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實(shí)證分析的論文 實(shí)證研究文獻(xiàn)綜述篇一
本文主要內(nèi)容分為三塊：第一部分為理論部分，主要介紹資本運(yùn)營及其相關(guān)的概念、資本運(yùn)營的特點(diǎn)、形式、國內(nèi)外發(fā)展?fàn)顩r及重組、并購的相關(guān)理論。第二部分重點(diǎn)介紹資本運(yùn)營的核心――m&a，并通過一個(gè)案例分析說明資本運(yùn)營的全過程、特點(diǎn)和技巧。最后一部分主要總結(jié)全文，對資本運(yùn)營的發(fā)展趨勢、特點(diǎn)做一分析和總結(jié)。文章在闡述理論問題緊扣what―how―why，并加以背景的介紹，使文章具有較嚴(yán)密的邏輯性。
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文獻(xiàn)綜述
摘 要：從理論上講，企業(yè)都在進(jìn)行兩種經(jīng)營：一種是所謂產(chǎn)品經(jīng)營;而另一種為資本經(jīng)營。一般說來，企業(yè)、特別是大企業(yè)都不可能沒有資本運(yùn)營，只是程度大小的問題。所謂產(chǎn)品經(jīng)營，就是企業(yè)圍繞產(chǎn)品與服務(wù)等主要業(yè)務(wù)，進(jìn)行生產(chǎn)(含服務(wù))管理、產(chǎn)品改進(jìn)、質(zhì)量提高、市場開發(fā)等一系列活動。而企業(yè)的資本運(yùn)營，是指企業(yè)通過對資本大街夠、融資和投資的運(yùn)籌，以謀求實(shí)現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)與贏利之間的特定平衡，爭取企業(yè)資本增值最大化。
關(guān)鍵詞：資本運(yùn)營;并購
1 資本運(yùn)營運(yùn)作模式國內(nèi)外研究現(xiàn)狀、結(jié)論
在論述資本運(yùn)營前，有必要把產(chǎn)品運(yùn)營說一下。從理論上講，企業(yè)都在進(jìn)行兩種經(jīng)營：一種是所謂產(chǎn)品經(jīng)營;而另一種為資本經(jīng)營。資本運(yùn)營與產(chǎn)品經(jīng)營就有聯(lián)系也有區(qū)別。一般學(xué)術(shù)界定義產(chǎn)品經(jīng)營(生產(chǎn)經(jīng)營)是以物化為基礎(chǔ)，通過不斷強(qiáng)化物化資本，提高市場資源配置效率，獲取最大利潤的商品生產(chǎn)與經(jīng)營活動。(張鐵男，企業(yè)投資決策與資本運(yùn)營，，哈爾濱工程大學(xué)出版社)
有關(guān)資本運(yùn)營的概念表述各有不同，綜合起來可以大體上劃分為廣義資本運(yùn)營和狹義資本運(yùn)營。廣義資本運(yùn)營是指企業(yè)通過對可以支配的資源和生產(chǎn)要素進(jìn)行組織、管理、運(yùn)籌、謀劃和優(yōu)化配置，以實(shí)現(xiàn)資本增值和利潤最大化。廣義資本運(yùn)營的最終目標(biāo)是要通過資本的運(yùn)行，在資本安全的前提下，實(shí)現(xiàn)資本增值和獲取最大收益。廣義資本運(yùn)營內(nèi)涵廣泛.從資本的運(yùn)動過程來看，資本運(yùn)營涵蓋整個(gè)生產(chǎn)、流通過程，既包括金融資本運(yùn)營(證券、貨幣)、產(chǎn)權(quán)資本運(yùn)營與無形資本運(yùn)營，又包括產(chǎn)品的生產(chǎn)與經(jīng)營。從資本的運(yùn)動狀態(tài)來看，既包括存量資本運(yùn)營，又包括增量資本運(yùn)營。存量資本運(yùn)營是指企業(yè)通過兼并、收購、聯(lián)合、股份制改造等產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移方式促進(jìn)資本存量的合理流動與優(yōu)化配置。增量資本運(yùn)營是指企業(yè)的投資。
狹義資本運(yùn)營是指以資本急劇增值和市場控制力最大化為目標(biāo)，以產(chǎn)權(quán)買賣和“以少控多”為策略，對企業(yè)和企業(yè)外部資本進(jìn)行兼并、收購、重組、增值等一系列資本營運(yùn)活動的總稱。資本運(yùn)營的總體目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)資本增值和市場控制力最大化。具體目標(biāo)是加快資本增值，擴(kuò)大資本規(guī)模，獲取投資回報(bào)。提高企業(yè)的市場控制力和影響力，優(yōu)化經(jīng)營方向。狹義資本運(yùn)營主要研究的是存量資本的配置，具體運(yùn)營方式包括股票上市、企業(yè)、企業(yè)聯(lián)合、資本互換、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等。
資本運(yùn)營相關(guān)理論綜合
在資本運(yùn)營理論研究過程中，有許多學(xué)者將它與其他經(jīng)濟(jì)學(xué)理論結(jié)合起來進(jìn)行分析和研究。深刻分析資本運(yùn)營產(chǎn)生的原因和作用的原理，從理論的高度掌握資本運(yùn)營的精髓，有助于增強(qiáng)我們進(jìn)行資本運(yùn)營的自覺性，提高資本運(yùn)營的技巧。
資本集中理論與企業(yè)資本運(yùn)營
在19世紀(jì)上半葉，資本主義世界還沒有出現(xiàn)過大規(guī)模的企業(yè)并購浪潮：但是，通過對資本主義生產(chǎn)方式和發(fā)展規(guī)模的深入分析，馬克思非常敏銳地抓住了資本集中這一重大問題，并且建立了資本集中型論。在《資本淪》中.馬克思首先論述了生產(chǎn)集中,并指出生產(chǎn)集中包括了資本積聚和資本集中。在文中，他還提到了“規(guī)模經(jīng)濟(jì)”、“所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離”等。馬克思關(guān)于資本集中的機(jī)制的理論論述，是完整的、有力的。即使在今天，這個(gè)由商品市場和經(jīng)理市場所形成的競爭制度、股份公司制度、金融信用制度和股票市場等幾個(gè)方面所形成的整體，也的確是資本得以流動、重組乃至集中的最重要的機(jī)制。
馬克思的資本循環(huán)與周轉(zhuǎn)理論強(qiáng)調(diào)資本的流動性，指出資本的生命在于運(yùn)動，這正是資本運(yùn)營的核心所在，資本運(yùn)營是建立在資本充分流動的基礎(chǔ)之上的，企業(yè)資本只有流動才能增值，資產(chǎn)閑置是資本最大的流失。因此，一方面，企業(yè)要通過兼并、收購等形式的產(chǎn)權(quán)重組.盤活沉淀、閑置、利用效率低下的資本存量，使資本不斷流動到報(bào)酬率高的產(chǎn)品和產(chǎn)業(yè)上，通過流動獲得增值的契機(jī)。另一方面，企業(yè)要縮短資本流動過程，加快資本由貨幣資本到生產(chǎn)資本，由生產(chǎn)資本到商品資本，再由商品資本到貨幣資本的形態(tài)轉(zhuǎn)換過程，以實(shí)現(xiàn)資本的快速增值。同時(shí)在資本運(yùn)動總公式中，也相應(yīng)地反映了生產(chǎn)經(jīng)營和資本運(yùn)營的關(guān)系。
交易費(fèi)用理論與企業(yè)資本運(yùn)營
1937年，著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家科斯在《企業(yè)的性質(zhì)》一文中首次提出交易費(fèi)用理論。該理論認(rèn)為，企業(yè)和市場是兩種可以相互替代的資源配置機(jī)制，由于存在有限理性。機(jī)會主義、不確定性與小數(shù)目條件使得市場交易費(fèi)用高昂，為節(jié)約交易費(fèi)用.企業(yè)作為代替市場的新型交易形式應(yīng)運(yùn)而生。交易費(fèi)用決定了企業(yè)的存在，企業(yè)采取不問的組織方式最終目的也是為了節(jié)約交易費(fèi)用。所謂交易費(fèi)用是指企業(yè)用于尋找交易對象、訂立合同、執(zhí)行交易、洽談交易、監(jiān)督交易等方面的費(fèi)用與支出，主要由搜索成本、談判成本、答約成本，監(jiān)督成本構(gòu)成。企業(yè)運(yùn)用收購、兼并、重組等資本運(yùn)營方式，可以將市場內(nèi)部化，消除由于市場的不確定性所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，從而降低交易費(fèi)用。
交易費(fèi)用理論與垂直兼并、混合兼并有著密切的關(guān)系。它很好地解釋了企業(yè)垂直兼并、混合兼并的內(nèi)在原因，并對原有理論作了補(bǔ)充和調(diào)整。
實(shí)證分析的論文 實(shí)證研究文獻(xiàn)綜述篇二
北京化工大學(xué)北方學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）——文獻(xiàn)綜述
文獻(xiàn)綜述
本人畢業(yè)設(shè)計(jì)的論題為《魚紋在包裝設(shè)計(jì)中的運(yùn)用》，傳統(tǒng)魚紋是中華民族紋飾中最重要的紋樣之一，它構(gòu)成了我國文化史上歷時(shí)最長、應(yīng)用最廣、民俗功能最多、民間性最強(qiáng)的文化長鏈。魚紋之所以能夠延續(xù)如此之久，本身就說明它不是偶然的現(xiàn)象，而是與一個(gè)民族的信仰和傳統(tǒng)觀念相聯(lián)系的，體現(xiàn)了中國式的智慧、意境和精神，進(jìn)而形成了中華民族特有的圖形語言和視覺符號之一。
本文將以此作為研究背景，將追尋傳統(tǒng)魚紋發(fā)展的軌跡來解讀魚紋，并為開啟現(xiàn)代包裝設(shè)計(jì)提供思路和創(chuàng)新。北京化工大學(xué)北方學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）——文獻(xiàn)綜述
從國內(nèi)目前對魚紋的研究現(xiàn)狀來看，已經(jīng)有很多專家學(xué)者對民間傳統(tǒng)魚紋做了非常深入的研究，但從造型藝術(shù)角度的魚紋進(jìn)行專題研究的人還很少，也不深入。大部分都是對魚紋的斷代史進(jìn)行研究，更多的是對仰韶半坡彩陶中魚紋的研究。
湯池（2008）在《黃河流域的睜始彩陶藝求》中指出中國的許多新石器時(shí)代文化都是以其獨(dú)特的彩陶藝術(shù)為顯著特征之一。因此，考古學(xué)家和藝術(shù)家都十分關(guān)注中國新石器時(shí)代彩陶的起源和發(fā)展問題。過去，由于歷史的局限，關(guān)于中國彩陶的起源一直是一個(gè)難解之謎。直到 70 年代，黃河流域三個(gè)新石器時(shí)代早期文化的發(fā)現(xiàn)，分別向人們展示了它們獨(dú)特的文化成就，特別是在老官臺文化中發(fā)現(xiàn)了最早的彩陶藝術(shù)以后，這個(gè)問題才有了釋疑的眉目。并且在彩陶裝飾中經(jīng)常運(yùn)用魚紋藝術(shù)。
策狄（2005）在《藝術(shù)的起原》中指出現(xiàn)代藝術(shù)科學(xué)的建構(gòu)，離不開藝術(shù)人類學(xué)的學(xué)理支撐。藝術(shù)人類學(xué)不僅要平等地看待人類不同歷史時(shí)期以及不同民族地區(qū)、不同社會階層中的各種藝術(shù)；同時(shí)，還從文化整體論的角度來看待藝術(shù)。《藝術(shù)的起源》被公認(rèn)為是藝術(shù)史的代表作、藝術(shù)人類學(xué)的開山之作，集中體現(xiàn)了藝術(shù)史觀。通過對世界各民族的藝術(shù)起源的考察研究，初步建立起社會演進(jìn)論的藝術(shù)人類學(xué)的學(xué)科框架，并為現(xiàn)代藝術(shù)科學(xué)的建立打下堅(jiān)實(shí)的基石。從藝術(shù)哲學(xué)與藝術(shù)科學(xué)的區(qū)別入手，探討了考察人種學(xué)（藝術(shù)人類學(xué)）對于建立藝術(shù)科學(xué)的基礎(chǔ)性作用，并對原始民族的藝術(shù)做了廣泛而深入的研究。對于后來的藝術(shù)學(xué)研究產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。
大禹（2005）在《山海經(jīng)》中指出本書是先秦古籍，是一部富于神話傳說的最古老的地理書。它主要記述古代地理、物產(chǎn)、神話、巫術(shù)、宗教等，也包括古史、醫(yī)藥、民俗、民族等方面的內(nèi)容。除此之外，《山海經(jīng)》還以流水帳方式記 2 北京化工大學(xué)北方學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）——文獻(xiàn)綜述
揚(yáng)建軍（2005）在《裝飾圖案基礎(chǔ)》中指出本書緊緊圍繞藝術(shù)設(shè)計(jì)專業(yè)基礎(chǔ)課程的特點(diǎn)和相應(yīng)的訓(xùn)練要求，系統(tǒng)而明晰地闡述了裝飾圖案的基本原理、特殊規(guī)律、設(shè)計(jì)方法和表現(xiàn)技巧，突出了培養(yǎng)學(xué)生造型基本功和創(chuàng)造能力的宗旨。該教材針對現(xiàn)有教學(xué)模式，借鑒國內(nèi)外相關(guān)學(xué)科的改革成果和新的設(shè)計(jì)理念，結(jié)合對傳統(tǒng)的、民族的優(yōu)秀裝飾作品的介紹，提出了一些新的思路和獨(dú)到的見解，具有明確的教學(xué)針對性和較強(qiáng)的理論與實(shí)踐相結(jié)合的指導(dǎo)性。
王運(yùn)熙（1984）在《李太白詩歌解讀》中指出代評論者對于李白詩歌，相當(dāng)注意其關(guān)心政治社會現(xiàn)實(shí)的一面。李陽冰《草堂集序》曰：“凡所著述，言多諷興?！奔词钦f李白詩歌內(nèi)容，針對現(xiàn)實(shí)，富于諷刺和比興。這評價(jià)和李白自己“寄興深微”的主張相吻合。后來李商隱在《獻(xiàn)侍郎鉅鹿公啟》中有曰：“推李杜則怨刺居多，效沈宋則綺靡為甚?！币彩钦J(rèn)為李白詩對時(shí)弊富于怨刺內(nèi)容，并在這方面把李白詩和杜甫詩相提并論。
劉慶孝（_）在《雷圭元先生的圖案學(xué)思想》中指出記得當(dāng)時(shí) 器時(shí)代廟底溝彩陶裝飾為主線。對其美學(xué)原 大量資料的優(yōu)勢，“站在巨人的肩膀上”棄粗曾問過一個(gè)大題目:如何學(xué)好圖案？雷先生 理，溯本追源。印象最深的是，在以彩陶裝飾 取精，熔化提煉。再把自己的獨(dú)到見解深人淺精辟地概括了一句話——拜古人為師！為母體的“再創(chuàng)作”中，使我們進(jìn)一步體味到 出地融入到教學(xué)之中。 真正從師于雷圭元先生是1979年，那是 我們祖先這種筆法流暢，隨心所欲，毫無造 雷先生從我國新石器時(shí)代的彩陶上發(fā)現(xiàn)一個(gè)特殊的年代。粉碎“_”之后，雷老 作，自由而不逾矩的“寫意”情趣和體現(xiàn)中國 了中國圖案與太極圖的關(guān)系，并從楚漢漆器恢復(fù)了學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)的職務(wù)，并重新朝氣勃勃地 風(fēng)圖。
黃靜（2005）在《包裝設(shè)計(jì)中的傳統(tǒng)文化元素》中指出現(xiàn)代包裝設(shè)計(jì)既要有民族情，還要有國際觀，唯有這樣，才能創(chuàng)造出世界一流的包裝作品來。一是在設(shè)計(jì)中不要一味地只是照搬傳統(tǒng)，要積極創(chuàng)新；二是我們的包裝設(shè)計(jì)應(yīng)在中國文化和民族根基的基礎(chǔ)之上進(jìn)行創(chuàng)作，應(yīng)更好地處理好現(xiàn)代包裝與中國文化的結(jié)合。目前，我國的包裝設(shè)計(jì)一味地向西方看齊，丟失了傳統(tǒng)圖案所帶來的民族文化的傳承。我于文中研究了如何更好地使魚紋與包裝設(shè)計(jì)相結(jié)合，保留魚紋的特點(diǎn)的同時(shí)又符合現(xiàn)代包裝設(shè)計(jì)的時(shí)尚感。
3 北京化工大學(xué)北方學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）——文獻(xiàn)綜述
朱自清（2005）在《聞一多全集生活-新知》中介紹了聞一多是中國現(xiàn)代杰出的詩人、學(xué)者和民主戰(zhàn)士，他一生熱愛祖國，勤苦奮進(jìn)，追求真理，經(jīng)過長期的探索，終于在現(xiàn)實(shí)的教育和中國_領(lǐng)導(dǎo)的革命運(yùn)動的推動下，走上了為爭取人民民主和民族解放斗爭的道路，并為此獻(xiàn)出了寶貴的生命。他在新詩創(chuàng)作和古代文學(xué)研究等方面的卓越成就，豐富了我國的文化思想寶庫，確立了他在現(xiàn)代文學(xué)史和現(xiàn)代學(xué)術(shù)史上的重要地位；他“拍案而起”，為民主而英勇奮斗，堅(jiān)貞不屈的偉大精神，贏得了廣大人民的敬仰和贊頌。他寫作的詩歌，反映民間生活，與群眾聯(lián)系密切。更有很多對民間生活的寫照。聞一多是我們民族的優(yōu)秀代表，是中國知識分子的驕傲和榜樣。
外國學(xué)者random variable（2001）在《random signal principles》中指出人類的藝術(shù)設(shè)計(jì)總是體現(xiàn)了一定時(shí)期人們的審美意識、倫理道德、歷史文化和情感等精神因素，藝術(shù)設(shè)計(jì)來源于生活，生活又直接影響著藝術(shù)設(shè)計(jì)，標(biāo)志是用一種特殊文字或者圖像組成的大眾傳播符號，以其精煉之形傳達(dá)特定的含義和信息。
外國學(xué)者josep（2001）在《adorn》structutal packaging中指出20世紀(jì)的設(shè)計(jì)也一直以自然主義和傳統(tǒng)的魚紋形圖案為中心。魚紋形裝飾的主要變化就是以幾何圖形搭配為本的裝飾體系。本世紀(jì)初，維也納、格拉斯哥和芝加哥的革新者們發(fā)展了一種嶄新的現(xiàn)代裝飾風(fēng)格，即以直線、圓圈為主，甚至直線也能產(chǎn)生特殊效果的圖案?，F(xiàn)代主義的另外一些精英們一直對源自方形和矩形的無窮變幻非常著迷。許多設(shè)計(jì)師運(yùn)用不同的幾何圖形創(chuàng)造出復(fù)雜的綜合圖案。
外國學(xué)者joran（2000）在《thinkgeek emergency exit》中指出仰韶文化廟底溝類型的彩陶紋飾具有蟾蜍和三足烏的內(nèi)含，蟾蜍和三足烏在歷史上分別是月亮和太陽的象征。而我國古代的華夏族就是以月和日為標(biāo)志的民族，他們就是《史記·五帝本記》中黃帝之下留有姓名的昌意、玄囂二支。廟底溝類型的遺存就是他們共同的文化遺存。本文可以說是該文的續(xù)篇，著重探討一下仰韶文化半坡類型彩陶紋飾上“魚紋”和“人面魚紋”的含義。
4 北京化工大學(xué)北方學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）——文獻(xiàn)綜述
通過以上文獻(xiàn)綜述，不難發(fā)現(xiàn)：
創(chuàng)造具有時(shí)代感的優(yōu)秀包裝，從中國文化中吸取營養(yǎng)是不容忽視的?，F(xiàn)代包裝設(shè)計(jì)既要有民族情，還要有國際觀，唯有這樣，才能創(chuàng)造出世界一流的包裝作品來。
現(xiàn)代包裝設(shè)計(jì)中存在著片面強(qiáng)調(diào)形式的求新求異和只注重講究形式的個(gè)性而忽視了對包裝設(shè)計(jì)深層次內(nèi)涵改造的問題，因此，對于包裝設(shè)計(jì)發(fā)展的研究，不能只停留在包裝設(shè)計(jì)表面想象的分析中，而在于透過現(xiàn)象去挖掘它的本質(zhì)，對包裝設(shè)計(jì)的理解和闡述升華到民族化審美的理論高度。
中國魚紋有著悠久、深厚的文化傳統(tǒng)，如何繼承發(fā)展這種文化傳統(tǒng)并在新的環(huán)境中加以發(fā)揚(yáng)，如何通過對自身文化身份和品格的認(rèn)同與把握，來應(yīng)對全球性的文化沖出，在當(dāng)下變得異常重要。魚紋運(yùn)用于現(xiàn)代設(shè)計(jì)，是一種現(xiàn)代化的轉(zhuǎn)型，也是正在尋覓話語資源的現(xiàn)代中國設(shè)計(jì)的財(cái)富。幾千年歷史的交替演變也促成了魚紋的發(fā)展和變更，并已深深扎根于悠久的民族傳統(tǒng)和民間習(xí)俗中，并隨著時(shí)代發(fā)展，魚紋的傳統(tǒng)思想觀念已受到?jīng)_擊，現(xiàn)代觀念與傳統(tǒng)思想的碰撞又使中國傳統(tǒng)魚紋發(fā)生了深刻的變化。在這一脈相承的過程中，魚紋的價(jià)值性也反映在運(yùn)用現(xiàn)代視覺語言的手法，提煉出現(xiàn)代平面設(shè)計(jì)更加豐富寓意與民族內(nèi)涵精粹。
實(shí)證分析的論文 實(shí)證研究文獻(xiàn)綜述篇三
一、文獻(xiàn)綜述的撰寫
1、文獻(xiàn)綜述的參考文獻(xiàn)數(shù)量要足，引用要規(guī)范
2、文獻(xiàn)綜述要對文獻(xiàn)資料歸納，整理和綜合評述
3、文獻(xiàn)綜述格式參考論文格式
4、文獻(xiàn)綜述，論文后列出的參考文獻(xiàn)要在原文中標(biāo)注何處引用，且參數(shù)文獻(xiàn)中教材不要過多。
注意：1、文獻(xiàn)綜述內(nèi)容要精煉，要有對主要文獻(xiàn)的綜合評述
2、文獻(xiàn)綜述與論文相關(guān)性要強(qiáng)
二、文獻(xiàn)綜述常見問題
把文獻(xiàn)綜述寫成“文獻(xiàn)分述”。僅是把每個(gè)人的觀點(diǎn)進(jìn)行簡單的羅列，反映出沒有把文獻(xiàn)讀透。寫文獻(xiàn)綜述是把別人的相關(guān)研究讀懂后再以自己的語言表達(dá)出來的過程，要有對他人觀點(diǎn)的綜合提煉、概括。
把文獻(xiàn)綜述寫成現(xiàn)狀描述。文獻(xiàn)綜述是對別人已有的相關(guān)研究成果的綜合提煉和描述，而現(xiàn)狀描述是對所研究的問題在實(shí)踐中的現(xiàn)實(shí)狀況的客觀描述，二者要區(qū)分開來。
文獻(xiàn)綜述中不標(biāo)注引文出處。特別是有的綜述中，整個(gè)段落明顯是從別人那里引用的卻沒有任何標(biāo)注。對引用別人的成果進(jìn)行標(biāo)注既反映科學(xué)的態(tài)度，也是對別人的研究的尊重，是最基本的學(xué)術(shù)規(guī)范。
實(shí)證分析的論文 實(shí)證研究文獻(xiàn)綜述篇四
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實(shí)證分析的論文 實(shí)證研究文獻(xiàn)綜述篇五
[摘 要] 按照我國對證券市場的有關(guān)規(guī)定,上市公司必須披露季度報(bào)告。從實(shí)證檢驗(yàn)的角度來考察季度報(bào)告對我國證券市場的影響的研究表明,季度報(bào)告對盈余數(shù)據(jù)披露的會計(jì)信息有用性較低。研究中也同時(shí)發(fā)現(xiàn),季度報(bào)告披露后,投資者對當(dāng)年年報(bào)盈余信息的反應(yīng)明顯變小了,說明引進(jìn)季報(bào)之后年度盈余公布的相對信息含量下降了。由此考慮公眾對季報(bào)的關(guān)注角度與對年報(bào)有所區(qū)別。
[關(guān)鍵詞] 季報(bào) 年報(bào) 信息含量 實(shí)證研究
一、文獻(xiàn)回顧
在會計(jì)理論框架和會計(jì)準(zhǔn)則制定中,會計(jì)報(bào)表的目的居于十分重要的地位,即能否向投資者提供與其決策有用的信息,直接影響著會計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告原則,決定著會計(jì)的生存發(fā)展。盈利預(yù)測是會計(jì)信息含量的基礎(chǔ)。近幾十年來,學(xué)術(shù)界有大量文獻(xiàn)采用多種方法多角度地驗(yàn)證會計(jì)盈余數(shù)字的有效性。從總體上看,這一領(lǐng)域主要形成了兩類研究。一類是交易量反應(yīng)研究,主要研究盈余公告期間股票交易量是否發(fā)生了顯著的變動,從而驗(yàn)證盈余公告的信息含量;一類是股票價(jià)格反應(yīng)研究,主要研究股票價(jià)格對盈余數(shù)字的反應(yīng),從而驗(yàn)證投資者在進(jìn)行股票買賣的投資決策中,是否應(yīng)用了會計(jì)信息,股票價(jià)格反應(yīng)研究通常又有股票價(jià)格波動性研究、平均累計(jì)超額報(bào)酬率研究和回歸分析等方法。這方面的最早研究由ball and brown (1968) 完成。他們最重要的發(fā)現(xiàn)是:第一,股票價(jià)格對收益的反應(yīng)是一致的,即收益上升的股票價(jià)格相對市場整體是上升的,而收益下降的股票價(jià)格是下降的。第二,由于對非財(cái)務(wù)公告信息的了解,市場對收益變化的反應(yīng)是提前的。第三,由于市場不能完全預(yù)見到公司財(cái)務(wù)的準(zhǔn)確情況,信息公告當(dāng)日的市場反應(yīng)顯著。第四,市場對公告信息的反應(yīng)是有效的,公告信息對股票價(jià)格的影響在公告當(dāng)日完全釋放,投資者不能在公告后獲得超常投資回報(bào)。
為強(qiáng)化上市公司信息披露的及時(shí)性和真實(shí)性,進(jìn)一步提高上市公司信息披露水平,2001年中國證監(jiān)會發(fā)表了《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第13號:季度報(bào)告內(nèi)容與格式特別規(guī)定》。根據(jù)要求,從2002年第一季度起,在所有上市公司實(shí)行季度報(bào)告的披露制度。
目前關(guān)于上市公司定期報(bào)告披露的研究多側(cè)重于這些報(bào)告所披露的信息是否向投資者傳遞了新的信息。haw et al.(1999)、趙宇龍(1998)、陳曉(1999)皆檢驗(yàn)了年度會計(jì)盈余的信息含量,haw et al.(2002)還進(jìn)一步驗(yàn)證了中報(bào)會計(jì)盈余的有用性,kross和schroeder(1984)季度報(bào)告公布時(shí)間與極度信息的類型之間的關(guān)系以及季度盈余公布的時(shí)間與股票報(bào)酬之間的關(guān)系進(jìn)行了研究,得出結(jié)論:早公布的季度盈余報(bào)告包含了較好的信息;與晚公布的季度報(bào)告相比,早公布的季度報(bào)告伴隨著較高的超額報(bào)酬。
但是,許多學(xué)者在研究中發(fā)現(xiàn)盈余對股價(jià)變動的解釋力度都非常低,一般在2%～5%,最高也不超過10%。對此,許多學(xué)者進(jìn)行了分析,認(rèn)為可能是由于其他變量所引起的。
就季度盈余報(bào)告公布之后,年度盈余的信息含量是否會有影響,mcnichols和manegold(1983)通過比較34家樣本公司開始公布季度盈余報(bào)告之前和之后的平均相對方差發(fā)現(xiàn),第-4日、+1日、+2日的相對方差量在季度報(bào)告實(shí)施后明顯地變低了(p=),若比較從-5日至+2的平均相對方差,季度報(bào)告實(shí)施后的相對方差就更加小了(p=)。這些證據(jù)均說明,引進(jìn)季度報(bào)告之后年度盈余公布的相對信息含量下降了。
因此,本文試圖彌補(bǔ)上述學(xué)者研究方法的不足,在回歸分析中加入對其他因素的考慮,試用回歸分析研究季度盈余信息的有用性。本文共分五部分:第二部分是研究假設(shè);第三部分是研究設(shè)計(jì);第四部分是對上市公司季度盈余信息有用性的實(shí)證分析;第五部分是結(jié)論。
二、研究假設(shè)
從最初的年報(bào)、中報(bào)到目前季報(bào)的強(qiáng)制性披露,縮短定期報(bào)告的間隔目的在于使投資者更及時(shí)地了解上市公司經(jīng)營狀況與財(cái)務(wù)狀況,進(jìn)而使資本市場的資源配置更加合理。但這一機(jī)制起作用的前提是投資者會利用季報(bào)這類更及時(shí)的信息來源。根據(jù)“信息有效論”,市場對經(jīng)濟(jì)利潤的追求使得影響股票定價(jià)的信息一旦公開,就能及時(shí)、無偏見地反映在股價(jià)中(fama, 1970)。因此,我們提出本文的研究假設(shè)是:季度報(bào)告的披露會影響投資者對年報(bào)信息的有效利用。這個(gè)假設(shè)隱含兩層含義:一是季度報(bào)告包含的信息含量對投資者是有用的;二是季度報(bào)告的披露使年報(bào)的相對信息含量下降了。
三、研究設(shè)計(jì)
1.方法設(shè)計(jì)
為了研究季度報(bào)告的會計(jì)信息披露在證券市場上的影響,本文選擇了在深圳證交所上市的59家公司,考察了這些公司2003年第三季度的季度報(bào)告和2003年報(bào)公布的會計(jì)盈余情況以及季報(bào)、年報(bào)公布前后交易價(jià)格的變動情況。
本文以未預(yù)期盈余ue作為季度報(bào)告中會計(jì)信息的表征變量,以未預(yù)期報(bào)酬率ar作為市場反應(yīng)的表征變量,主要考察未預(yù)期報(bào)酬率和未預(yù)期盈余之間的相關(guān)關(guān)系。1.如果季報(bào)披露期間,證券價(jià)格有明顯的波動,可以說明季報(bào)具有一定的信息含量,并在證券市場上產(chǎn)生了明顯的反應(yīng)如果沒有明顯的價(jià)格波動,則說明季報(bào)并沒有給投資者帶來新的信息。2.如果季報(bào)披露之后,當(dāng)年年報(bào)披露期間,證券價(jià)格的波動明顯小于以往沒有披露季報(bào)的年份,則說明季報(bào)的披露使得當(dāng)年年報(bào)具有的信息含量下降了,如果證券價(jià)格的波動相較以往沒有太大差別,則說明季度報(bào)告的披露對年報(bào)沒有影響。
2.樣本選取及數(shù)據(jù)來源
(1)樣本選取
為了保證能較為準(zhǔn)確地估計(jì)股票的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)(β值),消除上市公司價(jià)格波動的不穩(wěn)定因素,樣本的選取遵循以下條件:①必須是上市4年以上發(fā)行a股的上市公司;②在觀測期內(nèi)(季報(bào)公布前4個(gè)交易日至公布后5個(gè)交易日)公司沒有公告進(jìn)行兼并重組或行業(yè)轉(zhuǎn)變;③在近期內(nèi)(季報(bào)公布前45周)沒有進(jìn)行過股票分割;④不是st(特別處理)或pt(暫停交易)股票;⑤考慮到要計(jì)算未預(yù)期盈余,因此必須選擇同時(shí)具有2002年和2003年第三季度季度報(bào)告的上市公司;⑥2003年三季度報(bào)告日當(dāng)天為非交易日的除外。經(jīng)過篩選后最終用于分析的樣本有59家公司。
(2)數(shù)據(jù)來源
每股收益、股價(jià)數(shù)據(jù)、股指數(shù)據(jù)和季度報(bào)告披露時(shí)間均來自于巨靈軟件;
3.計(jì)算與模型
計(jì)算中涉及的主要變量:一是未預(yù)期報(bào)酬率(ar),表示個(gè)別股票與市場波動不一致,可能給持有者帶來非正常報(bào)酬,用來衡量股票價(jià)格的波動程度;二是風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)(β)用來表示個(gè)股波動和市場波動之間的相關(guān)性;三是未預(yù)期盈余(ue),表示該公司預(yù)期會計(jì)盈余與實(shí)際盈余之差,用來衡量季報(bào)中的信息含量。
(1)估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)
要估算某只股票的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù),需要考察一個(gè)比較長的時(shí)間周期。這里采用了所有樣本公司股票2003年6月23日至2003年9月30日共100個(gè)交易日的收盤價(jià)和對應(yīng)的深圳綜合a股指數(shù)100個(gè)交易日的收盤指數(shù)。然后利用資本資產(chǎn)定價(jià)模型的市場模型來估計(jì)股票的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)(β):
ri,w=αi+βirm,w+εi
這里ri,w是某只股票在w日實(shí)際報(bào)酬率,ri,w=(pi,w-pi,w-1)/pi,w-1,其中pi,w是第w日的收盤價(jià)。rm,w=(iw-iw-1)/iw-1,其中iw是深證綜合a股指數(shù)在第w天的收盤指數(shù)。
(2)計(jì)算預(yù)期報(bào)酬率(er)
這里采用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整法來計(jì)算預(yù)期報(bào)酬率,根據(jù)估計(jì)系數(shù)αi和βi,利用市場模型計(jì)算出期間t股票的預(yù)期報(bào)酬率:eri,t=αi+βirm,t,計(jì)算范圍是季報(bào)公布前4天至公布后5天,加上公布日當(dāng)天共10天。以公布日為第0天,相對日期為-4日和5日。
(3)計(jì)算未預(yù)期報(bào)酬率(ar)
未預(yù)期盈余等于實(shí)際報(bào)酬率減去預(yù)期報(bào)酬率ari,t=ri,t-eri,t,實(shí)際報(bào)酬率的計(jì)算方法為ri,t=(pi,t-pi,t-1)/pi,t-1,其中pt為股票第t日的收盤價(jià)。
(4)未預(yù)期季度盈余(uei)
股票的未預(yù)期盈余采用隨機(jī)游走模型進(jìn)行估計(jì)。公司i在第t年的未預(yù)期季度盈余可表達(dá)為本年度季度盈余與上年度季度盈余之差?？紤]到交易量是對盈余信息意外性程度的反應(yīng),再對結(jié)果取絕對值,由此得到計(jì)算未預(yù)期季度盈余的模型為:uei=|yi,t-yi,t-1|
(5)累計(jì)未預(yù)期季度報(bào)酬率(cari)
四、季度盈余信息含量檢驗(yàn)
1.建立模型
為了檢驗(yàn)未預(yù)期盈余(ue)和未預(yù)期報(bào)酬率(ar)之間是否具有統(tǒng)計(jì)意義上的相關(guān)性,構(gòu)造了以下模型來進(jìn)行回歸分析:
cari,t=a+buei+clossi+ε
其中,t表示相對日期,uei表示未預(yù)期季度盈余;cari,t表示i種股票在t年度的季度盈余披露日前第4個(gè)交易日到季度盈余披露日后第5個(gè)交易日的平均累計(jì)未預(yù)期報(bào)酬率;季報(bào)是否報(bào)虧,以虛擬變量loss表示;a為常數(shù);b為未預(yù)期盈余系數(shù);c為loss變量系數(shù);ε是回歸模型的殘差項(xiàng)。
2.實(shí)證結(jié)果及分析
回歸分析結(jié)果如下所示:
本文選取深市2003年59家樣本(剔除未預(yù)期盈余為0的樣本)的第三季度報(bào)告進(jìn)行回歸分析,結(jié)果為a=。其中未預(yù)期盈余變量系數(shù)的t檢驗(yàn)值為,方程未通過檢驗(yàn);而loss變量與累計(jì)平均未預(yù)期報(bào)酬率之間的相關(guān)系數(shù)為,顯著大于0,說明季報(bào)是否報(bào)虧與累計(jì)平均未預(yù)期報(bào)酬率有著顯著相關(guān)性,loss反應(yīng)系數(shù)t大于2,通過檢驗(yàn)。但模型中自變量對因變量的影響力度adj-r為較低,可能原因是影響每股盈余的因素很多,諸如公司規(guī)模,會計(jì)核算制度等其他因素,在進(jìn)行盈余系數(shù)分析時(shí)未引入其他的變量。因此認(rèn)為可能是由于其他變量所引起的。
本文還單獨(dú)分析了報(bào)告日前后窗口期(-4,5)內(nèi)每一天未預(yù)期報(bào)酬率同未預(yù)期盈余變量之間的相關(guān)性,對它們分別做了回歸分析,但是未預(yù)期盈余反應(yīng)系數(shù)t都不超過2,從檢驗(yàn)來看,市場反應(yīng)并不明顯,均不能通過方程的顯著性檢驗(yàn)。
五、結(jié)論
研究表明,與國內(nèi)同類研究中證券市場對年度報(bào)告的反應(yīng)相比,季度報(bào)告引起的市場反應(yīng)不夠明顯,季度報(bào)告包含的信息含量不足,這也說明了在我國證券市場上,季度報(bào)告還沒有引起足夠的重視。同西方發(fā)達(dá)國家的證券市場相比,我國證券市場還不夠成熟,證券市場理性投資的投資理念還沒有被完全接受和應(yīng)用。具體表現(xiàn)為兩點(diǎn):一是市場對未預(yù)期盈余的反應(yīng)不夠明顯,未預(yù)期盈余和未預(yù)期報(bào)酬率沒有明顯的相關(guān)性;二是在研究中發(fā)現(xiàn),季度報(bào)告的披露確實(shí)降低了年報(bào)的信息含量,因此,考慮市場對上市公司的盈余信息的反應(yīng)一般取決于非理性因素,如季度報(bào)告披露的性質(zhì)、公司規(guī)模等等,多是心理因素的影響。
研究說明了在深圳證券市場,季度報(bào)告的未預(yù)期會計(jì)盈余與股票超額回報(bào)率之間不存在統(tǒng)計(jì)意義上的顯著相關(guān)性,結(jié)果不支持季度報(bào)告盈余數(shù)據(jù)的披露具有信息含量的假設(shè)。因此,季度盈余數(shù)字不具有有用性。
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實(shí)證分析的論文 實(shí)證研究文獻(xiàn)綜述篇六
龐德與中國詩歌
1、研究目的
意象是詩歌理論中一個(gè)非常重要的概念，埃茲拉.龐德曾指出，意象是一種一剎那間呈現(xiàn)出來的理性與感性的集合體。龐德在19提出的意象派詩歌三原則：第一，直接描繪主觀或客觀的“事物”;第二，不使用無助于表達(dá)的任何詞語;第三，采用自然的樂句，而不是按照節(jié)拍的節(jié)奏;其原則與中國古典詩歌所提倡的凝練，要求詩歌寫作簡潔、清晰，不要多余的修飾物以及中國詩歌的音律感有著極大的相似性。但是，由于不同的文化背景和詩歌理論產(chǎn)生的環(huán)境，中國古典詩歌與西方意象派詩歌也存在許多差異。本文選取馬致遠(yuǎn)的《天凈沙.秋思》與埃茲拉與龐德的《在一個(gè)地鐵車站》為比較分析的對象，根據(jù)辜正坤提先生提出的詩歌鑒賞“視像美”以及王長俊先生提出的“詩歌美學(xué)”理論，比較鑒賞《天凈沙.秋思》與《在一個(gè)地鐵車站》詩歌“意象差異”，通過比較分析發(fā)現(xiàn)中國古典詩歌與西方意象派詩歌意象在情感和繪畫等方面的差異，探尋龐德詩歌的“漢詩”元素，體會意象詩歌的魅力。
2.國外學(xué)者關(guān)于龐德與中國詩歌的研究
比較詩論
詩歌美學(xué)
3.國內(nèi)學(xué)者研究
中西詩論
中西詩歌翻譯
株洲師范學(xué)院高等師范專科學(xué)校的王琳在《在中國的翻譯和詮釋》一文中從英語詩歌翻譯的角度，對龐德的《在一個(gè)地鐵車站》的譯文進(jìn)行比較賞析，指出中國讀者對原文的理解存在著不足和誤讀，并對導(dǎo)致誤讀的原因進(jìn)行了分析，指出中國古典詩歌對龐德詩歌及詩論的影響反過來也左右了中國學(xué)者對龐德意象派詩歌的解讀。
4、本課題的研究思路
馬致遠(yuǎn)的《天凈沙.秋思》與埃茲拉與龐德的《在一個(gè)地鐵車站》是意象派詩歌的經(jīng)典之作。本文根據(jù)辜正坤先生提出的詩歌鑒賞理論，比較《天凈沙.秋思》和《在一個(gè)地鐵車站》在視像運(yùn)用上的差異，通過分析不同的表現(xiàn)手法所產(chǎn)生的意象在繪畫、情感等方面的差異，探尋龐德詩歌中的古典漢語詩歌，體會意象派詩歌的魅力。
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實(shí)證分析的論文 實(shí)證研究文獻(xiàn)綜述篇七
摘 要：信貸配給是制約我國農(nóng)村信貸市場建設(shè)的重要因素，也阻礙了農(nóng)村金融環(huán)境優(yōu)化、影響了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。通過引入制度因子，量化信貸配給，構(gòu)建了信貸配給宏觀計(jì)量模型，對我國農(nóng)村信貸配給狀況進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)，結(jié)果證明，利率和制度因子是造成我國農(nóng)村信貸配給的兩大因子。應(yīng)合理調(diào)控利率、推進(jìn)深化改革、加大三農(nóng)扶持力度，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會的和諧發(fā)展。
關(guān)鍵詞： 農(nóng)村信貸配給；制度因子；時(shí)間序列模型；adf檢驗(yàn)
中圖分類號： 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： a 文章編號：1003—7217（2012）05—0013—05
一、引 言
農(nóng)村信貸市場建設(shè)是農(nóng)村金融建設(shè)的重要內(nèi)容之一。國家“十二五”規(guī)劃中涉農(nóng)政策頻出，旨在改善農(nóng)村金融環(huán)境，加大“三農(nóng)”扶持力度。中國人民銀行總行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于鼓勵縣域法人金融機(jī)構(gòu)將新增存款一定比例用于當(dāng)?shù)刭J款的考核辦法（試行）》[1]的頒布體現(xiàn)了國家對于加快縣域金額建設(shè)的決心。
但我國的現(xiàn)實(shí)情況卻是：在農(nóng)村金融服務(wù)領(lǐng)域存在著明顯的信貸配給現(xiàn)象，這在一定程度上制約了農(nóng)業(yè)的發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的增長。為此，有必要深入分析造成信貸配給的重要宏觀經(jīng)濟(jì)因子，有效構(gòu)建信貸配給宏觀計(jì)量模型，以期為強(qiáng)化農(nóng)村金融制度建設(shè)、緩解信貸配給現(xiàn)象、加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提出相關(guān)的政策建議。二、文獻(xiàn)回顧
信貸配給可以理解為銀行在一定利率水平下，資金供給不能滿足資金需求而導(dǎo)致的人為的信貸資金配置現(xiàn)象。一般來說，信貸配給產(chǎn)生的原因可以從宏觀和微觀兩個(gè)視角來闡明。從宏觀角度而言，那便是信貸市場的供求不均衡，供給嚴(yán)重小于需求；就微觀角度而言，主要表現(xiàn)為信貸資金沒有進(jìn)行合理分配，能夠支付更高的貸款利率的人可能申請不到貸款，或者說只有一部分人的資金需求可以得到滿足。
國內(nèi)外許多學(xué)者從不同角度開展了大量的研究，并提出了具有一定代表性的觀點(diǎn)，具體包括以下幾個(gè)方面：（1）利率管制。主要從利率的角度分析利率與信貸配給的關(guān)系。對于這種觀點(diǎn)的研究最早可以追溯到亞當(dāng)·斯密，他強(qiáng)調(diào)了一個(gè)國家的制度與法律在決定資金的配置方面起到了很大的作用[2]。同時(shí)，他認(rèn)為因?yàn)榻杩钊说娘L(fēng)險(xiǎn)厭惡程度不同，導(dǎo)致了信貸資金的配置在方向與效率上的差異。在發(fā)展中國家，政府的利率管制扭曲了信貸市場的均衡，使得金融機(jī)構(gòu)被迫調(diào)整利率結(jié)構(gòu)來達(dá)到均衡。（2）風(fēng)險(xiǎn)控制。即金融機(jī)構(gòu)為了滿足自身風(fēng)險(xiǎn)的最小化，從而導(dǎo)致了信貸配給。以fried & howitt（1980）為代表，認(rèn)為通過信貸合約使得稀缺資源實(shí)現(xiàn)了在銀行與借款人之間的再分配[3]。一般而言，收益與風(fēng)險(xiǎn)都是相對的，客戶為了規(guī)避市場利率波動的風(fēng)險(xiǎn)，不得不支付超過均衡水平的更高的利率，從而導(dǎo)致了非價(jià)格配置。（3）產(chǎn)權(quán)關(guān)系。劉明顯、魏樺（2001）以及鐘正生、宋旺（2003），認(rèn)為資金控制權(quán)與所有權(quán)的不恰當(dāng)歸屬使得借款人有機(jī)可乘，從而貸款人的利益得不到保證[4，5]。（4）金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行力。華靜 （2000）總結(jié)了阻礙我國均衡化信貸配給機(jī)制發(fā)展的主要宏觀因素：央行的過度調(diào)控、銀行自身業(yè)務(wù)能力的限制以及企業(yè)的融資渠道狹窄[6]。三、實(shí)證分析
（一）變量因子選擇
1.測算信貸配給度。借鑒劉艷華[7]（2009）的做法，定義信貸配給度為θ，令：
θ=β—αβ
（1）
式（1）中β為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中的比重，α為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體掌握的信貸資金比重。為了使模型更有說服力，測度信貸配給時(shí)需要遵循以下假設(shè)：
（1）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是信貸市場資金最主要的供給者；
（2）國民經(jīng)濟(jì)均衡協(xié)調(diào)發(fā)展要求信貸資金配置的均衡；
（3）農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體對信貸資金的需求缺口很大，而主要原因來源于金融機(jī)構(gòu)的信貸配給。
根據(jù)假設(shè)（2），在國民經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展時(shí)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體掌握的信貸資金比重α應(yīng)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中的比重β相一致。當(dāng)α
y=ln （1—θθ）
（2）
根據(jù)我國1981～2009年實(shí)際數(shù)據(jù)，代入式（2）得出量化的信貸配給度，見表1。
表1 1981～2009年信貸配給度
財(cái)經(jīng)理論與實(shí)踐（雙月刊） 2012年第5期
2012年第5期（總第179期） 龍海明，鄧可欣等：農(nóng)村信貸配給實(shí)證分析
y值與信貸配給度θ為負(fù)相關(guān)的關(guān)系，y值越小說明信貸配給的情況越嚴(yán)重。
2.解釋變量的選擇。在解釋變量的選擇上，除了傳統(tǒng)的宏微觀因素外，還特別考慮了制度因素對農(nóng)村信貸配給的影響。具體包括：
（1）宏觀因素。x1，即每年的實(shí)際價(jià)格水平，由每年的通貨膨脹率加一得到；解釋變量x2，即實(shí)際利率水平，用每年6個(gè)月的貸款利率取平均，并從中剔除價(jià)格變化后得到；x3，即農(nóng)村就業(yè)人口占就業(yè)總?cè)丝诒壤脑鲩L，即農(nóng)村就業(yè)人口占就業(yè)總?cè)丝诒壤囊浑A差分；x4，即農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值，并從其中剔除了價(jià)格變化的因素。
（2）微觀因素。x5，即人均生產(chǎn)總值，并從收入中剔除掉價(jià)格變化的因素。
（3）制度因素。（x6），即主要借鑒金玉國（2001）、王兵（2004）等人的研究方式[8—10]，綜合四個(gè)指標(biāo)來定義與測度制度因子。一是非國有化率（fgyh），該指標(biāo)反應(yīng)經(jīng)濟(jì)成分多元化的程度。此處采用公式：fgyh=1/3× （1—國有工業(yè)產(chǎn)值/工業(yè)總產(chǎn)值）+1/3×（1—國有職工/總職工）+1/3×（1—國有投資/總投資）。二是財(cái)政收入比重（czsr），該指標(biāo)主要反映經(jīng)濟(jì)利益分配中公有成分分配份額的大小。此處采用公式：czsr = 財(cái)政收入/ 當(dāng)年gdp。三是市場化指數(shù)（sch），該指標(biāo)用來反應(yīng)資源配置經(jīng)濟(jì)決策市場化的廣度和深度。參考傅曉霞、吳利學(xué)[10]（2003）的方法，定義sch=生產(chǎn)要素市場化指數(shù)?；诳刹僮餍缘男枰?，用“投資的市場化”指標(biāo)代替“生產(chǎn)要素市場化指數(shù)”，該指標(biāo)主要由全社會固定資產(chǎn)投資中“利用外資、自籌投資、其他投資”三項(xiàng)指標(biāo)比重組成。四是城鄉(xiāng)二元化率（ccd），該指標(biāo)用來衡量當(dāng)?shù)剞r(nóng)村與城市二元結(jié)構(gòu)的顯著程度，此處采用公式：ccd=農(nóng)村gdp/城市g(shù)dp。最后對上述四個(gè)因子進(jìn)行主因素分析，確定權(quán)重，得出一個(gè)農(nóng)村制度因素指標(biāo)x6，取值如圖1。
x6=—×sch+×fgyh
+×czsr+×ccd
我國從1978年改革開放以來，確立了建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的目標(biāo)，國家逐漸放寬對金融的管制與政策限制。圖1所示，制度因子的變化是逐年遞減的，說明對制度因子的量化是符合現(xiàn)實(shí)情況的。
（二）計(jì)量檢驗(yàn)
1模型構(gòu)建。利用度量信貸配給指標(biāo)β—αβ以及l(fā)ogit模型構(gòu)造衡量信貸配給程度的指標(biāo)y來構(gòu)建計(jì)量模型?？梢詷?gòu)建計(jì)量模型如下：
y=β1+∑6i=1βi+1xi
（3）
式（3）中，y為信貸配給指標(biāo)，y=ln （1—θθ）。
從上述初步的計(jì)量模型可以看到，各因子的系數(shù)數(shù)量級相差很大，一定程度上影響了模型的精度，需要對上述模型進(jìn)行修正，通過對部分因子取其對數(shù)，構(gòu)造如下修正模型：
比較可見，修正模型的整體擬合效果良好，t檢驗(yàn)和f檢驗(yàn)都十分顯著，模型能從整體上近似反映現(xiàn)實(shí)情況。
為了保證模型的實(shí)證效果，避免出現(xiàn)偽回歸的情況而影響模型的可信度，進(jìn)行以下檢驗(yàn)：
（1）平穩(wěn)性檢驗(yàn)。這里采用增廣的迪克—富勒測試法（augmented dickeyfuller）對數(shù)據(jù)進(jìn)行平穩(wěn)性檢驗(yàn)。
adf檢驗(yàn)?zāi)Ｐ陀腥缦氯N形式：
yt=γyt—1+∑pi=1αiyt—i+εi
（4）
yt=α+γyt—1+∑pi=1αiyt—i+εi
（5）
yt=α+β t+γyt—1+∑pi=1αiyt—i+εi
（6）
根據(jù)水平變量和一階差分變量的趨勢圖的實(shí)際情況，對模型進(jìn)行選擇，具體檢驗(yàn)結(jié)果如表2和表3。
表3 一階差分后adf檢驗(yàn)結(jié)果
結(jié)果表明各變量的水平數(shù)據(jù)基本都是一階單整的時(shí)間序列。
（2）協(xié)整檢驗(yàn)。為了排除偽回歸的可能，對原模型進(jìn)行協(xié)整檢驗(yàn)。對協(xié)整關(guān)系的檢驗(yàn)，主要是通過檢驗(yàn)回歸殘差的平穩(wěn)性進(jìn)行，結(jié)果如表4。
表4 殘差序列的平衡性檢驗(yàn)
圖1 制度因子變化圖
2模型修正。根據(jù)式（3）給出的分析模型，運(yùn)用eviews軟件對我國1981～2009年的時(shí)間序列數(shù)據(jù)進(jìn)行線性回歸分析，分析結(jié)果如下：
由表4可見，各變量之間存在協(xié)整，表明他們之間存在長期的均衡關(guān)系。但從短期來看，可能會出現(xiàn)失衡，為了增強(qiáng)模型的精度，構(gòu)建誤差修正模型如下：
上述結(jié)果表明，農(nóng)村信貸配給的程度不僅取決于各個(gè)變量的變化，而且還取決于上一期信貸配給程度對均衡水平的偏離，誤差項(xiàng)et—1估計(jì)的系數(shù)—便體現(xiàn)了對偏離的修正，本期修正量和上一期的偏離量絕對值呈正相關(guān)關(guān)系，誤差能夠被系統(tǒng)的修正機(jī)制得到有效控制。
（三）檢驗(yàn)結(jié)果說明
根據(jù)模型結(jié)果，利用θ=1ey+1轉(zhuǎn)換關(guān)系，可以整理得到各宏觀因子對信貸配給度（θ）的影響方向，如表5所示。
表5 宏觀因子對信貸配給度（θ）影響方向
實(shí)際價(jià)格水平升高，信貸配給度增大。當(dāng)物價(jià)上升時(shí)，經(jīng)濟(jì)環(huán)境處于通貨膨脹時(shí)期，資本市場活躍，信貸資金供不應(yīng)求。銀行會有選擇地放貸，提高貸款門檻。經(jīng)濟(jì)效益好、信用評級高的大型企業(yè)更容易獲得貸款，而農(nóng)村中小型企業(yè)各方條件相對薄弱，自然不能申請到理想金額的貸款，從而造成了信貸配給現(xiàn)象的進(jìn)一步嚴(yán)重化。
當(dāng)期的貸款利率對信貸配給度具有較為顯著的影響，兩者存在高度的正相關(guān)的關(guān)系。同時(shí)，根據(jù)修正的模型，滯后一期的利率對信貸配給也具有較顯著的正影響，而滯后二期的貸款利率對信貸配給都有很顯著的反向影響，當(dāng)中國人民銀行調(diào)高貸款利率一年后，信貸配給的程度會有較大程度的增加，兩年后情況得到改良，說明貨幣政策的實(shí)施存在一年的時(shí)滯作用。
鄉(xiāng)村就業(yè)人口占總就業(yè)人口比與信貸配給度同向變化。鄉(xiāng)村就業(yè)人口增多，意味著更多的農(nóng)民進(jìn)入企業(yè)務(wù)工，可以側(cè)面反映出制造業(yè)的發(fā)展。而企業(yè)相對于基本靠自給自足的農(nóng)民更有信貸資金的需求，使得農(nóng)村總體信貸資金緊張，從而信貸配給度增大。
農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值的增加將降低農(nóng)村信貸配給度。我國農(nóng)村信貸配給一個(gè)很重要的因素就是“虹吸效應(yīng)”，即經(jīng)濟(jì)實(shí)力更強(qiáng)勁的城市以更高的資本回報(bào)率將農(nóng)村的資金抽走，使本來就相對落后的農(nóng)村信貸更加艱難。當(dāng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值增加時(shí)，意味著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)實(shí)力的提高，使得更多的資金能夠留在農(nóng)村服務(wù)三農(nóng)，信貸資金總量的增加降低了信貸配給程度。而農(nóng)村家庭人均生產(chǎn)總值對信貸配給的程度則有著顯著的正向影響，農(nóng)村家庭人均生產(chǎn)總值的增長會嚴(yán)重影響信貸配給的程度，這點(diǎn)可以從信貸資金的需求角度分析，當(dāng)農(nóng)民收入提高，有了更多的金融服務(wù)需求，出現(xiàn)了需求增加的情況，必然帶來了信貸資金的緊缺從而造成信貸配給。
制度因子的弱化，帶來了更為自由的金融環(huán)境，降低了信貸配給的程度。制度因子是我國經(jīng)濟(jì)處于高速發(fā)展及轉(zhuǎn)型期獨(dú)特存在的影響信貸配給的因素，回歸結(jié)果較為顯著，說明國家的宏觀政策、經(jīng)濟(jì)形態(tài)等制度因素確實(shí)是造成信貸配給的重要原因之一。當(dāng)市場化程度提高時(shí)，信貸配給的程度會顯著降低。四、結(jié) 論
以上基于我國廣大農(nóng)村，選取2001～2009年的時(shí)間序列數(shù)據(jù)，引入制度因子，運(yùn)用定量分析方法對信貸配給的影響因素進(jìn)行了實(shí)證分析。結(jié)果顯示，利率是影響信貸配給的首要因子，且存在著一年的時(shí)滯作用；同時(shí)，制度因子是我國不容忽略的因素，更加開放的市場經(jīng)濟(jì)有利于弱化農(nóng)村信貸配給現(xiàn)象；實(shí)際價(jià)格水平、鄉(xiāng)村就業(yè)人口比、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值與人均生產(chǎn)總值也是影響我國農(nóng)村信貸配給的重要因素。
利率是影響信貸配給的最為顯著的因素。這給我國中央銀行實(shí)施貨幣政策提出了更高的要求：在調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)時(shí)，不僅要關(guān)注城市的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況，貨幣政策的制定還需要考慮到給農(nóng)村金融帶來的影響，避免給農(nóng)村信貸市場帶來巨大的沖擊，使原本脆弱的尚還處于起步階段的農(nóng)村中小企業(yè)與經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱的個(gè)體經(jīng)濟(jì)遭受巨大的損失。
制度因子對信貸配給具有正作用。這意味著建設(shè)農(nóng)村的信貸市場，完善金融環(huán)境既離不開國家良好的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的支持，也是建立在國家經(jīng)濟(jì)制度環(huán)境的大背景下的。非國有化率、財(cái)政收入比重、市場化指數(shù)、城鄉(xiāng)二元化率是制度因子的主要組成部分，為了創(chuàng)造更好的農(nóng)村金融環(huán)境，國家要深化企業(yè)的股份制改革，鼓勵發(fā)展現(xiàn)代企業(yè)的建設(shè)；同時(shí)財(cái)政也需要多向三農(nóng)傾斜，縮小城鄉(xiāng)二元差距，讓農(nóng)村金融建設(shè)跟上城市改革的步伐，也讓廣大農(nóng)民享受到現(xiàn)代金融服務(wù)，金融市場逐步得到改善與發(fā)展。
總之，從中央銀行的政策操控而言，要靈活使用宏觀貨幣政策工具，合理調(diào)控利率；從制度層面來看，要進(jìn)一步深化改革，加快社會主義市場經(jīng)濟(jì)的建設(shè)，提高市場的自由化程度，讓經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)而快速地發(fā)展；從社會公平著眼，要進(jìn)一步加大對三農(nóng)扶持力度，鼓勵農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展，加強(qiáng)農(nóng)村金融環(huán)境建設(shè)，助推農(nóng)村社會的和諧進(jìn)步。
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實(shí)證分析的論文 實(shí)證研究文獻(xiàn)綜述篇八
二、文獻(xiàn)綜述
期刊中刊登的26篇關(guān)于頭版頭條的文章按照研究內(nèi)容主要可以分為四類:
（二）以頭版頭條為文本來分析其所代表報(bào)紙的某一方面特征。如中國社會 科學(xué)院新聞與傳播研究所研究員陳崇山的《從四家黨報(bào)的頭版頭條看地方特色》 通過頭版頭條分析總結(jié)了四家日報(bào)因所處省份不同而具有的不同地方氣質(zhì)以及新聞報(bào)道特點(diǎn)；清華大學(xué)新聞與傳播學(xué)院博士詹正茂與付署安和寫的《頭版頭條與經(jīng)營戰(zhàn)略—《經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)》與《21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道》的啟示》，重點(diǎn)分析了兩家成功的財(cái)經(jīng)類報(bào)紙的經(jīng)營戰(zhàn)略是如何通過頭版頭條來貫徹的；還有姜紅與許超眾的國家社科規(guī)劃青年項(xiàng)目的研究成果《從“斗士”到“智者”:輿論監(jiān)督的話語轉(zhuǎn)型—新世紀(jì)以來《南方周末》文本分析》則是通過文本分析來考察報(bào)紙的輿論監(jiān)督問題。
篇是河北大學(xué)蔣麗莉撰寫的《新時(shí)期黨報(bào)頭版頭條研究—以(1978- -2006)為例》，文章以30年《_》日報(bào)為研究對象，對其定位進(jìn)行了縱向 深入的研究，通過《_》定位基本特征變化的特征分析我國黨報(bào)在頭版頭 條改革中應(yīng)該注意的問題。
總的來說，目前國內(nèi)對黨報(bào)頭版頭條的研究并不是很多，其中，新聞從業(yè)者 主要是從采編的新聞實(shí)務(wù)角度去研究頭版頭條，學(xué)者主要是從理論角度分析頭版 頭條存在的問題。而且研究內(nèi)容大都只是集中于一點(diǎn)，系統(tǒng)性的、全方位的研究 的還是比較少，這也正為本文研究提供了立足點(diǎn)。
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實(shí)證分析的論文 實(shí)證研究文獻(xiàn)綜述篇九
產(chǎn)權(quán)理論與企業(yè)資本運(yùn)營
產(chǎn)權(quán)理論認(rèn)為，資產(chǎn)的權(quán)利界定是市場交易的先決條件，明晰的產(chǎn)權(quán)界限是企業(yè)資本運(yùn)營的客觀基礎(chǔ)。企業(yè)資本運(yùn)營是建立在規(guī)范化的公司產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)上，沒有界定清晰的產(chǎn)權(quán)、規(guī)范的股權(quán)結(jié)構(gòu)和合理有效的股權(quán)流動機(jī)制，真正的公司并購、重組等資本運(yùn)營行為是難以產(chǎn)生和發(fā)展的。在清晰的產(chǎn)權(quán)界定基礎(chǔ)上，企業(yè)資本運(yùn)營行為有助于推動產(chǎn)權(quán)的合理流動，盤活存量資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的價(jià)值型管理和優(yōu)化重組，進(jìn)而促進(jìn)資源的科學(xué)配置與有效流動，實(shí)現(xiàn)資源配置的優(yōu)化。同時(shí)，企業(yè)運(yùn)用兼并、收購、重組等資本運(yùn)營方式，推動公司產(chǎn)權(quán)的聚合與裂變，可以進(jìn)一步促使公司產(chǎn)權(quán)明晰化。
產(chǎn)權(quán)理論要求產(chǎn)權(quán)必須明確.必須能夠白由流動.這將從如下方面對資本運(yùn)營產(chǎn)生推動作用。首先，產(chǎn)權(quán)的自由流動可以推動公司并購的社會化。其次，產(chǎn)權(quán)的自由流動可以推進(jìn)企業(yè)資本運(yùn)營市場化進(jìn)程。第三，產(chǎn)權(quán)的白由流動有助于推動企業(yè)資本運(yùn)營國際化。
規(guī)模經(jīng)濟(jì)理論與企業(yè)資本運(yùn)營
企業(yè)通過兼并收購等資本運(yùn)營方式，有助于推動企業(yè)獲取規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，優(yōu)化企業(yè)規(guī)模結(jié)構(gòu)。有關(guān)資料的研究成果表明，一個(gè)企業(yè)通過兼并收購其他企業(yè)而形成的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)是非常明顯的。 西方發(fā)達(dá)國家大型跨國公司的成長經(jīng)歷表明：運(yùn)用資本運(yùn)營方式，有助于謀求規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益.推動企業(yè)規(guī)模和經(jīng)濟(jì)效益的同步增長，進(jìn)而推動本國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。通過企業(yè)的聯(lián)合與兼并，日本在不到10年的時(shí)間內(nèi)，實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與重組，獲取了規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。在我國，企業(yè)小型化、分散化的特點(diǎn)極為明顯.通過兼并、收購重組擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模，謀求規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益對于我國企業(yè)的成長與發(fā)展更具有現(xiàn)實(shí)意義。
資本運(yùn)營的核心――并購
所謂并購，即兼并與收購的總稱，是一種通過轉(zhuǎn)移公司所有權(quán)或控制權(quán)的方式實(shí)現(xiàn)企業(yè)資本擴(kuò)張和業(yè)務(wù)發(fā)展的經(jīng)營手段，是企業(yè)資本運(yùn)營的重要方式。
并購的實(shí)質(zhì)是一個(gè)企業(yè)取得另一個(gè)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)、經(jīng)營權(quán)或股份，并使一個(gè)企業(yè)直接或間接對另一個(gè)企業(yè)發(fā)生支配性的影響。并購是企業(yè)利用自身的各種有利條件，比如品牌、市場、資金、管理、文化等優(yōu)勢，讓存量資產(chǎn)變成增量資產(chǎn)，使呆滯的資本運(yùn)動起來，實(shí)現(xiàn)資本的增值。
并購的具體方式包括企業(yè)的合并、托管、兼并、收購、產(chǎn)權(quán)重組、產(chǎn)權(quán)交易、企業(yè)聯(lián)合、企業(yè)拍賣、企業(yè)出售等具體方式。
西方并購理論的發(fā)展
并購理論來源于實(shí)踐，并推動并購實(shí)踐的發(fā)展;在研究西方
公司并購史時(shí)，學(xué)者們從各種角度對并購活動進(jìn)行了不同層面的
經(jīng)濟(jì)學(xué)分析，從而形成多種并購理論。
(一) 效率理論(efficiency theory)：
效率理論認(rèn)為：公司有助十促使公司管理層效率改進(jìn)，產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)，進(jìn)而提高整個(gè)社會的潛在效益。效率理論可以細(xì)分為管理協(xié)同效應(yīng)理論、營運(yùn)協(xié)同效應(yīng)理論、財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)理論、多角化經(jīng)營理論與價(jià)值低估理論。
(二)代理問題及管理主義者(agency problem and managerism)
代理問題是由詹森和麥克林于1976年提出的，他們認(rèn)為在代理過程中，由于存在著道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇、不確定性等因素的作用而產(chǎn)生代理成本，這種成本主要包括：所有者與代理人訂立契約成本、監(jiān)督與控制代理人成本、限定代理人執(zhí)行最佳或次佳決策所需的額外成本、剩余利潤的損失。這一理論可以歸納為三點(diǎn)：并購可以減少代理成本;經(jīng)理主義;負(fù)假說主義。
(三)現(xiàn)金流量假說(free cash flow hypothesis )
自由現(xiàn)金流量假說源于代理問題。在公司并購活動中，自由現(xiàn)金流量酌減少可以緩解公司所有者與經(jīng)營者之間的沖突，所謂自由現(xiàn)金流量是指公司現(xiàn)金在支付了所有凈現(xiàn)值(npv) 為目的投資計(jì)劃后所剩余的現(xiàn)金量。詹森(jensen，1986年)認(rèn)為，自由現(xiàn)金流量應(yīng)完全交付股東，這將降低代理人的權(quán)力，同時(shí)再度進(jìn)行投資計(jì)劃所需的資金在資本市場上更新籌集將受到控制，由此可以降低代理成本，避免代理問題的產(chǎn)生。
(四)市場勢力理論(market power)
市場勢力理論認(rèn)為，并購活動的主要動因在于并購可以提高市場占有率、增加企業(yè)長期潛在獲利的能力。但是，一些學(xué)者認(rèn)為市場占有率的提高，并不代表規(guī)模經(jīng)濟(jì)或協(xié)向效應(yīng)的實(shí)現(xiàn)。只有通過水平或垂直式收購整合，使市場占有份額上升的同時(shí)又能實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)或協(xié)同效應(yīng)，這一假說才能成立;反之如果市場占有率的提高建立在不經(jīng)濟(jì)的規(guī)模上，則收購可能會帶來負(fù)效應(yīng)。
財(cái)富再分配理論的核心觀點(diǎn)為，由于公司兼并會引起公司利益相關(guān)者之間的利益再分配，兼并利益從債權(quán)人手中轉(zhuǎn)到股東身上，或者由一般員工于中轉(zhuǎn)到般東及消費(fèi)者身上，所以公司股東會贊成這種對其有利的兼并活動。
由于企業(yè)購并等資本運(yùn)營本身的特點(diǎn)所在，就是在產(chǎn)權(quán)理論形成以后，關(guān)于購并對市場力量影響的討論依然在進(jìn)行。從經(jīng)濟(jì)有益的一面來看，購并帶來的好處也許是規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)。對此我們前已作了很多的說明。從對社會經(jīng)濟(jì)不利的一面來看，購并活動有可能帶來壟斷。但是現(xiàn)在關(guān)于壟斷也有人認(rèn)為其有好的一面，或至少是不可避免的一面。因?yàn)閴艛嗉斜旧硎歉偁幍漠a(chǎn)物。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，由于競爭己從簡單的價(jià)格競爭發(fā)展成為質(zhì)量、技術(shù)、服務(wù)、產(chǎn)品類別等諸多方面立體的競爭，因此即使是大公司之間也很難就壟斷達(dá)成什么共謀。此外，大公司和大企業(yè)在現(xiàn)代科技中的作用日益增大，這也是購并等資本運(yùn)營活動對現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)之一。
除了以上各種理論之外，還有一種觀點(diǎn)認(rèn)為購并中獲利一方的收益來源是對企業(yè)中其他利益主體的剝奪。如股東為企業(yè)內(nèi)部人，而債權(quán)人為企業(yè)外部人，在信息方面股東有優(yōu)勢，因此股東有可能通過企業(yè)購并來提高股票的價(jià)值，而降低債券的價(jià)值，由此來對債券持有人進(jìn)行剝奪。這就是所謂的再分配理論。另外，按照并購的分類不同，早期的理論還包括橫向兼并理論、縱向兼并理論、混合兼并理論等，此后再做闡述。
實(shí)證分析的論文 實(shí)證研究文獻(xiàn)綜述篇十
大學(xué)文化研究綜述
一、關(guān)于大學(xué)文化的定義和特征
1．大學(xué)文化的定義
關(guān)于大學(xué)文化的概念界定目前還沒有一個(gè)比較一致的說法，梳理研究者們的定義，主要有以下幾種代表性的界定：
（1）文化說。從文化學(xué)的角度給文化下定義，把大學(xué)文化理解為是社會主導(dǎo)文化的亞文化。如有學(xué)者認(rèn)為，大學(xué)文化是“由一所學(xué)校全體成員共同構(gòu)建和認(rèn)同的、與社會文化既相聯(lián)系又相對獨(dú)立的一種亞文化”。[1]也有學(xué)者認(rèn)為，大學(xué)文化是大學(xué)在長期辦學(xué)實(shí)踐的基礎(chǔ)上，，經(jīng)過歷史的積淀、自身的努力和外部環(huán)境的影響，逐步形成的一種獨(dú)特的社會文化形態(tài)。[2]清華大學(xué)的眭依凡先生從文化分類的角度，將大學(xué)文化界定為“相對所有社會成員必須參與其間的普遍文化而言的一種主要是大學(xué)成員參與的特殊文化，即一種針對大學(xué)特殊群體而言的區(qū)域文化”。[3]
（2）特色說。認(rèn)為文化是大學(xué)中形成的一種個(gè)性，一種風(fēng)格，一種特色。如有學(xué)者認(rèn)為，大學(xué)文化指的是大學(xué)人在大學(xué)中的活動歷經(jīng)歷史的流變逐漸厚積、沉淀下來的風(fēng)格或特色。[4]
（3）愿景說。認(rèn)為大學(xué)文化是一種希望實(shí)現(xiàn)的愿景文化。如有學(xué)者認(rèn)為，大學(xué)文化最終體現(xiàn)為一種建立在共同愿景之上、全體師生員工由衷渴望實(shí)現(xiàn)的綜合文化。[5]
（4）存在說。有學(xué)者認(rèn)為，大學(xué)文化是歷史積淀下來的、為大學(xué)組織及其成員認(rèn)同的大學(xué)組織的存在（生存）方式。[6]
（5）集合說。認(rèn)為大學(xué)文化是一種集合體，是一種綜合概念。如，有學(xué)者認(rèn)為，大學(xué)文化是大學(xué)人（教師、學(xué)生以及教學(xué)管理人員）參與的特殊文化，是圍繞大學(xué)教育教學(xué)和管理活動建立起來的一整套價(jià)值觀念、行為方式、語言習(xí)慣、制度體系、知識符號、建筑風(fēng)格的集合體。也有學(xué)者認(rèn)為，大學(xué)文化是指以一所大學(xué)歷代積淀傳承的精神為內(nèi)核，延伸、拓展表現(xiàn)在大學(xué)軟件與硬件等各個(gè)方面的綜合。[7]
另外，還有學(xué)者從分類學(xué)的角度觀察，認(rèn)為大學(xué)文化具有“類”的概念以及“個(gè)體”概 念兩層含義：一個(gè)層次是指關(guān)于大學(xué)的文化，是一個(gè)類的概念，表明其產(chǎn)生于大學(xué)，與大學(xué)相互依存，雖然與社會有密切聯(lián)系，但只能生存并實(shí)用于大學(xué)這個(gè)活動的區(qū)間。??大學(xué)文化的另一個(gè)層次是指大學(xué)內(nèi)的文化，是一個(gè)個(gè)體的概念，意指某一個(gè)大學(xué)個(gè)體的文化，是大學(xué)文化個(gè)性化的一面。[8]
還有人根據(jù)組織行為學(xué)的觀點(diǎn)，把大學(xué)文化界定為是高校在長期的發(fā)展過程中逐步形成的，為學(xué)校廣大師生所共同信奉遵循的基本信念、價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)和行為規(guī)范。[9]
2．大學(xué)文化的特征
從本人檢索的文獻(xiàn)資料來看，關(guān)于大學(xué)文化的特征論述者還比較少，而且說法不一。主要有以下幾種看法：
北京大學(xué)王義遒先生認(rèn)為大學(xué)文化應(yīng)該具有深沉性和包容性的特征。高等教育體現(xiàn)著人類最高的理性思維，因此大學(xué)文化是深沉的，是代表了人類最高理性的。這“深沉”首先體現(xiàn)在學(xué)術(shù)上，也表現(xiàn)在科技創(chuàng)新上。大學(xué)文化的深沉性使之區(qū)別于大眾文化、市井文化和俗文化，體現(xiàn)著高級文化層次。另外，世界是多元的，大學(xué)文化也應(yīng)該具有包容性。[10]
有學(xué)者從文化人類學(xué)的視角，通過對900余年歷史的大學(xué)文化考察，認(rèn)為大學(xué)文化應(yīng)該具有歷史性和未完成性、保守性與開放性、國際性與本土性幾個(gè)方面辨證關(guān)聯(lián)的特征。[11]
也有學(xué)者指出文化應(yīng)該具有積淀性、創(chuàng)新性和多樣性的特征。[12]
二、關(guān)于大學(xué)文化的分類和功能
1．大學(xué)文化的分類
關(guān)于大學(xué)文化的分類總的來說比較亂，主要有以下幾種分法：
“二分”法。認(rèn)為大學(xué)文化可以分為兩大類型，即大學(xué)的物質(zhì)文化和大學(xué)的精神文化。大學(xué)的物質(zhì)文化是以物化形態(tài)表現(xiàn)出來的，如教學(xué)樓、實(shí)驗(yàn)室、圖書館、校園景觀等；大學(xué)精神文化則是以思想形態(tài)表現(xiàn)出來的，包括觀念文化、制度文化和行為文化三要素。[13]
“三分”說。有的學(xué)者認(rèn)為大學(xué)文化應(yīng)該分物質(zhì)文化、制度文化、精神文化三個(gè)方面，三者的集合，融會為大學(xué)文化的內(nèi)在品質(zhì)和外在文化象征、文化符號和文化力量。[14][15] 也有學(xué)者分為精神文化、制度文化、環(huán)境文化三種類型，認(rèn)為三者形成一個(gè)以精神文化為核心、制度文化居中、環(huán)境文化處外的，彼此相互依存、相互補(bǔ)充、相互強(qiáng)化，共同對學(xué)校教育發(fā)生影響的文化同圓圈。[16]
“四分”說。將大學(xué)文化分為四個(gè)方面的比較多。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，大學(xué)文化應(yīng)該分為物質(zhì)層面、活動層面、制度層面、精神層面四個(gè)層面。[17][18]另一種觀點(diǎn)認(rèn)為應(yīng)該分為精神文化、物質(zhì)文化、制度文化、環(huán)境文化。[19]也有人認(rèn)為應(yīng)該精神文化、制度文化、行為文化、環(huán)境文化。[20]還有一種觀點(diǎn)，認(rèn)為大學(xué)文化應(yīng)該精神文化、制度文化、環(huán)境文化、產(chǎn)品文化四個(gè)方面。[21]
上述分類表明，目前對大學(xué)文化的分類還有很大的分歧，究其原因，主要源于對“文化”這一概念理解的不確定性。
2 2．大學(xué)文化的作用和功能
關(guān)于大學(xué)文化的作用，許多學(xué)者都認(rèn)為，大學(xué)文化是大學(xué)的核心競爭力所在，是大學(xué)賴以生存、發(fā)展、辦學(xué)和承擔(dān)重大社會責(zé)任的根本。[22][23][24][25]也有學(xué)者認(rèn)為，大學(xué)文化“具有神示、啟迪、感化學(xué)生的作用”。[26]
關(guān)于大學(xué)文化的功能，多位學(xué)者都強(qiáng)調(diào)了大學(xué)的導(dǎo)向功能、規(guī)范功能、激勵功能、熏陶功能和凝聚功能。[27][28][29]
也有學(xué)者提出文化具有識別功能。認(rèn)為大學(xué)文化是大學(xué)之間相互識別的主要標(biāo)志，正是這種不同的文化特征成就了一些大學(xué)在林立的高校群中不可替代的位置和品牌。[30]
有的學(xué)者認(rèn)為，大學(xué)文化還具有開發(fā)功能和輻射功能。[31]
還有學(xué)者提出大學(xué)文化的整合功能，所謂整合功能就是大學(xué)文化作為獨(dú)立的或說明性的變量，在社會不同文化交流和沖突過程中發(fā)揮著調(diào)節(jié)、融合、吸收的作用。具有整合民族文化和外來文化的功能，整合和弘揚(yáng)先進(jìn)文化理念的功能，對城市（社區(qū)）文化的培育功能，對社會主流文化的批判功能。[32]
三、關(guān)于大學(xué)文化的相關(guān)概念比較
1大學(xué)文化與傳統(tǒng)文化、社會文化
大學(xué)文化與傳統(tǒng)文化是兩個(gè)不同的概念，它們之間相互交叉，又有不同的地方，但它們之間有著密切的關(guān)系，大學(xué)文化與傳統(tǒng)文化是兩個(gè)大學(xué)文化與傳統(tǒng)文化的內(nèi)容和形式有著繼承和發(fā)展的關(guān)系。[33]
關(guān)于大學(xué)文化與社會文化的關(guān)系，有人認(rèn)為，大學(xué)文化是社會文化的載體和組成部分，處在社會文化的前沿。[34]有些學(xué)者還從歷史的角度，提出大學(xué)文化和社會文化的關(guān)系經(jīng)歷了一個(gè)從相互阻隔到相互滲透、相互依存的過程。[35]有的學(xué)者認(rèn)為理想的大學(xué)文化應(yīng)該與社會文化相互溝通和交融，同時(shí)保持自身相對的獨(dú)立性和批判性。[36]有的學(xué)者認(rèn)為大學(xué)文化與社會文化是一對辯證的關(guān)系，一方面，大學(xué)文化包容于社會文化，社會文化的性質(zhì)決定了大學(xué)文化的性質(zhì)，大學(xué)文化與社會文化同步發(fā)展。另一方面，大學(xué)文化引領(lǐng)社會文化的發(fā)展。處理好大學(xué)文化與社會文化的矛盾，就要求我們做到：首先，大學(xué)文化建設(shè)必須沿著先進(jìn)文化建設(shè)的軌道前進(jìn)；其次，要努力克服社會文化中的消極影響；再次，現(xiàn)代大學(xué)文化應(yīng)以自身的創(chuàng)造功能和探索功能，永遠(yuǎn)對社會文化保持一種超前的態(tài)勢，成為一種具有導(dǎo)向性的社會文化。[37]
2．大學(xué)文化與大學(xué)精神、大學(xué)理念
有學(xué)者認(rèn)為，大學(xué)文化中的精神文化部分代表著一種價(jià)值體系，是大學(xué)文化的核心，而這種精神文化就是通常人們所論述的大學(xué)精神。大學(xué)精神的核心同樣是一種價(jià)值體系，而這種價(jià)值體系正是大學(xué)理念所主要表述的內(nèi)容，所以大學(xué)精神的核心是大學(xué)理念。因此，大學(xué)理念居于核心位置，也是大學(xué)精神和大學(xué)文化的核心。大學(xué)理念在大學(xué)精神中居于核心地位，大學(xué)精神是大學(xué)文化里的精神文化，同樣在大學(xué)文化中居于核心地位，這樣大學(xué)文化、 3 大學(xué)精神、大學(xué)理念依次包含，構(gòu)成為三個(gè)同心圓，形成三位一體的概念群。[38]
四、關(guān)于我國大學(xué)文化的現(xiàn)狀分析
多位學(xué)者對我國目前的大學(xué)文化的現(xiàn)狀進(jìn)行了把脈和分析。清華大學(xué)的眭依凡先生從三個(gè)方面指出了大學(xué)文化的不良傾向：一是大學(xué)文化的庸俗化，即大學(xué)趨向非規(guī)范、非道德、非健康、甚而偏離大學(xué)組織本質(zhì)屬性的不良現(xiàn)象、不良行為有“蔚然成風(fēng)”之勢；二是大學(xué)文化的趨同化，即大學(xué)文化無個(gè)性無特色無批判性無創(chuàng)新性，為一種大學(xué)文化的清一色和一統(tǒng)化傾向；三是大學(xué)文化的簡單化，即大學(xué)文化的膚淺性、無深度及缺乏人文性。[39]
也有學(xué)者從大學(xué)精神、大學(xué)制度、大學(xué)環(huán)境三個(gè)方面考察了我國大學(xué)文化的現(xiàn)狀，認(rèn)為我國的大學(xué)文化在大學(xué)精神層面，實(shí)用主義傾向嚴(yán)重；在大學(xué)制度層面，行政色彩濃厚；在大學(xué)環(huán)境方面，大一統(tǒng)的實(shí)用性和單調(diào)性并存。[40]
還有學(xué)者從以下四個(gè)方面對我國的大學(xué)文化存在的問題進(jìn)行了批評：行為文化上的“世俗化”、物質(zhì)文化上的“逐利”、精神文化上的“虛無”、制度文化上的“行政化”。[41]
從學(xué)者們的文章來看，目前我國的大學(xué)文化現(xiàn)狀還有許多問題值得反思。
五、關(guān)于大學(xué)文化的實(shí)踐與建設(shè)
對大學(xué)文化的具體實(shí)踐和建設(shè)問題，不少學(xué)者試圖探尋一條比較理想的路，但從檢索的文章來看，大多還是停留在理論上的闡述和理想化的設(shè)想上，很少有結(jié)合具體的成功個(gè)案來論述的。
主要圍繞以下幾個(gè)角度來論述： 1．大學(xué)文化建設(shè)的原則
關(guān)于大學(xué)文化建設(shè)的原則，有學(xué)者提出應(yīng)該堅(jiān)持理念與實(shí)踐相統(tǒng)
一、共性與個(gè)性相統(tǒng)
一、繼承與創(chuàng)新相同一的原則。[42]也有主張應(yīng)該體現(xiàn)先進(jìn)性、系統(tǒng)性、開放性幾個(gè)原則[8] 還有一種觀點(diǎn)就是要堅(jiān)持人本原則、校本原則、創(chuàng)新原則。[43]
2．大學(xué)文化建設(shè)的策略
大學(xué)文化的構(gòu)建不是在一張白紙上畫畫，所以有學(xué)者提出應(yīng)該把社會主義時(shí)代精神作為最基本的底蘊(yùn)，在原有的積淀上繼承和創(chuàng)新。[44]
不少學(xué)者特別強(qiáng)調(diào)塑造大學(xué)精神在大學(xué)文化建設(shè)中的重要地位。有學(xué)者認(rèn)為，大學(xué)精神是大學(xué)文化的歸旨，人文關(guān)懷是大學(xué)文化的品格；科學(xué)創(chuàng)新是當(dāng)代大學(xué)文化的永恒追求；反映時(shí)代精神是當(dāng)代大學(xué)文化的命脈。[45]有的學(xué)者認(rèn)為，大學(xué)文化的精髓在于以培養(yǎng)大學(xué)精神為核心內(nèi)容的大學(xué)群體意識，所以，大學(xué)文化建設(shè)一是要把提煉學(xué)校的核心價(jià)值觀作為大學(xué)文化建設(shè)的重點(diǎn)，二是要注重提煉學(xué)校的辦學(xué)理念，三是注重對大學(xué)的發(fā)展定位，四是要更加重視大學(xué)形象設(shè)計(jì)，五是在大學(xué)文化建構(gòu)中要重視共性與個(gè)性的結(jié)合。[46]也有學(xué)者認(rèn)為，重塑大學(xué)精神，關(guān)鍵要實(shí)現(xiàn)社會服務(wù)與大學(xué)自我追求的統(tǒng)一；要深化高校改革，建立具有獨(dú)立人格的現(xiàn)代大學(xué)制度；要找準(zhǔn)定位，規(guī)劃發(fā)展具有可識別性的大學(xué)環(huán)境。[47]
也要學(xué)者提出，提高大學(xué)的自主性，讓大學(xué)承擔(dān)起先進(jìn)文化建設(shè)的歷史責(zé)任；提高學(xué) 4 科之間的文理相生、文理互作水平，培植大學(xué)文化的復(fù)合生態(tài)系統(tǒng)；提高大學(xué)的批判精神和勇氣，構(gòu)建兼容并包多元化的文化范式；人才培養(yǎng)模式需要兼顧工具理性和以人為本的思想理念；加強(qiáng)文化建設(shè)，提升學(xué)術(shù)道德，恢復(fù)文化自信。[48]
還有學(xué)者強(qiáng)調(diào)，在建設(shè)大學(xué)文化的過程中要樹立和諧的基本理念，著力樹立責(zé)任意識、創(chuàng)新意識、規(guī)則意識、尊重意識、學(xué)習(xí)意識和形象意識，實(shí)現(xiàn)教育活動與學(xué)生發(fā)展的和諧，大學(xué)內(nèi)部人際關(guān)系的和諧，學(xué)校外部關(guān)系的和諧。[49]
3．大學(xué)特色文化的建設(shè)策略
有學(xué)者主張，要注重大學(xué)文化的特色建設(shè)，堅(jiān)持崇尚學(xué)術(shù)的宗旨，避免大學(xué)發(fā)展的功利性傾向；堅(jiān)持大學(xué)文化建設(shè)的系統(tǒng)性，避免片面性；要重建大學(xué)精神家園，加強(qiáng)自然科學(xué)與人文科學(xué)的整合；創(chuàng)新大學(xué)的管理體制，構(gòu)建公平、公正、寬松、自由的學(xué)術(shù)環(huán)境；積極推進(jìn)大學(xué)形象設(shè)計(jì)，提升大學(xué)在社會中的形象；積極推進(jìn)大學(xué)的國際化進(jìn)程，提升大學(xué)在國際學(xué)術(shù)界的指名度。[50]
4．大學(xué)文化建設(shè)中存在的誤區(qū)
也有文章對大學(xué)文化存在的誤區(qū)進(jìn)行了闡述：
一是認(rèn)識誤區(qū)，認(rèn)為大學(xué)文化屬于學(xué)校管理工作和思想政治工作范疇，和其他部門及一般教師無關(guān)；二是對大學(xué)文化建設(shè)概念不夠明確，零打碎敲，構(gòu)不成真正意義上的大學(xué)文化建設(shè)；三是大學(xué)文化建設(shè)的載體和方式單一，只簡單地搞一些文娛活動，對弘揚(yáng)大學(xué)精神、塑造大學(xué)形象等較深層次的領(lǐng)域重視不夠；四是與學(xué)校工作脫節(jié)，沒有把大學(xué)文化建設(shè)同學(xué)校人才培養(yǎng)、科學(xué)研究、社會服務(wù)等學(xué)校主體活動融為一體。[51]
文獻(xiàn)梳理后的幾點(diǎn)思考
大學(xué)文化是高等教育可持續(xù)性發(fā)展的根本，因此，對高等教育來說，大學(xué)文化研究具有的恒常性價(jià)值，應(yīng)該成為高等教育研究關(guān)注的視角。
但是，通過對大學(xué)文化研究的輸理，我們也發(fā)現(xiàn)存在著一些不足： 1．大學(xué)文化概念、內(nèi)涵、外延的界定還需進(jìn)一步明確
根據(jù)本人所檢索的資料來看，對大學(xué)文化含義的界定，對大學(xué)文化的內(nèi)涵、外延，對大學(xué)的特征，對大學(xué)文化的研究對象，都還缺乏一個(gè)比較統(tǒng)一的說法。
2．研究的視角和方法還需進(jìn)一步科學(xué)化
從研究視角來看，目前對大學(xué)文化的研究基本還是就大學(xué)文化論大學(xué)文化，研究視角還顯得比較單一，沒有把大學(xué)文化放在更加廣闊的背景中包括廣闊的文化背景中來考察，還缺乏一定的深度和厚度。就研究方法來看，目前還沒有形成一種獨(dú)立的研究方法，自然也就談不上獨(dú)立的話語系統(tǒng)，大學(xué)文化的研究還缺乏方法論的指導(dǎo)。
3．還有許多值得研究的領(lǐng)域
如大學(xué)文化的傳承研究，大學(xué)文化的比較研究，大學(xué)文化的創(chuàng)新性研究，合并大學(xué)的 5 文化融合研究，等等。
大學(xué)的本質(zhì)是一種文化，是一種涵養(yǎng)心智和靈魂的特定的文化氛圍和環(huán)境。大學(xué)文化研究不僅僅是一個(gè)思辨的過程，也是一個(gè)不斷探索和實(shí)踐的過程，是一個(gè)包含理論和實(shí)踐等諸多復(fù)雜要素的多元建構(gòu)過程。希望更多的學(xué)者能關(guān)注大學(xué)文化這一具有永恒意義和現(xiàn)實(shí)價(jià)值的課題。
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實(shí)證分析的論文 實(shí)證研究文獻(xiàn)綜述篇十一
(文獻(xiàn)綜述基本要求)
一、內(nèi)容要求
文獻(xiàn)綜述所談?wù)摰奈墨I(xiàn)，必須是論文中實(shí)際涉及到的文獻(xiàn)。這些文獻(xiàn)最終必須在論文的“參考文獻(xiàn)”列表中出現(xiàn)。如果論文中實(shí)際參考的文獻(xiàn)數(shù)量較多，可以抽取其中較重要的文獻(xiàn)來寫文獻(xiàn)綜述。文獻(xiàn)綜述字?jǐn)?shù)要求20xx字-3000字之間。
二、格式要求
頁面設(shè)置的格式要求與論文格式的要求一致。a4頁面，頁邊距均為厘米，正文小四號字，宋體。段落行距設(shè)為最小值，段前段后設(shè)為0行。文獻(xiàn)綜述所使用的語言為英語或漢語，任選一種。
三、文獻(xiàn)綜述樣例
從教師角度看小學(xué)英語課堂教學(xué)有效性的提高
(文獻(xiàn)綜述)
外國語學(xué)院 xx①
1. 研究背景 [包括研究意義、課題的來源等等]
近年來，隨著新課程教學(xué)的深入,小學(xué)英語課堂教學(xué)中的一些問題漸漸暴露出來。其中一個(gè)普遍現(xiàn)象就是教師教得很費(fèi)力，但學(xué)生學(xué)習(xí)效果卻不好。往往教師在課堂上費(fèi)勁心思，設(shè)計(jì)了很多活動或游戲，想吸引學(xué)生學(xué)習(xí)注意力，把知識變得生動易掌握，課堂上學(xué)生和教師似乎都很投入，學(xué)生也積極參與，但下課后卻一問三不知(龍艷春， 20xx )。最終，有的學(xué)生跟不上英語教學(xué)的進(jìn)度，學(xué)習(xí)英語非常吃力，一部分學(xué)生甚至喪失了進(jìn)一步學(xué)習(xí)英語的興趣和愿望;而小學(xué)英語教師也感到很困惑：教師教得這么累，學(xué)生學(xué)得這么苦，為什么效果卻不盡如人意呢?針對上述種種現(xiàn)狀，探求小學(xué)英語教師的課堂教學(xué)效率，提高小學(xué)英語課堂教學(xué)的有效性，就顯得非常迫切。
2.研究現(xiàn)狀
國外對課堂教學(xué)有效性的研究
國外課堂教學(xué)有效性的研究開始于20世紀(jì)初，從20世紀(jì)xx年代以來(特別是20世紀(jì)xx年代)逐漸成為一種較為系統(tǒng)的教學(xué)理論，并且不斷完善。其主要研究內(nèi)容為到底什么樣的課堂教學(xué)是有效的?是高效、低效還是無效?有效教師的特點(diǎn)有什么?課堂教學(xué)有效性的標(biāo)準(zhǔn)有哪一些?其中國外對課堂教學(xué)有效性的相關(guān)研究有加涅的教學(xué)設(shè)計(jì)理論、維果斯基的“最近發(fā)展區(qū)”理論、布魯納的掌握學(xué)習(xí)理論、巴班斯基的教學(xué)過程最優(yōu)化理論。當(dāng)前世界教育改革普遍關(guān)注的趨勢之一是強(qiáng)調(diào)教育效果，效果本位為課堂教學(xué)有效性提供新的方法論，效果本位理論認(rèn)為課堂教學(xué)有效性與學(xué)生的學(xué)習(xí)成績之間存在正向聯(lián)系，有效的學(xué)習(xí)時(shí)間和完成學(xué)習(xí)任務(wù)的時(shí)間，教師的態(tài)度和期望，激發(fā)學(xué)生的動機(jī)等。除此之外，國①根據(jù)學(xué)院06級的培養(yǎng)方案(教學(xué)計(jì)劃)，畢業(yè)論文中署名行中的專業(yè)名稱統(tǒng)一如下：“英語”、“日語”
外試圖考察影響課堂教學(xué)有效性的各種因素，并找尋改善提高課堂教學(xué)的方案，他們對課堂教學(xué)有效性的研究從未停止過。
國內(nèi)對課堂教學(xué)有效性的研究
有效性的定義與概念
隨著對有效教學(xué)理論的發(fā)展，教學(xué)論研究者對教學(xué)有效性的理解有不同的看法。有些研究者“從學(xué)生有效學(xué)習(xí)和發(fā)展的角度規(guī)定教學(xué)有效性”(黃小平，20xx)。有些研究者認(rèn)為，“課堂教學(xué)的有效性既關(guān)注學(xué)生的進(jìn)步和發(fā)展，也關(guān)注教師在教學(xué)過程中自身的教學(xué)個(gè)性獲得的發(fā)展與逐步完善?！?劉立明，20xx)
余文森教授認(rèn)為：課堂教學(xué)的有效性是指通過課堂教學(xué)使學(xué)生獲得發(fā)展。 首先，發(fā)展就其內(nèi)涵而言，指的是知識、技能，過程、方法與情感、態(tài)度、價(jià)值觀三者(三維目標(biāo))的協(xié)調(diào)發(fā)展?！巴ㄋ椎卣f，課堂教學(xué)的有效性是指通過課堂教學(xué)活動，學(xué)生在學(xué)業(yè)上有收獲，有提高，有進(jìn)步。具體表現(xiàn)在：學(xué)生在認(rèn)知上，從不懂到懂，從少知到多知，從不會到會;在情感上，從不喜歡到喜歡，從不熱愛到熱愛，從不感興趣到感興趣?！?余文森，20xx)
關(guān)于衡量課堂教學(xué)有效性的標(biāo)準(zhǔn)
余文森教授認(rèn)為：“課堂教學(xué)的有效性雖然表現(xiàn)在不同層次上，但學(xué)生是否有進(jìn)步或發(fā)展是衡量教學(xué)有效性的唯一指標(biāo)?！薄敖虒W(xué)的有效性要關(guān)注學(xué)生的發(fā)展，從時(shí)間上來說，學(xué)生的發(fā)展有當(dāng)下發(fā)展和終身發(fā)展。任何一個(gè)有效教學(xué)必定要促進(jìn)學(xué)生當(dāng)下發(fā)展，同時(shí)對學(xué)生長遠(yuǎn)發(fā)展也會有影響。以前教學(xué)太注重當(dāng)下發(fā)展，實(shí)際上教學(xué)還要關(guān)注學(xué)生的未來發(fā)展，可持續(xù)發(fā)展。有效的課堂教學(xué)活動沉淀下來的是一種思維方式和精神?！?/p>
所謂的有效教學(xué)是指教師在通過一段時(shí)間的教學(xué)之后，學(xué)生獲得了具體的進(jìn)步或發(fā)展，也就是說，學(xué)生有無進(jìn)步或發(fā)展是教學(xué)有沒有效益的唯一指標(biāo)。赫斯特通過課堂研究認(rèn)為，有效教學(xué)最基本的條件有三：學(xué)生不僅學(xué)到了教師教授的大部分學(xué)科知識，而且學(xué)到許多其他知識;課堂教學(xué)活動結(jié)束以后，學(xué)生還在繼續(xù)研究和探討上課內(nèi)容;不是強(qiáng)迫學(xué)生學(xué)習(xí)，而是學(xué)生渴望學(xué)習(xí)。[9]長期研究課堂的美國專家鮑里奇教授認(rèn)為，有效教學(xué)包括至關(guān)重要的五種關(guān)鍵行為：清晰授課、多樣化教學(xué)、任務(wù)導(dǎo)向、引導(dǎo)學(xué)生投入學(xué)習(xí)過程、確保學(xué)生成功率。其中，教師能否讓學(xué)生參與教學(xué)是有效教學(xué)的一個(gè)指標(biāo)。王鑒博士認(rèn)為，有效教學(xué)的指標(biāo)應(yīng)該是一個(gè)多元的、綜合的體系。
因此，我們可以這樣認(rèn)為：能夠促進(jìn)學(xué)生發(fā)展的課堂就是有效的。這里的發(fā)展包括以下兩層含義：
首先，學(xué)生的發(fā)展是要促進(jìn)學(xué)生的全面發(fā)展，包括知識與技能、過程與方法、情感與態(tài)度的發(fā)展。即要實(shí)現(xiàn)教育的三維目標(biāo)，教育要實(shí)現(xiàn)學(xué)生全方位的素質(zhì)的發(fā)展。其次，學(xué)生的發(fā)展既是指當(dāng)前的發(fā)展，也要關(guān)注學(xué)生的未來發(fā)展。
實(shí)現(xiàn)小學(xué)英語課堂教學(xué)的有效性對教師提出了哪些要求?
該如何提高課堂教學(xué)的有效性呢?國內(nèi)的課程理論專家對此有不同的認(rèn)識。 首先，余文森教授認(rèn)為，要從四個(gè)角度著手，“第一，當(dāng)前要對課堂教學(xué)的無效低效行為表現(xiàn)進(jìn)行梳理;第二，要采取有針對性的措施;第三，從長遠(yuǎn)角度說：教師的專業(yè)素養(yǎng)要提高(根本的支撐);第四，從機(jī)制來說，發(fā)展性評價(jià)體系的構(gòu)建評價(jià)問題是最緊要的問題”。其次，張人利老師認(rèn)為，提高教育的有效性可以從兩方面著手：一是提高課程設(shè)置的有效性，一是提高教學(xué)的有效性。也就是，首先，按學(xué)生最佳發(fā)展期設(shè)課，提高課程設(shè)置的有效性。在這點(diǎn)上，他主要從兒童發(fā)展心理學(xué)的角度出發(fā)，指出課程設(shè)置要適合兒童的年齡特點(diǎn)。此外，他還大力提倡實(shí)施校本課程，以適合學(xué)生的需求。其次，創(chuàng)“最近發(fā)展區(qū)”教學(xué)——增強(qiáng)教學(xué)的有效性。他認(rèn)為，要通過提高教學(xué)策略、途徑和方法等運(yùn)用的有效性，來提高教學(xué)的有效性。
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