報(bào)告材料主要是向上級(jí)匯報(bào)工作,其表達(dá)方式以敘述、說(shuō)明為主,在語(yǔ)言運(yùn)用上要突出陳述性,把事情交代清楚,充分顯示內(nèi)容的真實(shí)和材料的客觀。報(bào)告對(duì)于我們的幫助很大，所以我們要好好寫一篇報(bào)告。下面是小編給大家?guī)?lái)的報(bào)告的范文模板，希望能夠幫到你喲!
發(fā)票自查報(bào)告篇一
根據(jù)上級(jí)部門的工作要求，我公司對(duì)農(nóng)產(chǎn)品銷售情況進(jìn)行了認(rèn)真、細(xì)致、全面的`自查，現(xiàn)自查工作結(jié)束，有關(guān)情況具體報(bào)告如下：
我公司嚴(yán)格按照《xx省國(guó)家稅務(wù)局收購(gòu)發(fā)票管理辦法》管理好收購(gòu)發(fā)票，做到凡是發(fā)生收購(gòu)業(yè)務(wù)的均開(kāi)具收購(gòu)發(fā)票，沒(méi)有用自制收購(gòu)憑證代替。對(duì)收購(gòu)發(fā)票僅限于本公司自己填開(kāi)使用，沒(méi)有轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、買賣、dai開(kāi)等情況。
我公司銷售農(nóng)產(chǎn)品出現(xiàn)零稅負(fù)情況，主要是我公司銷售農(nóng)產(chǎn)品的附加值一般都較低，而在銷售農(nóng)產(chǎn)品過(guò)程中需要消耗電、包裝物等，這些都是17％的抵扣稅款，形成了低征高扣現(xiàn)象，以致出現(xiàn)銷售農(nóng)產(chǎn)品零稅負(fù)情況。
我公司員工文化不高，綜合素質(zhì)較低，在收購(gòu)發(fā)票管理、稅負(fù)計(jì)算等方面存在一些不夠規(guī)范的地方。為此，我公司要加強(qiáng)對(duì)員工的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，全面提高員工的文化水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)，以便進(jìn)一步做好工作，提高收購(gòu)發(fā)票管理、稅負(fù)計(jì)算等方面工作的規(guī)范化水平。
發(fā)票自查報(bào)告篇二
自地稅局成立以來(lái)，局領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視文明單位的創(chuàng)建工作，把創(chuàng)建文明單位的規(guī)劃納入單位的五年規(guī)劃和年度工作計(jì)劃，堅(jiān)持一把手親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，黨、政、工、團(tuán)齊抓共管，落實(shí)所領(lǐng)導(dǎo)、工會(huì)、共青團(tuán)及各股室主任創(chuàng)建工作責(zé)任。堅(jiān)持精神文明目標(biāo)管理，將制度建設(shè)、環(huán)境面貌、思想政治學(xué)習(xí)、職業(yè)道德、行業(yè)作風(fēng)、遵紀(jì)守法、社會(huì)公德、家庭美德綜合治理等十個(gè)方面的創(chuàng)建內(nèi)容量化成27個(gè)項(xiàng)目，共100分進(jìn)行考核，并與年終獎(jiǎng)金、評(píng)優(yōu)、晉升等掛鉤，并采取有效措施對(duì)全所的職業(yè)道德和行業(yè)作風(fēng)實(shí)行月查制度，直接同**獎(jiǎng)金掛鉤，促進(jìn)職工精神文明創(chuàng)建工作積極性。積極開(kāi)展各項(xiàng)創(chuàng)建活動(dòng)，黨政工團(tuán)根據(jù)各自職責(zé)和工作性質(zhì)，開(kāi)展'黨風(fēng)廉政教育月'、'糾正行業(yè)不正之風(fēng)'、'爭(zhēng)創(chuàng)文明股室'、'兩個(gè)效益勞動(dòng)競(jìng)賽'、'青年文明號(hào)'等多種形式的創(chuàng)建活動(dòng)，文明建設(shè)深入人心，文明風(fēng)氣日漸昌盛。連續(xù)兩年開(kāi)展職業(yè)道德、行業(yè)作風(fēng)狀況社會(huì)問(wèn)卷調(diào)查，被監(jiān)督單位對(duì)我局稅收服務(wù)工作、行業(yè)作風(fēng)、職業(yè)道德三方面綜合滿意度達(dá)95%以上。
我局領(lǐng)導(dǎo)班子以'四好'、'五強(qiáng)'要求為目標(biāo)，加強(qiáng)自身建設(shè)，訂立了《廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定》、《關(guān)于健全監(jiān)督約束機(jī)制的規(guī)定》等內(nèi)部規(guī)定，實(shí)施黨風(fēng)廉政責(zé)任制度，堅(jiān)持加強(qiáng)職工民主監(jiān)督和民主管理，建立所務(wù)公開(kāi)制度和所務(wù)公開(kāi)欄，保障職工主人翁地位，充分發(fā)揮民主。班子團(tuán)結(jié)進(jìn)取，勤政務(wù)實(shí)、廉潔自律，密切聯(lián)系群眾，得到群眾的肯定和好評(píng)，機(jī)關(guān)黨支部連續(xù)兩年被評(píng)為市先進(jìn)黨組織。
認(rèn)真貫徹落實(shí)稅收征管體制改革和人事制度改革工作精神，結(jié)合單位具體情況，穩(wěn)步推進(jìn)，不斷深化，正確處理好改革發(fā)展與穩(wěn)定的關(guān)系，依靠廣大干部群眾，順利完成了兩項(xiàng)改革。
在改革過(guò)程中，充分發(fā)揮群眾監(jiān)督作用，依法辦事，在人事用工、分配制度改革方面引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，按需設(shè)崗，按崗定酬，擇優(yōu)聘用，定期考核，變身份管理為崗位管理，建立起'上崗靠競(jìng)爭(zhēng)、分配靠貢獻(xiàn)、管理靠合同'以及單位自主用人的充滿生機(jī)活力的的人事管理體制，充分激勵(lì)職工工作積極性。通過(guò)改革，理順了單位稅收稽查執(zhí)法運(yùn)行機(jī)制和管理機(jī)制，為單位的進(jìn)一步發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
活潑的組織形式，鼓勵(lì)職工積極參與，取得的效果明顯好于說(shuō)教式、填鴨式的刻板的說(shuō)理教育。
抓好職工青少年子女的教育工作，關(guān)注未成年人思想道德建設(shè)，對(duì)所職工子女取得的政治、思想、學(xué)習(xí)方面的進(jìn)步，均由單位給予一定物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。督促職工加強(qiáng)子女教育，以素質(zhì)教育為本，培養(yǎng)下一代獨(dú)立、進(jìn)取、敢于競(jìng)爭(zhēng)、意志堅(jiān)定的品質(zhì)，培養(yǎng)樹立正確的思想信念和世界觀、人生觀、價(jià)值觀。
全所干部職工同心同德，真抓實(shí)干，上上下下一條心，在市地稅局領(lǐng)導(dǎo)下，以稅收征收管理工作為重點(diǎn)，帶動(dòng)各項(xiàng)工作不斷發(fā)展，稅收?qǐng)?zhí)法力度進(jìn)一步加大，稽查覆蓋率較往年有所提高，各項(xiàng)監(jiān)督工作完成較好。全局對(duì)職工思想素質(zhì)，業(yè)務(wù)工作水平非常重視，把xx年定為本單位'業(yè)務(wù)素質(zhì)'提高年，千方百計(jì)促進(jìn)職工素質(zhì)提高，利用周末進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)講座，邀請(qǐng)各級(jí)專家授課，保證職工專業(yè)知識(shí)隨時(shí)更新；掀起'學(xué)法日'活動(dòng)，結(jié)合稅收?qǐng)?zhí)法特點(diǎn)，舉辦行政許可法、行政訴訟法、行政處罰等法律、法規(guī)的專題培訓(xùn)，提高執(zhí)法人員的執(zhí)法水平。
各股室制定了內(nèi)部的值班、值日制度，節(jié)前、周末所行政領(lǐng)導(dǎo)、工會(huì)組織檢查，并把股室清潔衛(wèi)生、內(nèi)務(wù)管理工作同月獎(jiǎng)金掛鉤。動(dòng)員職工發(fā)揮聰明才智，自己動(dòng)手美化綠化辦公室。通過(guò)一系列的活動(dòng)，為全所職工創(chuàng)建良好的工作生活環(huán)境，也贏得了人民群眾的稱贊。
堅(jiān)持落實(shí)《公民道德建設(shè)實(shí)施綱要》，努力倡導(dǎo)社會(huì)主義新風(fēng)尚，監(jiān)督所加強(qiáng)教育、科學(xué)、文化建設(shè)，積極倡導(dǎo)文明、健康、科學(xué)生活方式，努力提高職工的科學(xué)、文化、業(yè)務(wù)和身體素質(zhì)，組織各項(xiàng)文娛活動(dòng)，豐富職工業(yè)余生活，增強(qiáng)單位凝聚力；廣泛開(kāi)展'講文明、樹新風(fēng)'等多種形式的思想教育活動(dòng)，堅(jiān)持常年評(píng)選優(yōu)秀職工和頒發(fā)好人好事獎(jiǎng)，職工熱情參與，效果顯著。通過(guò)一系列活動(dòng)引導(dǎo)職工樹立科學(xué)的人生觀、價(jià)值觀，拒絕封建迷信，偽科學(xué)及'xx'xx的浸蝕，引導(dǎo)單位文化建設(shè)向科學(xué)、積極的方向發(fā)展。
發(fā)票自查報(bào)告篇三
按照省局關(guān)于貨運(yùn)發(fā)票檢查工作的通知，根據(jù)我局票證管理的實(shí)際情況，結(jié)合稅收?qǐng)?zhí)法檢查，由分管領(lǐng)導(dǎo)xxx帶隊(duì)，xxx、xxx為組員的三人檢查組，對(duì)20xx年6至檢查日止的貨運(yùn)發(fā)票的領(lǐng)用、填開(kāi)、保管、繳庫(kù)等情況進(jìn)行了全面檢查和自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
我局進(jìn)一步加強(qiáng)貨運(yùn)票證管理，一是管理制度健全并在實(shí)際工作中得到落實(shí)，對(duì)貨運(yùn)發(fā)票管理制度進(jìn)一步明確，嚴(yán)格執(zhí)行《稅收票證管理試行辦法》;二是各類票證領(lǐng)發(fā)手續(xù)健全，堅(jiān)持相互簽字，明確各自的責(zé)任;三是稅收票證使用中堅(jiān)持稅收票證使用“十不準(zhǔn)”規(guī)定以及票證填用“四十字”方針：專票專用、順序使用、一次復(fù)寫、一票一戶、一票一目、內(nèi)容完整、填寫無(wú)誤、計(jì)算準(zhǔn)確、章戳齊全、票面整潔。四是票證結(jié)報(bào)繳銷時(shí)應(yīng)遵循及時(shí)性、連續(xù)性、準(zhǔn)確性三原則，并堅(jiān)持“三核對(duì)”即核對(duì)繳銷票證是否順序連號(hào)、票款是否相符、未填票證是否與結(jié)存數(shù)一致。五是嚴(yán)格票證審核，每月對(duì)各所票證進(jìn)行全面審核，按季對(duì)稅收票證審核情況進(jìn)行通報(bào)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)處理，各所對(duì)填票人員的結(jié)存票證，每季至少組織了一次全面的盤庫(kù)和清點(diǎn)。六是票證帳簿設(shè)臵齊全。能嚴(yán)格地按照票證帳簿管理的要求，設(shè)立總帳和分戶帳，票證的領(lǐng)用、填用、結(jié)存、繳銷登記清晰、規(guī)范，而且在帳簿上均簽名蓋章，做到帳實(shí)相符。
貨運(yùn)發(fā)票的領(lǐng)、用、存，是稅收票證管理的一項(xiàng)日常工作，也是重要的一項(xiàng)工作。我局加強(qiáng)了這一方面的工作力度，依據(jù)地方稅收票證管理的要求和規(guī)定，嚴(yán)格按照票證領(lǐng)、用、存要求辦理相關(guān)手續(xù)。做到了：領(lǐng)取有計(jì)劃、填用有手冊(cè)、存放有地方的制度規(guī)定。在檢查中未發(fā)現(xiàn)有長(zhǎng)、短票的現(xiàn)象。
20xx年6月至20xx年12月，我局填用貨運(yùn)發(fā)票共xx份。其中，作廢xx份;通用貨運(yùn)完稅證xx份，作廢xx份;作廢率為xx%。
20xx年1月至20xx年9月，填用貨運(yùn)發(fā)票共xx份。其中，作廢xx份;通用貨運(yùn)完稅證xx份，作廢xx份;作廢率為xx%。
截止20xx年9月共結(jié)存xx份貨運(yùn)發(fā)票，xx份貨運(yùn)完稅證。
1、打印機(jī)故障，沒(méi)有及時(shí)排除故障而造成不必要的廢票。
2、發(fā)票系統(tǒng)故障，造成不必要廢票。
3、填票人員不仔細(xì)造成不必要廢票。
針對(duì)存在的問(wèn)題，我局盡快從以下幾方面加以整改：
1、要與信息中心及時(shí)交流排除計(jì)算機(jī)軟、硬件故障。
2、繼續(xù)組織填票人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《稅收票證管理辦法》、《地方稅收票證管理講義》，把票證管理作為基層稅收會(huì)計(jì)工作的重點(diǎn)，提高票證管理水平，扎實(shí)做好票證的領(lǐng)發(fā)、繳銷、保管工作，督促稅收票證的正確使用和確保票證安全。
3、加強(qiáng)監(jiān)督，規(guī)范管理。進(jìn)一步提高填票質(zhì)量，堅(jiān)持票證審核制度并將審核結(jié)果和整改措施上報(bào)計(jì)財(cái)股。分管領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)檢每季定期或不定期對(duì)專管員進(jìn)行檢查和盤庫(kù)，對(duì)結(jié)果做好記錄。
發(fā)票自查報(bào)告篇四
根據(jù)稅務(wù)總局關(guān)于開(kāi)展發(fā)票大檢查工作的要求，我公司立即抽調(diào)骨干人力組織開(kāi)展了發(fā)票使用情況的專項(xiàng)自查工作，針對(duì)發(fā)票自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，堅(jiān)持實(shí)事求是，高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真按照省公司文件精神，結(jié)合我公司發(fā)票問(wèn)題自查的實(shí)際情況，及時(shí)研究落實(shí)發(fā)票問(wèn)題整改措施辦法，明確整改責(zé)任人和責(zé)任部門，逐個(gè)問(wèn)題進(jìn)行整改，確保整改成效。促進(jìn)我公司實(shí)現(xiàn)發(fā)票“零”問(wèn)題，全面提高全員參與打擊問(wèn)題發(fā)票的水平，現(xiàn)將問(wèn)題發(fā)票自查整改工作相關(guān)情況匯報(bào)如下：
20xx年8月底我公司全面完成了發(fā)票問(wèn)題自查工作。針對(duì)自查中情況，我公司立即組織人員，按照省公司相關(guān)文件的指引共同探討了整改的方法和思路，并及時(shí)與省公司相關(guān)工作人員就整改的問(wèn)題進(jìn)行了溝通匯報(bào)。首先，我公司將全部自查問(wèn)題發(fā)票掃描，并按問(wèn)題發(fā)票登記電子版清單進(jìn)行編號(hào)，做到掃描件與電子版清單一一對(duì)應(yīng)，以此方便問(wèn)題的查找，同時(shí)將編號(hào)齊全的掃描件及對(duì)應(yīng)電子版清單按基層單位分類后，發(fā)至取得發(fā)票的基層單位進(jìn)行整改，將問(wèn)題逐筆落實(shí)到位。
1、針對(duì)稅務(wù)網(wǎng)站查詢無(wú)記錄14筆發(fā)票我們已全部與出票單位取得了聯(lián)系，并按省公司對(duì)問(wèn)題發(fā)票整改的要求進(jìn)行了重新開(kāi)票，并將新開(kāi)的發(fā)票進(jìn)行了網(wǎng)上比對(duì)，確保與實(shí)際一致。
2、就稅務(wù)網(wǎng)站查詢有記錄，但網(wǎng)站查詢到的納稅人名稱與票面蓋章單位名稱不一致的發(fā)票也逐筆進(jìn)行了整改，其中有家單位進(jìn)行換票，有15家提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照證明稅務(wù)網(wǎng)站領(lǐng)票人系開(kāi)票單位法人，且出票單位向稅務(wù)機(jī)關(guān)取得證明，對(duì)出票單位的實(shí)際出票情況進(jìn)行了證明。
3、就“舊版發(fā)票”問(wèn)題發(fā)票9筆已全部與開(kāi)票單位取得聯(lián)系，進(jìn)行了換票，并將新票進(jìn)行了網(wǎng)上比對(duì)，與實(shí)際一致。
4、就“非發(fā)票專用章”問(wèn)題110筆，其中筆稅務(wù)機(jī)關(guān)已開(kāi)具證明，20xx年12月31日前取得的加蓋舊式印章的新式發(fā)票予以報(bào)銷。
通過(guò)扎實(shí)抓好發(fā)票問(wèn)題的整改工作，我公司在鑒別發(fā)票的真?zhèn)畏矫嫒〉蔑@著的成效，從而極大影響和帶動(dòng)了全員參與鑒別發(fā)票真?zhèn)蔚闹鲃?dòng)性，提高工作效率。
第一，發(fā)票是記錄經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一種原始證明。因?yàn)榘l(fā)票上載明的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)較為完整，具有法律證明效力。所以它為工商部門處理合同糾紛，法院裁定民事訴訟，消費(fèi)者向銷貨方要求退貨、修理商品，公安機(jī)關(guān)核發(fā)車船牌照，保險(xiǎn)公司理賠等提供了重要依據(jù)。所以消費(fèi)者個(gè)人養(yǎng)成主動(dòng)索取發(fā)票的習(xí)慣有很多好處。
第二，發(fā)票是加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理，保護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)安全重要手段。發(fā)票是會(huì)計(jì)核算的原始憑證，正確地填制發(fā)票是正確地進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)。
第三，發(fā)票是稅務(wù)稽查的重要依據(jù)。離開(kāi)了發(fā)票，要準(zhǔn)確計(jì)算應(yīng)納稅額是不可能的，所以稅務(wù)稽查往往從發(fā)票檢查入手。第四，發(fā)票是維護(hù)社會(huì)秩序的重要工具。因?yàn)榘l(fā)票具有證明的作用，市場(chǎng)的廣泛性和復(fù)雜性，將發(fā)票與工商、財(cái)政、物價(jià)、海關(guān)、交通、保險(xiǎn)等諸多法律行為交織在一起。多年來(lái)的實(shí)踐證明，各類發(fā)票違法行為，不單止與偷稅、騙稅有關(guān)，而且還與社會(huì)秩序的諸多方面。所以，管好發(fā)票，不只是稅務(wù)機(jī)關(guān)自身的責(zé)任，而且也是整個(gè)社會(huì)的工作。
發(fā)票自查報(bào)告篇五
根據(jù)財(cái)政局[xx]67號(hào)文《關(guān)于在全區(qū)行政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開(kāi)展發(fā)票檢查的通知》的要求，結(jié)合本單位的實(shí)際情況現(xiàn)將本單位xx年度發(fā)票檢查情況報(bào)告如下：
在xx年度中我單位在局長(zhǎng)張作云的帶領(lǐng)下，在本單位內(nèi)積極的加強(qiáng)宣傳教育，要求每個(gè)人都要充分的認(rèn)識(shí)到發(fā)票違法犯罪行為的重要性，增強(qiáng)納稅意識(shí)，自覺(jué)的抵制假的發(fā)票犯罪行為，將檢查工作納入了日程，落實(shí)了責(zé)任人嚴(yán)格認(rèn)真的進(jìn)行自查。
在平時(shí)的工作中盡量做的細(xì)，對(duì)所有發(fā)票都進(jìn)行嚴(yán)格的檢查，發(fā)現(xiàn)假的發(fā)票及時(shí)與當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系，即使舉報(bào)發(fā)票犯罪行為。
嚴(yán)格按照財(cái)政局對(duì)假的發(fā)票使用的相關(guān)規(guī)定，在單位內(nèi)采用財(cái)務(wù)公開(kāi)制度，嚴(yán)格按照區(qū)財(cái)政局的要求，不使用假的發(fā)票報(bào)銷費(fèi)用，不序列支出情況即利用假的發(fā)票濫發(fā)職工福利，侵吞國(guó)家資產(chǎn)等違法犯罪行為不扣減單位經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
按照省、市的統(tǒng)一部署，今年9月以來(lái)，我局以積極主動(dòng)、務(wù)實(shí)求真的態(tài)度，采取切實(shí)可行的措施，認(rèn)真開(kāi)展民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)活動(dòng)?，F(xiàn)將我局民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作情況報(bào)告如下。不妥之處，懇請(qǐng)批評(píng)指正。
發(fā)票自查報(bào)告篇六
我區(qū)（縣）農(nóng)村信用社現(xiàn)有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)個(gè)（主社個(gè)），信用代辦點(diǎn)個(gè)；在冊(cè)正式職工人，非正式職工人，其中代辦員人。截至年月末，我聯(lián)社各項(xiàng)存款余額x萬(wàn)元，比年初凈增x萬(wàn)元，增長(zhǎng)x%，完成聯(lián)社計(jì)劃的x%；各項(xiàng)貸款余額x萬(wàn)元，比年初凈增x萬(wàn)元，完成聯(lián)社計(jì)劃的x%；不良貸款x萬(wàn)元，比年初凈降x萬(wàn)元，剔除央行票據(jù)置換貸款1x萬(wàn)元，實(shí)際凈降x萬(wàn)元，完成聯(lián)社計(jì)劃的x%，占比x%，比年初下降個(gè)百分點(diǎn)。在總貸款中逾期貸款x萬(wàn)元、呆滯貸款x萬(wàn)元、呆賬貸款x萬(wàn)元，分別占各項(xiàng)貸款的x%、x%、x%。全年實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)收入x萬(wàn)元，比上年增加x萬(wàn)元，增長(zhǎng)x%，其中貸款利息收入x萬(wàn)元,手續(xù)費(fèi)收入x萬(wàn)元；財(cái)務(wù)支出x萬(wàn)元，比上年增加x萬(wàn)元，增長(zhǎng)x%；其中存款利息支出x萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)費(fèi)用x萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)支出1x萬(wàn)元；全轄實(shí)現(xiàn)賬面利潤(rùn)x萬(wàn)元，比上年減少x萬(wàn)元，完成市聯(lián)社計(jì)劃的4x%。貸款收息率x%，營(yíng)業(yè)費(fèi)用率x%，人均費(fèi)用x萬(wàn)元，資本充足率為x%，固定資產(chǎn)占比為x%。
檢查認(rèn)為，xx年我聯(lián)社針對(duì)本地區(qū)實(shí)際情況，立足改革和發(fā)展兩不誤，采取一系列行之有效的措施和辦法，取得了一定的成績(jī)。總的來(lái)看，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)展較好，出現(xiàn)了存、貸兩旺的局面，信用社的實(shí)力進(jìn)一步得到了增強(qiáng)，信譽(yù)得到了提升，各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)成果較為真實(shí)，但我聯(lián)社在內(nèi)部管理和核算上也還存在一定的不足。
（一）財(cái)務(wù)上存在的問(wèn)題
現(xiàn)余x萬(wàn)元，檢查結(jié)束時(shí)已責(zé)成我聯(lián)社銷戶，并將余款納入聯(lián)社大賬管理)。二是當(dāng)年開(kāi)支的費(fèi)用未納入當(dāng)期損益核算。如聯(lián)社機(jī)關(guān)年月日將開(kāi)支的廣告費(fèi)x萬(wàn)元在2642管理部門統(tǒng)籌基金宣傳費(fèi)科目列支（聯(lián)社規(guī)定將x%上劃集中使用，x%由信用社據(jù)實(shí)列支）。又于當(dāng)天用2642科目管理部門統(tǒng)籌基金沖減5321科目業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)x萬(wàn)元。
2、費(fèi)用計(jì)提不夠準(zhǔn)確
（1）呆賬準(zhǔn)備少核銷、多計(jì)提。全轄年初余額x萬(wàn)元，當(dāng)年應(yīng)核銷x萬(wàn)元，實(shí)際核銷x萬(wàn)元，少核銷x萬(wàn)元；年末各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額為x萬(wàn)元，呆賬準(zhǔn)備金余額應(yīng)達(dá)到x萬(wàn)元，實(shí)際余額為x萬(wàn)元，多計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金x萬(wàn)元。
（2）效益獎(jiǎng)計(jì)提有誤。年賬面利潤(rùn)x萬(wàn)元，調(diào)增項(xiàng)目：網(wǎng)絡(luò)攤銷費(fèi)1x萬(wàn)元，計(jì)算機(jī)中心運(yùn)行費(fèi)x萬(wàn)元，多計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金x萬(wàn)元，聯(lián)社月底發(fā)放銀團(tuán)貸款x萬(wàn)元，計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金x萬(wàn)元視同利潤(rùn)；調(diào)減項(xiàng)目：減免2x%營(yíng)業(yè)稅及附加稅x萬(wàn)元，專項(xiàng)票據(jù)提應(yīng)收利息x萬(wàn)元，少核銷呆賬x萬(wàn)元，實(shí)際計(jì)提效益獎(jiǎng)基數(shù)為x萬(wàn)元（，扣除x%企業(yè)所得稅x萬(wàn)元，我聯(lián)社應(yīng)提效益獎(jiǎng)x萬(wàn)元[（308.8-101.9）×30]，實(shí)提x萬(wàn)元，少提x萬(wàn)元。
（3）職工教育經(jīng)費(fèi)多提x萬(wàn)元。
（4）職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金多提x萬(wàn)元。其原因是你聯(lián)社計(jì)提基數(shù)全部是按當(dāng)年工資總額計(jì)提。（聯(lián)社理由是歷年有紅多x萬(wàn)元）。
（5）職工住房公積金多提x萬(wàn)元。
（6）超比例沖銷待核銷應(yīng)收利息x萬(wàn)元。年年末余額為x萬(wàn)元，當(dāng)年沖銷x萬(wàn)元，年末余額x萬(wàn)元，超比例沖銷x萬(wàn)元。
3、限額費(fèi)用有超標(biāo)現(xiàn)象
（1）業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)超支x萬(wàn)元。
（2）業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例開(kāi)支x萬(wàn)元。全轄共支x萬(wàn)元，從抽查的三個(gè)網(wǎng)點(diǎn)看，均有超支現(xiàn)象。
4、我聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產(chǎn)余額x萬(wàn)元，主要是網(wǎng)絡(luò)費(fèi)x萬(wàn)元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)x萬(wàn)元，房屋裝修費(fèi)x萬(wàn)元。裝修費(fèi)未按規(guī)定年限進(jìn)行攤銷，如信用社年房屋裝修費(fèi)x萬(wàn)元當(dāng)年未攤銷完。
5、部份資產(chǎn)已損失,金額x萬(wàn)元。一是委托及代理資產(chǎn)(負(fù)債)業(yè)務(wù)科目預(yù)計(jì)損失x萬(wàn)元。如信用社x萬(wàn)元是與農(nóng)行未脫鉤之前為農(nóng)行代理的扶貧貸款,現(xiàn)已損失；二是調(diào)出調(diào)劑資金科目預(yù)計(jì)損失x萬(wàn)元，主要是與行社脫鉤前調(diào)給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款,現(xiàn)貸款已損失。三是存放同業(yè)款項(xiàng)科目預(yù)計(jì)損失x萬(wàn)元，主要是接受基金會(huì)資產(chǎn)，現(xiàn)債務(wù)落實(shí)困難，無(wú)法收回，金額x萬(wàn)元；信用社與農(nóng)行在脫鉤之前拆借給農(nóng)行貸給企業(yè)的.貸款x萬(wàn)元,現(xiàn)貸款已損失。
6、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)處理不及時(shí)
（1）1391其他應(yīng)收款未及時(shí)清理和處置，金額x萬(wàn)元。一是該科目實(shí)際損失額達(dá)x萬(wàn)元，損失款項(xiàng)未進(jìn)行處置；其中各社墊付歷年訴訟x萬(wàn)元（聯(lián)社營(yíng)業(yè)部x萬(wàn)元、牌樓信用社x萬(wàn)元，分水信用社x萬(wàn)元），現(xiàn)基本無(wú)法收回，已損失；個(gè)信用社發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件損失x萬(wàn)元；兩個(gè)信用社分別于年和9年違規(guī)操作存款業(yè)務(wù)和違規(guī)為企業(yè)承諾擔(dān)保貸款導(dǎo)致被法院強(qiáng)制執(zhí)行x萬(wàn)元。二是聯(lián)社機(jī)關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款x萬(wàn)元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益。
（2）2621其他應(yīng)付款處理不及時(shí)。全轄共有余額x萬(wàn)元。主要存在：一是聯(lián)社機(jī)關(guān)養(yǎng)老金統(tǒng)籌賬戶紅金額x萬(wàn)元應(yīng)逐年攤銷未攤銷，形成原因主要是歷年提取的養(yǎng)老保險(xiǎn)金不夠支付退休職工的醫(yī)藥費(fèi)和補(bǔ)差工資而形成。二是聯(lián)社機(jī)關(guān)暫收年勞動(dòng)分紅稅x萬(wàn)元未進(jìn)行處置。三是信用社基金會(huì)并入的農(nóng)行扶貧貸款有x萬(wàn)元未查明原因進(jìn)行處置。（聯(lián)社說(shuō)明年終決算信用社未劃上來(lái)，實(shí)際只欠x萬(wàn)元）。
7、有隱匿存款的現(xiàn)象。經(jīng)查，我聯(lián)社等個(gè)信用社在2621科目隱匿存款x萬(wàn)元。
8、一是聯(lián)社機(jī)關(guān)2621科目應(yīng)付各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)金賬戶中聯(lián)社收各信用社2年多預(yù)提的各項(xiàng)考核獎(jiǎng)x萬(wàn)元，年未劃回相應(yīng)的信用社進(jìn)入損益核算，二是牌樓信用社抵貸資產(chǎn)租金收入x萬(wàn)元未納入當(dāng)年收入，而是擺在2621科目。
9、費(fèi)用開(kāi)支賬務(wù)處理不規(guī)范
（1）費(fèi)用列支賬戶歸屬不準(zhǔn)。一是在印刷費(fèi)中列支客戶座談會(huì)開(kāi)支費(fèi)用。營(yíng)業(yè)部年月日在印刷費(fèi)中列支客戶座談會(huì)購(gòu)印刷品費(fèi)x萬(wàn)元；二是在公雜費(fèi)中列支客戶座談會(huì)開(kāi)支費(fèi)用。營(yíng)業(yè)部年月日在公雜費(fèi)中列支客戶座談會(huì)購(gòu)文具費(fèi)x萬(wàn)元；三是公雜費(fèi)中列有修理費(fèi)。營(yíng)業(yè)部年月日在公雜費(fèi)中列支室內(nèi)局部裝飾費(fèi)x萬(wàn)元；四是在其他費(fèi)用中列有醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。年月日在其他費(fèi)用中列支醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)x萬(wàn)元；五是信用社在差旅費(fèi)中列支守庫(kù)費(fèi)；六是信用社在其他營(yíng)業(yè)外支出列支汽車修理費(fèi)。
（2）費(fèi)用列支附件資料不齊、不合規(guī)。如信用社xx年月日在代辦手續(xù)中列支元收貸手續(xù)費(fèi)無(wú)收貸清單，附件是勞務(wù)發(fā)票。
稅務(wù)自查報(bào)告，就是將稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)為可能有問(wèn)題的事項(xiàng)，用書面文給予解釋說(shuō)明。一般只要簡(jiǎn)單的介紹一下相關(guān)情況，更類似于情況說(shuō)明。一般稅務(wù)應(yīng)該給你發(fā)一個(gè)正式的函，具體說(shuō)明你要自查的問(wèn)題，然后規(guī)定你交自查報(bào)告的具體日期。有的時(shí)候他們比較懶或認(rèn)為不存在嚴(yán)重的問(wèn)題，就口頭通知你寫個(gè)自查報(bào)告就可以。大概的格式:
"自查報(bào)告"第一行居中，然后第二行開(kāi)始:列明他讓你自查的問(wèn)題;然后簡(jiǎn)單解釋(千萬(wàn)不要太多)
然后右下角寫你公司名稱，日期然后加蓋公章。
如果是稅務(wù)局發(fā)的函，還要在那個(gè)上面簽，證明你在規(guī)定日期內(nèi)交了自查報(bào)告，如果稅務(wù)認(rèn)可了就基本沒(méi)有事情了，如果他認(rèn)為你的自查報(bào)告不合理，則會(huì)到貴公司進(jìn)行查賬。
不同行業(yè)的稅負(fù)不一樣,商業(yè)和工業(yè)的稅負(fù)不一樣.根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行解釋.比如商業(yè)企業(yè)稅負(fù)低,主要原因有:行業(yè)利潤(rùn)較低(是鋼材等利潤(rùn)較低的批發(fā)企業(yè)),庫(kù)存商品多，截止到某月底現(xiàn)有留抵稅金多少錢,為什么庫(kù)存多等原因.具體寫法:
第二部分,稅負(fù)的原因:前三個(gè)月收入,稅金,稅負(fù).具體根據(jù)企業(yè)情況,解釋稅負(fù)的原因:1、行業(yè)特點(diǎn);2、銷售分淡季旺季，全年收入稅負(fù)不低。3、簽定大筆供貨合同，需要準(zhǔn)備庫(kù)存。4、受市場(chǎng)影響，銷售不旺，產(chǎn)品積壓等等，都是企業(yè)稅負(fù)抵的原因。
第三部分：如果解決稅負(fù)低的情況：擴(kuò)大銷售，提高產(chǎn)品質(zhì)量;減少庫(kù)存等等。以上解釋一定注意要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，千萬(wàn)不要為了解釋而解釋，如果書面解釋不通就很有可能會(huì)被稅務(wù)機(jī)關(guān)稽查部門進(jìn)一步檢查!
發(fā)票自查報(bào)告篇七
根據(jù)稅務(wù)總局關(guān)于開(kāi)展發(fā)票大檢查工作的要求，我公司立即抽調(diào)骨干人力組織開(kāi)展了發(fā)票使用情況的專項(xiàng)自查工作，針對(duì)發(fā)票自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，堅(jiān)持實(shí)事求是，高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真按照省公司文件精神，結(jié)合我公司發(fā)票問(wèn)題自查的實(shí)際情況，及時(shí)研究落實(shí)發(fā)票問(wèn)題整改措施辦法，明確整改責(zé)任人和責(zé)任部門，逐個(gè)問(wèn)題進(jìn)行整改，確保整改成效。促進(jìn)我公司實(shí)現(xiàn)發(fā)票“零”問(wèn)題，全面提高全員參與打擊問(wèn)題發(fā)票的水平，現(xiàn)將問(wèn)題發(fā)票自查整改工作相關(guān)情況匯報(bào)如下:
一、整改工作開(kāi)展情況:
20xx年8月底我公司全面完成了發(fā)票問(wèn)題自查工作。針對(duì)自查中情況，我公司立即組織人員，按照省公司相關(guān)文件的指引共同探討了整改的方法和思路，并及時(shí)與省公司相關(guān)工作人員就整改的問(wèn)題進(jìn)行了溝通匯報(bào)。首先，我公司將全部自查問(wèn)題發(fā)票掃描，并按問(wèn)題發(fā)票登記電子版清單進(jìn)行編號(hào)，做到掃描件與電子版清單一一對(duì)應(yīng)，以此方便問(wèn)題的查找，同時(shí)將編號(hào)齊全的掃描件及對(duì)應(yīng)電子版清單按基層單位分類后，發(fā)至取得發(fā)票的基層單位進(jìn)行整改，將問(wèn)題逐筆落實(shí)到位。
1、針對(duì)稅務(wù)網(wǎng)站查詢無(wú)記錄14筆發(fā)票我們已全部與出票單位取得了聯(lián)系，并按省公司對(duì)問(wèn)題發(fā)票整改的要求進(jìn)行了重新開(kāi)票，并將新開(kāi)的發(fā)票進(jìn)行了網(wǎng)上比對(duì)，確保與實(shí)際一致。
2、就稅務(wù)網(wǎng)站查詢有記錄，但網(wǎng)站查詢到的納稅人名稱與票面蓋章單位名稱不一致的發(fā)票也逐筆進(jìn)行了整改，其中有家單位進(jìn)行換票，有15家提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照證明稅務(wù)網(wǎng)站領(lǐng)票人系開(kāi)票單位法人，且出票單位向稅務(wù)機(jī)關(guān)取得證明，對(duì)出票單位的實(shí)際出票情況進(jìn)行了證明。
3、就“舊版發(fā)票”問(wèn)題發(fā)票9筆已全部與開(kāi)票單位取得聯(lián)系，進(jìn)行了換票，并將新票進(jìn)行了網(wǎng)上比對(duì)，與實(shí)際一致。
4、就“非發(fā)票專用章”問(wèn)題110筆，其中筆稅務(wù)機(jī)關(guān)已開(kāi)具證明，20xx年12月31日前取得的加蓋舊式印章的新式發(fā)票予以報(bào)銷。
二、主要成效
通過(guò)扎實(shí)抓好發(fā)票問(wèn)題的整改工作，我公司在鑒別發(fā)票的真?zhèn)畏矫嫒〉蔑@著的成效，從而極大影響和帶動(dòng)了全員參與鑒別發(fā)票真?zhèn)蔚闹鲃?dòng)性，提高工作效率。
三、存在的問(wèn)題和今后整改的意見(jiàn)
第一，發(fā)票是記錄經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一種原始證明。因?yàn)榘l(fā)票上載明的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)較為完整，具有法律證明效力。所以它為工商部門處理合同糾紛，法院裁定民事訴訟，消費(fèi)者向銷貨方要求退貨、修理商品，xx核發(fā)車船牌照，保險(xiǎn)公司理賠等提供了重要依據(jù)。所以消費(fèi)者個(gè)人養(yǎng)成主動(dòng)索取發(fā)票的習(xí)慣有很多好處。
第二，發(fā)票是加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理，保護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)安全重要手段。發(fā)票是會(huì)計(jì)核算的原始憑證，正確地填制發(fā)票是正確地進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)。
第三，發(fā)票是稅務(wù)稽查的重要依據(jù)。離開(kāi)了發(fā)票，要準(zhǔn)確計(jì)算應(yīng)納稅額是不可能的，所以稅務(wù)稽查往往從發(fā)票檢查入手。
第四，發(fā)票是維護(hù)社會(huì)秩序的重要工具。因?yàn)榘l(fā)票具有證明的作用，市場(chǎng)的廣泛性和復(fù)雜性，將發(fā)票與工商、財(cái)政、物價(jià)、海關(guān)、交通、保險(xiǎn)等諸多法律行為交織在一起。多年來(lái)的實(shí)踐證明，各類發(fā)票違法行為，不單止與偷稅、騙稅有關(guān)，而且還與社會(huì)秩序的諸多方面，例如投機(jī)倒把、xxxx、販私等案件有較大的關(guān)系。發(fā)票這一道防線一松，將為經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的違法犯罪打開(kāi)方便之門。所以，管好發(fā)票，不只是稅務(wù)機(jī)關(guān)自身的責(zé)任，而且也是整個(gè)社會(huì)的工作。
發(fā)票自查報(bào)告篇八
隨著個(gè)人的文明素養(yǎng)不斷提升，大家逐漸認(rèn)識(shí)到報(bào)告的重要性，報(bào)告包含標(biāo)題、正文、結(jié)尾等。相信很多朋友都對(duì)寫報(bào)告感到非?？鄲腊桑旅媸切【幘恼淼腵發(fā)票檢查自查報(bào)告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
自xx年我市新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度啟動(dòng)以來(lái)，通過(guò)完善組織機(jī)構(gòu)，落實(shí)監(jiān)管機(jī)制，加大宣傳力度，農(nóng)民參保情況較好。到目前為止，全市農(nóng)醫(yī)保參保人數(shù)為79.10萬(wàn)人，參保率81.6%。合計(jì)共補(bǔ)償456957人次，其中住院補(bǔ)償23981人次，補(bǔ)償總額3110萬(wàn)元，門診補(bǔ)償432976人次，補(bǔ)償金額443萬(wàn)元，基金滾存節(jié)余1205萬(wàn)元。市業(yè)管中心也在市社保局的領(lǐng)導(dǎo)下，狠抓審核、稽查、財(cái)務(wù)、檔案管理等工作，全市新型農(nóng)村合作醫(yī)療工作進(jìn)展總體順利、基金運(yùn)行安全、平穩(wěn)；信息化方面，今年1月1日，我市開(kāi)始實(shí)行新農(nóng)合信息化系統(tǒng)運(yùn)作。參保農(nóng)民就診時(shí)只要憑卡和本人有效證件就可在定點(diǎn)醫(yī)院刷卡等，出院和門診可當(dāng)場(chǎng)結(jié)算報(bào)銷，大大方便了群眾報(bào)銷，更能全程監(jiān)管醫(yī)院的用藥和醫(yī)療服務(wù)的收費(fèi)行為，使新農(nóng)合基金的監(jiān)管更有力。
為加強(qiáng)對(duì)新農(nóng)合及各項(xiàng)基金的監(jiān)管力度，市社保局認(rèn)真執(zhí)行《新農(nóng)合基金財(cái)務(wù)制度》、《新農(nóng)合基金會(huì)計(jì)制度》，完善基金審計(jì)、報(bào)銷及現(xiàn)金管理等相關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范相關(guān)業(yè)務(wù)流程，依法進(jìn)行基金財(cái)務(wù)管理和核算，將新農(nóng)合基金納入單獨(dú)的財(cái)政專戶實(shí)行收支兩條線管理，每月根據(jù)用款計(jì)劃向財(cái)政提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)政審核后撥款支付。
我局建立了較完善的信息公開(kāi)制度。新農(nóng)合相關(guān)政策法規(guī)、業(yè)務(wù)流程、各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)均次門診費(fèi)用、均次住院費(fèi)用和實(shí)際補(bǔ)償比等具體信息等通過(guò)市社會(huì)保障局網(wǎng)站、工作簡(jiǎn)報(bào)等形式向社會(huì)公開(kāi)。
我局根據(jù)《新型農(nóng)村合作醫(yī)療定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)考核標(biāo)準(zhǔn)》、《定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理辦法》，對(duì)各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行日常監(jiān)管。我市定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)運(yùn)行總體比較規(guī)范，特別是實(shí)行醫(yī)?？ㄐ畔⒒\(yùn)行以來(lái)，對(duì)醫(yī)院用藥和醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)情況的監(jiān)管更加全面，醫(yī)?；鸨O(jiān)管更加安全。我局工作小組在本次自查過(guò)程中，隨機(jī)抽查了8家新農(nóng)合醫(yī)療定點(diǎn)機(jī)構(gòu)，總體情況較好，未出現(xiàn)違規(guī)操作套取基金等現(xiàn)象。
1、在檢查中發(fā)現(xiàn)，市內(nèi)定點(diǎn)醫(yī)院結(jié)算清單一欄表中，有部分醫(yī)院缺
少院分管領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)辦機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)簽字。
2、一些醫(yī)療機(jī)構(gòu)工作人員責(zé)任感不強(qiáng)。一些醫(yī)院只要患者出示醫(yī)?？ň涂伤⒖?，沒(méi)有認(rèn)真核對(duì)患者身份；一些醫(yī)院未按規(guī)定輸入病人的病情診斷。
對(duì)此，我局采取如下處理措施：
1、定點(diǎn)醫(yī)院實(shí)行住院病人審核表制度。住院病人住院應(yīng)由主管護(hù)士、主管醫(yī)生、院分管領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)辦機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)分別在各自的欄目中簽字，一旦查處偽造住院病人或住院病人費(fèi)用不真實(shí)的情況，將對(duì)簽字的四位責(zé)任人嚴(yán)肅追究責(zé)任，嚴(yán)重的將移交司法部門。
2、要求定點(diǎn)醫(yī)院加強(qiáng)自查和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。通過(guò)處理違規(guī)人員和提高經(jīng)辦人員素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，提升服務(wù)水平。
發(fā)票自查報(bào)告篇九
根據(jù)內(nèi)蒙古圣牧高科奶業(yè)有限公司直營(yíng)部（以下簡(jiǎn)稱“直營(yíng)部”）的實(shí)際情況，本著合理、有效地控制公司車輛發(fā)生的費(fèi)用，特制定本制度。
二、適用范圍
公司直營(yíng)部
三、直營(yíng)部車輛的使用和維修規(guī)定
1、必須是辦理直營(yíng)部相關(guān)業(yè)務(wù)，不允許用直營(yíng)部車輛辦理個(gè)人業(yè)務(wù)；
2、用車時(shí)司機(jī)必須讓直營(yíng)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)或者知曉后方可；
3、司機(jī)根據(jù)車輛使用情況填寫用車?yán)锍虜?shù)和具體時(shí)間，并保存；
5、其他部門有需要使用直營(yíng)部車輛辦理業(yè)務(wù)時(shí),必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意后才能使用，且發(fā)生的費(fèi)用由該部門承擔(dān)。
6、直營(yíng)部車輛統(tǒng)一由公司財(cái)務(wù)部給予油卡的辦理，每月固定往油卡里充費(fèi)用，直營(yíng)部司機(jī)憑油票和里程單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字、總經(jīng)理簽字給予沖款。
四、票據(jù)報(bào)銷的規(guī)定
1、可報(bào)銷費(fèi)用的憑證名稱：過(guò)路費(fèi)、油費(fèi)、修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用。
2、費(fèi)用報(bào)銷的程序
（1）司機(jī)須將用車?yán)锍虜?shù)進(jìn)行匯總，除車輛過(guò)路費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、司機(jī)工資、車輛保險(xiǎn)費(fèi)以外的加油費(fèi)，將所報(bào)銷的費(fèi)用按照里程數(shù)進(jìn)行分配，傳遞到財(cái)務(wù)部進(jìn)行油卡費(fèi)用沖款。
（2）車輛發(fā)生的過(guò)路費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、車輛保險(xiǎn)費(fèi)每次業(yè)務(wù)辦理完畢后，按照財(cái)務(wù)流程進(jìn)行報(bào)銷。
（3）報(bào)銷的票據(jù)由司機(jī)填寫后，部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，審核無(wú)誤后經(jīng)總經(jīng)理簽字確認(rèn)后傳遞到財(cái)務(wù)部費(fèi)用會(huì)計(jì)處審核，經(jīng)負(fù)責(zé)人簽字后方可報(bào)銷。
3、報(bào)銷票據(jù)的要求
（2）過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用必須有地方稅務(wù)局或財(cái)政廳的票據(jù)監(jiān)制章；
（3）報(bào)銷時(shí)發(fā)票的付款單位名稱必須是公司全稱；
（4）票據(jù)的內(nèi)容填寫必須齊全，不得刮、擦、挖、補(bǔ)、涂、改；
（5）發(fā)票上必須有收款單位加蓋的“財(cái)務(wù)專用章”或“發(fā)票專用章”；
（7）以上所列費(fèi)用的支出必須是直營(yíng)部車輛發(fā)生的費(fèi)用。以上費(fèi)用報(bào)銷如發(fā)現(xiàn)有弄虛作假的現(xiàn)象，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕報(bào)銷。
五、考核標(biāo)準(zhǔn)
1、發(fā)現(xiàn)直營(yíng)部司機(jī)使用車輛辦理私事的，發(fā)現(xiàn)一次給予50元負(fù)激勵(lì)；
3、發(fā)現(xiàn)直營(yíng)部司機(jī)里程表弄虛作假時(shí)，給予20元/次負(fù)激勵(lì)；
4、直營(yíng)部司機(jī)每月嚴(yán)格按照本制度執(zhí)行的，部門負(fù)責(zé)人經(jīng)過(guò)監(jiān)督給予相應(yīng)證實(shí)，每月月末給予100元正激勵(lì)。
5、因司機(jī)個(gè)人原因?qū)е萝囕v受損，給予相應(yīng)修理車輛費(fèi)用的承擔(dān)，具體承擔(dān)金額根據(jù)當(dāng)時(shí)修理金額由部門負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)制定。
六、附則
1、本制度由直營(yíng)部制定、修改、解釋；
2、本制度至簽發(fā)之日起生效。
附件:
1.公司車輛維修申請(qǐng)單
2.直營(yíng)部車輛行駛里程記錄表
發(fā)票自查報(bào)告篇十
自地稅局成立以來(lái)，局領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視文明單位的創(chuàng)建工作，把創(chuàng)建文明單位的規(guī)劃納入單位的五年規(guī)劃和年度工作計(jì)劃，堅(jiān)持一把手親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，黨、政、工、團(tuán)齊抓共管，落實(shí)所領(lǐng)導(dǎo)、工會(huì)、共青團(tuán)及各股室主任創(chuàng)建工作責(zé)任。堅(jiān)持精神文明目標(biāo)管理，將制度建設(shè)、環(huán)境面貌、思想政治學(xué)習(xí)、職業(yè)道德、行業(yè)作風(fēng)、遵紀(jì)守法、社會(huì)公德、家庭美德綜合治理等十個(gè)方面的創(chuàng)建內(nèi)容量化成27個(gè)項(xiàng)目，共100分進(jìn)行考核，并與年終獎(jiǎng)金、評(píng)優(yōu)、晉升等掛鉤，并采取有效措施對(duì)全所的職業(yè)道德和行業(yè)作風(fēng)實(shí)行月查制度，直接同**獎(jiǎng)金掛鉤，促進(jìn)職工精神文明創(chuàng)建工作積極性。積極開(kāi)展各項(xiàng)創(chuàng)建活動(dòng)，黨政工團(tuán)根據(jù)各自職責(zé)和工作性質(zhì)，開(kāi)展'黨風(fēng)廉政教育月'、'糾正行業(yè)不正之風(fēng)'、'爭(zhēng)創(chuàng)文明股室'、'兩個(gè)效益勞動(dòng)競(jìng)賽'、'青年文明號(hào)'等多種形式的創(chuàng)建活動(dòng)，文明建設(shè)深入人心，文明風(fēng)氣日漸昌盛。連續(xù)兩年開(kāi)展職業(yè)道德、行業(yè)作風(fēng)狀況社會(huì)問(wèn)卷調(diào)查，被監(jiān)督單位對(duì)我局稅收服務(wù)工作、行業(yè)作風(fēng)、職業(yè)道德三方面綜合滿意度達(dá)95%以上。
我局領(lǐng)導(dǎo)班子以'四好'、'五強(qiáng)'要求為目標(biāo)，加強(qiáng)自身建設(shè)，訂立了《廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定》、《關(guān)于健全監(jiān)督約束機(jī)制的規(guī)定》等內(nèi)部規(guī)定，實(shí)施黨風(fēng)廉政責(zé)任制度，堅(jiān)持加強(qiáng)職工民主監(jiān)督和民主管理，建立所務(wù)公開(kāi)制度和所務(wù)公開(kāi)欄，保障職工主人翁地位，充分發(fā)揮民主。班子團(tuán)結(jié)進(jìn)取，勤政務(wù)實(shí)、廉潔自律，密切聯(lián)系群眾，得到群眾的肯定和好評(píng)，機(jī)關(guān)黨支部連續(xù)兩年被評(píng)為市先進(jìn)黨組織。
發(fā)票自查報(bào)告篇十一
根據(jù)稅務(wù)總局關(guān)于開(kāi)展發(fā)票大檢查工作的要求，我公司立即抽調(diào)骨干人力組織開(kāi)展了發(fā)票使用情況的專項(xiàng)自查工作，針對(duì)發(fā)票自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，堅(jiān)持實(shí)事求是，高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真按照省公司文件精神，結(jié)合我公司發(fā)票問(wèn)題自查的實(shí)際情況，及時(shí)研究落實(shí)發(fā)票問(wèn)題整改措施辦法，明確整改責(zé)任人和責(zé)任部門，逐個(gè)問(wèn)題進(jìn)行整改，確保整改成效。促進(jìn)我公司實(shí)現(xiàn)發(fā)票“零”問(wèn)題，全面提高全員參與打擊問(wèn)題發(fā)票的水平，現(xiàn)將問(wèn)題發(fā)票自查整改工作相關(guān)情況匯報(bào)如下：
一、整改工作開(kāi)展情況：
2011年8月底我公司全面完成了發(fā)票問(wèn)題自查工作。針對(duì)自查中情況，我公司立即組織人員，按照省公司相關(guān)文件的指引共同探討了整改的方法和思路，并及時(shí)與省公司相關(guān)工作人員就整改的問(wèn)題進(jìn)行了溝通匯報(bào)。首先，我公司將全部自查問(wèn)題發(fā)票掃描，并按問(wèn)題發(fā)票登記電子版清單進(jìn)行編號(hào)，做到掃描件與電子版清單一一對(duì)應(yīng)，以此方便問(wèn)題的查找，同時(shí)將編號(hào)齊全的掃描件及對(duì)應(yīng)電子版清單按基層單位分類后，發(fā)至取得發(fā)票的基層單位進(jìn)行整改，將問(wèn)題逐筆落實(shí)到位。
1、針對(duì)稅務(wù)網(wǎng)站查詢無(wú)記錄14筆發(fā)票我們已全部與出票單位取得了聯(lián)系，并按省公司對(duì)問(wèn)題發(fā)票整改的要求進(jìn)行了重新開(kāi)票，并將新開(kāi)的發(fā)票進(jìn)行了網(wǎng)上比對(duì)，確保與實(shí)際一致。
2、就稅務(wù)網(wǎng)站查詢有記錄，但網(wǎng)站查詢到的納稅人名稱與票面蓋章單位名稱不一致的發(fā)票也逐筆進(jìn)行了整改，其中有 家單位進(jìn)行換票，有 15 家提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照證明稅務(wù)網(wǎng)站領(lǐng)票人系開(kāi)票單位法人，且出票單位向稅務(wù)機(jī)關(guān)取得證明，對(duì)出票單位的實(shí)際出票情況進(jìn)行了證明。
3、就“舊版發(fā)票”問(wèn)題發(fā)票9筆已全部與開(kāi)票單位取得聯(lián)系，進(jìn)行了換票，并將新票進(jìn)行了網(wǎng)上比對(duì)，與實(shí)際一致。
4、就“非發(fā)票專用章”問(wèn)題110筆，其中 筆稅務(wù)機(jī)關(guān)已開(kāi)具證明，2011年12月31日前取得的加蓋舊式印章的新式發(fā)票予以報(bào)銷。
二、主要成效
通過(guò)扎實(shí)抓好發(fā)票問(wèn)題的整改工作，我公司在鑒別發(fā)票的真?zhèn)畏矫嫒〉蔑@著的成效，從而極大影響和帶動(dòng)了全員參與鑒別發(fā)票真?zhèn)蔚闹鲃?dòng)性，提高工作效率。
三、存在的問(wèn)題和今后整改的意見(jiàn)
第一，發(fā)票是記錄經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一種原始證明。因?yàn)榘l(fā)票上載明的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)較為完整，具有法律證明效力。所以它為工商部門處理合同糾紛，法院裁定民事訴訟，消費(fèi)者向銷貨方要求退貨、修理商品，公安機(jī)關(guān)核發(fā)車船牌照，保險(xiǎn)公司理賠等提供了重要依據(jù)。所以消費(fèi)者個(gè)人養(yǎng)成主動(dòng)索取發(fā)票的習(xí)慣有很多好處。第二，發(fā)票是加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理，保護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)安全重要手段。發(fā)票是會(huì)計(jì)核算的原始憑證，正確地填制發(fā)票是正確地進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)。第三，發(fā)票是稅務(wù)稽查的重要依據(jù)。離開(kāi)了發(fā)票，要準(zhǔn)確計(jì)算應(yīng)納稅額是不可能的，所以稅務(wù)稽查往往從發(fā)票檢查入手。第四，發(fā)票是維護(hù)社會(huì)秩序的重要工具。因?yàn)榘l(fā)票具有證明的作用，市場(chǎng)的廣泛性和復(fù)雜性，將發(fā)票與工商、財(cái)政、物價(jià)、海關(guān)、交通、保險(xiǎn)等諸多法律行為交織在一起。多年來(lái)的實(shí)踐證明，各類發(fā)票違法行為，不單止與偷稅、騙稅有關(guān)，而且還與社會(huì)秩序的諸多方面，例如投機(jī)倒把、貪污受賄、走私販私等案件有較大的關(guān)系。發(fā)票這一道防線一松，將為經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的違法犯罪打開(kāi)方便之門。所以，管好發(fā)票，不只是稅務(wù)機(jī)關(guān)自身的責(zé)任，而且也是整個(gè)社會(huì)的工作。
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二〇一一年九月三十日
根據(jù)稅務(wù)總局關(guān)于開(kāi)展發(fā)票大檢查工作的要求，我公司立即抽調(diào)骨干人力組織開(kāi)展了發(fā)票使用情況的`專項(xiàng)自查工作，針對(duì)發(fā)票自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，堅(jiān)持實(shí)事求是，高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真按照省公司文件精神，結(jié)合我公司發(fā)票問(wèn)題自查的實(shí)際情況，及時(shí)研究落實(shí)發(fā)票問(wèn)題整改措施辦法，明確整改責(zé)任人和責(zé)任部門，逐個(gè)問(wèn)題進(jìn)行整改，確保整改成效。促進(jìn)我公司實(shí)現(xiàn)發(fā)票“零”問(wèn)題，全面提高全員參與打擊問(wèn)題發(fā)票的水平，現(xiàn)將問(wèn)題發(fā)票自查整改工作相關(guān)情況匯報(bào)如下：
一、整改工作開(kāi)展情況：
2011年8月底我公司全面完成了發(fā)票問(wèn)題自查工作。針對(duì)自查中情況，我公司立即組織人員，按照省公司相關(guān)文件的指引共同探討了整改的方法和思路，并及時(shí)與省公司相關(guān)工作人員就整改的問(wèn)題進(jìn)行了溝通匯報(bào)。首先，我公司將全部自查問(wèn)題發(fā)票掃描，并按問(wèn)題發(fā)票登記電子版清單進(jìn)行編號(hào)，做到掃描件與電子版清單一一對(duì)應(yīng)，以此方便問(wèn)題的查找，同時(shí)將編號(hào)齊全的掃描件及對(duì)應(yīng)電子版清單按基層單位分類后，發(fā)至取得發(fā)票的基層單位進(jìn)行整改，將問(wèn)題逐筆落實(shí)到位。
1、針對(duì)稅務(wù)網(wǎng)站查詢無(wú)記錄14筆發(fā)票我們已全部與出票單位取得了聯(lián)系，并按省公司對(duì)問(wèn)題發(fā)票整改的要求進(jìn)行了重新開(kāi)票，并將新開(kāi)的發(fā)票進(jìn)行了網(wǎng)上比對(duì)，確保與實(shí)際一致。
2、就稅務(wù)網(wǎng)站查詢有記錄，但網(wǎng)站查詢到的納稅人名稱與
票面蓋章單位名稱不一致的發(fā)票也逐筆進(jìn)行了整改，其中有 家單位進(jìn)行換票，有 15 家提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照證明稅務(wù)網(wǎng)站領(lǐng)票人系開(kāi)票單位法人，且出票單位向稅務(wù)機(jī)關(guān)取得證明，對(duì)出票單位的實(shí)際出票情況進(jìn)行了證明。
3、就“舊版發(fā)票”問(wèn)題發(fā)票9筆已全部與開(kāi)票單位取得聯(lián)系，進(jìn)行了換票，并將新票進(jìn)行了網(wǎng)上比對(duì)，與實(shí)際一致。
4、就“非發(fā)票專用章”問(wèn)題110筆，其中 筆稅務(wù)機(jī)關(guān)已開(kāi)具證明，2011年12月31日前取得的加蓋舊式印章的新式發(fā)票予以報(bào)銷。
二、主要成效
通過(guò)扎實(shí)抓好發(fā)票問(wèn)題的整改工作，我公司在鑒別發(fā)票的真?zhèn)畏矫嫒〉蔑@著的成效，從而極大影響和帶動(dòng)了全員參與鑒別發(fā)票真?zhèn)蔚闹鲃?dòng)性，提高工作效率。
三、存在的問(wèn)題和今后整改的意見(jiàn)
第一，發(fā)票是記錄經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一種原始證明。因?yàn)榘l(fā)票上載明的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)較為完整，具有法律證明效力。所以它為工商部門處理合同糾紛，法院裁定民事訴訟，消費(fèi)者向銷貨方要求退貨、修理商品，公安機(jī)關(guān)核發(fā)車船牌照，保險(xiǎn)公司理賠等提供了重要依據(jù)。所以消費(fèi)者個(gè)人養(yǎng)成主動(dòng)索取發(fā)票的習(xí)慣有很多好處。 第二，發(fā)票是加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理，保護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)安全重要手段。發(fā)票是會(huì)計(jì)核算的原始憑證，正確地填制發(fā)票是正確地進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)。
第三，發(fā)票是稅務(wù)稽查的重要依據(jù)。離開(kāi)了發(fā)票，要準(zhǔn)確計(jì)算應(yīng)納稅額是不可能的，所以稅務(wù)稽查往往從發(fā)票檢查入手。 第四，發(fā)票是維護(hù)社會(huì)秩序的重要工具。因?yàn)榘l(fā)票具有證明的作用，市場(chǎng)的廣泛性和復(fù)雜性，將發(fā)票與工商、財(cái)政、物價(jià)、海關(guān)、交通、保險(xiǎn)等諸多法律行為交織在一起。多年來(lái)的實(shí)踐證明，各類發(fā)票違法行為，不單止與偷稅、騙稅有關(guān)，而且還與社會(huì)秩序的諸多方面，例如投機(jī)倒把、貪污受賄、走私販私等案件有較大的關(guān)系。發(fā)票這一道防線一松，將為經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的違法犯罪打開(kāi)方便之門。所以，管好發(fā)票，不只是稅務(wù)機(jī)關(guān)自身的責(zé)任，而且也是整個(gè)社會(huì)的工作。
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二〇一一年九月三十日
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