為有力保證事情或工作開展的水平質(zhì)量，預(yù)先制定方案是必不可少的，方案是有很強可操作性的書面計劃。怎樣寫方案才更能起到其作用呢？方案應(yīng)該怎么制定呢？下面是小編為大家收集的方案策劃范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
財務(wù)精細(xì)化管理方案篇一
精細(xì)化管理實施方案
推薦度：
企業(yè)精細(xì)化管理實施方案
推薦度：
精細(xì)化管理心得體會
推薦度：
精細(xì)化管理包括哪五大內(nèi)容
推薦度：
財務(wù)管理實習(xí)報告
推薦度：
相關(guān)推薦
根據(jù)公司精細(xì)化管理理念，為了進(jìn)一步提高財務(wù)管理水平，防范和控制財務(wù)風(fēng)險，明確崗位職責(zé)和管理目標(biāo)，細(xì)化工作標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司業(yè)務(wù)情況，確保財務(wù)工作高效、準(zhǔn)確、到位，就全面推行財務(wù)精細(xì)化管理制定本方案。
一、指導(dǎo)思想
財務(wù)管理以“細(xì)”為起點，做到細(xì)致入微，對每一崗位、每一項具體的業(yè)務(wù)，都建立起一套相應(yīng)的工作流程和業(yè)務(wù)規(guī)范，在實踐中狠抓落實，并將財務(wù)管理的觸角延伸到財務(wù)工作的各個環(huán)節(jié)，通過行使財務(wù)監(jiān)督職能，實現(xiàn)財務(wù)管理“零”死角，挖掘財務(wù)活動的潛在價值。
二、精細(xì)化管理目標(biāo)
積極推動管理創(chuàng)新，夯實財務(wù)管理基礎(chǔ)，完善部門管理制度，全面理順公司經(jīng)濟秩序，不斷提高公司財務(wù)監(jiān)督管理水平，使公司財務(wù)管理工作更加標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、專業(yè)化，更好服務(wù)和監(jiān)督業(yè)務(wù)部門和下屬公司的業(yè)務(wù)發(fā)展。
三、工作思路
精細(xì)化管理的根本在于樹立精細(xì)化管理理念，明確目標(biāo)、確保精細(xì)化管理方向；強化措施，確保精細(xì)化目標(biāo)實現(xiàn)；勤于分析，確保精細(xì)化質(zhì)量提升。將各項工作內(nèi)容細(xì)化并落到實處，提升部門整體執(zhí)行力。
四、主要內(nèi)容
(一) 部門定崗定責(zé)，合理配臵人員（附崗位配臵表）。
1、財務(wù)稽核部人員組成：
經(jīng)理、副經(jīng)理各1名；外派業(yè)務(wù)主管人員2名；外派主辦會計1名；主辦會計2名；出納3名。
2、崗位職責(zé)：
（1）經(jīng)理職責(zé)：
①傳達(dá)執(zhí)行公司決議，組織財務(wù)部的日常工作及制度的健全。?
②財務(wù)核算，稅務(wù)申報和財務(wù)預(yù)決算工作。
③資金的調(diào)度工作。
④財務(wù)審計和年檢工作。
⑤負(fù)責(zé)會計人員管理、績效考評、培訓(xùn)工作。
⑥參與公司及下屬公司的重大經(jīng)營決策。
（2）副經(jīng)理職責(zé)：
①協(xié)助部門經(jīng)理落實制度執(zhí)行、協(xié)調(diào)內(nèi)部分工、部門間溝通與配合。
②組織和實施對下屬公司的內(nèi)部稽核。
③負(fù)責(zé)下屬公司的財務(wù)預(yù)決算工作。
④落實部門人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
（3）外派業(yè)務(wù)主管及外派主辦會計職責(zé)：
①公司工作的執(zhí)行與配合，負(fù)責(zé)派駐單位的財務(wù)全面工作。?
②對派駐單位財務(wù)的監(jiān)督工作。
③負(fù)責(zé)派駐單位的財務(wù)核算及稅務(wù)申報。
④負(fù)責(zé)派駐單位財務(wù)資料的整理歸檔及保管。
⑤參加公司的內(nèi)部稽核，配合派駐單位的審計及年檢。
（4）主辦會計職責(zé)：
①負(fù)責(zé)相關(guān)單位的財務(wù)核算及稅務(wù)申報。
②負(fù)責(zé)相關(guān)單位財務(wù)資料的整理歸檔及保管。
③參加公司的內(nèi)部稽核，配合相關(guān)單位的審計及年檢。
（5）出納會計職責(zé)：
①負(fù)責(zé)相關(guān)單位報銷單據(jù)的審核。
②負(fù)責(zé)相關(guān)單位日常現(xiàn)金核算與管理、銀行收付款及對賬工作。?
③負(fù)責(zé)相關(guān)單位票據(jù)的使用及保管。
④負(fù)責(zé)相關(guān)單位統(tǒng)計工作。
現(xiàn)下屬公司及托管公司較多，財務(wù)人員較少，部門實行一人多崗、交叉工作的方式進(jìn)行人員配臵。根據(jù)工作情況安排崗位輪換，以便所有會計人員能夠比較全面地了解和熟悉各項會計工作，提高業(yè)務(wù)水平。每月舉行部門會議，安排討論時間，財務(wù)人員將各自工作中碰到的問題統(tǒng)一提交，采取集中討論方式予以解決，在討論中互相學(xué)習(xí)，促進(jìn)業(yè)務(wù)提升。
(二)加強財務(wù)監(jiān)督審核職能、完善工作流程。
財務(wù)人員要熟知公司各項管理制度，外派人員還需熟悉所委派單位的管理辦法，在工作中嚴(yán)格按各項規(guī)章制度條款把關(guān)，杜絕不符合制度要求和工作流程的'業(yè)務(wù)操作。
1、費用的審核
（1）對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。
（2）對于同一事項，采購部門為了規(guī)避相關(guān)審批流程，有拆分費用跡象的，財務(wù)部應(yīng)提出疑義，核查確屬上述性質(zhì)的，將原始憑證退回不予受理。
（3）對于采購金額2000以上的報銷單據(jù)，應(yīng)附相應(yīng)的《采購審批表》、《采購項目決策申報表》、《合同審批表》、《合同》、《驗收單》（工程維修類采購需提供驗收合格證明），財務(wù)人員審核單據(jù)齊全、流程完整后，簽字核準(zhǔn)。
2、租賃合同的審核與執(zhí)行
在合同管理上，財務(wù)部門應(yīng)加強審批管理，從財務(wù)角度提出合理化建議降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。合同簽訂部門將合同審批單提交財務(wù)，審核人員與相關(guān)人員或相關(guān)資產(chǎn)所屬單位的財務(wù)負(fù)責(zé)人核對合同條款，主要關(guān)注以下幾點：
（1）該資產(chǎn)上期租金金額、押金金額是否有變化。
（2）租賃期限、付款條件是否合理。
以上條款與原合同變化較大，詢問變化原因，如有異常及時向總經(jīng)理匯報。
合同簽訂后相關(guān)部門將合同原件提交財務(wù)出納人員，財務(wù)出納根據(jù)合同付款條款跟蹤押金及租金的收款情況，如客戶未按合同履行付款義務(wù)及時提交相關(guān)部門進(jìn)行催收。
3、發(fā)票的開具及跟蹤
根據(jù)公司現(xiàn)有經(jīng)營業(yè)務(wù)，租賃發(fā)票的及時開具及跟蹤收款在財務(wù)工作中較為重要。為了更好地規(guī)范該項工作，對發(fā)票的使用流程進(jìn)行重新梳理并細(xì)化。
《財務(wù)精細(xì)化管理方案》全文內(nèi)容當(dāng)前網(wǎng)頁未完全顯示，剩余內(nèi)容請訪問下一頁查看。
（1）自行開票流程（附流程圖）：
①經(jīng)管部提供開票資料。
②開票人員根據(jù)合同審核開票資料，填寫開票申請單同時計算稅金，提交部門經(jīng)理進(jìn)行審核。
③提交總經(jīng)理審批。
④開票人員開具發(fā)票，發(fā)票專用章保管人員蓋章時審核發(fā)票內(nèi)容。
⑤登記備查本，經(jīng)管部簽收發(fā)票。
⑥財務(wù)出納關(guān)注銀行收款情況，租金到賬及時通知經(jīng)管部，定期編制《收款情況明細(xì)表》給經(jīng)管部。如有客戶開具發(fā)票后未按合同及時付款，次月編制《催收單》遞交經(jīng)管部。
（2）門臨開票流程（附流程圖）：
①經(jīng)管部提出開票申請，相關(guān)負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)、簽字。
②經(jīng)管部提請客戶付款證明。
③開票申請、付款證明提交財務(wù)后，財務(wù)對比合同計算稅金、財務(wù)審核。
④稅務(wù)開票，繳納稅款。
⑤登記備查本，經(jīng)管部簽收發(fā)票。
（三）加強內(nèi)部稽核
1、不定期的開展對下屬企業(yè)及托管企業(yè)的稽核審計，規(guī)范下屬實體遵章守紀(jì)、正當(dāng)經(jīng)營，依法辦事。通過對被稽核單位的經(jīng)濟活動的檢查和評價，針對管理和控制中存在的問題，提出有成效的意見和方案，促進(jìn)企業(yè)改善經(jīng)營管理。
（1）審查評價企業(yè)管理和控制制度的健全性和有效性，披露薄弱環(huán)節(jié)，解決存在的問題，完善內(nèi)部控制流程，堵塞漏洞。
（2）審查評價企業(yè)的財務(wù)收支和經(jīng)濟效益，尋找新的經(jīng)濟效益增長點，消化不利因素，優(yōu)化資源配臵，增強企業(yè)活力和市場競爭力。
2、通過經(jīng)濟責(zé)任審計，發(fā)現(xiàn)制度本身的缺陷，向相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)反饋信息，解決履行情況和責(zé)任歸屬不清的問題。
內(nèi)部稽核要求從嚴(yán)從緊，不放過任何細(xì)小的差錯、漏洞或隱患，要敢于提出不符合規(guī)章制度的問題；要保持稽核監(jiān)督的連續(xù)性，對檢查出的問題要跟蹤監(jiān)督、落實整改，逐一回訪，直至達(dá)到整改目的為止，防止為查而查，不重視整改的問題，必須加大執(zhí)行力度，查之必清，整之必改。
（四）加強全面預(yù)算管理
1、科學(xué)編制預(yù)算。財務(wù)部每年第四季度發(fā)出通知，要求個下屬單位根據(jù)預(yù)算制度的要求編制全面預(yù)算。預(yù)算需在科學(xué)合理的的基礎(chǔ)編制，各項數(shù)據(jù)需說明編制依據(jù)。
2、嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。預(yù)算上報總公司后，各預(yù)算單位必須嚴(yán)格執(zhí)行。財務(wù)部每月編制報表匯總，跟蹤各單位財務(wù)狀況和經(jīng)營情況，與
年初各單位預(yù)算數(shù)據(jù)對比，監(jiān)督各單位預(yù)算執(zhí)行情況。
3、規(guī)范預(yù)算調(diào)整。財務(wù)部在監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況過程發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重偏離預(yù)算情況，以及各單位認(rèn)為預(yù)算需調(diào)整情況下，需重新按照預(yù)算編制程序，進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，并將調(diào)整后的全面預(yù)算資料上報總公司。
4、強化預(yù)算分析。財務(wù)部定期進(jìn)行預(yù)算分析，次年4月份各單位編制決算報告，對本年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行全面分析，對于有利方面，總結(jié)經(jīng)驗，對于不利方面，要求相關(guān)部門分析原因并提出合理應(yīng)對方案。
（五）規(guī)范財務(wù)分析
財務(wù)分析要“從財務(wù)的觀點來看經(jīng)營，從經(jīng)營的觀點來看財務(wù)”，對重點業(yè)務(wù)和重點財務(wù)變動情況進(jìn)行跟蹤，定期提出財務(wù)分析報告。財務(wù)分析不僅是企業(yè)評價財務(wù)狀況、衡量經(jīng)營業(yè)績的重要依據(jù)，而且還應(yīng)該擔(dān)當(dāng)起挖掘潛力、改進(jìn)工作的重任。
財務(wù)分析的具體內(nèi)容：經(jīng)營收入較預(yù)算完成情況、與往期金額差異額分析；各項成本費用列支情況及占比額較大事項說明、與前期差異額較大事項分析；當(dāng)期營業(yè)利潤情況及現(xiàn)狀分析、重大配套經(jīng)營措施改進(jìn)提示；資金運用、債權(quán)債務(wù)清理情況及其增減變化主要原因分析等；對于重大經(jīng)濟事項提出建議及跟蹤情況反饋。財務(wù)分析報告要按照限期截辦時限報送相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，且分析報告中提供的資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，如實反映情況；分析的結(jié)果要客觀、科學(xué)，具有指導(dǎo)性。
s("content_relate");【財務(wù)精細(xì)化管理方案】相關(guān)文章：
財務(wù) 精細(xì)化管理 方案
03-29
精細(xì)化財務(wù)管理方案
03-29
財務(wù)部精細(xì)化管理方案
03-29
財務(wù)精細(xì)化管理心得
03-28
財務(wù)精細(xì)化管理總結(jié)
03-28
精細(xì)化管理 方案
03-29
預(yù)算管理精細(xì)化方案
03-29
精細(xì)化管理規(guī)劃方案
03-29
高中精細(xì)化管理方案
03-29
【本文地址：http://mlvmservice.com/zuowen/2740111.html】
