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銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇一
隨著社會(huì)法制化的推進(jìn)及企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，企業(yè)只有建立、健全并執(zhí)行行之有效的內(nèi)部控制體系，才能夠獲得持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，做到基業(yè)長(zhǎng)青。
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金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)訓(xùn)心得
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇二
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，民間借貸作為正規(guī)金融服務(wù)的完善產(chǎn)物，在金融市場(chǎng)中扮演著越來(lái)越重要的角色。民間借貸不同于其他形式的金融服務(wù)，它本身的特點(diǎn)決定了其在資金流動(dòng)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中存有不少問(wèn)題。同時(shí)，民間借貸還對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行造成一定沖擊和影響，增加了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理難度。本文在對(duì)民間借貸對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理影響作出論述的基礎(chǔ)上，就民間借貸環(huán)境下我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)對(duì)策進(jìn)行了研究。
民間借貸;商業(yè)銀行;風(fēng)險(xiǎn)管理
民間借貸是在經(jīng)濟(jì)差距增加的環(huán)境中形成的，它對(duì)緩解資金供求矛盾關(guān)系具有積極的作用，加速了資金流通，促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但是，民間借貸也對(duì)金融環(huán)境產(chǎn)生了一些負(fù)面影響，關(guān)系到我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理。因此，我們應(yīng)該辯證地認(rèn)識(shí)民間借貸，分析其產(chǎn)生的積極效益和負(fù)面影響，發(fā)揮其應(yīng)有價(jià)值的同時(shí)，引導(dǎo)其健康發(fā)展，盡量消除民間借貸對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的不良影響，從而維護(hù)金融市場(chǎng)秩序，實(shí)現(xiàn)社會(huì)資金的有效配置。
民間借貸的發(fā)展得益于商業(yè)銀行信貸資金緊縮，并對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生了影響作用，具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:
(一)增加內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。民間借貸擁有其他很多行業(yè)無(wú)法比擬的高額利息，它雖然聚攏了大量的資金，但仍難以滿足參與者的資金需求，而商業(yè)銀行作為社會(huì)資金的管理者之一，在巨大經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)使下，極易引發(fā)違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)性案件。民間借貸的發(fā)展，改變了我國(guó)的金融結(jié)構(gòu)，不少違法分子利用銀行業(yè)務(wù)存在的漏洞，轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，如若商業(yè)銀行不加以防范，很可能會(huì)造成無(wú)法挽回的損失。其中，技術(shù)手段、設(shè)備等失效是誘發(fā)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的重要原因，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。另外，民間借貸的發(fā)展還在某種程度上導(dǎo)致我國(guó)非法集資現(xiàn)象惡化，挑戰(zhàn)了商業(yè)銀行從業(yè)人員的職業(yè)道德神經(jīng)。某些商業(yè)銀行職員受利益的驅(qū)使，主動(dòng)或被動(dòng)卷入到民間借貸的利益漩渦中，其一旦出現(xiàn)職業(yè)道德失守，勢(shì)必會(huì)造成商業(yè)銀行或他人資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
(二)增加外部風(fēng)險(xiǎn)。信貸是商業(yè)銀行獲取利潤(rùn)的主要途徑，其與存款成正比關(guān)系，即商業(yè)銀行存款越多，則可承擔(dān)的信貸業(yè)務(wù)量越大。民間借貸的出現(xiàn)，擠占了部分金融市場(chǎng)，對(duì)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)和信貸業(yè)務(wù)造成了沖擊，增加了商業(yè)銀行的存貸比考核壓力。某些民間借貸機(jī)構(gòu)正是利用商業(yè)銀行的這一窘境，在緩解商業(yè)銀行存款壓力的同時(shí)，把部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了商業(yè)銀行。民間借貸參與者以存款之名，到相關(guān)銀行辦理大額存單，表面上看，此業(yè)務(wù)可以同時(shí)為商業(yè)銀行存款和貸款帶來(lái)增長(zhǎng)，并且以存款做貸款保證金，是一種低投入高產(chǎn)出的業(yè)務(wù)。這對(duì)民間借貸參與者而言，他們可以通過(guò)發(fā)放貸款或等形式，利用商業(yè)銀行貸款賺取利益，同時(shí)還能享受銀行存款利息，而需支付的僅是銀行貸款利率。一旦民間借貸機(jī)構(gòu)出現(xiàn)資金利益鏈斷裂問(wèn)題時(shí)，其向銀行的貸款則無(wú)法歸還，最終由銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
(三)增加市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。區(qū)別于國(guó)家制定商業(yè)銀行借貸價(jià)格，民間借貸利率以金融市場(chǎng)資金供求關(guān)系為導(dǎo)向，由借貸雙方自主協(xié)商確定。一般情況下，民間借貸是在商業(yè)銀行無(wú)力解決資金需求緊張、迫切的情況下發(fā)生的，其利率點(diǎn)遠(yuǎn)高于銀行利率，影響了國(guó)家利率政策的實(shí)施。因此，民間借貸引發(fā)了商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)整個(gè)金融市場(chǎng)造成了沖擊。近年來(lái)，在金融市場(chǎng)日漸活躍的背景下，民間借貸利率不斷增長(zhǎng)，提高了借貸質(zhì)押資產(chǎn)的價(jià)格和規(guī)模，加大了商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理難度。除此之外，民間借貸還對(duì)社會(huì)信用環(huán)境產(chǎn)生了負(fù)面影響，進(jìn)而影響了銀行信用。部分企業(yè)在得不到銀行信貸的情況下，把目標(biāo)轉(zhuǎn)向社會(huì)閑散資金，利用高回報(bào)誘導(dǎo)社會(huì)資金流向，干擾了金融市場(chǎng)秩序，不利于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化。根據(jù)多米諾骨牌效應(yīng)，一旦有企業(yè)不講信用，就可能向周邊蔓延，進(jìn)而拖欠、逃避銀行貸款，增加了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。
結(jié)合對(duì)民間借貸對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理影響的認(rèn)識(shí)和分析，有針對(duì)性地提出了以下幾種民間借貸環(huán)境下我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)對(duì)策，以供參考。
(一)控制內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行必須要緊隨時(shí)代和市場(chǎng)發(fā)展潮流，積極引入先進(jìn)技術(shù)手段和設(shè)備，不斷完善自身的業(yè)務(wù)流程體系，加強(qiáng)職工培訓(xùn)，從而提高本銀行的結(jié)算質(zhì)量和效率。目前，很多商業(yè)銀行都引入了自動(dòng)化智能設(shè)備，改變了傳統(tǒng)柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)的單一模式，而只對(duì)大金額單筆網(wǎng)銀交易進(jìn)行監(jiān)管，為違法犯罪行為創(chuàng)造了可乘之機(jī)。為此，商業(yè)銀行應(yīng)該建立更加完善的監(jiān)管體系，嚴(yán)格審核業(yè)務(wù)辦理流程，在仔細(xì)確認(rèn)客戶身份之后，再提供相關(guān)服務(wù)，盡量控制網(wǎng)銀交易等風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行還應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)部控制，通過(guò)培訓(xùn)等方式，提高內(nèi)部職員的職業(yè)素質(zhì)和技能，制定健全的考核機(jī)制、監(jiān)管機(jī)制以及獎(jiǎng)懲機(jī)制，有效規(guī)范職員的操作行為，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)，立即予以嚴(yán)懲，從而凈化銀行操作環(huán)境，控制內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。
(二)規(guī)避外部風(fēng)險(xiǎn)。民間借貸環(huán)境下，金融參與者之間的關(guān)系變得錯(cuò)綜復(fù)雜，同一個(gè)企業(yè)或個(gè)人扮演著多重角色，增加了債務(wù)糾紛的發(fā)生頻率。因此，在現(xiàn)階段我國(guó)民間借貸管理尚不完善的情況下，商業(yè)銀行需要認(rèn)真分析所處的金融環(huán)境，盡量規(guī)避外部風(fēng)險(xiǎn)。具體而言，商業(yè)銀行應(yīng)該進(jìn)一步明確、細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和任務(wù)，積極配合外部監(jiān)管，推進(jìn)我國(guó)金融體系的改革和優(yōu)化，在能力范圍內(nèi)預(yù)判風(fēng)險(xiǎn)并加以防范。商業(yè)銀行需要堅(jiān)定地?fù)碜o(hù)和落實(shí)金融監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家的利率政策，從而構(gòu)筑堅(jiān)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)抵御堡壘，提升自身應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。同時(shí)，商業(yè)銀行還需要對(duì)信貸人進(jìn)行嚴(yán)格審批，建立信用查詢系統(tǒng)，全面考量申請(qǐng)人的還貸能力和信譽(yù)度，在降低風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，增加自身的存款和信貸業(yè)務(wù)。
(三)抵制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。民間借貸的發(fā)展，在一定程度上改變了我國(guó)的金融市場(chǎng)環(huán)境。商業(yè)銀行存在的目的和價(jià)值就是實(shí)現(xiàn)利益最大化，其根本任務(wù)是發(fā)展。因此，對(duì)于商業(yè)銀行而言，沒(méi)有發(fā)展本身就是一種風(fēng)險(xiǎn)。民間借貸對(duì)商業(yè)銀行存款和信貸業(yè)務(wù)造成了沖擊，擠占了商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中一定的份額。商業(yè)銀行要想有效抵制民間借貸引發(fā)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，就需要不斷優(yōu)化自身的服務(wù)結(jié)構(gòu)，提升本銀行的服務(wù)質(zhì)量和效率，在執(zhí)行貨幣緊縮政策的基礎(chǔ)上，結(jié)合信貸市場(chǎng)的需求，創(chuàng)新發(fā)展銀行信貸產(chǎn)品，適度調(diào)整資金的投放范圍和力度，簡(jiǎn)化服務(wù)流程，讓客戶可以更加快速、有效地辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，增強(qiáng)他們對(duì)銀行信貸的興趣和依賴。與此同時(shí)，商業(yè)銀行還應(yīng)該拓展自己的融資渠道，充分利用先進(jìn)科技，提升存貸款辦理效率和質(zhì)量，積極搭建網(wǎng)絡(luò)信息服務(wù)平臺(tái)，最大限度地緩解資金供需矛盾，引導(dǎo)民間借貸的良性發(fā)展。
總之，民間借貸對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響是不容忽視的。未來(lái)，在我國(guó)金融體系逐步完善的過(guò)程中，民間借貸將會(huì)發(fā)揮更多的功能，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響與日俱增。新形勢(shì)下，我們應(yīng)該持續(xù)關(guān)注民間借貸的發(fā)展，認(rèn)真分析其對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響，找出負(fù)面影響部分，有針對(duì)性地提出商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策，提升商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，幫助商業(yè)銀行建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而發(fā)揮民間借貸的價(jià)值，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的穩(wěn)步發(fā)展。
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇三
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展起到重要的影響，雖然我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理近些年取得一些成績(jī)，但也存在很多問(wèn)題。本文分析了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，并提出了相應(yīng)地解決對(duì)策，供相關(guān)學(xué)者參考。
商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；思考
1.科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念未能全面建立。
與國(guó)外資本市場(chǎng)相比，我國(guó)的資本市場(chǎng)發(fā)展很不完善，大多數(shù)企業(yè)獲得資本的方式是間接融資。間接融資對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)有利有弊，利處在于能夠獲得較高利潤(rùn)，弊處在于風(fēng)險(xiǎn)很大。分析我國(guó)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀可知，擴(kuò)大市場(chǎng)占有成為商業(yè)銀行追求的目標(biāo)。國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行未能形成科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，主要體現(xiàn)在如下兩點(diǎn)：其一，少數(shù)銀行工作人員沒(méi)有認(rèn)清現(xiàn)代商業(yè)銀行的長(zhǎng)短期發(fā)展目標(biāo)，不顧將來(lái)發(fā)展，只管眼前利益，沒(méi)有控制好資產(chǎn)質(zhì)量的下降問(wèn)題。由于我國(guó)四大國(guó)有銀行集中了大部分的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)，相對(duì)集中的資產(chǎn)很容易引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。其二，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的偏差，沒(méi)有將風(fēng)險(xiǎn)和效益辯證地看待，往往注意發(fā)展業(yè)務(wù)而忽視了風(fēng)險(xiǎn)的防范，或是認(rèn)為控制風(fēng)險(xiǎn)等于減少業(yè)務(wù)，這種錯(cuò)誤的觀念導(dǎo)致商業(yè)銀行的整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力下降。
2.風(fēng)險(xiǎn)管理體制與構(gòu)架不夠完善。
目前，我國(guó)國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠健全和完善。首先，沒(méi)有建立一個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，即便有少數(shù)商業(yè)銀行在某一層級(jí)分行設(shè)立的有風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，但是由于沒(méi)有制定出科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控流程，使得該風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)不夠獨(dú)立化和系統(tǒng)化。其次，我國(guó)存在一些商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)不完善、產(chǎn)權(quán)制度不明確的問(wèn)題，整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體制和構(gòu)架都不夠完善，容易受到外界的影響，加上風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)不高，亟需建立一套完整而嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆杉s束機(jī)制。
3.風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方法落后。
我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)非常落后，主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)落后。隨著金融市場(chǎng)的迅速發(fā)展，各種金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)紛紛在商業(yè)銀行中日益凸顯出來(lái)，金融衍生工具的多樣化使得銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的難度逐漸增大。面對(duì)這種現(xiàn)狀，國(guó)外商業(yè)銀行采取了一套科學(xué)完整的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和量化機(jī)制。相比之下，我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和量化技術(shù)非常簡(jiǎn)單落后，分析方式主要是定性分析，其次是定量分析，缺少定量分析的工具。目前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和監(jiān)測(cè)缺乏有效的方法，比如在監(jiān)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于涉及面廣、費(fèi)用高，加上信息沒(méi)有實(shí)現(xiàn)共享以及外部征信評(píng)級(jí)失真等問(wèn)題，導(dǎo)致通常只能以初始的方式對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)進(jìn)行量化。而一些先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)模型，由于所需費(fèi)用昂貴以及科技含量高，國(guó)內(nèi)很少有銀行使用。
4.未形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。
企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵在于企業(yè)文化，商業(yè)銀行的員工是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心力量。如果商業(yè)銀行的員工不能夠清楚地認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，那么商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)是巨大的?，F(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行未形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，主要體現(xiàn)在：第一，較為重視信用風(fēng)險(xiǎn)，而忽視了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。第二，業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制沒(méi)有很好地兼顧。第三，全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)缺乏，僅僅認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理控制屬于風(fēng)險(xiǎn)管理人員負(fù)責(zé)，而沒(méi)有意識(shí)到這需要貫穿到銀行的各項(xiàng)工作中，員工缺乏自覺(jué)意識(shí)。
5.風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全。
我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全的表現(xiàn)如下：第一，由于商業(yè)銀行在收集客戶信息時(shí)存在資料不全或者不真實(shí)的情況，導(dǎo)致沒(méi)法根據(jù)客戶的信息進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。第二，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具的缺乏，難以為風(fēng)險(xiǎn)的判斷和化解提供依據(jù)。第三，沒(méi)有完善的避險(xiǎn)系統(tǒng)，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)很難有效規(guī)避。第四，風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)不健全。第五，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)的缺乏，難以做到風(fēng)險(xiǎn)全過(guò)程的監(jiān)控。國(guó)外商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和規(guī)避機(jī)制都要遠(yuǎn)遠(yuǎn)優(yōu)于我國(guó)，因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)充分借鑒他國(guó)優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)。
1.樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念。
風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是一把雙刃劍，搞好風(fēng)險(xiǎn)管理有助于商業(yè)銀行獲得最大的收益。風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)是成正比的，銀行需要做好平衡風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備。做好風(fēng)險(xiǎn)管理必須要樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，通過(guò)一些手段和措施實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行低投入高回報(bào)的目標(biāo)。具體方法可以從以下幾點(diǎn)入手：第一，在商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)全體員工進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的宣傳和培訓(xùn)，使銀行上上下下所有的員工都能重視風(fēng)險(xiǎn)管理，做好自己份內(nèi)的事情，減少因自身原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第二，通過(guò)一些激勵(lì)機(jī)制，提高銀行員工的風(fēng)險(xiǎn)防范的積極性。第三，建立一套完整科學(xué)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從業(yè)務(wù)、操作、機(jī)構(gòu)、人員到流程都進(jìn)行全面管理和監(jiān)督，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)防范和規(guī)避意識(shí)，減少銀行面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。
2.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的相對(duì)獨(dú)立性。
第一，創(chuàng)建科學(xué)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。以銀行董事會(huì)為首強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，設(shè)立專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部，并且這兩個(gè)部門(mén)屬于平行關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)管理委員對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，做好風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督工作，風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的部署進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。第二，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)操作流程。先進(jìn)的科技是完善風(fēng)險(xiǎn)操作流程的重要支撐。首先要在商業(yè)銀行內(nèi)部建立起一套完善而又強(qiáng)大的計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)庫(kù)，以便從總體上對(duì)整個(gè)銀行的資產(chǎn)進(jìn)行分析和預(yù)警，然后再反饋給各分行。在分行間根據(jù)區(qū)域、行業(yè)、進(jìn)入產(chǎn)品的不同而制定出不同的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范機(jī)制，減少由于主觀分析帶來(lái)的錯(cuò)誤。此外，還應(yīng)增強(qiáng)系統(tǒng)控制操作風(fēng)險(xiǎn)能力，對(duì)現(xiàn)有程序進(jìn)行升級(jí)優(yōu)化，在風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)處通過(guò)編程進(jìn)行控制，提醒操作人員正確操作，減少甚至消除人為處理造成的失誤，避免操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第三，建立各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。在商業(yè)銀行的分行和支行建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，各個(gè)省的省級(jí)分行成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，加強(qiáng)對(duì)省級(jí)分行的監(jiān)督和管理。在省級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)立信用風(fēng)險(xiǎn)部、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)部、審計(jì)部和業(yè)務(wù)管理部，共同發(fā)揮防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。
3.建立嚴(yán)格的規(guī)章制度。
首先，明確崗位職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)國(guó)家政策，上級(jí)的金融、信貸政策和市場(chǎng)的變化情況，制定各部門(mén)、基層、員工的崗位職責(zé)、規(guī)章制度和風(fēng)險(xiǎn)防范要求。根據(jù)不同的業(yè)務(wù)種類和風(fēng)險(xiǎn)類別制定相應(yīng)的規(guī)章制度和風(fēng)險(xiǎn)防范點(diǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)防范貫穿于銀行每個(gè)崗位和業(yè)務(wù)品種。其次，加強(qiáng)部門(mén)之間協(xié)調(diào)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)要認(rèn)真履行好自己的職責(zé)，正確處理好風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展的關(guān)系。最后，加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員的管理。要加強(qiáng)各級(jí)管理人員和操作人員管理，組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)，切實(shí)掌握和熟悉本部門(mén)、本崗位的制度規(guī)定、操作流程及風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)，使全體員工切實(shí)掌握重點(diǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、控制措施，增強(qiáng)自覺(jué)執(zhí)行內(nèi)控制度的責(zé)任感。
4.差別管理、區(qū)別對(duì)待。
其一，針對(duì)不同的地區(qū)和行業(yè)實(shí)施差異化信貸政策。我國(guó)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，行業(yè)管理政策不同，在信貸資源有限的情況下，由于各級(jí)銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平高低不同，應(yīng)根據(jù)不同的地區(qū)和行業(yè)實(shí)行差別的信貸政策，并根據(jù)地區(qū)和行業(yè)差異采取不同的授權(quán)、授信制度來(lái)調(diào)整和防控信用風(fēng)險(xiǎn)。其二，派駐風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或官員。我國(guó)商業(yè)銀行在總行集團(tuán)總部應(yīng)設(shè)立執(zhí)行董事級(jí)別的首席風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行官來(lái)獨(dú)立的履行全面風(fēng)險(xiǎn)管理和控制職能。并且，由集團(tuán)總部向全國(guó)各分支機(jī)構(gòu)派駐風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或風(fēng)險(xiǎn)管理官員，接受集團(tuán)總部的垂直領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行總部的指令，履行風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督職責(zé)。其三，風(fēng)險(xiǎn)審批部門(mén)應(yīng)設(shè)在上級(jí)分行，不受同級(jí)銀行機(jī)構(gòu)管理如對(duì)企業(yè)客戶評(píng)級(jí)授信的部門(mén)應(yīng)設(shè)在一級(jí)分行以上，以免對(duì)企業(yè)貸款評(píng)級(jí)、授信和審批貸款時(shí)受同級(jí)基層行領(lǐng)導(dǎo)的行政干預(yù)，容易發(fā)生和造成貸款風(fēng)險(xiǎn)。
5.加強(qiáng)征信和中介機(jī)構(gòu)體系建設(shè)是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的必備條件。目前，我國(guó)的征信體系建設(shè)雖比改革開(kāi)放前有了長(zhǎng)足的發(fā)展，但與一些國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家相比，仍存在不小差距，無(wú)論在數(shù)量上、還是在服務(wù)效率上都無(wú)法滿足國(guó)內(nèi)客戶需求。因此，加強(qiáng)我國(guó)的信用評(píng)級(jí)、資產(chǎn)評(píng)估、會(huì)計(jì)審計(jì)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高從業(yè)人員素質(zhì)，強(qiáng)化對(duì)社會(huì)服務(wù)體系的監(jiān)管，提升服務(wù)公信力，為我國(guó)銀行和客戶提供一個(gè)良好的信用環(huán)境，才能為我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇四
合理規(guī)避公路施工單位財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)不僅對(duì)施工單位相關(guān)工作的順利實(shí)施有著重要的意義，而且還有利于我國(guó)公路行業(yè)的發(fā)展。文章從施工單位的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概念出發(fā)，結(jié)合施工單位財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況，提出風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的對(duì)策建議，旨在提高公路施工單位管理水平，更好的以公路體系為社會(huì)所服務(wù)。
公路行業(yè)；施工單位；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，各個(gè)施工單位對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視上升到了新的高度。只有對(duì)公路施工單位財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)避，才能提高施工單位工作績(jī)效，才能促進(jìn)我國(guó)公路施工單位更快更好發(fā)展。接下來(lái)，筆者結(jié)合在山東省泰安市公路局的相關(guān)工作經(jīng)歷對(duì)當(dāng)前形勢(shì)下公路行業(yè)施工單位財(cái)務(wù)管理工作中存在的風(fēng)險(xiǎn)以及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施進(jìn)行分析，希望新形勢(shì)下公路施工單位能夠有效規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)務(wù)管理水平。
結(jié)合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展下公路施工單位財(cái)務(wù)工作的行業(yè)特征和筆者的從業(yè)經(jīng)歷，筆者認(rèn)為，公路施工單位財(cái)務(wù)管理主要在以下幾個(gè)方面存在風(fēng)險(xiǎn)：
當(dāng)前形勢(shì)下，公路施工單位內(nèi)部人員財(cái)務(wù)管理意識(shí)較差主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一方面，由于公路行業(yè)施工單位大多由事業(yè)單位改制而來(lái)，成本核算和損益風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，具有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的非營(yíng)利性和公共服務(wù)性等特點(diǎn)的時(shí)代烙印，在出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，許多財(cái)務(wù)工作人員認(rèn)為這與本單位的財(cái)務(wù)管理工作沒(méi)有太大關(guān)系，而是有國(guó)家和單位兜底，再者有財(cái)務(wù)制度和國(guó)家法律法規(guī)的制約，施工單位較為安全，對(duì)財(cái)務(wù)管理不去做深入的理解。另一方面，有很多公路施工單位只是看重接攬工程任務(wù)，以及盡快完成工程并保證質(zhì)量，而忽略了單位的'財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看這是不利于施工單位發(fā)展的。
公路施工單位的財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)水平較低，給公路施工單位財(cái)務(wù)管理工作帶來(lái)了極大的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)管理工具較為落后，信息化程度較低，沒(méi)有十分明確的建設(shè)方向，致使財(cái)務(wù)管理效率低下。在事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理過(guò)程，傳統(tǒng)的公路施工單位從業(yè)人員管理方式較為滯后，他們對(duì)于新鮮事物接受意識(shí)不是很強(qiáng)，接受管理工具轉(zhuǎn)變這一情況就需要一個(gè)過(guò)程，并且新的管理模式與實(shí)際工作內(nèi)容結(jié)合時(shí)需要融合，但施工單位目前缺乏這種既熟悉管理模式又熟悉實(shí)際問(wèn)題的人才，這就導(dǎo)致新的管理模式和管理工具在實(shí)際工作中無(wú)法很好地融合，甚至難以被廣泛重視和應(yīng)用。
當(dāng)前形勢(shì)下，在公路施工單位內(nèi)部，有些部門(mén)不重視管理，內(nèi)部控制意識(shí)比較淡薄，至對(duì)內(nèi)部控制不太了解，致使單位內(nèi)部控制可有可無(wú)，內(nèi)部控制建設(shè)較為落后。還有另一種情況，許多公路行業(yè)施工單位有內(nèi)部控制監(jiān)督制度，但是內(nèi)部控制監(jiān)督制度執(zhí)行力度不大，財(cái)務(wù)管理的相關(guān)人員不清楚施工單位的內(nèi)部控制管理規(guī)范或者明明知道卻不去執(zhí)行，這就導(dǎo)致了內(nèi)部控制成為了擺設(shè)，內(nèi)部控制作用不很明顯。
針對(duì)以上筆者所分析的當(dāng)下公路行業(yè)施工單位財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的幾方面的問(wèn)題，筆者認(rèn)為，要做好公路行業(yè)施工單位財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該從以下對(duì)應(yīng)的幾方面著手，進(jìn)而使公路施工單位更好地規(guī)避財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)：
有效控制財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)最首要的工作是提高公路施工單位對(duì)財(cái)務(wù)管理工作的重視程度，提高相關(guān)工作者的財(cái)務(wù)管理意識(shí)。對(duì)施工單位專業(yè)性強(qiáng)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)必須實(shí)行重點(diǎn)、專題性的培訓(xùn)，使財(cái)務(wù)人員明白，財(cái)務(wù)管理部門(mén)并不僅僅是記賬而已，經(jīng)濟(jì)效益是干出來(lái)的，也是算出來(lái)的。這是由于財(cái)務(wù)人員的基本素質(zhì)決定了一個(gè)單位風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)的高低，而財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可能出現(xiàn)在財(cái)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，任何小的失誤都可能給施工單位帶來(lái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)以上措施，提高財(cái)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)貫穿施工單位財(cái)務(wù)活動(dòng)的始終。另外，實(shí)際上不僅是財(cái)務(wù)人員，對(duì)于事業(yè)單位的其他行政執(zhí)法人員、管理人員、內(nèi)部審計(jì)人員以及監(jiān)督人員等單位全體員工，都應(yīng)該提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，培養(yǎng)及時(shí)有效地識(shí)別、控制與防范風(fēng)險(xiǎn)事故的能力，減少施工單位的風(fēng)險(xiǎn)損失。
要想提高公路施工單位財(cái)務(wù)管理的效率及時(shí)效性，就必須提高單位財(cái)務(wù)信息建設(shè)水平。首先，當(dāng)前形勢(shì)下，提高單位財(cái)務(wù)信息建設(shè)水平，應(yīng)與時(shí)代結(jié)合，利用計(jì)算機(jī)技術(shù)，并與實(shí)際情況結(jié)合不斷推陳出新，將施工單位資金管理向信息化、網(wǎng)絡(luò)化改造，提高施工單位管理的效率及時(shí)效性，便能隨時(shí)隨地了解整個(gè)施工單位資金動(dòng)向，有利于公路施工單位的發(fā)展。其次，建設(shè)具體的適合本施工單位的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，具體到明確應(yīng)建設(shè)具有哪種功能的系統(tǒng)，使其能夠解決實(shí)際遇到的問(wèn)題。最后，公路施工單位管理層應(yīng)該重視財(cái)務(wù)信息軟件的利用，以提高財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的控制能力，通過(guò)財(cái)務(wù)信息軟件這一平臺(tái)，獲取相關(guān)的預(yù)算審核信息，為公路施工單位管理者制定正確的決策提供合理的依據(jù)。
公路施工單位應(yīng)該重視單位內(nèi)部控制監(jiān)督制度，在遵守國(guó)家法律法規(guī)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的情況下，不斷完善內(nèi)部控制制度。首先，應(yīng)該加強(qiáng)所有有關(guān)的工作人員的內(nèi)部監(jiān)督意識(shí)，使其把內(nèi)部控制監(jiān)督制度作為日常處理工作的標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)承擔(dān)自己的責(zé)任，進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)活動(dòng)。其次，在施工單位內(nèi)部實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的審計(jì)制度，采用規(guī)范化、系統(tǒng)化方法應(yīng)對(duì)，以便測(cè)試各相關(guān)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)、應(yīng)對(duì)為基礎(chǔ)的一種審計(jì)活動(dòng)。作為公路施工單位管理的關(guān)鍵點(diǎn)，公路行業(yè)施工單位財(cái)務(wù)管理需要相對(duì)完善的內(nèi)部控制制度進(jìn)行輔助，完善內(nèi)部控制監(jiān)督制度能夠大大降低財(cái)務(wù)信息失真發(fā)生的可能，盡可能地規(guī)避財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公路施工單位的發(fā)展。
綜上所述，公路施工單位財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)其長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展有著非凡的意義，規(guī)避財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，不僅有利于提高施工單位的效率，更有利于其更好更快發(fā)展。而目前來(lái)看，公路行業(yè)施工單位財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的諸多問(wèn)題，制約了本單位的發(fā)展。因此，要想使公路行業(yè)施工單位更好更快的發(fā)展，必須采取以上措施改進(jìn)公路施工單位的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。同時(shí)，意識(shí)到公路施工單位財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)施工單位發(fā)展的重要性，做好公路行業(yè)施工單位財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)促進(jìn)公路施工單位的發(fā)展有著巨大意義。
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇五
伴隨著全球金融一體化進(jìn)程的加快，商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越復(fù)雜，與外資銀行競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)固有和新增風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，風(fēng)險(xiǎn)管理能力隨之成為商業(yè)銀行生存與發(fā)展的核心能力之一。本文分析了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵、意義、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀,并就如何完善商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理作了初步探討。
商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理
隨著我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)默許，尤其是近兩年國(guó)家對(duì)銀行利率權(quán)限的開(kāi)放，使得商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，商業(yè)銀行為了在激烈的市場(chǎng)中占據(jù)主動(dòng)，它們會(huì)采取各種措施，以銀行機(jī)構(gòu)的放貸為例，貸款是銀行獲得利益的主要手段，因此商業(yè)銀行在商業(yè)信貸上會(huì)采取主動(dòng)的姿態(tài)，但是與此同時(shí)也會(huì)帶來(lái)巨大的不良風(fēng)險(xiǎn)，比如壞賬、死賬的產(chǎn)生，以此加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。然而，由于多種因素的影響和制約，不論是風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，還是技術(shù)、方法等，都與西方發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行存在差距，因此基于國(guó)內(nèi)外的實(shí)際情況，商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法，滲透到銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的每一個(gè)過(guò)程和環(huán)節(jié)，預(yù)防、回避、排除或轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營(yíng)資金的安全。風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)全面的管理，涉及企業(yè)的各個(gè)方面。全面風(fēng)險(xiǎn)管理要對(duì)所有影響銀行目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告和處置，要考慮銀行所有層面的活動(dòng)，從總行層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃和資源分配到各業(yè)務(wù)單元的市場(chǎng)和產(chǎn)品，管理風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)得到有效控制。風(fēng)險(xiǎn)管理包括以下幾個(gè)要素：調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)偏好和戰(zhàn)略、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、降低經(jīng)營(yíng)性意外和損失、識(shí)別和管理多重企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及抓住機(jī)遇等。
其一，商業(yè)銀行通過(guò)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理可以規(guī)避、分散、轉(zhuǎn)嫁、控制和化解所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，從而減少商業(yè)銀行資產(chǎn)、資本損失，增強(qiáng)銀行盈利水平，提高銀行的聲譽(yù)度和核心競(jìng)爭(zhēng)力，保障銀行健康、持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展；其二，商業(yè)銀行采取一系列的風(fēng)險(xiǎn)管理措施和手段來(lái)保證從社會(huì)上融入資金的安全，可提高整個(gè)社會(huì)資金的使用效益，同時(shí)還可以在公眾心目中樹(shù)立起良好的形象，維持公眾信心，穩(wěn)定社會(huì)金融。
（一）銀行自身因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)主要是：首先是銀行資金構(gòu)成帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在滿足公益的同時(shí)，必須要實(shí)現(xiàn)盈利，而行業(yè)銀行盈利的主要來(lái)源就是銀行的信貸業(yè)務(wù)，而銀行從事信貸業(yè)務(wù)的前提就是銀行要具有足夠的存款資金，基于銀行的特點(diǎn)使得銀行必須要保持足夠的客戶匯兌需求，一旦不能滿足客戶的需求就會(huì)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)擠兌風(fēng)暴；其次銀行的資產(chǎn)規(guī)模帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。維持銀行經(jīng)營(yíng)的主要資金是來(lái)源于銀行的流動(dòng)資金，如果銀行出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不靈的現(xiàn)象之后，就會(huì)給銀行造成巨大的影響；最后主觀因素引起的風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，制度執(zhí)行人的自主性行為低下及對(duì)違章違紀(jì)行為的查處乏力，使問(wèn)題不斷蔓延，導(dǎo)致商業(yè)銀行內(nèi)部控制失去嚴(yán)肅性和可操作性。
（二）銀行外部因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
銀行外部因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：一是銀行管理體制。目前我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的管理實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)主體化，也就是商業(yè)銀行作為企業(yè)，在市場(chǎng)中要自負(fù)盈虧，這樣一來(lái)商業(yè)銀行需要獨(dú)立的面對(duì)市場(chǎng)中的風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)虧損現(xiàn)象，將會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)；二是資金使用效益。如果銀行所選擇的客戶對(duì)其貸款資金的使用效益較好，就會(huì)減少或避免銀行風(fēng)險(xiǎn)；當(dāng)然銀行選擇的客戶使用資金的效益不好，就會(huì)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)壞賬、死賬的現(xiàn)象，因此資金使用效益較差，將會(huì)使銀行資金周轉(zhuǎn)受到阻礙，從而導(dǎo)致資金無(wú)法及時(shí)回流，影響銀行收益；三是政策因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的宏觀政策也會(huì)給銀行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)巨大的影響。
（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的初步成效
截止到目前為止，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得了不錯(cuò)的成績(jī)：一是行業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不斷提高。隨著國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行改革的不斷深入，尤其是今年國(guó)家推出的存款保證金制度，使得商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理制度越來(lái)越完善，各大商業(yè)銀行基于風(fēng)險(xiǎn)管理工作的認(rèn)識(shí)在不斷地完善與提高，并且將工作中的具體事項(xiàng)進(jìn)行了制度化規(guī)定；二是政府對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管力度在不斷增加。隨著商業(yè)銀行的市場(chǎng)化，但是商業(yè)銀行的健康發(fā)展關(guān)系到社會(huì)的穩(wěn)定，因此近些年國(guó)家加大了對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管力度，創(chuàng)新了監(jiān)管手段，尤其是近兩年查處的多名商業(yè)銀行管理者的問(wèn)題就是真實(shí)的案例；三是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作逐漸規(guī)模化、制度化。商業(yè)銀行對(duì)各項(xiàng)工作的規(guī)定在不斷細(xì)化，制定了科學(xué)的規(guī)則。
（二）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)不足
商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作還存在認(rèn)識(shí)上的缺陷：一是商業(yè)銀行對(duì)資金結(jié)構(gòu)的認(rèn)識(shí)還不夠細(xì)化。由于長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)銀行屬于國(guó)家控股，屬于壟斷行業(yè)，因此他們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在傳統(tǒng)的理念中，比如不少銀行仍然將經(jīng)營(yíng)規(guī)模作為發(fā)展的重點(diǎn)，而忽視了資金結(jié)構(gòu)的優(yōu)化配置，尤其是忽視對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量的考慮；二是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵不了解。很多商業(yè)銀行將風(fēng)險(xiǎn)定格在信用風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)為信用風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行的主要因素，而忽視了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等因素；三是商業(yè)銀行的資金運(yùn)作模式單一。目前我國(guó)資金市場(chǎng)相對(duì)還不完善，因此銀行的資金運(yùn)作相對(duì)比較狹窄，另外我國(guó)資金主要集中在國(guó)有四大銀行體系中，因此風(fēng)險(xiǎn)分散性不高。
（三）風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全
目前我國(guó)國(guó)內(nèi)銀行的審貸體制基本上是橫向的，沒(méi)有形成現(xiàn)代意義上的風(fēng)險(xiǎn)管理組織制度。大多數(shù)商業(yè)銀行還沒(méi)有獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，也沒(méi)有專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，無(wú)論是內(nèi)部稽核部門(mén)、信貸管理部門(mén)（管理信用風(fēng)險(xiǎn)）或資金管理部門(mén)（管理利率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)），都沒(méi)有能力承擔(dān)起獨(dú)立的、具有權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。
（四）風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制上的差距
我國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制開(kāi)展較晚，且發(fā)展緩慢，使得形成的機(jī)制存在著不少的漏洞。健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是國(guó)外金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要表現(xiàn)，這些正是我國(guó)導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行管理機(jī)制落后的因素，尤其是目前我國(guó)缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，使得風(fēng)險(xiǎn)管理工作缺乏相對(duì)完善的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。
（五）風(fēng)險(xiǎn)管理方法、管理技術(shù)落后
長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)在風(fēng)險(xiǎn)量化管理方面非常薄弱，風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算統(tǒng)計(jì)工作還未能實(shí)現(xiàn)制度化和科學(xué)化，重視貸后檢查而輕視貸前分析，重視定性分析而量化分析手段欠缺等問(wèn)題依然存在。如在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，評(píng)價(jià)方法不準(zhǔn)確；我國(guó)商業(yè)銀行雖然都有一些與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的信息系統(tǒng)，但這些系統(tǒng)還沒(méi)實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一。這些系統(tǒng)的數(shù)據(jù)重復(fù)錄入、系統(tǒng)間數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)不一致、系統(tǒng)技術(shù)平臺(tái)不統(tǒng)一，造成信息不具有可比性，影響了銀行自身風(fēng)險(xiǎn)判斷水平；同時(shí)，各銀行本身都缺乏先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，風(fēng)險(xiǎn)分析手段落后，預(yù)警能力低下，常常是跟在風(fēng)險(xiǎn)后面亡羊補(bǔ)牢，缺乏預(yù)見(jiàn)性。
（六）風(fēng)險(xiǎn)管理工具方面存在較大差距
國(guó)際金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)自20世紀(jì)70年代開(kāi)始迅速發(fā)展，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，技術(shù)進(jìn)步，金融衍生產(chǎn)品成為商業(yè)銀行獲取收益、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。但是就目前現(xiàn)狀看，我國(guó)金融衍生產(chǎn)品與國(guó)外國(guó)家相比還存在不小的差距，中小企業(yè)融資難的問(wèn)題就直接的反映了我國(guó)金融衍生產(chǎn)品的不足。
（一）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理新理念
風(fēng)險(xiǎn)管理文化是銀行開(kāi)展實(shí)際業(yè)務(wù)和進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的精神動(dòng)力，是取得業(yè)績(jī)實(shí)效又保證運(yùn)營(yíng)安全的重要支撐。因此銀行要培養(yǎng)與營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹(shù)立全方位風(fēng)險(xiǎn)管理理念，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展，營(yíng)造濃厚的風(fēng)險(xiǎn)管理文化：首先，實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的差別化。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類眾多，不同的業(yè)務(wù)具有不同的特點(diǎn)，因此要建立風(fēng)險(xiǎn)管理的差異化管理模式。比如在進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)時(shí)需要分析借款人的資信狀況和行業(yè)及地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)的分析等。其次，實(shí)現(xiàn)不同地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)管理的差別化。不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件不同，企業(yè)類型也不同，因此他們的風(fēng)險(xiǎn)因素也就不同，因此需要銀行根據(jù)具體的地區(qū)建立差異化的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。
（二）健全商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系
首先形成由銀行董事會(huì)及其高級(jí)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)的、以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為中心、與各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)緊密聯(lián)系的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。其次各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)要逐步設(shè)立單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制，使風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程的扁平化。與此同時(shí)，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)積極借鑒國(guó)際大銀行的組織模式與運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，加快法人治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)，加快推進(jìn)體制改革和機(jī)制轉(zhuǎn)換，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力和內(nèi)部控制水平。
（三）改進(jìn)商業(yè)銀行的信息披露制度
目前，國(guó)內(nèi)各銀行信息披露工作還不規(guī)范和完備，與發(fā)達(dá)國(guó)家的差距比較大。基于市場(chǎng)發(fā)育和監(jiān)管理念滯后及會(huì)計(jì)信息不完備等因素，所以，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)以現(xiàn)有的信息披露規(guī)定為基礎(chǔ)，借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，加大對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度與程序、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露的評(píng)估和管理程序、資本充足率等領(lǐng)域的關(guān)鍵信息進(jìn)行準(zhǔn)確核算，制定出最低的信息披露標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，應(yīng)提倡“強(qiáng)制”披露和“自愿”披露相結(jié)合，鼓勵(lì)自愿披露。在制度設(shè)計(jì)上，要審慎授權(quán)銀行開(kāi)展對(duì)外信息披露。
（四）引進(jìn)、培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才
風(fēng)險(xiǎn)管理是具有高技術(shù)含量的工作。因此一方面要開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)工作，完善人力資源質(zhì)量；另一方面要加大優(yōu)秀人才引進(jìn)工作，商業(yè)銀行要立足于世界，站在戰(zhàn)略高度積極引進(jìn)優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，形成高質(zhì)量的人力資源網(wǎng)絡(luò)體系。
我國(guó)加入wto的過(guò)渡期已經(jīng)結(jié)束，我國(guó)經(jīng)濟(jì)、金融全球化步伐明顯加快，外資金融機(jī)構(gòu)紛紛搶灘我國(guó)金融市場(chǎng)，在此背景下，探索出一條符合我國(guó)國(guó)情的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理路徑具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇六
房地產(chǎn)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)最重要的支柱性產(chǎn)業(yè),是一個(gè)投資巨大、回收緩慢、回報(bào)豐厚、具有高風(fēng)險(xiǎn)的極其復(fù)雜的系統(tǒng)工程。房地產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式具有較大的特殊性,具有資產(chǎn)負(fù)債率比較高,投、融資金額均較大、生產(chǎn)周期長(zhǎng)等特點(diǎn)。雖然其收益一般也較大,但面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)也較一般企業(yè)大,特別是在快速擴(kuò)張過(guò)程中其面臨更大的風(fēng)險(xiǎn),因此,必須加強(qiáng)對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理。
作為從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和經(jīng)營(yíng)的房地產(chǎn)企業(yè),在經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)等方面具有獨(dú)特性,這些特點(diǎn)決定房地產(chǎn)企業(yè)在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面具有獨(dú)特性。
1.1房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)周期與風(fēng)險(xiǎn)
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)產(chǎn)品要從規(guī)劃設(shè)計(jì)開(kāi)始,經(jīng)過(guò)可行性研究、征地、拆遷、安置補(bǔ)償、建筑安裝、配套工程、綠化環(huán)衛(wèi)工程、產(chǎn)品上市等多個(gè)階段,經(jīng)過(guò)一段相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)期才能全部完成。周期越長(zhǎng)、不確定因素越大,風(fēng)險(xiǎn)也就越大。首先,房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)周期越長(zhǎng),各種社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境條件發(fā)生變化的可能性就越大,產(chǎn)品的成本和售價(jià)的不確定性就越大;如隨著政府土地政策的變化,土地拍賣價(jià)格變化變動(dòng)越大,房地產(chǎn)企業(yè)成本和售價(jià)變動(dòng)越大;隨著利率水平的變動(dòng),房地產(chǎn)企業(yè)成本和售價(jià)也發(fā)生相應(yīng)變動(dòng)。其次,隨著社會(huì)的進(jìn)步和生活水平的提高,人們可支配收入增加,對(duì)房產(chǎn)的品質(zhì)要求也越來(lái)越高,房地產(chǎn)企業(yè)面臨其產(chǎn)品不能滿足人們要求的風(fēng)險(xiǎn);如由于房地產(chǎn)產(chǎn)品周期的長(zhǎng)久性,其適應(yīng)性能和替代性也差,一些設(shè)計(jì)過(guò)時(shí)的房地產(chǎn)產(chǎn)品面臨不能滿足人們?nèi)找孀兓男枨蟮娘L(fēng)險(xiǎn)。
1.2房地產(chǎn)產(chǎn)品特性與風(fēng)險(xiǎn)
土地與房屋同屬于不動(dòng)產(chǎn)范疇,房地產(chǎn)的不可移動(dòng)性是其區(qū)別其他商品的一個(gè)重要特征。房地產(chǎn)位置的固定性造成房地產(chǎn)產(chǎn)品的區(qū)域性和個(gè)別性,造成不同城市之間、同一城市不同區(qū)域、地段之間的差異性。房地產(chǎn)的價(jià)值在很大程度上取決于其所處的地理位置,而地理位置則取決于給城市、區(qū)域、地段未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì),未來(lái)發(fā)展的不確定性是房地產(chǎn)投資的重要風(fēng)險(xiǎn)因素之一。因此,房地產(chǎn)商品價(jià)格與所處的地區(qū)、地段的社會(huì)經(jīng)濟(jì)及地理環(huán)境的優(yōu)劣密切相關(guān),而這些條件的變化非常復(fù)雜,有很多不確定的因素在起作用,房地產(chǎn)的投資產(chǎn)品必然承擔(dān)項(xiàng)目所處地理環(huán)境條件變化所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
1.3房地產(chǎn)企業(yè)資金供求與風(fēng)險(xiǎn)
房地產(chǎn)投資是資金密集型的投資,房地產(chǎn)每一個(gè)開(kāi)發(fā)階段都需要投入大量資金,加上開(kāi)發(fā)產(chǎn)品本身的造價(jià)很高,需要不斷地投入大量的資金。房地產(chǎn)企業(yè)資金來(lái)源多樣化。房地產(chǎn)投資的規(guī)模越大、融資方式越多,投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也越大。目前我國(guó)房地產(chǎn)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率非常高,通常超過(guò)70%,也就是說(shuō),一個(gè)房地產(chǎn)項(xiàng)目在最初的開(kāi)發(fā)中,自有資金不到30%。所以,房地產(chǎn)企業(yè)極度依賴銀行資金同時(shí)也引發(fā)了其巨大的償債風(fēng)險(xiǎn)。
1.4房地產(chǎn)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)形式與風(fēng)險(xiǎn)
在組織結(jié)構(gòu)上,大多數(shù)房地產(chǎn)公司都按照投資項(xiàng)目成立多個(gè)項(xiàng)目分公司。成立項(xiàng)目分公司給管理帶來(lái)一定的好處,同時(shí)也增加了管理的風(fēng)險(xiǎn)?？偣竞晚?xiàng)目公司也存在委托———代理關(guān)系,項(xiàng)目公司是代理人,在空間上具有相對(duì)的獨(dú)立性,總公司和項(xiàng)目分公司之間存在比較嚴(yán)重信息不對(duì)稱,總公司在獲取的信息上具有不準(zhǔn)確性和滯后性,這削弱了總公司對(duì)項(xiàng)目公司的控制。在經(jīng)營(yíng)上,項(xiàng)目公司的經(jīng)營(yíng)可能違背總公司所制定的戰(zhàn)略規(guī)劃和原則,在財(cái)務(wù)上,總公司也很難有效地對(duì)項(xiàng)目公司的預(yù)算、決算進(jìn)行控制。
2.1融資風(fēng)險(xiǎn)的防范在對(duì)企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)充分評(píng)估、測(cè)度的基礎(chǔ)上,為了降低和控制房地產(chǎn)企業(yè)籌資風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)應(yīng)根據(jù)本企業(yè)的實(shí)際情況,制定嚴(yán)格的籌資管理規(guī)則并嚴(yán)格遵守。首先,應(yīng)該收集相關(guān)企業(yè)的信息,找到房地產(chǎn)行業(yè)最佳的資本結(jié)構(gòu),與本企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)相比較,評(píng)估能否優(yōu)化本企業(yè)的資本結(jié)構(gòu),降低公司的綜合資本成本。其次,公司應(yīng)該對(duì)每個(gè)項(xiàng)目的資金籌集活動(dòng)進(jìn)行管理,優(yōu)化每個(gè)投資項(xiàng)目的資金籌集活動(dòng)的成本和風(fēng)險(xiǎn)。最后,公司也應(yīng)在本企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行管理,比較分析在本企業(yè)內(nèi)部不同項(xiàng)目的資金籌集活動(dòng),分析評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和成本。
2.2投資風(fēng)險(xiǎn)的防范
2.2.1做好投資項(xiàng)目的可行性分析
房地產(chǎn)投資項(xiàng)目的金額大,資金占用時(shí)間長(zhǎng),企業(yè)的投資決策都會(huì)面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)。為了保證投資決策的正確有效,必須按科學(xué)的投資決策程序,認(rèn)真進(jìn)行投資項(xiàng)目的可行性分析,財(cái)務(wù)可行性分析是投資項(xiàng)目可行性分析的主要內(nèi)容,包括:對(duì)收入、費(fèi)用和利潤(rùn)等經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的預(yù)測(cè)和分析;對(duì)資金投入、配置、流轉(zhuǎn)和回收等資金運(yùn)行過(guò)程的預(yù)測(cè)和分析;對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益的預(yù)測(cè)和分析;預(yù)測(cè)和分析項(xiàng)目現(xiàn)金流量、凈現(xiàn)值、內(nèi)含報(bào)酬率等指標(biāo)和項(xiàng)目收益與風(fēng)險(xiǎn)平衡關(guān)系的預(yù)測(cè)和分析。對(duì)投資項(xiàng)目技術(shù)上的可行性進(jìn)行論證,運(yùn)用各種方法計(jì)算出有關(guān)指標(biāo),以便合理確定不同項(xiàng)目的優(yōu)劣。
2.2.2制定后備措施
影響企業(yè)投資項(xiàng)目收入的不確定因素較多,如價(jià)格的變動(dòng)、市場(chǎng)的變化、消費(fèi)者偏好、例外事故等,因此,收入預(yù)測(cè)比任何其他的經(jīng)濟(jì)分析所采用的參數(shù)都具有更大的不確定性,收入數(shù)字不準(zhǔn)確將給投資企業(yè)帶來(lái)更大的風(fēng)險(xiǎn)。
此外,投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源還有社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)的.穩(wěn)定程度,項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理水平,技術(shù)進(jìn)步與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況,國(guó)家的投資及產(chǎn)業(yè)政策,投資決策部門(mén)的預(yù)測(cè)能力,通貨膨脹和匯率等因素,應(yīng)針對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案。
2.3日常資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范
2.3.1加強(qiáng)對(duì)日?，F(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)控制
日常資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),編制現(xiàn)金流量預(yù)算非常重要。由于公司理財(cái)?shù)膶?duì)象是現(xiàn)金及其流動(dòng),就短期而言,公司能否維持下去,并不完全取決于是否盈利,而取決于有沒(méi)有足夠的現(xiàn)金用于各種支付。因此,編制現(xiàn)金流量預(yù)算應(yīng)立足于對(duì)現(xiàn)金流量的控制和監(jiān)測(cè)?，F(xiàn)金流量預(yù)算的編制主要是通過(guò)現(xiàn)金流量分析來(lái)完成,因?yàn)橥ㄟ^(guò)現(xiàn)金流量分析,可以觀察到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、投資和財(cái)務(wù)政策,將企業(yè)動(dòng)態(tài)的現(xiàn)金流動(dòng)情況全面的反映出來(lái)。準(zhǔn)確的現(xiàn)金流量預(yù)算,可以為企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào),使經(jīng)營(yíng)者能夠及早地采取行動(dòng),防范風(fēng)險(xiǎn)。
2.3.2采用資金集中管理模式
房地產(chǎn)企業(yè)一般采用項(xiàng)目法人制,通常設(shè)立多個(gè)項(xiàng)目公司,一般會(huì)形成集團(tuán)公司模式,集團(tuán)公司不是幾個(gè)公司的簡(jiǎn)單組合,為了公司能利用集團(tuán)公司的協(xié)同效用,提高公司日常資金運(yùn)作效率,集團(tuán)公司的資金管理應(yīng)更側(cè)重于集權(quán)式的管理模式。此種模式能使項(xiàng)目公司及時(shí)了解集團(tuán)資金的流向、安全和效益,防止資金在運(yùn)行中可能出現(xiàn)的違章和舞弊行為;也能夠?qū)崿F(xiàn)集團(tuán)整體資源的有效配置,解決資金的多頭開(kāi)戶的資金余裕和短缺并存問(wèn)題。
2.3.3重視經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流
企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中,日常資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)程度大小取決于日?，F(xiàn)金流是否穩(wěn)定,保持經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流的穩(wěn)定則是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。在企業(yè)現(xiàn)金流量的各項(xiàng)指標(biāo)中,最為基本的就是經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流指標(biāo)。如果企業(yè)沒(méi)有經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流,就沒(méi)有長(zhǎng)期穩(wěn)定的現(xiàn)金流供應(yīng);經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流的控制是現(xiàn)金流控制管理的關(guān)鍵。房地產(chǎn)企業(yè)存貨價(jià)值比較大,占用了大量現(xiàn)金,構(gòu)成大量經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流流出;房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)收賬款也很大,是其最大的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流來(lái)源之一。因此,加強(qiáng)對(duì)存貨和預(yù)收賬款管理非常必要。
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇七
經(jīng)常在課堂上學(xué)習(xí)有關(guān)“金融風(fēng)險(xiǎn)”的概念，讓我領(lǐng)略到了目前金融市場(chǎng)上金融衍生產(chǎn)品的衍生功能之強(qiáng)大，風(fēng)險(xiǎn)之隱蔽，可控之困難，結(jié)合自已所學(xué)習(xí)的知識(shí)，談幾點(diǎn)體會(huì)。
金融的管理就是風(fēng)險(xiǎn)的管理，它包含市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)。在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)客觀存在的情況下，損失的發(fā)生與否同操作風(fēng)險(xiǎn)和管控密切相關(guān)，只要操作無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，既使存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)，也能控制到最小。所以做為基層支行的業(yè)務(wù)經(jīng)理，直接面臨具體的業(yè)務(wù)操作，直接把控著所在行員工的操作風(fēng)險(xiǎn)，身感任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。為了防范操作風(fēng)險(xiǎn)，我認(rèn)為應(yīng)該從以下幾方面進(jìn)行管理：
一、加強(qiáng)培訓(xùn)，要求業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)過(guò)硬
核心系統(tǒng)上線后，綜合柜員推行，系統(tǒng)放開(kāi)核準(zhǔn)柜員的權(quán)限，會(huì)產(chǎn)生業(yè)務(wù)人員權(quán)限過(guò)大的現(xiàn)象，如果員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，責(zé)任意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，很容易出現(xiàn)差錯(cuò)；尤其是核準(zhǔn)柜員，肩負(fù)著重要的責(zé)任，權(quán)限與業(yè)務(wù)經(jīng)理相當(dāng)，所以也應(yīng)賦予其一定的職責(zé)，對(duì)其素質(zhì)與責(zé)任心提出要求，以更能有效地控制風(fēng)險(xiǎn)。
三、風(fēng)險(xiǎn)防控，要從新入行的員工抓起
新入行的'員工因?yàn)閯偛饺肷鐣?huì)，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足，再加上我行的業(yè)務(wù)產(chǎn)品眾多，使他們學(xué)習(xí)的廣度有余而深度不足，僅停留在會(huì)操作的層面，如果對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、業(yè)務(wù)規(guī)定以及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)不主動(dòng)了解，形成一種不良的操作習(xí)慣，則給風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生帶來(lái)可乘之機(jī)，后果不堪設(shè)想；換個(gè)角度，既使這些新員工不會(huì)一直從事業(yè)務(wù)操作，工作伊始的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培養(yǎng)，能夠讓其深知應(yīng)該去營(yíng)銷什么客戶，營(yíng)銷客戶應(yīng)該注重什么，以便在與其它部門(mén)的配合上會(huì)更加順暢，也會(huì)讓我行受益長(zhǎng)遠(yuǎn)。
四、不斷完善操作系統(tǒng)，改進(jìn)適合新系統(tǒng)的操作管理辦法
外部監(jiān)管力度的加大，更加表明堅(jiān)持制度的重要性；客戶法律意識(shí)的日益提高，對(duì)我行原有的規(guī)章制度不斷提出新的挑戰(zhàn)。我行出于發(fā)展及收益最大化的考慮，為占領(lǐng)市場(chǎng)，各條線產(chǎn)品層出不窮，一線員工學(xué)習(xí)操作方法及營(yíng)銷壓力不斷加大。所以，為達(dá)到最佳的防范風(fēng)險(xiǎn)效果，操作辦法應(yīng)該在確保風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，結(jié)合相關(guān)的法律要求，做到簡(jiǎn)便易行；另外，將各項(xiàng)制度要求如外匯管理、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等需要耗費(fèi)員工精力去判別的業(yè)務(wù)鑲嵌到系統(tǒng)中，用系統(tǒng)進(jìn)行控制，最大限度地解放員工，同時(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)與糾紛發(fā)生的幾率。
五、提高業(yè)務(wù)經(jīng)理素質(zhì)，敏銳洞察各類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)隱患
首先，增加業(yè)務(wù)積累，根據(jù)以往案例的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)對(duì)容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，比如開(kāi)戶環(huán)節(jié)、辦理支付的環(huán)節(jié)、銀企對(duì)賬環(huán)節(jié)、電子產(chǎn)品出售環(huán)節(jié)等，為更好地達(dá)到這一效果，可以通過(guò)建立溝通平臺(tái)的方式，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)理之間的業(yè)務(wù)交流，對(duì)各機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的特殊案例進(jìn)行分析。其次，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的能力，對(duì)規(guī)章制度認(rèn)真領(lǐng)會(huì)，抓住要點(diǎn)，在業(yè)務(wù)指導(dǎo)中多從風(fēng)險(xiǎn)的角度考慮問(wèn)題，而不是刻板教條地執(zhí)行制度，唯制度是從。
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇八
1.1企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容
但是，大多數(shù)情況下，企業(yè)在補(bǔ)繳稅款以后，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，如果納稅人沒(méi)有按期繳稅，就會(huì)從滯稅之日起，每天以滯納稅款的萬(wàn)分之五加收，如果未繳納或漏繳納稅者稅務(wù)機(jī)關(guān)有權(quán)處以百分之五十以上、五倍以下的罰款。這樣一來(lái)，企業(yè)還需要繳納相應(yīng)的罰款，有可能因?yàn)檫^(guò)多的現(xiàn)金流而導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)或破產(chǎn)。
違法風(fēng)險(xiǎn):在現(xiàn)今的企業(yè)中，業(yè)務(wù)繁多，一些業(yè)務(wù)素質(zhì)低的工作人員，有意或無(wú)意在工作中產(chǎn)生的違法稅務(wù)問(wèn)題，如果情形嚴(yán)重，就會(huì)構(gòu)成犯罪，受到法律制裁。有關(guān)法律規(guī)定，如果納稅人采取欺騙、隱瞞等手段不申報(bào)或虛假納稅，如果稅額占總額的10%以上，就要處三年以下的有期徒刑，并處罰金;如果超過(guò)30%，就要處三年以下有期徒刑，并處罰金。另外，如果涉及了發(fā)票管理方而的相關(guān)規(guī)定，尤其是增值稅專用發(fā)票，那么后果將十分嚴(yán)重。
信譽(yù)損失風(fēng)險(xiǎn):又叫名譽(yù)損失、商譽(yù)損失風(fēng)險(xiǎn)，這類稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)槠髽I(yè)在進(jìn)行了某些違法行為以后，產(chǎn)生了不良后果，導(dǎo)致信譽(yù)受到了損失，導(dǎo)致其他企業(yè)不愿意與其合作，聲譽(yù)受到了損失，對(duì)企業(yè)的影響巨大。
稅務(wù)政策風(fēng)險(xiǎn):這類損失的發(fā)生是因?yàn)槠髽I(yè)沒(méi)有遵守相關(guān)的稅收法律規(guī)定，進(jìn)而造成了無(wú)形的風(fēng)險(xiǎn)。
此外，按照對(duì)企業(yè)的影響程度分為:致命稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn);嚴(yán)重稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn);一般稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源劃分，還可以分為:內(nèi)部稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn);外部稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
1.2企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀實(shí)例
每個(gè)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，都會(huì)涉及稅務(wù)行為與稅務(wù)問(wèn)題，以至于涉及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。所以，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題這個(gè)現(xiàn)象并不少見(jiàn)，它存在與國(guó)際社會(huì)的各個(gè)企業(yè)中。企業(yè)經(jīng)營(yíng)的目的就是為了贏得經(jīng)濟(jì)利益，因而可以形象的將企業(yè)比作“經(jīng)紀(jì)人”，導(dǎo)致機(jī)會(huì)主義誕生，這種傾向會(huì)導(dǎo)致出現(xiàn)偷稅、漏稅、緩繳稅等一些投機(jī)性的行為，這種j清況的發(fā)生往往是為了獲得更大的利益。當(dāng)避稅成本低于納稅成本的時(shí)候，企業(yè)逃稅避稅的動(dòng)機(jī)就顯得比較強(qiáng)烈，這就為企業(yè)埋下了稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。
例如，一個(gè)小型服務(wù)型企業(yè)某年度企業(yè)所得稅實(shí)現(xiàn)需納稅所得額20萬(wàn)元，并在納稅申報(bào)表中填報(bào)共有從業(yè)人數(shù)70人，資產(chǎn)總額500萬(wàn)元，并按照20%的優(yōu)惠稅率繳納所得稅4萬(wàn)元，而稅務(wù)管理員在年度減免稅審核清算時(shí)發(fā)現(xiàn)，與企業(yè)簽訂勞動(dòng)合同的正式員工有70人，另外還有與其他企業(yè)簽訂勞動(dòng)合同的退休返聘人員15人，兩者共計(jì)85人，根據(jù)國(guó)家為扶持小型企業(yè)發(fā)展的計(jì)劃，該企業(yè)關(guān)于從業(yè)人數(shù)的限制條件沒(méi)有符合規(guī)劃要求，不應(yīng)享受20%的稅率，同時(shí)應(yīng)補(bǔ)繳稅款1萬(wàn)元。
2企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
從本質(zhì)上講，由于納稅人和稅務(wù)機(jī)關(guān)信息不對(duì)稱，以及“經(jīng)紀(jì)人”傾向于自身假設(shè)的機(jī)會(huì)主義，進(jìn)而才會(huì)導(dǎo)致企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。鑒于我國(guó)特殊的文化與經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，來(lái)具體分析我國(guó)企業(yè)產(chǎn)生稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原因，力求能夠構(gòu)建有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。目前，我國(guó)的企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括:
客觀原因
(1)不健全的稅收法律制度
第一，由于我國(guó)處于一個(gè)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的階段，稅制也在不斷地轉(zhuǎn)型，有很多復(fù)雜的政策，稅收法律法規(guī)也經(jīng)常發(fā)生變化，企業(yè)難以在最短的時(shí)間內(nèi)更新與掌握新稅收法，進(jìn)而就產(chǎn)生了稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第二，我國(guó)稅收立法法律少、層次低、大部分頒布的都是法律規(guī)章形式。國(guó)家稅務(wù)總局和財(cái)政部每年都會(huì)頒布上千條的稅收法律，各省頒布的數(shù)量就更加難以數(shù)算了。企業(yè)根本無(wú)法針對(duì)這么大數(shù)量的稅收政策專門(mén)進(jìn)行分析、整理與學(xué)習(xí)，這樣一來(lái)，企業(yè)根本無(wú)法對(duì)稅收法律正確的理解和把握，所以導(dǎo)致企業(yè)有很大幾率會(huì)而臨稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
(2)不夠規(guī)范的行政執(zhí)法
現(xiàn)今執(zhí)行的稅收法規(guī)沒(méi)有正確的對(duì)企業(yè)某些經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)加以表述，有時(shí)，僅僅規(guī)定一些原則，需要下級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)補(bǔ)充和細(xì)化具體的執(zhí)行辦法，并賦予其自由解釋權(quán)、裁量權(quán)。這樣，稅務(wù)機(jī)關(guān)在執(zhí)法時(shí)就存在了很廣闊的空間，客觀的提高了企業(yè)在稅務(wù)方而的風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)稅務(wù)執(zhí)法人員的素質(zhì)良蕎不齊，經(jīng)常發(fā)生執(zhí)法程序不規(guī)范、依據(jù)不充足就進(jìn)行執(zhí)法工作的現(xiàn)象，不僅對(duì)稅務(wù)執(zhí)法的公正、嚴(yán)肅、規(guī)范性造成了影響，還對(duì)企業(yè)的納稅造成了偏差，引起企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
3如何構(gòu)建企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系
對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，遇到的主、客觀原因都是無(wú)法避免的。而主觀原因的影響是十分深刻的，客觀原因是可以通過(guò)對(duì)政策支持力度和外部環(huán)境的改變而改善和消除的。但只要有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，不管什么原因?qū)е碌模覀兌急仨毑扇〈胧?，盡快地予以解決。雖然我國(guó)在企業(yè)稅收方而的評(píng)估力度一直在加強(qiáng)，但是社會(huì)經(jīng)濟(jì)仍然而臨著一個(gè)巨大的問(wèn)題，就是企業(yè)不按規(guī)范操作進(jìn)行納稅。如果不能正確的處理，不僅企業(yè)會(huì)而臨著巨大的經(jīng)濟(jì)損失，還會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)聲譽(yù)受到打擊、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到限制。
對(duì)此，我們應(yīng)當(dāng)了解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理可以分為兩個(gè)部分:企業(yè)納稅沒(méi)有遵守相應(yīng)稅收政策而形成的風(fēng)險(xiǎn);盲目節(jié)稅進(jìn)而被放大的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)這些風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性、客觀性、可控性、損失性、隱蔽性、潛伏性等特征。此外，還有營(yíng)業(yè)稅、增值稅、和其他稅務(wù)處理不當(dāng)而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，稅款繳納、納稅申報(bào)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)等。在對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行了解之后，可以從以下幾個(gè)方而著手構(gòu)建企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系:
1首先，對(duì)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的理論基礎(chǔ)一定要把握牢固，這樣企業(yè)才能在遇到各種類型的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，都能夠找到正確的應(yīng)對(duì)辦法。全而風(fēng)險(xiǎn)管理理論通過(guò)全方位的角度對(duì)企業(yè)進(jìn)行考察，使風(fēng)險(xiǎn)管理變得整體化，是風(fēng)險(xiǎn)管理最新的發(fā)展趨勢(shì)。我們可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位的管理就是該理論的核心，因?yàn)楹芏喾蕉膯?wèn)題都會(huì)造成企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。那么，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理也是如此，依然可以應(yīng)用全而風(fēng)險(xiǎn)管理理論的管理辦法。
2其次，我們要對(duì)該理論的法律基礎(chǔ)予以高度的重視，針對(duì)企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)家稅務(wù)總局已經(jīng)下發(fā)了相應(yīng)的文件，這些文件提供了健全的政策依據(jù)幫助企業(yè)構(gòu)建稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，只有使全而風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋了稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，才能使稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的法律依據(jù)更加完善。但是，約束性較弱、內(nèi)容抽象、范圍窄也是文件的一些不足之處，需要我們積極地去完善。
3最后，要做好模塊設(shè)計(jì)，積極構(gòu)建體系框架。以可操作性和實(shí)用性為根本，對(duì)體系框架進(jìn)行搭建，提升目標(biāo)設(shè)定要素的地位，其中設(shè)定的目標(biāo)主要指戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)、報(bào)告、合規(guī)目標(biāo)。然后根據(jù)目標(biāo)導(dǎo)向的指引，對(duì)模塊進(jìn)行設(shè)計(jì)，根據(jù)事態(tài)進(jìn)行的順序制定事先預(yù)防模塊;事中識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)模塊;事后支持與改進(jìn)模塊。
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇九
摘要：隨著國(guó)際金融市場(chǎng)的日益活躍和拓展，物流企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)時(shí)無(wú)刻不與外匯風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，如何在企業(yè)發(fā)展過(guò)程中管理好外匯風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于我國(guó)物流企業(yè)的發(fā)展具有重要的意義。本文分析了物流企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)及表現(xiàn)，并對(duì)我國(guó)物流企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，提出了相應(yīng)的對(duì)策。
關(guān)鍵詞：物流企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)交易風(fēng)險(xiǎn)
一、物流企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)及表現(xiàn)
物流企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)是指物流企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)外經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易管理與營(yíng)運(yùn)等活動(dòng)中，以外幣表示的資產(chǎn)（債權(quán)、權(quán)益）與負(fù)債（債務(wù)、義務(wù)）因未預(yù)料的外匯匯率的變動(dòng)而引起的價(jià)值增加或減少的可能性。外匯風(fēng)險(xiǎn)可能具有兩種結(jié)果，或是獲得利益；或是遭受損失（loss）。目前，一些國(guó)家貨幣匯率經(jīng)常動(dòng)蕩不定，國(guó)際金融市場(chǎng)變幻莫測(cè)，外匯風(fēng)險(xiǎn)對(duì)持有外匯物流企業(yè)來(lái)講已成為重要問(wèn)題。
1.交易風(fēng)險(xiǎn)。即由于外匯匯率波動(dòng)而引起的應(yīng)收資產(chǎn)與應(yīng)付債務(wù)價(jià)值變化的風(fēng)險(xiǎn)。它包括：一是以延期付款為條件進(jìn)出口的物流勞務(wù)，在貨物已發(fā)運(yùn)或勞務(wù)提供后，而物流勞務(wù)費(fèi)尚未收支這一期間，外匯匯率變化所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn);二是以外幣計(jì)價(jià)物流企業(yè)信貸活動(dòng)，包括向外投資和向外籌資或?qū)ν鈧鶆?wù)，如遇投資本息收入的外幣匯率下降，投資的實(shí)際收益就會(huì)下降，使對(duì)外投資者蒙受損失。
2.折算風(fēng)險(xiǎn)。折算風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常被稱為會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)、翻譯風(fēng)險(xiǎn)。它是指以外幣度量的物流企業(yè)子公司的資產(chǎn)、負(fù)債、收入、費(fèi)用和損益都需要按一定的匯率折算為物流企業(yè)母公司所在國(guó)的貨幣表示。折算風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響企業(yè)在股東和社會(huì)公眾面前的形象，甚至可能會(huì)招致企業(yè)利潤(rùn)下降和股價(jià)下跌。
3.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也稱為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，是指物流企業(yè)由于預(yù)料之外的匯率變動(dòng)引起企業(yè)產(chǎn)量、成本和價(jià)格的變動(dòng)，使得企業(yè)收益在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)可能發(fā)生變化的潛在性風(fēng)險(xiǎn)。由于經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)取決于企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)預(yù)測(cè)匯率變動(dòng)方向的能力，所以，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)取決于經(jīng)濟(jì)分析，帶有很大主觀性。
二、我國(guó)物流企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀
1.外匯風(fēng)險(xiǎn)在我國(guó)物流企業(yè)涉外業(yè)務(wù)中主要表現(xiàn)為交易風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
對(duì)于我國(guó)大多數(shù)涉外物流企業(yè)來(lái)說(shuō)，由于經(jīng)營(yíng)的國(guó)際化程度不高，它們面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于進(jìn)口付匯、出口收匯，當(dāng)企業(yè)在這些背景下產(chǎn)生了凈外幣頭寸時(shí)，由于有關(guān)匯率可能發(fā)生變動(dòng)，將使企業(yè)直接面臨外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，我國(guó)物流企業(yè)代理出口的商品中，勞動(dòng)密集型產(chǎn)品的數(shù)量占有較高的比例，需求價(jià)格彈性較大，匯率的變動(dòng)對(duì)于產(chǎn)品的.需求有較大影響，對(duì)于物流企業(yè)企業(yè)而言就意味著面臨著匯率的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
2.中國(guó)大多數(shù)物流企業(yè)缺乏外匯風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理體系
國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際資本雙向流動(dòng)的迅猛發(fā)展，使得我國(guó)物流企業(yè)外匯業(yè)務(wù)迅猛增長(zhǎng)，越來(lái)越多的物流頭寸于外匯風(fēng)險(xiǎn)之中，加之當(dāng)前國(guó)際金融市場(chǎng)上匯率變動(dòng)頻繁劇烈，外匯風(fēng)險(xiǎn)已成為我國(guó)物流企業(yè)普遍面臨的重大問(wèn)題。但事實(shí)上，我國(guó)大多數(shù)物流企業(yè)由于從事國(guó)際業(yè)務(wù)時(shí)間不長(zhǎng)，普遍缺乏外匯風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。企業(yè)對(duì)于國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中所面臨的可能的外匯風(fēng)險(xiǎn)暴露要么視而不見(jiàn)，要么抱著僥幸的心理消極應(yīng)對(duì)，對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的重要性缺乏深刻認(rèn)識(shí)。由于外匯風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)部門(mén)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中最直接的表現(xiàn)是增加了公司運(yùn)營(yíng)的成本而不能給企業(yè)帶來(lái)利潤(rùn)，企業(yè)難以看到匯率風(fēng)險(xiǎn)管理所體現(xiàn)的價(jià)值，從而忽視外匯風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于物流企業(yè)從事國(guó)際業(yè)務(wù)的必要性。
3.外匯交易幣種和風(fēng)險(xiǎn)防范方法不夠豐富
目前國(guó)內(nèi)銀行間外匯市場(chǎng)上的交易幣種僅限于人民幣對(duì)美元、歐元、港幣和日元四種貨幣。且外匯市場(chǎng)上提供企業(yè)進(jìn)行外匯風(fēng)險(xiǎn)避險(xiǎn)的產(chǎn)品也十分匾乏。除四大國(guó)有銀行可以向客戶提供一年期以內(nèi)遠(yuǎn)期交易外，具有保值性質(zhì)的外匯期貨、期權(quán)和掉期等衍生產(chǎn)品交易要么尚未開(kāi)展，要么市場(chǎng)規(guī)模過(guò)小而難以滿足企業(yè)進(jìn)行外匯風(fēng)險(xiǎn)套期保值的需要。
物流企業(yè)選擇什么幣種進(jìn)行計(jì)價(jià)結(jié)算、選擇哪國(guó)的貿(mào)易伙伴、是否對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易進(jìn)行套期保值、怎樣管理其資產(chǎn)負(fù)債、如何進(jìn)行國(guó)際結(jié)算,這一系列的日?；顒?dòng)都在匯率變動(dòng)一定的情況下對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響,使外匯風(fēng)險(xiǎn)的影響結(jié)果截然不同,因此,我國(guó)物流企業(yè)要管理好外匯風(fēng)險(xiǎn),需要做以下幾方面的工作:
1.提高外匯風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
對(duì)于任何一個(gè)物流企業(yè)，只要有外匯的收支，外匯風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)客觀存在。而風(fēng)險(xiǎn)的大小最終取決于風(fēng)險(xiǎn)暴露頭寸及國(guó)際外匯市場(chǎng)的變化，完全沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的外匯收支是不存在的。但如果能夠正視風(fēng)險(xiǎn)的存在，采用合適的方法，外匯風(fēng)險(xiǎn)并不是不可以化解的。對(duì)我國(guó)物流企業(yè)而言，隨著企業(yè)的發(fā)展，外匯風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)越來(lái)越多地出現(xiàn)在其日常經(jīng)營(yíng)之中。在這種情況下，加強(qiáng)外匯風(fēng)險(xiǎn)防范管理，首要任務(wù)就是要提高各級(jí)管理人員，特別是公司的高層決策與管理人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，以積極的態(tài)度來(lái)面對(duì)，積極發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，把企業(yè)的外匯風(fēng)險(xiǎn)防范列為企業(yè)日常工作的一項(xiàng)重要日程，而不是消極應(yīng)對(duì)。謹(jǐn)慎對(duì)待外匯風(fēng)險(xiǎn)，以化解風(fēng)險(xiǎn)而不是投機(jī)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。
2.選擇好合同計(jì)價(jià)貨幣
在對(duì)外貿(mào)易和資本借貸等經(jīng)濟(jì)交易中，交易雙方的簽約日期同結(jié)算或清償日期總是存在一個(gè)時(shí)間差，在匯率不斷變動(dòng)而且軟硬幣經(jīng)常更替的情況下，選擇何種貨幣作為簽訂合同時(shí)的計(jì)價(jià)貨幣或計(jì)價(jià)清償貨幣，往往成為交易雙方談判時(shí)爭(zhēng)論的焦點(diǎn)，因?yàn)樗苯雨P(guān)系到交易主體是否承擔(dān)匯率風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。首先是盡量采用本國(guó)貨幣作為計(jì)價(jià)貨幣。這樣就避免了貨幣的兌換問(wèn)題，也就不存在匯率風(fēng)險(xiǎn)。其次是物流勞務(wù)收入結(jié)算是時(shí)爭(zhēng)取選用幣值穩(wěn)定、堅(jiān)挺的“硬幣”；而物流勞務(wù)支出爭(zhēng)取選用幣值疲軟的“軟幣”。
3.以遠(yuǎn)期外匯交易彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)
通過(guò)預(yù)先決定匯率和金額的遠(yuǎn)期交易是一種最直接的彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)手段。假定物流企業(yè)，預(yù)定在三個(gè)月后收進(jìn)以美元計(jì)價(jià)的物流勞務(wù)款，可與銀行預(yù)先約定在三個(gè)月后賣出美元。當(dāng)美元資金一入賬就進(jìn)行交割，也就是以約定的匯率將美元賣給銀行，換成人民幣，這樣通過(guò)遠(yuǎn)期外匯交易對(duì)可能產(chǎn)生的交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防范。
4.物流企業(yè)成立專門(mén)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
該委員會(huì)由高層決策人員及專業(yè)的金融和財(cái)務(wù)人員組成，統(tǒng)一對(duì)全公司的外匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制。該委員會(huì)的日常工作以外匯分析為主，針對(duì)外匯市場(chǎng)的走勢(shì)及公司內(nèi)部的外匯收支情況，尋找發(fā)現(xiàn)外匯風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)企業(yè)自身特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確定外匯風(fēng)險(xiǎn)限額，參考專家、外匯指定銀行的意見(jiàn)制定相應(yīng)的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理方案。除了制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)防范措施，外匯風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)完善的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告機(jī)制，建立有效的外匯風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，以月或季度為期，定期向公司管理層報(bào)告外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的情況。不僅如此，管理層的意見(jiàn)和指導(dǎo)方針以及各相關(guān)部門(mén)的意見(jiàn)也應(yīng)及時(shí)地反饋給貨幣委員會(huì)組織。完善的報(bào)告機(jī)制不僅有利于外匯風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)改進(jìn)工作，同時(shí)也有利于外匯風(fēng)險(xiǎn)管理取得良好的績(jī)效。
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銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇十
使用金融衍生工具指企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買以外匯為基礎(chǔ)的金融產(chǎn)品來(lái)鎖定匯率，有效地降低匯率變動(dòng)帶來(lái)的匯兌損失，從而規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)外，金融衍生工具品種豐富且已運(yùn)用得十分成熟，而我國(guó)衍生工具的使用還不夠成熟，我國(guó)銀行的衍生業(yè)務(wù)開(kāi)展尚需發(fā)展過(guò)程。我國(guó)企業(yè)在規(guī)避交易風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以考慮使用以下較為成熟金融衍生工具：
1.遠(yuǎn)期合約交易。由于相比于其他金融工具，遠(yuǎn)期合約操作比較簡(jiǎn)單，更加符合中小型企業(yè)的實(shí)際情況，因此在中小型企業(yè)中這是一種運(yùn)用得比較多的金融工具。外匯遠(yuǎn)期合約即遠(yuǎn)期結(jié)售匯，適用于外幣與人民幣的遠(yuǎn)期交易，具體來(lái)說(shuō)它是指可以辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的外匯指定銀行與客戶簽訂一份遠(yuǎn)期結(jié)售匯的協(xié)議，協(xié)議中約定未來(lái)辦理售匯或結(jié)匯的外幣幣種、匯率、期限和金額，協(xié)議到期時(shí)按照該遠(yuǎn)期協(xié)議約定的外幣幣種、匯率、期限和金額來(lái)辦理該結(jié)售匯業(yè)務(wù)。由于該業(yè)務(wù)將匯率的時(shí)間結(jié)構(gòu)從未來(lái)轉(zhuǎn)移到簽訂協(xié)議即交易發(fā)生時(shí)，事先把將來(lái)同銀行辦理售匯或結(jié)匯業(yè)務(wù)的匯率確定下來(lái)，鎖定了匯率，因此此方法可以消除大部分的外匯風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，我國(guó)開(kāi)辦外匯遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)要遵循實(shí)需的原則，不得用于外匯投機(jī)。對(duì)于報(bào)價(jià)銀行可以根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和業(yè)務(wù)能力的大小來(lái)進(jìn)行;對(duì)于遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的期限，目前國(guó)家已放開(kāi)了對(duì)其交易期限的限制，可辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的銀行能夠自己確定展期次數(shù)和交易期限，最短期限一般為7天，最長(zhǎng)可達(dá)一年;對(duì)于交割日期既可以固定也可以選擇在事先約定的協(xié)議有效期內(nèi)的任意一天辦理資金的交割;銀行報(bào)價(jià)、交割日期、展期次數(shù)和交易期限都較為靈活。因此遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)具有操作靈活簡(jiǎn)單的特點(diǎn)，也是企業(yè)特別是中小型企業(yè)首選的規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品。
2.掉期業(yè)務(wù)。外幣與人民幣掉期業(yè)務(wù)指的是在按一種期限賣出或買入一定數(shù)額的某種貨幣的同時(shí)，再按另一種期限買入或賣出相同數(shù)額的同種外幣的一種外匯交易。掉期交易最重要的特點(diǎn)是其中的兩筆外匯交易交割期限是不同的，交割的方向相反。買賣的貨幣金額相等且?guī)欧N相同。由于兩個(gè)相反交易的金額與幣種相同，持有的外幣凈頭寸不會(huì)改變，在這個(gè)業(yè)務(wù)中改變的是企業(yè)持有外匯的時(shí)間結(jié)構(gòu)，因此能夠有效避免因時(shí)間不同造成的匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在遠(yuǎn)期外匯買賣后，如果因?yàn)槠渌蛐枰崆敖桓罨蛘呶茨馨磿r(shí)交割，需要進(jìn)行展期時(shí)則可以通過(guò)外匯掉期業(yè)務(wù)對(duì)原遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)的交割時(shí)間進(jìn)行調(diào)整。雖然掉期業(yè)務(wù)在中小型企業(yè)運(yùn)用得不多，但也不失為今后考慮的一個(gè)方法。
3.外匯期貨交易。外匯期貨交易指的是交易雙方達(dá)成合約，且該合約是在期貨交易所內(nèi)通過(guò)公開(kāi)競(jìng)價(jià)達(dá)成的，合約內(nèi)容是約定在將來(lái)規(guī)定的地點(diǎn)、日期、以規(guī)定的價(jià)格賣出或買進(jìn)規(guī)定數(shù)量的外匯。這份期貨交易合約是一種標(biāo)準(zhǔn)化的合約，每個(gè)合約根據(jù)貨幣的種類擁有固定的金額。并且在交易時(shí)關(guān)于交易金額、貨幣種類和交割日期必須嚴(yán)格遵照外匯期貨市場(chǎng)的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)來(lái)進(jìn)行，費(fèi)用上，買進(jìn)賣出時(shí)需要支付一定的手續(xù)費(fèi)，成交后還需繳納一定的保證金。
4.外匯期權(quán)。外匯期權(quán)指的是在約定的期限內(nèi)，交易雙方(在本文中即為中小型企業(yè)和可以開(kāi)展外匯期權(quán)交易的銀行)以約定的匯率和約定的數(shù)量進(jìn)行外匯出售權(quán)或購(gòu)買權(quán)的買賣。在進(jìn)行此交易時(shí)，買賣雙方還需要簽訂期權(quán)合約。外匯期權(quán)與其他金融衍生工具最大不同之處在于，期權(quán)的買方購(gòu)買到的是一種權(quán)利，而不是義務(wù)，買方有權(quán)利出售或購(gòu)買某種外匯，并且買方可以根據(jù)匯率的變動(dòng)，在對(duì)自己有利時(shí)行使這一權(quán)利即履行合約;若匯率的變動(dòng)對(duì)自己不利時(shí)則可以放棄這一權(quán)利。放棄期權(quán)時(shí)買方唯一的代價(jià)就是期權(quán)費(fèi)用。因此這個(gè)損失是有限的。相反，外匯期權(quán)的賣方將這份期權(quán)的行使權(quán)賣給買方后，只有義務(wù)沒(méi)有權(quán)利，當(dāng)期權(quán)買方履行外匯期權(quán)時(shí)，賣方有必須履行的義務(wù)，而當(dāng)外匯期權(quán)的買方放棄履行時(shí)，賣方只可獲得期權(quán)費(fèi)用。外匯期權(quán)比外匯遠(yuǎn)期交易更具靈活性，期權(quán)的買方即企業(yè)可以在到期時(shí)根據(jù)當(dāng)時(shí)的合約的匯率是否有利來(lái)決定是否執(zhí)行合約，因此可以從匯率的有利變動(dòng)中獲得好處又能在很大程度上使企業(yè)規(guī)避匯率不利帶來(lái)的損失。但美中不足的是期權(quán)交易費(fèi)用遠(yuǎn)高于遠(yuǎn)期的交易費(fèi)用。簽訂外匯遠(yuǎn)期合約后到期后企業(yè)必須執(zhí)行，在匯率變動(dòng)對(duì)企業(yè)有利時(shí)可能會(huì)失去了獲利的機(jī)會(huì)。
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇十一
隨著現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，催生了物流這個(gè)行業(yè)，物流建設(shè)指的是對(duì)物流服務(wù)進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)以及技術(shù)設(shè)備的配備，以便更好的為現(xiàn)代快節(jié)奏的生活方式服務(wù)，適應(yīng)現(xiàn)代社會(huì)的發(fā)展步伐。在物流行業(yè)的建設(shè)中，做好風(fēng)險(xiǎn)管理是必不可少的。
物流建設(shè);風(fēng)險(xiǎn)分析;管理措施
在現(xiàn)代技術(shù)手段的不斷發(fā)展中，促進(jìn)了第三產(chǎn)業(yè)———服務(wù)行業(yè)的發(fā)展，服務(wù)行業(yè)在國(guó)家綜合國(guó)力的競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)著很高的地位。新型的服務(wù)行業(yè)以電子商務(wù)，物流配送為主，這是支撐服務(wù)行業(yè)的主要行業(yè)。物流行業(yè)受到越來(lái)越多人的關(guān)注，對(duì)物流行業(yè)的管理和如何發(fā)展成為了關(guān)注的焦點(diǎn)。
在電子商務(wù)行業(yè)全面發(fā)展的這個(gè)大背景下，我國(guó)的相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)也在不斷的完善，但是我國(guó)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和管理工作做的似乎有所欠缺，當(dāng)今社會(huì)發(fā)展的腳步非常迅猛，所以在風(fēng)險(xiǎn)管理是要給與足夠的重視，對(duì)物流行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理包括物品的前期管理和運(yùn)輸，物流行業(yè)是獨(dú)特的一個(gè)行業(yè)，也是近幾年才發(fā)展起來(lái)的一個(gè)行業(yè)，所以我國(guó)目前在對(duì)物流行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理上缺乏應(yīng)有的方法和經(jīng)驗(yàn)，沒(méi)有可以依靠的經(jīng)典例子，并且物流行業(yè)本身也是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)比較大的行業(yè)，一旦有所疏忽就會(huì)造成比較嚴(yán)重的后果。我國(guó)對(duì)物流建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理工作正在不斷的發(fā)展中，也在不斷的積累經(jīng)驗(yàn)，對(duì)物流建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理工作也在不斷的進(jìn)行中。
2．1自然環(huán)境的變化和政策的變化。首先，物流行業(yè)的發(fā)展是需要國(guó)家的政策的支持的，沒(méi)有好的政策，就不能很好的促進(jìn)物流行業(yè)的發(fā)展。只有在和平的時(shí)代中物流行業(yè)才能得到很好的發(fā)展，一個(gè)穩(wěn)定的環(huán)境是一個(gè)行業(yè)蓬勃發(fā)展的前提，經(jīng)濟(jì)的建設(shè)也需要穩(wěn)定的環(huán)境，另外，國(guó)家對(duì)物流行業(yè)的政策補(bǔ)貼也是影響物流行業(yè)發(fā)展的很總要的一個(gè)方面。物流行業(yè)的發(fā)展需要完整的交通線路，所以完整的交通線路網(wǎng)也是物流行業(yè)發(fā)展的必要條件;其次，物流行業(yè)也是一個(gè)和天氣因素有很大關(guān)系的行業(yè)，自然環(huán)境的變化會(huì)影響貨物的運(yùn)輸，延長(zhǎng)貨物到達(dá)的時(shí)間，這是影響物流行業(yè)的一個(gè)很重要的因素，遇到雨雪天氣難免會(huì)影響物流的速度和到達(dá)的時(shí)間，這是一個(gè)實(shí)際存在并且不可避免的影響因素，并且影響還比較大。
2．2市場(chǎng)的供求關(guān)系的變化。在我國(guó)，物流行業(yè)的發(fā)展還要受到市場(chǎng)的調(diào)控，市場(chǎng)的需求量和供求量的變化是決定物流行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化的最大的因素，對(duì)物流建設(shè)項(xiàng)目的投資需要時(shí)刻關(guān)注市場(chǎng)的變換，這樣才能有效的避免市場(chǎng)情況的變化帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，物流行業(yè)和其他行業(yè)一樣，受到市場(chǎng)供求關(guān)系的影響，雖然物流行業(yè)是近幾年才發(fā)展起來(lái)的，但是這些年來(lái)，不斷的有人深入到物流行業(yè)的發(fā)展建設(shè)中，不斷的向物流行業(yè)投入資金，導(dǎo)致現(xiàn)代我國(guó)的物流行業(yè)接近飽和，這是對(duì)物流行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理就尤為重要，這是物流行業(yè)的發(fā)展就是受到了市場(chǎng)的調(diào)控，在進(jìn)行物流行業(yè)的投資時(shí)，要及時(shí)的分析物流行業(yè)的市場(chǎng)供求，確保避免風(fēng)險(xiǎn)。
2．3物流建設(shè)項(xiàng)目的技術(shù)不到位造成風(fēng)險(xiǎn)。物流行業(yè)雖然是現(xiàn)代的一項(xiàng)新式的行業(yè)，發(fā)展的時(shí)間也不是很長(zhǎng)，但是相對(duì)技術(shù)的要求也不是很低，其中尤為重要的就是對(duì)物流行業(yè)的管理，我國(guó)的物流行業(yè)還在發(fā)展的階段，相關(guān)的管理方法還不是很完善，相關(guān)技術(shù)水平還不是很到位，物流行業(yè)是一個(gè)很大的產(chǎn)業(yè)，設(shè)計(jì)到的方面很廣，首先建廠選址就是一個(gè)很重要的問(wèn)題，如果技術(shù)手段不到位就很難為物流行業(yè)的廠址選擇提供足夠的幫助，如果選在了交通比較偏僻的地方，那么就很難得到很大的發(fā)展機(jī)會(huì)了，其次，物流行業(yè)在貨物的運(yùn)輸中也需要相關(guān)技術(shù)的支持，單純的貨物運(yùn)輸只是簡(jiǎn)單的勞動(dòng)力，是不能促進(jìn)物流行業(yè)的發(fā)展的。對(duì)物流行業(yè)的全局把控也需要有一定的技術(shù)手段，維持一個(gè)大的物流行業(yè)的發(fā)展和正常運(yùn)行，確保遠(yuǎn)離風(fēng)險(xiǎn)，是需要一定的技術(shù)手段的。
2．4物流行業(yè)中人員的管理不到位造成風(fēng)險(xiǎn)。物流行業(yè)是一個(gè)非常龐大的組織，其中涉及到許多人，這些人的分工不同，擔(dān)任著不同的工作任務(wù)，每一個(gè)員工的行為都會(huì)給物流行業(yè)的發(fā)展帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。人非圣賢，孰能無(wú)過(guò)，員工在實(shí)際的操作中難免會(huì)出現(xiàn)失誤，這就給物流行業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)，其中管理人員的職責(zé)是很重要的，管理人員出現(xiàn)失誤就會(huì)影響整個(gè)物流行業(yè)的發(fā)展，其中組織能力是很重要的，組織不到位往往會(huì)造成很大的失誤，物流行業(yè)的運(yùn)行設(shè)計(jì)的部門(mén)和管理人員十分廣泛，每一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)的錯(cuò)誤都會(huì)造成不小的風(fēng)險(xiǎn)。
3．1做好環(huán)境因素的控制。環(huán)境因素雖然表面上是不可控制的，但是在實(shí)際的操作中卻是可以有效避免的，面對(duì)自然環(huán)境的變化，物流行業(yè)需要提前做出應(yīng)對(duì)措施，及時(shí)的關(guān)注天氣的變化，對(duì)用戶的物流做出足夠的預(yù)留時(shí)間，確保能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成用戶的要求，給自己的物流運(yùn)輸留出足夠的可控空間，這樣即使在發(fā)生特殊的天氣情況時(shí)，也能及時(shí)的做出處理，按時(shí)完成任務(wù)，確保不失誠(chéng)信，以此確保自己的信用度不會(huì)下降，這是應(yīng)對(duì)自然環(huán)境變化最有效的方法。面對(duì)社會(huì)環(huán)境的變化，作為物流行業(yè)，不能強(qiáng)行更改政策，只能適應(yīng)政策，在國(guó)家出臺(tái)了政策后，物流行業(yè)要及時(shí)的做出相關(guān)的更改，以便適應(yīng)國(guó)家政策的調(diào)整，在進(jìn)行物流行業(yè)的投資建設(shè)時(shí)，要認(rèn)真的關(guān)注國(guó)家的政策，詳細(xì)的了解政策的內(nèi)容，做好自己的管理，建設(shè)因政策問(wèn)題帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。
3．2及時(shí)了解市場(chǎng)的供求關(guān)系，做好調(diào)查。做好市場(chǎng)的調(diào)研是有效避免市場(chǎng)供求關(guān)系帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的措施，物流行業(yè)是一個(gè)新興的行業(yè)，運(yùn)用了許多的新式的技術(shù)手段和管理理念，但是也不能逃脫市場(chǎng)調(diào)控的大手，市場(chǎng)是一個(gè)無(wú)形的調(diào)控機(jī)器，在物流行業(yè)發(fā)展的每一個(gè)環(huán)節(jié)都有市場(chǎng)的調(diào)控，在進(jìn)行物流行業(yè)的投資建設(shè)時(shí)，做好市場(chǎng)的調(diào)查的必不可少的，提前了解市場(chǎng)對(duì)物流行業(yè)的供求，就能及時(shí)了解此時(shí)投資是否合適，有效的避免因市場(chǎng)的變化造成的風(fēng)險(xiǎn)。
3．3選取任職員工時(shí)重視技術(shù)的考驗(yàn)。雖說(shuō)物流行業(yè)不是一個(gè)靠技術(shù)吃飯的行業(yè)，但是對(duì)技術(shù)的要求也不能太低，現(xiàn)代物流管理是一個(gè)很深的行業(yè)，其中涉及到多方面的知識(shí)，所以在選擇物流行業(yè)建設(shè)時(shí)，一定要任用有真正的物流管理才學(xué)的人，為了避免因技術(shù)原因造成的物流行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，在進(jìn)行一些重要物流事件的決策時(shí)，不能靠一個(gè)人的決策來(lái)決定處理事件的方法，要把決策民主化，讓更多的有專業(yè)知識(shí)技能的人參與到?jīng)Q策的制定中，這樣就能很好的避免因技術(shù)手段帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，另外要定時(shí)的開(kāi)展物流管理人員技術(shù)的測(cè)試，確保他們的技術(shù)水平不會(huì)退化，能夠跟上時(shí)代的腳步。
3．4做好物流管理的策劃和組織。物流行業(yè)作為一個(gè)龐大的組織，其中參與者數(shù)不勝數(shù)，正是這些參與者共同的努力才有了物流行業(yè)的蓬勃發(fā)展，但是這么多的人，在管理上就會(huì)有很多的麻煩，有些人不服從管理，這就會(huì)給物流行業(yè)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，一些小小的失誤可能會(huì)帶來(lái)滅頂之災(zāi)，所以做好物流行業(yè)人員的管理和組織是很重要的。首先，要制定一定的管理制度，來(lái)約束員工的不規(guī)范的行為，確保不會(huì)發(fā)生不合規(guī)矩的操作行為，其次，要對(duì)員工進(jìn)行素質(zhì)教育，確保每一個(gè)員工具有很高的個(gè)人素養(yǎng)，這是做好物流行業(yè)管理，避免管理風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。
本文對(duì)物流建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理做了探究，在物流建設(shè)項(xiàng)目中，造成風(fēng)險(xiǎn)的因素主要有環(huán)境因素、市場(chǎng)因素、技術(shù)因素、人為因素這四方面，做好環(huán)境的控制，市場(chǎng)的調(diào)研，技術(shù)的檢測(cè)，管理的完善，就能有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇十二
（一）外匯資本金面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行的資本金是維持其日常基本運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的保障之一，也是防范銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的條件之一。近幾年來(lái)，隨著外匯資本金規(guī)模的增大，銀行的外匯風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增大。在銀行資本金在沒(méi)有通過(guò)國(guó)家外匯管理局的審批條件下，是不允許私自結(jié)匯或者轉(zhuǎn)換幣種的，所以當(dāng)匯率不斷波動(dòng)時(shí)，銀行以外幣表示的資本金的價(jià)值也將不斷變化，導(dǎo)致銀行一直存在外匯風(fēng)險(xiǎn)，甚至?xí)绊戙y行的資本充足率。比如，當(dāng)人民幣大幅升值時(shí)，將銀行外幣資本金轉(zhuǎn)化成以本幣表示的金額時(shí)將會(huì)大幅縮水，銀行的資本充足率也隨之降低。
（二）資產(chǎn)負(fù)債外匯敞口頭寸面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)
近些年來(lái)，我國(guó)企業(yè)走出去的步伐加快，對(duì)銀行外匯貸款的需求大量增加，使銀行的外匯資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展迅速；此風(fēng)險(xiǎn)包括商業(yè)銀行的外匯資產(chǎn)與外匯負(fù)債的外幣頭寸不匹配的現(xiàn)象，也就是說(shuō)存在幣種不完全一致的可能性；還包括商業(yè)銀行持有外匯資產(chǎn)、負(fù)債的期限錯(cuò)配，即外匯資金來(lái)源與資金運(yùn)用的到期期限不一致，例如，某銀行的外匯負(fù)債已到期，但是它持有的外匯資產(chǎn)期限都較長(zhǎng)，沒(méi)有到期的資產(chǎn)可以用來(lái)償還到期的負(fù)債。
（三）外匯中間業(yè)務(wù)面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)
結(jié)售匯業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù)之一。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，國(guó)內(nèi)更多的個(gè)人、企業(yè)選擇到國(guó)外開(kāi)展業(yè)務(wù)，從而需要大量的外匯進(jìn)行交易與結(jié)算，為了規(guī)避由匯率波動(dòng)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失，客戶會(huì)選擇提高結(jié)匯業(yè)務(wù)量，立即把匯率風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)接給銀行，因此銀行每天的外匯頭寸將會(huì)隨著客戶的需求而上下波動(dòng)，可能會(huì)出現(xiàn)較大外匯敞口，而當(dāng)匯率往不利于銀行的方向變動(dòng)時(shí)，銀行就會(huì)有遭受潛在經(jīng)濟(jì)損失的可能性。
二、我國(guó)商業(yè)銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)不斷向前發(fā)展以及對(duì)金融改革的日益加深，商業(yè)銀行對(duì)于可以自主靈活管理外匯風(fēng)險(xiǎn)的需求不斷增加。國(guó)內(nèi)金融衍生品市場(chǎng)的日益完備和外匯市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的完善，促進(jìn)更快改善結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理制度。為了更好更快的完善外匯市場(chǎng)，提高外匯指定銀行為客戶提供外幣買賣業(yè)務(wù)和外幣資金管理業(yè)務(wù)的靈活自主性，自9月起，國(guó)家外匯管理局對(duì)頭寸限額管理政策進(jìn)行了調(diào)整，結(jié)售匯綜合頭寸管理制度正式進(jìn)入銀行每日操作流程。外匯管理局依據(jù)國(guó)際收支情況、各銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)總量、銀行資產(chǎn)負(fù)責(zé)結(jié)構(gòu)以及本外幣資本金數(shù)量等因素，來(lái)決定銀行每日的結(jié)售匯綜合頭寸限額。目前，外匯局推行的政策越來(lái)越寬松，給銀行更大的自主性和發(fā)展空間，總體上要進(jìn)行限額管理，但有逐漸放開(kāi)的趨勢(shì)。結(jié)售匯綜合頭寸限額管理的區(qū)間為從零到國(guó)家外匯局核定的數(shù)額，銀行體系的總限額將大幅提高，銀行對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)管理必須更加謹(jǐn)慎。此外，國(guó)家外匯管理局逐日對(duì)結(jié)售匯綜合頭寸進(jìn)行考察與監(jiān)督，對(duì)外匯交易業(yè)務(wù)和頭寸進(jìn)行嚴(yán)格的限額控制，其中也包含外匯交易頭寸限額和止蝕限額。在每個(gè)營(yíng)業(yè)日終了，銀行都應(yīng)對(duì)全行的結(jié)售匯綜合頭寸進(jìn)行管理，保證它在外匯局規(guī)定的限額之內(nèi)。所有當(dāng)日超過(guò)外匯局規(guī)定的限額頭寸，銀行要在下一個(gè)營(yíng)業(yè)日終了之前將其調(diào)控在規(guī)定額度之內(nèi)。
三、我國(guó)商業(yè)銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題
（一）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不夠成熟
目前，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的重視程度和意識(shí)普遍較低。存在這種現(xiàn)象的主要原因是：目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的外幣業(yè)務(wù)與人民幣業(yè)務(wù)相比，外幣業(yè)務(wù)的占比較小，并且部分銀行管理層沒(méi)有意識(shí)到有效控制外匯風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行整體穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)來(lái)說(shuō)非常重要。例如，我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)在實(shí)行的是垂直管理制度，即由董事會(huì)做出如何管理外匯風(fēng)險(xiǎn)的決議，所以董事會(huì)以及高級(jí)管理者們對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、評(píng)估以及管控水平就決定了銀行能否迅速、成功的控制住風(fēng)險(xiǎn)。但由于一些歷史體制的問(wèn)題，對(duì)于外匯風(fēng)險(xiǎn)的`操控與管理，目前國(guó)內(nèi)銀行的高層管理者還沒(méi)有足夠的專業(yè)知識(shí)儲(chǔ)備，并且缺乏對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)限額的意識(shí)與操作。
（二）風(fēng)險(xiǎn)管理能力有待提高
由于一些歷史制度原因，我國(guó)的市場(chǎng)化進(jìn)程時(shí)間較短，商業(yè)銀行對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的管理活動(dòng)起步較晚、經(jīng)驗(yàn)較少；盡管近幾年來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，涉及外匯交易的規(guī)模迅速擴(kuò)大，但理論的發(fā)展卻沒(méi)有跟上實(shí)體發(fā)展的速度。因此必然會(huì)導(dǎo)致我國(guó)沒(méi)有足夠切實(shí)的數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)來(lái)建立研究針對(duì)我國(guó)外匯風(fēng)險(xiǎn)的模型，進(jìn)而也就使我國(guó)銀行對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、管控等能力不足。相較于國(guó)外某些大銀行已經(jīng)開(kāi)始運(yùn)用大量數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)模型、金融工程等高科技先進(jìn)手段對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確地計(jì)量與檢測(cè)，目前國(guó)內(nèi)的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理水平仍不能精確地算出銀行所持有的某一種外匯敞口頭寸的風(fēng)險(xiǎn)和所有外幣總的敞口頭寸。
（三）缺乏風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避工具
與國(guó)外相比，國(guó)內(nèi)的外匯衍生品處于剛起步的階段，缺乏滿足實(shí)際需求且真正有效的金融衍生品，國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行處于缺少規(guī)避和轉(zhuǎn)移外匯風(fēng)險(xiǎn)途徑與手段的狀態(tài)?，F(xiàn)階段國(guó)外銀行普遍運(yùn)用期貨、遠(yuǎn)期、互換和期權(quán)等衍生品進(jìn)行外匯風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，甚至部分跨國(guó)銀行利用金融工程等方法，綜合運(yùn)用上述四種基本金融衍生品；而我國(guó)目前能夠自主使用的外匯衍生品只包括銀行間市場(chǎng)的遠(yuǎn)期外匯交易、銀行間債券市場(chǎng)人民幣與外幣掉期交易、銀行間市場(chǎng)人民幣外匯貨幣掉期交易和銀行間市場(chǎng)人民幣對(duì)外匯期權(quán)交易，可以看出，我國(guó)衍生品類型較少，遠(yuǎn)遠(yuǎn)比不上國(guó)外的普及程度，且不擅長(zhǎng)利用金融工程等先進(jìn)技術(shù)進(jìn)行有針對(duì)性的創(chuàng)新活動(dòng)。
四、我國(guó)商業(yè)銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)對(duì)策略和建議
（一）增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)
銀行的高級(jí)管理層要多關(guān)注全球金融領(lǐng)域的動(dòng)態(tài)變化，清楚的了解本行在全球金融市場(chǎng)中的地位及其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，不斷向國(guó)內(nèi)外銀行學(xué)習(xí)對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)。首先，國(guó)內(nèi)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理者要充分了解和熟悉各銀行的外匯風(fēng)險(xiǎn)水平高低以及能否有效管理；其次，大大增加對(duì)外匯交易人員以及外匯風(fēng)險(xiǎn)管理人員的培訓(xùn)活動(dòng)；最后，提高普通員工的外匯風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)普及率，倡導(dǎo)全體員工學(xué)習(xí)風(fēng)氣，增強(qiáng)銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、素質(zhì)和能力?？傊虡I(yè)銀行應(yīng)制定合理有效的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理制度與政策，并不斷的進(jìn)行創(chuàng)新與改良，讓風(fēng)險(xiǎn)管理做到真正切實(shí)可行、行之有效。
（二）提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力
國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)在吸取國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行優(yōu)秀的管理經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，結(jié)合國(guó)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境和自身的經(jīng)營(yíng)管理特色，建立起符合我國(guó)商業(yè)銀行自身需求的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制與結(jié)構(gòu)，國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)做到與外匯風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各部門(mén)員工都具備一定的外匯風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)知識(shí)。首先，董事會(huì)要加強(qiáng)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)與能力；其次，董事會(huì)和高層管理者們要具備充分了解外匯風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)技能，從而為銀行經(jīng)營(yíng)操作制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理制度；再次，通過(guò)銀行的培訓(xùn)機(jī)制，使外匯交易、外匯管控等部門(mén)的工作人員不斷提高其工作的專業(yè)素養(yǎng)，或當(dāng)銀行面臨外匯風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，能及時(shí)有效地控制住它；最后，銀行的外匯風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)審部門(mén)要保持其獨(dú)立性，加大內(nèi)審的頻率和強(qiáng)度，逐步完善內(nèi)部審計(jì)的制度，讓內(nèi)審工作有依可尋，努力發(fā)揮其最大效果。還要不斷細(xì)化每個(gè)人的工作職責(zé)，對(duì)于違反制度、政策的行為一定要進(jìn)行嚴(yán)重處理。
（三）加快外匯衍生品創(chuàng)新
在銀行自身和其他經(jīng)濟(jì)主體外匯風(fēng)險(xiǎn)不斷增加的背景下，各經(jīng)濟(jì)主體對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法的需求也不斷上升，銀行有效規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)的途徑之一就是充分利用金融衍生品?，F(xiàn)在國(guó)內(nèi)銀行的外匯衍生品市場(chǎng)正在起步階段，銀行對(duì)衍生產(chǎn)品的定價(jià)和營(yíng)銷環(huán)節(jié)都不夠成熟。此時(shí)國(guó)內(nèi)銀行可以利用一些外資銀行對(duì)外匯衍生品較為熟悉的優(yōu)勢(shì)，與外資銀行進(jìn)行合作，改進(jìn)產(chǎn)品或研發(fā)出更加適合自身的外匯衍生品。在目前國(guó)內(nèi)銀行之間激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，商業(yè)銀行要合理的制定外匯衍生品的價(jià)格與營(yíng)銷方案，選擇與外資銀行合作或自主研發(fā)出適合自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的衍生品，在更大程度上為銀行規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮出外匯風(fēng)險(xiǎn)管理工具的最大效用與價(jià)值。
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銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇十三
提前或延遲收付的前提也是發(fā)生在企業(yè)能夠?qū)R率進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)測(cè)的情況下，此方法改變的是匯率在波動(dòng)時(shí)的時(shí)間結(jié)構(gòu)，不能完全消除匯率波動(dòng)時(shí)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)匯率變動(dòng)對(duì)企業(yè)有利時(shí)，相關(guān)企業(yè)可以推遲收付匯。而當(dāng)匯率的變動(dòng)對(duì)企業(yè)不利時(shí)，企業(yè)盡量選擇提前收付匯。這樣的做法可以在一定程度上減小匯率波動(dòng)的影響。我國(guó)大部分中小型企業(yè)都以出口業(yè)務(wù)為主，故在目前人民幣不斷升值的背景下應(yīng)選擇提前結(jié)匯。提前結(jié)匯的方法有貿(mào)易融資、lsi(lead-spot-invest，提早收付-即期合同-投資法)和bsi(borrow-spot-invest，借款-即期合同-投資法)等，在這些方法中，由于貿(mào)易融資具有一定的可操作性，比較適合中小型企業(yè)的實(shí)際情況。由于我國(guó)中小型企業(yè)資金普遍不充足，要求的資金周轉(zhuǎn)率也高，因此，貿(mào)易融資工具的使用比較符合中小型企業(yè)的實(shí)際情況。這些方法靈活性較強(qiáng)，手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)單，融資成本相對(duì)較低，對(duì)中小型企業(yè)而言，既可達(dá)到規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)的目的，也可融通資金，提高資金的使用效率。
在人民幣升值的背景下，出口企業(yè)可使用的貿(mào)易融資方法有打包放款、出口押匯、福費(fèi)廷等。所謂打包放款是指，出口企業(yè)向國(guó)內(nèi)銀行申請(qǐng)貸款時(shí)要以進(jìn)口商指定的國(guó)外銀行開(kāi)出的信用證為抵押，待信用證項(xiàng)下貨物收匯后，銀行將手續(xù)費(fèi)和貸款的利息扣除后，再將余下款項(xiàng)支付給出口企業(yè)。打包放款的資金只能用于該抵押的信用證項(xiàng)下的出口產(chǎn)品的生產(chǎn)、采購(gòu)或流轉(zhuǎn)。這種貿(mào)易融資方式相當(dāng)于出口企業(yè)將貨款提前借出，極大地縮短了收匯時(shí)間，并且由于是以信用證作為抵押的，在還款上也有了保證。打包放款相比于其他貿(mào)易融資方式提前收款更早，因?yàn)樗鼰o(wú)需等貨物發(fā)出，在收到國(guó)外進(jìn)口商開(kāi)出的信用證之后便可立即辦理，而出口押匯等其他方式則不同，出口押匯等方式需要在貨物運(yùn)出，一切單證備齊后才能辦理融資。對(duì)于中小型企業(yè)特別是大部分出口流通型中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，打包放款是非?？尚械囊?guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)的工具，一方面打包放款的使用相當(dāng)于提前收回了貨款，避免了在普通交易中收款期間匯率變動(dòng)帶來(lái)的外匯風(fēng)險(xiǎn)，又可以解決給工廠預(yù)付部分貨款的問(wèn)題。即規(guī)避了外匯風(fēng)險(xiǎn)，又增加了融資的途徑，使得企業(yè)的現(xiàn)金流動(dòng)性增強(qiáng)，增強(qiáng)了企業(yè)的運(yùn)營(yíng)能力。因而在現(xiàn)實(shí)中，打包放款在中小型企業(yè)中使用的比較普遍。
出口押匯多用于信用證和跟單托收中，是指出口企業(yè)向國(guó)內(nèi)議付銀行進(jìn)行的一種短期融資，該融資必須以信用證或者托收項(xiàng)下的全套單證作為質(zhì)押品，議付銀行根據(jù)出口企業(yè)的信譽(yù)，并對(duì)全套單據(jù)進(jìn)行審核后，參考單證的票面金額貸給出口企業(yè)部分或全部票款。然后由出口地銀行向進(jìn)口商所在地的開(kāi)證行寄單索匯?？廴∑髽I(yè)的手續(xù)費(fèi)用和利息后將剩余貨款暫付給出口企業(yè)。和打包放款相比，出口押匯程序復(fù)雜并且要等信用證配套的各項(xiàng)單據(jù)備齊后才能放款，因此提前收款的效用大打折扣，并且該方法對(duì)企業(yè)的要求也較多，因此對(duì)于中小型企業(yè)來(lái)說(shuō)沒(méi)有打包放款方式方便。
福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是企業(yè)在出口時(shí)提前獲得貨款的一種貿(mào)易融資方式。具體操作時(shí)出口方銀行將經(jīng)進(jìn)口方銀行保付款或承兌的票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)。這種貼現(xiàn)是無(wú)追索權(quán)的。出口商利用這種方式可以提前獲得貨款。企業(yè)使用福費(fèi)廷方式不僅不占用企業(yè)的授信額度，還能轉(zhuǎn)嫁外匯風(fēng)險(xiǎn)，并且還有效地避免了進(jìn)口商不付款帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)的各項(xiàng)政策都鼓勵(lì)使用福費(fèi)廷。
以上都是中小型企業(yè)可以考慮使用的貿(mào)易融資方式，這些貿(mào)易融資通過(guò)有效縮短收回外幣賬款的時(shí)間，減小了匯率波動(dòng)的可能性。
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇十四
：伴隨著我國(guó)通信行業(yè)的不斷發(fā)展，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為了一項(xiàng)重要的問(wèn)題。并且，通信工程項(xiàng)目的復(fù)雜程度也在不斷的增長(zhǎng)，使得項(xiàng)目管理的主體之間形成了較為復(fù)雜的關(guān)系，與此同時(shí)，外部環(huán)境的不確定性以及通信工程項(xiàng)目本身的特性使得其風(fēng)險(xiǎn)性比較的強(qiáng)，因此為了減少風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失，對(duì)于通信工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理是一項(xiàng)十分重要的工作。本文主要研究的內(nèi)容是通信工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容以及相應(yīng)的策略，以期能夠?yàn)槲覈?guó)通信工程項(xiàng)目管理的有效性提供幫助。
伴隨著信息技術(shù)以及通訊事業(yè)的飛速發(fā)展，我國(guó)電信運(yùn)營(yíng)商的工作也面臨著諸多的新要求，為了保障群眾的通信安全，需要建設(shè)更加安全穩(wěn)定的網(wǎng)絡(luò)來(lái)進(jìn)行電信服務(wù)的支撐。目前由于通信項(xiàng)目的發(fā)展越來(lái)越向著尖端化、復(fù)雜化以及科技化的方向轉(zhuǎn)變，工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大，使得通信工程項(xiàng)目面臨著諸多的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，也面臨著巨大的損失，因此通信工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理就顯得尤為重要。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前全國(guó)約有八成的通信工程項(xiàng)目存在問(wèn)題，無(wú)法如期正常的進(jìn)行使用，或存在建設(shè)周期拖延、項(xiàng)目成本預(yù)算過(guò)多的問(wèn)題，這些都是由于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的力度存在缺乏，以此導(dǎo)致了重大事故的發(fā)生，嚴(yán)重影響了通信運(yùn)用商的相關(guān)利益，為服務(wù)帶來(lái)較大的經(jīng)濟(jì)損失[1]。
通信企業(yè)是傳媒行業(yè)中一個(gè)比較特殊的行業(yè)，與我們的生活具有千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，關(guān)系到我們每個(gè)人的通信服務(wù)的影響。我國(guó)的通信運(yùn)營(yíng)商在近年來(lái)一直在追求通信服務(wù)方面的提升，并且想要在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中以服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)勢(shì)來(lái)贏得市場(chǎng)的主動(dòng)權(quán)。因此在實(shí)際的服務(wù)過(guò)程中會(huì)不斷的增強(qiáng)通信網(wǎng)絡(luò)的基本建設(shè)，并且加強(qiáng)對(duì)通信網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的改造投資，因此，大量的資金與科技的投入就會(huì)形成較多的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。
（一）較大的工程資金投入
通訊工程一般都會(huì)具有較強(qiáng)的資金方面的投入，并且在一些與國(guó)政府相關(guān)的工程項(xiàng)目之中存在較大的資金需求，由于政府部門(mén)的項(xiàng)目中所涉及的環(huán)節(jié)較多，主體也非常多，包括客戶承建商、設(shè)備供應(yīng)商、通信企業(yè)以及相關(guān)的政府部門(mén)都具有較多聯(lián)系，但是這些單位與部門(mén)之間又存在著為數(shù)不多的橫向交叉聯(lián)系，所以在進(jìn)行建設(shè)的過(guò)程中容易出現(xiàn)資金去向不明與浪費(fèi)的情況。
（二）較高的高科技含量
作為一種高科技的項(xiàng)目，通信工程項(xiàng)目分屬于多種學(xué)科綜合的項(xiàng)目之一，其特點(diǎn)就是具備高風(fēng)險(xiǎn)性與技術(shù)性。隨著我國(guó)通信行業(yè)的發(fā)展，越來(lái)越多的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體開(kāi)始出現(xiàn)。主體之間的競(jìng)爭(zhēng)及時(shí)新技術(shù)與新科技項(xiàng)目之間的推進(jìn)與發(fā)展，并且在這一過(guò)程中還會(huì)出現(xiàn)較多的不穩(wěn)定因素，使得通信工程項(xiàng)目中的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)日益顯著。
（一）回避項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
首先在對(duì)于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析與評(píng)估之后，對(duì)于結(jié)果的分析中如果出現(xiàn)較多的風(fēng)險(xiǎn)可能，也會(huì)造成較多的損失，與此同時(shí)又很難得到有效的應(yīng)對(duì)的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的管理人員就必須要及時(shí)提出阻止此項(xiàng)目進(jìn)行的意見(jiàn)，以此來(lái)達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)[2]。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)方面的規(guī)避會(huì)造成一定的經(jīng)濟(jì)損失，但是想相比較于風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)造成的損失來(lái)說(shuō)，二者相害取其輕，還是及時(shí)放棄比較好。
（二）控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失
風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失一方面是經(jīng)濟(jì)方面的，另一方面是企業(yè)其他方面的，包括名譽(yù)、市場(chǎng)損失與關(guān)系損失。并且損失的分類有長(zhǎng)短期之分，也有直接性損失與間接性損失的分類，但是不管是哪一種的損失，都會(huì)使得通信工程項(xiàng)目的完成受到影響。所以說(shuō)，需要對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行控制，主動(dòng)去控制與預(yù)防可能造成的損失，減少危害的發(fā)生幾率，以此來(lái)減少風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源并且控制風(fēng)險(xiǎn)存在的危害性因素。
（三）轉(zhuǎn)移項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)
轉(zhuǎn)移項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的具體做法就是要將可能會(huì)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)的轉(zhuǎn)移到其他個(gè)人或者是組織之中，并且運(yùn)用這種方式來(lái)將企業(yè)本身所存在的風(fēng)險(xiǎn)降到最低。通常情況下，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方式具有多樣性，但是也比較的復(fù)雜，不利于管理人員的操作，所以說(shuō)需要盡量的減少項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移過(guò)程中各種手段的運(yùn)用，以此減少管理者的管理難度。（四）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)自留在通信工程項(xiàng)目的建設(shè)中如果存在的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率比較小或者是發(fā)生之后對(duì)于項(xiàng)目進(jìn)程得影響比較小的時(shí)候，會(huì)采取相應(yīng)的措施來(lái)進(jìn)行預(yù)防與回避，這樣會(huì)造成項(xiàng)目本身的影響[3]。所以說(shuō)，應(yīng)該讓項(xiàng)目參與方主動(dòng)地承擔(dān)一些項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，保障項(xiàng)目的順利進(jìn)行。主動(dòng)自留風(fēng)險(xiǎn)指的是項(xiàng)目參與組織在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候所產(chǎn)生的危害進(jìn)行估算，然后做出相應(yīng)的決策，將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制在自身能夠控制的范圍之中；被動(dòng)自留風(fēng)險(xiǎn)指的是由于項(xiàng)目參與方自身沒(méi)有進(jìn)行識(shí)別所造成的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。
伴隨著我國(guó)通信行業(yè)的不斷發(fā)展，通信工程項(xiàng)目管理的技術(shù)也在不斷地成熟，風(fēng)險(xiǎn)管理也成為了運(yùn)營(yíng)商在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的主要因素。所以說(shuō)企業(yè)需要不斷的重視項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方面的內(nèi)容。我國(guó)通信工程項(xiàng)目管理還存在著較多的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，所以企業(yè)應(yīng)該重視風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，在不斷提升通信工程自身經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展的基礎(chǔ)上需要不斷地關(guān)注消費(fèi)者的服務(wù)水平，不斷的提升我國(guó)通信工程項(xiàng)目建設(shè)的質(zhì)量，保障群眾的通信安全，促進(jìn)企業(yè)與群眾雙方之間的共同利益的發(fā)展。
[3]張錢(qián).通信工程項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制策略分析[j].數(shù)字通信世界,20xx,(04):205+207.
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇十五
在電力企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理中，電網(wǎng)設(shè)備將作為主要的管理對(duì)象之一，電網(wǎng)設(shè)備運(yùn)行的安全性直接關(guān)乎到電力用戶用電的安全性、穩(wěn)定性，風(fēng)險(xiǎn)管理主要是降低電網(wǎng)設(shè)備故障的發(fā)生率，可以對(duì)電網(wǎng)設(shè)備實(shí)際運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等，能夠進(jìn)一步防止電網(wǎng)設(shè)備出現(xiàn)安全事故，將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在萌芽中，提高電網(wǎng)設(shè)備運(yùn)行的安全性。造成電網(wǎng)設(shè)備運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)主要是一些潛在危險(xiǎn)因素，如，自然災(zāi)害的威脅、負(fù)荷增長(zhǎng)過(guò)速、人為外力破壞等，主要加強(qiáng)這幾方面的管理，可以采用對(duì)電網(wǎng)設(shè)備事故的嚴(yán)重度、頻度、探測(cè)度等指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)和分析，來(lái)預(yù)判電網(wǎng)設(shè)備的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并對(duì)其實(shí)施有效的控制措施，提高電網(wǎng)設(shè)備的運(yùn)行效率。
4.2對(duì)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理
4.3對(duì)電力企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理
5結(jié)束語(yǔ)
隨著電力企業(yè)的快速發(fā)展，各項(xiàng)電力技術(shù)也有著新的突破，然而，在此過(guò)程中，一旦出現(xiàn)一些電力安全事故，不僅對(duì)電力企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益造成一定的損失，還直接影響了用戶用電的穩(wěn)定性和安全性，因此，必須要加強(qiáng)電力企業(yè)的安全管理。對(duì)存在的電網(wǎng)隱患、設(shè)備障礙、現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)不安全行為等風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)將風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)用到電力企業(yè)的安全管理中，能夠有效地得到預(yù)警和防御，確保供電企業(yè)持續(xù)良好的發(fā)展。
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇十六
20xx上半年上半年年工作結(jié)束了一半了，在過(guò)去的半年中，我的工作可以用出色來(lái)形容，因?yàn)榈奈夜ぷ鳂I(yè)績(jī)都出現(xiàn)了大幅度的上漲。這是對(duì)我多年以來(lái)努力工作和學(xué)習(xí)的回報(bào)，我對(duì)我自己這半年的工作可以打滿分，因?yàn)槲乙呀?jīng)盡我最大的努力工作了。
1、經(jīng)營(yíng)效益明顯增強(qiáng)。
全轄24個(gè)獨(dú)立核算的信用社，貸款利息收回率達(dá)到0%；貸款收息率0%。半年實(shí)現(xiàn)總收入0萬(wàn)元，較上年增加0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)0萬(wàn)元，社社盈余。實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)xx萬(wàn)元，同比增加xx萬(wàn)元，增長(zhǎng)了xx%；所有者權(quán)益達(dá)xx萬(wàn)元，其中，實(shí)收資本和資本公積分別達(dá)xx萬(wàn)元和xx萬(wàn)元。
2、各項(xiàng)存款穩(wěn)步增長(zhǎng)。
年中各項(xiàng)存款余額突破10億元大關(guān)，達(dá)到xx0萬(wàn)元，較年初增加xx0萬(wàn)元，增長(zhǎng)xx%，完成上級(jí)分配任務(wù)的xx%；存款月均余額達(dá)xx萬(wàn)元，完成分配計(jì)劃的xx%。
3、信貸支農(nóng)力度強(qiáng)勁，貸款結(jié)構(gòu)平緩合理。
半年累計(jì)投放貸款xx萬(wàn)元，較年初增長(zhǎng)了xx%，各項(xiàng)貸款年末余額xx萬(wàn)元，較年初增加xx萬(wàn)元，增長(zhǎng)xx%。其中農(nóng)業(yè)貸款余額xx萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款余額的xx%。年末存貸占比為xx%。
4、資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步優(yōu)化。年末不良貸款余額xx萬(wàn)元，占各項(xiàng)貸款余額的xx%，較年初下降xx個(gè)百分點(diǎn)。按貸款五級(jí)分類劃分正常類貸款xx萬(wàn)元，占比xx%，關(guān)注類貸款xx萬(wàn)元，占比xx%，不良貸款xx萬(wàn)元，占比xx%。其中次級(jí)類貸款xx萬(wàn)元，占比xx%，可疑類貸款xx萬(wàn)元，占比xx%，損失類貸款xx萬(wàn)元，占比xx%。四級(jí)分類與五級(jí)分類相比，不良貸款下降xx萬(wàn)元，占比下降xx個(gè)百分點(diǎn)。（不含央行票據(jù)置換部分）
（一）加強(qiáng)信貸綜合管理，不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平。
1、全面推開(kāi)全轄貸款五級(jí)分類試點(diǎn)工作。
貸款五級(jí)分類工作，是一項(xiàng)新業(yè)務(wù)工作。業(yè)務(wù)股按照《貸款五級(jí)分類實(shí)施方案》認(rèn)真組織培訓(xùn)教材，量化培訓(xùn)內(nèi)容，對(duì)全轄主任、座班主任和全體信貸員分兩期，近七天時(shí)間對(duì)135名人員進(jìn)行了培訓(xùn)，7月份利用20天時(shí)間對(duì)全轄24個(gè)信用社進(jìn)行了貸款五級(jí)分類推廣工作和驗(yàn)收工作。達(dá)到了分類認(rèn)定準(zhǔn)確，標(biāo)準(zhǔn)界定清楚，劃分類別靠實(shí)的工作要求。
2、狠抓貸款增量，從信貸源頭上杜絕貸款風(fēng)險(xiǎn)。
3、加大大額貸款序時(shí)檢查頻率。
按季對(duì)金額在10萬(wàn)元以上大額貸款跟蹤上門(mén)檢查一次，對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)糾正與整改，半年共檢查大額貸款0筆，金額0萬(wàn)元，發(fā)出預(yù)警整改通知0個(gè)社，涉及金額0萬(wàn)元。
4、狠抓信貸隊(duì)伍建設(shè)。
督促學(xué)習(xí)，以信貸通報(bào)，以案說(shuō)教，法規(guī)教育為題材，半年組織信貸員學(xué)習(xí)培訓(xùn)班2期，從而進(jìn)一步提高了信貸人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。通過(guò)半年來(lái)的學(xué)習(xí)，信貸人員的信貸業(yè)務(wù)知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)以及依法管貸水平有了較大程度的提高。
5、強(qiáng)化主任責(zé)任意識(shí)，提高全轄管貸水平，依法規(guī)范信貸管理。
今年對(duì)三墩、臨水、鏵尖和銀達(dá)四個(gè)信用社全面進(jìn)行了信貸檢查，檢查金額以改往年正常貸款在1萬(wàn)元以上檢查為不論金額大小全面進(jìn)行了檢查，檢查達(dá)到了鎖定貸款風(fēng)險(xiǎn)，摸清貸戶底數(shù)，依規(guī)管貸促發(fā)展的效果，推動(dòng)了管理發(fā)展的動(dòng)力。
6、有效整合脫水行業(yè)貸款，采取予多、予少的管理策略，重點(diǎn)進(jìn)行規(guī)模扶持。
3月份，首先對(duì)全轄支持的22家脫水菜廠經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀進(jìn)行了前期調(diào)研，提出了有力整合脫水菜行業(yè)貸款的管理措施，按照適度壓縮貸款規(guī)模，穩(wěn)健扶持發(fā)展的方略，半年重點(diǎn)支持脫水行業(yè)貸款0家，投放金額xx萬(wàn)元，延續(xù)了產(chǎn)業(yè)鏈條，壯大了企業(yè)發(fā)展后勁。
（二）廣拓儲(chǔ)源求發(fā)展半年來(lái)，始終堅(jiān)持高點(diǎn)定位，攻堅(jiān)克難，以城補(bǔ)鄉(xiāng)，調(diào)劑余缺，平衡總量的組織資金原則，按照全員攬存，鞏固農(nóng)村，滲透城鎮(zhèn)，輔射周邊，激勵(lì)促進(jìn)，擴(kuò)大總額的籌資工作整體思路，積極落實(shí)攻堅(jiān)措施，動(dòng)員廣大職工做一家一戶的工作，繼續(xù)實(shí)施531計(jì)劃。深入開(kāi)展每天入20個(gè)農(nóng)戶，收千元儲(chǔ)蓄活動(dòng)。同時(shí)結(jié)合信用等級(jí)復(fù)評(píng)做好引存工作，提升服務(wù)質(zhì)量，保證儲(chǔ)蓄存款快速增長(zhǎng)。截止20上半年上半年年12月末，全轄儲(chǔ)蓄存款余額為萬(wàn)元，比20上半年上半年年末增長(zhǎng)xx萬(wàn)元。其中，活期存款xx萬(wàn)元，比20上半年上半年年末增長(zhǎng)xx萬(wàn)元；定期存款xx萬(wàn)元，比20上半年上半年年末增長(zhǎng)xx萬(wàn)元。
（三）傾力支農(nóng)創(chuàng)雙贏
1、支持地方建設(shè)，全力支持非公經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。半年累計(jì)發(fā)放非公經(jīng)濟(jì)貸款0萬(wàn)元。其中：
基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款萬(wàn)元，為0個(gè)個(gè)體經(jīng)商戶發(fā)放貸款萬(wàn)元，促其規(guī)模壯大，快速發(fā)展。通過(guò)延伸信貸服務(wù)觸角，有效拓寬了信貸領(lǐng)域，也為我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民收入的提高做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
2、轉(zhuǎn)變支農(nóng)理念，開(kāi)展好支農(nóng)專題活動(dòng)。
半年來(lái)，認(rèn)真開(kāi)展農(nóng)戶小額信貸活動(dòng)，以小額信貸這一農(nóng)村信用社的優(yōu)勢(shì)品牌為載體，努力破解農(nóng)民貸款難難題。為保證此項(xiàng)活動(dòng)扎實(shí)有效，我們提出了實(shí)、細(xì)、穩(wěn)、好四個(gè)要求，即牢固樹(shù)立立足農(nóng)村、服務(wù)三農(nóng)的理念，堅(jiān)定支農(nóng)方向不動(dòng)搖；在工作中細(xì)致周到（建立農(nóng)戶檔案全面細(xì)心；評(píng)定信用等級(jí)精確細(xì)致；發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款審查仔細(xì)；貸款檢查和管理周到細(xì)心；評(píng)定信用村鎮(zhèn)嚴(yán)格詳細(xì)）；堅(jiān)持穩(wěn)健發(fā)展原則，杜絕一哄而上和消極對(duì)待；以效果好為標(biāo)準(zhǔn)，向支農(nóng)貸款要效益，有效解決了農(nóng)民生產(chǎn)生活的所需資金，受到了農(nóng)戶的普遍歡迎與好評(píng)。
3、在做好小額信貸工作的同時(shí)，針對(duì)我區(qū)部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)的特色農(nóng)業(yè)，適時(shí)調(diào)整貸款投向。
20上半年上半年年累計(jì)發(fā)放制種業(yè)貸款xx萬(wàn)元，同比增投xx萬(wàn)元，養(yǎng)殖業(yè)貸款xx萬(wàn)元，同比增投xx萬(wàn)元；20上半年上半年年是我區(qū)農(nóng)村信用社全面實(shí)現(xiàn)金融改革和機(jī)制創(chuàng)新的關(guān)鍵年。也是我區(qū)農(nóng)村信用社在新的起跑線上，搶抓機(jī)遇，奮發(fā)進(jìn)取，審慎經(jīng)營(yíng)和穩(wěn)健發(fā)展的重要半年。半年來(lái)，業(yè)務(wù)股堅(jiān)持以改革、發(fā)展、穩(wěn)定為大局，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)我區(qū)農(nóng)村信用社工作會(huì)議精神，樹(shù)立科學(xué)的發(fā)展觀，堅(jiān)定服務(wù)三農(nóng)辦社宗旨和方向，牢固樹(shù)立支農(nóng)保穩(wěn)定促發(fā)展的思想，突出風(fēng)險(xiǎn)防范，強(qiáng)化監(jiān)督，力促管理，不斷提高支農(nóng)服務(wù)水平，有效發(fā)揮了信貸服務(wù)杠桿作用，較好地完成了年初確定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，取得了可喜的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。
銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理論文篇十七
中小型企業(yè)還可以采取財(cái)務(wù)管理策略，財(cái)務(wù)管理在企業(yè)的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理中也起著比較重要的作用，對(duì)于中小型企業(yè)來(lái)說(shuō)，比較適用的財(cái)務(wù)管理策略就是調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債的結(jié)構(gòu)。它可以根據(jù)匯率的變化將資產(chǎn)負(fù)債的結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，在企業(yè)總收益不改變的前提下最大程度地減低風(fēng)險(xiǎn)。具體操作方法就是要使外幣資產(chǎn)與負(fù)債在數(shù)額上保持平衡，以便減小受險(xiǎn)頭寸。如果外幣是貶值的，應(yīng)通過(guò)調(diào)整側(cè)率使外幣負(fù)債盡量減少到外幣資產(chǎn)的水平。反之相反。不過(guò)這種方法在現(xiàn)實(shí)中可能難以做到，只是一種理想的做法。因此，企業(yè)常用各種金融工具來(lái)構(gòu)造方向相反、數(shù)量相等的現(xiàn)金流，使之能很好地消除外匯風(fēng)險(xiǎn)。
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