(shí)的把信息反饋到領(lǐng)導(dǎo)層,把工作從被動(dòng)變?yōu)橹鲃?dòng)。
其三是要有一顆永攀高峰的進(jìn)取之心。
隨著社會(huì)的不斷發(fā)展,會(huì)計(jì)的概念越來越抽象,它不再局限于某個(gè)學(xué)科,在金融、稅務(wù)、計(jì)算機(jī)應(yīng)用、公司法、企業(yè)管理等諸多領(lǐng)域都有所涉及。
這就給我們財(cái)務(wù)人員提出了更高的要求——逆水行舟,不進(jìn)則退。
如果想在事業(yè)上有所發(fā)展,就必需武裝自己的頭腦,來適應(yīng)優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。
財(cái)務(wù)工作計(jì)劃ppt:酒店財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃。
時(shí)間過的好快,似乎在一個(gè)不經(jīng)意間給人許多考驗(yàn),許多寶貴的經(jīng)驗(yàn),我已從事財(cái)務(wù)工作兩個(gè)多月的時(shí)間了。
以下是針對(duì)我所在酒店的基本介紹和20××年酒店財(cái)務(wù)工作計(jì)劃的具體情況:
酒店簡介:××大酒店是一家文化型酒店,在經(jīng)營上打造一流文化型酒店。
在餐飲形式上講究:地方特色或民族性風(fēng)味特色,所以在餐飲產(chǎn)品品種數(shù)量上,相應(yīng)比較多。
這樣就決定了酒店在食品原料上的成本投入,相應(yīng)的增多。
所以在餐飲成本控管方面,必須注意到食品原料市場(chǎng)供應(yīng)情況及廚房在加工情況。
以便于更好的對(duì)產(chǎn)品價(jià)格跟蹤管理,隨時(shí)對(duì)產(chǎn)品的毛利進(jìn)行控制。
做出毛利預(yù)警機(jī)制,以保證酒店的利益。
剛到財(cái)務(wù),一切都從零開始。
作為成本控管,本崗位的工作責(zé)任就是:發(fā)現(xiàn)問題,然后用具體的數(shù)字或文字說明問題。
解決關(guān)于成本方面的問題,不定時(shí)地對(duì)酒店的菜品價(jià)格進(jìn)行核算。
是否銷售價(jià)格過低,或成本過高等問題。
以便于及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,如有發(fā)現(xiàn)及時(shí)記錄下來。
并且用書面形式表達(dá)出來,以作書面性匯報(bào)。
好及時(shí)的反應(yīng)情況,保證酒店利益不受損失,將酒店的財(cái)務(wù)工作計(jì)劃如下:
1、了解廚房所使用原材料的漲發(fā)率及凈料率,同時(shí)了解原材料在廚房的使用情況。
做好購進(jìn)原料的質(zhì)量驗(yàn)收與督促工作,保證食品原料的質(zhì)量。
2、不定時(shí)的,對(duì)廚房食品原料使用情況進(jìn)行調(diào)查。
并抽查干貨原材料的凈料率或漲發(fā)率,做到算得出,管得住。
以防由于廚房人員技術(shù)不同而造成食品原的出品率過低,影響酒店的利益。
在××酒店財(cái)務(wù),工作的這段時(shí)間里。
剛開始工作比較上進(jìn),并且能快速的發(fā)現(xiàn)問題并反應(yīng)問題,同時(shí)做出書面性的工作匯報(bào)。
并且也解決了一些實(shí)際問題。
但是到最近半個(gè)月來,由于年終盤點(diǎn),年貨問題,而沒分清主次,同時(shí)沒有做好時(shí)間安排。
造成成本控管工作不及時(shí),反應(yīng)不到位。
書面性匯報(bào)也沒有做,同時(shí)做了好多無用功,造成大量工作時(shí)間的浪費(fèi)。
在保密工作當(dāng)中,由于自己的剛剛踏入財(cái)務(wù),對(duì)工作數(shù)據(jù)的保密意識(shí)不強(qiáng),所以后我將三思而后行。
在工作認(rèn)真考慮后再去做,把工作時(shí)間安排好,以免做太多的無用功。
在工作當(dāng)中應(yīng)做到,工作效率的最大化以防止效率過低!工作問題主要存在:沒有分清工作重點(diǎn),沒有理順工作環(huán)節(jié)。
而造成以上問題的發(fā)生,為防止以上問題從復(fù)發(fā)生,做出下一步工作計(jì)劃如下:
迎新年,20××年工作計(jì)劃如下:
1、安排好工作時(shí)間,做好日常工作。
根據(jù)每天的工作情制定工作計(jì)劃,以防為找事情做而找事的事情發(fā)生。
2、一周一書面匯報(bào),做到不漏報(bào)不瞞報(bào)。
并且對(duì)匯報(bào)內(nèi)容就行詳細(xì)數(shù)據(jù)分析,以便于更好的為下一步工作打好基礎(chǔ)。
同時(shí)留底以便于備忘,為以后的工作開展作好準(zhǔn)備。
3、對(duì)廚房原料有針對(duì)性地盤點(diǎn),特別是海鮮干貨制品,做到一周一盤點(diǎn),并且生成表格。
對(duì)于一般原料注意其使用情況,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。
并且做出相應(yīng)的答復(fù),以保證原料的正常使用。
對(duì)每天的工作做出小結(jié),并留待好第二天工作的銜接。
4、針對(duì)原料的購進(jìn)與售出,存在若干品種可以論件計(jì)算,也就是整進(jìn)整出。
在整進(jìn)整出的原料品種方面,準(zhǔn)備制訂出每日售賣盤存表。
以便于更準(zhǔn)確地了解廚房的成本及其損耗。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇十
為了使財(cái)務(wù)工作更好地為統(tǒng)計(jì)事業(yè)的發(fā)展服務(wù),加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度,做到財(cái)務(wù)工作長打算、短部署,使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。
特?cái)M定二00六年財(cái)務(wù)工作規(guī)劃。
一、領(lǐng)導(dǎo)思維。
保持黨的各項(xiàng)方針政策,遵照財(cái)經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)規(guī)章制度,依據(jù)本單位的實(shí)際,一直完善各項(xiàng)管理制度,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,努力開源節(jié)流,使有限的經(jīng)費(fèi)施展真正的作用,為統(tǒng)計(jì)工作提供財(cái)力物力上的保證。
二、目的義務(wù)。
1、認(rèn)真貫徹省統(tǒng)計(jì)局二00六年財(cái)務(wù)工作要點(diǎn),并將精力在全市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)工作中認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
2、按省財(cái)基處和市財(cái)政局的請(qǐng)求,按時(shí)上報(bào)全市統(tǒng)計(jì)體系和行政經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)月、季度財(cái)務(wù)報(bào)表,作到賬表一致。
3、按省統(tǒng)計(jì)局、市財(cái)政局的要求,當(dāng)真搞好二00六年處所經(jīng)費(fèi)和統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)的年度預(yù)決算工作。
4、深刻基層指點(diǎn)縣區(qū)統(tǒng)計(jì)局中心統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)的財(cái)務(wù)管理工作,開展內(nèi)審及離職審計(jì)。
5、增強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、完美財(cái)務(wù)治理軌制,盡力開源節(jié)流,為統(tǒng)計(jì)工作跟普查工作的畸形發(fā)展供給財(cái)務(wù)保障。
6、管好用好全市各項(xiàng)普查工作經(jīng)費(fèi),做到??顚S?,不擠占挪用。
7、加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,認(rèn)真學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》和財(cái)務(wù)電算化常識(shí),做到會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)精、電算化處置帳務(wù)技巧純熟。
8、加強(qiáng)對(duì)各種用度開銷的核算,按機(jī)關(guān)管理制度的規(guī)定,按月落實(shí)到科室,按期頒布。
9、踴躍為領(lǐng)導(dǎo)出策劃策,在財(cái)務(wù)管理工作中起到助手和顧問的作用。
三、辦法。
1、加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo),堅(jiān)持局隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)的開支由局長審批,其余開支由幫助局長分管財(cái)務(wù)的引導(dǎo)審批,大額開支由群體探討決定,做到民主理財(cái)、財(cái)務(wù)公然。
2、財(cái)務(wù)職員必須按崗位義務(wù)制,堅(jiān)持準(zhǔn)則,秉公辦事,做出榜樣。
3、空虛完善的財(cái)務(wù)管理制度,在重復(fù)征求職工看法的基本上,由局黨組決議后,堅(jiān)定履行,不能走樣。
4、財(cái)務(wù)人員必須認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定,在財(cái)務(wù)運(yùn)動(dòng)中認(rèn)真執(zhí)行。
5、搞好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,做到帳目明白,帳證、帳實(shí)、帳表、帳帳相符。
使財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作標(biāo)準(zhǔn)化并達(dá)標(biāo)進(jìn)級(jí)。
6、搞好縣區(qū)電算化培訓(xùn),今年舉行一期培訓(xùn)班,爭(zhēng)取年底能盤算機(jī)處理年報(bào)。
7、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),有良好的職業(yè)道德,發(fā)揮勤儉節(jié)儉的精神,當(dāng)好家理好財(cái)。
四、考核辦法。
(一)、市局財(cái)務(wù)人員年度考核嚴(yán)厲按局機(jī)關(guān)管理辦法執(zhí)行。
(二)、對(duì)縣區(qū)的財(cái)務(wù)工作,按以下考核方法執(zhí)行。
1、每季度報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表作好記載,定期公布。
2、年報(bào)必需在規(guī)定的時(shí)光內(nèi)報(bào)送,凡不在劃定時(shí)間報(bào)送的一律視為遲報(bào),并按考察措施扣分。
3、在內(nèi)審、財(cái)務(wù)檢討中,發(fā)明財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作不扎實(shí),帳務(wù)處理不規(guī)范的縣區(qū),按考核辦法扣分。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇十一
1、財(cái)務(wù)科的主要職責(zé)是做好財(cái)務(wù)核算,進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)科全體人員一直嚴(yán)格遵守國家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、稅收法規(guī)、財(cái)務(wù)制度及國家其他財(cái)經(jīng)法律法規(guī),認(rèn)真履行財(cái)務(wù)科的工作職責(zé)。從審核原始憑證、會(huì)計(jì)記賬憑證的錄入,到編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表;從各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提到納稅申報(bào)、上繳;從資金計(jì)劃的安排,到各項(xiàng)資金的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等,每位財(cái)務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作,認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度,實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性、準(zhǔn)確性。
2近年來,隨著企業(yè)精細(xì)化管理水平的不斷強(qiáng)化,對(duì)財(cái)務(wù)管理也提出了更高的要求。我們以此為契機(jī),根據(jù)財(cái)務(wù)管理的特點(diǎn)以及財(cái)務(wù)管理的需要,及時(shí)出臺(tái)了公司財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)和崗位職責(zé)、財(cái)務(wù)核算制度、內(nèi)部控制制度、車輛管理制度、預(yù)算管理制度等一系列相關(guān)制度,從而使每項(xiàng)工作有計(jì)劃、有落實(shí)、有監(jiān)督、有考核。在下屬單位費(fèi)用控制方面,一是采取預(yù)算包干的方式,將下屬單位經(jīng)費(fèi)等進(jìn)行預(yù)算控制,節(jié)約歸已、超支自負(fù),培養(yǎng)了職工的節(jié)約意識(shí)。
二是采取預(yù)算審批的方式,對(duì)超預(yù)算的費(fèi)用,必須先層層審批,沒有審批發(fā)生的費(fèi)用,一律不予報(bào)銷。在現(xiàn)金預(yù)算方面,為提高現(xiàn)金預(yù)算的準(zhǔn)確性,在實(shí)際支付時(shí)做到,沒有現(xiàn)金預(yù)算項(xiàng)目的不予支付,超預(yù)算支付標(biāo)準(zhǔn)的不予支付。在職工借款還款方面,規(guī)定了借款必須于發(fā)生當(dāng)月還款,起到了降低借款數(shù)額,減少資金占用,避免呆帳發(fā)生的積極作用。通過預(yù)算管理這一有效的手段,全局從上至下的規(guī)范意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)。
3、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,規(guī)范財(cái)務(wù)行為,堅(jiān)持收支兩條線,加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督,杜絕不合理開支,加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)的回收,盡量減少不必要的損失。利用利息杠桿,合理調(diào)整內(nèi)部職工借款;提高事業(yè)預(yù)算退庫資金的利用率,合理組織貸款,最大限度地減少利息支出,為企業(yè)增收節(jié)支、提高經(jīng)濟(jì)效益把關(guān)。
4、以培訓(xùn)為動(dòng)力,不斷提高財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)水平。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇十二
為進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,規(guī)范財(cái)務(wù)行為,提高財(cái)務(wù)管理水平,縣以“四強(qiáng)四樹”規(guī)范財(cái)務(wù)管理。
一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),樹立責(zé)任意識(shí)。
一是明確各單位主要負(fù)責(zé)人為本單位財(cái)務(wù)管理第一責(zé)任人,對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任;二是明確財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員職責(zé),嚴(yán)格按照有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定,以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù),做好各項(xiàng)日常會(huì)計(jì)核算工作,加強(qiáng)貨幣資金管理。
二、加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督,樹立規(guī)范意識(shí)。
一是嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出,大力推廣公務(wù)卡結(jié)算。嚴(yán)格控制庫存現(xiàn)金和大額現(xiàn)金支出。單位庫存現(xiàn)金限額為該單位3天至5天的日常零星開支所需現(xiàn)金。支付給單位的款項(xiàng)超過1000元限額的應(yīng)該通過銀行轉(zhuǎn)賬等形式結(jié)算。二是加強(qiáng)單位食堂運(yùn)行管理。制定單位食堂相關(guān)管理制度,嚴(yán)格控制就餐人數(shù)、就餐標(biāo)準(zhǔn)和伙食費(fèi)用。食堂的菜品采購單據(jù)必須有2位及以上經(jīng)辦人簽字,嚴(yán)禁“白條”報(bào)支。三是加強(qiáng)“加油充值卡”管理。加油充值卡視同現(xiàn)金使用,由專人建帳管理,實(shí)行誰領(lǐng)取、誰負(fù)責(zé)、誰提供出車和加油記錄責(zé)任制。
三、加強(qiáng)制度建設(shè),樹立全局意識(shí)。
督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級(jí)各部門依據(jù)國家現(xiàn)行財(cái)經(jīng)法規(guī),對(duì)本單位現(xiàn)有的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行一次全面梳理,督促修訂和完善現(xiàn)有不能滿足管理需要的制度。對(duì)發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)管理方面的問題和漏洞,及時(shí)研究制定有針對(duì)性的內(nèi)部控制制度。截至目前,全縣20多個(gè)單位對(duì)本單位的公車管理、公務(wù)接待、財(cái)務(wù)管理等方面的制度進(jìn)行了重新修改和完善。
四、加強(qiáng)化督促檢查,樹立紀(jì)律意識(shí)。
根據(jù)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級(jí)各部門對(duì)本單位亂發(fā)錢物情況自查情況,開展有針對(duì)性檢查工作。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)違規(guī)行為,將按照有關(guān)規(guī)定給予嚴(yán)肅處理。截至目前,累計(jì)自查出三個(gè)方面的16個(gè)問題,共計(jì)檢查出違規(guī)發(fā)放人數(shù)285人次,違紀(jì)發(fā)放資金34.287萬元。對(duì)存在違規(guī)發(fā)放資金的單位發(fā)出了通知書,要求限期整改。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇十三
為進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,規(guī)范財(cái)務(wù)行為,提高財(cái)務(wù)管理水平,縣以“四強(qiáng)四樹”規(guī)范財(cái)務(wù)管理。
一是明確各單位主要負(fù)責(zé)人為本單位財(cái)務(wù)管理第一責(zé)任人,對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任;二是明確財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員職責(zé),嚴(yán)格按照有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定,以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù),做好各項(xiàng)日常會(huì)計(jì)核算工作,加強(qiáng)貨幣資金管理。
一是嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出,大力推廣公務(wù)卡結(jié)算。嚴(yán)格控制庫存現(xiàn)金和大額現(xiàn)金支出。單位庫存現(xiàn)金限額為該單位3天至5天的日常零星開支所需現(xiàn)金。支付給單位的款項(xiàng)超過1000元限額的應(yīng)該通過銀行轉(zhuǎn)賬等形式結(jié)算。二是加強(qiáng)單位食堂運(yùn)行管理。制定單位食堂相關(guān)管理制度,嚴(yán)格控制就餐人數(shù)、就餐標(biāo)準(zhǔn)和伙食費(fèi)用。食堂的菜品采購單據(jù)必須有2位及以上經(jīng)辦人簽字,嚴(yán)禁“白條”報(bào)支。三是加強(qiáng)“加油充值卡”管理。加油充值卡視同現(xiàn)金使用,由專人建帳管理,實(shí)行誰領(lǐng)取、誰負(fù)責(zé)、誰提供出車和加油記錄責(zé)任制。
督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級(jí)各部門依據(jù)國家現(xiàn)行財(cái)經(jīng)法規(guī),對(duì)本單位現(xiàn)有的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行一次全面梳理,督促修訂和完善現(xiàn)有不能滿足管理需要的制度。對(duì)發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)管理方面的問題和漏洞,及時(shí)研究制定有針對(duì)性的內(nèi)部控制制度。截至目前,全縣20多個(gè)單位對(duì)本單位的.公車管理、公務(wù)接待、財(cái)務(wù)管理等方面的制度進(jìn)行了重新修改和完善。
根據(jù)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級(jí)各部門對(duì)本單位亂發(fā)錢物情況自查情況,開展有針對(duì)性檢查工作。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)違規(guī)行為,將按照有關(guān)規(guī)定給予嚴(yán)肅處理。截至目前,累計(jì)自查出三個(gè)方面的16個(gè)問題,共計(jì)檢查出違規(guī)發(fā)放人數(shù)285人次,違紀(jì)發(fā)放資金34.287萬元。對(duì)存在違規(guī)發(fā)放資金的單位發(fā)出了通知書,要求限期整改。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇十四
20__年我鎮(zhèn)村級(jí)非生產(chǎn)性開支為420.73萬元,同比下降11.81%,村級(jí)公益性設(shè)施投入262.65萬元,同比增長了196.72%。非生產(chǎn)性開支轉(zhuǎn)向公益性投入,這是我鎮(zhèn)實(shí)施村級(jí)新會(huì)計(jì)代理制以來發(fā)生的顯著變化。
我鎮(zhèn)從20__年開始推行了新的農(nóng)村財(cái)務(wù)委托代理服務(wù)制,即:各行政村與農(nóng)經(jīng)管理服務(wù)中心簽定村賬委托代管協(xié)議,在堅(jiān)持被集中核算村資金所有權(quán)和使用權(quán)不變、堅(jiān)持村民民主理財(cái)和財(cái)務(wù)公開制度不變、堅(jiān)持村民民主自治原則不變的前提下,將村級(jí)全部收支納入鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)管理中心集中核算。
推行農(nóng)村財(cái)務(wù)代理服務(wù)制以來,各行政村原有賬戶及會(huì)計(jì)、出納一律撤銷,每村只設(shè)1名結(jié)報(bào)員,村集體資金結(jié)算、會(huì)計(jì)報(bào)表編制、會(huì)計(jì)檔案保管等工作都由鎮(zhèn)會(huì)計(jì)代理服務(wù)站辦理。會(huì)計(jì)代理服務(wù)站按月編制會(huì)計(jì)報(bào)表,由各村每月定期在村務(wù)公開欄中予以公布,農(nóng)經(jīng)管理服務(wù)中心和會(huì)計(jì)代理服務(wù)站對(duì)公開情況進(jìn)行督查,并收集群眾意見,做到及時(shí)反饋、及時(shí)解答。
在制度的推行過程中,我鎮(zhèn)著力把握好民主理財(cái)、票據(jù)審核、現(xiàn)金管理三個(gè)環(huán)節(jié)。各村每旬在向會(huì)計(jì)代理服務(wù)站結(jié)報(bào)前,在三證(即審批人、證明人、經(jīng)手人)齊全的情況下還必須交由民主理財(cái)監(jiān)督小組進(jìn)行審核?!按頃?huì)計(jì)”對(duì)票據(jù)嚴(yán)格審核,對(duì)手續(xù)不全、內(nèi)容不齊、不合理、不合格、不合法的票據(jù)嚴(yán)格把關(guān)。鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)管理服務(wù)中心和會(huì)計(jì)代理服務(wù)站利用每月結(jié)報(bào)盤點(diǎn)、下村突擊盤點(diǎn)等方式對(duì)村級(jí)現(xiàn)金管理進(jìn)行監(jiān)督,從而有效地規(guī)范了村級(jí)資金管理。
此外,我鎮(zhèn)還大力加強(qiáng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、結(jié)報(bào)員、村民主理財(cái)監(jiān)督小組三支隊(duì)伍的建議。通過會(huì)議、培訓(xùn)等方式,宣講村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理的重要性和必要性,并對(duì)有關(guān)人員建立了檔案。同時(shí)加強(qiáng)農(nóng)經(jīng)隊(duì)伍建設(shè)和專職會(huì)計(jì)隊(duì)伍的建設(shè),專門在會(huì)計(jì)代理站配備了4名專職會(huì)計(jì),并加強(qiáng)對(duì)專職會(huì)計(jì)的業(yè)務(wù)知識(shí)和職業(yè)道德的教育,使“代理會(huì)計(jì)”真正成為加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理、提高村級(jí)集體資產(chǎn)質(zhì)量的好幫手、好管家。
農(nóng)村財(cái)務(wù)委托代理服務(wù)制1年來,已顯示出了良好的績效。一是實(shí)現(xiàn)了農(nóng)村財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化。實(shí)行“會(huì)計(jì)委托代理”后,鎮(zhèn)統(tǒng)一設(shè)置了規(guī)范的賬目賬簿,建立了嚴(yán)格的管理制度,并由專業(yè)財(cái)會(huì)人員負(fù)責(zé)記賬、管賬,有效地改變了過去那種多頭建賬、隨意記賬甚至收支兩本賬的問題,杜絕了管理上的漏洞。同時(shí),嚴(yán)格執(zhí)行村級(jí)重大開支由村民商定的原則,使民主理財(cái)、民主監(jiān)督真正落到實(shí)處,保證了農(nóng)村財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化、制度化。二是保持了村級(jí)干部隊(duì)伍的清正廉潔。推行“會(huì)計(jì)委托代理”制度后,村級(jí)收入票據(jù)齊全,支出審批程序嚴(yán)格,各種管理制度健全,有效地防止了村干部胡支亂花的現(xiàn)象。三是融洽了黨群干群關(guān)系?!皶?huì)計(jì)委托代理”制度的推行,把村干部置于鎮(zhèn)政府和群眾的雙重監(jiān)督下,增加了農(nóng)村財(cái)務(wù)管理的透明度,給了群眾一個(gè)明白,還了干部一個(gè)清白,群眾對(duì)干部的信任感增強(qiáng)了,感情加深了,工作支持了。一些群眾深有感觸地說:“過去總是擔(dān)心村干部亂花錢、多收錢,現(xiàn)在財(cái)務(wù)公開了,也放心了?!彼氖菧p輕了農(nóng)民負(fù)擔(dān)。推行“會(huì)計(jì)委托代理”制度后,各村取消會(huì)計(jì)、出納,只設(shè)一名結(jié)報(bào)員,有效地減少了村干部職數(shù),減輕了農(nóng)民負(fù)擔(dān)。五是維護(hù)了農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定?!皶?huì)計(jì)委托代理”制度啟動(dòng)后,擴(kuò)大了群眾對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)的知情權(quán)、參與權(quán)、管理權(quán)和監(jiān)督權(quán),使過去一些村的“暗箱里操作”變成了現(xiàn)在的“陽光下作業(yè)”,群眾對(duì)村里的經(jīng)濟(jì)往來活動(dòng)一清二楚,自然給予理解、擁護(hù)和支持,保持了農(nóng)村大局的穩(wěn)定。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇十五
首先,我對(duì)自己能工作在__公司這樣一個(gè)快節(jié)奏、高效率、充滿生機(jī)與活力的企業(yè)里,感到十分榮幸;其次我要感謝在座的各位同仁在工作中給予的支持。
財(cái)務(wù)總監(jiān)即是管理者,同時(shí)又是執(zhí)行者。財(cái)務(wù)總監(jiān)肩負(fù)著上傳下達(dá)的重要使命,不僅僅要對(duì)公司的總體規(guī)劃和目標(biāo)任務(wù)進(jìn)行有力實(shí)施。又要發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神,充分調(diào)動(dòng)廣大員工的積極性,準(zhǔn)確及時(shí)的向總經(jīng)理反饋各位員工的工作業(yè)績。
財(cái)務(wù)總監(jiān)既是“忙家”、“雜家”,又是“管家”。因此,必須把為領(lǐng)導(dǎo)分憂和服務(wù)于員工群眾的“中心”工作作為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。把“參與政務(wù)”、“管理事務(wù)”、“搞好服務(wù)”三大職能統(tǒng)籌兼顧,合理安排,做到:調(diào)研圍繞市場(chǎng)轉(zhuǎn),協(xié)調(diào)圍繞員工轉(zhuǎn),服務(wù)圍繞客戶轉(zhuǎn),決策圍繞信息轉(zhuǎn)。從而使財(cái)務(wù)各項(xiàng)工作目標(biāo)更明確,重點(diǎn)更突出。
面對(duì)著大家信任和期待的目光,我看到了希望的所在,同時(shí)也意識(shí)到壓力的所在、責(zé)任的所在。但不管是壓力也好,阻力也罷,我很自信,相信自己,也相信公司將會(huì)凝聚大家的力量和智慧,相信“阻力”和“壓力”都必將成為我們工作的動(dòng)力。
古人說:“不可以一時(shí)之得意,而自夸其能;也不可以一時(shí)之失意,而自墜其志?!弊詈?,真誠地祝愿我們公司越來越好,財(cái)資部為公司的發(fā)展提供源源不斷的鈔票數(shù)據(jù)。并祝在座的各位同仁身體健康,工作順利、萬事如意!
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇十六
凡事預(yù)則立,不預(yù)則廢。
財(cái)務(wù)規(guī)劃本質(zhì)上是對(duì)未來一段時(shí)間財(cái)務(wù)工作的指引,既要指明方向,又要規(guī)劃路徑;不管是出于對(duì)財(cái)務(wù)工作本身專業(yè)價(jià)值的提升,還是對(duì)達(dá)成公司經(jīng)營目標(biāo)的支撐,財(cái)務(wù)規(guī)劃的前瞻性都有利于我們從容應(yīng)對(duì)即將發(fā)生的一切,這也是做為一個(gè)財(cái)務(wù)經(jīng)理人必須掌握的基本工作方法!
您在新年伊始,對(duì)未來的財(cái)務(wù)工作是否仔細(xì)盤算安排?
財(cái)務(wù)工作如何配合公司的經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)?
預(yù)算之外,我們有哪些具體的事情要安排?
在財(cái)務(wù)計(jì)劃的實(shí)施過程中注意哪些事項(xiàng)?
財(cái)務(wù)規(guī)劃與公司戰(zhàn)略有。
第一部分:認(rèn)識(shí)公司年度規(guī)劃。
1.內(nèi)部管理環(huán)境和財(cái)務(wù)環(huán)境成熟度。
2.理解公司戰(zhàn)略規(guī)劃和商業(yè)模式。
3.公司年度規(guī)劃的表現(xiàn)和進(jìn)度-深度審視公司的年度規(guī)劃。
(1)業(yè)務(wù)規(guī)劃和重點(diǎn)事項(xiàng)識(shí)別。
(2)績效導(dǎo)向分析。
4.掌握企業(yè)發(fā)展規(guī)律和相關(guān)的財(cái)務(wù)運(yùn)作規(guī)律。
第二部分:制定和推進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)劃。
1.什么是財(cái)務(wù)規(guī)劃。
(1)條分縷析-公司戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)規(guī)劃。
(2)財(cái)務(wù)現(xiàn)狀分析與評(píng)估。
(1)鑒別公司規(guī)劃中財(cái)務(wù)必須配套的工作。
-針對(duì)重點(diǎn)事項(xiàng)的財(cái)務(wù)方案。
-為公司員工進(jìn)行必須的財(cái)務(wù)培訓(xùn)。
(2)目標(biāo)的確定。
(3)職能和組織分析。
-職能分析。
-工作分解和組織結(jié)構(gòu)。
-人員增減及工作分析。
-外部資源的利用。
(4)財(cái)務(wù)工作kpi的制定。
(5)工作計(jì)劃、時(shí)間表、行動(dòng)方案和里程碑。
(6)與管理層溝通,達(dá)成共識(shí)。
3.團(tuán)隊(duì)建設(shè)規(guī)劃。
(1)財(cái)務(wù)部自身的考核與激勵(lì)。
(2)財(cái)務(wù)部能力結(jié)構(gòu)與培訓(xùn)計(jì)劃。
(3)財(cái)務(wù)部員工的職業(yè)發(fā)展。
-員工目標(biāo)設(shè)定。
-員工工作總結(jié)。
4.集團(tuán)財(cái)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)工作的配合。
(1)有分公司/子公司的財(cái)務(wù)規(guī)劃。
5.財(cái)務(wù)規(guī)劃案例點(diǎn)評(píng)。
第三部分:年度財(cái)務(wù)規(guī)劃的實(shí)施與總結(jié)。
1.年度財(cái)務(wù)規(guī)劃實(shí)施。
(1)實(shí)現(xiàn)方式。
(2)實(shí)施工具。
(3)實(shí)施策略。
2.財(cái)務(wù)規(guī)劃實(shí)施的過程管理。
3.財(cái)務(wù)規(guī)劃的調(diào)整與演進(jìn)。
4.上一年度的總結(jié)。
(1)分析對(duì)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和期望。
(2)年度總結(jié)。
(3)財(cái)務(wù)部自身工作總結(jié)。
(4)如何評(píng)價(jià)其他部門的相關(guān)工作和提出期望。
5.財(cái)務(wù)地位及價(jià)值評(píng)估。
第四部分:特別事項(xiàng)。
1.工作交叉及空白領(lǐng)域的協(xié)調(diào)。
2.思路規(guī)劃。
(1)財(cái)務(wù)部工作思維腦圖。
(2)職業(yè)發(fā)展規(guī)劃。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇十七
村級(jí)財(cái)務(wù)管理是農(nóng)民最為關(guān)注的、影響農(nóng)民生產(chǎn)積極性和農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定的一項(xiàng)非常重要的工作。近兩年來,在市委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作取得了較大的突破。一是推行村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管,改革財(cái)務(wù)管理方法。自20__年白馬鎮(zhèn)率先開展以來,到目前為止,已有14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的400多個(gè)村實(shí)行了村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管。在村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管的過渡過程中,全市共清理審計(jì)出違紀(jì)金額52萬元,退賠45萬元。共處理遺留問題810個(gè),代為結(jié)束舊賬、建立新賬的150個(gè)村,打好會(huì)計(jì)移交85個(gè)村,解決重點(diǎn)上訪村28個(gè)。村賬站代管后,各農(nóng)經(jīng)站認(rèn)真督促各村強(qiáng)化民主理財(cái)和財(cái)務(wù)公開制度,做到做一次賬,實(shí)行一次民主理財(cái)活動(dòng)和一次財(cái)務(wù)公開。
二、開展村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理知識(shí)競(jìng)賽。去年11月初,市里集中舉辦了一期"村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理知識(shí)競(jìng)賽",有104個(gè)由各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)挑選出來的村級(jí)財(cái)務(wù)人員和鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)人員參加了現(xiàn)場(chǎng)比武,促進(jìn)了規(guī)范化管理知識(shí)的普及。第三、全面實(shí)行年檢年審。去年五月份,市里組織在全市逐村開展了一次年度檢查與審計(jì)活動(dòng)(簡稱年檢年審),對(duì)基本符合規(guī)范化管理要求的村發(fā)給年檢年審登記證進(jìn)行登記;對(duì)有問題的村,指出問題,限期整改后,再進(jìn)行登記;對(duì)較差的村,市里和鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行重點(diǎn)幫助。在年檢年審的過程中,發(fā)現(xiàn)并指出和糾正的問題1000余個(gè),155個(gè)村限期整改,85個(gè)村重點(diǎn)幫助。第四、全市實(shí)行了三個(gè)統(tǒng)一:即統(tǒng)一印發(fā)了包括現(xiàn)金存款管理、開支審批、票據(jù)管理等十幾項(xiàng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理制度;統(tǒng)一了村級(jí)使用的收款收據(jù);統(tǒng)一了賬務(wù)處理程序。第五、開展村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理示范村建設(shè)。通過指導(dǎo)、輔導(dǎo),全市按規(guī)范化管理標(biāo)準(zhǔn)確立了80個(gè)示范村。通過示范村建設(shè),使我市農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理工作全面走上規(guī)范化軌道。第六、推行農(nóng)村財(cái)務(wù)電算化管理。現(xiàn)已在七星街鎮(zhèn)和斗笠山鎮(zhèn)試運(yùn)行,效果良好。
三是實(shí)行多種監(jiān)督措施,逐步完善監(jiān)督管理體系。第一、審計(jì)監(jiān)督。市農(nóng)經(jīng)局成立了審計(jì)組,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站都配備了審計(jì)人員,大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)的紀(jì)檢、監(jiān)察與農(nóng)經(jīng)站聯(lián)合辦公,開展農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)。20__年,全市市鄉(xiāng)兩級(jí)共審計(jì)單位153個(gè),審計(jì)出違紀(jì)金額共42萬元,其中,侵占貪污集體財(cái)產(chǎn)10人,侵占貪污金額19萬元,受處理人數(shù)5人,移送司法機(jī)關(guān)依法逮捕的3人。第二、堅(jiān)持民主理財(cái),強(qiáng)化民主監(jiān)督。全市有相當(dāng)一部分村成立了民主理財(cái)小組。搞得較好的如七星街鎮(zhèn)還建立了民主理財(cái)小組成員會(huì)審原始憑證的制度,每次會(huì)審還作出了會(huì)審記錄,及時(shí)提出會(huì)審中發(fā)現(xiàn)的問題。第三、認(rèn)真搞好財(cái)務(wù)清理。民主理財(cái)小組或由村民推選的清賬小組年末對(duì)村里的財(cái)務(wù)收支賬目進(jìn)行一次全面的清理,市里還對(duì)清理程序進(jìn)行了統(tǒng)一規(guī)范。
二、漣源市村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作目前存在的主要問題。
村級(jí)財(cái)務(wù)管理近兩年雖然有了明顯的好轉(zhuǎn),但由于經(jīng)費(fèi)、體制和農(nóng)村改革等多方面的原因,村級(jí)財(cái)務(wù)管理還存在許多值得引起高度重視的問題。主要表現(xiàn)在:
換屆選舉碰到村民為財(cái)務(wù)問題罷選的問題時(shí),我們有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)才有所覺醒。有的村主要負(fù)責(zé)人采取不負(fù)責(zé)任的態(tài)度,無視群眾的要求,不愿抓財(cái)務(wù)規(guī)范化和財(cái)務(wù)公開,土霸王主義,一方面引起財(cái)務(wù)混亂,另一方面影響社會(huì)穩(wěn)定。
二是財(cái)務(wù)制度不健全。有的村作賬不及時(shí),不規(guī)范,甚至幾年不作賬,財(cái)務(wù)收支票據(jù)是大包包小包的包包賬。有的審批制度不健全,無審批、無經(jīng)手、亂支亂用的現(xiàn)象嚴(yán)重;有的票據(jù)管理不嚴(yán),隨意使用不規(guī)格的收據(jù)收款,造成混亂,混水摸魚,貪污、侵占、挪用;有的村連續(xù)幾任不移交,一任會(huì)計(jì)一包賬,幾任下來不見賬,使村財(cái)務(wù)賬目失去連續(xù)性等等。據(jù)模底全市有20%的村未作賬,有40%左右的村作賬不及時(shí),不規(guī)范。今年斢換村會(huì)計(jì)的400多個(gè)村到目前為止,打好移交的僅100多個(gè)。
三是村會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)水平不高。有的地方村會(huì)計(jì)斢換頻繁,換屆選舉斢,不符合領(lǐng)導(dǎo)心意的也隨時(shí)斢,還有的把斢會(huì)計(jì)作為解決群眾上訪、處理干群關(guān)系的一種方法。導(dǎo)致一個(gè)會(huì)計(jì)搞一段,業(yè)務(wù)熟練了,又把他換了;換上新的人員又要從頭學(xué)起。特別是今年換屆選舉,據(jù)模底全市斢換村會(huì)計(jì)480多人,占近60%,且接任的較多是原任村主任,只知道作行政工作,根本不懂會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。村會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)不熟,連賬都不會(huì)作,財(cái)務(wù)豈不亂?加之今年財(cái)政部頒發(fā)了新的《村會(huì)計(jì)制度》。新會(huì)計(jì)上任和《新制度》實(shí)施,培訓(xùn)任務(wù)相當(dāng)重,而農(nóng)經(jīng)局苦于無經(jīng)費(fèi),也不怎么好行動(dòng)。今年舉辦了一期培訓(xùn)班,由于收了點(diǎn)錢,有錢的不愿來,無錢的不能來,結(jié)果到了40來人。
四是監(jiān)督機(jī)制不力,管理不民主,監(jiān)督不到位。相當(dāng)一部分村未建立民主理財(cái)小組,有的雖然建立了,也是走過場(chǎng),沒有真正覆行職責(zé)。財(cái)務(wù)公開普遍存在不經(jīng)常、不真實(shí)、敷衍了事的現(xiàn)象。農(nóng)經(jīng)部門審計(jì)監(jiān)督職權(quán)有限,權(quán)威性不強(qiáng)。司法機(jī)關(guān)也往往在反映了較大問題時(shí)才介入,尚且重經(jīng)濟(jì)兌現(xiàn)而忽視對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)的管理與規(guī)范及一些遺留問題的處理。
五是扶貧資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和土地征用補(bǔ)償費(fèi)等資金管理不規(guī)范。存在使用和分配上的問題、亂支亂用的問題、很少公開和清算的問題,個(gè)別地方還存在貪污侵占,揮霍浪費(fèi)現(xiàn)象。群眾不放心不滿意,意見較大。而鄉(xiāng)鎮(zhèn)往往礙于建扶單位的面子和有利于再次爭(zhēng)取資金以及其它方面的原因,采取捂蓋子的辦法,只講好,不講丑,引起資金管理混亂和農(nóng)民群眾上訪。
六是村級(jí)負(fù)債不少,包袱沉重。據(jù)20__年有關(guān)數(shù)字顯示,全市村級(jí)負(fù)債總額(不包括村辦企業(yè))達(dá)5000余萬元,村平負(fù)債6萬元。一方面由于盲目興辦企業(yè),超前興辦公益事業(yè)和非生產(chǎn)性支出過大等原因造成負(fù)債;另一個(gè)重要方面,則是歷年因墊付農(nóng)業(yè)稅和鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)籌款而形成債務(wù)。往年的農(nóng)業(yè)稅和統(tǒng)籌款的上繳基本上是上清下不清,村里向上為了結(jié)清稅費(fèi),將村干部的工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)給村里撥付的有關(guān)資金等等抵交,有的村甚至不惜采取貸款和高息借款墊交各種稅費(fèi),給村集體增加債務(wù)負(fù)擔(dān)。據(jù)測(cè)算,此項(xiàng)舉債務(wù)全市約上1000萬元。七是工作經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足。市財(cái)政未安排一分錢關(guān)于村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作的經(jīng)費(fèi)。市農(nóng)經(jīng)局的同志下到鄉(xiāng)村搭車的錢都無著落,開個(gè)會(huì)搞個(gè)培訓(xùn)班都要村里帶錢,要帶錢的會(huì)和培訓(xùn)班是到不齊的,達(dá)不到目的。有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)不僅不安排工作經(jīng)費(fèi),反而將農(nóng)經(jīng)站人員分流,與財(cái)政脫鈞,分配創(chuàng)收任務(wù),甚至要求經(jīng)管站保自身的工資,致使經(jīng)管站人員無暇顧及抓好村級(jí)財(cái)務(wù)管理,市農(nóng)經(jīng)局布置的工作任務(wù)往往是一紙空文。
三、加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理的對(duì)策和建議。
1、各級(jí)要進(jìn)一步提高對(duì)加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作的重要性的認(rèn)識(shí)。當(dāng)前,農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展取得了新的進(jìn)展,農(nóng)民收入出現(xiàn)恢復(fù)性增長,許多有利于“三農(nóng)”的政策相繼出臺(tái)。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作進(jìn)入了新的發(fā)展階段。但是我們也應(yīng)該看到,進(jìn)入新階段出現(xiàn)了許多新情況和新問題。村級(jí)財(cái)務(wù)同時(shí)面臨新的情況和問題。盡管有收入的村不多,但隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展,一方面要求發(fā)展集體經(jīng)濟(jì)增加村級(jí)收入;另一方面也要用好政策方面的村級(jí)資金。如扶貧資金、農(nóng)業(yè)開發(fā)資金、土地征占的補(bǔ)償金,轉(zhuǎn)移支付資金和一事一議資金等,還有村級(jí)負(fù)債問題、村集體資產(chǎn)管理、村企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革、城鎮(zhèn)化中村改居等問題。這些問題說到底是如何維護(hù)農(nóng)民和集體合法權(quán)益的問題。不妥善解決好這些問題,農(nóng)村的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展就要受到影響。因此,加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理是解決當(dāng)前農(nóng)村突出矛盾和問題的基礎(chǔ),是維護(hù)農(nóng)村穩(wěn)定和促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要措施。同時(shí),加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)管理也是搞好農(nóng)村基層民主的要求。村務(wù)公開,民主管理工作的重點(diǎn)和核心是財(cái)務(wù)公開,農(nóng)村財(cái)務(wù)與農(nóng)民群眾的利益息息相關(guān),是廣大農(nóng)民群眾最為關(guān)注的一項(xiàng)工作。因此,農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作決不是簡單地記個(gè)賬,填個(gè)報(bào)表的問題。健全村級(jí)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)公開的各項(xiàng)制度是搞好村務(wù)公開、民主管理工作的重要一環(huán),是加強(qiáng)基層民主建設(shè)的要求。因此,各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)予重視,各級(jí)財(cái)政應(yīng)予支持。
2、增加財(cái)政資金投入,健全農(nóng)村財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu),培訓(xùn)農(nóng)村財(cái)會(huì)人員。一是要健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu),鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站要按要求配齊力量,明確職責(zé)。每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)要安排3——5人專管村級(jí)財(cái)務(wù)工作,不駐村,不搞中心工作,不定創(chuàng)收任務(wù),所需經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算。二是村會(huì)計(jì)要培訓(xùn)發(fā)證,憑證上崗。市鄉(xiāng)兩級(jí)財(cái)政要安排一定的培訓(xùn)經(jīng)費(fèi),對(duì)今年新上任的村會(huì)計(jì)全面系統(tǒng)地培訓(xùn)一次。
3、健全農(nóng)村審計(jì)機(jī)構(gòu)和職能,強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督。建議市政府出臺(tái)一個(gè)加強(qiáng)農(nóng)村審計(jì)方面的文件,明確農(nóng)村審計(jì)的機(jī)構(gòu)以及審計(jì)范圍、任務(wù)、審計(jì)程序及職權(quán)、獎(jiǎng)懲等,提高農(nóng)村審計(jì)的可操作性、權(quán)威性,促進(jìn)農(nóng)村審計(jì)落到實(shí)處。同時(shí),建議財(cái)政安排一定的審計(jì)工作經(jīng)費(fèi),用于市鄉(xiāng)兩級(jí)開展審計(jì)工作。
4、健全村級(jí)財(cái)務(wù)公開制度,強(qiáng)化民主管理與監(jiān)督。建議市里出臺(tái)一個(gè)“加強(qiáng)民主管理,實(shí)行村務(wù)公開”的相關(guān)文件,作為一項(xiàng)硬性規(guī)定,要求各村都要成立民主理財(cái)小組,按時(shí)審核清理本村的財(cái)務(wù)收支賬目。并將審核清理結(jié)果和財(cái)務(wù)狀況及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地在村務(wù)公開欄中公布,切實(shí)做到民主議事,民主決策,民主管理和民主監(jiān)督。
5、采取有效措施,強(qiáng)化對(duì)扶貧資金、項(xiàng)目開發(fā)資金、土地補(bǔ)償費(fèi)、轉(zhuǎn)移支付資金和一事一議資金的管理。一是市政府要出臺(tái)有關(guān)管理辦法,加強(qiáng)對(duì)這些資金的管理。二是要對(duì)現(xiàn)有的資金的管理使用情況進(jìn)行一次全面的清理審計(jì),發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。既保證資金安全,發(fā)揮資金的最大效益,又給群眾一個(gè)明白,給干部一個(gè)清白,消除不安定因素;同時(shí)還有利于今后加強(qiáng)對(duì)這些資金的管理。
6、模清村級(jí)債務(wù)底子,強(qiáng)化消赤減債工作。村級(jí)負(fù)債到底有多少,特別是農(nóng)業(yè)稅尾欠擠占村集體資金數(shù)量有多少,到目前沒有十分具體的依據(jù),據(jù)農(nóng)經(jīng)局審計(jì)一個(gè)幾百人的村,就墊付了資金2萬多。為了澄清底子,有利于政府決策,建議對(duì)村級(jí)負(fù)債進(jìn)行一次全面的模底調(diào)查,在調(diào)查的基礎(chǔ)上,形成調(diào)查報(bào)告,研究出解決問題的相關(guān)措施。
7、繼續(xù)搞好村級(jí)財(cái)務(wù)年檢年審,強(qiáng)化有效的監(jiān)督措施。村級(jí)財(cái)務(wù)年檢年審是市農(nóng)經(jīng)局牽頭,逐鄉(xiāng)鎮(zhèn)逐村對(duì)村級(jí)財(cái)務(wù)進(jìn)行一次年度檢查與審計(jì)(有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)),合格的予以登記,不合格的限期整改或不予登記。去年市農(nóng)經(jīng)局進(jìn)行了一次,效果較好,發(fā)現(xiàn)和及時(shí)解決了不少問題,同時(shí)對(duì)未作賬和不及時(shí)作賬的村是一個(gè)很大的觸動(dòng)。年檢年審是一項(xiàng)有效的村級(jí)財(cái)務(wù)監(jiān)管措施,要繼續(xù)堅(jiān)持下去,從去年開展的情況看,有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)識(shí)不足,有的村不配合,今年要加大力度,務(wù)必搞好搞徹底,保證每個(gè)村都接受年檢年審。
8、認(rèn)真搞好“農(nóng)村集體財(cái)務(wù)規(guī)范化管理示范村建設(shè)”工作確保工作取得成效。今年市政府以“漣政辦函[20__]69號(hào)”印發(fā)了《漣源市農(nóng)村集體財(cái)務(wù)規(guī)范化管理示范村建設(shè)工作方案》,市農(nóng)經(jīng)局與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)已調(diào)查擬定了重點(diǎn)村102個(gè),對(duì)這102個(gè)村實(shí)行培訓(xùn)、指導(dǎo)、輔導(dǎo),按照村級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理的有關(guān)要求,最后確定80個(gè)村作為示范村,發(fā)給證書和牌匾。通過示范村的輻射和帶動(dòng),推動(dòng)全市的村級(jí)財(cái)務(wù)走上規(guī)范化管理軌道。此項(xiàng)工作涉及面廣,工作具體,要求較高,需要各級(jí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),各部門加強(qiáng)配合,財(cái)政予以支持。
代管賬簿資料并實(shí)施監(jiān)督管理的一種村級(jí)財(cái)務(wù)管理新方法。全市有17個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)已經(jīng)開展或正在開展,效果很好,特別是在這次村委換屆選舉中減少和避免了不少工作量和麻煩。運(yùn)行較好的有白馬、七星街、斗笠山、金石、楊市和蘭辦。其次是三甲、渡頭壙、楓坪、龍壙。已搞了試點(diǎn)的是橋頭河、茅塘、荷壙,已研究正在準(zhǔn)備試點(diǎn)和推行的是石馬山、六畝壙、古壙,未動(dòng)的有伏口、湄江、水洞底。七星街鎮(zhèn)和斗笠山鎮(zhèn)在村賬鎮(zhèn)代管的基礎(chǔ)上,已經(jīng)實(shí)行了電算化管理,運(yùn)行良好。建議市里采取措施進(jìn)一步推進(jìn)村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管工作的開展,并逐步擴(kuò)大電算化管理的范圍。
財(cái)務(wù)管理工作匯報(bào)篇十八
20xx年上半年,在市局財(cái)務(wù)科的具體指導(dǎo)下,在縣局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下,我局財(cái)務(wù)工作人員,緊緊圍繞省局工作目標(biāo),牢固樹立科學(xué)的稅收發(fā)展觀,堅(jiān)持“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、量入為出、量力而行”的財(cái)務(wù)管理原則,依照“實(shí)事求是、規(guī)范核算、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、報(bào)送及時(shí)”的工作要求,勤勤懇懇,兢兢業(yè)業(yè),為加強(qiáng)稅務(wù)財(cái)務(wù)管理工作,提供稅務(wù)征收后勤保障,較好地完成市局和縣局交辦的各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作任務(wù)打下了良好的基礎(chǔ)。
1、嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支預(yù)算管理。遵照中央行政單位銀行賬戶管理規(guī)定,我局機(jī)關(guān)只設(shè)立了一個(gè)基本存款賬戶,基層農(nóng)村分局則設(shè)立了稅務(wù)經(jīng)費(fèi)備用金賬戶。本單位所有資金、各項(xiàng)收支均歸口到縣局計(jì)征股(財(cái)務(wù))統(tǒng)一管理和核算,不存在“小金庫”。
2、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)收支預(yù)算。半年來,我股嚴(yán)格執(zhí)行了縣局年度經(jīng)費(fèi)收支“二上二下”預(yù)算方案,各項(xiàng)支出預(yù)算運(yùn)行良好。
3、嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算方案。半年來,我股嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)局黨組會(huì)議審查批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)收支預(yù)算方案,各預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行情況良好。
1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,進(jìn)一步完善我局財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)制度,明確了經(jīng)費(fèi)支出審批權(quán)限,勤儉節(jié)約,有效地杜絕了稅務(wù)經(jīng)費(fèi)開支的隨意性和鋪張浪費(fèi)。
2、以縣局為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算單位,所屬基層分局為報(bào)帳制單位,其發(fā)生的各項(xiàng)收入(含鄉(xiāng)鎮(zhèn)撥入征管經(jīng)費(fèi)、房租收入等)和所有支出的原始憑證一律上交縣局統(tǒng)一核算并歸檔。
3、規(guī)范經(jīng)費(fèi)開支審批手續(xù)和收支憑證。對(duì)不符合開支規(guī)定,如未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字或沒有經(jīng)手人簽字、驗(yàn)收等不合手續(xù)的經(jīng)費(fèi)單據(jù),一律不予報(bào)銷。從而保證了稅收征管及各項(xiàng)工作的順利開展。
4、及時(shí)準(zhǔn)確地編報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)表。
為了保障固定資產(chǎn)的安全與完整,我局健全和完善了固定資產(chǎn)管理制度,明確了固定資產(chǎn)核算部門、固定資產(chǎn)管理部門、固定資產(chǎn)使用部門的主要職責(zé),做到相互配合、相互制約和共同管理。對(duì)固定資產(chǎn)的毀損、報(bào)廢等處置嚴(yán)格按照審批權(quán)限上報(bào)有權(quán)審批機(jī)關(guān)審批。及時(shí)核算增加或減少的固定資產(chǎn),建立固定資產(chǎn)登記卡,做到帳簿相符、帳實(shí)相符、帳卡相符。
1、全面完成20xx年度國稅系統(tǒng)財(cái)務(wù)結(jié)算、基建和政府采購等年報(bào)的編制上報(bào)工作。
2、加強(qiáng)政府采購日常工作,編報(bào)了我局20xx年政府采購工作實(shí)施計(jì)劃。
3、對(duì)我局離退休人員發(fā)生的06―08年經(jīng)費(fèi)情況進(jìn)行測(cè)算,上報(bào)有關(guān)材料。
4、組織有關(guān)部門對(duì)本單位治理“小金庫”的自查自糾工作,按時(shí)上報(bào)材料。
5、組織各分局、稅源科、辦稅大廳清理虛假多繳稅金,并按時(shí)上報(bào)情況匯報(bào)。
6、對(duì)稅務(wù)制服的質(zhì)量和配發(fā)情況進(jìn)行調(diào)查并按時(shí)上報(bào)有關(guān)材料。
7、做好20xx年度財(cái)務(wù)資料的歸檔工作。
8、上報(bào)我局20xx年銀行帳戶年檢資料。
9、補(bǔ)充和完善我局網(wǎng)站財(cái)務(wù)務(wù)信息數(shù)據(jù)。
10、做好其它日常工作和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的事項(xiàng),按時(shí)上報(bào)有關(guān)材料?!?。
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