在寫審計(jì)的整改報(bào)告之前，可以先參考范文，在人們?cè)絹?lái)越注重自身素養(yǎng)的今天，接觸并使用報(bào)告的人越來(lái)越多，我們?cè)趯憟?bào)告的時(shí)候要避免篇幅過長(zhǎng)。下面是小編整理的2023年審計(jì)整改報(bào)告完整版范文精選5篇，希望能對(duì)大家有所幫助。
2023年審計(jì)整改報(bào)告完整版范文篇1
為了規(guī)范墾區(qū)土地整理項(xiàng)目的管理，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，確保土地整理項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定的效益和效果，根據(jù)總局有關(guān)會(huì)議精神，對(duì)墾區(qū)20__年-20__年土地整理項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。為保證順利完成工作任務(wù)，特制定本方案。
一、 審計(jì)目標(biāo)
通過本次審計(jì)，摸清20__年以來(lái)土地整理項(xiàng)目建設(shè)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問題，促進(jìn)各單位規(guī)范項(xiàng)目管理，保證項(xiàng)目資金正確使用，推動(dòng)墾區(qū)土地整理事業(yè)健康發(fā)展。為墾區(qū)土地可持續(xù)利用和土地資源的合理配置發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督保障作用，同時(shí)，也為總局決策提供參考依據(jù)。
二、 審計(jì)范圍
20__年-20__年墾區(qū)土地整理項(xiàng)目共計(jì)173個(gè)，遍布9個(gè)管理局。寶泉嶺管理局27個(gè)項(xiàng)目，其中20__年4個(gè)、20__年8個(gè)、20__年11個(gè)、20__年4個(gè);紅興隆管理局27個(gè)項(xiàng)目，其中20__年1個(gè)、20__年5個(gè)、20__年12個(gè)、20__年9個(gè);建三江管理局47個(gè)項(xiàng)目，其中20__年10個(gè)、20__年11個(gè)、20__年22個(gè)、20__年4個(gè);牡丹江管理局49個(gè)項(xiàng)目，其中20__年8個(gè)、20__年13個(gè)、20__年21個(gè)、
20__年7個(gè);北安管理局4個(gè)項(xiàng)目，其中20__年2個(gè)、20__年2個(gè);九三管理局4個(gè)項(xiàng)目，其中20__年1個(gè)、20__年1個(gè)、20__年2個(gè);齊齊哈爾管理局8個(gè)項(xiàng)目，其中20__年3個(gè)、20__年2個(gè)、20__年3個(gè);綏化管理局4個(gè)項(xiàng)目，其中20__年2個(gè)、20__年1個(gè)、20__年1個(gè);哈爾濱管理局3個(gè)項(xiàng)目，其中20__年1個(gè)、20__年1個(gè)、20__年1個(gè)。
三、 審計(jì)對(duì)象
20__年-20__年墾區(qū)土地整理項(xiàng)目單位(詳見附表)包括：寶泉嶺管理局的名山、江濱、綏濱、梧桐河、軍川、二九〇、新華、普陽(yáng)、共青、寶泉嶺10個(gè)農(nóng)場(chǎng)和撤隊(duì)并點(diǎn)單位;紅興隆管理局的友誼、八五二、八五三、雙鴨山、北興、五九
七、二九一、紅旗嶺、饒河、江川、寶山、曙光12個(gè)農(nóng)場(chǎng)和撤隊(duì)并點(diǎn)單位;建三江管理局的八五九、勤得利、鴨綠河、二道河、濃江、前進(jìn)、勝利、七星、前鋒、洪河、紅衛(wèi)、前哨、創(chuàng)業(yè)、大興14個(gè)農(nóng)場(chǎng)和撤隊(duì)并點(diǎn)單位;牡丹江管理局的八五四、八五五、八五六、八五七、八五八、八五一一、八五〇、云山、八五一〇、興凱湖、慶豐、寧安、山市種奶牛場(chǎng)13個(gè)農(nóng)場(chǎng)和撤隊(duì)并點(diǎn)單位;北安管理局的二龍山、建設(shè)、長(zhǎng)水河3個(gè)農(nóng)場(chǎng)和撤隊(duì)并點(diǎn)單位;九三管理局的大西江、鶴山、哈拉海3個(gè)農(nóng)場(chǎng)和撤隊(duì)并點(diǎn)單位;齊齊哈爾管理局的查哈陽(yáng)、富裕、依安、泰來(lái)、齊齊哈爾種畜場(chǎng)5個(gè)農(nóng)場(chǎng)和撤
隊(duì)并點(diǎn)單位;綏化管理局的綏棱、柳河2個(gè)農(nóng)場(chǎng)和撤隊(duì)并點(diǎn)單位;哈爾濱管理局的松花江、岔林河、四方山個(gè)農(nóng)場(chǎng)。
四、 審計(jì)的內(nèi)容和重點(diǎn)
(一)項(xiàng)目管理情況。主要審計(jì)項(xiàng)目立項(xiàng)審批情況，項(xiàng)目“五制”(法人責(zé)任制、公開制、招投標(biāo)制、合同制、監(jiān)理制)落實(shí)情況。
(二)項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)完成情況。主要審查項(xiàng)目建設(shè)是否按批準(zhǔn)的規(guī)劃設(shè)計(jì)和計(jì)劃完成，質(zhì)量是否符合設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，各項(xiàng)目工程量是否已經(jīng)驗(yàn)收核實(shí)，設(shè)計(jì)變更事項(xiàng)是否辦理了批準(zhǔn)手續(xù);有無(wú)自行變更設(shè)計(jì)、提高或降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大或縮小建設(shè)規(guī)模、增減工程量等問題，有無(wú)重大質(zhì)量事故和經(jīng)濟(jì)損失。
(三)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況。主要審查各項(xiàng)工程建設(shè)和相關(guān)工作費(fèi)用是否嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算內(nèi)容及控制額度執(zhí)行，有關(guān)預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)是否辦理了批準(zhǔn)手續(xù);有無(wú)自行改變預(yù)算內(nèi)容、擴(kuò)大支出范圍、提高預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)等問題，有無(wú)用預(yù)算資金搞計(jì)劃外工程問題。
(四)項(xiàng)目費(fèi)用支出情況。主要審查計(jì)入項(xiàng)目成本的各項(xiàng)費(fèi)用支出是否符合規(guī)定的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，核算是否正確，內(nèi)容是否真實(shí)，手續(xù)是否完備，竣工項(xiàng)目費(fèi)用支出與其
他項(xiàng)目支出、單位經(jīng)費(fèi)支出界限劃分界限是否清晰，有無(wú)虛列支出、擴(kuò)大開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)、擠占成本等問題。
(五)項(xiàng)目資金管理及使用情況。主要審查項(xiàng)目實(shí)施單位是否按照規(guī)定要求管理和使用項(xiàng)目資金，各項(xiàng)制度是否健全和嚴(yán)格執(zhí)行，內(nèi)部控制是否嚴(yán)密，是否遵守按項(xiàng)目管理、分賬核算、?？顚Ｓ迷瓌t，有無(wú)轉(zhuǎn)移、截留、侵占項(xiàng)目資金問題，是否按進(jìn)度支付工程款并按規(guī)定程序?qū)徟?，是否預(yù)留了質(zhì)量保證金。
(六)項(xiàng)目資金結(jié)余。主要是核實(shí)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金，重點(diǎn)是審查剩余物資的處理和債權(quán)債務(wù)的清理，有無(wú)轉(zhuǎn)移、挪用剩余物資、虛列往來(lái)欠款、隱匿結(jié)余資金等問題。
(七)項(xiàng)目竣工決算的編制。主要審查編制依據(jù)是否充分，編制內(nèi)容是否全面，各項(xiàng)數(shù)據(jù)是否正確真實(shí)，應(yīng)附送的資料是否齊全，簽報(bào)手續(xù)是否完備，各項(xiàng)收尾工作是否全面、徹底，有無(wú)遺留問題，對(duì)遺留問題的處理是否合規(guī);決算報(bào)表有無(wú)錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)和以少報(bào)多、虛列支出等現(xiàn)象。
(八)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)。是否進(jìn)行了竣工決算審計(jì)，是否按審定的金額結(jié)算，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題是否已經(jīng)整改。
五、 審計(jì)組織和分工
本次審計(jì)由總局審計(jì)處統(tǒng)一組織,總局直接審計(jì)10個(gè)農(nóng)場(chǎng)，其他農(nóng)場(chǎng)由各管理局審計(jì)處實(shí)施審計(jì)工作。各審計(jì)組在
管理局之間交叉審計(jì)。
總局成立土地整理項(xiàng)目審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)審計(jì)工作的協(xié)調(diào)和指導(dǎo)工作。組長(zhǎng)：魏清，副組長(zhǎng)：李義、葛佩雅、潘正平、李兆銀，成員：師平、趙龍富、王業(yè)剛、胡琳、程茂英、段冬、韓雨昊、高振亮、姜海波、陳嵩、朱正秋、牛逍。
管理局審計(jì)處由處領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任審計(jì)小組組長(zhǎng)，組織本處人員、抽調(diào)農(nóng)場(chǎng)審計(jì)人員組成審計(jì)組，力量不足的也可從能夠?qū)徲?jì)項(xiàng)目管理的中介機(jī)構(gòu)借人參加，被審計(jì)單位所在管理局土地整理中心主任參加協(xié)調(diào)和配合。
安管理局各項(xiàng)目農(nóng)場(chǎng)和撤隊(duì)并點(diǎn)單位;綏化管理局審計(jì)組審計(jì)九三管理局各項(xiàng)目農(nóng)場(chǎng)和撤隊(duì)并點(diǎn)單位;哈爾濱管理局審計(jì)人員編入總局審計(jì)組，總局審計(jì)組審計(jì)二九〇農(nóng)場(chǎng)、新華農(nóng)場(chǎng)、江川農(nóng)場(chǎng)、寶山農(nóng)場(chǎng)、大興農(nóng)場(chǎng)、勤得利農(nóng)場(chǎng)、興凱湖農(nóng)場(chǎng)、八五一〇農(nóng)場(chǎng)、齊齊哈爾種畜場(chǎng)、四方山農(nóng)場(chǎng)。
六、 審計(jì)方式
本次審計(jì)以就地審計(jì)為主，撤隊(duì)并點(diǎn)等分散型項(xiàng)目可以就近集中審計(jì)。
七、 審計(jì)工作要求
(一)審計(jì)過程中要實(shí)事求是地反映查處的問題，如實(shí)上報(bào)審計(jì)結(jié)果，不得瞞報(bào)、漏報(bào)。針對(duì)審計(jì)查出的問題，提出有針對(duì)性、可操作性的審計(jì)建議。
(二)嚴(yán)格遵守審計(jì)紀(jì)律，遵守職業(yè)道德，輕車簡(jiǎn)從，廉潔從審。
(三)注意保守審計(jì)工作中知悉的機(jī)密信息，對(duì)審計(jì)結(jié)果不擴(kuò)散、不宣傳。
(四)乘車、住宿等要注意安全。
(五)本次審計(jì)5月15日前進(jìn)點(diǎn)，6月5日前結(jié)束并向總局審計(jì)處報(bào)送匯總審計(jì)結(jié)果。
附件：
1、20__年-20__年土地整理項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表(后發(fā));
2、《省財(cái)政廳、國(guó)土資源廳關(guān)于印發(fā)黑龍江省土地整治項(xiàng)目資金管理辦法(試行)的通知》等文件(后發(fā)掃描件);
3、各管理局土地整理中心聯(lián)系電話(后發(fā));
4、需要項(xiàng)目單位準(zhǔn)備的資料(后發(fā));
5、土地整理項(xiàng)目審前調(diào)查表;
6、土地整理項(xiàng)目審計(jì)用表(3張)。
2023年審計(jì)整改報(bào)告完整版范文篇2
__省計(jì)劃經(jīng)濟(jì)委員會(huì)：
我們接受委托，對(duì)__廠__廠長(zhǎng)任職期間1995年12月31日、1996年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表以及1995年、1996年損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表及1995年1月1日至1996年12月31日與其經(jīng)濟(jì)責(zé)任有關(guān)的資料進(jìn)行了審計(jì)。這些會(huì)計(jì)報(bào)表及資料由__廠負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表及資料發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是依據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，我們結(jié)合__廠實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。
一、 審計(jì)情況
__廠長(zhǎng)任職期間__廠的財(cái)務(wù)狀況經(jīng)營(yíng)情況及內(nèi)部控制制度情況如下：
1. 財(cái)務(wù)狀況
1995年12月31日資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益分別為__萬(wàn)元、__萬(wàn)元、__萬(wàn)元，比1994年12月31日__萬(wàn)元、__萬(wàn)元、__萬(wàn)元分別增長(zhǎng)了__%、__%、和__%、。1996年12月31日的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益分別為__萬(wàn)元__萬(wàn)元__萬(wàn)元，比1994年12月31日分別增長(zhǎng)了__%、__%、和__%。
應(yīng)收賬款1996年12月31日為__萬(wàn)元，比1994年12月31日的__萬(wàn)元增加__萬(wàn)元。其中1994年12月31日以前形成的__萬(wàn)元，1995年以后形成的__萬(wàn)元。根據(jù)函證回函及期后收付款測(cè)試分析，應(yīng)收賬款__萬(wàn)元的可實(shí)現(xiàn)程度為__%至__%。
原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品1996年12月31日分別為__萬(wàn)元、__萬(wàn)元、__萬(wàn)元，比1994年12月31日分別增加__萬(wàn)元、__萬(wàn)元、__萬(wàn)元。經(jīng)抽查發(fā)現(xiàn)，原材__(品種)實(shí)物比賬面少__萬(wàn)元;產(chǎn)成品__(品種)__噸、__萬(wàn)元已過保存期;在產(chǎn)品數(shù)量賬實(shí)相符。
固定資產(chǎn)1996年12月31日為__萬(wàn)元，比1994年12月31日的__萬(wàn)元增加__萬(wàn)元，增長(zhǎng)幅度為__%，經(jīng)實(shí)地抽查，固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。
2023年審計(jì)整改報(bào)告完整版范文篇3
20__年度市局對(duì)我局原局長(zhǎng)田新宏同志開展了離任審計(jì)，對(duì)我局城關(guān)分局原局長(zhǎng)姜文明、與兒街分局李衛(wèi)同志進(jìn)行了離任審計(jì)，對(duì)漫水河分局局長(zhǎng)胡文杰開展了任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。受市局的授權(quán)，我局先后安排了佛子嶺、下符橋兩分局負(fù)責(zé)人的離任審計(jì)，對(duì)征管分局和磨子潭分局2__2-20__年度財(cái)務(wù)收支開展了審計(jì)，另外，還對(duì)上年度兩項(xiàng)審計(jì)的執(zhí)行情況開展了后續(xù)審計(jì)。以上審計(jì)共提出審計(jì)意見40條，歸納合并主要有十一個(gè)方面的問題，其他九個(gè)方面問題已基本整改到位，現(xiàn)將審計(jì)意見的整改落實(shí)情況報(bào)告如下：
一、整改主要措施：
(一)高度重視，明確整改責(zé)任。縣局內(nèi)審委員會(huì)及時(shí)傳閱了審計(jì)報(bào)告，局長(zhǎng)辦公會(huì)對(duì)整改落實(shí)提出了明確要求，責(zé)成內(nèi)審部門會(huì)同財(cái)務(wù)管理部門和辦公室，對(duì)審計(jì)報(bào)告指出的問題逐條分析問題存在的原因，并草擬整改措施報(bào)縣局內(nèi)審委員審議。
(二)強(qiáng)化措施，規(guī)范操作程序。針對(duì)存在的問題，縣局進(jìn)一步完善相關(guān)制度和措施，主要做法是：一是加強(qiáng)事前控制。在年初按照系統(tǒng)整體、機(jī)關(guān)和基層分局三個(gè)層面進(jìn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算編排，細(xì)化各級(jí)公務(wù)接待費(fèi)用、車輛運(yùn)行費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)用等重點(diǎn)費(fèi)用控制指標(biāo)，從源頭上把住經(jīng)費(fèi)預(yù)算關(guān)。二是加強(qiáng)事中監(jiān)督。對(duì)大額經(jīng)費(fèi)支出全部通過縣局黨組會(huì)、局長(zhǎng)辦公會(huì)等方式，對(duì)支出的合法性進(jìn)行研究，可行性進(jìn)行評(píng)估，在形成會(huì)議決議后再按審批權(quán)限支出。三是加強(qiáng)財(cái)務(wù)公開?？h局黨組定期召開財(cái)務(wù)公開專題會(huì)議，做到陽(yáng)光理財(cái)，把握支出重點(diǎn)，評(píng)估支出效果;各基層分局成立民主理財(cái)小組，實(shí)行分局經(jīng)費(fèi)集體管理，由分局全體同志在分局支出明細(xì)表簽字確認(rèn)，在分局例會(huì)上曬支出，并張榜公布。
(三)嚴(yán)格考核，促進(jìn)管理增效。將審計(jì)意見整改落實(shí)情況納稅作為黨風(fēng)廉政績(jī)效管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容認(rèn)真進(jìn)行考核，開展對(duì)經(jīng)費(fèi)使用責(zé)任單位經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行考核，并嚴(yán)格按照經(jīng)費(fèi)預(yù)算指標(biāo)，實(shí)行超支不補(bǔ)，節(jié)余留用。對(duì)重點(diǎn)控制費(fèi)用支出情況、稅收?qǐng)?zhí)法情況與年度績(jī)效考核掛鉤，嚴(yán)格兌現(xiàn)。
二、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改的打算
一是繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)學(xué)習(xí)。主要是要認(rèn)真學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范實(shí)施細(xì)則》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等財(cái)經(jīng)法規(guī)，把握好全省地稅系統(tǒng)預(yù)算支出明細(xì)科目表核算內(nèi)容，要能比較準(zhǔn)確的進(jìn)行費(fèi)用支出核算的分類，會(huì)登記現(xiàn)金日記賬。另外也要及時(shí)學(xué)習(xí)省市局和縣局有關(guān)財(cái)務(wù)管理工作的文件，領(lǐng)會(huì)系統(tǒng)的管理新要求，特別是要準(zhǔn)確把握“三公”經(jīng)費(fèi)支出核算的管理要求，加強(qiáng)公務(wù)接待費(fèi)等重點(diǎn)控制費(fèi)用的管理。要養(yǎng)成轉(zhuǎn)賬結(jié)算和公務(wù)卡結(jié)算的習(xí)慣，規(guī)范現(xiàn)金管理等基礎(chǔ)工作。
二是強(qiáng)化分局負(fù)責(zé)人履行第一責(zé)任人的管理職責(zé)。從加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)的高度重視經(jīng)費(fèi)管理工作，不能因?yàn)榻?jīng)費(fèi)統(tǒng)管而放松對(duì)基層負(fù)責(zé)人的要求，要求分局負(fù)責(zé)認(rèn)真實(shí)行民主理財(cái)，積極推進(jìn)財(cái)務(wù)公開，要注意預(yù)算管理，完善支出手續(xù)，督促分局經(jīng)辦人員及時(shí)結(jié)算費(fèi)用。
三是督促縣局財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格把關(guān)。分局按月報(bào)賬時(shí)縣局財(cái)務(wù)人員要認(rèn)真審核，要逐筆逐項(xiàng)審核票據(jù)的合規(guī)性，對(duì)不符合規(guī)定的票據(jù)或手續(xù)不全的支出憑證一律退回，待符合要求才可列支。對(duì)應(yīng)當(dāng)履行先報(bào)告手續(xù)的，一定要督促分局認(rèn)真履行手續(xù)。對(duì)分局沒有特殊情況超經(jīng)費(fèi)預(yù)算和定額的，要及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，要從嚴(yán)控制，特別是公務(wù)接待等重點(diǎn)控制費(fèi)用。
四是加強(qiáng)審計(jì)整改情況分析。對(duì)全年審計(jì)整改結(jié)果進(jìn)行綜合分析研究，梳理審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，分析成因，從制度、機(jī)制層面上，提出有效的審計(jì)意見與建議，向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送有價(jià)值的分析報(bào)告，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策。
2023年審計(jì)整改報(bào)告完整版范文篇4
20__年7月24日至8月6日貴局對(duì)永鎮(zhèn)鄉(xiāng)原鄉(xiāng)長(zhǎng)陳平同志任職兩年期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了全面審計(jì)，針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，鄉(xiāng)黨委、政府高度重視，及時(shí)召開專題會(huì)議，認(rèn)真制定整改方案，積極落實(shí)整改措施，現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：
一、在五保人員集中供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)管理上，鄉(xiāng)政府采取“三公開一集中”的辦法。“三公開”是指人員信息公開、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)公開、經(jīng)費(fèi)支出公開。“一集中”是指將敬老院所有支出全部納入鄉(xiāng)長(zhǎng)一支筆審批范圍。改變了過去由敬老院負(fù)責(zé)人以領(lǐng)代報(bào)的行為，真正做到了監(jiān)管措施有效，資金使用正當(dāng)。
二、對(duì)于使用不合規(guī)票據(jù)支付的問題，鄉(xiāng)紀(jì)委對(duì)有關(guān)票據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真審查，對(duì)相關(guān)單位和直接責(zé)任人做了通報(bào)批評(píng)，并以本次審計(jì)為契機(jī)，進(jìn)一步健全了財(cái)務(wù)管理制度，明確要求會(huì)計(jì)人員對(duì)不真實(shí)、不完善、不合規(guī)的原始憑證堅(jiān)決不予受理，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行。
三、關(guān)于挪用國(guó)家土地掛鉤置換資金一事，鄉(xiāng)政府組織有關(guān)人員做了認(rèn)真調(diào)查。經(jīng)查，永鎮(zhèn)鄉(xiāng)在20__—20__年實(shí)施土地掛鉤置換項(xiàng)目過程中，堅(jiān)持以人為本、科學(xué)指導(dǎo)、統(tǒng)籌安排，注重鼓勵(lì)村集體和農(nóng)民自愿投資投勞參與項(xiàng)目建設(shè)，嚴(yán)格監(jiān)管村莊搬遷、土地復(fù)墾及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)環(huán)節(jié)支出，實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目資金有一定數(shù)額結(jié)余。鄉(xiāng)政府當(dāng)時(shí)擅自挪作他用，改變了專項(xiàng)資金用途，審計(jì)指出要我們及時(shí)向上級(jí)主管部門作了申報(bào)并得到了原審批機(jī)關(guān)的同意。
四、關(guān)于從鄉(xiāng)三資賬戶支付工程款和招待費(fèi)一事，我們嚴(yán)格按照資金去向，認(rèn)真分類細(xì)化，屬于哪個(gè)村的項(xiàng)目支出就在哪個(gè)村完善相關(guān)手續(xù)，并按規(guī)定進(jìn)行了會(huì)計(jì)科目調(diào)整和審核公示，充分接受人民群眾監(jiān)督。
五、關(guān)于超標(biāo)準(zhǔn)列支招待費(fèi)問題。經(jīng)調(diào)整屬多年債務(wù)積壓所致，為加強(qiáng)管理，嚴(yán)肅紀(jì)律，鄉(xiāng)紀(jì)委已針對(duì)公務(wù)接待出臺(tái)了新的規(guī)定，并對(duì)以上把關(guān)不嚴(yán)、超標(biāo)列支的相關(guān)人員給予通報(bào)批評(píng)和警告處理。
六、關(guān)于大額現(xiàn)金支付的問題。永鎮(zhèn)鄉(xiāng)是全區(qū)土地掛鉤置換重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)房屋拆遷和村莊復(fù)墾工程量大，情況復(fù)雜，鄉(xiāng)政府為方便群眾，當(dāng)時(shí)帶著現(xiàn)錢上門做工作，違反了國(guó)家《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》，審計(jì)指出后，我們立即及時(shí)叫?！，F(xiàn)金支付農(nóng)戶補(bǔ)償費(fèi)的行為，按規(guī)定凡1000元以上的支出一律列單打卡，從區(qū)級(jí)財(cái)務(wù)平臺(tái)直接支付，目前執(zhí)行情況良好。
七、針對(duì)部分工程款支出手續(xù)不健全、缺少審計(jì)監(jiān)督的問題，鄉(xiāng)政府專門成立了永鎮(zhèn)鄉(xiāng)項(xiàng)目工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，嚴(yán)格監(jiān)管項(xiàng)目建設(shè)的各個(gè)環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，實(shí)行項(xiàng)目審計(jì)全覆蓋和先審后報(bào)管理辦法，堅(jiān)決杜絕“豆腐”工程和“”工程的出現(xiàn)。
八、針對(duì)應(yīng)計(jì)未計(jì)固定資產(chǎn)問題，鄉(xiāng)政府專門成立了固定資產(chǎn)管理登記小組，對(duì)鄉(xiāng)政府在用固定資產(chǎn)(包括房屋、土地等)進(jìn)行了全面清查、逐一登記。對(duì)應(yīng)計(jì)未計(jì)的固定資產(chǎn)及時(shí)作了賬務(wù)補(bǔ)充登記，健全了固定資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，有效的防止了固有資產(chǎn)流失。
經(jīng)過近兩個(gè)月的積極整改，我鄉(xiāng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行已經(jīng)步入規(guī)范化軌道，在今后的工作中我們還將著重加強(qiáng)以下幾個(gè)方面的工作：
一是加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。組織財(cái)會(huì)人員學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)知識(shí)，抓好業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，強(qiáng)化崗位責(zé)任意識(shí)，切實(shí)提高財(cái)會(huì)人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
二是加強(qiáng)預(yù)(決)算執(zhí)行。嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的規(guī)定編制鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算，堅(jiān)決杜絕虛列財(cái)政收入和支出。對(duì)村級(jí)的轉(zhuǎn)移支付嚴(yán)格按照有關(guān)政策規(guī)定及時(shí)足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農(nóng)政策執(zhí)行不走樣。
三是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作的規(guī)范化，建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度，按規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目，進(jìn)行帳務(wù)處理。
1、加強(qiáng)專項(xiàng)資金的管理。對(duì)專項(xiàng)資金，注重資金使用效益，實(shí)行財(cái)政專戶管理，確保?？顚Ｓ?對(duì)村級(jí)的轉(zhuǎn)移支付確保按時(shí)足額撥付到位。
2、加強(qiáng)支出管理。要建立和完善支出管理有關(guān)制度，深挖節(jié)支潛力，緊縮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政支出，建立和完善費(fèi)用報(bào)銷制度。通過建章立制，從嚴(yán)控制購(gòu)置費(fèi)、招待費(fèi)、車輛費(fèi)用、獎(jiǎng)金補(bǔ)貼等開支，堅(jiān)決制止鋪張浪費(fèi)。對(duì)不真實(shí)、不合理、不合法的票據(jù)，不予報(bào)銷入帳。
3、加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理。對(duì)鎮(zhèn)政府和鎮(zhèn)直部門的固定資產(chǎn)清查評(píng)估，建立健全固定資產(chǎn)相關(guān)帳簿，加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。
四是加強(qiáng)制度建設(shè)。在現(xiàn)有制度的基礎(chǔ)上進(jìn)一步健全完善內(nèi)部管控制度體系，特別是對(duì)大額支出和重點(diǎn)項(xiàng)目的審批建立風(fēng)險(xiǎn)防控和責(zé)任追究制度。對(duì)不負(fù)責(zé)任、不顧民意、熱衷于錢權(quán)交易違規(guī)審批給國(guó)家和人民造成嚴(yán)重?fù)p失和不良后果的領(lǐng)導(dǎo)人，無(wú)論調(diào)到哪里，無(wú)論在職還是退休，堅(jiān)決予以追查問責(zé)并一追到底，切實(shí)做到“用制度管人、照制用權(quán)、按制度辦事”，努力創(chuàng)建永鎮(zhèn)鄉(xiāng)風(fēng)清氣正、廉潔高效、務(wù)實(shí)惠民的財(cái)經(jīng)管理新模式。
2023年審計(jì)整改報(bào)告完整版范文篇5
20__年2月24日至20__年3月7日，__派出審計(jì)組依據(jù)__(以下簡(jiǎn)稱“__”)及轄內(nèi)__社(以下簡(jiǎn)稱“__”)提供的資料，對(duì)某某同志20__年9月至20__年2月任荊門市__期間的工作情況進(jìn)行了審計(jì)，本次審計(jì)主要采取抽查方式?，F(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：
一、基本情況
(一)被審計(jì)人基本情況。
__，男，生于1972年11月，大專文化程度，中共黨員，經(jīng)濟(jì)師。20__年9月至20__年2月任荊門市__，分管稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)工作。
(二)被審計(jì)人所在單位基本情況。
截止20__年2月底，__下轄機(jī)構(gòu)下轄機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)__個(gè)，其中：__。全轄共有員工__人，其中：在崗員工__人，內(nèi)退員工__人，工勤人員__人。
報(bào)表反映各項(xiàng)資產(chǎn)總額__億元;負(fù)債__億元，其中：各項(xiàng)存款__億元;所有者權(quán)益__億元，其中：未分配利潤(rùn)__億元，未彌補(bǔ)歷年虧損__億元。累計(jì)虧損掛賬__億元。
二、被審計(jì)人任職期間履行職責(zé)情況
該同志任職期間，認(rèn)真貫徹__及監(jiān)管部門要求，抓住工作重點(diǎn)，強(qiáng)化監(jiān)管職能，突出風(fēng)險(xiǎn)管控重點(diǎn)，堅(jiān)持從嚴(yán)治社，及時(shí)糾正并處理各類違規(guī)，為__發(fā)展保駕護(hù)航，有力地推動(dòng)了全市__改革發(fā)展工作。
(一)抓住工作重點(diǎn)，強(qiáng)化監(jiān)管職能。
一是加強(qiáng)稽核監(jiān)察隊(duì)伍建設(shè)， 監(jiān)督管理工作提供組織保障。通過公開選聘與組織考核推薦的方式，調(diào)整完善了34名審計(jì)稽核人員，并保持了稽核隊(duì)伍的相對(duì)穩(wěn)定。出臺(tái)了稽核監(jiān)察工作考核辦法、稽查中隊(duì)管理暫行辦法以及稽核工作程序、_工作程序、紀(jì)律處分工作程序和工作報(bào)告制度、工作例會(huì)制度、勞動(dòng)紀(jì)律制度等。先后組織了兩次審計(jì)監(jiān)察及安保人員的輪訓(xùn)，通過對(duì)案防工作流程、審計(jì)工作程序、信貸業(yè)務(wù)審計(jì)方法、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方法、信貸違規(guī)定性、財(cái)務(wù)違規(guī)定性、稽核項(xiàng)目檔案與內(nèi)務(wù)管理等相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)，有效提高了“糾偏查錯(cuò)”的能力和防案控險(xiǎn)的水平。
二是突出風(fēng)險(xiǎn)管控重點(diǎn)， __發(fā)展保駕護(hù)航。多次組織了全轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、金庫(kù)、ATM機(jī)的安全評(píng)估大檢查，并將評(píng)估結(jié)果進(jìn)行了通報(bào)，引起聯(lián)社黨委的高度重視，經(jīng)市、縣兩級(jí)的共同努力，先后增加投入大量資金，經(jīng)督促整改，除4個(gè)信用社網(wǎng)點(diǎn)需納入下年改造計(jì)劃外，其余安保設(shè)施均達(dá)到公安部GA858-20_行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。圍繞改革發(fā)展目標(biāo)，統(tǒng)籌常規(guī)審計(jì)和階段性業(yè)務(wù)發(fā)展重點(diǎn)審計(jì)，共開展了50萬(wàn)元至100萬(wàn)元到期未收回貸款、機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理、干部交流離任、基建項(xiàng)目等11項(xiàng)(次)審計(jì)活動(dòng);同時(shí)，開展了包括財(cái)務(wù)對(duì)賬、授權(quán)、密押、印鑒、票據(jù)、大額存款、百萬(wàn)元以上大額存款、銀行卡專項(xiàng)檢查活動(dòng)十余項(xiàng)，通過檢查及時(shí)暴露和處置了一些風(fēng)險(xiǎn)隱患，切實(shí)規(guī)避了各類風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步優(yōu)化了農(nóng)信社內(nèi)部經(jīng)營(yíng)秩序和管理環(huán)境。
三是堅(jiān)持從嚴(yán)治社，及時(shí)糾正并處理各類違規(guī)。對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為始終保持打擊的高壓態(tài)勢(shì)，對(duì)審計(jì)、檢查、_工作中涉及的違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人督促縣級(jí)聯(lián)社進(jìn)行了責(zé)任追究。
(二)狠抓案件防范，確保穩(wěn)定平安。
圍繞“改革、發(fā)展、規(guī)范”三大中心任務(wù)。突出防案控險(xiǎn)工作重點(diǎn)。通過層層落實(shí)案防責(zé)任，深入開展“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)，確保了全轄農(nóng)信社人、財(cái)、物全面安全無(wú)事故，進(jìn)一步提高了監(jiān)管工作實(shí)效。一是市、縣兩級(jí)聯(lián)社分別成立了案件防控領(lǐng)導(dǎo)小組及專門辦公室;二是層層簽定案防責(zé)任狀;三是按照案件防控工作量化考核細(xì)則組織案防工作量化考核;四是深入開展“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng);五是認(rèn)真開展“三項(xiàng)”檢查;六是認(rèn)真落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部案防工作“三個(gè)一”、“”四個(gè)一、“五個(gè)一”制度。使全員的案防意識(shí)得到了明顯提高、內(nèi)控和案防制度的執(zhí)行力得到明顯增強(qiáng)、內(nèi)控制度得到進(jìn)一步的完善，促進(jìn)了各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，任期內(nèi)未發(fā)生案件。
(三)堅(jiān)持廉潔自律，強(qiáng)化作風(fēng)建設(shè)
在作風(fēng)建設(shè)上，一是嚴(yán)謹(jǐn)求實(shí)，注重開展調(diào)查研究，主動(dòng)參與縣級(jí)聯(lián)社轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制調(diào)研活動(dòng)及擬定公司部、個(gè)貸部、清收部及績(jī)效考核方案工作;二是敢抓敢管，不回避矛盾，不上交矛盾，針對(duì)過去違規(guī)處理不到位的問題，加強(qiáng)個(gè)案督辦，并深入一線與被處理員工面對(duì)面談話，及時(shí)化解矛盾，消除違規(guī)上訪事件所帶來(lái)的負(fù)面影響;三是服務(wù)基層誠(chéng)墾熱情，對(duì)基層反映的問題，及時(shí)答復(fù)和幫忙解決。
在廉政建設(shè)方面，一是重點(diǎn)加強(qiáng)并監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)班子的黨風(fēng)廉政建設(shè)，層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書，通過建立領(lǐng)導(dǎo)干部一崗雙責(zé)制度，完善廉政建設(shè)檔案制度，加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部及一線高管人員的行為監(jiān)督;二是督促相關(guān)部門健全社務(wù)公開和公示制度，完善民主監(jiān)督機(jī)制，對(duì)群眾關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)、疑點(diǎn)、焦點(diǎn)問題，以及領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)、人事決定、財(cái)務(wù)收支、信貸發(fā)放、辦事結(jié)果，提高工作的透明度，實(shí)行民主管理并接受群眾的再監(jiān)督;三是嚴(yán)格自律，嚴(yán)格遵守中紀(jì)委十七屆五次全會(huì)提出的“五個(gè)嚴(yán)禁”及黨員領(lǐng)導(dǎo)干部謙潔從政“八禁止”行為規(guī)范和省聯(lián)社黨委作風(fēng)建設(shè)“六不”承諾。
三、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題
在對(duì)某某同志任職期間履責(zé)情況審計(jì)中，發(fā)現(xiàn)某某同志及荊門市聯(lián)社總體工作存在以下幾個(gè)方面的問題：
(一)部分審計(jì)項(xiàng)目有待進(jìn)一步跟進(jìn)，對(duì)部分員工輪崗
的離任審計(jì)還沒有同步開展，對(duì)轄內(nèi)縣級(jí)聯(lián)社副職干部的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)沒有按規(guī)定期限開展，部分審計(jì)項(xiàng)目檢查的內(nèi)容還不夠全面。
(二)還存在對(duì)部分違規(guī)違紀(jì)人員的責(zé)任追究不到位的問題，有待今后督促落實(shí)。
(三)個(gè)別員工違規(guī)放貸的現(xiàn)象還沒有得到遏制，員工思想教育還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。
四、審計(jì)建議
針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，對(duì)某某同志及__今后的工作提出如下建議：
(一)對(duì)某某同志的建議。一是要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自己的政治理論和業(yè)務(wù)素質(zhì);進(jìn)一步提高組織領(lǐng)導(dǎo)、管理能力。二是要多深入基層開展調(diào)查研究。三是要進(jìn)一步嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度。
(二)對(duì)__的建議。一是要大力組織存款，加大貸款投放，進(jìn)一步加快業(yè)務(wù)發(fā)展步伐。二是要加大對(duì)不良貸款的清收力度，做好控新降舊工作，努力提高資產(chǎn)質(zhì)量。三是要嚴(yán)格加強(qiáng)貸款管理，嚴(yán)密防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。要嚴(yán)把貸款審批關(guān)，加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，確保貸款安全。四是進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)農(nóng)信社內(nèi)控管理，認(rèn)真落實(shí)省聯(lián)社出臺(tái)的各項(xiàng)內(nèi)控制度。五是要妥善解決歷史遺留問題，理順工作關(guān)系。
【2023年審計(jì)整改報(bào)告完整版范文精選5篇】相關(guān)推薦文章:
食品安全整改報(bào)告范文【精選4篇】
哥斯拉觀影報(bào)告【范文10篇】
心理課個(gè)人成長(zhǎng)報(bào)告【范文9篇】
初中生職業(yè)體驗(yàn)報(bào)告【范文3篇】
java實(shí)訓(xùn)報(bào)告?zhèn)€人總結(jié)【范文9篇】
【本文地址：http://mlvmservice.com/zuowen/2261272.html】
