2023年會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)14篇(優(yōu)秀)

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2023年會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)14篇(優(yōu)秀)
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會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇一

2、負(fù)責(zé)協(xié)助處理與稅務(wù)局、銀行的相關(guān)事務(wù);

3、負(fù)責(zé)收集和審核憑證,報(bào)銷手續(xù)及單據(jù);

4、負(fù)責(zé)協(xié)助銀行存款與現(xiàn)金日記賬的登記;

5、負(fù)責(zé)協(xié)助處理發(fā)票的`購(gòu)買和管理事宜;

6、完成主管交給的其他事務(wù)性工作。

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇二

1、及時(shí)、準(zhǔn)確、細(xì)致的完成公司現(xiàn)金的日常收支和保管,銀行賬戶的開戶與銷戶;

2、及時(shí)、準(zhǔn)確的辦理現(xiàn)金收付與銀行結(jié)算業(yè)務(wù);

3、根據(jù)收、付款記錄做好現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、應(yīng)收票據(jù)登記簿、應(yīng)付票據(jù)登記薄并按月進(jìn)行核對(duì);

4、查實(shí)、匯報(bào)各銀行賬戶余額,定期向財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)具體銀行存款、票據(jù)及備用金情況;

5、保管空白收款收據(jù)、發(fā)票、銀行票據(jù)等,并定期整理及裝訂銀行對(duì)賬單;

6、協(xié)助財(cái)務(wù)部其他同事完成基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)報(bào)表填報(bào)、稅務(wù)發(fā)票認(rèn)證等工作;

7、按月編制資金計(jì)劃并進(jìn)行實(shí)際與計(jì)劃差異的.跟蹤及反饋;

8、完成上級(jí)交付的其他工作;

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇三

1、負(fù)責(zé)收取業(yè)主各類費(fèi)用并開具相應(yīng)憑證;

2、按時(shí)報(bào)送各類財(cái)務(wù)資料,疏理本項(xiàng)目財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作;

3、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,確保資金安全并且?guī)?shí)相符;

4、發(fā)票和收據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、保管、核銷,確定票據(jù)安全,并合法合規(guī)使用票據(jù);

5、部門各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷、預(yù)算的協(xié)助編制及申請(qǐng)調(diào)整工作;

6、領(lǐng)導(dǎo)安排的.其他工作事項(xiàng)。

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇四

1、管理公司銀行賬戶,負(fù)責(zé)與銀行的`業(yè)務(wù)接洽和關(guān)系維護(hù);

2、負(fù)責(zé)公司與銀行收付款及其它結(jié)算業(yè)務(wù)及時(shí)與收款方聯(lián)系,確認(rèn)款項(xiàng)收訖;

3、按時(shí)準(zhǔn)確核實(shí)各類銀行賬務(wù),及時(shí)清算未達(dá)賬目款項(xiàng);

4、負(fù)責(zé)各項(xiàng)按相關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)的付款和報(bào)銷,認(rèn)真審查各種報(bào)銷或者原始憑證;

5、負(fù)責(zé)結(jié)匯資料準(zhǔn)備及時(shí)遞交給銀行;

6、完成財(cái)務(wù)主管安排的其他任務(wù)。

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇五

1、按照公司報(bào)銷制度和現(xiàn)金管理制度,依據(jù)經(jīng)審核的原始憑證,準(zhǔn)確、及時(shí)辦理各項(xiàng)報(bào)銷業(yè)務(wù)。

2、及時(shí)辦理銀行收款付款手續(xù),辦理支票、匯款、轉(zhuǎn)賬等方式的結(jié)算業(yè)務(wù)。

3、收取銀行結(jié)算憑證,每月清查銀行存款,定期進(jìn)行銀行賬戶對(duì)賬,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,保證賬賬相符、賬實(shí)相符。

4、保管空白支票和有關(guān)財(cái)務(wù)印鑒,按照規(guī)定程序使用票據(jù)和印鑒,并設(shè)登記賬簿負(fù)責(zé)登記,辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

5、根據(jù)部門領(lǐng)導(dǎo)的'安排,定期向部門領(lǐng)導(dǎo)提供資金收付月報(bào)表、季報(bào)表,并作相關(guān)分析說(shuō)明,為公司資金運(yùn)營(yíng)提供管理依據(jù)。

6、整理有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料,存檔保管。

7、完成上級(jí)交辦的其他事務(wù)性工作。

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇六

1、加強(qiáng)貨幣資金的管理,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理法規(guī)制度。不得出借公司賬戶代其他單位和個(gè)人進(jìn)行款項(xiàng)存取,不得將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義交存銀行;不得白條抵庫(kù),不得坐支;不得營(yíng)私舞弊、貪污、挪用公款損害公司利益,如經(jīng)發(fā)現(xiàn)給予開除并賠償經(jīng)濟(jì)損失。

2、按時(shí)到崗,備足每日庫(kù)存限額以內(nèi)的備用金。用現(xiàn)金支票從開戶銀行提取現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)填明用途,由本單位財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審核蓋章。保管好現(xiàn)金支票,不得跳號(hào)使用,對(duì)于作廢的現(xiàn)金支票應(yīng)與存根一起加蓋“作廢”印章并妥善保管。

3、上班時(shí)間嚴(yán)禁上網(wǎng)聊天、看電影、玩游戲、瀏覽網(wǎng)頁(yè)等與工作無(wú)關(guān)事項(xiàng)。

4、填制與資金收付及費(fèi)用報(bào)銷無(wú)關(guān)的會(huì)計(jì)憑證。

5、復(fù)核記賬會(huì)計(jì)開具的收款收據(jù)進(jìn)行款項(xiàng)收取,并在收款收據(jù)上簽字確認(rèn),加蓋公司財(cái)務(wù)章。

6、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)完整簽字的`付款申請(qǐng)單進(jìn)網(wǎng)銀行付款操作,并及時(shí)請(qǐng)主辦會(huì)計(jì)進(jìn)行網(wǎng)銀復(fù)核付款;及時(shí)打印出銀行收、付款網(wǎng)銀回單并交由記賬會(huì)計(jì)做賬;每周不少于一次到各家銀行收取銀行回單,及時(shí)放入記賬憑證作為附件。

7、復(fù)核費(fèi)用會(huì)計(jì)填制的記賬憑證與其原始單據(jù)是否相符,對(duì)于正確無(wú)誤的費(fèi)用報(bào)銷按規(guī)定要求費(fèi)用報(bào)銷人員在記賬憑證上簽字、支付錢款,不得代領(lǐng)冒領(lǐng),并在相關(guān)報(bào)銷單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”印章。

8、嚴(yán)格核對(duì)現(xiàn)金借款單據(jù)手續(xù)是否完備,對(duì)于不符合手續(xù)要求的借款單據(jù)拒絕支付款項(xiàng);對(duì)于符合手續(xù)要求的借款單據(jù)應(yīng)由借款本人領(lǐng)款,杜絕代領(lǐng)冒領(lǐng)。

9、每日不少于兩次前往收銀臺(tái)(早晨、下午各一次)與收銀員一道將營(yíng)業(yè)錢款與收款收據(jù)、結(jié)算資料進(jìn)行核對(duì),并在收款收據(jù)上簽字確認(rèn)、收取營(yíng)業(yè)款;將收取的結(jié)算資料交由銷售會(huì)計(jì)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理;下午四點(diǎn)前將營(yíng)業(yè)款交存銀行。

10、序時(shí)逐筆登記現(xiàn)金與銀行存款臺(tái)賬,及時(shí)結(jié)出余額。每日終了前應(yīng)與財(cái)務(wù)總賬認(rèn)真核對(duì)現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬,做到賬實(shí)相符、日清月結(jié)。每月終了應(yīng)與主辦會(huì)計(jì)一道對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)、編制《現(xiàn)金盤點(diǎn)表》;編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

11、做好資金日(月)報(bào)表,并于次日早晨9點(diǎn)前將資金日(月)報(bào)表報(bào)送至本公司主辦會(huì)計(jì)及集團(tuán)財(cái)務(wù)部。

12、根據(jù)主辦會(huì)計(jì)填制的納稅申報(bào)表,及時(shí)足額進(jìn)行納稅申報(bào)。

13、及時(shí)有效的完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇七

1、認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)法,熟悉會(huì)計(jì)法規(guī)、財(cái)經(jīng)政策、現(xiàn)金管理?xiàng)l例、財(cái)務(wù)制度。

2、每天要將門診收費(fèi)處、住院結(jié)算處的各種原始憑證進(jìn)行整理。收入按會(huì)計(jì)要求,財(cái)務(wù)管理辦法計(jì)入現(xiàn)金日記帳。支出按每筆業(yè)務(wù)的發(fā)生序時(shí)記入現(xiàn)金日記帳。日終結(jié)出余額。清點(diǎn)庫(kù)存,編制庫(kù)存現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表,日?qǐng)?bào)表與庫(kù)存現(xiàn)金相一致,日?qǐng)?bào)表與總帳現(xiàn)金余額相一致。

3、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理?xiàng)l例,采用現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票、電匯辦理業(yè)務(wù)。

4、任何人不準(zhǔn)私自借用、挪用現(xiàn)金;不準(zhǔn)用白條抵壓庫(kù)存;不準(zhǔn)將單位的現(xiàn)金以個(gè)人名義存入儲(chǔ)蓄所。

5、出納收到的各種收款收據(jù),在未送銀行之前不得提出存根聯(lián)。將收入記入現(xiàn)金日記帳,邊同庫(kù)存現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表、原始憑證傳遞到會(huì)計(jì)組,由會(huì)計(jì)主管編制憑證以后,將送了銀行的收據(jù)存根聯(lián)加蓋審核私章提出,存根聯(lián)方能退給各工作人員,按有價(jià)票據(jù)管理規(guī)定交稽核人員銷號(hào)歸檔。

6、出納發(fā)生的差錯(cuò)款和假鈔,不論金額大小,一律由個(gè)人賠付。

7、辦公室抽屜內(nèi)不得存放現(xiàn)金,每天下班之前,要移放到門診收費(fèi)處的保險(xiǎn)柜內(nèi),注意鎖好,保證現(xiàn)金的`安全。

8、到銀行提取庫(kù)存現(xiàn)金,通知保衛(wèi)人員一同前往,避免意外事件的發(fā)生,確保資金的安全。

9、使用現(xiàn)金支票做到份份登記。按財(cái)務(wù)管理要求認(rèn)真填寫。

10、每天業(yè)務(wù)完畢,離院之前檢查電源線,檢查保險(xiǎn)柜,檢查任何疏漏了的環(huán)節(jié),切實(shí)保證資金的安全。

11、年末將現(xiàn)金出納崗位進(jìn)行書面總結(jié),并進(jìn)行分析。

12、完成科長(zhǎng)交辦的其它工作。

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇八

1、負(fù)責(zé)項(xiàng)目的材料、人工費(fèi)的審核和支付工作;

2、負(fù)責(zé)日常費(fèi)用報(bào)銷的'審核、整理和登記工作;

3、辦理保函、履約保證金;

4、備用金、個(gè)人借款、工資及稅金的支付和相關(guān)往來(lái)款項(xiàng)的收回工作;

5、負(fù)責(zé)項(xiàng)目稅收籌劃、外經(jīng)證的辦理和總分包發(fā)票開具等相關(guān)稅務(wù)工作;

6、負(fù)責(zé)施工合同、兩算對(duì)比、項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告等資料的收集;

7、完工項(xiàng)目對(duì)賬、保本點(diǎn)的測(cè)算;

8、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);

9、開具各類銀行票據(jù);

10、配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理;

11、承辦領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇九

1、辦理現(xiàn)金收付和票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù),簽發(fā)支票、本票、匯票后送交會(huì)計(jì)核準(zhǔn)并蓋印鑒章

2、報(bào)銷差旅費(fèi)及各項(xiàng)日常費(fèi)用

3、所得稅申報(bào)、扣繳業(yè)務(wù)處理

4、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬

5、其他一切與現(xiàn)金出納有關(guān)的`業(yè)務(wù)處理

6、財(cái)務(wù)部門安排的其他工作

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇十

1、按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定,認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金,完成現(xiàn)金收付、支票手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);

2.根據(jù)審核無(wú)誤的.手續(xù),辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù);登記銀行存款日記帳;及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)收單,在月末作出相應(yīng)調(diào)整,做到銀行對(duì)賬單相符;

3登記現(xiàn)金和銀行日記帳,做到月結(jié)日清,保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符,發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正;

4.認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù),嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù),控制使用限額和報(bào)銷期限;

5.正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證,及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳;

6.配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作;

7.嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證,按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定,辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù),做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全;

8.及時(shí)完成上級(jí)安排的其它任務(wù)。

9.開具發(fā)票、協(xié)助會(huì)計(jì)完成上網(wǎng)報(bào)稅工作;

10.領(lǐng)導(dǎo)交待的其他工作。

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇十一

1、負(fù)責(zé)審核公司付款單、報(bào)銷單,并準(zhǔn)確支付。

2、了解報(bào)關(guān)、出口退稅、免抵退稅等相關(guān)國(guó)家政策與計(jì)算、財(cái)稅法規(guī)、會(huì)計(jì)法規(guī)和政府職能部門的辦事程序,能夠與稅務(wù),工商各部門順利溝通;

3、熟悉外貿(mào)會(huì)計(jì)處理流程和方法,能夠獨(dú)立完成企業(yè)整套的財(cái)務(wù)處理及財(cái)務(wù)核算;

4、辦理銀行存取款、開戶銷戶等相關(guān)業(yè)務(wù)。

5、負(fù)責(zé)制作資金日?qǐng)?bào)表和會(huì)計(jì)報(bào)表,編制財(cái)務(wù)綜合分析報(bào)告,為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的依據(jù);?

6、負(fù)責(zé)記賬憑證的.編號(hào)、裝訂;保存、歸檔財(cái)務(wù)相關(guān)資料;

7、完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇十二

1、按照審批后的單據(jù)辦理各項(xiàng)資金的支付和費(fèi)用報(bào)銷。

2、每日盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金,做到日清月結(jié),賬實(shí)相符。

3、編制完成資金日?qǐng)?bào)表,并及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

4、妥善保管各種有價(jià)證券和支票,對(duì)支票要嚴(yán)格辦理領(lǐng)登記手續(xù),不得簽發(fā)空頭支票、空白支票,

5、負(fù)責(zé)開具進(jìn)口信用證,待采購(gòu)確認(rèn)草本后及時(shí)發(fā)出。

6、負(fù)責(zé)外匯管理局外匯管理的日常申報(bào)及每月貨款延期報(bào)告的新增、調(diào)整,并登記臺(tái)賬。

7、月初根據(jù)上月各家銀行的.對(duì)賬單及財(cái)務(wù)銀行存款明細(xì)賬,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇十三

出納會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1.負(fù)責(zé)公司日常的費(fèi)用報(bào)銷。

2.負(fù)責(zé)日?,F(xiàn)金、支票的收與支出,信用卡的核對(duì),及時(shí)登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬;

3.每日核對(duì)、保管收銀員交納的營(yíng)業(yè)收入。

4.每日盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金,做到日清月結(jié),賬實(shí)相符。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)公司規(guī)定數(shù)額。

5.負(fù)責(zé)向銀行換取備用的收銀零錢,以備收銀員換零。

6.信用卡的對(duì)賬及定期核對(duì)銀行賬目,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

7.月末與會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額。

8.每周編制《貨幣資金周報(bào)表》,并上報(bào)營(yíng)運(yùn)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)主管等。

9.每月編制《現(xiàn)金流量表》,并上報(bào)營(yíng)運(yùn)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)主管。

10.每月配合人事編制好工資表,并協(xié)助發(fā)放。

11.完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。

財(cái)務(wù)部出納崗位職責(zé)

出納員是按照有關(guān)規(guī)定和制度,辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等有關(guān)賬務(wù),保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)工作。主要工作職責(zé)有:

第1條 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作,保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。

第2條 每天工作日結(jié)束前,及時(shí)盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對(duì),填寫《獎(jiǎng)金日?qǐng)?bào)表》,做到帳實(shí)、帳表、帳證、帳帳相符。

第3條 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度,根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷和收付款審批手續(xù),辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)于重大的開支項(xiàng)目,必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理。

第4條 根據(jù)審核無(wú)誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目。要妥善保管會(huì)計(jì)憑證,應(yīng)按編號(hào)順序,折疊整齊,按月裝訂成冊(cè),加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

第5條 根據(jù)帳務(wù)處理需要,及時(shí)將在手單據(jù)整理移交會(huì)計(jì)主管編制記賬憑證。.配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作;做到及時(shí)準(zhǔn)確,不得無(wú)故延誤。

第6條 負(fù)責(zé)銀行賬戶的'日常結(jié)算,銀行存款日記帳,并做到日清月結(jié),月末與銀行核對(duì)存款余額,不符時(shí)編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

第7條 及時(shí)清理帳目,督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳,杜絕個(gè)人長(zhǎng)期欠款。

第8條 出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。

第9條 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷,對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無(wú)缺,如有短缺,要負(fù)責(zé)賠償,對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理,專設(shè)登記薄登記,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。保險(xiǎn)箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人。

第10條 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度,庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫(kù)存現(xiàn)金,保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。

第11條負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃,分清資金渠道,有計(jì)劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

第12條根據(jù)規(guī)定和協(xié)議,作好應(yīng)收款工作,定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況。

第13條及時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬,定期上繳各種完整的原始憑證。

第14條根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要,編制各種資金流動(dòng)報(bào)表。

行政出納員崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策,按規(guī)定認(rèn)真管好現(xiàn)金,辦理好各項(xiàng)收支賬目。

2、認(rèn)真做好現(xiàn)金收付日記賬,及時(shí)與銀行辦理結(jié)算手續(xù),做到日清月結(jié),按期填報(bào)庫(kù)存報(bào)表,務(wù)必做到賬庫(kù)相符,如發(fā)現(xiàn)短款,應(yīng)及時(shí)查明原因,并報(bào)校領(lǐng)導(dǎo)解決。

3、認(rèn)真審核一切報(bào)銷單據(jù),按財(cái)務(wù)制度辦理現(xiàn)金收付手續(xù),把好開支關(guān)。堅(jiān)持按出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)辦理差旅費(fèi)報(bào)銷手續(xù)。

4、加強(qiáng)現(xiàn)金管理,外出購(gòu)物領(lǐng)取現(xiàn)金要經(jīng)主任審批,多余現(xiàn)金要存入銀行,謹(jǐn)防被盜。

5、搞好學(xué)生的學(xué)費(fèi)、雜費(fèi)、水電費(fèi)、住宿費(fèi)、資料費(fèi)等費(fèi)用的收繳工作,收費(fèi)結(jié)束后與有關(guān)同志及時(shí)核對(duì),防止少交或漏交現(xiàn)象。

6、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,不得用白條抵庫(kù),不得挪用公款,非經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)私人不得借用公款。

7、做好工資表的編造和工資發(fā)放工作。

8、做好辦公用品的訂購(gòu)、保管和發(fā)放工作。并做好入庫(kù)登記,使賬物相符。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其它臨時(shí)性任務(wù)。

會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

(一)流動(dòng)資金核算

1.擬訂流動(dòng)資金管理和核算實(shí)施辦法?參與核定流動(dòng)資金定額?實(shí)行管用結(jié)合與資金歸口分級(jí)管理;

2.編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借、還款計(jì)劃負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度?組織流動(dòng)資金供應(yīng);

3.定期考核流動(dòng)資金使用效果?不斷加速流動(dòng)資金調(diào)動(dòng).

(二)固定資產(chǎn)核算

1.擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實(shí)施辦法?劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限?編制固定資產(chǎn)目錄;

2.參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計(jì)劃;

3.辦理固定資產(chǎn)購(gòu)置、調(diào)入調(diào)出、價(jià)值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報(bào)廢等會(huì)計(jì)手續(xù)?進(jìn)行明細(xì)登記核算?定期進(jìn)清查核對(duì)?做到賬物相符;

4.按制度規(guī)定計(jì)提固定資產(chǎn)折舊;

5.參與固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)?分析固定資產(chǎn)的使用效果?促進(jìn)固定資產(chǎn)的合理使用?提高固定資產(chǎn)利用率.

(三)材料核算

1.會(huì)同有關(guān)單位擬訂材料管理與核算實(shí)施辦法?建立健全材料收發(fā)、保管和領(lǐng)用手續(xù)制度;

2.根據(jù)需要及市場(chǎng)情況會(huì)同有關(guān)單位制定采購(gòu)計(jì)劃;

3.審計(jì)材料采購(gòu)用款計(jì)劃?控制材料采購(gòu)?掌握市場(chǎng)價(jià)格?審查發(fā)票等憑證?考核材料的消耗;

4.建立材料明細(xì)登記賬?進(jìn)行明細(xì)核算?做到賬物相符?核算清楚;參與庫(kù)存材料的清查盤點(diǎn)?對(duì)盤盈盤提出處理意見?經(jīng)批準(zhǔn)后作出處理.

(四)工資核算

1.按計(jì)劃控制工資總額的使用;

2.審核工資表?計(jì)算發(fā)放工資;按制度規(guī)定計(jì)提發(fā)放獎(jiǎng)金;

3.進(jìn)行工資明細(xì)核算.

(五)成本核算

1.擬定成本核算辦法?建立健全成本核算工作程序?編制成本費(fèi)用計(jì)劃;

2.擬訂生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本、費(fèi)用開支范圍?掌握成本費(fèi)用開支情況?登記成本費(fèi)用明細(xì)賬?按規(guī)定編制成本報(bào)表上報(bào);

3.考核、分析成本費(fèi)用開支情況?積極挖潛節(jié)支?提出改進(jìn)意見?努力降低成本費(fèi)用支出.

(六)利潤(rùn)核算及分配

1.編制利潤(rùn)計(jì)劃?將年度利潤(rùn)指分解落實(shí)到單位;

2.做好利潤(rùn)明細(xì)核算?正確計(jì)算生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、銷售收入和其他收入?認(rèn)真審核和計(jì)算各項(xiàng)成本費(fèi)用支出?準(zhǔn)確計(jì)算利潤(rùn)?按制度計(jì)算和上交稅?制作并登記有關(guān)的明細(xì)賬?編制利潤(rùn)報(bào)表上報(bào);

3.按章程規(guī)定和股東大會(huì)決議分配利潤(rùn)?分配股息、紅利?計(jì)算股息、紅利率?編制利潤(rùn)分配表、股利分配表;

4.考核、分析利潤(rùn)完成情況?積極挖潛節(jié)支?提出改進(jìn)建議和措施?努力提高利潤(rùn).

(七)往來(lái)結(jié)算

1.加強(qiáng)管理并及時(shí)結(jié)算購(gòu)銷往來(lái)和其他往來(lái)的暫時(shí)、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來(lái)款項(xiàng);

2.按合同或規(guī)定要計(jì)收利息的?應(yīng)正確計(jì)息?一并在往來(lái)賬項(xiàng)上計(jì)收?年終時(shí)應(yīng)抄列清單?與有關(guān)單位或個(gè)人核對(duì)?催收催結(jié).

(八)專項(xiàng)資金核算

1.擬訂專項(xiàng)資金管理辦法?實(shí)行歸口管理;

2.對(duì)專項(xiàng)資金進(jìn)行明細(xì)核算;

3.按時(shí)編制專項(xiàng)獎(jiǎng)金報(bào)表.

(九)總賬報(bào)表

1.登記總賬?核對(duì)賬目?編制資金平衡表;

2.核對(duì)其他會(huì)計(jì)報(bào)表?管理會(huì)計(jì)憑證和賬表.

(十)綜合分析

1.綜合分析財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果;

2.編寫財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書;

3.進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)?為領(lǐng)導(dǎo)提供決策參考意見。

注意事項(xiàng)

出納是一個(gè)很重要的崗位,要注意遵守其準(zhǔn)則,法律法規(guī)。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價(jià)證券進(jìn)進(jìn)出出的一項(xiàng)工作。具體地說(shuō),出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度,辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務(wù),保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。出納是一個(gè)會(huì)計(jì)類的一個(gè)崗位,對(duì)于每一個(gè)企業(yè)都很重要,直接影響到企業(yè)資金的運(yùn)作情況。所以每一位從事出納工作的職場(chǎng)人士要了解出納的崗位職責(zé)。

會(huì)計(jì)和出納的崗位職責(zé)篇十四

在校長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)的管理和主管會(huì)計(jì)指導(dǎo)下,負(fù)責(zé)以下業(yè)務(wù):

1、票據(jù)的領(lǐng)取、回收、繳銷與管理。

2、及時(shí)辦理學(xué)校預(yù)算外資金繳存工作,嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理規(guī)定。

3、及時(shí)辦理和劃轉(zhuǎn)財(cái)政部門下達(dá)的'用款指標(biāo)和直接支付轉(zhuǎn)賬手續(xù),在財(cái)政和銀行劃撥經(jīng)費(fèi),必須向分管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示,報(bào)校長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可。各項(xiàng)費(fèi)用的收支必須按法規(guī)執(zhí)行,不得自行其是,不得違背財(cái)務(wù)制度和上級(jí)有關(guān)精神。

4、根據(jù)收支憑證及銀行進(jìn)賬單,開出收入傳票,交會(huì)計(jì)記賬,現(xiàn)金賬、銀行賬,必須根據(jù)收、付憑證逐筆逐日按時(shí)登記,每日結(jié)余余額,執(zhí)行“日清月結(jié)”制度。備用資金不得超過(guò)指數(shù),做到賬款相符。

5、根據(jù)會(huì)計(jì)簽發(fā)的付款憑證辦理資金結(jié)算。

6、妥善保管好專用的單據(jù)、空白支票等;管理好學(xué)校財(cái)務(wù)印章。

7、做好財(cái)產(chǎn)登記入賬,盤盈、盤虧、報(bào)廢等的管理工作,及時(shí)和會(huì)計(jì)進(jìn)行學(xué)校資產(chǎn)對(duì)賬,做到帳帳相符、帳物相符。

8、完成學(xué)校布置的其它工作。

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