方案在解決問(wèn)題、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)、提高組織協(xié)調(diào)性和執(zhí)行力以及提高決策的科學(xué)性和可行性等方面都發(fā)揮著重要的作用。方案的制定需要考慮各種因素，包括資源的利用、時(shí)間的安排以及風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估等，以確保問(wèn)題能夠得到有效解決。下面是小編精心整理的方案策劃范文，歡迎閱讀與收藏。
項(xiàng)目投資付款方案篇一
乙方(投資方)：
有限公司
有限公司成立于xx年，公司注冊(cè)
資金xx萬(wàn)美元，員工xx多人，主要從事xx業(yè)務(wù)，年銷售量xx套，市場(chǎng)覆蓋xx個(gè)國(guó)家和地區(qū)，20xx年實(shí)現(xiàn)銷售額xx萬(wàn)元，創(chuàng)利稅xx萬(wàn)元。(改成雙港的介紹) xx項(xiàng)目總投資xx萬(wàn)元。項(xiàng)目建設(shè)期限為xx個(gè)月，項(xiàng)目建成后，(預(yù)期達(dá)成目標(biāo))
(雙港方面與隊(duì)伍協(xié)商達(dá)成的投資合作計(jì)劃)
預(yù)先通知另一方，并盡可能把披露內(nèi)容限制在最小范圍內(nèi)。
雙方均放棄基于本條款清單和投資意向而向法院起訴的企圖和權(quán)力。
本投資意向書不是(投資方名稱)的許諾書。正式的投資承諾必須在簽訂投資合同之后才能生效。
本投資意向書適用^v^法律。
委托代理人：
乙方(投資方)：
法定代表人：
時(shí)間：20xx年xx月xx日
項(xiàng)目投資付款方案篇二
甲方：（被投資方）
乙方：（投資方）
有限公司
有限公司成立于 年，公司注冊(cè)
資金 萬(wàn)美元，員工 多人，主要從事 業(yè)務(wù)，年銷售量 套，市場(chǎng)覆蓋 個(gè)國(guó)家和地區(qū)，20xx年實(shí)現(xiàn)銷售額 萬(wàn)元，創(chuàng)利稅萬(wàn)元。（改成雙港的介紹） 項(xiàng)目總投資萬(wàn)元。項(xiàng)目建設(shè)期限為 個(gè)月，項(xiàng)目建成后，（預(yù)期達(dá)成目標(biāo)）
（雙港方面與隊(duì)伍協(xié)商達(dá)成的投資合作計(jì)劃）
預(yù)先通知另一方，并盡可能把披露內(nèi)容限制在最小范圍內(nèi)。
雙方均放棄基于本條款清單和投資意向而向法院起訴的企圖和權(quán)力。
本投資意向書不是（投資方名稱）的許諾書。正式的投資承諾必須在簽訂投資合同之后才能生效。
本投資意向書適用^v^法律。
甲方：（被投資方） 委托代理人：
乙方： （投資方） 有限公司
法定代表人：
時(shí)間： 年 月 日
項(xiàng)目投資付款方案篇三
一、指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下“擇優(yōu)、比優(yōu)、公開、公平”的環(huán)境為目標(biāo)，通過(guò)完善競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制規(guī)范中介服務(wù)行為，把規(guī)范中介服務(wù)機(jī)構(gòu)行為與加強(qiáng)行政監(jiān)管和反腐倡廉建設(shè)有機(jī)融合、有效對(duì)接，在我區(qū)設(shè)立政府投資項(xiàng)目中介服務(wù)機(jī)構(gòu)管理庫(kù)，充分整合和利用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的資源和專業(yè)優(yōu)勢(shì)，探索從源頭上規(guī)范中介活動(dòng)、預(yù)防腐敗的有效措施。
二、組織領(lǐng)導(dǎo)
為切實(shí)加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目的監(jiān)督和管理，推進(jìn)政府投資項(xiàng)目選擇中介服務(wù)機(jī)構(gòu)改革，成立以區(qū)政府區(qū)長(zhǎng)為組長(zhǎng)，區(qū)紀(jì)委書記、分管區(qū)長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，區(qū)發(fā)改、監(jiān)察、財(cái)政、審計(jì)、建設(shè)等相關(guān)部門為成員單位的區(qū)政府投資項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組）。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（以下簡(jiǎn)稱項(xiàng)目管理辦公室），主要負(fù)責(zé)具體開展政府投資項(xiàng)目中介服務(wù)機(jī)構(gòu)管理庫(kù)的建立、使用和管理工作，辦公室主任由建設(shè)局主要領(lǐng)導(dǎo)兼任，區(qū)發(fā)改、監(jiān)察、財(cái)政、審計(jì)、建設(shè)等部門分管領(lǐng)導(dǎo)兼任辦公室副主任。
三、各相關(guān)職能部門的主要職責(zé)
區(qū)發(fā)改局負(fù)責(zé)對(duì)政府投資項(xiàng)目的決策、立項(xiàng)和審批進(jìn)行管理；
區(qū)建設(shè)局負(fù)責(zé)招標(biāo)、工程監(jiān)理中介服務(wù)庫(kù)的建立、管理和運(yùn)作，組織隨機(jī)搖號(hào)產(chǎn)生中介服務(wù)機(jī)構(gòu)；負(fù)責(zé)檢查招投標(biāo)活動(dòng)執(zhí)行法定程序和規(guī)則的情況，受理并查處招投標(biāo)活動(dòng)中的投訴和舉報(bào)，監(jiān)督招投標(biāo)各方執(zhí)行招投標(biāo)法律、法規(guī)和規(guī)章的情況。
區(qū)審計(jì)局負(fù)責(zé)工程審計(jì)中介服務(wù)庫(kù)的建立和管理；
區(qū)監(jiān)察局負(fù)責(zé)改革模式的協(xié)調(diào)，負(fù)責(zé)起草政府投資項(xiàng)目中介服務(wù)廉政合同，全過(guò)程監(jiān)督改革的實(shí)施，保障政府投資項(xiàng)目統(tǒng)一監(jiān)管工作的順利推進(jìn)。
四、運(yùn)作模式
（一）建庫(kù)。建庫(kù)工作由項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)，下發(fā)《政府投資項(xiàng)目監(jiān)督管理辦法》、《政府投資小型建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)管理辦法》和《關(guān)于中介機(jī)構(gòu)參與政府投資項(xiàng)目招標(biāo)、審計(jì)服務(wù)和工程施工監(jiān)理的管理辦法》等文件。根據(jù)文件要求先選擇一家招標(biāo)機(jī)構(gòu)，代表項(xiàng)目管理辦公室向社會(huì)公開招標(biāo)，組建政府投資項(xiàng)目中介服務(wù)機(jī)構(gòu)管理庫(kù)，相關(guān)評(píng)標(biāo)委員會(huì)由項(xiàng)目管理辦公室從省市相關(guān)部門邀請(qǐng)和市評(píng)標(biāo)專家?guī)斐槿?人、從區(qū)政府投資項(xiàng)目管理辦公會(huì)議成員中確定2人組成。進(jìn)入政府投資項(xiàng)目中介服務(wù)機(jī)構(gòu)管理庫(kù)的服務(wù)機(jī)構(gòu)，須與項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組簽訂中介服務(wù)協(xié)議書和廉政合同，相關(guān)的日常管理文件分別由區(qū)建設(shè)局和審計(jì)局起草，提交項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組研究通過(guò)。
（二）用庫(kù)。適用范圍：凡本區(qū)內(nèi)單項(xiàng)施工合同估算價(jià)在10萬(wàn)元（含10萬(wàn)元）以上的房屋建筑和市政建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施等工程的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)須在本區(qū)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)管理庫(kù)中選擇。按相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的程序，100萬(wàn)元（含100萬(wàn)）以上工程招投標(biāo)工作在市建設(shè)工程交易中心組織，100萬(wàn)元以下（不含100萬(wàn)元）工程招投標(biāo)工作在區(qū)里組織，相應(yīng)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)仍在本區(qū)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)管理庫(kù)中產(chǎn)生。具體操作辦法：工程項(xiàng)目立項(xiàng)后，由項(xiàng)目管理辦公室統(tǒng)一組織，在項(xiàng)目建設(shè)方人員、投資項(xiàng)目管理辦成員單位（建設(shè)局除外）人員的見證下，采用搖號(hào)方式產(chǎn)生提供中介服務(wù)的招標(biāo)、工程審計(jì)和工程監(jiān)理機(jī)構(gòu)。
（三）管庫(kù)。政府投資項(xiàng)目中介服務(wù)機(jī)構(gòu)管理庫(kù)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，分別由建設(shè)局和審計(jì)局根據(jù)職責(zé)分工牽頭負(fù)責(zé)管理并組織考核。與進(jìn)入中介服務(wù)機(jī)構(gòu)管理庫(kù)中的各招標(biāo)、工程審計(jì)和工程監(jiān)理機(jī)構(gòu)簽訂有效期暫定為1年的合同，期滿后，依據(jù)考核業(yè)績(jī)按一定的比例優(yōu)勝劣汰或終止合同重新組庫(kù)。
五、時(shí)間安排
2009年元月份開始，全區(qū)的政府投資項(xiàng)目必須從中介服務(wù)機(jī)構(gòu)管理庫(kù)中選擇中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。
六、工作要求
（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)。各相關(guān)職能部門切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，履行領(lǐng)導(dǎo)小組賦予的職能，按時(shí)間、按標(biāo)準(zhǔn)、按內(nèi)容、按要求集中精力逐一抓好落實(shí)。建立中介服務(wù)機(jī)構(gòu)管理庫(kù)是一項(xiàng)新生事物，也是一項(xiàng)創(chuàng)新監(jiān)管機(jī)制的舉措，改變了原有的政府投資項(xiàng)目招投標(biāo)監(jiān)管辦法，各職能部門要通力合作完成建庫(kù)、用庫(kù)和管庫(kù)任務(wù)，強(qiáng)化對(duì)政府投資項(xiàng)目的有效監(jiān)管。
（二）成立相應(yīng)機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一開展工作。這項(xiàng)工作時(shí)間緊、任務(wù)重、難度大、困難多、標(biāo)準(zhǔn)高、要求嚴(yán)，特別是建庫(kù)工作需要投入大量的時(shí)間、人力、財(cái)力和物力。在項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署下，各職能部門要指定領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)，專門抽調(diào)人員，按照各自的分工職責(zé)，制定相應(yīng)的工作方案和措施，全面開展工作。
（三）加強(qiáng)監(jiān)督檢查，扎實(shí)有效推進(jìn)改革。區(qū)監(jiān)察局要把監(jiān)督檢查作為促進(jìn)任務(wù)落實(shí)、保證工作質(zhì)量的有效手段，貫穿于建立、使用和管理中介服務(wù)機(jī)構(gòu)管理庫(kù)的全過(guò)程。通過(guò)監(jiān)督檢查了解情況、發(fā)現(xiàn)不足、推進(jìn)工作、落實(shí)任務(wù)。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)有消極應(yīng)付、敷衍塞責(zé)、工作不力的將加強(qiáng)責(zé)任追究。以正在開展的工程建設(shè)招投標(biāo)專項(xiàng)整頓為牽引，以查處違紀(jì)違規(guī)案件為動(dòng)力，把我區(qū)的政府投資項(xiàng)目選擇中介服務(wù)機(jī)構(gòu)改革各項(xiàng)工作落到實(shí)處。
項(xiàng)目投資付款方案篇四
1：設(shè)計(jì)公司、工程公司：
a:提供項(xiàng)目信息，由我公司去洽談，成功后利潤(rùn)分成，預(yù)計(jì)總合同的
10%-15%；
2：經(jīng)銷商合作：
a:同經(jīng)銷商一起投入開專賣場(chǎng)，投入按支出經(jīng)營(yíng)比例分配，股份也按此分配，由經(jīng)銷商負(fù)責(zé)對(duì)產(chǎn)品的銷售、測(cè)量、安裝、售后服務(wù)工作。我方負(fù)責(zé)生產(chǎn)、技術(shù)支持工作。利潤(rùn)分成按股權(quán)比例分取。
b:經(jīng)銷商自行投資開專賣店的，負(fù)責(zé)所有的相關(guān)一切的工作，我方只對(duì)產(chǎn)品作出相應(yīng)合理定價(jià)給他買賣，所得利潤(rùn)歸經(jīng)銷商所有，我方要對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量負(fù)責(zé)，另要提供相應(yīng)的技術(shù)支持工作。
3：公司直營(yíng)銷售：
a:業(yè)務(wù)員跑單（信息），有如下幾方面渠道：
a1:自身的人脈關(guān)系推銷信息去找信息；
a2:設(shè)計(jì)、工程公司電話、來(lái)訪、考察、交流、支持、幫助、交友、合作等方式切入點(diǎn)。（郵寄、信息等）
a3:針對(duì)社區(qū)樓盤、花園和物管公司合作收取信息；
a5:同地板、石材、墻磚商會(huì)合作收集信息，切入業(yè)務(wù)；
a6:公司直營(yíng)專賣場(chǎng)，自來(lái)客業(yè)務(wù)；
項(xiàng)目投資付款方案篇五
第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)政府性投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督，規(guī)范投資行為，提高投資效益，促進(jìn)科學(xué)決策，服務(wù)“三大推進(jìn)”，根據(jù)《^v^審計(jì)法》、《^v^審計(jì)法實(shí)施條例》、《省政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》、《市國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督暫行辦法》和《市區(qū)政府性投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本實(shí)施細(xì)則。
第二條政府性投資項(xiàng)目是指以財(cái)政預(yù)算內(nèi)外資金、各項(xiàng)政府性專項(xiàng)資金、政府性融資資金、國(guó)債資金等為主要資金來(lái)源的基本建設(shè)項(xiàng)目和技術(shù)改造項(xiàng)目（包括以國(guó)有資產(chǎn)投資或融資為主的區(qū)屬國(guó)有企業(yè)投資項(xiàng)目）。
第三條區(qū)審計(jì)局負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)政府性投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督工作，依法對(duì)政府性投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性進(jìn)行審計(jì)。區(qū)發(fā)統(tǒng)局、財(cái)政局、稅務(wù)局、住建局、監(jiān)察局等相關(guān)部門，在各自職責(zé)范圍內(nèi)協(xié)助區(qū)審計(jì)局對(duì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)監(jiān)督。
第二章審計(jì)立項(xiàng)和方式
第四條承擔(dān)政府性投資項(xiàng)目任務(wù)的各建設(shè)單位，每年年底前應(yīng)將下年度政府性投資審計(jì)項(xiàng)目（項(xiàng)目概算100萬(wàn)元以上的）計(jì)劃報(bào)區(qū)審計(jì)局備案。區(qū)發(fā)統(tǒng)局將下年度政府性投資項(xiàng)目立項(xiàng)情況及時(shí)抄送區(qū)審計(jì)局，區(qū)審計(jì)局對(duì)報(bào)送的項(xiàng)目予以計(jì)劃立項(xiàng)。
第五條政府性投資項(xiàng)目實(shí)行委托審計(jì)制，招標(biāo)選擇協(xié)審單位，建立協(xié)審單位項(xiàng)目庫(kù)。對(duì)零星工程，區(qū)審計(jì)局可聘請(qǐng)相關(guān)工程技術(shù)人員進(jìn)行直接審計(jì)。區(qū)審計(jì)局對(duì)相關(guān)協(xié)審單位及工程技術(shù)人員負(fù)有監(jiān)管職責(zé)，并對(duì)審計(jì)質(zhì)量負(fù)責(zé)。
第六條區(qū)審計(jì)局負(fù)責(zé)組織對(duì)協(xié)審單位進(jìn)行定期考評(píng)，協(xié)審單位項(xiàng)目庫(kù)每?jī)赡旮乱淮?，不斷加?qiáng)協(xié)審隊(duì)伍建設(shè)。
第七條建立政府性投資項(xiàng)目決算審計(jì)復(fù)核機(jī)制。全區(qū)100萬(wàn)元以上（含100萬(wàn)元）的建設(shè)項(xiàng)目必須安排復(fù)核審計(jì)，區(qū)審計(jì)局負(fù)責(zé)組織第三方協(xié)審單位或工程技術(shù)人員實(shí)施復(fù)核，擬定具體復(fù)核審計(jì)工作要求，明確各協(xié)審單位的相關(guān)責(zé)任和義務(wù)，細(xì)化協(xié)審費(fèi)用支付標(biāo)準(zhǔn)和支付方式。
第三章一般政府性投資項(xiàng)目管理
第八條一般政府性投資項(xiàng)目指政府性投資綜合概算1000萬(wàn)元以下或單體工程500萬(wàn)元以下的項(xiàng)目。此類項(xiàng)目原則上不安排跟蹤審計(jì)（區(qū)委、區(qū)政府另有要求的除外），各建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照相應(yīng)程序規(guī)范投資行為。
第九條政府性投資概算5萬(wàn)元以下的零星工程，各建設(shè)單位要切實(shí)執(zhí)行相應(yīng)的議事制度，規(guī)范投資行為。
第十條各建設(shè)單位需嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)制度，規(guī)范政府性投資行為。
投資概算20萬(wàn)元以上（含20萬(wàn)元）的項(xiàng)目，必須嚴(yán)格按照規(guī)定移交市招投標(biāo)中心履行招投標(biāo)手續(xù)（區(qū)政府另有規(guī)定的除外）。
合同價(jià)50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）以上需履行招投標(biāo)程序而未履行的項(xiàng)目，建設(shè)單位必須報(bào)經(jīng)區(qū)政府常務(wù)會(huì)議審議通過(guò)或經(jīng)區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可組織實(shí)施。
各建設(shè)單位不得采取化整為零的方式，規(guī)避招投標(biāo)程序，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理，并追究相關(guān)建設(shè)單位主要負(fù)責(zé)人責(zé)任。
第十一條各建設(shè)單位要規(guī)范小型投資項(xiàng)目的前期工作，科學(xué)編制項(xiàng)目預(yù)算。
合同價(jià)5萬(wàn)元以上（含5萬(wàn)元）50萬(wàn)元以下的政府性投資項(xiàng)目，建設(shè)單位必須編制合理的工程預(yù)算書，明確項(xiàng)目施工范圍和施工標(biāo)準(zhǔn)；無(wú)技術(shù)力量的建設(shè)單位可從區(qū)協(xié)審單位項(xiàng)目庫(kù)中選擇相關(guān)工程技術(shù)人員幫助編制，對(duì)項(xiàng)目前期予以專業(yè)指導(dǎo)，對(duì)合同簽訂的嚴(yán)謹(jǐn)性、合規(guī)性予以把關(guān)。
施工單位未能提供與施工范圍相對(duì)應(yīng)施工圖預(yù)算的，建設(shè)單位不得簽訂合同，違者，將追究建設(shè)單位主要負(fù)責(zé)人責(zé)任；決算時(shí)，區(qū)審計(jì)局不得接審。
第十二條各建設(shè)單位要規(guī)范隱蔽工程的管理，完善審計(jì)佐證材料。
建設(shè)單位必須對(duì)隱蔽工程提供完整、可做參考依據(jù)的圖片資料及其他相關(guān)證明資料，未能提供完整隱蔽工程證明資料的，區(qū)審計(jì)局不得對(duì)隱蔽工程予以認(rèn)定。
第十三條各建設(shè)單位要嚴(yán)格控制設(shè)計(jì)變更，規(guī)范項(xiàng)目設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)，合理安排使用財(cái)政資金。
建設(shè)單位在設(shè)計(jì)合同中，應(yīng)當(dāng)明確簽署因設(shè)計(jì)原因?qū)е聦?shí)際造價(jià)超過(guò)項(xiàng)目概算5%的變更費(fèi)用由設(shè)計(jì)單位承擔(dān)的約束條款，以規(guī)范設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)行為。
如因項(xiàng)目建設(shè)實(shí)際需對(duì)設(shè)計(jì)進(jìn)行變更的，應(yīng)履行相應(yīng)的審批程序：
累計(jì)設(shè)計(jì)變更金額超過(guò)合同價(jià)40%（含40%）的，建設(shè)單位必須報(bào)經(jīng)區(qū)政府常務(wù)會(huì)議審議通過(guò)或經(jīng)區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可變更。
第十四條各建設(shè)單位要嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)濟(jì)簽證辦理程序，杜絕腐敗行為發(fā)生；明確項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中項(xiàng)目管理各責(zé)任主體的責(zé)任，完善簽證議事制度及細(xì)化簽證權(quán)限。
單張簽證超過(guò)10萬(wàn)元（含10萬(wàn)元）的或經(jīng)濟(jì)簽證總額超過(guò)項(xiàng)目合同價(jià)50%（含50%）的，建設(shè)單位必須報(bào)經(jīng)區(qū)政府常務(wù)會(huì)議審議通過(guò)后或經(jīng)區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)審批同意后區(qū)審計(jì)局方可認(rèn)定。
第十五條各建設(shè)單位需規(guī)范簽訂項(xiàng)目施工合同，明確各方責(zé)權(quán)利，防范合同風(fēng)險(xiǎn)。
履行招投標(biāo)手續(xù)的，合同條款必須與招投標(biāo)相關(guān)文件內(nèi)容保持一致，明確付款方式及付款條件，嚴(yán)格按進(jìn)度付款。工程決算審計(jì)完成前支付施工單位工程款比例原則上不得高于合同價(jià)的70%，竣工決算審計(jì)完成后支付比例原則上不得高于審定價(jià)的95%，工程保修期滿后方可付清余款（招投標(biāo)文件另有規(guī)定的從其規(guī)定）。
任何建設(shè)單位不得變更招投標(biāo)文件中規(guī)定的條款或簽訂與招投標(biāo)文件相違背的補(bǔ)充協(xié)議，不得超進(jìn)度支付工程款，違者，將嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)單位主要負(fù)責(zé)人責(zé)任。
第四章重點(diǎn)政府性投資項(xiàng)目管理
第十六條重點(diǎn)政府性投資項(xiàng)目指政府性投資綜合概算1000萬(wàn)元以上（含1000萬(wàn)元）或單體工程500萬(wàn)元以上（含500萬(wàn)元）的項(xiàng)目。此類項(xiàng)目必須實(shí)行跟蹤審計(jì)。各建設(shè)單位必須在項(xiàng)目招投標(biāo)前與區(qū)審計(jì)局聯(lián)系，區(qū)審計(jì)局負(fù)責(zé)及時(shí)安排跟蹤審計(jì)協(xié)審單位。
1．項(xiàng)目移交招投標(biāo)單位7個(gè)工作日前，建設(shè)單位應(yīng)提交項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)或擴(kuò)初設(shè)計(jì)（含設(shè)計(jì)概算）、施工圖設(shè)計(jì)（含施工圖預(yù)算）及審批文件等相關(guān)資料，區(qū)審計(jì)局初步審核，提出建議，必要時(shí)，區(qū)審計(jì)局可另行組織編制工程量清單，核實(shí)工程控制價(jià)。
2．項(xiàng)目招標(biāo)完成后7個(gè)工作日內(nèi)，建設(shè)單位負(fù)責(zé)提供招標(biāo)文件、投標(biāo)標(biāo)書、中標(biāo)通知書及有關(guān)紀(jì)要等；經(jīng)濟(jì)合同初稿，包括總承包、分包和主要材料（含設(shè)備）采購(gòu)等合同及與項(xiàng)目招標(biāo)有關(guān)的協(xié)議、紀(jì)要等。區(qū)審計(jì)局負(fù)責(zé)對(duì)資料進(jìn)行審查，重點(diǎn)審核經(jīng)濟(jì)合同并提出意見，建設(shè)單位依據(jù)區(qū)審計(jì)局提出的意見修訂完善后方可簽訂正式合同。
3．建設(shè)單位應(yīng)及時(shí)提供各種跟蹤審計(jì)單位需要的相關(guān)資料，跟蹤審計(jì)單位根據(jù)相關(guān)資料，每月底前應(yīng)當(dāng)出具跟蹤審計(jì)月報(bào)報(bào)區(qū)審計(jì)局，區(qū)審計(jì)局對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)向區(qū)政府報(bào)告。跟蹤審計(jì)人員有權(quán)列席建設(shè)單位與項(xiàng)目建設(shè)有關(guān)的相關(guān)例會(huì)，參與現(xiàn)場(chǎng)重大設(shè)計(jì)變更、施工方案論證等，及時(shí)了解、掌握項(xiàng)目建設(shè)情況。
第十八條隱蔽工程的管理：
跟蹤審計(jì)人員對(duì)調(diào)整變更形成的工程應(yīng)作好現(xiàn)場(chǎng)記錄，2日內(nèi)提出審計(jì)意見報(bào)區(qū)審計(jì)局，區(qū)審計(jì)局對(duì)重大隱蔽工程應(yīng)及時(shí)向區(qū)政府報(bào)告。
建設(shè)單位未及時(shí)告知跟蹤審計(jì)單位對(duì)隱蔽工程進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收核實(shí)的，該隱蔽工程不得納入決算審計(jì)范圍，由此造成的社會(huì)影響和經(jīng)濟(jì)責(zé)任由建設(shè)單位承擔(dān)。
第十九條主要材料、設(shè)備采購(gòu)的管理：
在采購(gòu)或招標(biāo)前7個(gè)工作日內(nèi)，建設(shè)單位負(fù)責(zé)向跟蹤審計(jì)單位提供產(chǎn)品名稱、廠家、規(guī)格、性能指標(biāo)、擬采購(gòu)價(jià)格等資料；跟蹤審計(jì)單位對(duì)上述資料進(jìn)行綜合評(píng)估，并參與材料設(shè)備采購(gòu)招投標(biāo)；經(jīng)市場(chǎng)詢價(jià)后，提出該材料設(shè)備的建議價(jià)格和相關(guān)意見；建設(shè)單位結(jié)合跟蹤審計(jì)單位意見，組織相應(yīng)材料、設(shè)備采購(gòu)或招標(biāo)。
第二十條工程進(jìn)度款支付的管理：
施工單位提交當(dāng)月的工作量統(tǒng)計(jì)資料和月度工程款支付申請(qǐng)；
監(jiān)理公司應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)對(duì)當(dāng)月完成的形象進(jìn)度提出監(jiān)理意見；跟蹤審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)對(duì)月度工程款支付申請(qǐng)進(jìn)行審核并提出審核意見；建設(shè)單位根據(jù)審核意見，支付工程進(jìn)度款。
任何建設(shè)單位不得超越跟蹤審計(jì)單位審核范圍超進(jìn)度支付工程款，違者，將追究建設(shè)單位主要負(fù)責(zé)人的相應(yīng)責(zé)任。
第二十一條設(shè)計(jì)變更的辦理：
設(shè)計(jì)變更由設(shè)計(jì)單位出具符合要求的設(shè)計(jì)變更通知，建設(shè)單位簽字確認(rèn)后下發(fā)給施工單位，施工單位應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)完成工程量清單及價(jià)格預(yù)算編制，監(jiān)理公司應(yīng)當(dāng)在收到施工單位編制的工程量清單及價(jià)格預(yù)算3個(gè)工作日內(nèi)簽署意見并交跟蹤審計(jì)單位，跟蹤審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)將初審意見報(bào)區(qū)審計(jì)局審核，最終確認(rèn)變更造價(jià)。逾期不報(bào)或補(bǔ)報(bào)的設(shè)計(jì)變更不得納入項(xiàng)目決算。
累計(jì)設(shè)計(jì)變更金額超過(guò)合同價(jià)5%（含5%）的，建設(shè)單位必須報(bào)經(jīng)區(qū)政府常務(wù)會(huì)議審議通過(guò)或經(jīng)區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可變更。
第二十二條經(jīng)濟(jì)簽證的辦理：
經(jīng)濟(jì)簽證由施工單位出具符合要求的《工程經(jīng)濟(jì)簽證單》（附件一）報(bào)監(jiān)理公司，監(jiān)理公司對(duì)施工單位編制的工程量清單及價(jià)格預(yù)算審核簽字確認(rèn)后報(bào)建設(shè)單位，建設(shè)單位簽署意見后報(bào)跟蹤審計(jì)單位備案。
單筆經(jīng)濟(jì)簽證超過(guò)10萬(wàn)元（含10萬(wàn)元）的，必須經(jīng)施工單位、監(jiān)理公司、建設(shè)單位、跟蹤審計(jì)單位、區(qū)審計(jì)局聯(lián)席會(huì)議討論通過(guò)后，由建設(shè)單位主要負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)；單筆經(jīng)濟(jì)簽證超過(guò)20萬(wàn)元（含20萬(wàn)元）的，還需報(bào)區(qū)政府備案。
經(jīng)濟(jì)簽證必須在經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)發(fā)生5個(gè)工作日內(nèi)，按上述辦理流程辦理相關(guān)手續(xù)，逾期不辦或未按上述辦理流程辦理報(bào)備手續(xù)的，不得納入審計(jì)決算范圍；區(qū)審計(jì)局負(fù)責(zé)匯總備案的經(jīng)濟(jì)簽證，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)、疑點(diǎn)情況及時(shí)向區(qū)政府匯報(bào)。
第五章項(xiàng)目決算審計(jì)管理
第二十三條各建設(shè)單位必須在項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后90日內(nèi)報(bào)送區(qū)審計(jì)局接受審計(jì)，特殊情況需延期報(bào)送的必須書面說(shuō)明原因，區(qū)審計(jì)局在必要時(shí)可向區(qū)政府匯報(bào)。逾期不報(bào)造成的社會(huì)影響和經(jīng)濟(jì)責(zé)任由建設(shè)單位承擔(dān)。
第二十四條政府性投資項(xiàng)目審計(jì)資料由建設(shè)單位負(fù)責(zé)提供，建設(shè)單位對(duì)審計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，填寫《工程送審單》（附件二），并經(jīng)建設(shè)單位主要負(fù)責(zé)人簽字、蓋章后報(bào)送區(qū)審計(jì)局。
二級(jí)單位建設(shè)項(xiàng)目必須經(jīng)各自主管單位主要負(fù)責(zé)人簽字、蓋章后方可報(bào)送。
第二十五條區(qū)審計(jì)局對(duì)送審資料審核無(wú)異議后，予以接審登記。區(qū)審計(jì)局應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)完成項(xiàng)目派審，各協(xié)審單位工程技術(shù)人員簽字領(lǐng)取項(xiàng)目資料后方可正式進(jìn)行決算審計(jì)，協(xié)審期間各協(xié)審單位工程技術(shù)人員未經(jīng)區(qū)審計(jì)局同意不得擅自接收后補(bǔ)資料、簽證等。
第二十六條審計(jì)決算期間需要現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)的，由區(qū)審計(jì)局向建設(shè)單位提出，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)負(fù)責(zé)安排現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)。
第二十七條各協(xié)審單位自接到項(xiàng)目資料后，應(yīng)立即展開審計(jì)工作，原則上1個(gè)月內(nèi)形成初審意見報(bào)區(qū)審計(jì)局。區(qū)審計(jì)局向建設(shè)單位發(fā)出《對(duì)帳通知》（附件三），建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)組織施工、監(jiān)理等有關(guān)單位與協(xié)審單位工程技術(shù)人員進(jìn)行對(duì)帳。二次發(fā)出《對(duì)帳通知》后，審計(jì)對(duì)帳工作仍無(wú)進(jìn)展的，區(qū)審計(jì)局可向建設(shè)、施工等單位發(fā)出《停審?fù)ㄖ罚ǜ郊模?。?duì)賬工作原則上需在區(qū)審計(jì)局辦公場(chǎng)所進(jìn)行。
第二十八條審計(jì)過(guò)程中，需要進(jìn)行協(xié)調(diào)的重大問(wèn)題，區(qū)審計(jì)局應(yīng)向建設(shè)單位提出《審計(jì)協(xié)調(diào)通知》（附件五），建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)組織建設(shè)、施工、監(jiān)理等單位有關(guān)人員，就存在的問(wèn)題進(jìn)行協(xié)調(diào)。經(jīng)3次協(xié)調(diào)無(wú)效的，區(qū)審計(jì)局可向建設(shè)、施工等單位發(fā)出《停審?fù)ㄖ贰?/p>
第二十九條協(xié)審單位項(xiàng)目審計(jì)完成后經(jīng)區(qū)審計(jì)局同意，應(yīng)按照規(guī)定，向建設(shè)、施工等單位發(fā)送《審計(jì)定案表》（附件六），并附已完成現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)的審計(jì)對(duì)帳表等資料，正式征求建設(shè)、施工、監(jiān)理等單位意見。10個(gè)工作日內(nèi)建設(shè)、施工等單位無(wú)正當(dāng)理由，未簽字蓋章或未反饋意見的，區(qū)審計(jì)局可向建設(shè)、施工等單位發(fā)出《停審?fù)ㄖ贰?/p>
第三十條《停審?fù)ㄖ钒l(fā)出后，建設(shè)、施工等單位應(yīng)認(rèn)真分析原因，完善資料，妥善解決存在的問(wèn)題。當(dāng)具備審計(jì)條件時(shí)，可再次向區(qū)審計(jì)局報(bào)審，實(shí)際報(bào)審時(shí)間以最后一次為準(zhǔn)，區(qū)審計(jì)局根據(jù)審計(jì)工作計(jì)劃安排，重啟審計(jì)程序。
第三十一條《審計(jì)定案表》經(jīng)建設(shè)、施工單位主要負(fù)責(zé)人簽字蓋章確認(rèn)后，協(xié)審單位應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)出具經(jīng)該單位法人、工程技術(shù)人員簽字蓋章的審計(jì)報(bào)告（零星工程可由區(qū)審計(jì)局聘請(qǐng)的相關(guān)工程技術(shù)人員直接在《審計(jì)定案表》上簽字確認(rèn)）報(bào)區(qū)審計(jì)局，同時(shí)返還該項(xiàng)目全部相關(guān)資料，區(qū)審計(jì)局負(fù)責(zé)對(duì)返還資料進(jìn)行核對(duì)、驗(yàn)收和歸檔。
無(wú)需復(fù)核的審計(jì)項(xiàng)目，區(qū)審計(jì)局應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)出具審計(jì)報(bào)告；需復(fù)核的審計(jì)項(xiàng)目，區(qū)審計(jì)局應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)安排第三方協(xié)審單位或工程技術(shù)人員對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)審，復(fù)核審計(jì)原則上在1個(gè)月內(nèi)完成。
第三十二條對(duì)中途停審的重大項(xiàng)目，區(qū)審計(jì)局應(yīng)當(dāng)在向建設(shè)、施工等單位發(fā)出《停審?fù)ㄖ返耐瑫r(shí)，及時(shí)向區(qū)委、區(qū)政府報(bào)告，說(shuō)明原因，提出有關(guān)審計(jì)意見和建議。
第三十三條重點(diǎn)項(xiàng)目或區(qū)審計(jì)局認(rèn)為必要時(shí)可對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。
第三十四條加大對(duì)施工單位的虛報(bào)冒報(bào)行為的打擊力度，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目決算核減金額超出審定金額10%的經(jīng)濟(jì)處罰政策。決算審計(jì)核減率超過(guò)20%三次以上的施工企業(yè)及項(xiàng)目經(jīng)理列入?yún)^(qū)政府投資項(xiàng)目施工單位投標(biāo)黑名單，區(qū)住建局負(fù)責(zé)及時(shí)向市政府有關(guān)部門通報(bào)。
第三十五條施工單位單方面拒絕定案超過(guò)三個(gè)月的，區(qū)審計(jì)局在事實(shí)清楚、措施得當(dāng)?shù)那疤嵯驴芍苯映鼍邔徲?jì)報(bào)告，同時(shí)可暫停該施工單位在區(qū)其他項(xiàng)目的決算審計(jì)。
第三十六條區(qū)審計(jì)局應(yīng)當(dāng)向本級(jí)人民政府報(bào)告政府性投資項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果。政府性投資項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果作為評(píng)價(jià)被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的依據(jù)之一。
區(qū)審計(jì)局應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定向政府有關(guān)部門通報(bào)或向社會(huì)公布政府性投資項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果。區(qū)審計(jì)局通報(bào)或公布審計(jì)結(jié)果，應(yīng)當(dāng)依法保守國(guó)家秘密和被審計(jì)單位的商業(yè)秘密。
第六章審計(jì)爭(zhēng)議的解決
第三十七條建設(shè)單位、施工單位對(duì)區(qū)審計(jì)局審計(jì)結(jié)果持有異議的，可向區(qū)審計(jì)局上級(jí)業(yè)務(wù)主管單位市審計(jì)局申請(qǐng)行政復(fù)議，對(duì)復(fù)議決定不服的，可在收到行政復(fù)議決定書之日起十五日內(nèi)，向人民法院提起訴訟。
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