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各部門管理制度篇一
第一章 總則
第一條 為統(tǒng)一、規(guī)范、完善集團(tuán)合同管理工作和審批流程，防范集團(tuán)合同風(fēng)險(xiǎn)，有效控制并維護(hù)整個(gè)集團(tuán)的合法權(quán)益，集團(tuán)法律事務(wù)部根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》及其他有關(guān)法律法規(guī)制定本制度。
第二條 本制度適用范圍為：集團(tuán)及所屬公司對(duì)外簽訂、履行建立民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的各類民商事合同、協(xié)議的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)(勞動(dòng)合同除外)。
集團(tuán)及所屬公司之間簽訂、履行合同參照本制度執(zhí)行。
第三條 集團(tuán)及所屬公司對(duì)外簽訂、履行合同時(shí)應(yīng)當(dāng)做到：遵守法律，誠(chéng)實(shí)守信，維護(hù)集團(tuán)利益。
第二章 合同管理職責(zé)
第四條 集團(tuán)合同管理由集團(tuán)及各公司法律事務(wù)部、合同主辦部門、其它部門分別行使職權(quán)，各部門之間行使職權(quán)應(yīng)遵循職責(zé)明確、相互配合、嚴(yán)禁推諉等原則。
第五條 集團(tuán)法律事務(wù)部為集團(tuán)公司的合同法律審核部門，職責(zé)如下：
(一)負(fù)責(zé)審核集團(tuán)的對(duì)外合同以及集團(tuán)董事局、總經(jīng)理要求審核的其他合同。
(二)負(fù)責(zé)制定集團(tuán)合同管理制度，并根據(jù)國(guó)家合同法律法規(guī)的修改對(duì)本制度進(jìn)行修改、補(bǔ)充;
(三)負(fù)責(zé)根據(jù)《合同法》解釋本合同管理規(guī)章制度;
(四)負(fù)責(zé)制定、修改集團(tuán)統(tǒng)一合同范本;
(五)負(fù)責(zé)審查、修改、備案下屬公司的合同范本;
(六)負(fù)責(zé)監(jiān)督、跟蹤本制度規(guī)定的由集團(tuán)審核的重大合同的履行情況，對(duì)各公司日常合同的履行抽查;
(七)負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查下屬公司執(zhí)行本制度的情況;
(八)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)法律事務(wù)部審核的合同的原件或復(fù)印件的存檔、備案工作;
(九)負(fù)責(zé)集團(tuán)合同的訴訟、仲裁工作;
(十)指導(dǎo)各公司合同管理人員的工作;
(十一)其他由集團(tuán)負(fù)責(zé)的合同管理工作。
第六條 各公司法律事務(wù)部為本公司的合同法律審核部門，職責(zé)如下：
(一)負(fù)責(zé)審核本公司對(duì)外簽訂的合同、協(xié)議;
(二)負(fù)責(zé)合同管理工作的指導(dǎo)和合同管理規(guī)章制度的解釋工作;
(三)負(fù)責(zé)擬定、修改和解釋本公司合同示范文本;
(四)協(xié)助或者參與合同的談判和簽訂;
(五)負(fù)責(zé)合同的法律審核;
(六)協(xié)助辦理合同公證和抵(質(zhì))押物登記;
(七)負(fù)責(zé)合同的登記和保管，對(duì)應(yīng)由法律事務(wù)部保存的合同做好存檔工作，對(duì)其他已審核的合同的復(fù)印件進(jìn)行存檔;
(八)負(fù)責(zé)合同履行的監(jiān)督和檢查;
(九)負(fù)責(zé)合同糾紛的仲裁和訴訟;
(十)其他相關(guān)合同管理工作。
各公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立法律事務(wù)部門，并設(shè)置合同管理崗位。各公司如果確有困難經(jīng)公司總經(jīng)理同意后可以外聘律師完成合同審核管理工作。
第七條 集團(tuán)及各公司職能部門及業(yè)務(wù)部門為合同主辦部門，其職責(zé)如下：
(一)負(fù)責(zé)起草本部門合同;
(二)負(fù)責(zé)調(diào)查合同的對(duì)方當(dāng)事人資信;
(三)負(fù)責(zé)進(jìn)行合同的談判;
(四)負(fù)責(zé)辦理合同簽訂的內(nèi)部審批手續(xù)和外部的登記、鑒證等工作;
(五)負(fù)責(zé)監(jiān)督、跟蹤合同的履行;
(六)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)合同糾紛;
(七)負(fù)責(zé)保管、存檔合同;
(八)其他相關(guān)合同管理工作。
第八條 合同主辦部門為最終簽約部門，其它部門應(yīng)當(dāng)在本部門職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)對(duì)合同進(jìn)行審核，并協(xié)助、配合、監(jiān)督合同的簽訂和履行。
第三章 合同的審批流程
第九條 集團(tuán)及各公司內(nèi)部審批流程：
合同主辦部門負(fù)責(zé)合同的談判和起草工作，然后依次經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、法律事務(wù)部門、其他有關(guān)部門確認(rèn)同意后報(bào)總裁或總經(jīng)理簽字蓋章。
第十條 法律事務(wù)部門已經(jīng)提供合同范本，主辦部門僅需在合同中填寫金額、數(shù)量等基本情況的，可以不經(jīng)法律事務(wù)部門審核。具體事宜由各法律事務(wù)部門規(guī)定。
第四章 合同的簽訂
第十一條 合同簽訂前，合同主辦部門應(yīng)當(dāng)對(duì)合同對(duì)方當(dāng)事人進(jìn)行必要的資信調(diào)查。必要時(shí)，報(bào)由公司法律事務(wù)部指派法務(wù)人員或者聘請(qǐng)律師協(xié)助進(jìn)行。調(diào)查內(nèi)容包括：
(一)對(duì)方當(dāng)事人是否具備《中華人民共和國(guó)合同法》所規(guī)定的合同主體資格;
(二)合同標(biāo)的涉及國(guó)家特許經(jīng)營(yíng)的，對(duì)方當(dāng)事人是否具有相應(yīng)的許可或者資質(zhì)證書;
(三)非對(duì)方當(dāng)事人本人或者法定代表人簽署合同的，代理人是否具有完全民事行為能力和代理簽署合同的合法授權(quán);
(四)對(duì)方當(dāng)事人是否具有履行合同的實(shí)際能力;
(五)對(duì)方當(dāng)事人的履約信用是否良好，現(xiàn)時(shí)是否涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或者重大經(jīng)濟(jì)犯罪案件;
(六)涉及保證擔(dān)保的，保證人是否具備《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》所規(guī)定的保證人資格，是否具有代為清償債務(wù)的能力;
(七)涉及抵押擔(dān)保的，抵押物是否屬于《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》所規(guī)定的可以抵押的財(cái)產(chǎn)，是否真實(shí)存在;
(八)涉及質(zhì)押擔(dān)保的，質(zhì)物是否屬于《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》所規(guī)定的可以質(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)或者權(quán)利，是否真實(shí)存在;
(九)其他必要的和相關(guān)的資信信息及資料。
第十二條 資信調(diào)查報(bào)告及調(diào)查過程中獲取的下列資料，作為合同檔案資料進(jìn)行保管：
(一)對(duì)方當(dāng)事人、保證人的身份證、戶口簿或者其他有效身份證件的復(fù)印件;
(二)對(duì)方當(dāng)事人、保證人的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《事業(yè)單位法人證書》、《社會(huì)團(tuán)體法人登記證書》、《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》及其他有效主體資格證件的復(fù)印件;
(三)對(duì)方當(dāng)事人的涉及國(guó)家特許經(jīng)營(yíng)的許可證及相應(yīng)資質(zhì)證書的復(fù)印件;
(四)對(duì)方當(dāng)事人本人或者法定代表人出具的合同簽訂授權(quán)書;
(五)經(jīng)法定會(huì)計(jì)師事務(wù)所或者審計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的對(duì)方當(dāng)事人、保證人的驗(yàn)資報(bào)告、資金證明、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等資料;
(六)對(duì)方當(dāng)事人、保證人現(xiàn)時(shí)涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或者重大經(jīng)濟(jì)犯罪案件的證明材料;
(七)抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬、價(jià)值、存放資料;
(八)其他相關(guān)資料。
上述所列各種資料為復(fù)印件的，應(yīng)當(dāng)由調(diào)查人與原件核對(duì)無(wú)誤后在復(fù)印件上予以注明并簽名;無(wú)法或者不便核對(duì)原件的，應(yīng)當(dāng)在資信調(diào)查報(bào)告中說明原因。
第十三條 公司簽訂合同，必須遵守國(guó)家法律法規(guī)、相關(guān)政策，貫徹平等自愿、互惠互利、協(xié)商一致、擇優(yōu)簽約的原則。
第十四條 合同談判由合同主辦部門負(fù)責(zé);必要時(shí)，可以請(qǐng)求法律事務(wù)部指派法務(wù)人員參與合同談判。合同談判涉及其他部門的，其他部門應(yīng)當(dāng)予以積極配合和協(xié)助。
前款所稱合同談判，是指合同當(dāng)事人對(duì)合同標(biāo)的的數(shù)量和質(zhì)量、合同當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)以及合同的條款內(nèi)容等進(jìn)行協(xié)商。
合同談判時(shí)應(yīng)當(dāng)爭(zhēng)取合同文本的起草權(quán)。取得合同文本起草權(quán)的，由合同主辦部門負(fù)責(zé)準(zhǔn)備合同草案。
第十五條 合同一律采用書面形式。以傳真、公文信件或者電子郵件等方式簽訂合同的，應(yīng)當(dāng)隨即以正式的書面合同予以確認(rèn)。
公司有統(tǒng)一格式文本的，應(yīng)使用格式文本;如無(wú)統(tǒng)一格式文本又需多次重復(fù)使用的合同文本，由合同主辦部門負(fù)責(zé)起草，經(jīng)法律事務(wù)部審定后，公布使用。
第十六條 合同對(duì)當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定必須明確、具體，合同文本用語(yǔ)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、嚴(yán)謹(jǐn)、簡(jiǎn)練、規(guī)范。合同一般應(yīng)當(dāng)包括以下條款：
(一)部首部分：當(dāng)事人的一般狀況
載明當(dāng)事人各方的全稱、簽約時(shí)間和簽約地點(diǎn)。 訂立合同的主體是公司，不得以部門名義簽訂合同。合同當(dāng)事人的名稱、法定代表人、住所、公章應(yīng)當(dāng)與對(duì)方當(dāng)事人的有效證件等資信材料載明的情況保持一致。
(二)正文部分：
1、合同標(biāo)的
合同標(biāo)的應(yīng)具有唯一性、準(zhǔn)確性，買賣合同應(yīng)詳細(xì)約定規(guī)格、型號(hào)、商標(biāo)、生產(chǎn)廠家、等級(jí)等內(nèi)容;服務(wù)合同應(yīng)約定詳細(xì)的服務(wù)內(nèi)容及要求;
對(duì)合同標(biāo)的無(wú)法以文字描述的應(yīng)將圖紙作為合同的附件。
2、數(shù)量條款
合同應(yīng)采用國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的計(jì)量單位，一般應(yīng)約定標(biāo)的物數(shù)量，常年經(jīng)銷合同無(wú)法約定確切數(shù)量的應(yīng)約定數(shù)量的確定方式(如電子郵件、傳真、送貨單、發(fā)票等)。
3、質(zhì)量條款
合同應(yīng)包括質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量異議期。有國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，部門行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)約定所采用標(biāo)準(zhǔn)的代號(hào);化工產(chǎn)品等可以用指標(biāo)描述的產(chǎn)品應(yīng)約定主要指標(biāo)要求(標(biāo)準(zhǔn)已涵蓋的除外);憑樣品支付的應(yīng)約定樣品的產(chǎn)生方式及樣品存放地點(diǎn)。
4、 價(jià)款或報(bào)酬條款及可能發(fā)生費(fèi)用的分擔(dān)條款
①價(jià)款或者報(bào)酬應(yīng)在合同中明確約定金額及貨幣幣種，采用折扣形式的應(yīng)約定合同的實(shí)際價(jià)款;
②價(jià)款的支付方式如轉(zhuǎn)帳支票、匯票(電匯、票匯)、信用證、現(xiàn)金等應(yīng)予以明確;
③價(jià)款或報(bào)酬的支付期限應(yīng)約定確切日期或約定在一定條件成就后多少日內(nèi)支付。
5、履行期限、地點(diǎn)和方式及履行過程中各方義務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的劃分
①履行期限應(yīng)具體明確定，無(wú)法約定具體時(shí)間的，應(yīng)在合同中約定履行期間的方式;
②合同履行地點(diǎn)應(yīng)力爭(zhēng)作對(duì)本方有利的約定，如買賣合同一般約定交貨地點(diǎn)為本公司倉(cāng)庫(kù)或本公司的住所地;約定具體地名應(yīng)明確至市轄區(qū)或縣一級(jí);
③買賣合同在合同中一般應(yīng)約定交付的手續(xù)，即合同履行的標(biāo)志，如運(yùn)單、倉(cāng)庫(kù)保管員簽單等。
6、合同的擔(dān)保條款
合同中對(duì)方當(dāng)事人要求提供擔(dān)保的，應(yīng)根據(jù)公司規(guī)定的程序報(bào)批且經(jīng)有權(quán)確認(rèn)人員簽字確認(rèn)。
我方要求對(duì)方提供擔(dān)保的,業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)審查對(duì)方提供標(biāo)的物的的真實(shí)情況和保證人的資信情況。
7、合同的解釋條款
合同文本中所有文字應(yīng)具有排他性的解釋，對(duì)可能引起歧義的文字和某些非法定專用詞語(yǔ)應(yīng)在合同中進(jìn)行解釋。
8、根據(jù)法律或者合同性質(zhì)必須具備的其他條款;
9、合同各方當(dāng)事人共同認(rèn)為必須明確的其他條款;
對(duì)技術(shù)類合同和其他涉及經(jīng)營(yíng)信息、技術(shù)信息的合同，應(yīng)約定保密承諾與違反保密承諾時(shí)的違約責(zé)任。
履行期限1年以上的重大經(jīng)濟(jì)合同應(yīng)當(dāng)約定合同雙方聯(lián)系制度。
10、違約責(zé)任及其承擔(dān)方式
對(duì)新客戶、情況不了解或曾有輕微違約行為的客戶，在簽約時(shí)應(yīng)設(shè)置擔(dān)保。可采用保證、抵押、質(zhì)押、定金等形式。
有法定違約金的，應(yīng)按規(guī)定寫明，法律沒規(guī)定或規(guī)定不具體的，應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》作具體寫明約定的違約金數(shù)額、比例及計(jì)算方法。
11、解決爭(zhēng)議的方式
解決爭(zhēng)議的方式可選擇協(xié)商、調(diào)解、仲裁或起訴。選擇仲裁方式的，應(yīng)明確約定仲裁機(jī)構(gòu)的名稱。
選擇訴訟方式的，簽約時(shí)應(yīng)優(yōu)先選擇公司所在地人民法院管轄。
12、合同生效的條件
簽訂合同的批準(zhǔn)和授權(quán)。
(三)結(jié)尾部分
雙方都必須使用合格的印章——公章或合同專用章，不得使用或業(yè)務(wù)部門章等不合格印章;注明合同有效期限。
第十七條 合同中涉及的時(shí)間，應(yīng)當(dāng)使用年月日形式，其中年份不得縮寫，也不得省略。
第十八條 示范合同中未選擇的項(xiàng)目或者未約定的空白欄，應(yīng)當(dāng)填寫“無(wú)”字樣。
第十九條 除緊急或者特殊情況外，合同文本應(yīng)當(dāng)打印或者印刷制成。
第二十條 非示范文本的合同草案提供對(duì)方當(dāng)事人之前或者對(duì)方當(dāng)事人提供的合同文本，應(yīng)當(dāng)由合同主辦部門送公司法律事務(wù)部進(jìn)行文本預(yù)審。
第二十一條 合同談判達(dá)成一致簽署合同之前，合同經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部審批流程將合同依次報(bào)送合同審核部門進(jìn)行業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、法律審核，最后經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后簽訂合同。
合同審核部門進(jìn)行合同審核時(shí)，可以根據(jù)需要，要求合同主辦部門提供與合同簽訂有關(guān)的材料。
第二十二條 合同的業(yè)務(wù)審核由公司相關(guān)職能管理部門或者業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)，審核內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：
(一)技術(shù)、業(yè)務(wù)的可行性和經(jīng)濟(jì)性;
(二)技術(shù)、業(yè)務(wù)的可靠性和操作性;
(三)技術(shù)、業(yè)務(wù)方面權(quán)利義務(wù)的全面性;
(四)技術(shù)、業(yè)務(wù)術(shù)語(yǔ)的準(zhǔn)確性;
(五)其他相關(guān)內(nèi)容。
第二十三條 合同的財(cái)務(wù)審核由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，審核內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：
(一)資金、資產(chǎn)的合法合規(guī)性;
(二)價(jià)款或者酬金結(jié)算方式的可行性;
(三)當(dāng)事人雙方特別是對(duì)方是否具備履行合同的能力、條件，資信情況;預(yù)計(jì)取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn);合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失。
(四)其他相關(guān)內(nèi)容。
第二十四條 合同的法律審核由公司法律事務(wù)部負(fù)責(zé)，審核內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：
(一)合同主體、內(nèi)容、形式、簽訂程序的合法性;包括：當(dāng)事人有無(wú)簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力;合同內(nèi)容是否符合國(guó)家法律、政策和公司制度規(guī)定;當(dāng)事人的意思表示是否真實(shí)、一致，權(quán)利、義務(wù)是否平等;簽約程序是否符合法律、法規(guī)的規(guī)定。
(二)合同條款內(nèi)容的齊備性和完整性;
(三)合同用語(yǔ)的準(zhǔn)確性和嚴(yán)密性;包括：合同應(yīng)具備的條款是否齊全;當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確;文字表達(dá)是否確切無(wú)誤。
(四)法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施的可行性;
(五)其他相關(guān)內(nèi)容。
第二十五條 合同主辦部門向合同審核部門送審合同草案時(shí)，應(yīng)當(dāng)給合同審核部門預(yù)留充分的審核時(shí)間。
合同審核部門收到合同草案后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)審核，不得拖延。
合同審核、審查部門收到合同草案后，應(yīng)當(dāng)在一個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，重要疑難的合同在兩工作日內(nèi)審核完畢，并一次提出全部問題要求主辦部門修改。特殊情況下，經(jīng)法律事務(wù)部部長(zhǎng)和主辦部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)，合同審核應(yīng)當(dāng)在半日內(nèi)完成。
第二十六條 合同審核部門審核合同草案后，應(yīng)當(dāng)出具審核意見。
審核意見應(yīng)當(dāng)明確、具體，禁止使用“原則同意”、“基本可行”等模糊性語(yǔ)言;一旦使用該類用語(yǔ)，視為對(duì)合同草案的否定。
審核意見必須有審核人員和審核部門負(fù)責(zé)人的簽名。
第二十七條 法律審核后，應(yīng)當(dāng)將審核意見連同合同草案退還合同主辦部門，由合同主辦部門按照公司規(guī)定的權(quán)限和程序，報(bào)送有關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。
集團(tuán)及所屬公司對(duì)外簽訂的合同必須經(jīng)法律事務(wù)部門審核通過后簽訂，未經(jīng)法律事務(wù)部門審核而簽訂合同將根據(jù)集團(tuán)規(guī)定追究責(zé)任人的責(zé)任，給公司造成損失的同時(shí)承擔(dān)賠償責(zé)任。
第二十八條 合同簽訂實(shí)行法定代表人簽署和授權(quán)委托簽訂相結(jié)合的制度。合同應(yīng)當(dāng)由公司法定代表人或總裁(或總經(jīng)理)簽署。
第二十九條 特殊情況下業(yè)務(wù)人員經(jīng)公司授權(quán)可以對(duì)外簽訂合同。授權(quán)簽署合同的，公司應(yīng)當(dāng)出具加蓋公章的授權(quán)委托書，法定代表人或總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)簽字確認(rèn)。
第三十條 取得由公司出具的書面授權(quán)委托書后，代理人應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán)。授權(quán)簽署合同的，代理人應(yīng)當(dāng)在“代理人”一欄簽署自己的姓名。
合同簽署后，由合同主辦部門報(bào)送公司公章管理部門，填寫《公章使用情況表》后，加蓋合同專用章或者公司印章。
未經(jīng)公司授權(quán)，不得以公司職能管理部門或者業(yè)務(wù)部門名義對(duì)外簽訂合同，亦不得在合同上加蓋部門印章。
合同文本超過一頁(yè)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)整份合同加蓋騎縫章。對(duì)于合同文本中的修改、刪除之處，合同主辦部門確定后，應(yīng)蓋章確認(rèn)。
第三十一條 對(duì)方當(dāng)事人對(duì)合同的簽署，由合同主辦部門按照本節(jié)規(guī)定予以要求，并確保：
(一)對(duì)方當(dāng)事人的合同簽署人具有簽署合同的合法權(quán)利或者有效授權(quán);
(二)對(duì)方當(dāng)事人的合同簽署人的簽名真實(shí);
(三)對(duì)方當(dāng)事人為法人或者其他組織的，必須在合同上加蓋其合同專用章或者單位公章;
(四)合同文本修改、刪除后原則上應(yīng)當(dāng)重新制作，特殊原因在原合同文本上修改、刪除的，必須由對(duì)方當(dāng)事人簽名蓋章確認(rèn)。
第三十二條 依照法律、行政法規(guī)或合同履行的必要性，應(yīng)當(dāng)辦理鑒證、公證或批準(zhǔn)登記等手續(xù)的，法律事務(wù)部依法應(yīng)及時(shí)配合辦理;
第五章 合同履行的監(jiān)督管理
第三十三條 合同簽訂完畢以后，合同主管部門應(yīng)當(dāng)立即聯(lián)系有關(guān)部門準(zhǔn)備并完成履行合同工作。
第三十四條 合同經(jīng)簽字、蓋章，且約定的生效條件成就前，不得實(shí)際履行。合同生效后，一切與合同有關(guān)的部門人員應(yīng)全面、及時(shí)履行合同。
合同主辦部門應(yīng)實(shí)施履約跟蹤統(tǒng)計(jì)，如有履行不及時(shí)或其他問題時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向有關(guān)部門反映，并要求按合同要求完成履行。
合同主辦部門應(yīng)根據(jù)規(guī)定向財(cái)務(wù)部門及各審核部門提供合同正本或副本。
第三十五條 公司任何部門或者人員發(fā)現(xiàn)對(duì)方當(dāng)事人不按照合同約定履行的，應(yīng)當(dāng)立即通報(bào)合同主辦部門。
對(duì)方當(dāng)事人不按照合同約定履行時(shí)，合同主辦部門應(yīng)當(dāng)在法定或者合同約定期限內(nèi)以法定或者合同約定方式向?qū)Ψ疆?dāng)事人書面催促履行或者提出索賠。
前款所稱不按照合同約定履行，包括不能履行，不全面、不適當(dāng)履行，以及不履行合同。
催促履行合同和索賠函件送交對(duì)方當(dāng)事人之前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)合同管理部門法律審核。
第三十六條 催促履行合同和索賠函件直接送達(dá)對(duì)方當(dāng)事人的，應(yīng)當(dāng)由對(duì)方當(dāng)事人簽收，簽名并注明簽收時(shí)間;對(duì)方當(dāng)事人為單位的，應(yīng)要求對(duì)方當(dāng)事人加蓋其單位印章或者接收部門印章。
對(duì)方當(dāng)事人拒絕簽收直接送達(dá)的前款函件的，應(yīng)當(dāng)使用特快專遞形式立即郵寄送達(dá)對(duì)方當(dāng)事人，并應(yīng)當(dāng)在特快專遞詳情單上注明函件內(nèi)容。
郵寄送達(dá)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查詢對(duì)方當(dāng)事人的簽收，并應(yīng)當(dāng)收存由郵遞部門蓋章確認(rèn)的查詢回單。
第三十七條 催促履行合同和索賠函件復(fù)印件、對(duì)方當(dāng)事人的簽收單、特快專遞詳情單和查詢回單應(yīng)當(dāng)作為合同檔案資料予以保存。
第三十八條 公司任何部門或者人員收到對(duì)方當(dāng)事人提出的催促履行合同和索賠函件的，應(yīng)當(dāng)立即送交合同主辦部門，由合同主辦部門商同公司法律事務(wù)部處理。
第五章 合同糾紛的處理
第三十九條 合同發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，經(jīng)辦人應(yīng)依照下列程序，提請(qǐng)?zhí)幚砗贤m紛：
(一)合同經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)做出糾紛處理意見并附相關(guān)材料，及時(shí)報(bào)告給經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人。經(jīng)辦部門依據(jù)情況及時(shí)安排人員與對(duì)方協(xié)商。
(二)經(jīng)協(xié)商能夠達(dá)成一致的，應(yīng)當(dāng)按照合同簽訂程序簽訂和解協(xié)議。雙方不愿協(xié)商或者協(xié)商不成時(shí)，經(jīng)辦部門與公司法律事務(wù)部協(xié)商，確定解決方案后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)決定提起訴訟。
(三)對(duì)方提起訴訟或我方?jīng)Q定提起訴訟時(shí),合同主辦部門應(yīng)將合同有關(guān)材料送交法律事務(wù)部門,其它有關(guān)部門應(yīng)積極配合法律事務(wù)部工作。各公司法律事務(wù)部應(yīng)將其訴訟進(jìn)展情況報(bào)集團(tuán)法律事務(wù)部備案。
第四十條 對(duì)于屬于集團(tuán)法律事務(wù)部處理的合同糾紛，集團(tuán)法律事務(wù)部依據(jù)情況，及時(shí)提出意見，由集團(tuán)總裁對(duì)該糾紛及負(fù)責(zé)處理糾紛的單位、人員的處理意見等作出批示意見。
第四十一條 凡由法律事務(wù)部處理的合同糾紛，有關(guān)單位必須主動(dòng)提供下列證據(jù)材料(原件或復(fù)印件)：
(一) 合同的文本(包括變更、解除合同的協(xié)議)，以及與合同有關(guān)的附件、文書、電報(bào)、圖表等;
(二) 出庫(kù)、提貨、托運(yùn)、驗(yàn)收、發(fā)票等有關(guān)憑證;
(三) 貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財(cái)務(wù)財(cái)目;
(四) 產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、封樣、樣品或鑒定報(bào)告;
(五) 有關(guān)違約的證據(jù)材料;
(六) 其他與處理糾紛有關(guān)的材料。
第四十二條 合同糾紛的提出，加上與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商處理糾紛的時(shí)間，應(yīng)在法律規(guī)定的時(shí)效內(nèi)(一般為2年)進(jìn)行。
合同主辦部門應(yīng)當(dāng)在合同糾紛發(fā)生之日起(一般為合同到期日)6個(gè)月內(nèi)將有關(guān)材料移交法律事務(wù)部門通過司法程序解決。特殊情況不能按期移交的，合同主辦部門應(yīng)當(dāng)提交書面材料，本部門主管領(lǐng)導(dǎo)和法律事務(wù)部同意可以不移交，但應(yīng)每三個(gè)月向法律事務(wù)部門匯報(bào)一次情況。
第四十三條 對(duì)雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書，有關(guān)主管機(jī)關(guān)或仲裁機(jī)關(guān)的調(diào)解書、仲裁書，在正式生效后，各單位應(yīng)由專人負(fù)責(zé)該文書執(zhí)行的跟蹤或履行。
第四十四條 對(duì)方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書、仲裁決定書或判決書的，承辦人應(yīng)及時(shí)向主管負(fù)責(zé)人匯報(bào)。經(jīng)協(xié)商無(wú)效者，由法律事務(wù)部或者公司外聘律師向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。
第四十五條 合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的，應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)單位，并將有關(guān)資料匯總、歸檔。
第六章 合同檔案管理
第四十六條 各公司合同主辦部門應(yīng)當(dāng)建立合同檔案。合同檔案是指合同談判、簽訂、變更、履行和爭(zhēng)議處理過程中形成的，具有查考利用價(jià)值的各種書面、電子資料等與合同有關(guān)的所有材料。具體范圍包括：
(一)合同正本及附件原件;
(二)資信調(diào)查材料;
(三)合同審核和審批材料;
(四)合同談判、簽訂、變更和履行過程中的往來(lái)函件，包括信函(含信封)、電報(bào)、傳真、電子郵件等;
(五)合同談判、變更和履行過程中簽訂的意向協(xié)議、補(bǔ)充協(xié)議、備忘錄、會(huì)議紀(jì)要等;
(六)爭(zhēng)議處理過程中形成的和解協(xié)議書、仲裁調(diào)解書、仲裁裁決書、決定書、民事裁定書、民事判決書等;。
(七)合同履行過程中的有關(guān)文件材料;
(八)其它應(yīng)當(dāng)存檔的相關(guān)資料。
合同履行完畢或合同的權(quán)利義務(wù)終止后，合同主辦部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)整理合同檔案，依照合同編號(hào)，確定合同檔案資料齊全，向法律事務(wù)部提交一份材料清單，經(jīng)法律事務(wù)部確認(rèn)后，根據(jù)各公司檔案管理規(guī)定定期向檔案管理部門移交，由檔案管理部門裝訂立卷并予以保管。
第四十七條 檔案管理部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同主辦部門移交的合同原件建立檔案?jìng)浒?。合同主辦部門或經(jīng)辦部門可以在其職能管理或者業(yè)務(wù)范圍內(nèi)保存合同檔案材料的復(fù)印件。
第四十八條 合同文本及有關(guān)資料的保管期限為合同終止后至少三年，重大合同按檔案管理有關(guān)規(guī)定隨工程項(xiàng)目資料歸檔保管。
第四十九條 檔案的使用，按集團(tuán)及各公司檔案及商業(yè)秘密管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第七章 其它規(guī)定
第五十條 本制度由集團(tuán)法律事務(wù)部依照《中華人民共和國(guó)合同法》負(fù)責(zé)解釋。
第五十一條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
大學(xué)合同管理辦法
第一章 總 則
第一條 為實(shí)施依法治校，規(guī)范學(xué)校合同管理行為，維護(hù)學(xué)校各項(xiàng)合法權(quán)益，促進(jìn)學(xué)校各項(xiàng)事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)教育法》、《中華人民共和國(guó)高等教育法》、《中華人民共和國(guó)民法通則》、《中華人民共和國(guó)合同法》等法律、法規(guī)，參照有關(guān)規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱合同，是指學(xué)校及其所屬各單位與其他平等主體自然人、法人和其他組織為實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)目的而訂立的規(guī)范雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，包括但不限于合同、協(xié)議(書)或其他具有合同性質(zhì)的文件。
第三條 學(xué)校所屬具有法人資格的單位對(duì)外簽訂合同，應(yīng)根據(jù)本辦法制定適合自身的合同管理辦法，報(bào)學(xué)校法律事務(wù)室備案。
學(xué)校所屬具有法人資格的單位對(duì)外簽訂合同，獨(dú)立承擔(dān)合同責(zé)任，但須接受學(xué)校的監(jiān)督管理。
第四條 學(xué)校所屬不具有法人資格的單位未經(jīng)授權(quán)不得以自身名義獨(dú)立對(duì)外訂立合同。
學(xué)校及其所屬各單位的合同管理實(shí)行法定代表人授權(quán)委托制度，學(xué)校的法定代表人是學(xué)校及其所屬各單位簽訂合同的法定簽約人。法定代表人不能親自簽約的，學(xué)校及其所屬各單位在簽訂各類合同前需申請(qǐng)《法定代表人授權(quán)委托書》。
第五條 學(xué)校合同管理按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分類管理，分工合作，加強(qiáng)監(jiān)督”的原則進(jìn)行，即合同的申報(bào)、審核、簽署、備案、履行等各個(gè)環(huán)節(jié)均應(yīng)按程序辦理，嚴(yán)格制度，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分工負(fù)責(zé)。
第二章 合同管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第六條 合同管理委員會(huì)為合同管理的最高決策機(jī)構(gòu)，其主任委員由校長(zhǎng)擔(dān)任，成員由黨政辦公室、紀(jì)委辦公室、監(jiān)察處、財(cái)務(wù)處、審計(jì)處、業(yè)務(wù)歸口管理部門負(fù)責(zé)人、法律事務(wù)室人員及學(xué)校常年法律顧問律師組成。
第七條 學(xué)校各業(yè)務(wù)歸口管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)歸口職責(zé)范圍負(fù)責(zé)合同管理：
(一)保衛(wèi)處：負(fù)責(zé)安全、消防設(shè)施建設(shè)及改造等合同的管理;
(二)科研處：負(fù)責(zé)科研、技術(shù)(開發(fā)、轉(zhuǎn)讓、服務(wù)、咨詢)等合同的管理;
(三)研究生部：負(fù)責(zé)研究生層次的非學(xué)歷教育辦班(例如在職研究生課程班，mba、mpa進(jìn)修班等)合同的管理,合同應(yīng)在研究生部審核后報(bào)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批;
(四)人事處：負(fù)責(zé)人事、勞動(dòng)合同的管理;
(五)財(cái)務(wù)處：負(fù)責(zé)借貸及對(duì)外投資等合同的管理;
(六)國(guó)際合作交流處：負(fù)責(zé)學(xué)校、院系與國(guó)(境)外大學(xué)或機(jī)構(gòu)交流與合作等合同的管理，涉及學(xué)分互認(rèn)的合同應(yīng)在國(guó)際合作交流處審核后報(bào)教務(wù)處(本科生)或研究生部(研究生)備案;
(七)對(duì)外聯(lián)絡(luò)合作處：負(fù)責(zé)學(xué)校校友捐贈(zèng)合同的管理;
(八)資產(chǎn)管理處：負(fù)責(zé)校內(nèi)各類大宗物資、教學(xué)、科研儀器設(shè)備采購(gòu)，學(xué)校專用設(shè)施采購(gòu)，學(xué)生公寓家具、辦公家具等固定資產(chǎn)采購(gòu)，校內(nèi)房屋、場(chǎng)地等財(cái)產(chǎn)租賃合同的管理;
(九)基建處：負(fù)責(zé)校園基本建設(shè)和大項(xiàng)、專項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施維修改造合同的管理;
(十)后勤管理處：負(fù)責(zé)校園綠化美化，校園維修工程及材料、燃料等消耗材料采購(gòu)合同的管理;
(十一)教育技術(shù)中心：負(fù)責(zé)校園信息化建設(shè)、技術(shù)服務(wù)、軟件購(gòu)置等合同的管理;
(十二)圖書館：負(fù)責(zé)書刊采購(gòu)、圖書館數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)等合同的管理;
(十三)其他部門根據(jù)業(yè)務(wù)歸口職責(zé)范圍負(fù)責(zé)合同管理;
(十四)各業(yè)務(wù)歸口管理部門應(yīng)制定本部門合同管理實(shí)施細(xì)則，報(bào)學(xué)校法律事務(wù)室備案。
第八條 校部機(jī)關(guān)各部門、各院系、各教輔單位在簽訂和履行合同時(shí)作為合同承辦部門履行以下職責(zé)：
(一)在簽訂合同前，審查合同相對(duì)方主體資格和資信情況;
(二)組織合同項(xiàng)目談判;
(三)起草合同文本;
(四)負(fù)責(zé)合同文本審核會(huì)簽的流轉(zhuǎn);
(五)履行合同備案程序;
(六)指定合同承辦人員;
(七)監(jiān)督、組織合同履行;
(八)負(fù)責(zé)本部門合同統(tǒng)計(jì);
(九)保管合同簽訂、履行過程中所產(chǎn)生的文件。
第九條 財(cái)務(wù)處履行以下管理職責(zé)：
(一)審查項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算事項(xiàng)是否符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及其他規(guī)范性文件的要求;
(二)審查合同中資金撥付和使用事項(xiàng)是否符合學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度;
(三)協(xié)助合同承辦部門監(jiān)督合同執(zhí)行情況;
(四)保管合同承辦部門送交的涉及資金往來(lái)的合同正本;
(五)按照合同約定辦理收支事項(xiàng)。
第十條 審計(jì)處負(fù)責(zé)監(jiān)督涉及資金往來(lái)的合同的執(zhí)行程序和履行情況是否符合國(guó)家法律法規(guī)、學(xué)校有關(guān)規(guī)章制度及合同約定。
第十一條 法律事務(wù)室履行以下管理職責(zé)：
(一)審查合同的法律風(fēng)險(xiǎn)，并提出修改意見;
(二)保管和使用合同專用章，并建立使用記錄;
(三)建立合同登記制度，保管合同承辦部門送交的合同復(fù)印件;
(四)保管合同承辦部門送交的不涉及資金往來(lái)的合同正本;
(五)制訂或協(xié)助各部門制訂、發(fā)布合同示范文本;
(六)處理學(xué)校涉及的合同糾紛，參與或委托法律顧問參與仲裁活動(dòng)和訴訟活動(dòng);
(七)對(duì)學(xué)校各合同承辦部門的合同管理工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo);
(八)處理合同管理的其他日常事務(wù)。
第三章 合同的訂立
第十二條 學(xué)校及其所屬各單位對(duì)外簽訂的合同除即時(shí)結(jié)清外一律采取書面形式。學(xué)校有合同示范文本的，原則上應(yīng)采用示范文本。不能采用示范文本或根據(jù)情況需要對(duì)示范文本條款予以調(diào)整后使用的，應(yīng)按本章其他條款的要求進(jìn)行合同談判。 合同承辦部門如采用合同相對(duì)方提供的合同文本，應(yīng)按合同審核程序獲得批準(zhǔn)。
第十三條 合同承辦部門對(duì)外簽訂合同，必須按照合同標(biāo)的(以下稱“項(xiàng)目”)具體情況明確約定合同條款。對(duì)可能發(fā)生的問題，要約定解決辦法和處理原則。合同應(yīng)具備以下主要內(nèi)容：
(一)項(xiàng)目名稱、范圍、內(nèi)容;
(二)雙方的權(quán)利、義務(wù);
(三)項(xiàng)目期限、進(jìn)度安排或工作計(jì)劃;
(四)項(xiàng)目質(zhì)量要求(服務(wù)標(biāo)準(zhǔn))、檢驗(yàn)與驗(yàn)收方法;
(五)合同價(jià)款與付款方式;
(六)項(xiàng)目變更方式;
(七)違約責(zé)任及處置辦法;
(八)爭(zhēng)議解決方式。
第十四條 合同承辦部門應(yīng)掌握項(xiàng)目履行情況(包括但不限于履行進(jìn)度、合同相對(duì)方資產(chǎn)情況及履行能力)，并在合同中約定：合同相對(duì)方應(yīng)定期將項(xiàng)目履行情況報(bào)送學(xué)校，并根據(jù)學(xué)校提出的需求，及時(shí)提供必要信息。
第十五條 項(xiàng)目檢驗(yàn)與驗(yàn)收方法。合同承辦部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的具體需求，做好驗(yàn)收工作。合同中約定的驗(yàn)收條款應(yīng)明確且具有可操作性，并應(yīng)約定驗(yàn)收不合格時(shí)我方的救濟(jì)權(quán)利。對(duì)于貨物采購(gòu)項(xiàng)目，可將貨物的驗(yàn)收分為表面驗(yàn)收和質(zhì)量驗(yàn)收;對(duì)于咨詢服務(wù)采購(gòu)項(xiàng)目，可將服務(wù)成果的驗(yàn)收分為初步驗(yàn)收和效果驗(yàn)收;對(duì)于技術(shù)開發(fā)類項(xiàng)目，可將工作成果的驗(yàn)收分為階段驗(yàn)收和總體驗(yàn)收等。
第十六條 保密義務(wù)。合同承辦部門應(yīng)在合同中約定:合同相對(duì)方應(yīng)承擔(dān)保密義務(wù)，對(duì)屬于合同涉及到的我方的保密信息、事項(xiàng)不能向任意第三方披露、泄漏，必要時(shí)雙方可以另行簽訂保密協(xié)議。
第十七條 履約保證金。合同如約定履約保證金的，履約保證金的收取比例以能夠控制合同風(fēng)險(xiǎn)為限;合同應(yīng)約定：如果合同如約履行，應(yīng)按照合同約定期限返還履約保證金。
第十八條 付款方式。對(duì)外訂立的合同，原則上采取分期付款的方式，按審核程序獲得批準(zhǔn)可以采取其他付款方式。
第十九條合同必須明確項(xiàng)目完成期限，對(duì)時(shí)間總量的約定應(yīng)用工作日來(lái)核算，對(duì)時(shí)間段的約定應(yīng)明確截止日期。
第二十條 合同應(yīng)約定:合同到期、合同相對(duì)方失去其承擔(dān)項(xiàng)目的能力或者違背國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)、合同相關(guān)條款時(shí)，我方有權(quán)啟動(dòng)合同相對(duì)方退出、再選擇等變更程序以及單方解除合同程序，合同相對(duì)方有義務(wù)在約定的交接期限內(nèi)提交相關(guān)項(xiàng)目資料，并配合合同承辦部門另行選擇合同相對(duì)方，并與新的合同相對(duì)方進(jìn)行工作交接。
第二十一條 合同中應(yīng)明確約定解決爭(zhēng)議的方式。仲裁或訴訟地點(diǎn)原則上以約定我方住所地仲裁機(jī)構(gòu)或法院(仲裁或訴訟只能選擇其一，如選擇仲裁，選定的仲裁機(jī)構(gòu)應(yīng)明確，如北京仲裁委員會(huì))為宜。
第四章 合同審核及簽署相關(guān)流程
第一節(jié) 申報(bào)
第二十二條 合同承辦部門簽訂合同金額在10萬(wàn)元以下(包括10萬(wàn)元)時(shí)，合同承辦人員須填寫“首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)合同審核表”，該審核表需經(jīng)合同承辦部門負(fù)責(zé)人、相關(guān)業(yè)務(wù)歸口管理部門代表人簽署意見后，報(bào)送法律事務(wù)室審核。
第二十三條 合同承辦部門簽訂合同金額在10萬(wàn)元以上時(shí)，合同承辦人員應(yīng)認(rèn)真審查合同相對(duì)方是否具備法律規(guī)定的簽訂合同的主體資格、資信情況、履約能力、屬于政府采購(gòu)項(xiàng)目的，審查合同相對(duì)方是否符合《政府采購(gòu)法》第二十二條的要求。合同承辦人員完成上述審查事項(xiàng)后提前3個(gè)工作日填寫“首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)合同審核表”，并隨同以下資料：對(duì)方簽約單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照(或其他主體資格證明文件)復(fù)印件并加蓋公章;法律、法規(guī)規(guī)定對(duì)方簽約單位所需行政許可、行政審批的特許經(jīng)營(yíng)證復(fù)印件并加蓋公章;對(duì)方簽約單位法定代表人授權(quán)委托書(注明授權(quán)范圍)、代理人身份證復(fù)印件;招投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書等，經(jīng)合同承辦部門負(fù)責(zé)人、相關(guān)業(yè)務(wù)歸口管理部門代表人、分管校領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后，一并報(bào)法律事務(wù)室審核。
第二節(jié) 審核
第二十四條 合同需經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)歸口管理部門審核的，合同承辦人員應(yīng)先將合同草案及相關(guān)材料報(bào)送相關(guān)業(yè)務(wù)歸口管理部門進(jìn)行審核，由相關(guān)業(yè)務(wù)歸口管理部門代表人在“首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)合同審核表”上簽署意見后，報(bào)送法律事務(wù)室審核。
第二十五條 合同需經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批的，合同承辦部門應(yīng)報(bào)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批，由分管校領(lǐng)導(dǎo)在“首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)合同審核表”上簽署意見后，報(bào)送法律事務(wù)室審核。
第二十六條 合同承辦部門報(bào)送法律事務(wù)室審核時(shí)，應(yīng)至少預(yù)留3個(gè)工作日的審核期限;如遇特殊情況需延長(zhǎng)審核時(shí)間時(shí)，由法律事務(wù)室提出，與合同承辦部門進(jìn)行協(xié)商。
第二十七條 對(duì)送審的合同，法律事務(wù)室應(yīng)認(rèn)真審核，必要時(shí)可組織有關(guān)法律專家及學(xué)校法律顧問對(duì)合同的合法性、嚴(yán)密性、可行性進(jìn)行審核，提出審核意見及合同修改意見。必要時(shí)可進(jìn)行調(diào)查研究，或通知合同承辦人員補(bǔ)報(bào)材料，最后做出可行、不可行或需進(jìn)一步談判(應(yīng)提出談判的具體要求和注意事項(xiàng))等審核意見。
法律事務(wù)室審核的主要內(nèi)容為：
(一)是否采用合同范本;
(二)項(xiàng)目是否屬于合同承辦部門的職責(zé)范圍;
(三)是否有違反法律法規(guī)和學(xué)校合同簽訂原則的條款;
(四)是否有損害國(guó)家、社會(huì)和第三人利益或者其他可能引發(fā)法律糾紛的條款;
(五)合同條款是否完備，內(nèi)容是否詳盡、準(zhǔn)確、合理，是否對(duì)學(xué)校造成較大風(fēng)險(xiǎn)。
第二十八條 合同中如涉及重大事項(xiàng)、不確定或有爭(zhēng)議的事項(xiàng)，法律事務(wù)室應(yīng)向分管校領(lǐng)導(dǎo)提示，提請(qǐng)合同管理委員會(huì)進(jìn)行討論。
第二十九條 合同承辦部門必須按照合同審核機(jī)構(gòu)的審核意見與合同相對(duì)方協(xié)商修改合同，如相對(duì)方不同意修改或未按照要求修改的，合同承辦部門應(yīng)將協(xié)商結(jié)果告知合同審核機(jī)構(gòu)，由其審核是否接受修改內(nèi)容。
第三十條 合同承辦部門必要時(shí)可就合同中涉及資金的事項(xiàng)征求財(cái)務(wù)處的意見，財(cái)務(wù)處應(yīng)根據(jù)自身職責(zé)對(duì)合同相關(guān)條款提出修改意見。
第三十一條 根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，合同需要辦理批準(zhǔn)、鑒證、公證等手續(xù)的，應(yīng)先報(bào)學(xué)校法律事務(wù)室審核，再報(bào)有關(guān)機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)手續(xù)。
第三節(jié) 簽署
第三十二條 合同經(jīng)審核程序獲得批準(zhǔn)的，合同承辦人員在正式訂立合同前，應(yīng)向法律事務(wù)室申請(qǐng)合同編號(hào)。
第三十三條 合同承辦人員申請(qǐng)合同編號(hào)后，須向法律事務(wù)室申請(qǐng)蓋章，法律事務(wù)室按學(xué)校用印管理規(guī)定辦理用印手續(xù)，簽署合同。
第三十四條 一般情況下，應(yīng)在合同相對(duì)方先行簽字、蓋章后，我方再簽字、蓋章。合同承辦人應(yīng)核對(duì)相對(duì)方在合同上加蓋的公章或合同專用章是否與簽約主體名稱一致，審查應(yīng)由對(duì)方提供的重要合同附件是否提供齊全等情況后，方可簽字、蓋章。
第三十五條 凡以學(xué)校名義簽訂合同必須使用首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)合同專用章，校內(nèi)各單位行政公章一律不得以學(xué)校名義對(duì)外簽訂合同。
合同專用章由黨政辦公室統(tǒng)一管理，任何單位不得擅自刻制和使用，也不得以其他圖章代替。凡未加蓋首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)合同專用章的合同，學(xué)校一律不予認(rèn)可，由此造成的一切后果由合同承辦部門負(fù)責(zé)人和合同承辦人員負(fù)責(zé)。
原各單位經(jīng)批準(zhǔn)刻制的合同專用章，自本規(guī)定頒布之日起三日內(nèi)送交黨政辦公室，由黨政辦公室按照有關(guān)法律規(guī)定處理。
第四節(jié) 備案
第三十六條 合同審核過程中,合同承辦部門應(yīng)將“首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)合同審核表”原件及經(jīng)過審核的合同草案復(fù)印件留存法律事務(wù)室備案。
第三十七條 合同正式簽署后，合同承辦部門應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)按照如下方式備案：涉及資金往來(lái)的合同，合同正本送財(cái)務(wù)處留存，復(fù)印件送法律事務(wù)室留存;不涉及資金往來(lái)的合同，合同正本送法律事務(wù)室留存。合同承辦部門可根據(jù)實(shí)際工作需要保留合同復(fù)印件。
第五章 合同的履行
第三十八條 合同生效，即具有法律約束力，我方必須按照合同約定，遵守誠(chéng)實(shí)信用原則，根據(jù)合同性質(zhì)、目的和交易習(xí)慣全面履行合同義務(wù)，并督促合同相對(duì)方按照約定全面履行合同義務(wù)。對(duì)于合同過程中發(fā)生的其他情況，合同雙方負(fù)有通知(包括提示有關(guān)部門按合同約定的日期、期間履行合同義務(wù)或主張權(quán)利)、協(xié)助、保密等義務(wù)。
第三十九條 合同承辦人員應(yīng)定期向所在部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)、請(qǐng)示合同履行中出現(xiàn)的問題、爭(zhēng)議。
第四十條 合同履約過程中，如合同承辦人員發(fā)生變動(dòng)，應(yīng)向本部門指定的其他人員書面交接工作。
第四十一條 合同履行完畢的標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)以合同條款或法律規(guī)定為準(zhǔn)。沒有合同條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清、驗(yàn)收合格、價(jià)款結(jié)清、無(wú)遺留交涉手續(xù)為準(zhǔn)。
第四十二條 有下列情形之一的，我方可以解除合同：
(一)因不可抗力致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的;
(二)在履行期限屆滿之前，對(duì)方當(dāng)事人明確表示或者以自己的行為表明不履行合同的，并追究其法律責(zé)任;
(三)對(duì)方當(dāng)事人有其他違約行為致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的;
(四)法律規(guī)定或合同約定我方有權(quán)解除合同的其他情形。
解除合同應(yīng)采用信件、電報(bào)、傳真、電子郵件等書面形式。
第四十三條 在合同履行過程中，確需變更或者解除合同的，應(yīng)由合同承辦部門提出變更或解除的依據(jù)，送法律事務(wù)室審核，按審核程序經(jīng)批準(zhǔn)后，合同承辦人員與對(duì)方進(jìn)行協(xié)商。經(jīng)雙方協(xié)商后，按主合同訂立程序簽訂書面的變更合同或解除合同協(xié)議，或由我方依據(jù)合同約定的單方解除程序解除合同。
第四十四條 雙方一致同意變更、中止、解除上述合同的文書、電報(bào)、信函及其他附屬文件、資料，也是合同的組成部分，必須及時(shí)完整地送法律事務(wù)室備案。
第四十五條 對(duì)于合同履行中發(fā)生的糾紛，應(yīng)采用協(xié)商、調(diào)解方式解決，協(xié)商或調(diào)解能夠達(dá)成一致時(shí)，應(yīng)依合同訂立程序簽訂書面協(xié)議。經(jīng)協(xié)商或調(diào)解不能達(dá)成協(xié)議的，依合同約定的仲裁或訴訟方式解決。
第六章 法律責(zé)任
第四十六條 合同承辦部門負(fù)責(zé)人及合同承辦人員有下列情況之一者，視情節(jié)輕重分別給予批評(píng)、追究行政或經(jīng)濟(jì)責(zé)任：
(一)學(xué)校所屬任何部門或個(gè)人未經(jīng)學(xué)校授權(quán)，擅自以部門或?qū)W校名義對(duì)外簽訂任何合同或協(xié)議者;
(二)簽訂合同不做調(diào)查，不了解對(duì)方資信，導(dǎo)致上當(dāng)受騙，給學(xué)校造成經(jīng)濟(jì)損失或影響學(xué)校聲譽(yù)者;
(三)超出職責(zé)范圍和履約能力，使合同不能正常履行，給學(xué)校造成經(jīng)濟(jì)損失者;
(四)在合同履行過程中未盡到相應(yīng)職責(zé)，給學(xué)校造成經(jīng)濟(jì)損失者;
(五)無(wú)代理權(quán)或超越代理權(quán)限，使合同不能履行，給學(xué)校造成經(jīng)濟(jì)損失者;
合同承辦人員與對(duì)方惡意串通，損害學(xué)校合法利益，視情節(jié)輕重給予處罰，涉嫌犯罪的交司法部門處理。
第七章 附則
第四十七條 本辦法由學(xué)校法律事務(wù)室負(fù)責(zé)解釋。
第四十八條 本辦法自發(fā)布之日起生效并施行。
各部門管理制度篇二
【學(xué)校食堂食物中毒處理預(yù)案】
食品衛(wèi)生工作是學(xué)校安全衛(wèi)生工作的重要組成部分。為了確保我校全體師生食品衛(wèi)生的安全，保障教育教學(xué)工作的順利進(jìn)行和社會(huì)的穩(wěn)定，特制定我校食物中毒處理預(yù)案。
一、食品衛(wèi)生預(yù)防處理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)：
組長(zhǎng)：鄧禮(校長(zhǎng))
副組長(zhǎng)：何首清王吉科杜紹詩(shī)
成員：敬占偉、宋琦王興凡各班班主任、楊永新、王金海王加海
二、預(yù)防措施：為了確保全校師生的食品衛(wèi)生安全，學(xué)校必須加強(qiáng)對(duì)食品衛(wèi)生安全的學(xué)習(xí)、宣傳、教育，嚴(yán)格執(zhí)行《食品衛(wèi)生法》和各項(xiàng)管理制度及操作要求。
1、加強(qiáng)食品衛(wèi)生安全的教育、宣傳，堅(jiān)持上好健康教育課，定期對(duì)學(xué)生進(jìn)行食品衛(wèi)生知識(shí)和安全知識(shí)教育。
2、教育學(xué)生講衛(wèi)生，勤洗手、勤洗頭、勤洗澡、勤換衣，勤剪指甲。學(xué)校食堂、小賣部從業(yè)人員必須具備健康證，定期體檢，無(wú)法定傳染性疾病，持證上崗。
3、教育學(xué)生堅(jiān)持飯前便后洗手，堅(jiān)持每天早晚刷牙。
4、每天堅(jiān)持"兩掃一揀"，每周進(jìn)行一次大掃除，不留衛(wèi)生死角。學(xué)校公共場(chǎng)所、食堂等堅(jiān)持定期消毒，作好記載。
5、食堂采購(gòu)食品必須在取得合法經(jīng)營(yíng)權(quán)的、手續(xù)齊全的正規(guī)經(jīng)銷攤點(diǎn)定點(diǎn)采購(gòu)。采購(gòu)的蔬菜要新鮮，要用清水多次沖洗清除殘留農(nóng)藥。不得加工變質(zhì)腐爛的蔬菜，不得加工涼拌菜。每天堅(jiān)持試嘗、留樣制度，并作好詳細(xì)、準(zhǔn)確的記錄。
6、嚴(yán)禁他人隨意進(jìn)出食堂，要有進(jìn)出、檢查記錄，生熟食品存放要分開，熟食配餐間由專人負(fù)責(zé)。
7、從業(yè)人員加工食品時(shí)，必須穿戴清潔衛(wèi)生的工作衣帽。不留長(zhǎng)指甲，不留長(zhǎng)發(fā)，不吸煙，要有良好的個(gè)人衛(wèi)生習(xí)慣。
8、小賣部出售的定型包裝食品必須有生產(chǎn)廠名、廠址、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期，不得出售變質(zhì)、過期和不干凈的食品。
9、嚴(yán)禁采購(gòu)和加工霉?fàn)€變質(zhì)、污染，未經(jīng)檢疫的食物，未經(jīng)化驗(yàn)鑒定許可的野生動(dòng)植物和病死的家禽、家畜不得食用。
10、制作食品應(yīng)當(dāng)燒熟煮透。生熟食品應(yīng)分開存放，加工生熟食物的刀、菜板應(yīng)當(dāng)分開，并有明顯標(biāo)識(shí)，剩余食品應(yīng)冷藏保鮮，食用前仔細(xì)檢查并充分加熱。
11、食品儲(chǔ)藏柜應(yīng)當(dāng)保持干燥、陰涼、通風(fēng)，防止食品霉?fàn)€變質(zhì)，嚴(yán)禁將非食品、有毒物質(zhì)存放在一起。
12、每年化驗(yàn)飲用水一次，蓄水池應(yīng)當(dāng)加蓋加鎖，定期清洗、消毒，防止污染和壞人投毒。
三、食物中毒處理預(yù)案：學(xué)校是人群聚集的地方，涉及到社會(huì)和家庭的穩(wěn)定。一旦發(fā)生食物中毒，后果不堪設(shè)想。為了確保我校教育秩序的穩(wěn)定和師生的健康與生命安全，特制定我校食物中毒處理預(yù)案。
1、如一旦發(fā)生食物中毒，學(xué)校行政領(lǐng)導(dǎo)迅速趕赴現(xiàn)場(chǎng)，及時(shí)組織教師和相關(guān)人員搶救治療食物中毒人員，盡可能按就近、相對(duì)集中的原則進(jìn)行搶救處理。
2、立即用電話向教育辦事處、教育局、當(dāng)?shù)卣畢R報(bào)，1小時(shí)內(nèi)書面向教育局、疾控中心匯報(bào)，報(bào)告中毒情況、發(fā)生時(shí)間、主要癥狀、中毒人數(shù)等。
3、全力保持學(xué)校的穩(wěn)定，全體教職工統(tǒng)一認(rèn)識(shí)、統(tǒng)一思想，作好輿論導(dǎo)向和家長(zhǎng)群眾的安撫解釋工作，避免教師、學(xué)生、家長(zhǎng)和其他人員因不必要的恐慌而引起混亂。如懷疑是人為投毒，應(yīng)立即向當(dāng)?shù)嘏沙鏊鶊?bào)告。
4、嘔吐有利于毒物排出，病人發(fā)生嘔吐時(shí)，切忌止吐。學(xué)校安排人員配合醫(yī)院、醫(yī)務(wù)人員妥善救治病人，并派人到醫(yī)院守護(hù)中毒病人，有什么情況便于及時(shí)匯報(bào)、解決和處理。
5、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)派有關(guān)人員保護(hù)好現(xiàn)場(chǎng)，保管好供應(yīng)給學(xué)生的食物，對(duì)可疑的食物和留樣食品立即封存。待現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查取證結(jié)束后，按照教育局、市衛(wèi)生執(zhí)法監(jiān)督所的要求進(jìn)行處理。
6、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員要密切配合相關(guān)部門做好學(xué)生、家長(zhǎng)和社會(huì)各方面的工作，對(duì)發(fā)生食物中毒的學(xué)生逐一進(jìn)行個(gè)案調(diào)查，內(nèi)容包括主要癥狀、最早發(fā)病時(shí)間，如實(shí)說明24-48小時(shí)前的進(jìn)餐情況等，做好學(xué)生的思想工作，讓學(xué)生積極配合醫(yī)院醫(yī)務(wù)人員進(jìn)行治療，遵守醫(yī)囑，爭(zhēng)取早日康復(fù)。
7、辦公室迅速通知班主任、生活老師到現(xiàn)場(chǎng)，安撫本班學(xué)生，校醫(yī)到現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)急救辦法。并由校長(zhǎng)報(bào)教育局申請(qǐng)?jiān)摪嗷蛉ＭＵn。
8、集中患者，以便急救車能迅速運(yùn)輸患者。后勤人員、保安到現(xiàn)場(chǎng)維持秩序，關(guān)閉校門，疏導(dǎo)急救通道，防止校外人員涌入學(xué)校影響政常的急救工作。
9、班主任組織其余學(xué)生回到教室，并從心理學(xué)角度疏導(dǎo)學(xué)生的心理，避免造成群體臆病現(xiàn)象，等待學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的通知。
10、患者送往醫(yī)院后，當(dāng)班行政、政教處人員留守學(xué)校外，其余行政人員、涉及班的班主任應(yīng)到醫(yī)院慰問、安撫患者。
各部門管理制度篇三
第一章 總 則
一、為了加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理和會(huì)計(jì)核算工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《施工企業(yè)會(huì)計(jì)核算辦法》、公司章程和總公司財(cái)經(jīng)管理制度及國(guó)家其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本公司經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，特制定本制度。
二、本公司設(shè)置獨(dú)立的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備必要的會(huì)計(jì)人員，辦理公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。
三、財(cái)務(wù)部門要依法合理籌措資金，并有效使用資金。既要做到廣泛籌集資金和組織資金來(lái)源，滿足工程施工和日常行政辦公需要，又要降低籌資成本，有效使用資金，提高資金使用效率。
四、財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)明確財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的崗位、職責(zé)分明、實(shí)行崗位責(zé)任制。
五、按照科學(xué)管理的要求，建立健全企業(yè)內(nèi)部管理制度和內(nèi)部財(cái)務(wù)審批制度，明確內(nèi)部審批權(quán)限，強(qiáng)化內(nèi)部控制。企業(yè)所有重大財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，均應(yīng)實(shí)行執(zhí)行與監(jiān)督行為相結(jié)合。執(zhí)行與監(jiān)督人員相分離的原則，有牽制、有稽核。對(duì)企業(yè)資金調(diào)度、財(cái)務(wù)運(yùn)作和可能對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，必須形成由總經(jīng)理與財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)行聯(lián)合簽署方為有效的制度(簡(jiǎn)稱聯(lián)簽制度，下同)凡涉及到重大資金調(diào)度、財(cái)務(wù)運(yùn)作和可能對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)必須報(bào)請(qǐng)董事會(huì)批準(zhǔn)。
六、凡不符合制度要求，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的各項(xiàng)開支，財(cái)會(huì)人員
必須堅(jiān)持原則，有權(quán)抵制并向總經(jīng)理與財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)。
七、正確反映經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況，依法繳納稅收，并接受財(cái)稅部門和主管部門的檢查和監(jiān)督。
八、財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照要求認(rèn)真編制企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算，為加快實(shí)行全面預(yù)算管理辦法打下基礎(chǔ)。年度財(cái)務(wù)預(yù)算的編制要體現(xiàn)“真實(shí)性、完整性、嚴(yán)肅性、先進(jìn)性”原則，根據(jù)年度預(yù)算的目標(biāo)，分解指標(biāo)、明確職責(zé)、落實(shí)責(zé)任，并按照分級(jí)管理的要求加強(qiáng)檢查和考核，以確保財(cái)務(wù)預(yù)算的有效實(shí)施。
九、認(rèn)真做好財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作：
(一) 做好完整的原始記錄，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都應(yīng)及時(shí)做好完整的原始記錄，確保原始記錄的及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)。
(二) 健全計(jì)量驗(yàn)收交接制度，各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的進(jìn)出消耗，都要經(jīng)過嚴(yán)格的計(jì)量驗(yàn)收，做到手續(xù)齊全，計(jì)量準(zhǔn)確。
(三) 做好財(cái)產(chǎn)清查工作，定期或不定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，及時(shí)處理各種財(cái)產(chǎn)物資的盤盈、盤虧、毀損、報(bào)廢，做到賬實(shí)相符、賬賬相符。
十、根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。
十一、收益和成本費(fèi)用的計(jì)算應(yīng)當(dāng)互相配比。一個(gè)時(shí)期內(nèi)的各項(xiàng)收入和成本費(fèi)用，應(yīng)在同一個(gè)時(shí)期內(nèi)登記入賬，不應(yīng)脫節(jié)，提前或延后。
十二、各項(xiàng)資產(chǎn)應(yīng)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。
十三、企業(yè)采用的會(huì)計(jì)處理方法，前后各期必須一致，不得任
意改變，如有改變，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理室、公司董事會(huì)同意，并報(bào)主管財(cái)稅機(jī)關(guān)審批或備案。
十四、財(cái)務(wù)經(jīng)理以外的財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職時(shí)，必須由財(cái)務(wù)經(jīng)理派人員監(jiān)交，財(cái)務(wù)經(jīng)理調(diào)動(dòng)工作或因故離職時(shí)，必須由公司總經(jīng)理派人員監(jiān)交，在移交過程中必須辦好交接手續(xù)，不得中斷會(huì)計(jì)工作。
十五、企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的要求妥善保管會(huì)計(jì)檔案，加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)檔案的管理，未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理同意，其他部門人員和外來(lái)人員不準(zhǔn)借閱會(huì)計(jì)檔案。
第二章會(huì)計(jì)核算
一、公司的會(huì)計(jì)核算工作應(yīng)符合中華人民共和國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)和本制度的規(guī)定。
二、公司的會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)劃分會(huì)計(jì)期間(月)。
三、公司的會(huì)計(jì)年度為每年1月1日起至12月31日止。
四、公司發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，均應(yīng)有合法的憑證，并經(jīng)有關(guān)人員審核簽名。會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等各種會(huì)計(jì)記錄，都必須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行登記，做到記錄準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、手續(xù)完備、方法正確、符合時(shí)限。
五、公司采用借貸記賬法。
六、公司的一切會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表，應(yīng)當(dāng)用中文書寫。
七、公司采用人民幣為記賬本位幣。對(duì)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)所收付的貨幣，如與記賬本位幣不一致時(shí)，除折合為記賬本位幣外，還應(yīng)按實(shí)際收付的貨幣記賬。
八、賬簿分類為日記賬、明細(xì)分類賬和總分類賬三種主要賬簿及各種必要的輔助賬簿。
九、記賬原則為權(quán)責(zé)發(fā)生制。凡是本期已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的收入和已經(jīng)發(fā)生的費(fèi)用，不論款項(xiàng)是否在本期收付，都應(yīng)當(dāng)作為本期的收入和費(fèi)用入賬凡是不屬于本期的收入和費(fèi)用，即使款項(xiàng)已在本期收付，也不應(yīng)當(dāng)作為本期的收入和費(fèi)用處理。
十、收入和費(fèi)用的計(jì)算應(yīng)當(dāng)相互配合。同一會(huì)計(jì)期間所取得的收入以及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)在在同一會(huì)計(jì)期間登記入賬。
十一、公司的財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按實(shí)際成本核算，除另有規(guī)定外，公司不得自行調(diào)整賬面價(jià)值。
十二、應(yīng)當(dāng)劃分資本支出和收益支出的界限。
十三、采用的會(huì)計(jì)處理方法，前后期必須一致，不得任意改造變。如有改變應(yīng)經(jīng)董事會(huì)同意并報(bào)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)備查，自新的會(huì)計(jì)年度開始變更，同時(shí)變更會(huì)計(jì)年度的會(huì)計(jì)報(bào)告中加以說明。
十四、流動(dòng)資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券、應(yīng)收和預(yù)付款項(xiàng)以及存貨等。包括現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券，應(yīng)當(dāng)分別核算,應(yīng)收和預(yù)付款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款等分別核算;預(yù)付款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按預(yù)付貨款(預(yù)付定金)和待攤費(fèi)用等分別核算;存貨應(yīng)按原材料、產(chǎn)品、包裝物和低值易耗品等分別核算。
十五、現(xiàn)金和銀行存款應(yīng)分別設(shè)置日記賬，并按不同貨幣分別設(shè)賬登記。
現(xiàn)金日記賬的賬面余額，應(yīng)逐日與實(shí)際庫(kù)存核對(duì)相符。銀行存款日記賬的賬面余額，應(yīng)與銀行對(duì)賬單核對(duì)，至少每月核對(duì)一次，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，調(diào)節(jié)相符。
十六、有價(jià)證券包括準(zhǔn)備在一年以內(nèi)變現(xiàn)的股票和債券，應(yīng)當(dāng)按實(shí)際支付的款項(xiàng)登記入賬。實(shí)際支付的款項(xiàng)含有已宣告發(fā)放的股利或應(yīng)計(jì)利息的，應(yīng)將這部分股利或利息金額作為暫付款項(xiàng)，通過其他應(yīng)收款賬戶核算。
十七、應(yīng)收和預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按不同貨幣分別設(shè)賬登記，并及時(shí)催收、清償，定期與對(duì)方核對(duì)清楚，對(duì)不能收回的應(yīng)收賬款應(yīng)查明原因，追究責(zé)任，確定無(wú)法收回的，經(jīng)嚴(yán)格審查，報(bào)董事會(huì)或總經(jīng)理批準(zhǔn)后，沖抵壞賬準(zhǔn)備。
十八、存貨，是指庫(kù)存的、在用的和在途的各種材料、包裝物、低值易耗品、產(chǎn)成品、在產(chǎn)品等。
公司的存貨應(yīng)按實(shí)際成本記賬，外購(gòu)材料、包裝物、低值易耗品的實(shí)際成本，包括買價(jià)、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、包裝費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)輸途中的合理?yè)p耗、入庫(kù)前挑選整理費(fèi)用等。公司的各項(xiàng)存貨的收發(fā)領(lǐng)退，應(yīng)根據(jù)實(shí)際數(shù)量及時(shí)辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，并設(shè)置有數(shù)量、金額的明細(xì)賬逐項(xiàng)逐筆登記。對(duì)于各種在途材料、物品應(yīng)進(jìn)行明細(xì)核算，并隨時(shí)檢查到貨情況。
存貨應(yīng)定期進(jìn)行盤點(diǎn)，每年至少盤點(diǎn)一次，發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧、毀損、變質(zhì)等情況，應(yīng)由有關(guān)部門查明原因，寫出書面報(bào)告，經(jīng)董事會(huì)或總經(jīng)理批準(zhǔn)后及時(shí)處理，并應(yīng)在年度決算前清理完畢。材料、包裝物、低值易耗品等的盤虧或盤盈及毀損，除應(yīng)由過失人賠償外，應(yīng)作為當(dāng)期費(fèi)用處理。由于自然災(zāi)害造成的損失，作為營(yíng)業(yè)外支出處理。
存貨盤點(diǎn)方式，采用永續(xù)盤存制，又稱賬面盤存制。
十九、固定資產(chǎn)，是指使用年限在一年以上，單位價(jià)值在20xx元以上(包括20xx元)的房屋及建筑物、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸工具和其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)主設(shè)備的物品，單位價(jià)值在20xx元以上，并且使用期限超過2年的，也可作為固定資產(chǎn)。
根據(jù)上述規(guī)定制定固定資產(chǎn)目錄，作為核算的依據(jù)，并報(bào)當(dāng)?shù)囟悇?wù)局備查。公司固定資產(chǎn)的分類參照國(guó)家郵電施工企業(yè)的有關(guān)規(guī)定有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本公司特點(diǎn)分房屋、建筑物、專用設(shè)備、通訊設(shè)備、運(yùn)輸工具五大類。
固定資產(chǎn)應(yīng)按原價(jià)登記入賬。作為投資的固定資產(chǎn)，以投資時(shí)合資各方議定的價(jià)格作為原價(jià);購(gòu)進(jìn)的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原價(jià);需要安裝的固定資產(chǎn)的原價(jià)還應(yīng)包括安裝費(fèi)用;進(jìn)口的固定資產(chǎn)原價(jià)，應(yīng)包括按規(guī)定支付的關(guān)稅和工商統(tǒng)一稅;自制自建 的固定資產(chǎn)，以制造或建造過程中所發(fā)生的實(shí)際支出作為原價(jià)。
固定資產(chǎn)折舊，采用直線法平均計(jì)算，并根據(jù)電力企業(yè)和集團(tuán)有關(guān)規(guī)定，制定分類折舊年限和估計(jì)殘值率、分類折舊率。財(cái)務(wù)部根據(jù)月初在用固定資產(chǎn)的賬面原值和月折舊率，按月計(jì)算折舊。當(dāng)月交付使用的固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)自次月起計(jì)算折舊，當(dāng)月內(nèi)停止使用的固定資產(chǎn)也自次月起停止計(jì)算折舊。固定資產(chǎn)折舊提足后，仍可使用的，不再計(jì)提折舊。提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)也不補(bǔ)提折舊。
固定資產(chǎn)的購(gòu)入、出售、清理、報(bào)廢和內(nèi)部轉(zhuǎn)移等，都要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬進(jìn)行核算，并應(yīng)建立嚴(yán)格的管理制度。變動(dòng)的固定資產(chǎn)于次月將變動(dòng)說明書報(bào)公司董事會(huì)或總經(jīng)理.固定資產(chǎn)每年至少盤點(diǎn)一次，對(duì)盤盈、盤虧、毀損的固定資產(chǎn)，應(yīng)由部門查明原因，寫出書面報(bào)告，經(jīng)嚴(yán)格審查，按董事會(huì)規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后及時(shí)處理，并應(yīng)在年度決算前處理完畢。
二十、籌建期間所發(fā)生的費(fèi)用(指從簽訂合同之日起至開始生產(chǎn)為止)所發(fā)生的費(fèi)用(包括為公司籌建前期準(zhǔn)備所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，不包括購(gòu)置固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)的支出以及應(yīng)計(jì)入工程成本的利息支出)，按合同規(guī)定和合資章程有關(guān)規(guī)定，應(yīng)作為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用入賬。在開始生產(chǎn)后，按國(guó)家財(cái)稅規(guī)定進(jìn)行分?jǐn)偦蛞淮涡匀肷a(chǎn)成本。
二十一、流動(dòng)負(fù)債，包括短期借款、應(yīng)付款項(xiàng)、預(yù)付貨款和預(yù)提費(fèi)用等。
應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅金、應(yīng)付股利和其他應(yīng)付款等分別核算。有多種貨幣的流動(dòng)負(fù)債，還應(yīng)按不同的貨幣分別設(shè)賬登記。
職工獎(jiǎng)勵(lì)基金及福利基金視同流動(dòng)負(fù)債進(jìn)行核算。
二十二、所有者權(quán)益，包括實(shí)收資本、資本公積、儲(chǔ)備基金、企業(yè)發(fā)展基金和未分配利潤(rùn)等，應(yīng)分別核算。
實(shí)收資本是指投資人按合同約定實(shí)際繳入的出資額。合資各方應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、合資比例、出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。公司則應(yīng)按根據(jù)實(shí)際投入的資本進(jìn)行核算，并于收到后及時(shí)辦理記賬手續(xù)。
現(xiàn)金投資，按照實(shí)際收到或存入合資企業(yè)開戶銀行的金額和日期，作為資金的記賬依據(jù)。
建筑物、機(jī)器設(shè)備、材料物資等實(shí)物投資，應(yīng)按合同規(guī)定和合資各方協(xié)定并經(jīng)檢驗(yàn)核實(shí)的實(shí)物清單中所列金額和收到實(shí)物的日期作為記賬的依據(jù)。
各方的投資，應(yīng)中華人民共和國(guó)政府批準(zhǔn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)證并出具驗(yàn)資報(bào)告后，由公司據(jù)以發(fā)給出資證明書。
二十三、健全原始記錄，實(shí)行定額管理，嚴(yán)格計(jì)量檢驗(yàn)和物資收發(fā)退制度，加強(qiáng)成本、費(fèi)用的管理和核算。
一切與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的支出，都應(yīng)計(jì)入成本、費(fèi)用。凡應(yīng)由本期負(fù)擔(dān)而尚未支出的費(fèi)用，應(yīng)作為預(yù)提費(fèi)用計(jì)入成本、費(fèi)用;凡已支出的費(fèi)用，應(yīng)由本期和以后各期分擔(dān)的費(fèi)用，應(yīng)作為待攤費(fèi)用，分期攤?cè)氤杀?、費(fèi)用。
生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中，所耗用的各項(xiàng)材料，應(yīng)按實(shí)際耗用數(shù)量和賬面單價(jià)計(jì)算，列入成本、費(fèi)用。
應(yīng)付工資的核算應(yīng)根據(jù)核定的工資標(biāo)準(zhǔn)、工資形式、獎(jiǎng)勵(lì)津貼以及公司的考勤記錄、工時(shí)記錄等有關(guān)記錄，計(jì)算員工工資，計(jì)入成本、費(fèi)用;按規(guī)定支付中方員工的各項(xiàng)公積金和國(guó)家對(duì)員工的各項(xiàng)津貼，也應(yīng)列入成本和費(fèi)用。
應(yīng)按規(guī)定的成本項(xiàng)目和費(fèi)用項(xiàng)目分別匯集，項(xiàng)目建設(shè)期間應(yīng)匯集在建工程所發(fā)生的各項(xiàng)工程建設(shè)費(fèi)用、生產(chǎn)運(yùn)行期間應(yīng)匯集生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。
管理費(fèi)用，包括公司經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)、顧問費(fèi)、訴訟費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、稅金(包括房產(chǎn)稅、車輛使用稅、印花稅等)、場(chǎng)地使用費(fèi)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)攤銷、其他資產(chǎn)攤銷、壞賬損失、職工培訓(xùn)費(fèi)、研究發(fā)展費(fèi)和其他費(fèi)用。
分清本期成本、費(fèi)用和下期成本、費(fèi)用的界限，不得任意預(yù)提和攤銷費(fèi)用;分清公司內(nèi)部各部門成本和費(fèi)用的界限、分期產(chǎn)品之間的費(fèi)用界限。
根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，工程成本核算采用工號(hào)法。
加強(qiáng)對(duì)成本、費(fèi)用的控制，建立責(zé)任成本制度，編制成本、費(fèi)用計(jì)劃，財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按計(jì)劃進(jìn)行資金預(yù)算，并定期考核計(jì)劃執(zhí)行情況、分析成本、費(fèi)用上升和降低原因，并采取必要措施，努力降低成本、費(fèi)用。
二十四、當(dāng)月實(shí)現(xiàn)的銷售收入應(yīng)全部記入本月賬內(nèi)，并應(yīng)相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本和費(fèi)用。銷售收入、成本和費(fèi)用入口徑必須一致，不能只記收入，不記成本，也不能只記成本，不記銷售收入。
當(dāng)月收到以前年度的銷售收入時(shí)，應(yīng)相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度的成本和費(fèi)用，并在當(dāng)月財(cái)務(wù)分析中予以說明。
二十五、凈利潤(rùn)為營(yíng)業(yè)利潤(rùn)加營(yíng)業(yè)外收支凈額減所得稅。 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入減去營(yíng)業(yè)成本后的毛利，再減管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用，加上其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)、減其他業(yè)務(wù)支出的凈額。
營(yíng)業(yè)外收支凈額為營(yíng)業(yè)外收入減營(yíng)業(yè)外支出的凈額。營(yíng)業(yè)外收入包括固定資產(chǎn)盤盈、處理固定資產(chǎn)收益、罰款收入等;營(yíng)業(yè)外支出包括固定資產(chǎn)盤虧、處理固定資產(chǎn)損失、罰款支出、損贈(zèng)支出和非常損失等。
公司的利潤(rùn)按月計(jì)算，在年度內(nèi)，采用表結(jié)法，年度終了，采用賬結(jié)法。
儲(chǔ)備基金經(jīng)批準(zhǔn)可用于彌補(bǔ)虧損和增加資本，企業(yè)發(fā)展基金經(jīng)批準(zhǔn)可用于增加資本，否則賬面金額不得減少。職工獎(jiǎng)勵(lì)基金和福利基金應(yīng)當(dāng)用于公司員工的非經(jīng)常性獎(jiǎng)勵(lì)或各項(xiàng)福利。
提取儲(chǔ)備基金、生產(chǎn)發(fā)展基金和職工獎(jiǎng)勵(lì)基金后的利潤(rùn)，為可分給投資人的利潤(rùn)。
年度終了，按照合同、章程有關(guān)規(guī)定，并根據(jù)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)或虧損和以前年度未分配利潤(rùn)或未彌補(bǔ)的虧損，編制利潤(rùn)分配方案，提交董事會(huì)討論決定后據(jù)以記賬;列入當(dāng)年決算。
二十六、公司的外幣業(yè)務(wù)，是指對(duì)記賬本位幣---人民幣以外的貨幣進(jìn)行的款項(xiàng)收付、往來(lái)結(jié)算以及計(jì)價(jià)等業(yè)務(wù)。
公司的外幣賬戶，包括外幣現(xiàn)金、外幣銀行存款、以外幣結(jié)算的債權(quán)(如應(yīng)收賬款)和債務(wù)(如應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)付股利)，應(yīng)與非外幣的各該相同賬戶分別設(shè)置，并分別核算。
公司對(duì)外發(fā)生外幣業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)論增加或減少，均應(yīng)采用當(dāng)日市場(chǎng)匯率折合為記賬本位幣，即人民幣記賬。月終，各種外幣賬戶的外幣余額，應(yīng)當(dāng)按照月末市場(chǎng)匯率折合為記賬本位幣，即人民幣金額。因匯率不同而出現(xiàn)的差額，作為匯單損益，計(jì)入當(dāng)期損益。
二十七、本制度經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過，自頒布之日起執(zhí)行。
二十八、本制度解釋權(quán)在公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部。
各部門管理制度篇四
年終考核制度
一、總則
1.為加強(qiáng)和提升員工的工作質(zhì)量和本公司工作質(zhì)量，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，增強(qiáng)企業(yè)活力，調(diào)動(dòng)員工的工作積極性，制定此考核制度。
2. 工作質(zhì)量考評(píng)(以下簡(jiǎn)稱“考評(píng)”)是指用系統(tǒng)的方法、原理，評(píng)定、測(cè)量員工在職務(wù)上的工作行為和工作效果，工作質(zhì)量考核針對(duì)員工的工作表現(xiàn)。
3.本制度適用于公司內(nèi)所有員工，包括試用期內(nèi)的員工。
4.以員工在被考核該段時(shí)期工作成果與表現(xiàn)為依據(jù)，各部門經(jīng)理對(duì)所屬員工的平時(shí)的工作留意，嚴(yán)密考核。
二、考核的內(nèi)容
1、分以下四部分：
(1)、工作質(zhì)量情況：本季度內(nèi)完成的所有工作，是否完全達(dá)到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的要求;
(2)、安全生產(chǎn)情況：在本季度的工作中，是否有不安全的工作生產(chǎn)行為;
(3)、工作表現(xiàn)情況：指本職工作內(nèi)的協(xié)作精神、積極態(tài)度等。由部門內(nèi)部同事或被服務(wù)者進(jìn)行考評(píng)。
(4)、技術(shù)水平情況：在本季度的工作中，技術(shù)水平是否有所提高。
三、考核方法
1.季度考核： 每季度對(duì)員工考核一次，由部門經(jīng)理具體考核，填寫到《jl0303-05員工考核表》中(具體見表)季度考核從四方面進(jìn)行——工作質(zhì)量情況、工作表現(xiàn)情況、安全生產(chǎn)情況、技術(shù)水平。 分為六檔——優(yōu)、好、良好、良、一般、差。如在四項(xiàng)中有低于良檔的將累計(jì)到年終獎(jiǎng)金一并計(jì)算。
如在一季的考核中全部為優(yōu)的，在年終獎(jiǎng)金發(fā)放時(shí)系數(shù)將+0.1，如在一季的考核中全部為好的，在年終獎(jiǎng)金發(fā)放時(shí)系數(shù)將+0.05，三季可累加。 如在一季的考核中全部為差的，將立即離崗培訓(xùn)，時(shí)間為3個(gè)月，如經(jīng)考核再不合格將予以辭退。
2.年終考核： 第四季的考核為年終考核。
年度綜合評(píng)判在90分以上，為優(yōu)秀，年終獎(jiǎng)金的系數(shù)為1.2;年度綜合評(píng)判在80分以上，為良好，年終獎(jiǎng)金的系數(shù)為1.0;年度綜合評(píng)判在70分以上，為好，年終獎(jiǎng)金的系數(shù)為0.9;年度綜合評(píng)判在60分以上，為一般，年終獎(jiǎng)金的系數(shù)為0.8，年度綜合評(píng)判在60分以下的，為較差，無(wú)年終獎(jiǎng)金。并且公司將視情況給予其警告、降級(jí)使用或辭退。
四、考核時(shí)間
季度考核：考核時(shí)間為每季最后一個(gè)月的15日。
年終考核：?jiǎn)T工于12月底舉行總考核1次。
考核年度：～年1月1日起至12月31日止。
五、要 求
1、員工的直接上級(jí)為該員工的考評(píng)負(fù)責(zé)人，具體執(zhí)行考評(píng)程序;
2、本部門經(jīng)理為該員工的考評(píng)負(fù)責(zé)人;
3、考評(píng)結(jié)束時(shí)，考評(píng)負(fù)責(zé)人必須與該員工單獨(dú)進(jìn)行考評(píng)溝通;
4、各部門經(jīng)理對(duì)于所屬員工應(yīng)按工作質(zhì)量情況、工作表現(xiàn)情況、安全生產(chǎn)情況、技術(shù)水平嚴(yán)正考核。
六、保 密
1、考評(píng)結(jié)果只對(duì)考評(píng)負(fù)責(zé)人、被考評(píng)人、人事負(fù)責(zé)人、(副)總經(jīng)理公開;
2、考評(píng)結(jié)果及考評(píng)表格交由人力資源部存檔;
3、任何人不得將考評(píng)結(jié)果告訴無(wú)關(guān)人員。
七、本制度自頒布之日起實(shí)行。
八、本制度由行政部負(fù)責(zé)解釋。
各部門管理制度篇五
廁所衛(wèi)生管理制度
廁所是傳播疾病、造成污染的地點(diǎn)之一，加強(qiáng)廁所衛(wèi)生管理，是衛(wèi)生工作的一個(gè)重要方面，學(xué)校廁所由總務(wù)處負(fù)責(zé)管理，各使用部門要做好日常管理工作。
第一條:廁所由專門指定的人員進(jìn)行定期沖洗、打掃及消毒工作，每天不得少于一次，達(dá)到無(wú)臭、無(wú)蠅、無(wú)大便、無(wú)污水停積。
第二條:各廁所所需的消毒藥水，由總務(wù)處負(fù)責(zé)發(fā)放，每周徹底消毒一次。
第三條:總務(wù)處對(duì)廁所衛(wèi)生進(jìn)行不定期的檢查，并記錄檢查情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，并對(duì)其負(fù)責(zé)的班級(jí)采取相應(yīng)的處罰措施。
第四條:垃圾、糞便處理辦法:
1、每天早、晚各清掃一次，全天必須每隔1小時(shí)用流水沖洗一次。
2、廁所內(nèi)的垃圾實(shí)行袋裝化，定點(diǎn)收集垃圾，由各負(fù)責(zé)班級(jí)值日生定時(shí)清掃垃圾，并及時(shí)將其運(yùn)至垃圾場(chǎng)。
3、禁止將易塞物等垃圾扔進(jìn)下水道中，必須扔在紙簍中，每天有清掃人員及時(shí)倒掉，地面打掃干凈。
4、校內(nèi)廁所的衛(wèi)生打掃情況由總務(wù)處衛(wèi)生處和學(xué)生會(huì)衛(wèi)生部管理并檢查，由督導(dǎo)辦監(jiān)督。
第五條:打掃辦法實(shí)施:
1、按級(jí)輪流，一大周換一次，第二周周日晚上交接。
2、該班打掃期間若發(fā)現(xiàn)廁所堵塞由本班負(fù)責(zé)處理通道。
3、每次清理垃圾時(shí)，提前到后勤處領(lǐng)取垃圾袋，要節(jié)省使用垃圾袋，不可學(xué)雜費(fèi)。
4、每天早、晚要徹底清掃一次廁所衛(wèi)生，保證廁所內(nèi)地面上無(wú)垃圾、下水道中無(wú)糞便。
第六條:處罰方法:
1、凡發(fā)現(xiàn)把垃圾扔進(jìn)池內(nèi)者，每人每次罰款5元，由總務(wù)處和值日生監(jiān)督?？郯嗉?jí)10分。
2、凡在墻上亂寫亂畫者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰款2元，扣班級(jí)5分。
3、值日生應(yīng)將紙簍全部放到墻角，凡將垃圾桶放到路中央者扣該班10分。
各部門管理制度篇六
第一章 總則
為了有計(jì)劃地組織公司員工參加培訓(xùn)，不斷地增長(zhǎng)員工的工作知識(shí)和技能，滿足公司可持續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要，特制定本制度。
制定培訓(xùn)的原則在于結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展與組織能力提升的需要，全員參與，重點(diǎn)提高，講究實(shí)效，推動(dòng)學(xué)習(xí)型組織的建立。
第二章 培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的職責(zé)
第一條 公司人力資源管理中心的培訓(xùn)管理職責(zé)
一、公司培訓(xùn)制度的制訂;
二、公司年、月度培訓(xùn)計(jì)劃的制訂;
三、公司共性培訓(xùn)課程的教材選編與培訓(xùn)實(shí)施;
四、培訓(xùn)評(píng)估及其改善對(duì)策的制訂;
五、外部培訓(xùn)講師的聯(lián)系聘請(qǐng)管理;
六、對(duì)各部門培訓(xùn)工作的檢查與指導(dǎo);
七、本制度規(guī)定由人力資源管理中心審核審批培訓(xùn)事項(xiàng)的審核審批;
八、新員工上崗前培訓(xùn)和崗位基本知識(shí)培訓(xùn)的組織實(shí)施;
第二條 各部門培訓(xùn)管理職責(zé)
一、本部門培訓(xùn)計(jì)劃的制訂及實(shí)施;
二、協(xié)助人力資源管理中心實(shí)施公共課程培訓(xùn);
三、本部門員工的上崗前和在崗培訓(xùn)的計(jì)劃編制、教材選編與培訓(xùn)實(shí)施
第三章 培 訓(xùn) 類 別
第三條 按組織實(shí)施機(jī)構(gòu)的不同分為內(nèi)部培訓(xùn)和外部培訓(xùn)兩大類;按培訓(xùn)內(nèi)容大致不同分為員工知識(shí)培訓(xùn)、員工技能培訓(xùn)和員工態(tài)度培訓(xùn)三大類;按培訓(xùn)對(duì)象和培訓(xùn)目的的不同分為新員工入職培訓(xùn)、企業(yè)文化培訓(xùn)、安全意識(shí)培訓(xùn)、質(zhì)量意識(shí)培訓(xùn)、專業(yè)技能培訓(xùn)、管理技能培訓(xùn)六大類。
一、內(nèi)部培訓(xùn)
本制度所稱內(nèi)部培訓(xùn)是指由公司內(nèi)部組織的包括技能競(jìng)賽、野外訓(xùn)練、員工上課等方式的培訓(xùn)活動(dòng);
二、外部培訓(xùn)
本制度所稱外部培訓(xùn)是指公司通過外部聘請(qǐng)的具有專業(yè)培訓(xùn)資格的培訓(xùn)師通過面授、錄音、光盤等方式進(jìn)行的培訓(xùn)活動(dòng)。
三、員工知識(shí)的培訓(xùn)
通過培訓(xùn)，使員工具備完成本職工作所必需的基本知識(shí)，讓員工了解公司經(jīng)營(yíng)基本情況，如公司的發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)狀況、規(guī)章制度等，便于員工參與公司活動(dòng)，增強(qiáng)員工的自信心。
四、員工技能的培訓(xùn)
通過培訓(xùn)，使員工掌握完成本職工作所必備的技能，如操作技能、管理能力、處理人員關(guān)系的技能等，與此同時(shí)培養(yǎng)、開發(fā)員工的潛能。
五、員工態(tài)度的培訓(xùn)
通過培訓(xùn)，建立起公司與員工之間的相互信任，培訓(xùn)員工對(duì)公司的忠誠(chéng)，培訓(xùn)員工應(yīng)具備的精神準(zhǔn)備和態(tài)度。
六、新員工入職培訓(xùn)
新員工入職培訓(xùn)的目的在于使新員工迅速了解、融入工作環(huán)境，知曉在本單位最基本的工作行為準(zhǔn)則，該做什么，怎么做，如何保護(hù)人身安全和財(cái)產(chǎn)安全，明白自己犯了什么錯(cuò)，該如何處理。
1、 新員工的入職培訓(xùn)由人力資源管理中心以及其所在的部門完成：
由人力資源管理中心負(fù)責(zé)的培訓(xùn)內(nèi)容包括：企業(yè)發(fā)展史、目前企業(yè)的基本情況，公司管理制度、崗位職責(zé)等，主要教材為《員工手冊(cè)》
由部門負(fù)責(zé)的培訓(xùn)內(nèi)容包括：崗位技能、安全生產(chǎn)管理制度、質(zhì)量管理制度、車間工藝流程等。
七、企業(yè)文化培訓(xùn)
1、目的使員工了解企業(yè)文化，提高員工對(duì)公司的忠誠(chéng)度。
2、培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)該包括雅堂之家的發(fā)展史，組織架構(gòu)、基本管理制度、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目與品牌，公司文化活動(dòng)，員工發(fā)展通道等。
3、該部分的培訓(xùn)由人力資源管理中心負(fù)責(zé)組織并進(jìn)行培訓(xùn)
第五章 培訓(xùn)計(jì)劃的種類
第四條 培訓(xùn)計(jì)劃按制訂實(shí)施單位、計(jì)劃期間、主要內(nèi)容的不同分為以下四種：
一、公司年度培訓(xùn)計(jì)劃
二、公司月度培訓(xùn)計(jì)劃
三、部門年度培訓(xùn)計(jì)劃
四、部門月度培訓(xùn)計(jì)劃
第五條 公司培訓(xùn)計(jì)劃的編制審批備案流程
一、公司年度培訓(xùn)計(jì)劃編制審批備案流程：
1、公司各部門填報(bào)《年度培訓(xùn)計(jì)劃》
2、人力資源管理中心擬編《年度培訓(xùn)計(jì)劃》
3、公司負(fù)責(zé)人審核
4、總經(jīng)理批準(zhǔn)
5、人力資源管理中心備案
二、公司月度培訓(xùn)計(jì)劃編制審批備案流程：
1、人力資源管理中心依據(jù)《年度培訓(xùn)計(jì)劃》擬編《月度培訓(xùn)計(jì)劃》
2、公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)
3、人力資源管理中心備案。
第六章 培訓(xùn)計(jì)劃的編制規(guī)范
第六條 內(nèi)容完整
各部門或各車間的年、月度培訓(xùn)計(jì)劃按公司人力資源管理中心下發(fā)的通知或計(jì)劃模板進(jìn)行編制。培訓(xùn)計(jì)劃的內(nèi)容應(yīng)包括：培訓(xùn)項(xiàng)目、培訓(xùn)對(duì)象、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間、授課人、課時(shí)
第七條 上報(bào)按時(shí)
1、每年的12月10前必須向人力資源管理中心上報(bào)來(lái)年的培訓(xùn)計(jì)劃;
2、月度培訓(xùn)計(jì)劃在計(jì)劃月度始日前3天公司人力資源管理中心備案;
3、當(dāng)培訓(xùn)計(jì)劃發(fā)生變動(dòng)時(shí)，應(yīng)至少提前3天到人力資源管理中心備案;
4、當(dāng)培訓(xùn)完成后，必須在一周內(nèi)向人力資源管理中心遞交培訓(xùn)記錄表;
第八條 制定培訓(xùn)計(jì)劃的原則
1、必須符合部門業(yè)務(wù)發(fā)展需求
2、必須符合員工發(fā)展需要
3、應(yīng)針對(duì)特殊工種、新入職人員制定專門的培訓(xùn)計(jì)劃
4、滿足完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)對(duì)人力資源的需求。
5、月度培訓(xùn)計(jì)劃是實(shí)施年度計(jì)劃的具體安排。
第七章 培訓(xùn)評(píng)估管理
第九條 培訓(xùn)評(píng)估的主要內(nèi)容
一、培訓(xùn)收益評(píng)估：評(píng)估培訓(xùn)目的的實(shí)現(xiàn)情況，調(diào)查受訓(xùn)員工學(xué)得怎樣。
二、培訓(xùn)效果評(píng)估：評(píng)估內(nèi)部培訓(xùn)責(zé)任人和外聘培訓(xùn)講師的培訓(xùn)能力與水平，調(diào)查培訓(xùn)責(zé)任人、外聘培訓(xùn)講師教得怎樣。
三、培訓(xùn)組織評(píng)估，評(píng)估培訓(xùn)內(nèi)容課題是否適合公司發(fā)展要求，是否受員工的歡迎，調(diào)查培訓(xùn)組織責(zé)任者培訓(xùn)計(jì)劃安排做得怎樣。
第十條 培訓(xùn)評(píng)估方法
一、評(píng)估方式有閉卷考試、課堂作業(yè)、現(xiàn)場(chǎng)提問、評(píng)估表等方式進(jìn)行，通過培訓(xùn)評(píng)估表的方法是本公司培訓(xùn)評(píng)估的主要常用辦法，是通過員工填寫集培訓(xùn)收益評(píng)估、培訓(xùn)效果評(píng)估和培訓(xùn)組織評(píng)估于一卷的《培訓(xùn)評(píng)估表》來(lái)進(jìn)行評(píng)估的。
二、考試考核主要用于評(píng)估培訓(xùn)的收益。
第十一條 培訓(xùn)評(píng)估的實(shí)施
一、每次公司內(nèi)部培訓(xùn)課程結(jié)束后都必須進(jìn)行培訓(xùn)評(píng)估。
二、培訓(xùn)評(píng)估，應(yīng)根據(jù)培訓(xùn)對(duì)象和內(nèi)容不同選擇適當(dāng)?shù)脑u(píng)估方法。
1、培訓(xùn)收益評(píng)估可以采用以下幾種方法：
⑴培訓(xùn)內(nèi)容為企業(yè)文化，規(guī)章制度，專業(yè)理論知識(shí)等的培訓(xùn)評(píng)估可以采用閉卷考試的方法，在培訓(xùn)課程講課結(jié)束后，即時(shí)進(jìn)行，由培訓(xùn)組織責(zé)任人實(shí)施。
⑵以提高員工的綜合素質(zhì)為目的的培訓(xùn)，培訓(xùn)評(píng)估可以采用做課堂作業(yè)，在培訓(xùn)課程講課結(jié)束后即時(shí)進(jìn)行，由培訓(xùn)講師出題，培訓(xùn)組織責(zé)任人制發(fā)試卷，組織實(shí)施;也可以由學(xué)員在培訓(xùn)結(jié)束后撰寫培訓(xùn)小結(jié)。 ⑶以提高崗位操作技能為目的的培訓(xùn)，培訓(xùn)評(píng)估可以采用現(xiàn)場(chǎng)提問，現(xiàn)場(chǎng)操作的方法，在培訓(xùn)計(jì)劃中作出評(píng)估安排。
⑷.培訓(xùn)效果評(píng)估，可以采用由學(xué)員填寫培訓(xùn)評(píng)估表的方法，在每次培訓(xùn)課程講課結(jié)束后即時(shí)進(jìn)行，由培訓(xùn)組織責(zé)任人實(shí)施。
⑸培訓(xùn)組織評(píng)估，可以采用培訓(xùn)效果的評(píng)估方法，可與培訓(xùn)效果同時(shí)進(jìn)行。
三、人力資源管理中心將在培訓(xùn)部門完成培訓(xùn)后三天內(nèi)對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，培訓(xùn)評(píng)估完成后由人力資源管理中心門備案。
第八章 培訓(xùn)紀(jì)律
第十二條 培訓(xùn)組織紀(jì)律
一、培訓(xùn)組織責(zé)任人應(yīng)在開課前做好培訓(xùn)教材、教具、器材等的準(zhǔn)備工作。
二、員工應(yīng)在開課前到達(dá)培訓(xùn)地點(diǎn)，并簽到后找到自己的受訓(xùn)位置。
第十三條 課堂紀(jì)律
培訓(xùn)責(zé)任人、員工在課間應(yīng)關(guān)閉手機(jī)鈴聲，不準(zhǔn)在講課時(shí)間說電話，有妨礙他人聽課的行為。 第十四條 考勤紀(jì)律
準(zhǔn)時(shí)參加培訓(xùn)簽到，因特殊情況需缺課的，應(yīng)按考勤制度規(guī)定的審批權(quán)限辦理請(qǐng)假手續(xù)。必須補(bǔ)課的應(yīng)按培訓(xùn)計(jì)劃要求辦理。
第十五條
第十六條
第九章 其它 本制度適用于公司所有部門及車間 本制度的最終解釋權(quán)歸公司人力資源管理中心所有
各部門管理制度篇七
一、編制目的
為了有效的加大公司日常生產(chǎn)過程中的安全、環(huán)保管理力度，提高員工安全環(huán)保意識(shí)，加強(qiáng)公司安全環(huán)保監(jiān)督管理工作，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定及上級(jí)環(huán)保部門的相關(guān)要求，落實(shí)“安全清潔生產(chǎn)、綜合預(yù)防為主”的工作方針結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。
二、適用范圍
本規(guī)定適用于浙江保圣配料有限公司內(nèi)部管理。
三、職責(zé)
1、公司主要負(fù)責(zé)人為公司安全環(huán)保的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)公司安全環(huán)?？傮w管理和協(xié)調(diào)。
2、各部門、車間負(fù)責(zé)人為本部門、車間的安全環(huán)保第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)各自管理范圍內(nèi)的安全、環(huán)保管理工作，并承擔(dān)安全環(huán)保管理責(zé)任。
3、管理部對(duì)各部門、車間的環(huán)境衛(wèi)生、定置定位擺放及勞動(dòng)紀(jì)律等工作負(fù)管理責(zé)任。
4、安全環(huán)保部主要負(fù)責(zé)各部門、車間的安全環(huán)保督查，對(duì)公司安全環(huán)保工作負(fù)監(jiān)督管理。
四、監(jiān)督管理
1、負(fù)有安全環(huán)保監(jiān)督管理職責(zé)的安環(huán)部人員履行安全環(huán)保監(jiān)督檢查時(shí)，各部門及車間人員應(yīng)當(dāng)予以配合，不得拒絕、阻撓。
2、安全環(huán)保監(jiān)督檢查人員應(yīng)忠于職守，堅(jiān)持原則，秉公執(zhí)法。
3、安全環(huán)保監(jiān)督檢查人員應(yīng)當(dāng)將檢查的時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及處理情況記錄，并開具《隱患整改通知書》，由檢查人員和被檢查部門的負(fù)責(zé)人簽字，被檢查部門的負(fù)責(zé)人拒絕簽字的，檢查人員應(yīng)當(dāng)將情況記錄在案，并向安環(huán)部主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。
4、各部門、車間負(fù)責(zé)內(nèi)部的管理檢查，并做好檢查記錄，定期上交安全環(huán)保部存檔備案。
5、安環(huán)部人員到車間現(xiàn)場(chǎng)檢查及廠界周邊巡查每天不少于3次，并做好記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)通知相關(guān)車間和部門進(jìn)行整改并考核。
6、車間班長(zhǎng)每天到廠界巡查次數(shù)不得少于3次，巡查時(shí)在門衛(wèi)登記備案。
7、車間中的相關(guān)廢氣治理按照車間既定的規(guī)章制度執(zhí)行。
五、考核細(xì)則
1、安全環(huán)保部對(duì)各部門和車間下發(fā)的《隱患整改通知書》，部門及車間主管嚴(yán)格按照通知書的日期進(jìn)行整改，，對(duì)不能按時(shí)整改的，考核責(zé)任部門20元/條，由于工藝及生產(chǎn)的原因不能按時(shí)整改的，需責(zé)任部門出具延期整改申請(qǐng)，并交副總簽字方可延期整改(未整改期間加強(qiáng)安全檢查并做好安全防護(hù)措施)。
3、安環(huán)部人員在廠界巡查時(shí)聞到廠界有生產(chǎn)車間廢氣，通知車間進(jìn)行處理，對(duì)不做及時(shí)處理的考核20元/次，并要求強(qiáng)制處理。
4、安全環(huán)保部人員現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作的，當(dāng)場(chǎng)制止其違規(guī)行為，作為安全隱患統(tǒng)計(jì)通知當(dāng)班班長(zhǎng)。對(duì)當(dāng)場(chǎng)制止無(wú)效的要求車間進(jìn)行處理，并將處理考核結(jié)果上報(bào)安環(huán)部，月末由安環(huán)部上報(bào)管理部核算考核工資。
5、各部門及車間隨意動(dòng)用消防器材的，考核主管部門50元/次，處理事故用過的滅火器及時(shí)送回倉(cāng)庫(kù)，并補(bǔ)領(lǐng)新滅火器，用過沒有補(bǔ)領(lǐng)的考核20元/次;原則上消防箱內(nèi)水帶不得隨意動(dòng)用，特殊情況時(shí)，經(jīng)安全環(huán)保部同意可使用，使用后曬干及時(shí)放回。
6、安全環(huán)保部接到環(huán)保局人員廢氣投訴的，安全環(huán)保部在第一時(shí)間通知車間進(jìn)行處理，不能及時(shí)處理的考核20元/次。
7、公司副總及以上領(lǐng)導(dǎo)接到廢氣投訴的，安全環(huán)保部安環(huán)管理人員考核20元/次，車間考核50元/次，并要求車間強(qiáng)制處理。
8、部門或車間現(xiàn)場(chǎng)衛(wèi)生、物品定置定位擺放、現(xiàn)場(chǎng)勞動(dòng)紀(jì)律、工作服等勞保用品的佩戴按照公司《現(xiàn)場(chǎng)督察條例》相關(guān)條款進(jìn)行考核。
9、車間廢氣吸收塔吸收液更換及車間內(nèi)部廢氣的的管理按照車間現(xiàn)有的考核規(guī)定進(jìn)行考核。
六、附則
1、 本規(guī)定根據(jù)運(yùn)作情況的需要可進(jìn)行補(bǔ)充修改。
2、本規(guī)定自頒布之日起生效。
各部門管理制度篇八
酒店規(guī)章制度
第一部分：行政管理制度
一、例會(huì)管理制度
為做好每日工作布置和總,及時(shí)糾正工作中發(fā)生的錯(cuò)誤,促進(jìn)各部配合加強(qiáng)檢查,提高服務(wù)質(zhì)量,
特建立例會(huì)制度如下: 每周經(jīng)理例會(huì)管理辦法
目的：加強(qiáng)每周經(jīng)理例會(huì)，提高會(huì)議效率。
第一條.部門領(lǐng)導(dǎo)干部例會(huì)定于每周五舉行一次，由總經(jīng)理主持，總經(jīng)理助理、各部門主管級(jí)人員參加。
第二條.會(huì)議主要內(nèi)容為：
a. 總經(jīng)理傳達(dá)集團(tuán)公司有關(guān)文件以及酒店總經(jīng)理辦公室會(huì)議的精神。
b. 各部門主管匯報(bào)一周工作情況，以及需提請(qǐng)總經(jīng)理或其它部門協(xié)調(diào)解決的問題。
c. 由總經(jīng)理對(duì)本周各部門的工作進(jìn)行講評(píng)，提出下周工作的要點(diǎn)，并進(jìn)行布置和安排。
d. 其它需要解決的問題。
第三條.例會(huì)參加者在會(huì)上要暢所欲言各持己見，允許持有不同觀點(diǎn)和保留意見，但會(huì)上一旦形成決議，無(wú)論個(gè)人同意與否，都應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
第四條.嚴(yán)守會(huì)議紀(jì)律，保守會(huì)議秘密，在會(huì)議決策未正式公布以前，不得私自泄漏會(huì)議內(nèi)容，影響決議實(shí)施。
部門例會(huì)管理辦法
第一條.部門例會(huì)每日上午8：00準(zhǔn)時(shí)召開。
第二條.例會(huì)每日1-2次。
第三條.部門領(lǐng)班及組長(zhǎng)有權(quán)根據(jù)工作需要加開臨時(shí)性例會(huì)布置重點(diǎn)會(huì)員接待工作。
第四條. 部門例會(huì)內(nèi)容及程序
a.檢查考勤及在崗情況。
b.檢查儀容儀表及工作精神狀態(tài)。
c.檢查服務(wù)及生產(chǎn)、銷售應(yīng)具備的技能知識(shí)情況:如菜單,酒單,主食單的熟悉情況;崗位責(zé)任制、服務(wù)程序、注意事項(xiàng)等。
d.總結(jié)前一日工作,提出問題并糾正,提出表?yè)P(yáng)和批評(píng)。
e.布置當(dāng)日工作。
(1)客情報(bào)告及分析。
(2)人員分工和應(yīng)急調(diào)整。
(3)注意事項(xiàng)及工作重點(diǎn)。
f.朗誦企業(yè)理念。
二、考勤管理制度
第一條.考勤記錄
1.各部門實(shí)行點(diǎn)名考勤，月底由部門主管將考勤表交到財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)打考勤的人不得徇私舞弊。
2.考勤表是財(cái)務(wù)部制定員工工資的重要依據(jù)。
第二條.考勤類別
1.遲到：凡超過上班時(shí)間5—30分鐘未到工作崗位者，視為遲到，將被扣罰5—30元。
2.早退：凡未向主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假，提前5—30分鐘離開工作崗位者，視為早退，將被扣罰5—30元。
3.曠工：凡屬下列情形之一者均按曠工處理。
(1)遲到、早退、一次時(shí)間超過30分鐘或當(dāng)日遲到、早退時(shí)間累計(jì)超過30分鐘者，按累計(jì)缺勤時(shí)間的2倍處理。超過2小時(shí)按曠工1天處理。
(2)未出具休假、事假證明者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。休假未經(jīng)批準(zhǔn)，逾期不返回工作單位者按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。
(3)輪班、調(diào)班不服從安排，強(qiáng)行自由休假者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。
(4)請(qǐng)假未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自離崗者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。
(5)不服從工作安排，調(diào)動(dòng)未到崗者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算曠工。
(6)不請(qǐng)假離崗者，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算。
(7)曠工采取3倍罰款辦法。
4.事假 員工因事請(qǐng)假，應(yīng)提前填寫請(qǐng)假條。事假實(shí)行無(wú)薪制度。準(zhǔn)假權(quán)限：
(1)員工在8:00—17:00之間請(qǐng)假以小時(shí)為單位計(jì)算工資(如：外出辦事、回家等)。
(2)請(qǐng)假2天以內(nèi)由部門主管批準(zhǔn)。
(3)請(qǐng)假3天(含3天)以上由部門主管簽字報(bào)總經(jīng)理審批。
(4)管理人員請(qǐng)假需報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
三、辦公用品管理辦法
目的:為了保障公司工作的正常進(jìn)行，規(guī)范管理和控制辦公用品的采購(gòu)和使用特制定辦公用品管理辦法如下：
第一條.辦公用品的范圍
1.按期發(fā)放類：稿紙本、筆類、記事本、膠水、曲別針、大頭針、訂書釘?shù)取?/p>
2.按須計(jì)劃類：打印機(jī)碳粉、墨盒、文件夾、檔案袋、印臺(tái)、印臺(tái)油、訂書器、電池、計(jì)算器、復(fù)寫紙、軟盤、支票夾等。
3.集中管理使用類：辦公設(shè)備耗材。
第二條.辦公用品的采購(gòu) 根據(jù)各部門的申請(qǐng)，庫(kù)房結(jié)合辦公用品的使用情況，由保管員提出申購(gòu)單，交主管會(huì)計(jì)審核，交總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第三條.辦公用品的發(fā)放
1.員工入職時(shí)每人發(fā)放圓珠筆1支，筆芯以舊換新。
2.每個(gè)部門每月發(fā)放1本原稿紙。
3.部門負(fù)責(zé)人每人半年發(fā)放1本記事本，員工3個(gè)月發(fā)放1本記事本。
4.膠水和訂書釘、曲別針、大頭針等按需領(lǐng)用，不得浪費(fèi)。
5.辦公用打印紙、墨盒、碳粉等需節(jié)約使用，按需領(lǐng)用。
四、員工配發(fā)個(gè)人物品管理規(guī)定
第一條.公司根據(jù)員工不同崗位,發(fā)給不同崗位的制服.
第二條.公司為因崗位所需的員工提供行李、餐具等生活用品。
第三條.凡在公司工作的員工均發(fā)給員工號(hào)牌和《員工手冊(cè)》。
第四條.員工每人須交納服裝、行李保證金500元，在工資中逐月扣除。
第五條.員工離職市時(shí)須填寫離職單，將所有個(gè)人領(lǐng)用物品交齊后方可離職。
第六條.員工離職時(shí)必須將服裝、床上用品等清洗干凈交回庫(kù)房。
五、員工食堂就餐管理制度
第一條.員工必須在員工食堂就餐，嚴(yán)禁在宿舍、走廊，辦公室等地就餐，違反1次罰款20元。
第二條.食堂操作間，除食堂工作人員外，其他閑散人員不得隨意進(jìn)入，違反1次罰款20元。
第三條.就餐要排隊(duì)打飯，不得擁擠、打鬧和大聲喧嘩，做到吃多少打多少，嚴(yán)防浪費(fèi)。
第四條.員工就餐時(shí)，要注意保持室內(nèi)衛(wèi)生，不隨地吐痰，不準(zhǔn)亂扔臟物，嚴(yán)禁在食堂內(nèi)吸煙。
第五條.就餐員工要養(yǎng)成愛護(hù)公物的習(xí)慣，不準(zhǔn)損壞餐具、餐桌和餐椅，損壞要按原價(jià)賠償。
第六條.如有倒飯現(xiàn)象一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰款50元。
六、員工宿舍管理制度
第一條.員工宿舍為員工休息場(chǎng)所，必須保持環(huán)境清潔。
第二條.員工實(shí)行輪流值日，對(duì)員工宿舍進(jìn)行日常清理。
第三條.在員工宿舍不得大聲喧嘩，違者罰款20元。
第四條.不得在員工宿舍不得使用大功率電器，和電爐子。
第五條.嚴(yán)禁在宿舍內(nèi)亂寫亂畫，亂釘釘子，違者罰款20元。
第六條.嚴(yán)禁在宿舍內(nèi)賭博、酗酒，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)視情節(jié)輕重罰款50-200元。
第七條.宿舍內(nèi)不得私藏管制刀具，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予罰款或開除。
第八條.男女員工不得混居一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將開除處理。
第九條.未經(jīng)他人同意不得翻動(dòng)他人物品，違者處20-50元罰款。
第十條.不得損壞宿舍內(nèi)備品，違者按價(jià)賠償。
第十一條.值日衛(wèi)生清理不干凈，將處20元罰款。
七、員工洗浴管理規(guī)定
第一條.員工淋浴時(shí)間為每周三，在康樂部淋浴室進(jìn)行。
第二條.洗澡的具體時(shí)間根據(jù)營(yíng)業(yè)的時(shí)間詳細(xì)通知。
第三條.員工洗澡時(shí)自帶浴品。
第四條.員工洗浴結(jié)束后共同將浴室衛(wèi)生清理干凈。
八、關(guān)于對(duì)講機(jī)的使用規(guī)定
第一條.對(duì)講機(jī)作為酒店辦公用通信工具,只限在工作場(chǎng)所使用.
第二條.對(duì)講機(jī)只允許在接待服務(wù)過程中使用,不能做為個(gè)人聯(lián)絡(luò)使用.
第三條.使用對(duì)講機(jī)時(shí)必須用耳機(jī),且音量要降到最低.
第四條.對(duì)講機(jī)必須妥善保管,保證使用通暢.
第五條.在工作交接時(shí),必須將對(duì)講機(jī)、耳機(jī)上交庫(kù)房。
第六條.如因個(gè)人原因造成對(duì)講機(jī)破損或丟失，由使用人按價(jià)賠償。
【酒店規(guī)章制度的作用】
酒店規(guī)章制度是為了酒店的共同目標(biāo)，反映酒店各方面共同要求，由酒店各方共同達(dá)成的行動(dòng)規(guī)范協(xié)議。
規(guī)章制度對(duì)酒店的每個(gè)人的行為有規(guī)范制約性，但它首先應(yīng)該是酒店的每個(gè)員工的共同要求。在每個(gè)員工意識(shí)到為了酒店的繁榮發(fā)展，為了酒店的目標(biāo)，為了自身的利益，酒店的員工應(yīng)該承擔(dān)一定義務(wù)和責(zé)任，享有一定的權(quán)利，應(yīng)該共同遵守一種合乎規(guī)律的秩序準(zhǔn)則，應(yīng)該公平地對(duì)待自身和對(duì)方時(shí)，就會(huì)產(chǎn)生制度。
規(guī)章制度以條文的形式表達(dá)，它根據(jù)科學(xué)管理的原理，在認(rèn)識(shí)酒店各種規(guī)律的基礎(chǔ)上制定。制度既然是酒店各方共同達(dá)成的協(xié)議，是酒店生存和發(fā)展所必須的，那么制度就應(yīng)該是酒店員工人人都應(yīng)該知道的內(nèi)部法規(guī)，每個(gè)員工都應(yīng)自覺遵守執(zhí)行，自覺維護(hù)制度的權(quán)威性和嚴(yán)肅性。酒店要經(jīng)常從理論到具體地對(duì)員工進(jìn)行制度教育，酒店要利用業(yè)務(wù)指揮系統(tǒng)堅(jiān)決執(zhí)行制度。
酒店制度對(duì)每個(gè)酒店來(lái)講都是絕對(duì)必要的，制度本身是酒店管理的重要內(nèi)容。利用制度來(lái)管理酒店是酒店現(xiàn)代化管理的重要方法，制度對(duì)酒店管理具有重要的意義。
各部門管理制度篇九
一、為加強(qiáng)考勤管理，維護(hù)工作秩序，提高工作效率，特制定本制度。
二、公司員工必須自覺遵守勞動(dòng)紀(jì)律，按時(shí)上下班，不遲到，不早退，工作時(shí)間不得擅自離開工作崗位，外出辦理業(yè)務(wù)前，須經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人同意。
三、周一至周六為工作日，周日為休息日。公司機(jī)關(guān)周日和夜間值班由辦公室統(tǒng)一安排，市場(chǎng)營(yíng)銷部、項(xiàng)目技術(shù)部、投資發(fā)展部、會(huì)議中心周日值班由各部門自行安排，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。因工作需要周日或夜間加班的，由各部門負(fù)責(zé)人填寫加班審批表，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。節(jié)日值班由公司統(tǒng)一安排。
四、嚴(yán)格請(qǐng)、銷假制度。員工因私事請(qǐng)假1天以內(nèi)的(含1天)，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn);3天以內(nèi)的(含3天)，由副總經(jīng)理批準(zhǔn);3天以上的，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。副總經(jīng)理和部門負(fù)責(zé)人請(qǐng)假，一律由總經(jīng)理批準(zhǔn)。請(qǐng)假員工事畢向批準(zhǔn)人銷假。未經(jīng)批準(zhǔn)而擅離工作崗位的按曠工處理。
五、上班時(shí)間開始后5分鐘至30分鐘內(nèi)到班者，按遲到論處;超過30分鐘以上者，按曠工半天論處。提前30分鐘以內(nèi)下班者，按早退論處;超過30分鐘者，按曠工半天論處。
六、1個(gè)月內(nèi)遲到、早退累計(jì)達(dá)3次者，扣發(fā)5天的基本工資;累計(jì)達(dá)3次以上5次以下者，扣發(fā)10天的基本工資;累計(jì)達(dá)5次以上10次以下者，扣發(fā)當(dāng)月15天的基本工資;累計(jì)達(dá)10次以上者，扣發(fā)當(dāng)月的基本工資。
七、曠工半天者，扣發(fā)當(dāng)天的基本工資、效益工資和獎(jiǎng)金;每月累計(jì)曠工1天者，扣發(fā)5天的基本工資、效益工資和獎(jiǎng)金，并給予一次警告處分;每月累計(jì)曠工2天者，扣發(fā)10天的基本工資、效益工資和獎(jiǎng)金，并給予記過1次處分;每月累計(jì)曠工3天者，扣發(fā)當(dāng)月基本工資、效益工資和獎(jiǎng)金，并給予記大過1次處分;每月累計(jì)曠工3天以上，6天以下者，扣發(fā)當(dāng)月基本工資、效益工資和獎(jiǎng)金，第二個(gè)月起留用察看，發(fā)放基本工資;每月累計(jì)曠工6天以上者(含6天)，予以辭退。
八、工作時(shí)間禁止打牌、下棋、串崗聊天等做與工作無(wú)關(guān)的事情。如有違反者當(dāng)天按曠工1天處理;當(dāng)月累計(jì)2次的，按曠工2天處理;當(dāng)月累計(jì)3次的，按曠工3天處理。
九、參加公司組織的會(huì)議、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、考試或其他團(tuán)隊(duì)活動(dòng)，如有事請(qǐng)假的，必須提前向組織者或帶隊(duì)者請(qǐng)假。在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未到或早退的，按照本制度第五條、第六條、第七條規(guī)定處理;未經(jīng)批準(zhǔn)擅自不參加的，視為曠工，按照本制度第七條規(guī)定處理。
十、員工按規(guī)定享受探親假、婚假、產(chǎn)育假、結(jié)育手術(shù)假時(shí)，必須憑有關(guān)證明資料報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn);未經(jīng)批準(zhǔn)者按曠工處理。員工病假期間只發(fā)給基本工資。
十一、經(jīng)總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，決定假日加班工作或值班的每天補(bǔ)助20元;夜間加班或值班的，每個(gè)補(bǔ)助10元;節(jié)日值班每天補(bǔ)助40元。未經(jīng)批準(zhǔn)，值班人員不得空崗或遲到，如有空崗者，視為曠工，按照本制度第七條規(guī)定處理;如有遲到者，按本制度第五條、第六條規(guī)定處理。
十二、員工的考勤情況，由各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)督、檢查，部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門的考勤要秉公辦事，認(rèn)真負(fù)責(zé)。如有弄虛作假、包痹袒護(hù)遲到、早退、曠工員工的，一經(jīng)查實(shí)，按處罰員工的雙倍予以處罰。凡是受到本制度第五條、第六條、第七條規(guī)定處理的員工，取消本年度先進(jìn)個(gè)人的評(píng)比資格。 公司員工上班期間嚴(yán)格執(zhí)行考勤制度，本制度適用于我公司一般員工至部門經(jīng)理。
一、作息時(shí)間
1、公司實(shí)行每周5天工作制
上午9:00――12:00
下午14:00――18:00
2、部門負(fù)責(zé)人辦公時(shí)間：8：45～12：00 13：55～18：10;
3、行政部經(jīng)理、行政管理員、考勤員辦公時(shí)間：8：30～12：05 13：55～18：10。
4、保潔員：7：30
5、在公司辦公室以外的工作場(chǎng)所：工作人員必須在約定時(shí)間的前五分鐘到達(dá)指定地點(diǎn)，招集人必須提前15分鐘到達(dá)指定地點(diǎn)。
三、違紀(jì)界定
員工違紀(jì)分為：遲到、早退、曠工、脫崗和睡崗等五種，管理程序如下：
1、遲到：指未按規(guī)定達(dá)到工作崗位(或作業(yè)地點(diǎn));遲到30分鐘以內(nèi)的，每次扣10元;遲到30分鐘以上的扣半天基本工資;遲到一小時(shí)的扣全天工資;
2、早退：指提前離開工作崗位下班;早退3分鐘以內(nèi)，每次扣罰10元;30分鐘以上按曠工半天處理。
3、曠工：指未經(jīng)同意或按規(guī)定程序辦理請(qǐng)假手續(xù)而未正常上班的;曠工半天扣1天工資，曠工一天扣罰2天工資;一月內(nèi)連續(xù)曠工3天或累計(jì)曠工5天的，作自動(dòng)解除合同處理;全年累計(jì)曠工7天的作開除處理;
4、脫崗：指員工在上班期間未履行任何手續(xù)擅自離開工作崗位的，脫崗一次罰款20元。
5、睡崗：指員工在上班期間打瞌睡的，睡崗一次罰款20元;造成重大損失的，由責(zé)任人自行承擔(dān)。
四、請(qǐng)假制度
1、假別分為：病假、事假、婚假、產(chǎn)假、年假、工傷假、喪假等七種。凡發(fā)生以上假者取消當(dāng)月全勤獎(jiǎng)。
2、病假：指員工生病必須進(jìn)行治療而請(qǐng)的假別;病假必須持縣級(jí)以上醫(yī)院證明，無(wú)有效證明按曠工處理;出據(jù)虛假證明加倍處罰;病假每月2日內(nèi)扣除50%的基本日工資;超過2天按事假扣薪。
3、事假：指員工因事必須親自辦理而請(qǐng)的假別;但全年事假累計(jì)不得超過30天，超過天數(shù)按曠工處理;事假按實(shí)際天數(shù)扣罰日薪。
4、婚假：指員工達(dá)到法定結(jié)婚年齡并辦理結(jié)婚證明而請(qǐng)的假別;
5、年假：指員工在公司工作滿一年后可享受3天帶薪休假，可逐年遞增，但最多不得超過7天，特殊情況根據(jù)工作能力決定;年假必須提前申報(bào)當(dāng)年使用。
6、工傷假：按國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。
7、喪假：指員工父母、配偶父母、配偶、子女等因病傷亡而請(qǐng)的假別;喪假期間工資照發(fā)，準(zhǔn)假天數(shù)如下：
父母或配偶父母?jìng)鼋o假7天
配偶或子女傷亡給假10天
五、批假權(quán)限
1、病事假：1天以內(nèi)由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn);3天以內(nèi)由分管付總經(jīng)理批準(zhǔn);三天以上總經(jīng)理批準(zhǔn)。請(qǐng)假手續(xù)送行政部行政管理員處備案。
2、其它假別由部門負(fù)責(zé)人簽署意見后報(bào)分管付總經(jīng)理審批，并送行政部行政管理員處備案。
3、所有假別都必須由本人書面填寫請(qǐng)假單，并按規(guī)定程序履行簽字手續(xù)后方為有效假別;特殊情況必須來(lái)電、函請(qǐng)示，并于事后一日內(nèi)補(bǔ)辦手續(xù)方為有效假別;未按規(guī)定執(zhí)行一律視為曠工。
六、考勤登記
公司實(shí)行每日簽到制度，員工每天上班、下班需簽字(共計(jì)每日2次)。
七、外出
1、員工上班直接在外公干的，返回公司時(shí)必須進(jìn)行登記，并交由部門經(jīng)理簽字確認(rèn);上班后外出公干的，外出前先由部門經(jīng)理簽字同意后到前臺(tái)處登記方可外出。如沒有得到部門經(jīng)理確認(rèn)私自外出的，視為曠工。
2、員工未請(qǐng)假即不到崗或雖已事先知會(huì)公司但事后不按規(guī)定補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)的視為曠工。
八、加班
1、公司要求員工在正常工作時(shí)間內(nèi)努力工作，提高工作效率，按時(shí)完成規(guī)定的任務(wù)，不提倡加班。特殊情況非加班不可的，必須填寫《加班審批表》，部門經(jīng)理簽字后報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)，公司一律不予承認(rèn)加班。
2、經(jīng)過批準(zhǔn)的加班，公司辦公室按月進(jìn)行統(tǒng)計(jì)結(jié)算。所有加班首先必須抵沖病、事假，有一天抵沖一天，多余部分由公司發(fā)給加班工資，不作調(diào)休處理。
3、行政部對(duì)每月的考勤進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，統(tǒng)計(jì)表由經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部計(jì)發(fā)工資。
九、出差
1、員工出差，應(yīng)事先填寫《出差申請(qǐng)表》，由部門經(jīng)理簽署意見后報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，部門經(jīng)理以上人員由分管經(jīng)理批準(zhǔn);總經(jīng)理出差時(shí)應(yīng)知會(huì)辦公室，以便聯(lián)絡(luò)?！冻霾钌暾?qǐng)表》交行政部備查。
十、員工因違紀(jì)的扣款，統(tǒng)一由公司辦公室管理，作為員工集體活動(dòng)的補(bǔ)充費(fèi)用。
十一、本制度自公司公布之日起執(zhí)行。
十二、本制度解釋權(quán)歸行政部。
各部門管理制度篇十
公司會(huì)計(jì)制度范本
第一章 總 則
一、為了加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理和會(huì)計(jì)核算工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《施工企業(yè)會(huì)計(jì)核算辦法》、公司章程和總公司財(cái)經(jīng)管理制度及國(guó)家其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本公司經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，特制定本制度。
二、本公司設(shè)置獨(dú)立的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備必要的會(huì)計(jì)人員，辦理公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。
三、財(cái)務(wù)部門要依法合理籌措資金，并有效使用資金。既要做到廣泛籌集資金和組織資金來(lái)源，滿足工程施工和日常行政辦公需要，又要降低籌資成本，有效使用資金，提高資金使用效率。
四、財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)明確財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的崗位、職責(zé)分明、實(shí)行崗位責(zé)任制。
五、按照科學(xué)管理的要求，建立健全企業(yè)內(nèi)部管理制度和內(nèi)部財(cái)務(wù)審批制度，明確內(nèi)部審批權(quán)限，強(qiáng)化內(nèi)部控制。企業(yè)所有重大財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，均應(yīng)實(shí)行執(zhí)行與監(jiān)督行為相結(jié)合。執(zhí)行與監(jiān)督人員相分離的原則，有牽制、有稽核。對(duì)企業(yè)資金調(diào)度、財(cái)務(wù)運(yùn)作和可能對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，必須形成由總經(jīng)理與財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)行聯(lián)合簽署方為有效的制度(簡(jiǎn)稱聯(lián)簽制度，下同)凡涉及到重大資金調(diào)度、財(cái)務(wù)運(yùn)作和可能對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)必須報(bào)請(qǐng)董事會(huì)批準(zhǔn)。
六、凡不符合制度要求，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的各項(xiàng)開支，財(cái)會(huì)人員
必須堅(jiān)持原則，有權(quán)抵制并向總經(jīng)理與財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)。
七、正確反映經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況，依法繳納稅收，并接受財(cái)稅部門和主管部門的檢查和監(jiān)督。
八、財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照要求認(rèn)真編制企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算，為加快實(shí)行全面預(yù)算管理辦法打下基礎(chǔ)。年度財(cái)務(wù)預(yù)算的編制要體現(xiàn)“真實(shí)性、完整性、嚴(yán)肅性、先進(jìn)性”原則，根據(jù)年度預(yù)算的目標(biāo)，分解指標(biāo)、明確職責(zé)、落實(shí)責(zé)任，并按照分級(jí)管理的要求加強(qiáng)檢查和考核，以確保財(cái)務(wù)預(yù)算的有效實(shí)施。
九、認(rèn)真做好財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作：
(一) 做好完整的原始記錄，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都應(yīng)及時(shí)做好完整的原始記錄，確保原始記錄的及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)。
(二) 健全計(jì)量驗(yàn)收交接制度，各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的進(jìn)出消耗，都要經(jīng)過嚴(yán)格的計(jì)量驗(yàn)收，做到手續(xù)齊全，計(jì)量準(zhǔn)確。
(三) 做好財(cái)產(chǎn)清查工作，定期或不定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，及時(shí)處理各種財(cái)產(chǎn)物資的盤盈、盤虧、毀損、報(bào)廢，做到賬實(shí)相符、賬賬相符。
十、根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。
十一、收益和成本費(fèi)用的計(jì)算應(yīng)當(dāng)互相配比。一個(gè)時(shí)期內(nèi)的各項(xiàng)收入和成本費(fèi)用，應(yīng)在同一個(gè)時(shí)期內(nèi)登記入賬，不應(yīng)脫節(jié)，提前或延后。
十二、各項(xiàng)資產(chǎn)應(yīng)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。
十三、企業(yè)采用的會(huì)計(jì)處理方法，前后各期必須一致，不得任
意改變，如有改變，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理室、公司董事會(huì)同意，并報(bào)主管財(cái)稅機(jī)關(guān)審批或備案。
十四、財(cái)務(wù)經(jīng)理以外的財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職時(shí)，必須由財(cái)務(wù)經(jīng)理派人員監(jiān)交，財(cái)務(wù)經(jīng)理調(diào)動(dòng)工作或因故離職時(shí)，必須由公司總經(jīng)理派人員監(jiān)交，在移交過程中必須辦好交接手續(xù)，不得中斷會(huì)計(jì)工作。
十五、企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的要求妥善保管會(huì)計(jì)檔案，加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)檔案的管理，未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理同意，其他部門人員和外來(lái)人員不準(zhǔn)借閱會(huì)計(jì)檔案。
第二章會(huì)計(jì)核算
一、公司的會(huì)計(jì)核算工作應(yīng)符合中華人民共和國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)和本制度的規(guī)定。
二、公司的會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)劃分會(huì)計(jì)期間(月)。
三、公司的會(huì)計(jì)年度為每年1月1日起至12月31日止。
四、公司發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，均應(yīng)有合法的憑證，并經(jīng)有關(guān)人員審核簽名。會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等各種會(huì)計(jì)記錄，都必須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行登記，做到記錄準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、手續(xù)完備、方法正確、符合時(shí)限。
五、公司采用借貸記賬法。
六、公司的一切會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表，應(yīng)當(dāng)用中文書寫。
七、公司采用人民幣為記賬本位幣。對(duì)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)所收付的貨幣，如與記賬本位幣不一致時(shí)，除折合為記賬本位幣外，還應(yīng)按實(shí)際收付的貨幣記賬。
八、賬簿分類為日記賬、明細(xì)分類賬和總分類賬三種主要賬簿及各種必要的輔助賬簿。
九、記賬原則為權(quán)責(zé)發(fā)生制。凡是本期已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的收入和已經(jīng)發(fā)生的費(fèi)用，不論款項(xiàng)是否在本期收付，都應(yīng)當(dāng)作為本期的收入和費(fèi)用入賬凡是不屬于本期的收入和費(fèi)用，即使款項(xiàng)已在本期收付，也不應(yīng)當(dāng)作為本期的收入和費(fèi)用處理。
十、收入和費(fèi)用的計(jì)算應(yīng)當(dāng)相互配合。同一會(huì)計(jì)期間所取得的收入以及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)在在同一會(huì)計(jì)期間登記入賬。
十一、公司的財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按實(shí)際成本核算，除另有規(guī)定外，公司不得自行調(diào)整賬面價(jià)值。
十二、應(yīng)當(dāng)劃分資本支出和收益支出的界限。
十三、采用的會(huì)計(jì)處理方法，前后期必須一致，不得任意改造變。如有改變應(yīng)經(jīng)董事會(huì)同意并報(bào)當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)備查，自新的會(huì)計(jì)年度開始變更，同時(shí)變更會(huì)計(jì)年度的會(huì)計(jì)報(bào)告中加以說明。
十四、流動(dòng)資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券、應(yīng)收和預(yù)付款項(xiàng)以及存貨等。包括現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券，應(yīng)當(dāng)分別核算,應(yīng)收和預(yù)付款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款等分別核算;預(yù)付款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按預(yù)付貨款(預(yù)付定金)和待攤費(fèi)用等分別核算;存貨應(yīng)按原材料、產(chǎn)品、包裝物和低值易耗品等分別核算。
十五、現(xiàn)金和銀行存款應(yīng)分別設(shè)置日記賬，并按不同貨幣分別設(shè)賬登記。
現(xiàn)金日記賬的賬面余額，應(yīng)逐日與實(shí)際庫(kù)存核對(duì)相符。銀行存款日記賬的賬面余額，應(yīng)與銀行對(duì)賬單核對(duì)，至少每月核對(duì)一次，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，調(diào)節(jié)相符。
十六、有價(jià)證券包括準(zhǔn)備在一年以內(nèi)變現(xiàn)的股票和債券，應(yīng)當(dāng)按實(shí)際支付的款項(xiàng)登記入賬。實(shí)際支付的款項(xiàng)含有已宣告發(fā)放的股利或應(yīng)計(jì)利息的，應(yīng)將這部分股利或利息金額作為暫付款項(xiàng)，通過其他應(yīng)收款賬戶核算。
十七、應(yīng)收和預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按不同貨幣分別設(shè)賬登記，并及時(shí)催收、清償，定期與對(duì)方核對(duì)清楚，對(duì)不能收回的應(yīng)收賬款應(yīng)查明原因，追究責(zé)任，確定無(wú)法收回的，經(jīng)嚴(yán)格審查，報(bào)董事會(huì)或總經(jīng)理批準(zhǔn)后，沖抵壞賬準(zhǔn)備。
十八、存貨，是指庫(kù)存的、在用的和在途的各種材料、包裝物、低值易耗品、產(chǎn)成品、在產(chǎn)品等。
公司的存貨應(yīng)按實(shí)際成本記賬，外購(gòu)材料、包裝物、低值易耗品的實(shí)際成本，包括買價(jià)、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、包裝費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)輸途中的合理?yè)p耗、入庫(kù)前挑選整理費(fèi)用等。公司的各項(xiàng)存貨的收發(fā)領(lǐng)退，應(yīng)根據(jù)實(shí)際數(shù)量及時(shí)辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，并設(shè)置有數(shù)量、金額的明細(xì)賬逐項(xiàng)逐筆登記。對(duì)于各種在途材料、物品應(yīng)進(jìn)行明細(xì)核算，并隨時(shí)檢查到貨情況。
存貨應(yīng)定期進(jìn)行盤點(diǎn)，每年至少盤點(diǎn)一次，發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧、毀損、變質(zhì)等情況，應(yīng)由有關(guān)部門查明原因，寫出書面報(bào)告，經(jīng)董事會(huì)或總經(jīng)理批準(zhǔn)后及時(shí)處理，并應(yīng)在年度決算前清理完畢。材料、包裝物、低值易耗品等的盤虧或盤盈及毀損，除應(yīng)由過失人賠償外，應(yīng)作為當(dāng)期費(fèi)用處理。由于自然災(zāi)害造成的損失，作為營(yíng)業(yè)外支出處理。
存貨盤點(diǎn)方式，采用永續(xù)盤存制，又稱賬面盤存制。
十九、固定資產(chǎn)，是指使用年限在一年以上，單位價(jià)值在20xx元以上(包括20xx元)的房屋及建筑物、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸工具和其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)主設(shè)備的物品，單位價(jià)值在20xx元以上，并且使用期限超過2年的，也可作為固定資產(chǎn)。
根據(jù)上述規(guī)定制定固定資產(chǎn)目錄，作為核算的依據(jù)，并報(bào)當(dāng)?shù)囟悇?wù)局備查。公司固定資產(chǎn)的分類參照國(guó)家郵電施工企業(yè)的有關(guān)規(guī)定有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本公司特點(diǎn)分房屋、建筑物、專用設(shè)備、通訊設(shè)備、運(yùn)輸工具五大類。
固定資產(chǎn)應(yīng)按原價(jià)登記入賬。作為投資的固定資產(chǎn)，以投資時(shí)合資各方議定的價(jià)格作為原價(jià);購(gòu)進(jìn)的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原價(jià);需要安裝的固定資產(chǎn)的原價(jià)還應(yīng)包括安裝費(fèi)用;進(jìn)口的固定資產(chǎn)原價(jià)，應(yīng)包括按規(guī)定支付的關(guān)稅和工商統(tǒng)一稅;自制自建 的固定資產(chǎn)，以制造或建造過程中所發(fā)生的實(shí)際支出作為原價(jià)。
固定資產(chǎn)折舊，采用直線法平均計(jì)算，并根據(jù)電力企業(yè)和集團(tuán)有關(guān)規(guī)定，制定分類折舊年限和估計(jì)殘值率、分類折舊率。財(cái)務(wù)部根據(jù)月初在用固定資產(chǎn)的賬面原值和月折舊率，按月計(jì)算折舊。當(dāng)月交付使用的固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)自次月起計(jì)算折舊，當(dāng)月內(nèi)停止使用的固定資產(chǎn)也自次月起停止計(jì)算折舊。固定資產(chǎn)折舊提足后，仍可使用的，不再計(jì)提折舊。提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)也不補(bǔ)提折舊。
固定資產(chǎn)的購(gòu)入、出售、清理、報(bào)廢和內(nèi)部轉(zhuǎn)移等，都要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬進(jìn)行核算，并應(yīng)建立嚴(yán)格的管理制度。變動(dòng)的固定資產(chǎn)于次月將變動(dòng)說明書報(bào)公司董事會(huì)或總經(jīng)理.固定資產(chǎn)每年至少盤點(diǎn)一次，對(duì)盤盈、盤虧、毀損的固定資產(chǎn)，應(yīng)由部門查明原因，寫出書面報(bào)告，經(jīng)嚴(yán)格審查，按董事會(huì)規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后及時(shí)處理，并應(yīng)在年度決算前處理完畢。
二十、籌建期間所發(fā)生的費(fèi)用(指從簽訂合同之日起至開始生產(chǎn)為止)所發(fā)生的費(fèi)用(包括為公司籌建前期準(zhǔn)備所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，不包括購(gòu)置固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)的支出以及應(yīng)計(jì)入工程成本的利息支出)，按合同規(guī)定和合資章程有關(guān)規(guī)定，應(yīng)作為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用入賬。在開始生產(chǎn)后，按國(guó)家財(cái)稅規(guī)定進(jìn)行分?jǐn)偦蛞淮涡匀肷a(chǎn)成本。
二十一、流動(dòng)負(fù)債，包括短期借款、應(yīng)付款項(xiàng)、預(yù)付貨款和預(yù)提費(fèi)用等。
應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅金、應(yīng)付股利和其他應(yīng)付款等分別核算。有多種貨幣的流動(dòng)負(fù)債，還應(yīng)按不同的貨幣分別設(shè)賬登記。
職工獎(jiǎng)勵(lì)基金及福利基金視同流動(dòng)負(fù)債進(jìn)行核算。
二十二、所有者權(quán)益，包括實(shí)收資本、資本公積、儲(chǔ)備基金、企業(yè)發(fā)展基金和未分配利潤(rùn)等，應(yīng)分別核算。
實(shí)收資本是指投資人按合同約定實(shí)際繳入的出資額。合資各方應(yīng)按合同規(guī)定的資本總額、合資比例、出資方式，在規(guī)定期限內(nèi)投入資本。公司則應(yīng)按根據(jù)實(shí)際投入的資本進(jìn)行核算，并于收到后及時(shí)辦理記賬手續(xù)。
現(xiàn)金投資，按照實(shí)際收到或存入合資企業(yè)開戶銀行的金額和日期，作為資金的記賬依據(jù)。
建筑物、機(jī)器設(shè)備、材料物資等實(shí)物投資，應(yīng)按合同規(guī)定和合資各方協(xié)定并經(jīng)檢驗(yàn)核實(shí)的實(shí)物清單中所列金額和收到實(shí)物的日期作為記賬的依據(jù)。
各方的投資，應(yīng)中華人民共和國(guó)政府批準(zhǔn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)證并出具驗(yàn)資報(bào)告后，由公司據(jù)以發(fā)給出資證明書。
二十三、健全原始記錄，實(shí)行定額管理，嚴(yán)格計(jì)量檢驗(yàn)和物資收發(fā)退制度，加強(qiáng)成本、費(fèi)用的管理和核算。
一切與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的支出，都應(yīng)計(jì)入成本、費(fèi)用。凡應(yīng)由本期負(fù)擔(dān)而尚未支出的費(fèi)用，應(yīng)作為預(yù)提費(fèi)用計(jì)入成本、費(fèi)用;凡已支出的費(fèi)用，應(yīng)由本期和以后各期分擔(dān)的費(fèi)用，應(yīng)作為待攤費(fèi)用，分期攤?cè)氤杀?、費(fèi)用。
生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中，所耗用的各項(xiàng)材料，應(yīng)按實(shí)際耗用數(shù)量和賬面單價(jià)計(jì)算，列入成本、費(fèi)用。
應(yīng)付工資的核算應(yīng)根據(jù)核定的工資標(biāo)準(zhǔn)、工資形式、獎(jiǎng)勵(lì)津貼以及公司的考勤記錄、工時(shí)記錄等有關(guān)記錄，計(jì)算員工工資，計(jì)入成本、費(fèi)用;按規(guī)定支付中方員工的各項(xiàng)公積金和國(guó)家對(duì)員工的各項(xiàng)津貼，也應(yīng)列入成本和費(fèi)用。
應(yīng)按規(guī)定的成本項(xiàng)目和費(fèi)用項(xiàng)目分別匯集，項(xiàng)目建設(shè)期間應(yīng)匯集在建工程所發(fā)生的各項(xiàng)工程建設(shè)費(fèi)用、生產(chǎn)運(yùn)行期間應(yīng)匯集生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。
管理費(fèi)用，包括公司經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)、顧問費(fèi)、訴訟費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、稅金(包括房產(chǎn)稅、車輛使用稅、印花稅等)、場(chǎng)地使用費(fèi)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)攤銷、其他資產(chǎn)攤銷、壞賬損失、職工培訓(xùn)費(fèi)、研究發(fā)展費(fèi)和其他費(fèi)用。
分清本期成本、費(fèi)用和下期成本、費(fèi)用的界限，不得任意預(yù)提和攤銷費(fèi)用;分清公司內(nèi)部各部門成本和費(fèi)用的界限、分期產(chǎn)品之間的費(fèi)用界限。
根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，工程成本核算采用工號(hào)法。
加強(qiáng)對(duì)成本、費(fèi)用的控制，建立責(zé)任成本制度，編制成本、費(fèi)用計(jì)劃，財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按計(jì)劃進(jìn)行資金預(yù)算，并定期考核計(jì)劃執(zhí)行情況、分析成本、費(fèi)用上升和降低原因，并采取必要措施，努力降低成本、費(fèi)用。
二十四、當(dāng)月實(shí)現(xiàn)的銷售收入應(yīng)全部記入本月賬內(nèi)，并應(yīng)相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本和費(fèi)用。銷售收入、成本和費(fèi)用入口徑必須一致，不能只記收入，不記成本，也不能只記成本，不記銷售收入。
當(dāng)月收到以前年度的銷售收入時(shí)，應(yīng)相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度的成本和費(fèi)用，并在當(dāng)月財(cái)務(wù)分析中予以說明。
二十五、凈利潤(rùn)為營(yíng)業(yè)利潤(rùn)加營(yíng)業(yè)外收支凈額減所得稅。 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入減去營(yíng)業(yè)成本后的毛利，再減管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用，加上其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)、減其他業(yè)務(wù)支出的凈額。
營(yíng)業(yè)外收支凈額為營(yíng)業(yè)外收入減營(yíng)業(yè)外支出的凈額。營(yíng)業(yè)外收入包括固定資產(chǎn)盤盈、處理固定資產(chǎn)收益、罰款收入等;營(yíng)業(yè)外支出包括固定資產(chǎn)盤虧、處理固定資產(chǎn)損失、罰款支出、損贈(zèng)支出和非常損失等。
公司的利潤(rùn)按月計(jì)算，在年度內(nèi)，采用表結(jié)法，年度終了，采用賬結(jié)法。
儲(chǔ)備基金經(jīng)批準(zhǔn)可用于彌補(bǔ)虧損和增加資本，企業(yè)發(fā)展基金經(jīng)批準(zhǔn)可用于增加資本，否則賬面金額不得減少。職工獎(jiǎng)勵(lì)基金和福利基金應(yīng)當(dāng)用于公司員工的非經(jīng)常性獎(jiǎng)勵(lì)或各項(xiàng)福利。
提取儲(chǔ)備基金、生產(chǎn)發(fā)展基金和職工獎(jiǎng)勵(lì)基金后的利潤(rùn)，為可分給投資人的利潤(rùn)。
年度終了，按照合同、章程有關(guān)規(guī)定，并根據(jù)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)或虧損和以前年度未分配利潤(rùn)或未彌補(bǔ)的虧損，編制利潤(rùn)分配方案，提交董事會(huì)討論決定后據(jù)以記賬;列入當(dāng)年決算。
二十六、公司的外幣業(yè)務(wù)，是指對(duì)記賬本位幣---人民幣以外的貨幣進(jìn)行的款項(xiàng)收付、往來(lái)結(jié)算以及計(jì)價(jià)等業(yè)務(wù)。
公司的外幣賬戶，包括外幣現(xiàn)金、外幣銀行存款、以外幣結(jié)算的債權(quán)(如應(yīng)收賬款)和債務(wù)(如應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)付股利)，應(yīng)與非外幣的各該相同賬戶分別設(shè)置，并分別核算。
公司對(duì)外發(fā)生外幣業(yè)務(wù)時(shí)，無(wú)論增加或減少，均應(yīng)采用當(dāng)日市場(chǎng)匯率折合為記賬本位幣，即人民幣記賬。月終，各種外幣賬戶的外幣余額，應(yīng)當(dāng)按照月末市場(chǎng)匯率折合為記賬本位幣，即人民幣金額。因匯率不同而出現(xiàn)的差額，作為匯單損益，計(jì)入當(dāng)期損益。
二十七、本制度經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過，自頒布之日起執(zhí)行。
二十八、本制度解釋權(quán)在公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部。
各部門管理制度篇十一
為了確保生態(tài)衛(wèi)生廁所和沼氣系統(tǒng)穩(wěn)定安全的運(yùn)轉(zhuǎn)，防止沼液沖廁循環(huán)系統(tǒng)的堵塞，保持廁所的清潔衛(wèi)生，特制定生態(tài)衛(wèi)生廁所使用管理制度。
1、管理人員要切實(shí)負(fù)起責(zé)任，加強(qiáng)管理。夏季高溫期要開窗通風(fēng)，雨天或冬季低溫要關(guān)閉窗戶，掛上保溫門簾。
2、大便后要手紙入簍，嚴(yán)禁投入池內(nèi)，切勿將廢塑料、垃圾等雜物投入池內(nèi)。
3、大小便入池，嚴(yán)禁在廁所隨意隨地大小便。
4、非工作人員嚴(yán)禁使用沖廁系統(tǒng)。
5、衛(wèi)生廁所糞池嚴(yán)禁使用農(nóng)藥及有害化學(xué)藥品。
6、保持地面、墻體、屋頂干凈衛(wèi)生，嚴(yán)禁在墻面亂寫亂畫。
7、按時(shí)打掃廁所衛(wèi)生。各班級(jí)學(xué)生輪流每天清掃兩次(早上7:10―7:40，下午1:00―1:30)，不能將污水排入便池內(nèi)，不能在廁所內(nèi)的水龍頭上涮拖把。
8、學(xué)校把衛(wèi)生廁所打掃納入班級(jí)評(píng)估，如打掃不徹底將扣除班級(jí)積分。
9、如果檢查發(fā)現(xiàn)將手紙沒有投入紙簍，要進(jìn)行處罰。
10、每個(gè)學(xué)生要愛護(hù)廁所及沼氣池內(nèi)設(shè)施。
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