錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告（優(yōu)質(zhì)17篇）

報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)該簡明扼要，重點(diǎn)突出，避免冗長和重復(fù)。報(bào)告的結(jié)構(gòu)需要有層次感，清晰明確地展示問題、方法和結(jié)論之間的關(guān)系。以下是一些報(bào)告的案例，供大家參考和學(xué)習(xí)。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇一

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將襄陽市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財(cái)稅部門按照市委、市政府的決策部署和“競進(jìn)提質(zhì)、又好又快”的工作要求，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，積極應(yīng)對(duì)財(cái)政領(lǐng)域趨勢性變化，全面貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，積極推進(jìn)財(cái)稅體制改革，規(guī)范財(cái)政收支管理，為建設(shè)漢江流域中心城市提供財(cái)力保障，財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)，預(yù)算執(zhí)行總體良好。

2015年，全市一般公共預(yù)算收入完成339.1億元，比上年增長36.1%，其中：稅收收入210.7億元，比上年增長18.7%;非稅收入128.4億元，比上年增長79.1%。全市一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)512.2億元，按可比口徑比上年增長18%。

六縣(市)及襄州區(qū)一般公共預(yù)算收入完成168.8億元，比上年增長34.5%，其中：稅收收入102.4億元，比上年增長21.9%;非稅收入66.4億元，比上年增長59.6%。一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)342.2億元，按可比口徑比上年增長19.5%。

市區(qū)(市本級(jí)、襄城區(qū)、樊城區(qū))一般公共預(yù)算收入完成170.3億元，比上年增長37.8%，其中：稅收收入108.2億元，比上年增長15.7%;非稅收入62.1億元，比上年增長106.3%。一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)170億元，按可比口徑比上年增長15.6%。

2015年，市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入完成267.25億元。其中：市本級(jí)一般公共預(yù)算收入118.7億元，為預(yù)算的99.3%;轉(zhuǎn)移性收入148.55億元，為預(yù)算的101.2%。

稅收收入完成67.4億元，為預(yù)算的95.9%。其中：增值稅9.7億元，為預(yù)算的100.6%，主要是“營改增”試點(diǎn)穩(wěn)步推進(jìn)，試點(diǎn)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，營業(yè)稅改征增值稅增長高于預(yù)期。同時(shí)，汽車及零部件行業(yè)在天籟、英菲尼迪、樓蘭等乘用車整體拉動(dòng)下提供稅收穩(wěn)定增長;營業(yè)稅13.5億元，為預(yù)算的101.3%，主要是來自金融、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好，帶動(dòng)營業(yè)稅好于預(yù)期;企業(yè)所得稅5.1億元，為預(yù)算的80.8%，主要是受企業(yè)效益下滑的影響，導(dǎo)致企業(yè)所得稅收入低于預(yù)期;個(gè)人所得稅1.4億元，為預(yù)算的105.3%，主要是上半年證券市場行情較好，限售股減持相對(duì)增加;城建稅6.8億元，為預(yù)算的101.1%，主要是消費(fèi)稅在卷煙稅收政策調(diào)整和風(fēng)神公司汽車產(chǎn)能提升的拉動(dòng)下，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長，拉動(dòng)附征的城建稅收超預(yù)期;其他稅收30.9億元，為預(yù)算的96.7%。

非稅收入完成51.3億元，為預(yù)算的104.3%。主要是規(guī)范非稅收入預(yù)算管理，將原來在財(cái)政專戶管理的非稅收入納入預(yù)算管理，以及按政策將地方教育費(fèi)附加、殘疾人保障金、從土地出讓收益計(jì)提的農(nóng)田水利建設(shè)資金等11項(xiàng)基金納入一般公共預(yù)算，相應(yīng)增加收入。

轉(zhuǎn)移性收入完成情況：

轉(zhuǎn)移性收入148.55億元，為預(yù)算的101.2%。

2015年市本級(jí)一般公共預(yù)算總支出為267.2億元。其中：市本級(jí)一般公共預(yù)算支出137.3億元，為預(yù)算的100%;轉(zhuǎn)移性支出129.9億元，為預(yù)算的100.7%。

市本級(jí)一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目是：

(1)農(nóng)林水支出2.7億元。主要用于啟動(dòng)鄂北水資源配置工程;推進(jìn)南渠、大呂溝潤城景觀工程;支持畜牧業(yè)重大疫病監(jiān)測及防治、森林病蟲害防治和防汛抗旱工作，提升防災(zāi)減災(zāi)能力;落實(shí)精準(zhǔn)扶貧工作;繼續(xù)實(shí)施農(nóng)村安全飲水工程;鞏固糧食過百億斤成果等。

(2)社會(huì)保障和就業(yè)支出4.2億元。主要用于落實(shí)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)保險(xiǎn)政策;支持養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，落實(shí)最低生活保障、高齡補(bǔ)貼、特殊困難群體救助、退役安置、社會(huì)福利等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi);落實(shí)促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項(xiàng)資金等。

(3)醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出6.6億元。主要用于推進(jìn)社區(qū)公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，支持中心醫(yī)院東津院區(qū)建設(shè);落實(shí)城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助、新型農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)助等資金;保障急救體系建設(shè)、疾病預(yù)防控制、衛(wèi)生監(jiān)管等經(jīng)費(fèi);落實(shí)食品藥品、專業(yè)檢測裝備購置經(jīng)費(fèi)及監(jiān)督管理經(jīng)費(fèi);對(duì)符合獨(dú)生子女政策的退休人員發(fā)放一次性計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等。

(4)教育支出13.5億元。主要用于落實(shí)國家、省、市中長期教育綱要提出的重點(diǎn)改革發(fā)展項(xiàng)目經(jīng)費(fèi);支持職業(yè)教育發(fā)展，安排實(shí)訓(xùn)平臺(tái)建設(shè)資金、學(xué)科建設(shè)項(xiàng)目資金以及襄陽技師學(xué)院整體遷建資金;支持湖北文理學(xué)院創(chuàng)辦綜合性大學(xué);提高基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展水平;落實(shí)義務(wù)教育免學(xué)費(fèi)和普通高中資助費(fèi)地方配套資金;支持教師培訓(xùn)、教育科研，促進(jìn)教育事業(yè)持續(xù)發(fā)展等。

(5)科學(xué)技術(shù)支出3.2億元。主要用于支持華為華中區(qū)云計(jì)算中心、科技館建設(shè);建立科技金融基金;支持人才引進(jìn)和培養(yǎng)，實(shí)施隆中人才計(jì)劃;落實(shí)高新技術(shù)企業(yè)及高新技術(shù)產(chǎn)品發(fā)展專項(xiàng)資金;支持科技企業(yè)孵化器、科技企業(yè)加速器建設(shè);落實(shí)專利、精品名品獎(jiǎng)勵(lì)資金;穩(wěn)步推進(jìn)智慧城市建設(shè)等。

(6)文化體育與傳媒支出2.4億元。主要用于支持各類公共文化活動(dòng)、文化惠民項(xiàng)目、公益性文化場館免費(fèi)開放和文化精品創(chuàng)作;落實(shí)圖書館、博物館等場館建設(shè)資金;推進(jìn)公共文化服務(wù)體系建設(shè);積極保障競技體育訓(xùn)練及參賽經(jīng)費(fèi)、落實(shí)運(yùn)動(dòng)員后備隊(duì)伍建設(shè)經(jīng)費(fèi);促進(jìn)傳媒和旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。

(7)節(jié)能環(huán)保支出2.5億元。主要用于支持新能源汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展，落實(shí)新能源汽車推廣應(yīng)用補(bǔ)貼;實(shí)施城鎮(zhèn)污水污泥垃圾處理設(shè)施及污水管網(wǎng)工程，安排污水污泥及生活垃圾處置政府補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi);支持禁止秸稈露天焚燒工作;推進(jìn)空氣質(zhì)量檢測站建設(shè)工作等。

(8)交通運(yùn)輸支出5.7億元。主要用于支持漢十高鐵建設(shè)、劉集機(jī)場改擴(kuò)建、316和207國道改擴(kuò)建等工程;落實(shí)石油價(jià)格改革對(duì)林業(yè)、漁業(yè)、城市公交、出租車、農(nóng)村道路客運(yùn)等補(bǔ)貼和公路養(yǎng)護(hù)等。

(9)公共安全支出5.6億元。主要用于公安、司法等政法部門的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和辦案等經(jīng)費(fèi)支出，落實(shí)公安裝備購置、應(yīng)急指揮中心建設(shè)、技術(shù)手段提升、電子警察建設(shè)維護(hù)以及開展戶籍改革、實(shí)行居住證制度等。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇二

縣人大常委會(huì)：

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》規(guī)定，縣政府安排縣審計(jì)局對(duì)度縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)。主要審計(jì)了2014年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、非稅收入征收管理、專項(xiàng)資金管理使用等情況，對(duì)縣財(cái)政局、縣教育局、縣交通運(yùn)輸局、縣衛(wèi)生局、縣扶貧辦等5個(gè)部門2014年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)，并對(duì)殘疾人就業(yè)保障金管理使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

2014年，全縣財(cái)政工作緊緊圍繞縣委、縣政府重點(diǎn)工作安排，堅(jiān)持依法生財(cái)理財(cái)，努力增收節(jié)支，全力保障“5+1”項(xiàng)目及各項(xiàng)重點(diǎn)工作推進(jìn)，較好地完成了縣十六屆人大三次會(huì)議確定的各項(xiàng)預(yù)算收支任務(wù)。

財(cái)政收入穩(wěn)步增長。2014年，全縣公共預(yù)算收入77755萬元，較上年增加17727萬元，增長29.53%，占調(diào)整預(yù)算77000萬元的100.98%。繼續(xù)加大對(duì)上爭取力度，預(yù)算內(nèi)全年上級(jí)補(bǔ)助收入及國債轉(zhuǎn)貸收入333226萬元，較上年增加35256萬元，增長11.83%。

民生投入持續(xù)增加。2014年，實(shí)施民生工程36項(xiàng)，在省級(jí)33項(xiàng)基礎(chǔ)上增加3項(xiàng)，民生工程投入97680萬元，較上年增加1093萬元。進(jìn)一步加大民生支出，推動(dòng)教育優(yōu)先發(fā)展，提高社會(huì)保障標(biāo)準(zhǔn)，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)，發(fā)展成果更多的惠及廣大群眾。

推動(dòng)發(fā)展更加有力。2014年，預(yù)算內(nèi)撥付縣城投公司、匯金公司和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園區(qū)資金215579萬元，用于重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、兌現(xiàn)落戶園區(qū)企業(yè)招商引資優(yōu)惠政策。進(jìn)一步加大融資力度，2014年通過縣城投公司融資平臺(tái)獲批13個(gè)融資項(xiàng)目，當(dāng)年提款177500萬元。進(jìn)一步充實(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金，2014年新增利達(dá)擔(dān)保公司資本金4000萬元，帶動(dòng)發(fā)放小額擔(dān)保貸款43600萬元。

依法理財(cái)深入推進(jìn)。依法加強(qiáng)稅收征管，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源管控，嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入收繳分離制度，收入目標(biāo)超額完成。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)控預(yù)算追加，對(duì)部門預(yù)算執(zhí)行中原則上不予追加。加大存量資金清理整合，清理歷年項(xiàng)目結(jié)余資金1480萬元用于民生工程，清理整合農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金1600萬元扶持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。

財(cái)政改革不斷深化。深化財(cái)政預(yù)算管理改革，部門預(yù)算編制更加規(guī)范，預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開力度進(jìn)一步加大，年初預(yù)算編制到位率和財(cái)政預(yù)決算透明度進(jìn)一步提高。推進(jìn)政府購買服務(wù)，通過勞務(wù)委派、服務(wù)外包等方式，將公共服務(wù)事項(xiàng)、社會(huì)事務(wù)服務(wù)事項(xiàng)和技術(shù)服務(wù)事項(xiàng)等納入政府購買服務(wù)范圍。規(guī)范政府債務(wù)管理，進(jìn)一步明確政府債務(wù)的管理權(quán)限、審批程序、適用范圍、償還責(zé)任及管理機(jī)制，對(duì)全縣政府債務(wù)進(jìn)行了清理甄別，鎖定存量債務(wù)規(guī)模，有效防控財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。支持農(nóng)村綜合改革，以推進(jìn)農(nóng)村金融綜合改革、創(chuàng)新農(nóng)村公益設(shè)施建管機(jī)制、構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系為著力點(diǎn)，全面推進(jìn)農(nóng)村綜合改革示范試點(diǎn)，激發(fā)農(nóng)村發(fā)展活力。

1、縣本級(jí)財(cái)政收入情況。

縣十六屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議批準(zhǔn)2014年縣本級(jí)財(cái)政收入預(yù)算48270萬元，2014年縣本級(jí)實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入58454萬元(中央收入16823萬元，地方收入41631萬元)，較上年增加16792萬元，增長40.3%，完成預(yù)算的121.1%。收入具體情況是：稅收收入51093萬元，其中：增值稅4596萬元，消費(fèi)稅11萬元，營業(yè)稅13362萬元，企業(yè)所得稅13637萬元，個(gè)人所得稅1168萬元，資源稅50萬元，城市建設(shè)維護(hù)稅1171萬元，房產(chǎn)稅440萬元，印花稅333萬元，土地使用稅1421萬元，土地增值稅1330萬元，車船稅234萬元，車輛購置稅3749萬元，耕地占用稅1834萬元，契稅7757萬元;非稅收入7361萬元，其中：行政性收費(fèi)收入3160萬元，罰沒收入1882萬元，專項(xiàng)收入1396萬元，國有資源(資產(chǎn))有償使用收入787萬元，其他收入111萬元，中央級(jí)非稅收入25萬元。

2014年，省財(cái)政補(bǔ)助我縣公共財(cái)政預(yù)算資金279470萬元，具體構(gòu)成是：稅收返還3084萬元;一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助159770萬元，其中：體制補(bǔ)助35325萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助42120萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助6454萬元，結(jié)算補(bǔ)助6997萬元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革補(bǔ)助1836萬元，基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2893萬元，義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助10221萬元，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和低保等轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助12873萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助19234萬元，農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助4634萬元，產(chǎn)糧(油)大縣獎(jiǎng)勵(lì)497萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助7585萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助9101萬元;專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助116616萬元。

2014年，縣本級(jí)財(cái)政公共預(yù)算支出320922萬元，較2013年增加40329萬元，增長14.4%，完成年初預(yù)算175756萬元的182.6%。按支出功能分類為：一般公共服務(wù)支出16912萬元，國防支出100萬元，公共安全支出10230萬元，教育支出68757萬元，科學(xué)技術(shù)支出2576萬元，文化體育與傳媒支出4739萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出27117萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出40319萬元，節(jié)能和環(huán)保支出4115萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6402萬元，農(nóng)林水支出61058萬元，交通運(yùn)輸支出9811萬元，資源勘探電力信息等支出1521萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2226萬元，金融支出4719萬元，國土海洋氣象等支出1732萬元，住房保障支出52851萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出1837萬元，國債還本付息支出349萬元，其他支出3551萬元。

2014年縣本級(jí)財(cái)政總收入339039萬元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入58454萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入279470萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11100萬元，上年結(jié)余31萬元，調(diào)入資金1695萬元，減補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出11711萬元?？h本級(jí)財(cái)政總支出339019萬元，其中：公共財(cái)政預(yù)算支出320922萬元，上解中央支出16823萬元，上解省級(jí)支出174萬元，地方政府債券還本支出1100萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余20萬元。

2014年，縣本級(jí)政府性基金總收入306129萬元，其中：縣本級(jí)政府性基金收入255800萬元(國有土地權(quán)使用出讓收入239309萬元，國有土地收益基金8324萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金909萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)2500萬元，地方教育費(fèi)附加635萬元，育林基金1265萬元，森林植被恢復(fù)費(fèi)2119萬元，地方水利建設(shè)基金314萬元，殘疾人就業(yè)保障金317萬元，公共住房租金收入108萬元)，上年政府性基金結(jié)余7693萬元，基金補(bǔ)助收入42636萬元。

2014年，縣本級(jí)政府性基金總支出298631萬元，其中：縣本級(jí)政府性基金支出289835萬元(城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出249542萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出33329萬元，農(nóng)林水支出2726萬元，教育支出2783萬元，文化體育與傳媒支出7萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出350萬元，其他支出1099萬元)，上解支出-20萬元，基金補(bǔ)助支出8815萬元。

收支相抵，2014年縣本級(jí)政府性基金滾存結(jié)余7498萬元。

2014年，社會(huì)保障基金總收入21120萬元，其中：縣本級(jí)社會(huì)保障基金收入20483萬元(基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10393萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入1343萬元，基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入7505萬元，工傷保險(xiǎn)基金收入435萬元，生育保險(xiǎn)基金收入258萬元，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入549萬元)，上年社會(huì)保障基金結(jié)余637萬元。

2014年，縣本級(jí)社會(huì)保障基金支出20881萬元，其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10393萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出1343萬元，基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出7505萬元，工傷保險(xiǎn)基金支出435萬元，生育保險(xiǎn)基金支出258萬元，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出947萬元。

收支相抵，2014年縣本級(jí)社會(huì)保障基金滾存結(jié)余239萬元。

2014年，縣財(cái)政下達(dá)本級(jí)預(yù)算支出指標(biāo)630781萬元，具體分類情況如下：

1、公共預(yù)算支出指標(biāo)322441萬元。其中：年初批復(fù)部門預(yù)算75412萬元，年初代編重點(diǎn)專項(xiàng)預(yù)算和項(xiàng)目配套支出指標(biāo)(非部門預(yù)算)33025萬元，目標(biāo)考核、招商引資等獎(jiǎng)勵(lì)支出指標(biāo)1572萬元，工資、義教經(jīng)費(fèi)等結(jié)算支出指標(biāo)6239萬元，非稅收入結(jié)算支出指標(biāo)2625萬元，分解上級(jí)?？钪С鲋笜?biāo)180829萬元，稅收征管業(yè)務(wù)費(fèi)支出指標(biāo)900萬元，縣長辦公會(huì)議批準(zhǔn)追加支出指標(biāo)4782萬元，列收列支指標(biāo)17415萬元，減財(cái)政監(jiān)督追減指標(biāo)358萬元。

2、基金預(yù)算支出指標(biāo)308340萬元。其中：土地出讓金支出指標(biāo)243249萬元，分解上級(jí)基金補(bǔ)助支出指標(biāo)42656萬元，育林基金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等安排支出指標(biāo)1952萬元，社?；鹬С鲋笜?biāo)20483萬元。

1、虛列支出12772.7萬元。2014年12月，總預(yù)算將上級(jí)財(cái)政年底撥入的?？钜约皠?chuàng)建省級(jí)文明縣城、目標(biāo)考評(píng)、雙擁、效能建設(shè)獎(jiǎng)勵(lì)等資金12772.7萬元列支轉(zhuǎn)入暫存款。

2、非稅收入退庫420.80萬元。2014年12月，總預(yù)算將原非稅收入征收管理局征繳入庫的征地管理費(fèi)收入420.80萬元，以“誤將納入財(cái)政專戶管理的收入繳入國庫”名義退庫。

3、預(yù)算專戶存款利息收入未繳國庫100.83萬元。2014年，預(yù)算內(nèi)專戶存款利息收入57.19萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)利息收入43.63萬元，合計(jì)100.83萬元未繳入國庫作為預(yù)算收入。

4、個(gè)別超撥資金。2014年超預(yù)算支出指標(biāo)，調(diào)度張沖鄉(xiāng)政府資金850萬元。

5、自我保障不足問題依然突出。2014年，縣級(jí)財(cái)政公共預(yù)算收入58454萬元，僅占當(dāng)年公共財(cái)政預(yù)算支出320922萬元的18.21%，占當(dāng)年財(cái)政公共預(yù)算總支出339019萬元的17.2%，嚴(yán)重依賴轉(zhuǎn)移支付，自我保障能力嚴(yán)重不足。

二、非稅收入審計(jì)情況。

(一)縣非稅收入征收管理局非稅收入征收管理情況。

2014年度，縣非稅局征收管理的非稅收入38203.66萬元，加上年度滾存結(jié)余6963.75萬元，非稅收入合計(jì)45167.41萬元;2014年度，縣非稅局劃繳非稅收入38051.82萬元(其中：繳入國庫23937.50萬元，繳入專戶14114.32萬元)。收支相抵，2014年末結(jié)存非稅收入7115.59萬元(其中：應(yīng)繳未繳國庫收入6337.24萬元，應(yīng)繳未繳財(cái)政專戶收入778.35萬元)。

1、2014年度，縣非稅局“應(yīng)上繳非稅收入”24504.33萬元，加上年度結(jié)余5770.41萬元，合計(jì)30274.74萬元;2014年度，縣非稅局繳入國庫“應(yīng)上繳非稅收入”23937.50萬元。2014年，縣非稅局“應(yīng)繳國庫財(cái)政收入”結(jié)存6337.24萬元(其中：行政性收費(fèi)3956.21萬元，政府性基金156.65萬元，專項(xiàng)收入84.79萬元，罰沒收入208.74萬元，國有資產(chǎn)(資源)有償使用收入1930.85萬元)。

2、2014年度，縣非稅局“應(yīng)繳專戶財(cái)政收入”13699.33萬元，加上年度結(jié)余1193.34萬元，合計(jì)14892.67萬元;2014年度，縣非稅局繳入國庫“應(yīng)繳專戶財(cái)政收入”14114.32萬元。收支相抵，2014年，縣非稅局“應(yīng)繳專戶財(cái)政收入”結(jié)存778.35萬元(其中：教育收費(fèi)結(jié)存389.86萬元、衛(wèi)生收費(fèi)結(jié)存388.49萬元)。

2014年度，縣財(cái)政局納入財(cái)政專戶管理的各單位預(yù)算外收入17151.76萬元，加上年度滾存結(jié)余1143.95萬元，收入總計(jì)18295.71萬元。2014年度，縣財(cái)政局財(cái)政預(yù)算外專戶存款支出17011.46萬元。收支相抵，2014年末，縣財(cái)政局財(cái)政預(yù)算外專戶存款結(jié)存1284.25萬元。

(三)非稅收入審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的主要問題。

1、應(yīng)繳未繳預(yù)算收入7546.46萬元。2014年度，縣非稅局將縣直和鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入3037.43萬元轉(zhuǎn)入縣預(yù)算外專戶存儲(chǔ)，未繳入金庫納入當(dāng)年度預(yù)算收支;2014年末，縣國庫集中支付中心賬戶暫存各單位財(cái)政資金所形成的利息收入934.03萬元未繳入國庫;2014年，縣非稅收入征收管理局將國有資產(chǎn)(資源)有償使用收入3575.00萬元全額繳入縣財(cái)政專戶，未繳入金庫納入當(dāng)年度預(yù)算收支。

2、應(yīng)作未作預(yù)算收入1645.13萬元。2014年12月，縣非稅局將非稅收入1645.13萬元(其中：行政性事業(yè)性收費(fèi)收入921.21萬元，罰沒收入640.68萬元，國有資產(chǎn)(資源)有償使用收入83.24萬元)，通過調(diào)入資金方式繳入國庫平衡當(dāng)年預(yù)算，未納入當(dāng)年度預(yù)算收支進(jìn)行核算，導(dǎo)致當(dāng)年度預(yù)算收入不實(shí)。

上述應(yīng)繳未繳、應(yīng)作未作預(yù)算收入共計(jì)9191.59萬元。其中作為調(diào)入資金方式繳入國庫的1645.13萬元和繳入財(cái)政專戶的6612.43萬元，已于2014年年底全部結(jié)算到相關(guān)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn);國庫支付中心利息收入934.03萬元，年終仍在國庫支付中心“應(yīng)繳預(yù)算款”科目結(jié)存。

三、專項(xiàng)資金收支審計(jì)情況。

(一)基本情況。

2014年，縣財(cái)政局各股室共管理36項(xiàng)財(cái)政專項(xiàng)資金，當(dāng)年賬務(wù)核算收入(含調(diào)整收入)及撥入645939.97萬元，支出(含調(diào)整支出)及撥出622382.8萬元，結(jié)余23557.17萬元。

因各股室單獨(dú)核算，2014年度資金收支數(shù)為賬務(wù)核算收支匯總數(shù)字，資金收入、支出和劃撥有交叉重復(fù)情況。財(cái)政周轉(zhuǎn)金、企業(yè)周轉(zhuǎn)金和財(cái)政扶貧自有資金規(guī)模未納入本報(bào)告反映。

(二)財(cái)政專項(xiàng)資金收支情況。

1、財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金。2014年度財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金當(dāng)年撥入8130.81萬元，當(dāng)年撥出4903.01萬元，結(jié)余3227.8萬元。

2、農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金。2014年度農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、村級(jí)發(fā)展、森林生態(tài)及退耕還林、農(nóng)業(yè)發(fā)展、美好鄉(xiāng)村建設(shè)等5項(xiàng)專項(xiàng)資金當(dāng)年共計(jì)撥入29670.46萬元，撥出26728.61萬元，結(jié)余2941.85萬元。

3、社會(huì)保障資金。2014年度社會(huì)保障資金共15項(xiàng)，即基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、下崗職工再就業(yè)資金、城鎮(zhèn)職工低保資金、農(nóng)村低保資金、城鎮(zhèn)合作醫(yī)療基金、新農(nóng)合醫(yī)療基金、衛(wèi)生?？?、縣級(jí)安排社保資金、殘疾人保障資金、工傷保險(xiǎn)基金、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金和其他社保專項(xiàng)資金。上述資金當(dāng)年撥入111743.21萬元，當(dāng)年撥出108092.79萬元，結(jié)余3650.42萬元。

4、企業(yè)專項(xiàng)資金。2014年度企業(yè)專項(xiàng)資金2項(xiàng)，即糧食專項(xiàng)資金、其他企業(yè)專項(xiàng)資金，當(dāng)年撥入12249.89萬元，撥出7695.04萬元，結(jié)余4554.85萬元。

5、文教專項(xiàng)資金。2014年度文教專項(xiàng)資金共3項(xiàng)，即危房改造資金、校安工程資金和其他行政專項(xiàng)資金，當(dāng)年撥入37653.56萬元，撥出29415.45萬元，結(jié)余8238.11萬元。

6、其他專項(xiàng)資金。2014年度其他專項(xiàng)資金共10項(xiàng)，即基本建設(shè)資金、農(nóng)村局專項(xiàng)資金、國庫建設(shè)資金、民生工程資金、清理歸并資金、土地出讓資金、水庫移民扶持資金、農(nóng)村綜合改革資金、彩票公益金和綜合股其他專項(xiàng)資金。當(dāng)年撥入446492.04萬元，撥出445547.90萬元，結(jié)余944.14萬元。

(三)專項(xiàng)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題。

1、擠占挪用專項(xiàng)資金。經(jīng)抽查，縣財(cái)政于2014年11月3日從縣財(cái)政局農(nóng)業(yè)股管理的扶貧資金中墊付縣扶貧辦光伏項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)10萬元。

2、惠民資金年末未清零。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，惠民“一卡通”資金賬戶2014年末結(jié)存56.12萬元。按照要求，撥入惠民資金賬戶的資金應(yīng)全額打卡發(fā)放到受益對(duì)象，不應(yīng)留有余額。

3、專項(xiàng)資金結(jié)余較大。經(jīng)抽查，2014年度農(nóng)業(yè)發(fā)展資金當(dāng)年撥入17794.86萬元，當(dāng)年撥出14530.81萬元，當(dāng)年結(jié)存3264.05萬元;2014年度財(cái)政扶貧資金當(dāng)年撥入8130.81萬元，當(dāng)年撥出4903.01萬元，當(dāng)年結(jié)存3227.80萬元;另外，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目資金結(jié)存5047.00萬元，土地整理項(xiàng)目資金結(jié)存1586.72萬元。專項(xiàng)資金結(jié)余較大，說明資金撥付不及時(shí)，表明相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度有待加快。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇三

1、20“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況。年，縣財(cái)政局“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況如下：公務(wù)接待支出60.76萬元，同比減少42.55萬元，下降41%;公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)用49.09萬元，同比減少19.94萬元，減少28.8%;因公出國(境)經(jīng)費(fèi)未發(fā)生。

2、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題。主要是費(fèi)用歸集與核算不準(zhǔn)確。如：2014年1月6#憑證伙食補(bǔ)助費(fèi)中列支公務(wù)接待費(fèi)1.06萬元;2014年4月10#憑證撥出經(jīng)費(fèi)基本支出中列支公務(wù)接待費(fèi)12.79萬元;招待費(fèi)中存在少量用煙和無派餐單現(xiàn)象。

(二)縣教育局。

1、2014年“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況。2014年，縣教育局公務(wù)接待費(fèi)用賬面支出21.05萬元，比上年減少6.27萬元，下降22.94%;公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)用賬面支出33.78萬元，比上年減少16.93萬元，下降33.39%;因公出國(境)經(jīng)費(fèi)未發(fā)生。

2、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題。一是無依據(jù)收費(fèi)3.68萬元。213月，縣教育局使用安徽省行政事業(yè)單位往來結(jié)算票據(jù)違規(guī)收取《初中生必讀》、《小學(xué)生導(dǎo)讀》刊物工本費(fèi)3.68萬元。二是違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼。2014年，縣教育局違規(guī)發(fā)放機(jī)關(guān)參加健身走人員服裝補(bǔ)助0.34萬元，發(fā)放自考報(bào)名、攝像補(bǔ)助費(fèi)0.16萬元，發(fā)放成人高考報(bào)名、攝像補(bǔ)助費(fèi)0.4萬元，共計(jì)0.9萬元。三是擅自擴(kuò)大開支范圍。2014年，縣教育局在差旅費(fèi)中列支應(yīng)由上級(jí)及外地來人承擔(dān)的住宿費(fèi)2.31萬元，在社會(huì)保障繳費(fèi)中列支應(yīng)由職工個(gè)人承擔(dān)的失業(yè)保險(xiǎn)金1.11萬元，共計(jì)3.42萬元。四是會(huì)計(jì)核算不規(guī)范。2014年，收財(cái)政撥入的營養(yǎng)餐工作經(jīng)費(fèi)50萬元未列入“財(cái)政補(bǔ)助收入”科目;2014年10月墊付各校課桌款337.86萬元未列入“其他應(yīng)收款”科目;2014年10月、11月收各校課桌款375.40萬元未列入“其他應(yīng)收款”科目。

(三)縣交通運(yùn)輸局。

1、2014年“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況。2014年，縣交通運(yùn)輸局賬面公務(wù)接待費(fèi)明細(xì)科目支出19.3萬元，比上年增加2.58萬元，增長15.40%;賬面公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)用支出15.21萬元，比上年減少13.77萬元，下降47.52%;因公出國(境)經(jīng)費(fèi)未發(fā)生。

2、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題。一是項(xiàng)目支出預(yù)算批復(fù)不規(guī)范。縣財(cái)政局《關(guān)于縣級(jí)部門預(yù)算的批復(fù)》(財(cái)預(yù)[2014]26號(hào))文中公共財(cái)政預(yù)算撥款安排縣交通局項(xiàng)目支出—專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)支出預(yù)算263.7萬元，其中：交通運(yùn)輸管理費(fèi)63.7萬元，農(nóng)村公路大中修140萬元，金橋大橋還欠款60萬元。該項(xiàng)目支出中的農(nóng)村公路大中修和金橋大橋還欠款工程預(yù)算200萬元，實(shí)際用于業(yè)務(wù)費(fèi)支出預(yù)算。二是違規(guī)使用財(cái)政資金賠償交通事故損失15萬元。縣交通局汽車隊(duì)皖n43400號(hào)中巴車，于205月16日發(fā)生道路交通事故，由于當(dāng)時(shí)縣交通局汽車隊(duì)改制撤銷，該車輛掛戶在縣交通局，導(dǎo)致縣交通局負(fù)連帶賠償責(zé)任18.36萬元，截至2014年已支付賠償款15萬元，其中：20支付5萬元，2014年支付10萬元，該資金使用違反了預(yù)算管理規(guī)定。三是以撥作支。從縣交通運(yùn)輸局2014年4月第30號(hào)記賬憑證發(fā)現(xiàn)，縣交通運(yùn)輸局憑下屬黃林交通管理站開具的'安徽省行政事業(yè)單位收款收據(jù)列支10.09萬元，收據(jù)內(nèi)容為超收分成個(gè)人部分，該局財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在支出單據(jù)報(bào)銷封面上審批，從管理費(fèi)(罰沒返還)中支付。四是歷年個(gè)人欠款應(yīng)收未收。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，2014年末，縣交通運(yùn)輸局應(yīng)收款科目掛13人欠款36.76萬元，其中2014年前發(fā)生的9人欠款12.32萬元未收回。

(四)縣扶貧辦。

1、2014年“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況。2014年，縣扶貧辦公務(wù)接待費(fèi)用賬面支出12.23萬元，比上年減少2.18萬元，下降15%;賬面公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)用支出8萬元，比上年增加0.5萬元，增長6.67%;因公出國(境)經(jīng)費(fèi)未發(fā)生。

2、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題。一是擠占挪用項(xiàng)目管理費(fèi)2.73萬元。20項(xiàng)目管理費(fèi)中開支辦公用品、打印、電話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)維護(hù)等支出2.73萬元。二是會(huì)議費(fèi)中列支招待費(fèi)0.95萬元。2014年8月，項(xiàng)目支出-會(huì)議費(fèi)支出0.95萬元，實(shí)際開支內(nèi)容為招待費(fèi)用支出。三中購買土特產(chǎn)支出2.09萬元。2014年8月，其他商品和服務(wù)支出中開支購買茶葉等土特產(chǎn)支出2.09萬元。四是滯留扶貧捐款51.63萬元。扶貧資金專戶2014年年初余額28.67萬元，當(dāng)年扶貧捐款收入39.05萬元，扶貧捐款支出16.09萬元，截至2014年末，扶貧捐款結(jié)余51.63萬元。

(五)縣衛(wèi)生局。

1、2014年“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況。2014年，縣衛(wèi)生局公務(wù)接待費(fèi)用支出26萬元，較上年減少7.07萬元，同比下降21.39%;公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)用支出13.83萬元，較上年增加2.99萬元，增長27.59%。因公出國(境)經(jīng)費(fèi)未發(fā)生。

2、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題。一是報(bào)賬不及時(shí)，存在跨年度核算收支行為。2014年1至8月，縣衛(wèi)生局在財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)科目中核算支出62.65萬元，創(chuàng)衛(wèi)收入4.07萬元。二是基本支出超預(yù)算28.4萬元。2014年度，縣衛(wèi)生局基本支出撥款收入214.37萬元(人員支出撥款收入156.15萬元，公用經(jīng)費(fèi)支出撥款58.22萬元)。當(dāng)年基本支出242.77萬元。當(dāng)年基本支出收支差額-28.4萬元。三是招待費(fèi)、公車運(yùn)行費(fèi)支出較大。2014年度，縣衛(wèi)生局五項(xiàng)日常費(fèi)用除公車運(yùn)行費(fèi)(較上年增長27.59%)外，與上年相比降幅明顯，但招待費(fèi)、公車運(yùn)行費(fèi)支出仍然較大，分別占當(dāng)年日常公用經(jīng)費(fèi)支出19.8%、10.54%。四是應(yīng)收款核銷未按規(guī)定報(bào)批。2014年度，縣衛(wèi)生局在清理往來款項(xiàng)中核銷16筆應(yīng)收款項(xiàng)共計(jì)43.08萬元，未按規(guī)定上報(bào)縣國有資產(chǎn)管理部門審批。

(六)殘疾人就業(yè)保障金。

審計(jì)發(fā)現(xiàn)，殘疾人就業(yè)保障金管理使用上主要存在以下幾個(gè)方面的問題：

1、殘保金收支預(yù)決算應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)。一是縣殘聯(lián)編報(bào)的殘保金收支預(yù)算未經(jīng)財(cái)政部門審核，沒有納入2014年度政府基金預(yù)算和決算。二是縣殘聯(lián)未按規(guī)定分別會(huì)同縣地稅部門和縣財(cái)政部門共同編制企業(yè)殘保金收入預(yù)算和支出預(yù)算。三是預(yù)算執(zhí)行不到位，支出預(yù)算編制不合理，補(bǔ)貼殘疾人職業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用、扶持殘疾人集體就業(yè)、扶持殘疾人個(gè)人經(jīng)營補(bǔ)貼等支出預(yù)算與實(shí)際支出差距較大，如培訓(xùn)支出預(yù)算當(dāng)年實(shí)際未發(fā)生，殘疾人就業(yè)保障發(fā)展基金50萬元預(yù)算未設(shè)立且超出殘保金支出范圍。

2、殘保金征收不到位。根據(jù)市人社局提供的我縣年繳納養(yǎng)老金和醫(yī)?；饏⒈Ｆ笫聵I(yè)單位名單，剔除行政事業(yè)單位、破產(chǎn)企業(yè)、20名從業(yè)人員以下企業(yè)后，共有48家企業(yè)、職工人數(shù)6276人(含梅、響電站及下屬實(shí)業(yè)公司1265人)?？h殘聯(lián)現(xiàn)有資料反映，48家企業(yè)從業(yè)殘疾人共22人(其中梅山水電站1人)。按市政府公布的2013年我縣城鎮(zhèn)非私營企業(yè)單位就業(yè)人員平均工資36488元計(jì)算，48家企業(yè)應(yīng)繳納殘保金263.22萬元，縣地稅局2014年實(shí)際征收殘保金116.16萬元，少征收147.06萬元，征收率44.13%。同時(shí)，審計(jì)抽查30個(gè)行政事業(yè)單位2014年度應(yīng)繳納殘保金146.88萬元，實(shí)際繳納127.84萬元。有3個(gè)單位少繳18.61萬元，抽樣征收率87.04%。

3、殘保金繳庫不及時(shí)。2014年度各行政事業(yè)單位向縣殘聯(lián)在徽商銀行設(shè)立的過渡賬戶繳納殘保金379.24萬元，至5月10日，縣殘聯(lián)向縣非稅局匯繳殘保金379.24萬元，縣非稅局實(shí)際繳庫287.36萬元，仍有91.88萬元未繳庫。

4、殘保金撥付不及時(shí)?？h財(cái)政局社保股2014年末殘保金結(jié)余61.18萬元，仍有53.4萬元沒有撥付，其中光伏扶貧資金3.2萬元、萬人就業(yè)工程扶持資金3.8萬元、縣特教學(xué)校殘疾人教育基地培訓(xùn)10萬元、專委補(bǔ)貼30.6萬元、地稅部門代征手續(xù)費(fèi)5.8萬元。

5、超范圍使用殘保金。其中：兒童康復(fù)培訓(xùn)費(fèi)(轉(zhuǎn)入嘉道理項(xiàng)目)4.16萬元，縣殘聯(lián)支付自聘人員個(gè)人支出3.44萬元(未經(jīng)財(cái)政部門審核列入預(yù)算)，支付殘疾人臨時(shí)救濟(jì)和慰問金31.96萬元(含縣財(cái)政局社保股直撥果子園鄉(xiāng)精神病人臨時(shí)救濟(jì)支出3萬元、縣殘聯(lián)直接支付28.96萬元)，縣殘聯(lián)支付東航皖燕希望小學(xué)改造工程款5萬元及油坊店鄉(xiāng)殘疾人家庭危房改造款7.04萬元，共計(jì)51.6萬元。

對(duì)部門預(yù)算執(zhí)行和殘疾人就業(yè)保障金管理使用情況審計(jì)，縣審計(jì)局已出具審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定，提出了具體的審計(jì)處理處罰意見，縣政府已督促縣審計(jì)局加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤檢查，確保按審計(jì)意見要求整改到位。

五、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理措施。

本次審計(jì)暴露了全縣財(cái)政財(cái)務(wù)管理方面存在的問題和不足，下一步，縣政府將以問題整改為契機(jī)，進(jìn)一步強(qiáng)化措施，狠抓落實(shí)，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，不斷提高財(cái)政資金使用效益。

(一)進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展。以“5+1”項(xiàng)目為統(tǒng)攬，堅(jiān)持生態(tài)是立縣之本、工業(yè)是強(qiáng)縣之基、招商是興縣之路、旅游是富縣之源、民生是發(fā)展之要，致力于穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求變，著力提高發(fā)展速度、質(zhì)量和效益，重點(diǎn)抓好招商引資、工業(yè)經(jīng)濟(jì)、城鎮(zhèn)建設(shè)、特色農(nóng)業(yè)、生態(tài)經(jīng)濟(jì)、旅游發(fā)展和民生改善。確保20生產(chǎn)總值增長5%，規(guī)模工業(yè)增加值增長4%，固定資產(chǎn)投資增長20%，農(nóng)村常住居民可支配收入增長10%，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，不斷壯大財(cái)源基礎(chǔ)。二是強(qiáng)化對(duì)上爭取。繼續(xù)加大對(duì)上爭取力度，準(zhǔn)確把握國家投資政策、財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策，精心謀劃編制項(xiàng)目，全力做好項(xiàng)目資金和轉(zhuǎn)移支付爭取工作，力爭對(duì)上爭取有新的突破。三是加強(qiáng)收入征管。依法加強(qiáng)收入征管，嚴(yán)格稅收政策，規(guī)范征管秩序，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)跟蹤管理，強(qiáng)化非稅收入征管，加大土地出讓金清繳力度，加強(qiáng)國有資產(chǎn)有償使用收入和國有資本經(jīng)營收益管理，確保應(yīng)收盡收。

(二)進(jìn)一步提高預(yù)算編制水平。一是提高年初預(yù)算編制完整性。認(rèn)真總結(jié)歷年經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)提高年初收入預(yù)算的預(yù)見性，對(duì)上級(jí)體制補(bǔ)助、均衡財(cái)力補(bǔ)助以及提前通知的各項(xiàng)補(bǔ)助等收入全額編入年初預(yù)算。二是進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制。堅(jiān)持早編、細(xì)編項(xiàng)目支出預(yù)算，減少代編預(yù)算項(xiàng)目，將預(yù)算細(xì)化到“項(xiàng)”級(jí)科目和具體支出項(xiàng)目以及具體用款單位。三是及時(shí)下達(dá)專項(xiàng)資金指標(biāo)。對(duì)上級(jí)下達(dá)的專項(xiàng)補(bǔ)助資金和本級(jí)財(cái)政安排的專項(xiàng)資金，及時(shí)將資金計(jì)劃和預(yù)算指標(biāo)安排下達(dá)到項(xiàng)目實(shí)施部門單位，盡早組織項(xiàng)目實(shí)施，切實(shí)加快專項(xiàng)資金支出進(jìn)度。

(三)進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用。積極適應(yīng)發(fā)展新常態(tài)，全面依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，加強(qiáng)國家宏觀政策和重大決策部署落實(shí)情況的跟蹤審計(jì)，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益，促進(jìn)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定，推動(dòng)反腐倡廉建設(shè)。督促各級(jí)各部門自覺接受、配合、協(xié)助審計(jì)工作，切實(shí)落實(shí)審計(jì)意見，加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改。進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高審計(jì)人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇四

各位代表：

我受蘇仙區(qū)五里牌鎮(zhèn)人民政府委托，向大會(huì)作財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和20財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位列席人員提出寶貴意見。

年我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大監(jiān)督、鎮(zhèn)政協(xié)的關(guān)心下，堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)建設(shè)、項(xiàng)目建設(shè)為中心，深化財(cái)政改革，狠抓財(cái)源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，克服了一系列政策性減收增支因素給財(cái)政工作帶來的巨大壓力，確保了干部津補(bǔ)貼的及時(shí)足額發(fā)放、政府機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，重點(diǎn)支出得到保障，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，為我鎮(zhèn)的改革、發(fā)展和穩(wěn)定提供了強(qiáng)有力的財(cái)力保障。2016年我鎮(zhèn)的財(cái)政預(yù)算總收入1560萬元，財(cái)政總支出1556萬元，年終執(zhí)行情況：財(cái)政總收入完成1572萬元，完成預(yù)算的101%，比上年增收113萬元;財(cái)政總支出1558萬元，完成預(yù)算的100%，比上年增支112萬元，全年收支平衡，略有節(jié)余。

一、主要財(cái)政收入項(xiàng)目完成情況。

(一)一般預(yù)算收入615萬元，完成任務(wù)的105%。

1、國稅收入(全口徑)365萬元，完成任務(wù)的106%。

2、地稅收入(全口徑)250萬元，完成任務(wù)的104%，

(二)預(yù)算外資金收入完成424萬元。

(三)上級(jí)補(bǔ)助收入完成533萬元。

二、主要支出項(xiàng)目完成情況。

1.一般公共服務(wù)支出720.25萬元。

2.國防支出20.5萬元。

3.公共安全支出55.36萬元。

4.教育支出12.5萬元。

5.文體與傳媒支出15.22萬元。

6.社保和就業(yè)支出98.3萬元。

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出82.25萬元。

8.節(jié)能環(huán)保支出30.42萬元。

9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出185.65萬元。

10.農(nóng)林水支出265.47萬元。

11.交通運(yùn)輸支出16.98萬元。

12.資勘電信(安全生產(chǎn)及食藥)支出55.1萬元。

各位代表，總的來看，2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行遇到的困難比較大，但執(zhí)行的結(jié)果比預(yù)計(jì)的好，全鎮(zhèn)財(cái)政收入得到了快速增長。這是鎮(zhèn)黨委、政府和各部門以及各位代表共同努力的結(jié)果。回顧一年來的財(cái)政工作，2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作著重突出以下四個(gè)方面：

1、努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，進(jìn)一步夯實(shí)了財(cái)源基礎(chǔ)。

充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持推進(jìn)我鎮(zhèn)城鎮(zhèn)化、產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)加速態(tài)勢，財(cái)源基礎(chǔ)更加穩(wěn)固。為了承接粵港澳產(chǎn)業(yè)梯度轉(zhuǎn)移及打造郴州市衛(wèi)星小城鎮(zhèn)，鎮(zhèn)黨委、政府及時(shí)調(diào)整思想，積極轉(zhuǎn)變思想觀念，牢固樹立了無商不活、無商不富、無商不旺的思想觀念。我們通過以商招商、親情招商、網(wǎng)上招商和走出去、請(qǐng)進(jìn)來等辦法，積極發(fā)動(dòng)全民招商，營造良好的投資環(huán)境，做好項(xiàng)目跟蹤服務(wù)，吸引廣大客商來五里牌投資。

2、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升民眾福祉。

我們按照建立公共財(cái)政框架的要求，加大財(cái)政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，強(qiáng)化預(yù)算管理，努力保障了涉及民生、改革、發(fā)展和穩(wěn)定大局的重點(diǎn)支出需要。堅(jiān)持實(shí)事求是、群眾路線，保證干部職工的津補(bǔ)貼及時(shí)足額發(fā)放。二是繼續(xù)加大了城鎮(zhèn)建設(shè)投入，推進(jìn)路橋等公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。貫徹落實(shí)積極財(cái)政政策，多渠道籌集資金，強(qiáng)化項(xiàng)目資金的監(jiān)督管理，搞好跟蹤問效。三是進(jìn)一步加強(qiáng)了農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，大力支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、水利設(shè)施建設(shè)、防災(zāi)體系建設(shè)等，改善農(nóng)業(yè)發(fā)展條件，加大了扶貧力度，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。四是大力支持新農(nóng)村建設(shè)，配合區(qū)委工作隊(duì)搞好資金籌積工作，加大了財(cái)政支持力度，提供財(cái)力保障，掀起了建設(shè)新農(nóng)村的高潮，農(nóng)村面貌煥然一新。同時(shí)，我們大力提倡和發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，狠剎鋪張浪費(fèi)，奢侈揮霍之風(fēng)，努力提高財(cái)政資金使用效益。

3、不斷加大支農(nóng)力度，公共財(cái)政普惠“三農(nóng)”

堅(jiān)持把財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)工作擺在突出位置來抓，不斷加大投入力度，讓公共財(cái)政的陽光普照到廣大農(nóng)村。一是不折不扣落實(shí)中央惠農(nóng)政策，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。全年全鎮(zhèn)發(fā)放各種惠農(nóng)補(bǔ)貼資金960.5萬元，其中：耕地地力補(bǔ)貼518.3萬元，農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼52萬元，生態(tài)效益林補(bǔ)貼23.7萬元，退耕還林補(bǔ)助資金43.9萬元，農(nóng)村獨(dú)生子女補(bǔ)貼1.6萬元，農(nóng)村部分家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助25.7萬元，計(jì)劃生育特別扶助15.2萬元，城市低保50.5萬元，農(nóng)村低保185萬元，五保32.7萬元，醫(yī)療救助7.7萬元，臨時(shí)救助4.2萬元。所有補(bǔ)貼都是通過“一卡通”發(fā)到農(nóng)民手中，有效地促進(jìn)了農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定，讓中央的惠農(nóng)政策真正落到了實(shí)處。二是加大對(duì)種養(yǎng)大戶的扶持力度，充分調(diào)動(dòng)農(nóng)民種養(yǎng)的積極性，切實(shí)增加了農(nóng)民收入。三是大力推進(jìn)農(nóng)民就業(yè)培訓(xùn)。大力支持新型農(nóng)民科技培訓(xùn)和勞動(dòng)力技能培訓(xùn)，提高農(nóng)村勞動(dòng)力技能水平，增強(qiáng)農(nóng)民轉(zhuǎn)移就業(yè)、穩(wěn)定就業(yè)、增強(qiáng)致富的能力。

4、堅(jiān)持依法理財(cái)，財(cái)政監(jiān)督管理水平不斷提升。

我們始終堅(jiān)持“依法、依規(guī)、依程序”和“公開、公平、公正”的原則，切實(shí)改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，推進(jìn)了依法理財(cái)、民主理財(cái)和科學(xué)理財(cái)。一是更加重視制度建設(shè)，財(cái)政規(guī)章制度進(jìn)一步完善，有效地節(jié)約了行政成本，提高了資金使用效率。二是更加重視財(cái)政監(jiān)督，財(cái)政運(yùn)行進(jìn)一步規(guī)范。著力創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)重點(diǎn)支出專項(xiàng)檢查，確保財(cái)政資金運(yùn)行的安全、規(guī)范和有效。三是更加重視跟蹤問效，支出監(jiān)管水平進(jìn)一步提高。啟動(dòng)了社保、支農(nóng)等重點(diǎn)支出項(xiàng)目的績效評(píng)價(jià)，跟蹤問效意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)，為我鎮(zhèn)財(cái)政“節(jié)支增效”起到了重要作用。與此同時(shí)，我們在干部隊(duì)伍建設(shè)、廉政建設(shè)、財(cái)政教育培訓(xùn)、信息調(diào)研宣傳、內(nèi)部管理等各個(gè)方面也做了大量卓有成效的工作，為全面完成財(cái)政工作任務(wù)作出了應(yīng)有的成績。

總體上看，過去的一年是我鎮(zhèn)財(cái)政收支增長較快、財(cái)政實(shí)力顯著提升的一年，是財(cái)政收支結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化、重點(diǎn)支出得到切實(shí)保障的一年，是財(cái)政管理能力有效提升、資金使用效益穩(wěn)步提高的一年。這些成績的取得，得益于鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于鎮(zhèn)人大代表的支持和監(jiān)督，得益于社會(huì)各界的大力支持，也得益于全鎮(zhèn)廣大干部職工的辛勤工作。在此，我向所有關(guān)心支持財(cái)政工作的各位代表及各級(jí)各部門的領(lǐng)導(dǎo)和同志表示崇高的敬意和衷心的感謝!

在肯定成績的同時(shí)，我們也要看到，預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些不容忽視的問題。一是減收因素多，對(duì)財(cái)政收入影響大，主體財(cái)源不足，財(cái)源后勁有待增強(qiáng)。二是收支矛盾仍然突出，支出壓力有待緩解，重點(diǎn)保障水平偏低，支出結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。三是財(cái)政管理不夠精細(xì)，資金使用效益有待提高。四是財(cái)政仍較困難，負(fù)債太重，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有所顯觀，政府債務(wù)有待化解等等。我們將認(rèn)真對(duì)待，高度重視這些矛盾和問題，強(qiáng)化措施，積極應(yīng)對(duì)，并在今后的工作中妥善解決。

2017年預(yù)算安排和財(cái)政工作的總體思路是：以黨的十八屆四中全會(huì)重要精神為指導(dǎo)，全面深入貫徹鎮(zhèn)黨委、政府各項(xiàng)工作指導(dǎo)思想和要求，正確處理改革發(fā)展穩(wěn)定的關(guān)系，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，努力增收節(jié)支，著力解決經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的突出矛盾，注重推動(dòng)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，促使財(cái)政實(shí)力明顯壯大，更好地促進(jìn)人民群眾物質(zhì)文化生活水平和健康水平的不斷提高。

2017年我鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算總收入1653萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加94萬元，增長6%，財(cái)政預(yù)算總支出1625萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加69萬元，增長1%，收支兩抵，略有結(jié)余。

一、主要收入。

(一)一般預(yù)算收入640萬元，占預(yù)算的39%。

1、國稅收入360萬元。

2、地稅收入280萬元。

(二)預(yù)算外資金收入445萬元，占預(yù)算的27%。

(三)上級(jí)補(bǔ)助收入568萬元，占預(yù)算的34%。

二、主要支出項(xiàng)目。

1.一般公共服務(wù)支出729萬元(其中人大經(jīng)費(fèi)5萬)。

2.國防支出22萬元。

3.公共安全支出56萬元(其中普法經(jīng)費(fèi)2萬元,禁毒經(jīng)費(fèi)3萬元,防范防控經(jīng)費(fèi)3萬元,重點(diǎn)地區(qū)整治經(jīng)費(fèi)4萬元,綜治干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)3萬元,群防群治經(jīng)費(fèi)4萬元,打擊地下六合彩及禁賭經(jīng)費(fèi)3萬元,安全創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)5萬元,人民調(diào)解經(jīng)費(fèi)2萬元,反邪教經(jīng)費(fèi)2萬元,司法行政經(jīng)費(fèi)2萬元,表彰見義勇為經(jīng)費(fèi)1萬元,安置幫教經(jīng)費(fèi)2萬元)。

4.教育支出15萬元。

5.文體與傳媒支出15.5萬元。

6.社保和就業(yè)支出102萬元。

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出95萬元(其中區(qū)級(jí)示范村15萬)。

8.節(jié)能環(huán)保支出35萬元。

9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出195萬元(其中：規(guī)范農(nóng)村建房支出72萬元，城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治支出118萬元，查違拆違支出5萬元)。

10.農(nóng)林水支出288萬元(其中扶貧工作經(jīng)費(fèi)5萬)。

11.交通運(yùn)輸支出16.5萬元。

12.資勘電信(安全生產(chǎn)及食藥)支出56萬元。

三、深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政管理，嚴(yán)格依法理財(cái)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。

做好2017年的財(cái)政工作，確保預(yù)算圓滿完成，對(duì)深化改革、壯大財(cái)力、促進(jìn)發(fā)展具有重要意義。為此，我們將圍繞科學(xué)發(fā)展和社會(huì)和諧，加快推進(jìn)財(cái)政改革與發(fā)展，力爭在以下四個(gè)方面取得新的成效：

(一)突出支持經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，培植壯大財(cái)源。

繼續(xù)圍繞鎮(zhèn)黨委、政府確定的“開放帶動(dòng)、工業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)、旅游活鎮(zhèn)、民營富鎮(zhèn)、可持續(xù)發(fā)展”的總體思路，以加快推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化、產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程為重點(diǎn)，不斷壯大財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力，努力促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。一是著力發(fā)揮財(cái)政調(diào)控作用，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。積極支持企業(yè)建設(shè)，有效推進(jìn)企業(yè)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)各種優(yōu)惠政策，幫強(qiáng)扶優(yōu)，以大帶小，引導(dǎo)和扶持其發(fā)展，逐步做大做強(qiáng)，形成特色和規(guī)模，加快提高其對(duì)財(cái)政收入的貢獻(xiàn)份額。以重大招商引資活動(dòng)為平臺(tái)，以項(xiàng)目為載體，大力支持重大招商引資活動(dòng)，進(jìn)一步提高直接利用外資水平。二是積極支持自主創(chuàng)新，建設(shè)創(chuàng)新型五里牌。加大對(duì)科技的投入力度，努力滿足我鎮(zhèn)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)等方面的技術(shù)需求，著力構(gòu)建創(chuàng)新體系，改善創(chuàng)新環(huán)境。三是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)稅收入征管，促進(jìn)財(cái)政經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)。把完成收入目標(biāo)作為一項(xiàng)“硬任務(wù)”來抓，做到早安排、早部署。加強(qiáng)與稅務(wù)及相關(guān)部門之間的協(xié)調(diào)配合，依法加強(qiáng)稅收征管，確保應(yīng)收盡收，讓經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果實(shí)實(shí)在在反映到財(cái)政收入上來。

(二)突出支持新農(nóng)村建設(shè)，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。

確保財(cái)政支農(nóng)資金穩(wěn)定增長，調(diào)動(dòng)農(nóng)民和社會(huì)各方面增加投入的積極性，努力促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村繁榮、農(nóng)民富裕，形成城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展一體化新格局。一是大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，突出支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展。二是大力支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。要繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入規(guī)模，努力改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。大力支持農(nóng)村道路、飲水安全工程和垃圾處理等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，努力改善農(nóng)村生活條件。三是大力促進(jìn)農(nóng)民增收。完善支農(nóng)惠農(nóng)政策體系，穩(wěn)定和完善各種支農(nóng)惠農(nóng)政策，進(jìn)一步加大信息化發(fā)放力度，確?；菝裾卟徽鄄豢鄣芈鋵?shí)到農(nóng)民身上。四是突出支持以改善民生為重點(diǎn)的社會(huì)建設(shè)，讓廣大人民分享改革與發(fā)展的成果。我們始終要把群眾需要作為第一選擇，把群眾滿意作為第一標(biāo)準(zhǔn)，把群眾利益作為第一原則，大力支持以改善民生為重點(diǎn)的社會(huì)建設(shè)，讓人民共享改革發(fā)展成果。

(三)突出強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，提升財(cái)政管理水平。

按照市場經(jīng)濟(jì)和公共財(cái)政的要求，進(jìn)一步完善財(cái)政收支監(jiān)管體系，強(qiáng)化預(yù)算管理和監(jiān)督，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理的法制化、科學(xué)化、精細(xì)化，提高財(cái)政資源配置的管理效益。一要強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。切實(shí)推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督機(jī)制創(chuàng)新，進(jìn)一步建立健全預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的財(cái)政資金運(yùn)行監(jiān)督體系，重點(diǎn)強(qiáng)化事前、事中監(jiān)督。二要加強(qiáng)績效管理。要加快推進(jìn)預(yù)算績效評(píng)價(jià)工作，逐步建立支出績效對(duì)預(yù)算編制的正向激勵(lì)機(jī)制。三要自覺接受人大、審計(jì)及社會(huì)輿論的監(jiān)督。提高預(yù)算的透明度，努力擴(kuò)大社會(huì)知情權(quán)，注重通過接受社會(huì)各界監(jiān)督，改進(jìn)財(cái)政工作，提高管理水平。四要積極推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)。做好信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、技術(shù)隊(duì)伍建設(shè)工作，全面提高財(cái)政管理水平，打造高效透明的“陽光理財(cái)”模式。

(四)突出加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高財(cái)政干部的素質(zhì)和能力。

財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)是財(cái)政工作的基礎(chǔ)建設(shè)。要按照科學(xué)發(fā)展觀要求，大力加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，不斷增強(qiáng)干部大局意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)、效率意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、法治意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，不斷提高干部依法理財(cái)、科學(xué)管理、勤政為民的本領(lǐng)，努力造就一支高素質(zhì)的財(cái)政干部隊(duì)伍。一要努力加強(qiáng)效能建設(shè)。緊密聯(lián)系財(cái)政工作實(shí)際，扎實(shí)推進(jìn)以提高能力、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、和諧發(fā)展為重點(diǎn)的效能建設(shè)。提高發(fā)現(xiàn)問題、研究問題、解決問題的能力，主動(dòng)探索創(chuàng)新，充分發(fā)揮好財(cái)政職能，協(xié)調(diào)好各方面關(guān)系，逐步理順分配渠道，推動(dòng)財(cái)政和諧發(fā)展。二要加強(qiáng)干部教育培訓(xùn)工作。注重培養(yǎng)復(fù)合型和實(shí)用型財(cái)政人才，進(jìn)一步提高質(zhì)量和服務(wù)水平。三要加強(qiáng)財(cái)政文化建設(shè)。大力弘揚(yáng)社會(huì)主義核心價(jià)值體系，不斷提高干部素質(zhì)，增強(qiáng)敬業(yè)精神，發(fā)揚(yáng)優(yōu)良作風(fēng)，構(gòu)建和諧環(huán)境，激發(fā)工作動(dòng)力，牢固樹立為民理財(cái)?shù)呢?cái)政工作宗旨，努力以財(cái)政文化提升財(cái)政形象，以財(cái)政形象展現(xiàn)財(cái)政文化。

各位代表，2017年的財(cái)政工作任務(wù)光榮而又艱巨，責(zé)任重大。讓我們圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的戰(zhàn)略部署，自覺接受人民代表大會(huì)對(duì)財(cái)政工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，振奮精神，強(qiáng)化措施，真抓實(shí)干，開拓創(chuàng)新，努力推動(dòng)各項(xiàng)工作，確保完成全年目標(biāo)任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)五里牌鎮(zhèn)財(cái)政工作新的跨越而努力奮斗。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇五

一、推進(jìn)績效財(cái)政建設(shè)，科學(xué)理財(cái)水平顯著提高。

圍繞創(chuàng)新財(cái)政管理長效機(jī)制，積極探索財(cái)政工作的新思路、新舉措。按照“突出科學(xué)發(fā)展導(dǎo)向、集中財(cái)力辦大事、兼顧公平與效率”的原則，建立了有利于公共財(cái)政支持主體功能區(qū)建設(shè)和推動(dòng)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展的新型市鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，加快了基本公共服務(wù)均等化進(jìn)程。深化部門預(yù)算管理改革，推行市直行政單位收支脫鉤管理模式，規(guī)范單位定額分類和支出定額體系，強(qiáng)化單位收入目標(biāo)責(zé)任考核力度，合理調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財(cái)政資金供給水平均等化;規(guī)范部門預(yù)算、專項(xiàng)資金預(yù)算和政府重大投資項(xiàng)目資金預(yù)算審批行為，提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。進(jìn)一步擴(kuò)大國庫集中支付范圍，市級(jí)國庫集中支付17.6億元，占比達(dá)86.4%。全面開展政府采購專項(xiàng)檢查，完善電子化政府采購平臺(tái)，強(qiáng)化對(duì)交通建設(shè)、城建拆遷等政府投資項(xiàng)目預(yù)算審核，加強(qiáng)采購預(yù)算編制和執(zhí)行控制。強(qiáng)化工程投資源頭控制，通過調(diào)查詢價(jià)、分析比較確定合理的計(jì)價(jià)依據(jù)和嚴(yán)格審核制度，確保財(cái)政資金投放的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。，完成政府投資項(xiàng)目評(píng)審98個(gè)，涉及報(bào)審金額15.4億元，核減金額1.4億元，核減率9.1%。積極開展綜合和專項(xiàng)檢查，組織對(duì)重點(diǎn)企業(yè)開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)依法經(jīng)營、誠信納稅意識(shí)。健全公有資產(chǎn)使用、評(píng)估、處置等管理制度，實(shí)現(xiàn)了公有資產(chǎn)高效配置和保值增值。

按照中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出的“保增長、擴(kuò)內(nèi)需、促調(diào)整”的要求，，我們將全面貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，繼續(xù)加大居民收入、社會(huì)保障、基礎(chǔ)設(shè)施、節(jié)能減排、民生建設(shè)等公共財(cái)政投入，完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，推進(jìn)區(qū)域教育現(xiàn)代化建設(shè)，落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策措施，支持農(nóng)村新七件實(shí)事和保障性安居工程建設(shè)，財(cái)政支出預(yù)算的安排和適度負(fù)債需統(tǒng)籌兼顧。綜合分析明年經(jīng)濟(jì)形勢和政策走向，影響財(cái)政收支變化的'不確定因素較多，20xx年財(cái)政收支矛盾將更為突出。

建議20xx年財(cái)政收支預(yù)算安排。

(一)收入計(jì)劃。

20xx年財(cái)政總收入預(yù)算建議為467000萬元，比上年增加61200萬元，增長15.1%。其中，消費(fèi)稅和增值稅193500萬元，增加33300萬元，增長20.8%;企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅72500萬元，增加12949萬元，增長21.7%;地方固定工商稅和其他財(cái)政收入113700萬元，增加11351萬元，增長11.1%;基金預(yù)算收入87300萬元，增加3600萬元，增長4.3%。

20xx年地方一般預(yù)算收入預(yù)算建議為190200萬元，比上年增加24815萬元，增長15%。其中稅收收入171400萬元，增長17%;非稅收入18800萬元，下降0.5%。按種類劃分：

1、增值稅(25%部分)47500萬元，增加8284萬元，增長21.1%。

2、企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅(40%部分)29000萬元，增加5180萬元，增長21.7%。

3、地方固定工商稅89000萬元，增加14751萬元，增長19.9%。

4、耕地占用稅、契稅5900萬元，減少3299萬元，下降35.9%，其中耕地占用稅900萬元，契稅5000萬元。

5、專項(xiàng)收入6880萬元，增加650萬元，增長10.4%。

6、國有資本經(jīng)營收入、國有資本有償使用收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入和罰沒收入11920萬元，減少751萬元，下降5.9%。

(二)支出安排。

1、一般公共服務(wù)支出44290萬元，增加4151萬元，增長10.3%。

2、國防支出1020萬元，增加37萬元，增長3.8%。

3、公共安全支出20400萬元，增加1941萬元，增長10.5%。

4、教育支出64770萬元，增加7912萬元，增長13.9%。

5、科技支出5360萬元，增加617萬元，增長13.0%。

6、文化體育與傳媒支出1970萬元，減少751萬元，下降27.6%，剔除上年廣電雙入戶工程一次性支出931萬元，實(shí)際際增長10.1%。

7、社會(huì)保障和就業(yè)支出16370萬元，增加1658萬元，增長11.3%。

8、醫(yī)療衛(wèi)生支出11300萬元，增加1194萬元，增長11.8%。

9、環(huán)境保護(hù)支出3070萬元，增加361萬元，增長13.3%。

10、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8100萬元，增加68萬元，增長0.8%。

11、農(nóng)林水事務(wù)支出20750萬元，增加4100萬元，增長24.6%。

12、交通運(yùn)輸支出210萬元，增加21萬元，增長11.1%。

13、工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出5425萬元，增加573萬元，增長11.8%。

14、其他支出3565萬元，增加536萬元，增長17.7%。其中總預(yù)備費(fèi)500萬元。

15、基金預(yù)算支出86976萬元，其中，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出50000萬元，教育附加及基金支出2094萬元，文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)支出72萬元，殘疾人就業(yè)保障金支出500萬元，國有土地使用權(quán)出讓金支出30878萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出800萬元，城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加支出1400萬元，農(nóng)業(yè)發(fā)展和育林基金支出502萬元，公路客貨運(yùn)附加費(fèi)支出250萬元，散裝水泥專項(xiàng)資金支出80萬元，墻體材料專項(xiàng)基金支出400萬元。

各位代表，20xx年，財(cái)政工作面臨著較大的減收增支壓力，實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)責(zé)任重大、意義深遠(yuǎn)。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)財(cái)政工作，化危機(jī)為機(jī)遇，變壓力為動(dòng)力，開拓創(chuàng)新，攻堅(jiān)克難，真抓實(shí)干，奮勇爭先，為圓滿完成年各項(xiàng)財(cái)政預(yù)算任務(wù)、建設(shè)幸福美好新通州而努力奮斗!

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇六

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告馬鞍山市2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

2015年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市上下認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，改革創(chuàng)新，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

2015年，全市財(cái)政收入2100023萬元，完成調(diào)整計(jì)劃的100%，比上年增長3.59%。按照分稅制財(cái)政體制計(jì)算，全市可用財(cái)力2041242萬元(含中央、省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付518752萬元，全市地方政府新增債券72993萬元)。全市財(cái)政支出2036092萬元，完成預(yù)算的99.75%，比上年增長11.59%。收支相抵，滾存結(jié)余5150萬元。其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4750萬元;凈結(jié)余400萬元。

2015年市本級(jí)財(cái)政收入764322萬元(含國有資本經(jīng)營預(yù)算收入17920萬元)，完成調(diào)整預(yù)算的101.18%，比上年增長2.82%。市本級(jí)財(cái)政支出627331萬元，完成預(yù)算的99.63%，比上年增長17.65%。

市本級(jí)一般公共預(yù)算收入746402萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.01%。按照分稅制財(cái)政體制計(jì)算，市本級(jí)可用財(cái)力612578萬元(含中央、省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付180090萬元，市本級(jí)地方政府新增債券34258萬元)。市本級(jí)公共財(cái)政支出610228萬元，完成預(yù)算的99.62%，比上年增長14.45%。收支相抵，滾存結(jié)余2350萬元。其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2350萬元(2015年馬鞍山市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況見附表1)。

2015年，市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入390086萬元，完成預(yù)算的83.69%，比上年下降13.53%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入336998萬元，國有土地收益基金收入14272萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入12014萬元。加2014年結(jié)轉(zhuǎn)基金收入202455萬元，合計(jì)可用基金收入592541萬元。

市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出401210萬元，完成預(yù)算的72.32%，比上年下降30.17%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出395071萬元，資源勘探電力信息等支出1636萬元，其他支出4503萬元。

收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)基金191331萬元。

2015年，市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入17920萬元，完成預(yù)算的197.71%。其中：利潤收入17917萬元，股息收入3萬元。

國有資本經(jīng)營預(yù)算支出17103萬元，完成預(yù)算的217.79%。其中：資本性支出16931萬元，費(fèi)用性支出152萬元，其他支出20萬元。

收支相抵，結(jié)余817萬元，調(diào)入2015年一般公共預(yù)算。

2015年，市本級(jí)七項(xiàng)基本社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為570757萬元，完成預(yù)算的103.7%。其中：保費(fèi)收入384719萬元;財(cái)政補(bǔ)助資金175029萬元。加上年結(jié)余242503萬元，合計(jì)收入813260萬元。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為553824萬元，完成預(yù)算的101.3%。

收支相抵，當(dāng)年結(jié)余16933萬元，滾存結(jié)余259436萬元。

需要說明的是：以上收入是實(shí)際完成數(shù)，支出及平衡是預(yù)計(jì)數(shù)，具體情況待決算編制完成并經(jīng)審計(jì)后，將專題向市人大常委會(huì)報(bào)告。

過去的一年，我們認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策，堅(jiān)持依法理財(cái)治稅，不斷深化財(cái)稅改革，加強(qiáng)預(yù)算管理，自覺接受監(jiān)督，為全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展提供了可靠保障。

(一)加強(qiáng)調(diào)控，著力推動(dòng)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

統(tǒng)籌穩(wěn)增長和調(diào)結(jié)構(gòu)，積極支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。一是加強(qiáng)政策支持。及時(shí)兌現(xiàn)扶持政策資金7.97億元，惠及企業(yè)1300余戶，全力支持工業(yè)倍增、港口經(jīng)濟(jì)和文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。全面修訂維護(hù)產(chǎn)業(yè)扶持政策，建立“1+2+5”的產(chǎn)業(yè)扶持政策體系。二是轉(zhuǎn)變扶持方式。優(yōu)化財(cái)政資金投入方式，設(shè)立天使投資基金和投資引導(dǎo)基金，實(shí)施科技“小巨人”培育計(jì)劃和科技“創(chuàng)新券”政策，加大股權(quán)投資力度，發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿作用，力促種子期、成長期中的中小企業(yè)加快發(fā)展。三是積極向上爭取支持。爭取上級(jí)專項(xiàng)資金9.1億元，大力推進(jìn)科技創(chuàng)新、節(jié)能減排和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。四是強(qiáng)化財(cái)政資金引導(dǎo)作用。完善金融“1+7”政策，推進(jìn)政策貸和“4321”政銀擔(dān)合作，全年累計(jì)發(fā)放政策貸4.8億元，借出還貸周轉(zhuǎn)金9.4億元，幫助企業(yè)節(jié)約“過橋”資金成本0.71億元。五是積極落實(shí)企業(yè)減負(fù)政策。落實(shí)小微企業(yè)發(fā)展稅收優(yōu)惠、擴(kuò)大固定資產(chǎn)加速折舊優(yōu)惠范圍以及下調(diào)鐵礦石資源稅等政策，累計(jì)為企業(yè)減稅16.17億元;加大行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目清理力度，減免企業(yè)收費(fèi)0.4億元。

(二)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)，著力保障民生實(shí)事。

突出基本保障，全市民生支出168.58億元，增長12.34%，發(fā)展成果更多惠及廣大群眾。一是精心實(shí)施民生工程?；I集資金40.19億元，實(shí)施33項(xiàng)民生工程和10個(gè)為民辦實(shí)事項(xiàng)目，民生工程及為民辦實(shí)事項(xiàng)目年度目標(biāo)任務(wù)全面完成。二是加快社會(huì)事業(yè)發(fā)展。投入31.25億元，支持義務(wù)教育均衡發(fā)展，實(shí)施高等教育質(zhì)量提升工程，積極發(fā)展學(xué)前教育，促進(jìn)教育事業(yè)加快發(fā)展。投入19.56億元，完善社會(huì)保障體系，采取運(yùn)營補(bǔ)貼、購買服務(wù)等方式支持社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。投入17.52億元，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，鞏固擴(kuò)大基層醫(yī)改和縣級(jí)公立醫(yī)院改革成果，新農(nóng)合和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由年人均320元提高到380元。推進(jìn)公共租賃住房和廉租住房并軌運(yùn)行，新開工各類保障性住房和棚戶區(qū)改造安置住房12607套。支持完善全民健身服務(wù)體系，支持實(shí)施文化惠民工程，促進(jìn)基本公共文化服務(wù)均等化。三是保障困難群體生活。投入3300萬元，精心實(shí)施以船為家漁民上岸工程，1496戶漁民實(shí)現(xiàn)安居夢。撥付4446萬元，重點(diǎn)支持農(nóng)民工、就業(yè)困難群體、高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)。完善家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系，為7.74萬人次發(fā)放補(bǔ)助資金7663.53萬元。四是支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)。投入2009萬元，支持千萬畝森林增長工程，新增造林5.27萬畝。統(tǒng)籌安排7390萬元，推進(jìn)大氣污染防治，對(duì)秸稈禁燒與綜合利用實(shí)行以獎(jiǎng)代補(bǔ)。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇七

各位代表：

我受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和20財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞市第十六屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政工作的責(zé)任感和使命感，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，全力組織收入，重點(diǎn)保障工資、正常運(yùn)轉(zhuǎn)和民生支出，有序推進(jìn)財(cái)稅改革，較好地完成了全年工作目標(biāo)任務(wù)。

2016年，預(yù)計(jì)完成公共財(cái)政預(yù)算收入115935萬元，同比上年完成108373萬元，增收7562萬元，增長7%。其中：

財(cái)政系統(tǒng)預(yù)計(jì)完成27474萬元，比上年完成37493萬元減收10019萬元，下降26.72%。

全年市本級(jí)一般預(yù)算收入78694萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入306134萬元、地方政府債券收入119700萬元(含置換債券)、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10852萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)35383萬元，全市一般預(yù)算收入總額為550763萬元。

2016年，預(yù)計(jì)全市財(cái)政總支出514491萬元，其中，一般預(yù)算支出411046萬元(比上年382659萬元增長7.42%)，上解上級(jí)支出3695萬元，地方政府債券還本99750萬元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出36272萬元，全年收支平衡。

1、一般公共服務(wù)支出33076萬元，比上年增加2652萬元，增長8.71%。

2、國防支出465萬元，比上年增加41萬元，增長9.67%。

3、公共安全支出14896萬元，比上年增加1499萬元，增長11.19%。

4、教育支出62817萬元，比上年增加4430萬元，增長7.57%。

5、科學(xué)技術(shù)支出1973萬元，比上年增加498萬元，增長33.76%。

6、文化體育與傳媒支出8343萬元，比上年增加2827萬元，增長51.25%。

7、社會(huì)保障和就業(yè)支出79628萬元，比上年增加4676萬元，增長6%。

8、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出49358萬元，比上年增加1233萬元，增長2.56%。

9、節(jié)能環(huán)保支出9219萬元，比上年增加1904萬元，增長26.02%。

10、城鄉(xiāng)社區(qū)支出20529萬元，比上年增加4708萬元，增長29.66%。

11、農(nóng)林水支出64827萬元，比上年增加30萬元，增長0.05%。

12、交通運(yùn)輸支出11304萬元，比上年增加1739萬元，增長18.18%。

13、資源勘探信息等支出11112萬元，比上年增加350萬元，增長3.25%。

14、糧油物資儲(chǔ)備支出1794萬元，比上年增加37萬元，增長2.1%。

15、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出2492萬元，比上年增加61萬元，增長2.5%。

16、住房保障支出34300萬元，比上年增加737萬元，增長2.19%。

17、其他支出155萬元，比上年減少14萬元，下降8.28%。

18、國土海洋氣象支出3688萬元，比上年增加558萬元，增長17.82%。

19、金融支出24萬元，與上年持平。

20、債務(wù)付息支出1043萬元，比上年增加418萬元，增長66.88%。

2016年，全市政府性基金收入21530萬元，上級(jí)對(duì)本級(jí)政府性基金補(bǔ)助收入9068萬元，上年結(jié)余11415萬元，收入合計(jì)4萬元，比上年完成63178萬元，減少21165萬元。政府性基金收入主要有：城市公用事業(yè)附加360萬元、國有土地使用權(quán)出讓0萬元、污水處理費(fèi)450萬元、散裝水泥和新型墻體材料100萬元、車輛通行費(fèi)46萬元、其他收入374萬元。

2016年，政府性基金支出31900萬元，比上年支出49777萬元，減少17877萬元。主要支出項(xiàng)目有：社會(huì)保障和就業(yè)支出3660萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出25617萬元、農(nóng)林水支出88萬元、資源勘探信息支出21萬元、交通運(yùn)輸支出37萬元、其他支出2477萬元。

(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況。

2016年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入152132萬元。其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入65252萬元，利息收入494萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入86373萬元，轉(zhuǎn)移收入13萬元。按險(xiǎn)種分：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金18162萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金13450萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金9220萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金35619萬元、工傷保險(xiǎn)基金1579萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金588萬元、生育保險(xiǎn)基金340萬元、企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金73174萬元。

2016年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出158607萬元。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金17411萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金10230萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金8122萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金34889萬元、工傷保險(xiǎn)基金1829萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金228萬元、生育保險(xiǎn)基金98萬元、企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金85800萬元。

2016年末滾存結(jié)余62652萬元。其中，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金1500萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金26741萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金8046萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金16165萬元、工傷保險(xiǎn)基金1331萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金3002萬元、生育保險(xiǎn)基金2402萬元、企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金3465萬元。

(五)圍繞預(yù)算執(zhí)行所做的主要工作。

1、著力加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。一是深入開展“園區(qū)建設(shè)大會(huì)戰(zhàn)”。投入資金20.62億元，不斷完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，園區(qū)新建道路4千米，建成標(biāo)準(zhǔn)廠房14.3萬平米。切實(shí)加大招商引資工作力度，新引進(jìn)湖南閩商服飾集團(tuán)等74個(gè)服裝產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)駐園區(qū)，項(xiàng)目總投資38億元。園區(qū)新建成項(xiàng)目19個(gè)，創(chuàng)利稅200多萬元。二是大力發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)。投入22億元，加強(qiáng)船舶產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，船舶產(chǎn)業(yè)全年創(chuàng)稅3000萬元。爭取蘆筍品牌開發(fā)項(xiàng)目資金1300萬元，本級(jí)財(cái)政投入500萬元，加強(qiáng)沅江蘆筍品牌推介，發(fā)展蘆筍加工企業(yè)24家(其中規(guī)模企業(yè)3家)。爭取產(chǎn)糧(油)大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金900萬元。三是大力扶持企業(yè)發(fā)展。實(shí)施“傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)計(jì)劃”，改造提升麻紡、造紙、化工等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，進(jìn)一步增強(qiáng)產(chǎn)品市場競爭力。申報(bào)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新改造項(xiàng)目23個(gè)，爭取上級(jí)財(cái)政資金1432.23萬元。認(rèn)真清理涉企收費(fèi)目錄清單，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)清單之外無收費(fèi)。組建“助保貸”，實(shí)施“三幫”(幫大、幫特、幫群)，破解企業(yè)發(fā)展瓶頸。四是大力推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌建設(shè)。投入1637萬元，加快農(nóng)村公路建設(shè)和公路橋維修改造步伐。投資3.27億元，其中整合涉農(nóng)資金1.5億元，在草尾、陽羅洲等5個(gè)鎮(zhèn)19個(gè)村實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，預(yù)計(jì)建成高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田6.6萬畝。爭取旱改水建設(shè)項(xiàng)目指標(biāo)4.2萬畝，引入社會(huì)投資1.8億元。爭取洞庭湖區(qū)溝渠疏浚補(bǔ)助4300萬元、一二三產(chǎn)業(yè)融合項(xiàng)目資金1000萬元、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展項(xiàng)目資金500萬元，爭取家庭農(nóng)場、專業(yè)合作社、特色產(chǎn)業(yè)園等項(xiàng)目資金900多萬元。

2、切實(shí)強(qiáng)化財(cái)稅征管。一是明確目標(biāo)任務(wù)。將全年財(cái)稅收入目標(biāo)任務(wù)“劃塊分方”,逐一明確責(zé)任單位，并對(duì)完成情況進(jìn)行績效考核。二是著力開展稅收協(xié)控聯(lián)管。切實(shí)強(qiáng)化稅收協(xié)控聯(lián)管工作機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)稅分析，及時(shí)掌握稅源、稅收、稅負(fù)動(dòng)態(tài)變化情況，有針對(duì)性地制定應(yīng)對(duì)措施，牢牢把握組織收入工作的主動(dòng)權(quán)。全年通過稅收協(xié)控聯(lián)管入庫稅收23452萬元，占稅收收入的39.1%。三是大力實(shí)施稅收清查。對(duì)全市各大中小微企業(yè)進(jìn)行全面的稅源調(diào)查，重點(diǎn)調(diào)度10家企業(yè)的生產(chǎn)、銷售和稅收，掌控了全市稅源動(dòng)態(tài)和稅源實(shí)際情況。同時(shí)組織清查小組對(duì)房地產(chǎn)、蘆筍、砂石、船舶等十幾個(gè)行業(yè)開展稅收清查行動(dòng)，清理稅收6000萬元。四是強(qiáng)化非稅收入征管。著力推進(jìn)財(cái)政票據(jù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)，充分發(fā)揮“以票控收”、“以票促收”的源頭控管作用。全年完成非稅收入5億元，其中納入一般預(yù)算收入管理2.75億元。

3、重點(diǎn)保障民生支出。嚴(yán)格執(zhí)行厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，把保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生作為公共財(cái)政的優(yōu)先方向。全市全年與民生相關(guān)的支出達(dá)28.1億元，占公共財(cái)政支出的68.5%。認(rèn)真落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，通過一卡通發(fā)放惠民補(bǔ)貼35項(xiàng)117批次25232萬元。切實(shí)加大教育發(fā)展投入力度，按標(biāo)準(zhǔn)撥付義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)7000萬元、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助443萬元、民辦學(xué)校學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助400萬元、普高和中職學(xué)校助學(xué)金397.7萬元、中職學(xué)校在校生免學(xué)費(fèi)資金531.5萬元、學(xué)前教育貧困學(xué)生資助資金99.3萬元，撥付資金5000萬元，實(shí)施校舍標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、校舍安全保障工程、校舍維修改造工程以及義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造等學(xué)校各類工程建設(shè)。著力開展精準(zhǔn)扶貧工作，落實(shí)財(cái)政扶貧資金1530多萬元，實(shí)施扶貧項(xiàng)目27個(gè)。撥付彩票公益金1211萬元，支持農(nóng)村幸福院、敬老院、鄉(xiāng)村少年宮、文化體育設(shè)施建設(shè)。爭取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付1.27億元，改造棚戶區(qū)26萬平米、建設(shè)公租房195套5400平米、發(fā)放租賃補(bǔ)貼1360戶。撥付移民后扶資金2154.7萬元，確保全市3.6萬移民享受后扶政策。投入村級(jí)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目資金1328萬元，建設(shè)項(xiàng)目135個(gè)。逐步提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金、優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民最低生活保障補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

4、深入推進(jìn)財(cái)稅改革。一是積極推進(jìn)稅制改革。全面推開“營改增”試點(diǎn)工作,將建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)全面納入“營改增”試點(diǎn)范圍。同時(shí)進(jìn)一步推進(jìn)了消費(fèi)稅和資源稅等稅制改革。二是深化預(yù)算管理改革。圍繞建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理目標(biāo)，首先，完善全口徑預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)三部預(yù)算“統(tǒng)籌、統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管”，做到各有側(cè)重、有機(jī)銜接;其次，加大預(yù)決算公開力度，全面曬政府、部門預(yù)算家底和“三公”經(jīng)費(fèi)明細(xì);再次，穩(wěn)步推進(jìn)了重大民生專項(xiàng)資金公開工作。三是著力盤活財(cái)政存量。調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10852萬元，同時(shí)對(duì)上年結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行清理，調(diào)整用途使用2418萬元(其中市本級(jí)1668萬元，2年以上的上級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金750萬元)，彌補(bǔ)2016年預(yù)算資金缺口。四是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。對(duì)政府性債務(wù)的舉借、規(guī)?？刂?、預(yù)警機(jī)制等方面進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)積極爭取置換債券，穩(wěn)步推進(jìn)債務(wù)公開，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。今年?duì)幦×诵略龅胤秸畟?0700萬元，用于公益性資本支出，爭取置換債券9.9億元，用于償還經(jīng)省核定清理甄別結(jié)果內(nèi)的政府存量債務(wù)。五是積極推廣和運(yùn)用政府與社會(huì)資本合作模式。公開征集ppp咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)，搭建ppp服務(wù)平臺(tái)，選定28個(gè)可向社會(huì)推介ppp模式建設(shè)項(xiàng)目，市第二污水處理廠及配套管網(wǎng)ppp模式試點(diǎn)項(xiàng)目總投資達(dá)24866.59萬元。六是全面深化預(yù)算績效管理。將所有預(yù)算單位納入自行評(píng)價(jià)范圍，財(cái)政部門選取部分社會(huì)公眾關(guān)注的項(xiàng)目開展重點(diǎn)評(píng)價(jià)，先后對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼、基礎(chǔ)教育發(fā)展專項(xiàng)資金、特色制造產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)縣專項(xiàng)資金等十余項(xiàng)財(cái)政專項(xiàng)資金等進(jìn)行了重點(diǎn)的績效評(píng)價(jià)。七是積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)綜合改革。切實(shí)落實(shí)農(nóng)業(yè)“三項(xiàng)補(bǔ)貼”，實(shí)現(xiàn)涉農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放平穩(wěn)過渡，發(fā)放耕地地力保護(hù)資金12300萬元，惠及農(nóng)戶132068戶。穩(wěn)步推進(jìn)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，發(fā)放貸款900多萬元。八是大力推廣政府購買服務(wù)。逐步把政府投資的建設(shè)工程納入政府采購范圍，今年市國土局“旱改水”項(xiàng)目納入政府購買服務(wù)，采購金額達(dá)2.5億。九是大力推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革。今年在瓊湖和胭脂湖兩個(gè)街道辦事處進(jìn)行試點(diǎn)，明年在所有鎮(zhèn)全面推進(jìn)。十是扎實(shí)推進(jìn)公務(wù)用車改革?，F(xiàn)已完成全市公務(wù)用車摸底工作，根據(jù)上級(jí)要求，將于年底前完成公務(wù)用車改革。

總的來說，2016年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行效果良好，但也還存在一些不容忽視的問題，如經(jīng)濟(jì)下行壓力大，稅收增長乏力，財(cái)政收支矛盾突出，債務(wù)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)較高等等，需要我們在今后工作中，認(rèn)真面對(duì)，著力解決。

2017年全市財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹黨的、十八屆五中、六中全會(huì)精神，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，大力推進(jìn)工業(yè)園區(qū)、新型城鎮(zhèn)化、新農(nóng)村、社會(huì)民生四大建設(shè);深入推進(jìn)財(cái)稅改革，完善體制機(jī)制，加快釋放改革紅利;認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，支持穩(wěn)增長調(diào)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)方式，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展;優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障和改善民生，增進(jìn)民生福祉;堅(jiān)持依法理財(cái)，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督管理，提高財(cái)政管理水平，為促進(jìn)沅江“三量齊升”、推進(jìn)“四化兩型”、全面建成小康社會(huì)提供堅(jiān)強(qiáng)保障。

2017年公共財(cái)政預(yù)算收入為121732萬元，比2016年完成115935萬元增加5797萬元，增長5%。

2017年本級(jí)一般預(yù)算收入82616萬元(地方部分)，加上級(jí)補(bǔ)助收入87075萬元，減上解上級(jí)支出3695萬元，地方政府債券還本4270萬元，市本級(jí)預(yù)算可用財(cái)力161726萬元。全市地方財(cái)政支出預(yù)算161726萬元，同比2016年143009萬元增長13.08%。全市財(cái)政收支預(yù)算平衡。

1、公共財(cái)政預(yù)算收入按征收部門分解安排如下：

(1)國稅系統(tǒng)收入預(yù)算48000萬元，比上年預(yù)算42900萬元增長11.88%。

(2)地稅系統(tǒng)收入預(yù)算46258萬元，比上年預(yù)算50000萬元下降7.48%。

(3)財(cái)政系統(tǒng)收入預(yù)算27474萬元，比上年預(yù)算23035萬元增長19.27%。

2、市本級(jí)財(cái)政支出主要項(xiàng)目安排如下：

(1)一般公共服務(wù)支出28018萬元;。

(2)國防支出342萬元;。

(3)公共安全支出11290萬元;。

(4)教育支出44972萬元;。

(5)科學(xué)技術(shù)支出452萬元;。

(6)文化體育與傳媒支出2709萬元;。

(7)社會(huì)保障和就業(yè)支出12085萬元;。

(8)醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出11674萬元;。

(9)節(jié)能環(huán)保支出3199萬元;。

(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出15425萬元;。

(11)農(nóng)林水支出16507萬元;。

(12)交通運(yùn)輸支出2656萬元;。

(13)資源勘探信息支出1236萬元;。

(14)糧油物資儲(chǔ)備支出283萬元;。

(15)商業(yè)服務(wù)業(yè)支出1335萬元;。

(16)住房保障支出4063萬元;。

(17)國土海洋氣象支出1926萬元;。

(18)地方一般債務(wù)付息454萬元。

(二)政府性基金收支預(yù)算。

2017年，全市政府性基金預(yù)算收入21130萬元。其中：城市公用事業(yè)附加270萬元，國有土地使用權(quán)出讓20000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)100萬元，車輛通行費(fèi)40萬元，散裝水泥及新型墻體材料100萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金100萬元，污水處理費(fèi)450萬元，其他收入70萬元。

基金預(yù)算支出21130萬元，主要是城市公用事業(yè)附加270萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套100萬元、國有土地使用權(quán)出讓20000萬元、其他政府性基金等740萬元，上解上級(jí)20萬元，全年收支平衡。

(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算。

2017年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為116419萬元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入46744萬元，利息收入595萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入69065萬元，轉(zhuǎn)移收入15萬元。按險(xiǎn)種分：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金49940萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金14531萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金9221萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金40236萬元、工傷保險(xiǎn)基金1538萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金593萬元、生育保險(xiǎn)基金340萬元。(企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算由省財(cái)政統(tǒng)一編制，并統(tǒng)一下達(dá)每年各縣市區(qū)本級(jí)財(cái)政安排數(shù)和征繳任務(wù)數(shù)，各縣市區(qū)不另行編制預(yù)算，所以本次預(yù)算數(shù)不含企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金數(shù)據(jù)。)。

2017年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為109502萬元，其中機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金49941萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金10800萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金8316萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金38162萬元、工傷保險(xiǎn)基金1929萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金256萬元、生育保險(xiǎn)基金98萬元。

2017年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收支本年結(jié)余6918萬元，年末滾存結(jié)余64608萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金30472萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金8953萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金18239萬元、工傷保險(xiǎn)基金960萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金3339萬元、生育保險(xiǎn)基金2645萬元。

說明：由于我市國有資本經(jīng)營收入總量較小，為進(jìn)一步統(tǒng)籌完善一般公共預(yù)算收支，我市將國有資本經(jīng)營收支預(yù)算納入一般公共預(yù)算編制管理。

三、2017年財(cái)政工作重點(diǎn)。

為順利實(shí)施2017年財(cái)政預(yù)算，我們將突出重點(diǎn)抓好五個(gè)方面的工作：

(一)突出抓好財(cái)源建設(shè)。

一是支持園區(qū)發(fā)展壯大。多渠道籌集資金，大力支持園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步完善功能，更好地發(fā)揮園區(qū)承載項(xiàng)目、吸納投資、增加稅收的作用。二是著力開展招商引資。立足工業(yè)園區(qū)“三個(gè)百億”產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，努力在引進(jìn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)、高效企業(yè)入園工作上做文章。三是大力支持企業(yè)發(fā)展。市級(jí)領(lǐng)導(dǎo)分到各重點(diǎn)企業(yè)蹲點(diǎn)，及時(shí)幫助破解企業(yè)發(fā)展瓶頸。進(jìn)一步落實(shí)好各項(xiàng)結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費(fèi)政策，減輕企業(yè)稅負(fù)、促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展能力，進(jìn)一步涵養(yǎng)稅源。繼續(xù)加強(qiáng)“政銀擔(dān)”合作，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)融資。

(二)突出抓好財(cái)稅征管。

一是做實(shí)收入。根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、政策調(diào)整等因素變化，科學(xué)研判經(jīng)濟(jì)稅收形勢，科學(xué)制定組織收入預(yù)案，提高收入預(yù)測的準(zhǔn)確性。同時(shí)創(chuàng)新征稅方式，提高征稅效率，堅(jiān)持做到以旬保月、以月保季、以季保年。二是切實(shí)加大稅收協(xié)控聯(lián)管工作力度。落實(shí)財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議制度，深入推進(jìn)社會(huì)綜合治稅，充分調(diào)動(dòng)各涉稅部門協(xié)同治稅的積極性，促進(jìn)協(xié)稅護(hù)稅工作，確保了地方財(cái)政收入穩(wěn)定增長。三是嚴(yán)格依法治稅。對(duì)內(nèi)，嚴(yán)格依法依規(guī)依程辦事，規(guī)范稅收?qǐng)?zhí)法，防范執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn);對(duì)外，加大稅務(wù)稽查力度，打擊涉稅違法行為，規(guī)范稅收秩序。實(shí)時(shí)監(jiān)控重點(diǎn)稅源企業(yè)，牢牢把握組織收入工作主動(dòng)權(quán)。扎實(shí)開展稅收專項(xiàng)整治工作，通過對(duì)相關(guān)行業(yè)、企業(yè)、個(gè)體大戶的專項(xiàng)檢查，清查補(bǔ)稅。

(三)突出抓好支出保障。

突出“兩保一促”的原則，保運(yùn)轉(zhuǎn)、保政策性民生支出、促經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。繼續(xù)加大財(cái)政對(duì)民生實(shí)事的投入力度，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)力支持重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)領(lǐng)域支出，優(yōu)先保障教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、就業(yè)和社會(huì)保障等公共服務(wù)領(lǐng)域的投入，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。繼續(xù)加大財(cái)政對(duì)“三農(nóng)”的支持力度，努力縮小城鄉(xiāng)之間發(fā)展差距，加快推進(jìn)“美麗城鎮(zhèn)”、“美麗村莊”建設(shè)進(jìn)度，不斷改善城鄉(xiāng)環(huán)境質(zhì)量和面貌。

(四)突出抓好財(cái)政改革。

一是全面推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革。將改革面覆蓋到全市所有鎮(zhèn)，建立和完善以國庫單一帳戶體系為基礎(chǔ)、資金繳撥以國庫集中支付為主要形式的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政國庫管理制度，努力打造“高效、規(guī)范、公開、透明”的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金支付管理新模式。二是進(jìn)一步深化預(yù)算管理改革。全面落實(shí)《預(yù)算法》，建立定位清晰、分工明確的政府預(yù)算體系，進(jìn)一步完善部門預(yù)算從編制到執(zhí)行的各項(xiàng)規(guī)定和管理辦法，完善公用支出定額標(biāo)準(zhǔn);進(jìn)一步推進(jìn)部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開制度，嚴(yán)格按照上級(jí)要求，該公開的全部公開，不留余地，不留死角。三是進(jìn)一步深化績效管理改革。進(jìn)一步提高我市財(cái)政績效評(píng)價(jià)工作的覆蓋面，努力挖掘深度，提升內(nèi)涵，探索建立績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算管理有效結(jié)合的長效管理機(jī)制。四是進(jìn)一步盤活財(cái)政存量資金。切實(shí)加強(qiáng)部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，重點(diǎn)抓好財(cái)政存量資金收回使用工作，全面清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，盤活存量，整合資金用于急需資金支持的發(fā)展領(lǐng)域。

(五)突出抓好財(cái)政監(jiān)管。

一是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理職能。重點(diǎn)對(duì)主要經(jīng)濟(jì)部門的財(cái)務(wù)收支、資金撥付程序進(jìn)行監(jiān)督檢查，做到以查促管、以查促改，堵塞漏洞，確保干部和財(cái)政資金雙安全。二是強(qiáng)化專項(xiàng)資金全程監(jiān)管。積極開展專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查，將監(jiān)督管理貫穿于專項(xiàng)資金使用的全過程，實(shí)現(xiàn)“以監(jiān)督促管理、以監(jiān)督促服務(wù)”。三是強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政監(jiān)督。對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行財(cái)政監(jiān)督大檢查，確保檢查范圍和內(nèi)容全覆蓋，重點(diǎn)檢查涉農(nóng)惠農(nóng)專項(xiàng)資金使用情況。四是強(qiáng)化非稅收入和基金監(jiān)管。突出“以票管收、以票控收”，提升非稅收繳業(yè)務(wù)水平，規(guī)范非稅收入執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰行為。嚴(yán)格基金賬戶、基金票據(jù)和基金余額管理，嚴(yán)格各類基金的預(yù)、決算管理，確?；鸢踩Ｎ迨菑?qiáng)化政府債務(wù)監(jiān)管。完善動(dòng)態(tài)監(jiān)管分析機(jī)制，著力摸清存量債務(wù)和新增置換債券家底，同時(shí)嚴(yán)格規(guī)范融資平臺(tái)舉債行為，將債務(wù)規(guī)模壓縮在可控范圍內(nèi)，嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

各位代表，新的一年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，以奮發(fā)進(jìn)取的精神、求真務(wù)實(shí)的作風(fēng)、扎實(shí)有力的舉措，全面完成年度預(yù)算任務(wù)，為我市轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)!

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇八

各位代表：

我受蘇仙區(qū)五里牌鎮(zhèn)人民政府委托，向大會(huì)作財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和20財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位列席人員提出寶貴意見。

2016年我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大監(jiān)督、鎮(zhèn)政協(xié)的關(guān)心下，堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)建設(shè)、項(xiàng)目建設(shè)為中心，深化財(cái)政改革，狠抓財(cái)源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，克服了一系列政策性減收增支因素給財(cái)政工作帶來的巨大壓力，確保了干部津補(bǔ)貼的及時(shí)足額發(fā)放、政府機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，重點(diǎn)支出得到保障，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行，為我鎮(zhèn)的改革、發(fā)展和穩(wěn)定提供了強(qiáng)有力的財(cái)力保障。2016年我鎮(zhèn)的財(cái)政預(yù)算總收入1560萬元，財(cái)政總支出1556萬元，年終執(zhí)行情況：財(cái)政總收入完成1572萬元，完成預(yù)算的101%，比上年增收113萬元;財(cái)政總支出1558萬元，完成預(yù)算的100%，比上年增支112萬元，全年收支平衡，略有節(jié)余。

一、主要財(cái)政收入項(xiàng)目完成情況。

(一)一般預(yù)算收入615萬元，完成任務(wù)的105%。

1、國稅收入(全口徑)365萬元，完成任務(wù)的106%。

2、地稅收入(全口徑)250萬元，完成任務(wù)的104%，

(二)預(yù)算外資金收入完成424萬元。

(三)上級(jí)補(bǔ)助收入完成533萬元。

二、主要支出項(xiàng)目完成情況。

1.一般公共服務(wù)支出720.25萬元。

2.國防支出20.5萬元。

3.公共安全支出55.36萬元。

4.教育支出12.5萬元。

5.文體與傳媒支出15.22萬元。

6.社保和就業(yè)支出98.3萬元。

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出82.25萬元。

8.節(jié)能環(huán)保支出30.42萬元。

9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出185.65萬元。

10.農(nóng)林水支出265.47萬元。

11.交通運(yùn)輸支出16.98萬元。

12.資勘電信(安全生產(chǎn)及食藥)支出55.1萬元。

各位代表，總的來看，2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行遇到的困難比較大，但執(zhí)行的結(jié)果比預(yù)計(jì)的好，全鎮(zhèn)財(cái)政收入得到了快速增長。這是鎮(zhèn)黨委、政府和各部門以及各位代表共同努力的結(jié)果?；仡櫼荒陙淼呢?cái)政工作，2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作著重突出以下四個(gè)方面：

1、努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，進(jìn)一步夯實(shí)了財(cái)源基礎(chǔ)。

充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持推進(jìn)我鎮(zhèn)城鎮(zhèn)化、產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)加速態(tài)勢，財(cái)源基礎(chǔ)更加穩(wěn)固。為了承接粵港澳產(chǎn)業(yè)梯度轉(zhuǎn)移及打造郴州市衛(wèi)星小城鎮(zhèn)，鎮(zhèn)黨委、政府及時(shí)調(diào)整思想，積極轉(zhuǎn)變思想觀念，牢固樹立了無商不活、無商不富、無商不旺的思想觀念。我們通過以商招商、親情招商、網(wǎng)上招商和走出去、請(qǐng)進(jìn)來等辦法，積極發(fā)動(dòng)全民招商，營造良好的投資環(huán)境，做好項(xiàng)目跟蹤服務(wù)，吸引廣大客商來五里牌投資。

2、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升民眾福祉。

我們按照建立公共財(cái)政框架的要求，加大財(cái)政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，強(qiáng)化預(yù)算管理，努力保障了涉及民生、改革、發(fā)展和穩(wěn)定大局的重點(diǎn)支出需要。堅(jiān)持實(shí)事求是、群眾路線，保證干部職工的津補(bǔ)貼及時(shí)足額發(fā)放。二是繼續(xù)加大了城鎮(zhèn)建設(shè)投入，推進(jìn)路橋等公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。貫徹落實(shí)積極財(cái)政政策，多渠道籌集資金，強(qiáng)化項(xiàng)目資金的監(jiān)督管理，搞好跟蹤問效。三是進(jìn)一步加強(qiáng)了農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，大力支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、水利設(shè)施建設(shè)、防災(zāi)體系建設(shè)等，改善農(nóng)業(yè)發(fā)展條件，加大了扶貧力度，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。四是大力支持新農(nóng)村建設(shè)，配合區(qū)委工作隊(duì)搞好資金籌積工作，加大了財(cái)政支持力度，提供財(cái)力保障，掀起了建設(shè)新農(nóng)村的高潮，農(nóng)村面貌煥然一新。同時(shí)，我們大力提倡和發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，狠剎鋪張浪費(fèi)，奢侈揮霍之風(fēng)，努力提高財(cái)政資金使用效益。

3、不斷加大支農(nóng)力度，公共財(cái)政普惠“三農(nóng)”

堅(jiān)持把財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)工作擺在突出位置來抓，不斷加大投入力度，讓公共財(cái)政的陽光普照到廣大農(nóng)村。一是不折不扣落實(shí)中央惠農(nóng)政策，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。全年全鎮(zhèn)發(fā)放各種惠農(nóng)補(bǔ)貼資金960.5萬元，其中：耕地地力補(bǔ)貼518.3萬元，農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼52萬元，生態(tài)效益林補(bǔ)貼23.7萬元，退耕還林補(bǔ)助資金43.9萬元，農(nóng)村獨(dú)生子女補(bǔ)貼1.6萬元，農(nóng)村部分家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助25.7萬元，計(jì)劃生育特別扶助15.2萬元，城市低保50.5萬元，農(nóng)村低保185萬元，五保32.7萬元，醫(yī)療救助7.7萬元，臨時(shí)救助4.2萬元。所有補(bǔ)貼都是通過“一卡通”發(fā)到農(nóng)民手中，有效地促進(jìn)了農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定，讓中央的惠農(nóng)政策真正落到了實(shí)處。二是加大對(duì)種養(yǎng)大戶的扶持力度，充分調(diào)動(dòng)農(nóng)民種養(yǎng)的積極性，切實(shí)增加了農(nóng)民收入。三是大力推進(jìn)農(nóng)民就業(yè)培訓(xùn)。大力支持新型農(nóng)民科技培訓(xùn)和勞動(dòng)力技能培訓(xùn)，提高農(nóng)村勞動(dòng)力技能水平，增強(qiáng)農(nóng)民轉(zhuǎn)移就業(yè)、穩(wěn)定就業(yè)、增強(qiáng)致富的能力。

4、堅(jiān)持依法理財(cái)，財(cái)政監(jiān)督管理水平不斷提升。

我們始終堅(jiān)持“依法、依規(guī)、依程序”和“公開、公平、公正”的原則，切實(shí)改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，推進(jìn)了依法理財(cái)、民主理財(cái)和科學(xué)理財(cái)。一是更加重視制度建設(shè)，財(cái)政規(guī)章制度進(jìn)一步完善，有效地節(jié)約了行政成本，提高了資金使用效率。二是更加重視財(cái)政監(jiān)督，財(cái)政運(yùn)行進(jìn)一步規(guī)范。著力創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)重點(diǎn)支出專項(xiàng)檢查，確保財(cái)政資金運(yùn)行的安全、規(guī)范和有效。三是更加重視跟蹤問效，支出監(jiān)管水平進(jìn)一步提高。啟動(dòng)了社保、支農(nóng)等重點(diǎn)支出項(xiàng)目的績效評(píng)價(jià)，跟蹤問效意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)，為我鎮(zhèn)財(cái)政“節(jié)支增效”起到了重要作用。與此同時(shí)，我們在干部隊(duì)伍建設(shè)、廉政建設(shè)、財(cái)政教育培訓(xùn)、信息調(diào)研宣傳、內(nèi)部管理等各個(gè)方面也做了大量卓有成效的工作，為全面完成財(cái)政工作任務(wù)作出了應(yīng)有的成績。

總體上看，過去的一年是我鎮(zhèn)財(cái)政收支增長較快、財(cái)政實(shí)力顯著提升的一年，是財(cái)政收支結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化、重點(diǎn)支出得到切實(shí)保障的一年，是財(cái)政管理能力有效提升、資金使用效益穩(wěn)步提高的一年。這些成績的取得，得益于鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于鎮(zhèn)人大代表的支持和監(jiān)督，得益于社會(huì)各界的大力支持，也得益于全鎮(zhèn)廣大干部職工的辛勤工作。在此，我向所有關(guān)心支持財(cái)政工作的各位代表及各級(jí)各部門的領(lǐng)導(dǎo)和同志表示崇高的敬意和衷心的感謝!

在肯定成績的同時(shí)，我們也要看到，預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些不容忽視的問題。一是減收因素多，對(duì)財(cái)政收入影響大，主體財(cái)源不足，財(cái)源后勁有待增強(qiáng)。二是收支矛盾仍然突出，支出壓力有待緩解，重點(diǎn)保障水平偏低，支出結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。三是財(cái)政管理不夠精細(xì)，資金使用效益有待提高。四是財(cái)政仍較困難，負(fù)債太重，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有所顯觀，政府債務(wù)有待化解等等。我們將認(rèn)真對(duì)待，高度重視這些矛盾和問題，強(qiáng)化措施，積極應(yīng)對(duì)，并在今后的工作中妥善解決。

2017年預(yù)算安排和財(cái)政工作的總體思路是：以黨的十八屆四中全會(huì)重要精神為指導(dǎo)，全面深入貫徹鎮(zhèn)黨委、政府各項(xiàng)工作指導(dǎo)思想和要求，正確處理改革發(fā)展穩(wěn)定的關(guān)系，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，努力增收節(jié)支，著力解決經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的突出矛盾，注重推動(dòng)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，促使財(cái)政實(shí)力明顯壯大，更好地促進(jìn)人民群眾物質(zhì)文化生活水平和健康水平的不斷提高。

2017年我鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算總收入1653萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加94萬元，增長6%，財(cái)政預(yù)算總支出1625萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加69萬元，增長1%，收支兩抵，略有結(jié)余。

一、主要收入。

(一)一般預(yù)算收入640萬元，占預(yù)算的39%。

1、國稅收入360萬元。

2、地稅收入280萬元。

(二)預(yù)算外資金收入445萬元，占預(yù)算的27%。

(三)上級(jí)補(bǔ)助收入568萬元，占預(yù)算的34%。

二、主要支出項(xiàng)目。

1.一般公共服務(wù)支出729萬元(其中人大經(jīng)費(fèi)5萬)。

2.國防支出22萬元。

3.公共安全支出56萬元(其中普法經(jīng)費(fèi)2萬元,禁毒經(jīng)費(fèi)3萬元,防范防控經(jīng)費(fèi)3萬元,重點(diǎn)地區(qū)整治經(jīng)費(fèi)4萬元,綜治干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)3萬元,群防群治經(jīng)費(fèi)4萬元,打擊地下六合彩及禁賭經(jīng)費(fèi)3萬元,安全創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)5萬元,人民調(diào)解經(jīng)費(fèi)2萬元,反邪教經(jīng)費(fèi)2萬元,司法行政經(jīng)費(fèi)2萬元,表彰見義勇為經(jīng)費(fèi)1萬元,安置幫教經(jīng)費(fèi)2萬元)。

4.教育支出15萬元。

5.文體與傳媒支出15.5萬元。

6.社保和就業(yè)支出102萬元。

7.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出95萬元(其中區(qū)級(jí)示范村15萬)。

8.節(jié)能環(huán)保支出35萬元。

9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出195萬元(其中：規(guī)范農(nóng)村建房支出72萬元，城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治支出118萬元，查違拆違支出5萬元)。

10.農(nóng)林水支出288萬元(其中扶貧工作經(jīng)費(fèi)5萬)。

11.交通運(yùn)輸支出16.5萬元。

12.資勘電信(安全生產(chǎn)及食藥)支出56萬元。

三、深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政管理，嚴(yán)格依法理財(cái)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展。

做好2017年的財(cái)政工作，確保預(yù)算圓滿完成，對(duì)深化改革、壯大財(cái)力、促進(jìn)發(fā)展具有重要意義。為此，我們將圍繞科學(xué)發(fā)展和社會(huì)和諧，加快推進(jìn)財(cái)政改革與發(fā)展，力爭在以下四個(gè)方面取得新的成效：

(一)突出支持經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展，培植壯大財(cái)源。

繼續(xù)圍繞鎮(zhèn)黨委、政府確定的“開放帶動(dòng)、工業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)、旅游活鎮(zhèn)、民營富鎮(zhèn)、可持續(xù)發(fā)展”的總體思路，以加快推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化、產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程為重點(diǎn)，不斷壯大財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力，努力促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。一是著力發(fā)揮財(cái)政調(diào)控作用，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。積極支持企業(yè)建設(shè)，有效推進(jìn)企業(yè)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)各種優(yōu)惠政策，幫強(qiáng)扶優(yōu)，以大帶小，引導(dǎo)和扶持其發(fā)展，逐步做大做強(qiáng)，形成特色和規(guī)模，加快提高其對(duì)財(cái)政收入的貢獻(xiàn)份額。以重大招商引資活動(dòng)為平臺(tái)，以項(xiàng)目為載體，大力支持重大招商引資活動(dòng)，進(jìn)一步提高直接利用外資水平。二是積極支持自主創(chuàng)新，建設(shè)創(chuàng)新型五里牌。加大對(duì)科技的投入力度，努力滿足我鎮(zhèn)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)等方面的技術(shù)需求，著力構(gòu)建創(chuàng)新體系，改善創(chuàng)新環(huán)境。三是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)稅收入征管，促進(jìn)財(cái)政經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)。把完成收入目標(biāo)作為一項(xiàng)“硬任務(wù)”來抓，做到早安排、早部署。加強(qiáng)與稅務(wù)及相關(guān)部門之間的協(xié)調(diào)配合，依法加強(qiáng)稅收征管，確保應(yīng)收盡收，讓經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果實(shí)實(shí)在在反映到財(cái)政收入上來。

(二)突出支持新農(nóng)村建設(shè)，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。

確保財(cái)政支農(nóng)資金穩(wěn)定增長，調(diào)動(dòng)農(nóng)民和社會(huì)各方面增加投入的積極性，努力促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村繁榮、農(nóng)民富裕，形成城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展一體化新格局。一是大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，突出支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展。二是大力支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。要繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入規(guī)模，努力改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。大力支持農(nóng)村道路、飲水安全工程和垃圾處理等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，努力改善農(nóng)村生活條件。三是大力促進(jìn)農(nóng)民增收。完善支農(nóng)惠農(nóng)政策體系，穩(wěn)定和完善各種支農(nóng)惠農(nóng)政策，進(jìn)一步加大信息化發(fā)放力度，確?；菝裾卟徽鄄豢鄣芈鋵?shí)到農(nóng)民身上。四是突出支持以改善民生為重點(diǎn)的社會(huì)建設(shè)，讓廣大人民分享改革與發(fā)展的成果。我們始終要把群眾需要作為第一選擇，把群眾滿意作為第一標(biāo)準(zhǔn)，把群眾利益作為第一原則，大力支持以改善民生為重點(diǎn)的社會(huì)建設(shè)，讓人民共享改革發(fā)展成果。

(三)突出強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，提升財(cái)政管理水平。

按照市場經(jīng)濟(jì)和公共財(cái)政的要求，進(jìn)一步完善財(cái)政收支監(jiān)管體系，強(qiáng)化預(yù)算管理和監(jiān)督，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理的法制化、科學(xué)化、精細(xì)化，提高財(cái)政資源配置的管理效益。一要強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。切實(shí)推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督機(jī)制創(chuàng)新，進(jìn)一步建立健全預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡的財(cái)政資金運(yùn)行監(jiān)督體系，重點(diǎn)強(qiáng)化事前、事中監(jiān)督。二要加強(qiáng)績效管理。要加快推進(jìn)預(yù)算績效評(píng)價(jià)工作，逐步建立支出績效對(duì)預(yù)算編制的正向激勵(lì)機(jī)制。三要自覺接受人大、審計(jì)及社會(huì)輿論的監(jiān)督。提高預(yù)算的透明度，努力擴(kuò)大社會(huì)知情權(quán)，注重通過接受社會(huì)各界監(jiān)督，改進(jìn)財(cái)政工作，提高管理水平。四要積極推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)。做好信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、技術(shù)隊(duì)伍建設(shè)工作，全面提高財(cái)政管理水平，打造高效透明的“陽光理財(cái)”模式。

(四)突出加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高財(cái)政干部的素質(zhì)和能力。

財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)是財(cái)政工作的基礎(chǔ)建設(shè)。要按照科學(xué)發(fā)展觀要求，大力加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，不斷增強(qiáng)干部大局意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)、效率意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、法治意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，不斷提高干部依法理財(cái)、科學(xué)管理、勤政為民的本領(lǐng)，努力造就一支高素質(zhì)的財(cái)政干部隊(duì)伍。一要努力加強(qiáng)效能建設(shè)。緊密聯(lián)系財(cái)政工作實(shí)際，扎實(shí)推進(jìn)以提高能力、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、和諧發(fā)展為重點(diǎn)的效能建設(shè)。提高發(fā)現(xiàn)問題、研究問題、解決問題的能力，主動(dòng)探索創(chuàng)新，充分發(fā)揮好財(cái)政職能，協(xié)調(diào)好各方面關(guān)系，逐步理順分配渠道，推動(dòng)財(cái)政和諧發(fā)展。二要加強(qiáng)干部教育培訓(xùn)工作。注重培養(yǎng)復(fù)合型和實(shí)用型財(cái)政人才，進(jìn)一步提高質(zhì)量和服務(wù)水平。三要加強(qiáng)財(cái)政文化建設(shè)。大力弘揚(yáng)社會(huì)主義核心價(jià)值體系，不斷提高干部素質(zhì)，增強(qiáng)敬業(yè)精神，發(fā)揚(yáng)優(yōu)良作風(fēng)，構(gòu)建和諧環(huán)境，激發(fā)工作動(dòng)力，牢固樹立為民理財(cái)?shù)呢?cái)政工作宗旨，努力以財(cái)政文化提升財(cái)政形象，以財(cái)政形象展現(xiàn)財(cái)政文化。

各位代表，2017年的財(cái)政工作任務(wù)光榮而又艱巨，責(zé)任重大。讓我們圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的戰(zhàn)略部署，自覺接受人民代表大會(huì)對(duì)財(cái)政工作的監(jiān)督和指導(dǎo)，振奮精神，強(qiáng)化措施，真抓實(shí)干，開拓創(chuàng)新，努力推動(dòng)各項(xiàng)工作，確保完成全年目標(biāo)任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)五里牌鎮(zhèn)財(cái)政工作新的跨越而努力奮斗。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇九

3月7日，十二屆全國人大五次會(huì)議將舉行代表團(tuán)全體會(huì)議，審查財(cái)政預(yù)算報(bào)告?？v觀今年這份“國家大賬本”，其中最突出的特點(diǎn)就是“減稅降費(fèi)”。下面我們來具體分析這份報(bào)告。

民進(jìn)中央：

把發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)作為頭等大事來抓。

預(yù)算報(bào)告提出，繼啟動(dòng)扶持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展試點(diǎn)之后，20將繼續(xù)深化農(nóng)村綜合改革，發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟(jì)組織。這一思路與民進(jìn)中央日前提交的一份提案不謀而合。

記者在日前全國政協(xié)召開的提案辦理協(xié)商會(huì)上了解到，這份題為“壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”的提案呼吁，應(yīng)把發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)作為頭等大事來抓。

“調(diào)查發(fā)現(xiàn)，貧困村多為集體經(jīng)濟(jì)空殼村，低收入人群大多集中在村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)5萬元以下或零收入的村里?！泵襁M(jìn)中央提案指出，從地方實(shí)踐發(fā)現(xiàn)，發(fā)展壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)農(nóng)村三產(chǎn)融合發(fā)展，是做好精準(zhǔn)扶貧的有效途徑，更是實(shí)現(xiàn)全面小康的長效機(jī)制，既可以較好地解決各級(jí)政府與貧困人口個(gè)體進(jìn)行有效銜接的“中間層”問題，又能有效提升扶貧資金的投入精準(zhǔn)性和使用實(shí)效性。

全國人大代表、湖南省慈利縣龍?zhí)逗渔?zhèn)黨委書記向平華也在接受本報(bào)記者采訪時(shí)感慨說，集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展起來了，村里就能留住人，解決這一部分人的就近就業(yè)問題，留守兒童和空巢老人的問題也就迎刃而解了。而且，村集體富裕了，各項(xiàng)福利可以搞得更好，基層黨組織也就更有戰(zhàn)斗力、組織力。

不過，當(dāng)前發(fā)展村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)面臨著薄弱村量大面廣等困難。提案指出，中辦、國辦頒布的《關(guān)于建立貧困退出機(jī)制的意見》，把村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)納入貧困村退出的標(biāo)準(zhǔn)之一，但由于村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)法定地位缺失、中央對(duì)發(fā)展村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)沒有明確要求、多數(shù)村集體資產(chǎn)已分完，發(fā)展集體經(jīng)濟(jì)缺乏載體和資源等原因，導(dǎo)致發(fā)展村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)難度極大。

民進(jìn)中央建議，首先，中央應(yīng)適時(shí)出臺(tái)扶持農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的文件，在財(cái)政部有關(guān)文件和部分省試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，研究出臺(tái)扶持發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)的指導(dǎo)性文件，明確村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)的地位、功能，提出扶持和發(fā)展措施。另外，中央財(cái)政可考慮安排支持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)資金，建立集體經(jīng)濟(jì)薄弱村財(cái)政補(bǔ)助制度。同時(shí)，對(duì)村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展項(xiàng)目，要簡化審批程序。

其次，加強(qiáng)基層組織建設(shè)，為壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)提供強(qiáng)有力的組織支撐。如對(duì)沒有集體經(jīng)濟(jì)的行政村給予扶貧經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)補(bǔ)貼，以保障基層組織的正常運(yùn)行，以及更好承擔(dān)扶貧攻堅(jiān)任務(wù)等。

最后，整合涉農(nóng)信息，用大數(shù)據(jù)和農(nóng)業(yè)科技為壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)提供技術(shù)保障。如盡快建立全國聯(lián)網(wǎng)的涉農(nóng)信息平臺(tái)，覆蓋生產(chǎn)、倉儲(chǔ)、運(yùn)輸、銷售各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)主要農(nóng)產(chǎn)品的種養(yǎng)規(guī)模、產(chǎn)銷信息進(jìn)行實(shí)時(shí)聯(lián)網(wǎng)和分析，發(fā)布市場動(dòng)態(tài)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等。

全國人大代表、湖南省慈利縣龍?zhí)逗渔?zhèn)黨委書記向平華：

財(cái)政扶貧資金貢獻(xiàn)巨大。

預(yù)算報(bào)告指出，進(jìn)一步加大支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)的投入力度，切實(shí)發(fā)揮政府投入在扶貧開發(fā)中的主體和主導(dǎo)作用。加快改善貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和基本公共服務(wù)，加大產(chǎn)業(yè)、教育、健康扶貧支持力度。對(duì)此，長期在基層工作的全國人大代表、湖南省慈利縣龍?zhí)逗渔?zhèn)黨委書記向平華深有感觸：“我所在的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，過去幾年財(cái)政對(duì)農(nóng)村的投入前所未有。村容村貌大為改善，村里的公路加寬了，水渠修通了，幼兒園和村鎮(zhèn)衛(wèi)生院也都建起來了?！?/p>

“特別是實(shí)施易地搬遷后，農(nóng)戶從不通電、不通路、不通水的地方搬進(jìn)了集鎮(zhèn)、街道，這在從前是想都不敢想的?！毕蚱饺A告訴記者，比如在龍?zhí)逗渔?zhèn)金坪片區(qū)，20易地搬遷的建檔立卡貧困戶32戶共120人，每個(gè)人都可以享受到6萬元的補(bǔ)貼，投入非常大。

“財(cái)政在產(chǎn)業(yè)扶貧上也發(fā)揮了巨大作用，如扶持稻田種植、養(yǎng)殖大戶、紅薯種植大戶，貸款財(cái)政進(jìn)行貼息?！痹谙蚱饺A看來，最好的精準(zhǔn)扶貧就是產(chǎn)業(yè)扶貧。

只有發(fā)展產(chǎn)業(yè)才能讓農(nóng)民從根本上實(shí)現(xiàn)增收。向平華向記者介紹了他的思路：立足長遠(yuǎn)狠抓當(dāng)前，為老百姓抓住兩個(gè)“存折”。一是抓產(chǎn)業(yè)建設(shè)的“定期存折”;二是搞種菜、養(yǎng)殖等多種經(jīng)營，隨時(shí)產(chǎn)生效益的“活期存折”。

向平華在今年兩會(huì)提交的“關(guān)于山區(qū)發(fā)展紅薯產(chǎn)業(yè)助推農(nóng)戶脫貧增收的建議”中，就提出可以對(duì)不同地域的不同產(chǎn)業(yè)進(jìn)行精準(zhǔn)扶持。

慈利縣是武陵山片區(qū)71個(gè)扶貧縣之一，在向平華看來，在武陵山片區(qū)，政府應(yīng)該加大紅薯產(chǎn)業(yè)的投入力度，同時(shí)對(duì)沒完全脫貧的地區(qū)給予政策性、財(cái)政性的傾斜，形成規(guī)模促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作?！氨热甾r(nóng)戶每種植一畝紅薯可提高300元補(bǔ)貼，同時(shí)通過獎(jiǎng)補(bǔ)激勵(lì)措施，提高農(nóng)戶種植積極性，擴(kuò)大紅薯產(chǎn)業(yè)規(guī)模?！毕蚱饺A說。

預(yù)算報(bào)告指出，年中央財(cái)政安排補(bǔ)助地方專項(xiàng)扶貧資金861億元，比上年增加200億元，增長30.3%，用于支持落實(shí)精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧基本方略，統(tǒng)籌安排農(nóng)業(yè)、教育、社保、醫(yī)療等領(lǐng)域用于扶貧的資金。

“這些扶貧資金將為更多的貧困地區(qū)帶來前所未有的變化，提升這些地區(qū)的發(fā)展速度，讓老百姓獲得更多的幸福感?！毕蚱饺A總結(jié)說。

全國政協(xié)委員、對(duì)外經(jīng)貿(mào)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院副院長孫潔：

為社保政策點(diǎn)贊。

全國政協(xié)委員、對(duì)外經(jīng)貿(mào)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院副院長孫潔在接受本報(bào)記者采訪時(shí)表示，在今年經(jīng)濟(jì)下行壓力較大、結(jié)構(gòu)調(diào)整的情況下，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助和個(gè)人繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)均將提高30元，分別達(dá)到每人每年450元和180元;國家養(yǎng)老保險(xiǎn)依舊按時(shí)足額發(fā)放等都說明了在經(jīng)濟(jì)調(diào)整階段，我國社會(huì)保障依然保持了應(yīng)有的保障水平、保障能力和保障范圍，維護(hù)了社保的穩(wěn)定性和持續(xù)性，值得點(diǎn)贊。

“民生是執(zhí)政之要”，這一理念在今年的政府預(yù)算報(bào)告(草案)中體現(xiàn)得特別充分。孫潔表示，當(dāng)前，我國的社會(huì)保障在保障范圍上有了重大突破，今后需要在精細(xì)化管理方面繼續(xù)努力，比如，盡快建立社會(huì)保險(xiǎn)的精算制度，進(jìn)一步提升社會(huì)保障應(yīng)有的保障功能、提升社會(huì)保障的保障水平，確保社會(huì)保障的可持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)。

全國政協(xié)委員、中國注冊稅務(wù)師協(xié)會(huì)副會(huì)長藍(lán)逢輝：

營改增降稅效果將持續(xù)釋放。

“后營改增時(shí)期，隨著制度完善、抵扣鏈條完整、市場規(guī)范，減稅效果將持續(xù)釋放，總體稅負(fù)有望繼續(xù)下降。”全國政協(xié)委員、中國注冊稅務(wù)師協(xié)會(huì)副會(huì)長藍(lán)逢輝向記者表示。

藍(lán)逢輝說，中國注冊稅務(wù)師協(xié)會(huì)通過調(diào)研上海、深圳、四川三地年?duì)I改增實(shí)施情況發(fā)現(xiàn)，上述三地減稅額分別達(dá)700多億元、300多億元和190多億元。分行業(yè)看，建筑業(yè)平均稅負(fù)下降3%、房地產(chǎn)業(yè)下降7%、金融業(yè)下降13%、生活服務(wù)業(yè)下降26%。整體稅負(fù)由2015年?duì)I業(yè)稅的3.9%下降到2016年增值稅的2.6%，降低了1.3個(gè)百分點(diǎn)。其中，小規(guī)模納稅人稅負(fù)全面下降，是最大的受益群體，一般納稅人稅負(fù)呈下降趨勢。

在調(diào)研中，藍(lán)逢輝還發(fā)現(xiàn)了營改增改革所呈現(xiàn)出的一些特點(diǎn)：一是區(qū)域稅負(fù)差異，北、上、廣、深創(chuàng)新企業(yè)多，服務(wù)業(yè)發(fā)達(dá)，受益最大;二是行業(yè)稅負(fù)差異，生活服務(wù)業(yè)減稅幅度最大;三是同業(yè)企業(yè)稅負(fù)差異，上下游規(guī)范企業(yè)抵扣充分、受益較大。

談到營改增過程中，企業(yè)稅負(fù)存在差異的原因，藍(lán)逢輝表示，主要原因是企業(yè)財(cái)務(wù)管理、制度建設(shè)、抵扣鏈條存在不同的缺陷。我國小企業(yè)多、個(gè)體工商戶數(shù)量大，票據(jù)規(guī)范程度不一，規(guī)范企業(yè)難以從不規(guī)范的.供應(yīng)方取得合法抵扣票據(jù)。另外，與營改增相適應(yīng)的增值稅稅制建設(shè)還需加強(qiáng)，要進(jìn)一步簡化稅率、優(yōu)化稅制。

藍(lán)逢輝對(duì)預(yù)算報(bào)告提出的“落實(shí)和完善全面推開營改增試點(diǎn)政策，簡化增值稅稅率結(jié)構(gòu)”深表贊同，他還就適當(dāng)擴(kuò)大營改增進(jìn)項(xiàng)抵扣范圍、改進(jìn)稅務(wù)服務(wù)、優(yōu)化發(fā)票管理制度、配置專業(yè)社會(huì)服務(wù)資源等提出了建議。

“增值稅是鏈條稅，稅負(fù)高低與抵扣是否充分以及產(chǎn)業(yè)鏈、經(jīng)濟(jì)周期、市場供求、稅制改革、涉稅服務(wù)等相關(guān)。營改增改革整體目標(biāo)效果還未完全呈現(xiàn)，優(yōu)勢發(fā)揮需要時(shí)間。我們相信，隨著全面實(shí)施營改增及財(cái)稅改革的進(jìn)一步深化和完善，呈現(xiàn)給全國企業(yè)的一定是科學(xué)規(guī)范的消費(fèi)型增值稅制度?！彼{(lán)逢輝表示。

減稅“獲得感”與企業(yè)管理息息相關(guān)。

兩會(huì)期間，降低企業(yè)稅負(fù)是一個(gè)熱門話題，不過，也有多位企業(yè)界人士直言，減稅的“獲得感”是與企業(yè)自身管理息息相關(guān)的。

全國政協(xié)委員、中國石油化工集團(tuán)公司原董事長傅成玉在經(jīng)濟(jì)界小組會(huì)上說，去年增值稅改革總體上減稅5700多億元，不過有企業(yè)感覺不是那么明顯，不是國家不給抵扣，而是企業(yè)的基礎(chǔ)管理太差，拿不出發(fā)票。

“過去大干快上時(shí)顧不上基礎(chǔ)管理，現(xiàn)在回過頭來企業(yè)要認(rèn)真對(duì)待了，所有的進(jìn)項(xiàng)都要有真正的發(fā)票了?！备党捎裾f，減稅降費(fèi)要讓市場主體有切身感受，這要有一個(gè)過程，企業(yè)自身管理也有一個(gè)問題。

全國政協(xié)委員、中國注冊稅務(wù)師協(xié)會(huì)會(huì)長宋蘭也在小組會(huì)上就這一問題表示，營改增不是簡單的一個(gè)稅變成另一個(gè)稅，還要求企業(yè)在管理、結(jié)構(gòu)、專項(xiàng)化程度上同步提高。有些企業(yè)覺得不降反增，可能和企業(yè)自身的管理有關(guān)。

“一方面，可能是因?yàn)槠髽I(yè)對(duì)政策的熟悉度不高，政策運(yùn)營不熟練。另一方面，增值稅是一個(gè)鏈條，有周期，稅負(fù)減低有滯后性。同時(shí)，隨著稅務(wù)部門自身管理能力不斷提升，堵住了一些征管漏洞，也讓一些企業(yè)感到了壓力?！彼翁m說。

實(shí)際上，記者采訪的一些企業(yè)，也談到了減稅效果與企業(yè)自身管理相關(guān)聯(lián)的情況。畢馬威中國稅務(wù)合伙人沈瑛華告訴記者，結(jié)合協(xié)助企業(yè)做營改增落地實(shí)施項(xiàng)目情況看，餐飲業(yè)、銀行和酒店業(yè)等行業(yè)，稅負(fù)是有一定下降的。

“比如目前典型的生活服務(wù)業(yè)，銷項(xiàng)稅率是6%，如果拿票率高，進(jìn)項(xiàng)稅率采購貨物17%、采購農(nóng)產(chǎn)品13%和房租11%，等等，進(jìn)項(xiàng)稅率高于銷項(xiàng)稅率，稅負(fù)是有一定的下降，這與企業(yè)自身的管理是相關(guān)的。”沈瑛華說，增值稅的稅負(fù)反映在銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)要靠增值稅專用發(fā)票來抵扣，隨著時(shí)間的推移，企業(yè)拿不到進(jìn)項(xiàng)票的情況越來越少，拿票率也在提高。

京東集團(tuán)副總裁蔡磊接受本報(bào)記者采訪時(shí)表示：“倉儲(chǔ)、配送、研發(fā)、廣告以及金融等全部由營業(yè)稅改為增值稅，京東配送、倉儲(chǔ)等業(yè)務(wù)以前有重復(fù)納稅情況，現(xiàn)在改成增值稅后就相當(dāng)于減稅了?！?/p>

在蔡磊看來，營改增給企業(yè)帶來一定紅利的同時(shí)，企業(yè)也需要提高財(cái)稅管理的信息化水平。

“營改增無疑給企業(yè)帶來了大量的紅利，但同時(shí)對(duì)企業(yè)的發(fā)票管理、增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的認(rèn)證等一系列財(cái)稅管理實(shí)踐提出挑戰(zhàn)，企業(yè)應(yīng)全面提高自身的財(cái)稅管理信息化水平，努力實(shí)現(xiàn)稅收現(xiàn)代化?！辈汤谡f。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇十

中共天城縣委：

1-4月，我縣財(cái)稅工作堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹全省財(cái)稅工作會(huì)議、縣委十屆三次全會(huì)會(huì)議精神，圍繞年初縣人代會(huì)提出的財(cái)稅目標(biāo)任務(wù)，以“先教”活動(dòng)為契機(jī)，深化財(cái)稅改革，強(qiáng)化財(cái)稅監(jiān)管，各項(xiàng)稅收征管入庫情況良好，財(cái)政預(yù)算運(yùn)行情況平穩(wěn)。現(xiàn)將情況報(bào)告如下：

截止4月25日，全縣累計(jì)完成財(cái)政總收入27，638萬元，比上年增收4，408萬元，增長19%。在財(cái)政總收入中，地方財(cái)政收入完成18，756萬元，比上年增收3，680萬元，增長24.4%。其中：地方一般預(yù)算收入完成10，214萬元，為年初預(yù)算數(shù)的40.5%，比上年增收3，059萬元，增長42.8%；基金預(yù)算收入完成8，542萬元，比上年增收621萬元，增長7.8%。完成上劃中央“兩稅”收入3，774萬元，比上年增收359萬元，增長10.5%。完成上劃“所得稅”收入5，108萬元，比上年增收369萬元，增長7.8%，其中：上劃企業(yè)所得稅完成2，240萬元，比上年減收494萬元，下降18.1%；上劃個(gè)人所得稅完成2，868萬元，比上年增收863萬元，增長43%。

全縣累計(jì)完成地方財(cái)政支出12，800萬元，比上年減支166萬元，下降1.3%。其中：一般預(yù)算支出完成6，958萬元，為年初預(yù)算數(shù)的22.3%，比上年增支1，137萬元，增長19.5%；基金預(yù)算支出完成5，842萬元，比上年減支1，303萬元，下降18.2%。

（一）一般預(yù)算收入完成10，214萬元，比上年增收3，059萬元，增長42.8%，增長勢頭較好，為年初人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)25，200萬元的40.5%。分稅種看主要是：增值稅完成1，195萬元，比上年同期增收227萬元，增長23.5%，主要是煙草企業(yè)增值稅增收、云南力量生物制品有限公司銷售收入比上年增加，以及云南滇能天城發(fā)電有限公司投產(chǎn)增加收入而使增值稅增收，其他方面還有煤炭價(jià)格上漲、煉焦生產(chǎn)擴(kuò)大、供電價(jià)格上漲也使增值稅增收。由于主體稅種增收，帶動(dòng)附加稅費(fèi)的增收，其中城建稅完成531萬元，比上年增收91萬元，增長20.7%，教育費(fèi)附加完成3，440萬元，比上年增收436萬元，增長14.5%；企業(yè)所得稅完成196萬元，比上年同期減少42萬元，下降17.6%，主要是煙草企業(yè)所得稅比上年減少所致。其他稅種有增有減，增減幅度不大。

（二）基金預(yù)算收入完成8，542萬元，比上年同期增長621萬元，增長7.8%，其中：國有土地使用權(quán)有償使用收入完成8，506萬元，比上年增收589萬元，增長7.4%，主要是生態(tài)園、湖泉公寓、州煙草公司等建設(shè)土地征用取得收入。

（三）地方一般預(yù)算支出完成6，958萬元，比上年增支1，137萬元，增長19.5%，為年初人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)31，200萬元的22.3%，支出進(jìn)度偏慢，主要原因是資金調(diào)度困難，一些專項(xiàng)支出尚未撥付；部分項(xiàng)目尚未實(shí)施，資金無法撥付?；痤A(yù)算支出完成5，842萬元，比上年同期減少1，303萬元，下降18.2%，主要是由于上年的城市土地開發(fā)建設(shè)支出基數(shù)高。

（一）認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)收入指標(biāo)。財(cái)稅部門根據(jù)縣人代會(huì)通過的預(yù)算收支方案，結(jié)合上級(jí)財(cái)稅部門下達(dá)的任務(wù)，將收入任務(wù)及時(shí)下達(dá)到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，分解到各征收機(jī)關(guān)，落實(shí)到重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的肩上。

（二）積極組織各項(xiàng)收入。財(cái)稅部門一手抓“先教工作”，一手抓“組織收入”，做到“先教”工作見成效，組織收入見成績，完成地方財(cái)政收入18，756萬元，比上年增收3，680萬元，增長24.4%。

（四）加強(qiáng)財(cái)政支出管理。財(cái)政部門在確保工資發(fā)放的同時(shí)，積極籌措資金，合理調(diào)度資金，支持社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展，到4月25日，共撥付專項(xiàng)資金6，400萬元，其中一般預(yù)算專項(xiàng)資金800萬元，基金預(yù)算專項(xiàng)資金5，600萬元。與此同時(shí)，會(huì)同有關(guān)部門開展小金庫檢查工作，抽調(diào)人員對(duì)上年度重點(diǎn)專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行檢查。

（五）開展稅收宣傳工作。今年的稅收宣傳月，稅務(wù)部門開展了以“依法誠信納稅，共建小康社會(huì)”為主題的宣傳活動(dòng)，收到了良好的效果。

四、預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。

今年頭四個(gè)月，各項(xiàng)稅收征管入庫情況良好，財(cái)政預(yù)算運(yùn)行情況平穩(wěn)。但全面分析20全縣的財(cái)稅工作，仍面臨許多困難和問題，收入方面：全面實(shí)施農(nóng)村稅費(fèi)改革，農(nóng)業(yè)稅稅率降低了3個(gè)百分點(diǎn)；因一些不可比的因素將上年的收入基數(shù)撐得過大，今年要在高基數(shù)上求增長非常困難。因此，要完成與省政府鑒定的縣域經(jīng)濟(jì)財(cái)政考核目標(biāo)（即地方一般預(yù)算收入比上年增長12%），任務(wù)非常艱巨。支出方面：教育部門“一費(fèi)制”全面推行，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院離退休人員由差額供養(yǎng)變?yōu)槿~供養(yǎng)，公安系統(tǒng)執(zhí)行新的公務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施，企業(yè)分離辦社會(huì)職能衛(wèi)生人員、中小學(xué)教師劃入地方管理，?？h委政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目支出，歸還到期債務(wù)等將進(jìn)一步增加財(cái)政支出壓力，預(yù)算平衡困難。

五、下一歩的財(cái)稅工作意見。

（一）進(jìn)一步做好分析調(diào)查工作。一是做好稅源分析工作，財(cái)稅部門要深入重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)，對(duì)納稅大戶進(jìn)行稅源調(diào)查，摸清底子，掌握企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況；二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，確保主體稅種穩(wěn)定增長，全面實(shí)行征、管、查三權(quán)分離，加大稽查、處罰力度，走強(qiáng)化稅源控管、堵漏增收的.新路子；三是要將農(nóng)業(yè)稅稅率從5%降至2%的政策盡快落實(shí)到農(nóng)戶，以便加強(qiáng)對(duì)今年的農(nóng)業(yè)稅征收管理。

（二）千方百計(jì)做好組織收入工作，要完成今年上級(jí)下達(dá)的收入任務(wù)，任務(wù)非常艱巨。在組織收入上，一是要重視對(duì)零星稅種的征管，既要抱“西瓜”，也要揀“芝麻”；二是要加強(qiáng)對(duì)非稅收入的管理，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定，規(guī)范國有資產(chǎn)經(jīng)營收益收入管理；三是增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，做好稅收服務(wù)工作，為納稅人提供方便快捷的納稅服務(wù)。

（三）加強(qiáng)財(cái)政支出管理。一是牢固樹立“一要吃飯，二要建設(shè)”的思想，切實(shí)落實(shí)好“兩個(gè)務(wù)必”的要求，厲行節(jié)約，勤儉辦事；二是嚴(yán)格財(cái)政項(xiàng)目資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行彌辦發(fā)〔〕10號(hào)文件，加大財(cái)政項(xiàng)目資金跟蹤問效力度，確保項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量，確保資金發(fā)揮應(yīng)有的效益；三是嚴(yán)格預(yù)算，加強(qiáng)支出管理，嚴(yán)格控制“用車、開會(huì)、電話、接待”支出。

（四）加大財(cái)源建設(shè)的力度。一是加強(qiáng)與省州有關(guān)部門溝通，盡快落實(shí)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點(diǎn)扶持項(xiàng)目和扶持資金；二是要全力籌措資金，支持天城工業(yè)經(jīng)濟(jì)園區(qū)的規(guī)劃建設(shè)，加快財(cái)源建設(shè)的步伐，為財(cái)政增收打牢基礎(chǔ)。

以上是我縣今年1-4月的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及財(cái)稅工作報(bào)告的情況，在今后工作中，我們將進(jìn)一步強(qiáng)化“增收節(jié)支”這一財(cái)稅工作的主題，樹立科學(xué)的理財(cái)觀，為提高黨的執(zhí)政能力、構(gòu)建天城和諧社會(huì)提供強(qiáng)有力的財(cái)力保障。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇十一

各位代表：

2003年全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督下，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體思路，服從服務(wù)于改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，開拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，克服各種減收增支等不利因素的影響，在上級(jí)財(cái)政部門的大力支持下，通過全縣各條戰(zhàn)線的共同努力，超額完成了年度預(yù)算任務(wù)。

2003年財(cái)政總收入完成14，244萬元，為年預(yù)算的109.6%，增長31.2%。其中：上劃中央“四稅”收入完成3,323萬元，為年預(yù)算的114%，增長39.6%；一般預(yù)算收入完成10,341萬元，為年預(yù)算的100.4%，增長21.1%；基金預(yù)算收入完成580萬元，為年預(yù)算的322%，增長222%。全縣財(cái)政總支出完成26,453萬元，其中本級(jí)支出完成22,504萬元，為年預(yù)算的112.7%，增長17.2%。2003年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果為：按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減省、市各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助及上解支出，當(dāng)年預(yù)算超收超支、收支平衡。

縱觀過去的一年，全縣財(cái)政工作是在十分困難的情況下進(jìn)行的。一方面減收因素不斷出現(xiàn)。一是“非典”時(shí)期，國家出臺(tái)了減免部分稅費(fèi)政策，使工商稅收和行政事業(yè)性收費(fèi)受到影響；二是受自然災(zāi)害和政策性減稅的影響，農(nóng)業(yè)稅減收1，400萬元；三是落實(shí)再就業(yè)減免稅費(fèi)優(yōu)惠政策，減少財(cái)政收入280萬元。另一方面財(cái)政支出大幅度增長。一是在財(cái)力相當(dāng)緊張的情況下，多方籌措資金，全部兌現(xiàn)了拖欠行政事業(yè)單位職工93年至95年18個(gè)月套改工資，恢復(fù)了工資福利部分，落實(shí)正常的晉級(jí)工資，增加支出3，000萬元。二是年度內(nèi)退伍兵安置和師范類大中專畢業(yè)生分配，加大了財(cái)政負(fù)擔(dān)；三是落實(shí)農(nóng)村稅費(fèi)改革政策，增加對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助216萬元；四是防治“非典”增加支出200萬元。為克服各種困難，確保財(cái)政收支平衡，縣委縣政府高度重視財(cái)政工作，采取了一系列積極有效的措施，消化了各種減收因素給財(cái)政收入帶來的不利影響，超額完成了年初確定的工作目標(biāo)?？h主要領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)財(cái)政部門積極跑省進(jìn)市，千方百計(jì)地爭取省市財(cái)政在資金上的支持，全年累計(jì)比去年多爭取資金3，000多萬元，有力地緩解了財(cái)政資金緊張的狀況；財(cái)政支出體現(xiàn)了突出重點(diǎn)、有保有壓的原則，將有限的財(cái)力優(yōu)先用于發(fā)放職工工資以及改革發(fā)展和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定方面的重點(diǎn)支出。

2003年，全縣財(cái)政在減收增支因素較多和資金供求矛盾突出的情況下，預(yù)算執(zhí)行能取得這樣的結(jié)果，是來之不易的。這是縣委加強(qiáng)對(duì)財(cái)稅工作領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督的結(jié)果，是國民經(jīng)濟(jì)各部門通力協(xié)作、大力支持的結(jié)果，也是財(cái)稅部門認(rèn)真落實(shí)財(cái)稅政策、改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)稅管理、千方百計(jì)挖潛增收、竭盡全力確保平衡的結(jié)果。

（一）強(qiáng)化財(cái)稅征管，確保應(yīng)收盡收。

不斷加強(qiáng)與稅務(wù)等有關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，加大力度落實(shí)稅收任務(wù)，為財(cái)政收入大幅度增長，奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。加大收入征管力度，不斷健全和完善財(cái)稅征管手段，保證稅收征管有序進(jìn)行，確保財(cái)政收入均衡入庫。加強(qiáng)對(duì)行政事業(yè)性收費(fèi)、政府性基金等非稅收入的收支管理，強(qiáng)化預(yù)算外資金的統(tǒng)籌工作力度，有效緩解財(cái)政資金緊張狀況。在全縣各條戰(zhàn)線及財(cái)稅部門的共同努力下，財(cái)政總收入完成14，244萬元，比同期增加3，387萬元，增長31.2%，超額完成當(dāng)年預(yù)算任務(wù)。

（二）突出工作重點(diǎn)，努力實(shí)現(xiàn)四個(gè)確保目標(biāo)。

采取切實(shí)可行的措施，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。一是確保行政事業(yè)單位職工工資及時(shí)足額發(fā)放。全面落實(shí)工資政策，提高工資水平。年初以來，我們堅(jiān)持集中財(cái)力保工資的原則，及時(shí)足額發(fā)放了職工工資，沒有出現(xiàn)拖欠工資現(xiàn)象。全面兌現(xiàn)工資政策，行政事業(yè)單位職工人均工資從2002年年末的780元，增長到2003年年末的990元，平均增長210元，增長了27%。并首次兌現(xiàn)了年末一次性獎(jiǎng)金，職工工資水平在全市位居第二位。采取有效措施，多方籌措資金，扭轉(zhuǎn)多年來工資發(fā)放不及時(shí)的局面。同時(shí)對(duì)上劃到縣的鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師工資、衛(wèi)生院及防疫人員工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公安干警工資做到了和縣直單位同步發(fā)放；二是確保國有企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。2003年全縣養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入2,847萬元，收繳率達(dá)到100%，養(yǎng)老金支出2，320萬元，社會(huì)化發(fā)放率達(dá)到100%；三是確保下崗職工生活費(fèi)按時(shí)足額發(fā)放，保證財(cái)政承擔(dān)的資金及時(shí)足額到位。四是確保城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金按時(shí)足額發(fā)放，全年低保費(fèi)支出394萬元。

（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力確保重點(diǎn)支出。

繼續(xù)堅(jiān)持“一要吃飯，二要建設(shè)”的原則，堅(jiān)持適度從緊的財(cái)政政策，壓縮行政經(jīng)費(fèi)，削減彈性支出。凈化財(cái)政供養(yǎng)范圍，清理出不應(yīng)由財(cái)政繼續(xù)供養(yǎng)的人員530人，每年為財(cái)政節(jié)約資金341萬元。在確保工資性支出和社會(huì)保障支出的前提下，對(duì)民政撫恤、教育、市政、環(huán)衛(wèi)、交通、支農(nóng)、政法部門等項(xiàng)資金優(yōu)先解決。其中市政建設(shè)安排資金2，000多萬元，優(yōu)化了投資環(huán)境；安排政法部門經(jīng)費(fèi)1，490萬元，保障了社會(huì)安定；安排通鄉(xiāng)公路匹配資金640萬元，促進(jìn)了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（四）積極推進(jìn)財(cái)政改革，努力提高公共財(cái)政管理水平。

一是實(shí)行零基預(yù)算，減少不合理經(jīng)費(fèi)支出。在保證各部門正常經(jīng)費(fèi)需求的前提下，按照統(tǒng)一的定額，結(jié)合財(cái)政承受能力，對(duì)各部門經(jīng)費(fèi)指標(biāo)重新進(jìn)行核定；二是加強(qiáng)財(cái)政收支監(jiān)管，全面推進(jìn)國庫集中收付制度改革，納入集中核算的行政事業(yè)單位已達(dá)到148戶。通過實(shí)際運(yùn)行，各單位財(cái)務(wù)管理進(jìn)一步規(guī)范，不合理開支明顯減少；三是切實(shí)抓好部門預(yù)算試點(diǎn)工作。選擇有代表性的單位作為部門預(yù)算試點(diǎn)單位，不斷完善部門預(yù)算的編制方法，規(guī)范預(yù)算編制；四是采取有效措施，積極推進(jìn)政府采購工作。加大《政府采購法》宣傳力度，進(jìn)一步擴(kuò)大了政府采購范圍，努力規(guī)范政府采購行為，提高財(cái)政資金的使用效益。五是進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政實(shí)力。理順了縣鄉(xiāng)分配關(guān)系，規(guī)范了縣鄉(xiāng)財(cái)政收支范圍，有效緩解了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收支矛盾。六是積極完善農(nóng)村稅費(fèi)改革，努力實(shí)現(xiàn)“三個(gè)確?！薄＠^續(xù)加大農(nóng)村稅費(fèi)改革宣傳力度，確保各項(xiàng)政策落實(shí)到位，增加對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付資金補(bǔ)助，維護(hù)農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定。

（五）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)步伐，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

充分利用國家扶持東北老工業(yè)基地改造和省政府加快縣級(jí)財(cái)源建設(shè)發(fā)展的有利契機(jī)，把財(cái)源建設(shè)作為全年重點(diǎn)工作來抓。根據(jù)全縣國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體布局和經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略調(diào)整的重點(diǎn)，結(jié)合縣鄉(xiāng)地域和資源優(yōu)勢，因地制宜，統(tǒng)籌規(guī)劃，確立以工業(yè)財(cái)源為骨干，農(nóng)業(yè)財(cái)源為基礎(chǔ)，第三產(chǎn)業(yè)等新興財(cái)源體系為重點(diǎn)，用好用足省市關(guān)于財(cái)源建設(shè)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，加快財(cái)源建設(shè)步伐，為財(cái)政收入的穩(wěn)定增長奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（六）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。

一是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能，規(guī)范非稅收入“收支兩條線”管理。有效規(guī)范執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰行為，促進(jìn)預(yù)算內(nèi)外資金的有機(jī)結(jié)合，增強(qiáng)政府宏觀調(diào)控能力。二是加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。深入開展《會(huì)計(jì)法》執(zhí)法專項(xiàng)檢查，規(guī)范會(huì)計(jì)秩序，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，重點(diǎn)檢查了25戶，對(duì)違紀(jì)行為進(jìn)行了嚴(yán)肅處理。三是開展財(cái)政專項(xiàng)資金檢查，加大監(jiān)督處罰力度，規(guī)范資金的使用，提高財(cái)政資金投資效益。

各位代表，2003年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況從總體看是好的，取得了很大成績，但也存在一些不容忽視的問題。一是全縣財(cái)政收入雖然增長較大，但與不斷增長的支出需求仍有較大差距，收支矛盾依然相當(dāng)突出。二是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不盡合理，地方財(cái)政可用財(cái)力所占比重偏低。三是雖然行政單位機(jī)構(gòu)改革成效明顯，但財(cái)政供養(yǎng)人員有增無減，財(cái)政負(fù)擔(dān)難以減輕。四是縣鄉(xiāng)兩級(jí)財(cái)政債務(wù)依存度過高，償債壓力不斷加重，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。五是財(cái)政收入缺乏持續(xù)增長的后勁，難以保證長期增長的勢頭。這些問題應(yīng)引起重視，要采取切實(shí)有力措施，認(rèn)真加以解決。

二、2004年預(yù)算（草案）。

2004年是貫徹落實(shí)黨的“十六大”精神，全面建設(shè)小康社會(huì)的重要一年。國家加大對(duì)東北老工業(yè)基地和糧食主產(chǎn)區(qū)的扶持力度，對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展將起到積極的促進(jìn)作用和深遠(yuǎn)影響。我們要搶抓機(jī)遇，攻堅(jiān)克難，乘勢而上，為財(cái)政形勢根本好轉(zhuǎn)繼續(xù)努力。

2004年全縣財(cái)政工作和預(yù)算安排總的指導(dǎo)思想是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的“十六大”和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，按照縣委“發(fā)揮優(yōu)勢、用足外力、打造精品、全民創(chuàng)業(yè)、追趕富縣、立標(biāo)發(fā)展”的總體要求和縣政府的工作布署，嚴(yán)格收入管理，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長；支持企業(yè)改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，狠抓財(cái)源建設(shè)；調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力保證工資性支出和重點(diǎn)支出的需要；深化財(cái)政改革，整頓財(cái)經(jīng)秩序，不斷推進(jìn)依法理財(cái)。為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展，全面建設(shè)小康社會(huì)而奮斗。

按照上述指導(dǎo)思想和2004年全縣國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，全縣財(cái)政總收入安排17,100萬元，比上年增長20.4%。按現(xiàn)行財(cái)政體制計(jì)算，加減省市對(duì)我縣各項(xiàng)結(jié)算補(bǔ)助及專項(xiàng)上解，當(dāng)年可用財(cái)力22,086萬元。根據(jù)以收定支的原則，全縣財(cái)政支出安排22,086萬元。收支相抵當(dāng)年預(yù)算安排是收支平衡的。

三、積極開拓，艱苦奮斗，確保圓滿完成2004年財(cái)政預(yù)算任務(wù)。

為確保全縣財(cái)政預(yù)算任務(wù)的完成，按著縣委的要求和本次會(huì)議提出的工作任務(wù)，2004年要抓好以下重點(diǎn)工作：

（一）努力增收節(jié)支，確保預(yù)算收支平衡。

一方面加強(qiáng)收入征管，確保收入穩(wěn)定增長。一是加大稅收征管力度，密切與稅務(wù)部門的協(xié)調(diào)與配合，落實(shí)人代會(huì)確定的收入任務(wù)。認(rèn)真研究國家稅收政策和我縣經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化對(duì)財(cái)政收入的影響，加強(qiáng)對(duì)收入執(zhí)行情況的動(dòng)態(tài)分析與檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源的分析和預(yù)測，全面掌握重點(diǎn)稅源的動(dòng)態(tài)，確保收入及時(shí)足額入庫。三是堅(jiān)持依法治稅。嚴(yán)禁越權(quán)減免、違規(guī)減免、先征后返、異地交稅等方式偷逃稅款，加強(qiáng)稅收征管，規(guī)范稅收秩序。四是加強(qiáng)農(nóng)業(yè)稅和非稅收入的征管，規(guī)范征管手段，努力增加財(cái)政收入。另一方面要堅(jiān)持量力而行，大力壓縮彈性支出。繼續(xù)堅(jiān)持“量入為出、開源節(jié)流”的原則和適度從緊的財(cái)政政策，大力提倡和發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉辦一切事情的優(yōu)良傳統(tǒng)，切實(shí)貫徹“兩個(gè)務(wù)必”要求，在保證重點(diǎn)支出的同時(shí)，強(qiáng)化支出管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，減少彈性支出。使財(cái)政支出控制在財(cái)力允許的范圍內(nèi)，確保當(dāng)年預(yù)算的收支平衡。

（二）發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2004年要充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。一是抓住國家支持東北老工業(yè)基地發(fā)展和省政府加快縣鄉(xiāng)財(cái)源建設(shè)的有利契機(jī)，用好用足各項(xiàng)財(cái)政政策，建立有前途、有活力的后續(xù)財(cái)源體系，促進(jìn)財(cái)政收入總量增加，實(shí)現(xiàn)全縣經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展。采取多元化的扶持方式，對(duì)確實(shí)可行的企業(yè)或項(xiàng)目，采取招商引資的辦法，通過財(cái)政貼息、貸款擔(dān)保、政府委托出資人參股注資或政府無償投入以及獎(jiǎng)勵(lì)招商引資中介人等多種方式予以扶持；二是支持國有企業(yè)深化改革，通過落實(shí)各種優(yōu)惠政策和加大社會(huì)保障力度，深化國有企業(yè)改革。三是以增加農(nóng)民收入為目標(biāo)，支持農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。為建設(shè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)化、標(biāo)準(zhǔn)化和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)服務(wù)。四是加大對(duì)通鄉(xiāng)公路、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支持力度，改善投資環(huán)境。五是在財(cái)力可能的情況下，增加教育、文化等項(xiàng)事業(yè)的投入，培養(yǎng)和引進(jìn)高素質(zhì)人才，為全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供人才保障。

（三）加大財(cái)政保障力度，促進(jìn)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。

按照公共財(cái)政的要求，繼續(xù)大力調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，建立和完善公共財(cái)政體制框架。一是繼續(xù)做好工資保障工作，確?？h鄉(xiāng)行政事業(yè)單位職工工資及時(shí)足額發(fā)放，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。二是加大對(duì)社會(huì)保障的支持力度，保證“兩個(gè)確?！焙汀暗捅！彼栀Y金。依法擴(kuò)大社會(huì)保障資金的覆蓋面，將符合低保條件的所有人員納入“低保”范圍，努力做到應(yīng)保盡保。加強(qiáng)對(duì)就業(yè)市場建設(shè)和社區(qū)服務(wù)業(yè)的支持，全面落實(shí)支持再就業(yè)的各項(xiàng)財(cái)稅政策；三是鞏固農(nóng)村稅費(fèi)改革成果，采取有效措施，努力實(shí)現(xiàn)“三個(gè)確?！?；四是堅(jiān)持“兩個(gè)務(wù)必”，樹立過緊日子思想，保證黨政機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；五是多方籌措資金，保證農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生、政法等項(xiàng)重點(diǎn)支出的適度增長，促進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的發(fā)展。

（四）加大財(cái)政改革力度，創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制。

一是全面推行部門預(yù)算編制,進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制行為，提高財(cái)政資金使用效益。二是繼續(xù)完善國庫集中收付制度，推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中收付制度改革。三是繼續(xù)深化“收支兩條線”改革，加強(qiáng)財(cái)政綜合預(yù)算管理，加快預(yù)算外資金全部納入部門預(yù)算管理的步伐。四是貫徹實(shí)施《政府采購法》，逐步推行政府采購制度。擴(kuò)大采購規(guī)模，規(guī)范采購行為，節(jié)約財(cái)政支出。五是全面落實(shí)農(nóng)村稅費(fèi)改革政策，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，保證鄉(xiāng)村兩級(jí)組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

（五）堅(jiān)持依法理財(cái)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。

一是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)和制度建設(shè)，形成內(nèi)部監(jiān)督與對(duì)外監(jiān)督相結(jié)合，檢查處理與追蹤問效相結(jié)合，貫穿財(cái)政資金運(yùn)行全過程的財(cái)政監(jiān)督工作機(jī)制。二是深入開展財(cái)政法制宣傳教育，全面提升財(cái)政干部和財(cái)務(wù)人員的責(zé)任意識(shí)、法律意識(shí)和綜合素質(zhì)，不斷提高依法理財(cái)?shù)乃胶湍芰?，切?shí)把依法行政、依法理財(cái)落到實(shí)處。三是強(qiáng)化財(cái)政執(zhí)法監(jiān)督檢查的工作力度，加強(qiáng)執(zhí)法檢查和會(huì)計(jì)管理力度。繼續(xù)開展對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目和專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違法違紀(jì)行為。

各位代表，完成2004年預(yù)算的任務(wù)十分繁重和艱巨，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，希望與困難同在。讓我們高舉鄧小平理論偉大旗幟，全面貫徹“三個(gè)代表”重要思想，認(rèn)真落實(shí)“十六大”精神，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，加強(qiáng)與各界人士的聯(lián)系，充分調(diào)動(dòng)和發(fā)揮各方面的積極因素，統(tǒng)一思想，堅(jiān)定信心，銳意改革，扎實(shí)工作，為全面完成本次會(huì)議確定的各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)而努力奮斗。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇十二

各位代表：

2012年，我縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，認(rèn)真執(zhí)行縣十六屆人大一次會(huì)議關(guān)于財(cái)政預(yù)算報(bào)告的決議，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入穩(wěn)定增長，確保了財(cái)政收支平衡。

（一）財(cái)政收入完成情況。

3、財(cái)政總收入完成150564萬元（地方公共財(cái)政預(yù)算收入、基金收入與上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入之和）。

（二）財(cái)政支出完成情況。

1、公共財(cái)政預(yù)算支出完成122945萬元，同比增長21%;。

2、上解支出完成1530萬元；

3、財(cái)政總支出完成150564萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的100%。

（三）基金預(yù)算收支完成情況。

1、全年縣本級(jí)基金收入完成13163萬元，完成預(yù)算的220.8%；

2、上級(jí)補(bǔ)助基金收入12926萬元。

3、全年基金總支出完成26089萬元，完成調(diào)整后預(yù)算的100%。

二、2012年財(cái)政主要工作。

過去的一年，我們緊緊圍繞“三大工程、五大戰(zhàn)略”部署，充分發(fā)揮財(cái)政支撐引導(dǎo)作用，努力挖掘增收潛力，重點(diǎn)保障民生支出，穩(wěn)妥推進(jìn)財(cái)政改革，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

（一）組織收入、對(duì)上爭取雙輪驅(qū)動(dòng)，財(cái)政收支再攀新高。

認(rèn)真落實(shí)招商引資優(yōu)惠政策，主動(dòng)幫助企業(yè)爭取專項(xiàng)資金，支持稅務(wù)采取科技治稅等手段，確保了財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長。全口徑公共財(cái)政預(yù)算收入和縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入分別達(dá)到43088萬元和29198萬元，同比分別增長30.4%和28.2%。為彌補(bǔ)自身財(cái)力不足，實(shí)施對(duì)上爭取獎(jiǎng)勵(lì)辦法，增強(qiáng)了全縣各部門爭取資金的主動(dòng)性，全年?duì)幦∩霞?jí)補(bǔ)助收入63661萬元，比去年增加18581萬元，增幅41.2%，有力支撐了全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（二）財(cái)政引導(dǎo)支撐作用越加凸顯，重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)得到保障。

加強(qiáng)與市民營企業(yè)擔(dān)保中心合作，為10戶企業(yè)協(xié)調(diào)財(cái)政擔(dān)保貸款3500萬元；積極與省開發(fā)銀行溝通聯(lián)系，協(xié)調(diào)5000萬元政策性貸款支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策，冠強(qiáng)led、天地藥業(yè)、大昌肉雞等項(xiàng)目順利推進(jìn)；發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，為企業(yè)爭取財(cái)政貼息、技術(shù)改造、節(jié)能減排等資金2852萬元，助推企業(yè)提檔升級(jí)。

（三）財(cái)政公共屬性獲得充分發(fā)揮，民生支出全面落實(shí)。

以年初承諾的“10件實(shí)事”為投入重點(diǎn)，統(tǒng)籌調(diào)度，科學(xué)安排，全年投入民生方面的資金占總支出的24.14%。一是投入4000萬元建設(shè)雞訥路支線、拓寬森林公園旅游專線32公里。二是安排財(cái)政擔(dān)?；?00萬元為下崗失業(yè)人員和婦女提供貼息貸款1133萬元。三是投入170萬元啟動(dòng)高齡老人補(bǔ)貼工作。四是投入756萬元新建會(huì)發(fā)鎮(zhèn)幼兒園和縣特殊教育學(xué)校。五是投入660萬元新建120急救指揮中心；統(tǒng)籌安排資金，啟動(dòng)中醫(yī)院移址新建工程。六是公職人員人均月工資上調(diào)280元。七是一次性投入匹配資金375萬元啟動(dòng)住房公積金制度。八是爭取資金4000萬元配建經(jīng)濟(jì)適用房120套、廉租房80套，改造農(nóng)村泥草房和困難家庭住房1809棟。九是投資450萬元解決15個(gè)屯的居民飲水安全問題。十是安排資金290萬元提高鄉(xiāng)村兩級(jí)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

（四）各項(xiàng)機(jī)制體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)政管理更加科學(xué)。

一是實(shí)施國庫集中支付制度改革，建立了國庫單一賬戶體系，撤銷會(huì)計(jì)集中核算中心用于財(cái)政性資金支付的實(shí)有資金賬戶。二是建立財(cái)政投融資中心，配備了專職人員，共評(píng)審項(xiàng)目11個(gè)，審減率達(dá)到16.4%，節(jié)約財(cái)政資金403萬元。三是完善財(cái)政同步監(jiān)督機(jī)制，對(duì)財(cái)政資金從預(yù)算、執(zhí)行到使用結(jié)果進(jìn)行了及時(shí)有效的全過程監(jiān)督。四是政府采購得到新加強(qiáng)，通過規(guī)模和集中采購，節(jié)約資金219萬元，節(jié)約率16%。五是深入推進(jìn)部門預(yù)算改革，使其逐步進(jìn)入了規(guī)范化軌道，啟動(dòng)了公務(wù)卡制度改革，實(shí)現(xiàn)了公務(wù)消費(fèi)公開透明。

過去的一年，財(cái)政工作取得了一定成績，但也存在一些問題亟待解決。一是缺少稅源型項(xiàng)目，規(guī)模納稅企業(yè)較少；二是爭取資金單兵作戰(zhàn)，部門之間協(xié)作力度不大；三是財(cái)政剛性支出過快，項(xiàng)目資金投入較為分散；四是個(gè)別單位財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)淡薄，執(zhí)行財(cái)務(wù)制度隨意性較大。

2013年財(cái)政工作將按照縣十五屆三次全委（擴(kuò)大）會(huì)議和十六屆人大二次會(huì)議的要求，以“三大工程、五大戰(zhàn)略”為主線，構(gòu)建“對(duì)上爭取、科學(xué)投入、融資保障”三項(xiàng)機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，加大民生投入，加快改革步伐，推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理，為建設(shè)現(xiàn)代中等城市提供強(qiáng)有力的財(cái)力保障。財(cái)政主要預(yù)期目標(biāo)為：全口徑公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)50413萬元，地方公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)34162萬元，分別增長17%。

（一）突出抓好財(cái)源建設(shè)，加快形成財(cái)政增長的內(nèi)動(dòng)力。

重點(diǎn)扶持開發(fā)區(qū)建設(shè)，發(fā)揮國有資產(chǎn)經(jīng)營公司作用，跟進(jìn)區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；落實(shí)政府承諾的招商政策，按照企業(yè)繳納的稅費(fèi)額度，以獎(jiǎng)勵(lì)方式補(bǔ)償企業(yè)建設(shè)；跟蹤國家財(cái)政政策，為企業(yè)爭取貸款貼息、技術(shù)改造、產(chǎn)業(yè)升級(jí)等扶持資金；包裝硅材料、新能源、綠色食品等優(yōu)勢項(xiàng)目，力爭納入省市財(cái)源項(xiàng)目庫，爭取上級(jí)財(cái)政扶持。

（二）積極發(fā)揮財(cái)政支撐作用，推動(dòng)“新戰(zhàn)略”加快實(shí)施。

按照“三大工程”和“五大戰(zhàn)略”要求，努力發(fā)揮財(cái)政職能，集中優(yōu)勢財(cái)力，捆綁同類資金，確保重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)順利實(shí)施。一是加大基礎(chǔ)設(shè)施投入，重點(diǎn)推進(jìn)道路、“三供兩治”和農(nóng)田水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；二是加大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)投入，圍繞硅材料、新能源、綠色食品三大產(chǎn)業(yè)，特別是肉雞養(yǎng)殖、食用菌園區(qū)、水稻園區(qū)等進(jìn)行重點(diǎn)投入；三是加大民生項(xiàng)目投入，圍繞縣政府承諾的10件實(shí)事重點(diǎn)安排資金。

（三）健全完善投融資機(jī)制，保障各項(xiàng)建設(shè)資金需求。

一是完善對(duì)上爭取機(jī)制?？茖W(xué)確定指標(biāo)，對(duì)達(dá)標(biāo)的給予重獎(jiǎng)，對(duì)未達(dá)標(biāo)的進(jìn)行嚴(yán)罰，努力形成全縣上下齊心合力對(duì)上爭取資金的良好態(tài)勢。二是建立科學(xué)投入機(jī)制。改變以往的現(xiàn)金直投方式，通過以獎(jiǎng)代補(bǔ)、貼息放貸、周轉(zhuǎn)扶持等方式，鼓勵(lì)產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目發(fā)展，發(fā)揮資金最大效益。三是建立融資保障機(jī)制。多渠道籌措發(fā)展資金，重點(diǎn)加強(qiáng)與省市財(cái)政擔(dān)保公司合作，探索建立擔(dān)保分公司，為我縣提供規(guī)模貸款；積極與國家開發(fā)銀行溝通協(xié)調(diào)，做大國有資產(chǎn)經(jīng)營公司平臺(tái)，爭取更多的政策性貸款；鼓勵(lì)縣內(nèi)商業(yè)銀行放低對(duì)地方放貸門檻，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新活力。

（四）加快推進(jìn)財(cái)政精細(xì)化管理，促進(jìn)財(cái)政工作科學(xué)規(guī)范運(yùn)轉(zhuǎn)。

把改革作為發(fā)展動(dòng)力，不斷完善管理機(jī)制，向管理要效益、要效率，推進(jìn)財(cái)政工作科學(xué)化和精細(xì)化管理。深化國庫集中支付制度改革，規(guī)范國庫集中支付運(yùn)行制度；完善行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度，促進(jìn)國有資產(chǎn)管理規(guī)范化；建立科學(xué)有效的投資評(píng)審機(jī)制，最大限度節(jié)約財(cái)政資金；嚴(yán)格部門預(yù)算管理制度，增加政府支出透明度；加強(qiáng)財(cái)政收支監(jiān)督檢查，確保財(cái)政資金高效廉潔使用。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇十三

中共天城縣委：

1-4月，我縣財(cái)稅工作堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹全省財(cái)稅工作會(huì)議、縣委十屆三次全會(huì)會(huì)議精神，圍繞年初縣人代會(huì)提出的財(cái)稅目標(biāo)任務(wù)，以“先教”活動(dòng)為契機(jī)，深化財(cái)稅改革，強(qiáng)化財(cái)稅監(jiān)管，各項(xiàng)稅收征管入庫情況良好，財(cái)政預(yù)算運(yùn)行情況平穩(wěn)?，F(xiàn)將情況報(bào)告如下：

截止4月25日，全縣累計(jì)完成財(cái)政總收入27,638萬元，比上年增收4,408萬元，增長19%。在財(cái)政總收入中，地方財(cái)政收入完成18,756萬元，比上年增收3,680萬元，增長24.4%。其中：地方一般預(yù)算收入完成10,214萬元，為年初預(yù)算數(shù)的40.5%，比上年增收3,059萬元，增長42.8%；基金預(yù)算收入完成8,542萬元，比上年增收621萬元，增長7.8%。完成上劃中央“兩稅”收入3,774萬元，比上年增收359萬元，增長10.5%。完成上劃“所得稅”收入5,108萬元，比上年增收369萬元，增長7.8%，其中：上劃企業(yè)所得稅完成2,240萬元，比上年減收494萬元，下降18.1%；上劃個(gè)人所得稅完成2,868萬元，比上年增收863萬元，增長43%。

全縣累計(jì)完成地方財(cái)政支出12,800萬元，比上年減支166萬元，下降1.3%。其中:一般預(yù)算支出完成6,958萬元,為年初預(yù)算數(shù)的22.3%，比上年增支1,137萬元，增長19.5%；基金預(yù)算支出完成5,842萬元，比上年減支1,303萬元，下降18.2%。

（一）一般預(yù)算收入完成10,214萬元，比上年增收3,059萬元，增長42.8%，增長勢頭較好，為年初人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)25,200萬元的40.5%。分稅種看主要是：增值稅完成1,195萬元，比上年同期增收227萬元，增長23.5%，主要是煙草企業(yè)增值稅增收、云南力量生物制品有限公司銷售收入比上年增加，以及云南滇能天城發(fā)電有限公司投產(chǎn)增加收入而使增值稅增收，其他方面還有煤炭價(jià)格上漲、煉焦生產(chǎn)擴(kuò)大、供電價(jià)格上漲也使增值稅增收。由于主體稅種增收，帶動(dòng)附加稅費(fèi)的增收，其中城建稅完成531萬元，比上年增收91萬元，增長20.7%，教育費(fèi)附加完成3,440萬元，比上年增收436萬元，增長14.5%；企業(yè)所得稅完成196萬元，比上年同期減少42萬元，下降17.6%，主要是煙草企業(yè)所得稅比上年減少所致。其他稅種有增有減，增減幅度不大。

（二）基金預(yù)算收入完成8,542萬元，比上年同期增長621萬元，增長7.8%，其中：國有土地使用權(quán)有償使用收入完成8,506萬元，比上年增收589萬元，增長7.4%，主要是生態(tài)園、湖泉公寓、州煙草公司等建設(shè)土地征用取得收入。

（三）地方一般預(yù)算支出完成6,958萬元，比上年增支1,137萬元，增長19.5%，為年初人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算數(shù)31,200萬元的22.3%，支出進(jìn)度偏慢，主要原因是資金調(diào)度困難，一些專項(xiàng)支出尚未撥付；部分項(xiàng)目尚未實(shí)施，資金無法撥付。基金預(yù)算支出完成5,842萬元，比上年同期減少1,303萬元，下降18.2%，主要是由于上年的城市土地開發(fā)建設(shè)支出基數(shù)高。

（一）認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)收入指標(biāo)。財(cái)稅部門根據(jù)縣人代會(huì)通過的預(yù)算收支方案，結(jié)合上級(jí)財(cái)稅部門下達(dá)的任務(wù)，將收入任務(wù)及時(shí)下達(dá)到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，分解到各征收機(jī)關(guān)，落實(shí)到重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的肩上。

（二）積極組織各項(xiàng)收入。財(cái)稅部門一手抓“先教工作”，一手抓“組織收入”，做到“先教”工作見成效，組織收入見成績，完成地方財(cái)政收入18,756萬元，比上年增收3,680萬元，增長24.4%。

（三）加大稅收征管力度。財(cái)稅部門在做好正常收入征收工作的同時(shí)，加大稅收稽查力度，如國稅局以“推綜”工作為契機(jī)，進(jìn)行稅源調(diào)查，加強(qiáng)與公、檢、法、工商等部門的聯(lián)系，加大稅收?qǐng)?zhí)法力度，清繳欠稅53萬元，其中東風(fēng)化工有限公司欠稅48萬元，法院執(zhí)行追回稅款5萬元；地稅局加強(qiáng)對(duì)建筑行業(yè)代征、代扣的清收，加強(qiáng)對(duì)出租房的管理，采取以票控稅等手段，使?fàn)I業(yè)稅、房產(chǎn)稅、個(gè)人所得稅分別比上年增收156萬元、407萬元、76萬元；財(cái)政部門根據(jù)縣委政府的決定，及時(shí)征繳自來水公司和縣醫(yī)院改制國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入1,200萬元，征繳土地出讓金收入7,810萬元，確保了各項(xiàng)收入做到應(yīng)收盡收。

（四）加強(qiáng)財(cái)政支出管理。財(cái)政部門在確保工資發(fā)放的同時(shí)，積極籌措資金，合理調(diào)度資金，支持社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展，到4月25日，共撥付專項(xiàng)資金6,400萬元，其中一般預(yù)算專項(xiàng)資金800萬元，基金預(yù)算專項(xiàng)資金5,600萬元。與此同時(shí)，會(huì)同有關(guān)部門開展小金庫檢查工作，抽調(diào)人員對(duì)上年度重點(diǎn)專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行檢查。

（五）開展稅收宣傳工作。今年的稅收宣傳月，稅務(wù)部門開展了以“依法誠信納稅，共建小康社會(huì)”為主題的宣傳活動(dòng)，收到了良好的`效果。

四、預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。

今年頭四個(gè)月，各項(xiàng)稅收征管入庫情況良好，財(cái)政預(yù)算運(yùn)行情況平穩(wěn)。但全面分析20全縣的財(cái)稅工作，仍面臨許多困難和問題，收入方面：全面實(shí)施農(nóng)村稅費(fèi)改革，農(nóng)業(yè)稅稅率降低了3個(gè)百分點(diǎn)；因一些不可比的因素將上年的收入基數(shù)撐得過大，今年要在高基數(shù)上求增長非常困難。因此，要完成與省政府鑒定的縣域經(jīng)濟(jì)財(cái)政考核目標(biāo)（即地方一般預(yù)算收入比上年增長12%），任務(wù)非常艱巨。支出方面：教育部門“一費(fèi)制”全面推行，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院離退休人員由差額供養(yǎng)變?yōu)槿~供養(yǎng)，公安系統(tǒng)執(zhí)行新的公務(wù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施，企業(yè)分離辦社會(huì)職能衛(wèi)生人員、中小學(xué)教師劃入地方管理，?？h委政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目支出，歸還到期債務(wù)等將進(jìn)一步增加財(cái)政支出壓力，預(yù)算平衡困難。

五、下一i的財(cái)稅工作意見。

（一）進(jìn)一步做好分析調(diào)查工作。一是做好稅源分析工作，財(cái)稅部門要深入重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)，對(duì)納稅大戶進(jìn)行稅源調(diào)查，摸清底子，掌握企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況；二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，確保主體稅種穩(wěn)定增長，全面實(shí)行征、管、查三權(quán)分離，加大稽查、處罰力度，走強(qiáng)化稅源控管、堵漏增收的新路子；三是要將農(nóng)業(yè)稅稅率從5%降至2%的政策盡快落實(shí)到農(nóng)戶，以便加強(qiáng)對(duì)今年的農(nóng)業(yè)稅征收管理。

（二）千方百計(jì)做好組織收入工作，要完成今年上級(jí)下達(dá)的收入任務(wù)，任務(wù)非常艱巨。在組織收入上，一是要重視對(duì)零星稅種的征管，既要抱“西瓜”，也要揀“芝麻”；二是要加強(qiáng)對(duì)非稅收入的管理，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定，規(guī)范國有資產(chǎn)經(jīng)營收益收入管理；三是增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，做好稅收服務(wù)工作，為納稅人提供方便快捷的納稅服務(wù)。

（三）加強(qiáng)財(cái)政支出管理。一是牢固樹立“一要吃飯，二要建設(shè)”的思想，切實(shí)落實(shí)好“兩個(gè)務(wù)必”的要求，厲行節(jié)約，勤儉辦事；二是嚴(yán)格財(cái)政項(xiàng)目資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行彌辦發(fā)〔〕10號(hào)文件，加大財(cái)政項(xiàng)目資金跟蹤問效力度，確保項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量，確保資金發(fā)揮應(yīng)有的效益；三是嚴(yán)格預(yù)算，加強(qiáng)支出管理，嚴(yán)格控制“用車、開會(huì)、電話、接待”支出。

（四）加大財(cái)源建設(shè)的力度。一是加強(qiáng)與省州有關(guān)部門溝通，盡快落實(shí)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點(diǎn)扶持項(xiàng)目和扶持資金；二是要全力籌措資金，支持天城工業(yè)經(jīng)濟(jì)園區(qū)的規(guī)劃建設(shè)，加快財(cái)源建設(shè)的步伐，為財(cái)政增收打牢基礎(chǔ)。

（五）繼續(xù)深化財(cái)政管理改革。一是要進(jìn)一步深化部門預(yù)算改革，全面建立預(yù)算單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，做實(shí)基本支出，確保預(yù)算編制質(zhì)量；二是要推進(jìn)國庫集中收付制度改革，減少資金撥付環(huán)節(jié)，使財(cái)政資金直達(dá)用款單位和扶持項(xiàng)目，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效益；三是要擴(kuò)大采購規(guī)模及范圍，規(guī)范政府采購管理，建立預(yù)算約束有力、管采分離、內(nèi)部操作規(guī)范、辦事方便快捷、便于社會(huì)監(jiān)督的管理制度體系；四是要加強(qiáng)對(duì)稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付資金的管理，要研究出現(xiàn)的新問題，加強(qiáng)和規(guī)范農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付資金的管理，保證資金及時(shí)足額落實(shí)到基層，并按規(guī)定管理使用，保證農(nóng)村基層政權(quán)正常運(yùn)轉(zhuǎn)及農(nóng)村義務(wù)教育的順利實(shí)施；五是要加大非稅收入“收支脫鉤”改革力度，逐步改變非稅收入“誰收錢，誰使用”的狀況，實(shí)現(xiàn)非稅收入“財(cái)政統(tǒng)管、政府安排”的目標(biāo)。

以上是我縣今年1-4月的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及財(cái)稅工作的情況，在今后工作中，我們將進(jìn)一步強(qiáng)化“增收節(jié)支”這一財(cái)稅工作的主題，樹立科學(xué)的理財(cái)觀，為提高黨的執(zhí)政能力、構(gòu)建天城和諧社會(huì)提供強(qiáng)有力的財(cái)力保障。

天城縣人民政府。

二oo五年四月二十八日。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇十四

前言:我國在城市環(huán)境日益改善的同時(shí),農(nóng)村白色污染問題卻越來越嚴(yán)重。我國是農(nóng)業(yè)大國,農(nóng)村在國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的全局中具有十分重要的地位,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和生態(tài)環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展是我國走向繁榮富強(qiáng)的關(guān)鍵所在。但是由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和各種人為因素以及自然的損毀退化,農(nóng)村白色污染問題仍然十分突出,已經(jīng)成為制約農(nóng)村可持續(xù)發(fā)展的瓶頸因素。

一、環(huán)境現(xiàn)狀分析。

通過xx村的環(huán)境調(diào)查以及其他農(nóng)村的環(huán)境調(diào)查資料顯示,大致可以分析得到農(nóng)村的污染現(xiàn)狀:。

1、農(nóng)村生活垃圾處理不得當(dāng)。隨著農(nóng)村居民生活水平提高,現(xiàn)代化的商品和新的生活方式迅速蔓延到農(nóng)村,各種生產(chǎn)、生活垃圾也快速出現(xiàn)。在街道上,垃圾堆隨處可見。有塑料泡沫、塑料袋、碎玻璃、爛酒瓶等,不僅影響農(nóng)業(yè)生產(chǎn),還成為疾病的傳染源,危及人體健康,破壞人們的生存環(huán)境。還有一些牲畜的放養(yǎng)造成了村中道路環(huán)境較差。

2、農(nóng)村生活污水處理率低。農(nóng)村的生活污水處于無序排放的狀態(tài)。每家每戶的生活污水都是順著自制的排水溝流到田地里。在生產(chǎn)力水平較低的時(shí)期,農(nóng)村生活污水成分簡單,可以自然降解。但是隨著我國農(nóng)村的城鎮(zhèn)化不斷發(fā)展,生活污水的成分不再簡單,加上農(nóng)民對(duì)環(huán)保意識(shí)的欠缺,同時(shí)也受目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平限制,造成城鎮(zhèn)生活環(huán)境的污染程度不斷加深。據(jù)村名告知,在許鵬村的唯一的一個(gè)池塘曾經(jīng)十分清澈,池內(nèi)常常養(yǎng)有不少魚類等水生生物,而現(xiàn)在,由于水污染導(dǎo)致,池塘發(fā)臭,池內(nèi)生物貪腐。

3、土地污染日趨嚴(yán)重。在農(nóng)村,由于缺乏農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣服務(wù)和公眾環(huán)境意識(shí),不是靠改良種苗提高抗病能力來提高產(chǎn)量,而是大量使用化肥農(nóng)藥。遇到雨水沖刷,化肥農(nóng)藥便滲入地下或流入河流。農(nóng)用化學(xué)品的過量使用,不僅導(dǎo)致農(nóng)田土壤污染,造成土壤板結(jié)、肥力下降。同時(shí),還通過農(nóng)田徑流造成了對(duì)水體的污染甚至地下水污染和空氣污染,并威脅到農(nóng)村人口的健康。

4、空氣污染日趨嚴(yán)重。在農(nóng)村,特別是在農(nóng)耕時(shí)節(jié),大面積的焚燒作物,屢見不鮮,直接導(dǎo)致了空氣污染嚴(yán)重。除此之外,工業(yè)污染也會(huì)導(dǎo)致空氣質(zhì)量下降。

二、農(nóng)村白色污染分析。

在農(nóng)村里,很多地方還沒有實(shí)行塑料袋有償使用政策。因此,塑料袋,塑料盒使用情況還是比較嚴(yán)重的。特別是在農(nóng)村里,很多塑料袋,塑料盒都是不可降解的。隨處可見各種花花綠綠的袋子。這些袋子大多有毒,如果用來裝食物則其中的有毒物質(zhì)會(huì)一起進(jìn)入口中,危害人的健康。不僅如此,由于這些盒子,袋子大多不可降解,完全分解需要好幾百年的時(shí)間。如果它們散落在土壤里,會(huì)使土壤環(huán)境惡化,嚴(yán)重影響農(nóng)作物對(duì)水分,養(yǎng)分的吸收,從而抑制了農(nóng)作物的生長,造成農(nóng)作物的減產(chǎn)。若牲畜吃了這些塑料品,還會(huì)引起牲畜的消化道疾病。

農(nóng)村白色污染原因分析:。

三、白色污染的防治。

1、停止使用一次性餐具及超薄塑料袋。,無論是從環(huán)保角度,還是從節(jié)約資源角度,不使用一次性塑料餐具是一件好事。任何一次性餐具不僅不利于環(huán)保,也是對(duì)資源的最大的浪費(fèi)。我們在日常生活中,應(yīng)拒絕使用超薄塑料袋買菜或盛裝食物,買菜可用菜籃子或較厚塑料袋,避免使用上的一次性,堅(jiān)持少用和重復(fù)使用,從而減少塑料袋對(duì)環(huán)境的污染。

2、回收廢塑料并使之資源化是解決白色污染的根本途徑。其實(shí),塑料和其它材料比,有一個(gè)顯著的優(yōu)點(diǎn):塑料可以很方便地反復(fù)回收使用。廢塑料回收后,進(jìn)行分類、清洗后再通過加熱熔融,即可重新成為制品。從組成看,聚乙烯、聚丙烯、聚苯乙烯均由碳?xì)湓亟M成,而汽油、柴油等燃料也是由碳?xì)湓亟M成,只不過分子量較小。因此,把這幾類塑料隔絕空氣加熱至高溫,使之裂解,把裂解產(chǎn)物進(jìn)行分餾,可制得汽油與柴油。

近年來,一些國家大力開展3r運(yùn)動(dòng):即要求做到廢塑料的減量化(reduce)、再利用(reuse)、再循環(huán)(recycle)。目前,在德、日、美等國家,由于重視對(duì)包裝材料的回收處理,已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了塑料的生產(chǎn)、使用、回收、再利用的良性循環(huán),從根本上消除了白色污染。

3、研究開發(fā)降解塑料。降解塑料具有與普通塑料同樣的使用功能,但在完成其使用功能而被廢棄后,其化學(xué)結(jié)構(gòu)可以在某些條件下發(fā)生變化,使高分子分解成分子量較小的分子,最后,被自然環(huán)境所同化。降解塑料有三類:光降解塑料、生物降解塑料及雙降解塑料。但是現(xiàn)在許多降解塑料并非100%降解,只是把塑料變?yōu)樗芰纤槠?據(jù)報(bào)道,我國陜西楊凌農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)已研制成功100%降解的塑料。

它是將淀粉和不可降解的塑料通過特殊設(shè)備粉碎成納米級(jí)后進(jìn)行物理結(jié)合,再將兩者比例控制在一定范圍內(nèi)。用這種新技術(shù)生產(chǎn)的農(nóng)用地膜,經(jīng)過四至五年的xx試驗(yàn),結(jié)果顯示,在70天至90天內(nèi),淀粉完全降解為h2o、co2,塑料變?yōu)閷?duì)土壤和空氣無害的細(xì)小顆粒,并在17個(gè)月內(nèi)同樣完全降解為h2o、co2。現(xiàn)在這種塑料已投入批量生產(chǎn)。目前在世界上降解塑料還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有得到大規(guī)模使用。開發(fā)使用降解塑料也只能作為解決白色污染的輔助措施。

4、加強(qiáng)環(huán)保宣傳,提高公民的環(huán)保意識(shí),在社會(huì)上形成良好的環(huán)保氛圍,是解決白色污染及其它各種形式污染的前提。例如,要回收廢塑料,就要實(shí)行垃圾回收分裝制度,把不同類的垃圾放在不同的垃圾桶內(nèi),這就需要我們有高度自覺的環(huán)保意識(shí)。

讓我們?nèi)巳藰淞⒁詯圩o(hù)環(huán)境為榮,破壞環(huán)境為恥的思想,以實(shí)際行動(dòng)來消除校園里的白色污染及其它污染,把翼城二中建設(shè)為綠色校園,文明校園。

四、調(diào)查總結(jié)。

加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),保證隊(duì)伍的清正廉潔,營造農(nóng)村環(huán)境保護(hù)濃厚氛圍。政府應(yīng)高度重視環(huán)境治理工作,努力做到各項(xiàng)活動(dòng)負(fù)責(zé)到人,建立長效保潔隊(duì)伍。在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村、加快農(nóng)村現(xiàn)代化進(jìn)程的今天,不能重蹈工業(yè)化“先污染,后治理”的老路,要盡量避免因?yàn)榄h(huán)境問題而阻礙農(nóng)村的可持續(xù)發(fā)展。

如果不重視農(nóng)村環(huán)境問題,勢必會(huì)出現(xiàn)農(nóng)村環(huán)境污染規(guī)模和影響的不斷擴(kuò)大,進(jìn)而最終影響到城市,這不符合“生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、生態(tài)良好”的社會(huì)主義新農(nóng)村的發(fā)展目標(biāo)。如果上述各項(xiàng)措施能夠切實(shí)落實(shí)到位,農(nóng)村的樹才能更多、更綠,水才能更清,天才能更藍(lán),農(nóng)村的生態(tài)和生活環(huán)境才能有明顯的改善,社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的步伐會(huì)更快、更穩(wěn)。

調(diào)查報(bào)告范文(三)。

調(diào)查課題:通過對(duì)白色污染的調(diào)查，加強(qiáng)我們的環(huán)保意識(shí)。

調(diào)查地點(diǎn):南通市郭里園新村。

調(diào)查時(shí)間:。

也許同學(xué)們大多有這樣的經(jīng)歷:去菜市場買菜、多多少少都會(huì)用3到4個(gè)塑料袋;去快餐店，用塑料餐盒裝快餐，打開包裝盒，里面用大塊泡沫塑料包裹著東西;去雜貨店買牙膏、牙刷、鋼筆都會(huì)用一個(gè)小塑料袋……塑料袋價(jià)格便宜、輕巧、實(shí)用、方便，深受人們喜愛。可是，你們知道嗎?它在為人們提供方便時(shí)，也帶來了一場“白色災(zāi)難”。

一、調(diào)查研究:。

1、在我家門口，有2個(gè)垃圾箱，我統(tǒng)計(jì)了一下，上下總共扔大大小小的塑料袋57個(gè)，中午扔了49個(gè)。這個(gè)是2個(gè)垃圾箱的塑料袋個(gè)數(shù)啊!想想看，全國多少個(gè)垃圾箱，一天扔多少垃圾袋，這簡直是一個(gè)天文數(shù)字。

2、我也走訪了一家快餐店，了解到，他們一天賣出快餐約500份，每份約用塑料餐盒，也就是說每天要用1000個(gè)餐盒。

二、什么是“白色污染”?

“白色污染”主要是指白色塑料飯盒，各種塑料、農(nóng)用地膜所造成的環(huán)境污染。

三、“白色污染”的危害:。

1、“白色污染”會(huì)造成視覺危害，不僅破壞環(huán)境，還影響市容。

2、“白色污染”會(huì)使臭氧層變薄。因?yàn)?，太陽照射塑料后，?huì)使大量毒物排入大氣層，從而合臭氧層變薄。

四、行動(dòng)整治“白色污染”

隨著工農(nóng)產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展，塑料對(duì)人類作出了巨大貢獻(xiàn)。但是，也為環(huán)境付出了沉重代價(jià)，已對(duì)人類造成了嚴(yán)重威脅。雖然，各城的環(huán)衛(wèi)工人們都在與“白色污染”作斗爭，但是光靠他們是不夠的，還得靠我們自己。

五、建議:。

1、不亂扔垃圾。

2、不浪費(fèi)一張紙、一滴水、一份錢。

3、盡量少用塑料袋，減少“白色污染”

同學(xué)們，我們是社會(huì)的主人，改善地球環(huán)境，是我們義不容辭的責(zé)任與義務(wù)。讓我們攜起手來，共同保護(hù)我們美麗的家園!

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇十五

（20xx年8月6日在市七屆人大常委會(huì)第xx次會(huì)議上）。

市人大常委會(huì)調(diào)查組。

市人大常委會(huì)：

根據(jù)市人大常委會(huì)監(jiān)督工作計(jì)劃和主任會(huì)議安排，207月中旬，市人大常委會(huì)調(diào)研組在常委會(huì)主任王長鏡、副主任楊開明同志的帶領(lǐng)下，對(duì)全市上半年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，分別聽取了市財(cái)政局、國稅局、地稅局工作情況匯報(bào)?，F(xiàn)將調(diào)查的情況報(bào)告如下：

1.收入目標(biāo)計(jì)劃完成較好。從1—6月，全市財(cái)政總收入完成243765萬元，占預(yù)算454900萬元的53.59%，同比增長19.01%。全市地方一般公共預(yù)算收入完成216119萬元，占預(yù)算400000萬元的54.03%，同比增長20.29%.

2.收入質(zhì)量不斷提升。稅收收入占財(cái)政總收入比重達(dá)到68.22%。主體稅收呈上升趨勢。其中，增值稅同比增長26.29%，營業(yè)稅同比增長70.38%，企業(yè)所得稅收同比增長4.18%，個(gè)人所得稅同比增長4.32%。

3.支出保持正常水平。1—6月，全市實(shí)現(xiàn)地方一般公共預(yù)算支出244083萬元，占預(yù)算407100萬元的59.96%，同比增長7.93%。教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等重點(diǎn)支出得到較好保障，“三公”經(jīng)費(fèi)得到較好控制。上半年全市“三公”經(jīng)費(fèi)支出640萬元，同比下降28%。。

4.政府性基金預(yù)算收支下降。1—6月，全市政府性基金收入完成1221萬元，占預(yù)算40000萬元的3.05%，同比下降92.63%，減收原因主要是國有土地使用權(quán)出讓收入大幅下降；支出8706萬元，占預(yù)算40000萬元的21.7%。

5.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支完成情況比較正常。1—6月，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成64210萬元，占預(yù)算91078萬元的70.5%，同比增長9.71%；支出40895萬元，占預(yù)算76135萬元的53.71%，同比增長16.02%。

6.國有資本經(jīng)營收支預(yù)算主要在下半年執(zhí)行。

二、存在的主要問題。

雖然上半年預(yù)算執(zhí)行情況較好，但也存在一些問題和困難，主要是：財(cái)政收入增長的后勁仍然不足，收入質(zhì)量有待進(jìn)一步提高；支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化，收支平衡的壓力進(jìn)一步加大；財(cái)政資金監(jiān)管有待進(jìn)一步加強(qiáng)防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然很重；財(cái)稅改革的任務(wù)繁重而艱巨。對(duì)此，市政府及財(cái)稅部門要高度重視，逐步加以解決。

三、意見建議。

1.進(jìn)一步加大稅源培植的力度。要認(rèn)真研究國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，不斷完善招商引資的措施，采取得力措施推進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，繼續(xù)大力培植骨干稅源，切實(shí)加大對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的支持力度，加大對(duì)上爭取扶持企業(yè)發(fā)展政策的'力度，努力培植新的增長點(diǎn)，為財(cái)政收入提供更加穩(wěn)定的稅源。

2.進(jìn)一步加大財(cái)稅征管的力度。要根據(jù)發(fā)展形勢和產(chǎn)業(yè)調(diào)整情況，掌握稅源變動(dòng)趨勢，強(qiáng)化收入分析、預(yù)測和管控。要依法征收，強(qiáng)化征管，加強(qiáng)稽查，做到應(yīng)收盡收。要加大協(xié)稅的力度，調(diào)動(dòng)部門鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅的積極性。要提高財(cái)政收入質(zhì)量，減少一次性收入，增加財(cái)政的可用財(cái)力。

3.進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算約束。要嚴(yán)格預(yù)算支出，堅(jiān)持“先有預(yù)算，后有支出”的原則，沒有預(yù)算不得支出，嚴(yán)控超預(yù)算支出。要確保教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和社會(huì)保障預(yù)算等重點(diǎn)支出。要勤儉節(jié)約，嚴(yán)控機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、“三公”經(jīng)費(fèi)和樓堂館所等基本建設(shè)支出。要嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加大財(cái)政監(jiān)管和審計(jì)的力度，及時(shí)查處和糾正違反財(cái)政紀(jì)律和規(guī)定的行為。

4.要進(jìn)一步加大財(cái)稅改革的力度。要深入貫徹和實(shí)施《預(yù)算法》，深化預(yù)算制度改革，完善預(yù)算體系，優(yōu)化資源配置，推進(jìn)預(yù)算的法制化管理。要深化政府采購、國有資產(chǎn)管理、財(cái)政投資評(píng)估等改革。要加強(qiáng)預(yù)算的精細(xì)化管理，深入推行預(yù)算績效管理，提高財(cái)政預(yù)算資金的使用效益。要加大政府債務(wù)資金的監(jiān)管力度，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。要加大財(cái)政專項(xiàng)資金的整合力度，提高專項(xiàng)資金的使用績效。要加強(qiáng)對(duì)中央、省財(cái)稅改革信息的掌握政策研究，做好財(cái)政基礎(chǔ)工作，積極應(yīng)對(duì)新一輪財(cái)政體制改革。

四、關(guān)于預(yù)算調(diào)整草案的初步審查意見。

1.預(yù)算調(diào)整草案調(diào)增上級(jí)補(bǔ)助收入30500萬元。主要來源是中央、省、2015年上半年增加的一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入，同時(shí)調(diào)整一般公用預(yù)算支出30500萬元。其收支方案符合《預(yù)算法》和省財(cái)政廳相關(guān)文件規(guī)定，預(yù)算工作委員會(huì)表示同意。建議本次會(huì)議審查批準(zhǔn)。

2.省財(cái)政廳核定轉(zhuǎn)貸我市2015年地方政府債券資金額度為49500萬元，其調(diào)整一般公共預(yù)算收支方案，符合《預(yù)算法》和省財(cái)政廳相關(guān)文件的規(guī)定，預(yù)算工作委員會(huì)表示同意建議本次會(huì)議審查批準(zhǔn)。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇十六

各位代表：

2005年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，市政府團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)全市各族人民，高舉鄧小平理論偉大旗幟，努力踐行“三個(gè)代表”重要思想，全面貫徹落實(shí)黨的十六屆四中全會(huì)精神，立黨為公，執(zhí)政為民，牢牢抓住發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)，緊緊圍繞市委確定的工作重點(diǎn)，與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，推動(dòng)了全市國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。全市財(cái)政收入超額完成了預(yù)算任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了市委、市人大提出的再升位目標(biāo)，財(cái)政支出保證了各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。

在市四屆人大第六次會(huì)議上報(bào)告的全市2005年地方財(cái)政一般預(yù)算收入為98747萬元，執(zhí)行中，市財(cái)政局匯總區(qū)縣人大批準(zhǔn)預(yù)算后，報(bào)市人大常委會(huì)備案的全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入為91318萬元。根據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2005年全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成107672萬元，占預(yù)算的117.91%，比上年增加17522萬元，同比增長27.60%，地方財(cái)政一般預(yù)算收入規(guī)模位居全省第七位。其中，稅收收入完成73098萬元，占預(yù)算的99.10%；非稅收入完成34574萬元，占預(yù)算的196.94%。全市上劃兩稅收入完成90941萬元，比上年增加15613萬元，增長20.73%。

在市四屆人大第六次會(huì)議上報(bào)告的全市2005年財(cái)政一般預(yù)算支出為164000萬元。區(qū)縣人大批準(zhǔn)預(yù)算后，市財(cái)政局匯總報(bào)市人大常委會(huì)備案的全市財(cái)政一般預(yù)算支出為179170萬元。執(zhí)行中發(fā)生了以下幾項(xiàng)變動(dòng)：一是省給予我市一般性轉(zhuǎn)移支付、國債項(xiàng)目等專項(xiàng)撥款及結(jié)算補(bǔ)助等增加134673萬元；二是各級(jí)動(dòng)用超收相應(yīng)增加安排支出16354萬元；三是從預(yù)算外調(diào)入資金2354萬元。以上幾項(xiàng)共需調(diào)增支出預(yù)算153381萬元，全市支出預(yù)算相應(yīng)變動(dòng)為332551萬元。根據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2005年全市財(cái)政一般預(yù)算支出完成311584萬元，占變動(dòng)預(yù)算的93.70%，比上年增加64176萬元，增長25.94%。

2005年全市地方財(cái)政一般預(yù)算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當(dāng)年地方財(cái)政一般預(yù)算收入107672萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入177695萬元，調(diào)入資金2354萬元，上年結(jié)余6063萬元，收入總計(jì)為333657萬元；減去當(dāng)年實(shí)際支出311584萬元，上解省支出1789萬元，按政策規(guī)定應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到年繼續(xù)安排使用的結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目結(jié)余資金20967萬元后，2005年當(dāng)年結(jié)余4019萬元用于消化歷年赤字，全市累計(jì)赤字683萬元。

2005年全市基金收入完成24543萬元，上年結(jié)余4513萬元，省補(bǔ)助基金收入2154萬元，基金收入總計(jì)為31210萬元。減去當(dāng)年基金支出23935萬元后，結(jié)余7275萬元，將按規(guī)定轉(zhuǎn)入2006年繼續(xù)安排使用。

2005年，全市預(yù)算外資金收入46134萬元，比上年減少1391萬元，下降2.93%。全市預(yù)算外資金支出39933萬元，比上年增加998萬元，增長2.56%。當(dāng)年末全市預(yù)算外資金結(jié)余3883萬元。

以上數(shù)據(jù)均按年終快報(bào)初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報(bào)市人大常委會(huì)備案。

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定，下面著重報(bào)告2005年市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況：

市四屆人大第六次會(huì)議審查批準(zhǔn)的市級(jí)地方財(cái)政一般預(yù)算收入為36830萬元。根據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2005年市級(jí)地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成44372萬元，占預(yù)算的120.48%，同比增長28.56%。其中，稅收性收入完成28183萬元，占預(yù)算的101.85%；非稅收入完成16189萬元，占預(yù)算的176.74%。市級(jí)主要收入項(xiàng)目的完成情況是：增值稅完成5268萬元，占預(yù)算的78.39%；營業(yè)稅完成9255萬元，占預(yù)算的105.21%；企業(yè)所得稅完成2938萬元，占預(yù)算的95.54%；個(gè)人所得稅完成1883萬元，占預(yù)算的110.18%；城市維護(hù)建設(shè)稅完成4129萬元，占預(yù)算的110.99%；罰沒收入完成1093萬元，占預(yù)算的136.63%；行政性收費(fèi)收入完成6513萬元，占預(yù)算的83.07%。

市四屆人大第六次會(huì)議審查批準(zhǔn)的市級(jí)財(cái)政一般預(yù)算支出為39830萬元。2006年1月，市財(cái)政局報(bào)市人大常委會(huì)備案的市級(jí)財(cái)政一般預(yù)算支出變動(dòng)為88181萬元，變動(dòng)的主要因素有：一是省專項(xiàng)撥款補(bǔ)助、結(jié)算補(bǔ)助及區(qū)、市、縣、自治縣上解等增加39436萬元；二是動(dòng)用超收相應(yīng)增加安排支出7542萬元；三是從預(yù)算外調(diào)入資金1373萬元。根據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2005年市級(jí)財(cái)政一般預(yù)算支出完成80468萬元，占變動(dòng)預(yù)算的91.25%，同比增長28.19%。各主要支出項(xiàng)目的完成情況是：基本建設(shè)支出完成3212萬元，占預(yù)算的49.32%；企業(yè)挖潛改造資金支出完成729萬元，占預(yù)算的60.30%；科技三項(xiàng)費(fèi)用完成818萬元，占預(yù)算的100%；農(nóng)業(yè)支出完成1701萬元，占預(yù)算的99.42%；教育支出完成4448萬元，占預(yù)算的98.93%；科學(xué)支出完成689萬元，占預(yù)算的100%；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成2888萬元，占預(yù)算的99.48%；社會(huì)保障補(bǔ)助支出完成23533萬元，占預(yù)算的94.32%；行政管理費(fèi)完成8991萬元，占預(yù)算的100%；公檢法支出完成11598萬元，占預(yù)算的99.66%?？傮w來說，全年市級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行較好。

2005年市級(jí)地方財(cái)政一般預(yù)算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當(dāng)年地方財(cái)政一般預(yù)算收入44372萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入177695萬元，區(qū)縣上解收入2319萬元，調(diào)入資金1373萬元，上年結(jié)余4798萬元，收入總計(jì)為270430萬元；減去當(dāng)年實(shí)際支出80468萬元，全市上解省支出1789萬元，補(bǔ)助區(qū)縣支出180026萬元，以及按政策規(guī)定應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到2006年繼續(xù)安排使用的結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目結(jié)余資金7713萬元，市級(jí)財(cái)政當(dāng)年結(jié)余308萬元，市級(jí)累計(jì)結(jié)余434萬元。

2005年市級(jí)基金收入完成5040萬元，上年結(jié)余764萬元，省補(bǔ)助基金收入373萬元，基金收入總計(jì)為6177萬元。減去當(dāng)年基金支出4002萬元后，結(jié)余2175萬元，將按規(guī)定轉(zhuǎn)入2006年繼續(xù)安排使用。

2005年，由于將區(qū)縣車輛通行費(fèi)收入等納入市級(jí)預(yù)算外資金專戶管理，當(dāng)年市級(jí)預(yù)算外資金收入16980萬元，比上年增加4016萬元，增長30.98%。市級(jí)預(yù)算外資金支出12082萬元，比上年增加4069萬元，增長50.78%。當(dāng)年市級(jí)預(yù)算外資金收支相抵，結(jié)余2449萬元。

以上數(shù)據(jù)均按年終快報(bào)初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報(bào)請(qǐng)市人大常委會(huì)審批。

二、關(guān)于過去五年財(cái)政工作總結(jié)和2005年的財(cái)政工作。

過去的五年，全市各級(jí)財(cái)政部門按照市第四屆人民代表大會(huì)作出的決議，積極服務(wù)某跨越式發(fā)展全局，思想統(tǒng)一，目標(biāo)明確，開拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，取得了顯著成績。一是積極應(yīng)對(duì)“非典”疫情和國家宏觀調(diào)控政策的影響，財(cái)政收入規(guī)模連續(xù)躍上新臺(tái)階，財(cái)政實(shí)力明顯增強(qiáng)。五年來，全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入規(guī)模在全省各市州的排位由的第九位上升到2005年的第七位，五年內(nèi)上升了兩位。2005年全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入達(dá)到10.77億元，五年年均遞增16?10%。二是全面推進(jìn)財(cái)政改革，初步建立了我市公共財(cái)政的基本框架。按照市委、市政府《關(guān)于進(jìn)一步深化財(cái)政改革的決定》要求，實(shí)行了會(huì)計(jì)集中核算、部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、國有資產(chǎn)管理改革、收支兩條線管理改革、農(nóng)村稅費(fèi)改革和政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革，初步建立了符合我市實(shí)際的社會(huì)主義公共財(cái)政基本框架，財(cái)政改革成果得到省委、省政府的充分肯定。三是財(cái)政支出保障作用得到充分發(fā)揮，有力促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。五年來，全市抓住國家實(shí)施西部大開發(fā)和積極財(cái)政政策的良好機(jī)遇，爭取國債資金6.07億元，支持了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等項(xiàng)目，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長；與此同時(shí)，優(yōu)先保障工資發(fā)放，通過實(shí)行部門預(yù)算和工資直發(fā)等改革措施，徹底解決了拖欠行政事業(yè)單位職工工資的問題；加大了社會(huì)保障資金的投入，共發(fā)放國有企業(yè)下崗職工基本生活費(fèi)3.87億元、城鎮(zhèn)居民最低生活保障費(fèi)1.38億元、企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金18.66億元，確保了6.3萬名國有企業(yè)下崗職工、7.2萬戶低保對(duì)象和9.4萬名企業(yè)離退休人員的基本生活需要，維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定；對(duì)農(nóng)業(yè)、教育、科技、衛(wèi)生等法定支出也按要求予以了支持，促進(jìn)了全市社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展。四是財(cái)政管理力度進(jìn)一步加強(qiáng)，各級(jí)政府依法理財(cái)、依法治稅、依法監(jiān)督管理的自覺性和主動(dòng)性大為提高。五是積極發(fā)揮市帶縣功能，促進(jìn)區(qū)縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展。進(jìn)一步完善了市對(duì)縣分稅制財(cái)政體制，打破了企業(yè)的級(jí)次界限，調(diào)動(dòng)了區(qū)縣增收的積極性；爭取、落實(shí)了對(duì)三個(gè)民族區(qū)縣的財(cái)稅優(yōu)惠政策，調(diào)整了對(duì)民族區(qū)縣的財(cái)政體制，促進(jìn)了民族地區(qū)發(fā)展；積極落實(shí)區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付資金，五年來，共落實(shí)區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付資金20.82億元。同時(shí)，市財(cái)政還通過加強(qiáng)資金調(diào)度，支持區(qū)縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展?？梢哉f，過去的五年，是我市財(cái)政收支規(guī)模迅猛增長的五年，是財(cái)政改革全面推進(jìn)的五年，是財(cái)政保障水平大為提高的五年，是財(cái)政監(jiān)管不斷強(qiáng)化的五年。

2005年是本屆政府任期的最后一年，也是實(shí)施“十五”計(jì)劃的關(guān)鍵一年。各級(jí)財(cái)政部門全面貫徹落實(shí)市委、市政府對(duì)財(cái)政工作的總體部署和市四屆人大及其常委會(huì)對(duì)財(cái)政工作的要求，通過開展財(cái)政系統(tǒng)作風(fēng)教育整頓活動(dòng)，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，創(chuàng)新理財(cái)理念，全面貫徹落實(shí)科學(xué)的發(fā)展觀，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變財(cái)政職能，為全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局作出了新貢獻(xiàn)。

（一）積極應(yīng)對(duì)宏觀調(diào)控政策的影響，確保了財(cái)政收入預(yù)算的完成和再升位目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2005年，為防止經(jīng)濟(jì)過熱，國家實(shí)施宏觀調(diào)控政策，對(duì)鋼材、水泥、鐵合金、電解鋁等行業(yè)的投資進(jìn)行嚴(yán)格控制，對(duì)以基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)為骨干的我市經(jīng)濟(jì)造成非常不利的影響，給全市財(cái)政增收帶來很大困難。市委、市政府積極應(yīng)對(duì)宏觀調(diào)控政策的影響，在調(diào)控中把握好機(jī)遇，加大固定資產(chǎn)投入，大力調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)，保持了全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的良好勢頭。各級(jí)財(cái)政稅務(wù)部門認(rèn)真按照市委、市政府提出的財(cái)政收入再升位目標(biāo)要求，迎難而上，采取有力措施，確保財(cái)政收入的持續(xù)增長和再升位目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。一是繼續(xù)落實(shí)財(cái)政收入目標(biāo)責(zé)任制，將財(cái)政收入任務(wù)納入市委對(duì)各區(qū)縣和市級(jí)有關(guān)部門的目標(biāo)考核，并初步建立了財(cái)政收入激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)了各區(qū)縣和征收部門的積極性，從根本上確保了全市財(cái)政收入任務(wù)的完成。二是加強(qiáng)了收入督導(dǎo)，確保再升位目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。為確保市委、市政府提出的財(cái)政收入再升位目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，針對(duì)宏觀調(diào)控政策的影響，我們及時(shí)組織四個(gè)督導(dǎo)組，深入?yún)^(qū)縣調(diào)查研究，督促檢查收入進(jìn)度，指導(dǎo)幫助區(qū)縣提高認(rèn)識(shí)，查找問題，增添措施，促進(jìn)增收，為實(shí)現(xiàn)全市財(cái)政收入再升位發(fā)揮了重要作用。三是加強(qiáng)財(cái)政稅務(wù)部門之間的協(xié)調(diào)配合。針對(duì)全市財(cái)政收入工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，市政府多次組織財(cái)稅部門研究協(xié)調(diào)，及時(shí)解決了收入征管中存在的問題。四是全市稅務(wù)部門加強(qiáng)稅收征管，確保了稅收性收入穩(wěn)定增長。各級(jí)稅務(wù)部門認(rèn)真貫徹執(zhí)行《稅收征管法》，嚴(yán)格依法治稅，進(jìn)一步完善了征管手段，初步實(shí)現(xiàn)了稅收網(wǎng)絡(luò)化管理，對(duì)服務(wù)行業(yè)營業(yè)稅實(shí)行了有獎(jiǎng)發(fā)票管理辦法，加強(qiáng)了稅收稽查，堵塞了收入漏洞，為全市財(cái)政收入再升位做出了突出貢獻(xiàn)。五是認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的有關(guān)政策，加強(qiáng)了非稅收入征管。各級(jí)財(cái)政部門嚴(yán)格按照收支兩條線政策的要求，進(jìn)一步強(qiáng)化了非稅收入的征管，對(duì)行政事業(yè)單位的行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒收入執(zhí)行收支兩條線政策情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，促進(jìn)了收入的及時(shí)入庫；加大了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度，加快了行政事業(yè)單位辦公用房和其它經(jīng)營性資產(chǎn)的集中統(tǒng)一管理進(jìn)度，對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行了公開拍賣；加強(qiáng)了國有土地經(jīng)營收益的收繳入庫工作，保證了各類非稅收入的及時(shí)足額入庫。

全市各級(jí)財(cái)政部門認(rèn)真按照科學(xué)發(fā)展觀和“五個(gè)統(tǒng)籌”的要求，大力調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算安排和預(yù)算執(zhí)行，確保了市委、市政府重大決策的貫徹和落實(shí)。

一是樹立為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的意識(shí)，發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。全年共爭取國債資金1.45億元、天然林保護(hù)和退耕還林還草各類補(bǔ)助資金2.59億元，引導(dǎo)和帶動(dòng)了大量社會(huì)資金投入到我市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域，為刺激內(nèi)需、拉動(dòng)投資發(fā)揮了重要作用。積極支持我市走新型工業(yè)化道路，全市共爭取和安排技改財(cái)政貼息和項(xiàng)目補(bǔ)助資金956萬元、工業(yè)發(fā)展資金200萬元，促進(jìn)我市企業(yè)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)自我發(fā)展能力。認(rèn)真落實(shí)出口退稅政策和對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，支持我市企業(yè)出口創(chuàng)匯和發(fā)展壯大。積極創(chuàng)新服務(wù)機(jī)制，發(fā)揮擔(dān)保公司擔(dān)保作用，為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)，提高企業(yè)融資能力，幫助企業(yè)度過難關(guān)。按照市委關(guān)于建設(shè)“中國第一山”的要求，積極籌集財(cái)政性資金8787萬元，支持打造“中國第一山”的有關(guān)交通建設(shè)和環(huán)境改造項(xiàng)目。

二是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央一號(hào)文件精神，強(qiáng)化財(cái)政支農(nóng)工作。增加對(duì)農(nóng)業(yè)的投入，在預(yù)算安排上，全市各級(jí)政府都嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)的要求，確保對(duì)農(nóng)業(yè)的投入高于經(jīng)常性財(cái)政收入的增長。搞好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，全年共投入各種農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金4500多萬元，改善了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，促進(jìn)了農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量的提高。為確保糧食生產(chǎn)安全，市級(jí)專門安排糧食生產(chǎn)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)350萬元，支持優(yōu)質(zhì)糧食生產(chǎn)和科技示范工程。做好農(nóng)村扶貧工作，向上爭取以工代賑資金和財(cái)政扶貧資金3900多萬元，用于扶貧新村建設(shè)和農(nóng)村教育、衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的要求，加大了對(duì)農(nóng)村公共服務(wù)領(lǐng)域的投入，提高了全市農(nóng)村公共服務(wù)水平。將農(nóng)村衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算，建立農(nóng)村醫(yī)療救助基金，爭取和安排農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，切實(shí)解決農(nóng)村群眾“看病難”的問題。進(jìn)一步加大了農(nóng)村教育投入力度，爭取和安排中小學(xué)危房改造資金1028萬元，用于農(nóng)村中小學(xué)危房改造。落實(shí)農(nóng)村中小學(xué)實(shí)行“一費(fèi)制”后的財(cái)政保障措施，繼續(xù)開展“民族教育十年行動(dòng)計(jì)劃”，投入資金1070萬元，用于民族區(qū)縣寄宿制學(xué)校建設(shè)和貧困學(xué)生生活補(bǔ)助。同時(shí)還積極幫助馬邊彝族自治縣實(shí)施“兩基”攻堅(jiān)工作，爭取和安排專項(xiàng)資金1350萬元，保障了馬邊彝族自治縣順利通過“兩基”驗(yàn)收。認(rèn)真落實(shí)中央減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)、促進(jìn)農(nóng)民增收的各項(xiàng)財(cái)稅政策。認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)停征農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅、農(nóng)業(yè)稅稅率降低3個(gè)百分點(diǎn)和少數(shù)民族區(qū)縣農(nóng)牧業(yè)稅全部停征的政策，并落實(shí)財(cái)政專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金4800多萬元，既維持了基層政權(quán)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，又減輕了農(nóng)民負(fù)擔(dān)。全面落實(shí)中央關(guān)于對(duì)種糧農(nóng)民實(shí)行直接補(bǔ)貼的政策，將糧食直補(bǔ)資金1840多萬元直接補(bǔ)貼到種糧農(nóng)民手中，增加了農(nóng)民收入。按照中央的統(tǒng)一部署，多渠道籌集財(cái)政性資金6400多萬元，用于解決各種政府工程欠款和歷史遺留的農(nóng)民拆遷補(bǔ)償問題，切實(shí)維護(hù)農(nóng)民工的利益。積極開展對(duì)農(nóng)民工的技術(shù)培訓(xùn)，提高農(nóng)民工的素質(zhì)，爭取和安排勞務(wù)開發(fā)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)270萬元，培訓(xùn)農(nóng)民工22萬人次。開始著手研究失地?zé)o業(yè)農(nóng)民的社會(huì)保障問題，正在開展有關(guān)準(zhǔn)備工作。

三是全力維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，切實(shí)維護(hù)困難群眾的根本利益。2005年，各級(jí)財(cái)政部門把維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，支持下崗職工再就業(yè)和妥善解決困難群體生產(chǎn)生活問題作為財(cái)政保障的重點(diǎn)，當(dāng)年全市實(shí)際支付國有企業(yè)下崗職工基本生活保障金1574萬元，發(fā)放失業(yè)救濟(jì)金855萬元，發(fā)放城鎮(zhèn)居民最低生活保障費(fèi)5062萬元，撥付職工安置和穩(wěn)定支出7774萬元，保證了全市7000多名國有企業(yè)下崗職工、1.2萬名失業(yè)人員、7.38萬名城鎮(zhèn)低保人員的基本生活需求和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的需要。向上爭取企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補(bǔ)助資金2125萬元，解決了企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難問題。市級(jí)安排再就業(yè)資金553萬元，用于職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)、代繳社會(huì)保險(xiǎn)和勞動(dòng)力市場建設(shè)。擔(dān)保發(fā)放小額貸款600多萬元，為下崗失業(yè)人員再就業(yè)提供資金支持。

四是發(fā)揮市帶縣功能，支持區(qū)縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)事業(yè)進(jìn)步。積極向上反映我市區(qū)縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展中面臨的各種困難，多渠道落實(shí)轉(zhuǎn)移支付資金5.88億元，保障了基層政權(quán)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展。繼續(xù)對(duì)民族區(qū)縣和貧困縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展給予關(guān)心和支持，為三個(gè)少數(shù)民族區(qū)縣和財(cái)政困難縣井研縣、五通橋區(qū)落實(shí)和安排各類轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金3.30億元，促進(jìn)了民族地區(qū)和困難區(qū)縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。加強(qiáng)了對(duì)困難區(qū)縣的資金調(diào)度，為各區(qū)縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和正常運(yùn)轉(zhuǎn)提供強(qiáng)有力的資金保障。

另外，各級(jí)財(cái)政部門還切實(shí)把工資發(fā)放和機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)作為財(cái)政支出的重點(diǎn)，繼續(xù)實(shí)行工資直接支付，充分保障了全市行政事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權(quán)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府《關(guān)于加快公路建設(shè)的決定》精神，千方百計(jì)安排各類財(cái)政性資金，支持交通建設(shè)項(xiàng)目，改善我市的交通基礎(chǔ)設(shè)施條件，提高公共服務(wù)水平。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》，堅(jiān)持量入為出、收支平衡原則，確保了本屆政府最后一年全市財(cái)政收支平衡。

（三）按照公共財(cái)政的要求，全面深化財(cái)政改革。

2005年，進(jìn)一步推進(jìn)和完善了各項(xiàng)財(cái)政改革。一是全面推進(jìn)了縣級(jí)政法部門經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革。按照省委關(guān)于建立縣級(jí)公安機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制的要求，結(jié)合我市實(shí)際，從2005年起，對(duì)縣級(jí)公安、法院、檢察、司法等政法部門的經(jīng)費(fèi)實(shí)行財(cái)政保障，為政法部門履行工作職責(zé)，有效打擊各種犯罪，全力維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定提供了物質(zhì)基礎(chǔ)，初步實(shí)現(xiàn)了政法部門滿意、黨委政府滿意和人民群眾滿意。二是進(jìn)一步規(guī)范和完善了部門預(yù)算管理。按照實(shí)事求是的原則，對(duì)部門的公用經(jīng)費(fèi)系數(shù)進(jìn)行了調(diào)整，以保證各部門的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。完善了項(xiàng)目編制程序，統(tǒng)一了項(xiàng)目支出類別和標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化了項(xiàng)目具體支出，使項(xiàng)目預(yù)算編制更加科學(xué)合理。三是積極推進(jìn)國庫集中支付制度改革。重點(diǎn)對(duì)區(qū)縣實(shí)行國庫支付制度改革開展督促檢查，進(jìn)一步擴(kuò)大集中支付范圍，全年全市實(shí)現(xiàn)直接支付17.13億元，授權(quán)支付13.66億元。四是進(jìn)一步擴(kuò)大了政府采購規(guī)模和范圍。2005年，全市政府采購金額2.06億元，比上年增長35.01%，節(jié)約資金2540萬元，資金節(jié)約率為10.85%。五是推進(jìn)了國有資產(chǎn)管理體制改革，重點(diǎn)是完善機(jī)關(guān)事業(yè)單位辦公用房體制改革，加大了辦公用房調(diào)配力度，推行辦公用房物業(yè)管理試點(diǎn)工作。

（四）切實(shí)加強(qiáng)了財(cái)政監(jiān)管，財(cái)經(jīng)秩序開始好轉(zhuǎn)。

開展了財(cái)政資金的專項(xiàng)檢查，有效防止了擠占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。對(duì)國債資金、糧食直補(bǔ)資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金、扶貧資金等進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，對(duì)查出的各種問題按規(guī)定進(jìn)行了糾正。同時(shí)，加強(qiáng)了財(cái)政內(nèi)部審計(jì)工作。加強(qiáng)對(duì)二級(jí)單位的財(cái)務(wù)監(jiān)管，財(cái)經(jīng)秩序得到整頓。針對(duì)實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算后，單位財(cái)務(wù)管理有所弱化的現(xiàn)象，市級(jí)開展了對(duì)二級(jí)單位的財(cái)務(wù)大檢查，檢查出公款私存、私設(shè)小金庫、隱匿截留財(cái)政收入等違紀(jì)違規(guī)行為金額達(dá)795萬元，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了認(rèn)真查處和糾正。按照市委和市人大常委會(huì)的要求，加大了財(cái)政周轉(zhuǎn)金回收處置力度，取得了明顯的效果，2005年超額完成了當(dāng)年財(cái)政周轉(zhuǎn)金回收處置任務(wù)。加強(qiáng)了財(cái)政投資評(píng)審工作。建立了財(cái)政性基建項(xiàng)目評(píng)審專家?guī)欤瑢?shí)行三級(jí)審核，評(píng)審質(zhì)量得到提高。2005年，完成評(píng)審項(xiàng)目263個(gè)，評(píng)審金額6.05億元，審減金額0.67億元，審減率11%。按照市委、市政府的統(tǒng)一部署，開展了川信樂辦、某信托的關(guān)閉清算和某大廈的資產(chǎn)處置工作，既保證了國有資產(chǎn)不被侵占和流失，又維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定。

從總體上看，盡管去年我市財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了再升位目標(biāo)，財(cái)政保障能力有所增強(qiáng)，財(cái)政管理水平有所提高，但仍然存在一些突出矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：一是雖然財(cái)政收入增長較快，但支出壓力大，收支矛盾仍然十分突出。二是財(cái)政支出特別是維護(hù)穩(wěn)定支出壓力巨大。近年來，由于我市企業(yè)破產(chǎn)轉(zhuǎn)制、經(jīng)營城市拆遷安置，各種社會(huì)不穩(wěn)定的因素多，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的任務(wù)重，各級(jí)財(cái)政用于穩(wěn)定方面的支出壓力不斷增大。三是財(cái)政負(fù)債仍然沉重，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)仍未得到有效控制和釋放。四是財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)體系尚未建立，財(cái)政資金的效益還未得到充分發(fā)揮。五是財(cái)經(jīng)秩序仍未根本好轉(zhuǎn)，一些部門和單位逃避財(cái)政監(jiān)管，轉(zhuǎn)移收支，私設(shè)小金庫，造成國有資產(chǎn)流失等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的現(xiàn)象仍時(shí)有發(fā)生。對(duì)這些問題，各級(jí)人大及其常委會(huì)歷來都非常重視和關(guān)心，并多次提出許多好的建議和意見，我們將在今后的財(cái)政工作中認(rèn)真研究，并不斷加以解決。

三、關(guān)于2006年財(cái)政預(yù)算草案。

根據(jù)省政府《關(guān)于編制2006年財(cái)政收支預(yù)算的通知》要求，以及市委、市政府對(duì)今后五年的經(jīng)濟(jì)工作和2006年全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，我市2006年財(cái)政收支預(yù)算安排的指導(dǎo)思想和總體要求是：以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十六大和十六屆三中、四中全會(huì)精神以及市委關(guān)于我市財(cái)政工作的各項(xiàng)方針和指示，按照“五個(gè)統(tǒng)籌”和中央關(guān)于實(shí)行穩(wěn)健財(cái)政政策的要求，堅(jiān)持科學(xué)的發(fā)展觀，扎實(shí)推進(jìn)新型工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進(jìn)程，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展；加強(qiáng)收入征管，嚴(yán)格依法治稅，完善收入激勵(lì)機(jī)制，保持財(cái)政收入的增長勢頭；堅(jiān)持立黨為公，執(zhí)政為民，認(rèn)真為民理財(cái)，調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出需要；繼續(xù)深化各項(xiàng)財(cái)政改革，探索建立財(cái)政預(yù)算績效評(píng)價(jià)體系，保證財(cái)政資金高效運(yùn)轉(zhuǎn)；進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，從嚴(yán)查處各種違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，有效預(yù)防會(huì)計(jì)信息失真和國有資產(chǎn)流失，為全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。

（一）2006年全市財(cái)政預(yù)算草案。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想和總體要求，結(jié)合我市2006年經(jīng)濟(jì)增長目標(biāo)，2006年全市財(cái)政預(yù)算的初步安排是：全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入預(yù)算擬安排為106600萬元，同口徑比2005年增長12%。加上預(yù)計(jì)省對(duì)我市的稅收返還收入、省各項(xiàng)補(bǔ)助收入，減去應(yīng)上解省的支出，全市2006年可用財(cái)力為210070萬元，相應(yīng)安排一般預(yù)算支出210070萬元，同口徑比2005年增長9.50%。全市算總帳，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。

以上全市2006年財(cái)政預(yù)算草案，是根據(jù)2005年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況代編的，待各級(jí)政府預(yù)算編制完成并經(jīng)同級(jí)人代會(huì)批準(zhǔn)之后，我們將匯總情況報(bào)市人大常委會(huì)備案。

（二）市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案。

下面著重報(bào)告2006年市級(jí)財(cái)政收支預(yù)算草案：

根據(jù)財(cái)政收入要與國內(nèi)生產(chǎn)總值增長基本同步的'總要求，2006年市級(jí)地方財(cái)政一般預(yù)算收入擬安排為40620萬元，同口徑比預(yù)算基數(shù)增加4353萬元，增長12%。主要收入項(xiàng)目的安排情況是：

――增值稅6006萬元，增長14.02%；

――營業(yè)稅10600萬元，增長14.54%；

――企業(yè)所得稅3410萬元，增長16.06%；

――個(gè)人所得稅2150萬元，增長14.17%；

――城市維護(hù)建設(shè)稅4710萬元，增長14.06%；

――行政性收費(fèi)收入5612萬元，同口徑增長1.65%。

以上地方財(cái)政一般預(yù)算收入40620萬元，加上省補(bǔ)助全市收入、區(qū)縣上解收入，減去全市上解省支出、補(bǔ)助區(qū)縣支出后，2006年市級(jí)可用財(cái)力為46936萬元。按照《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定和市級(jí)的實(shí)際情況，2006年市級(jí)財(cái)政一般預(yù)算支出安排為46936萬元，比2005年支出預(yù)算基數(shù)42820萬元增加4116萬元，增長9.61%。結(jié)合部門預(yù)算的編制原則，一般預(yù)算支出安排的主要項(xiàng)目是：

――科技三項(xiàng)費(fèi)用470萬元，增長17.50%；

――農(nóng)業(yè)支出1893萬元，增長11.03%；

――林業(yè)支出428萬元，增長10.88%；

――水利和氣象支出700萬元，增長11.11%；

――文體廣播事業(yè)費(fèi)2531萬元，增長10.81%；

――教育支出4936萬元，增長10.18%；

――醫(yī)療衛(wèi)生支出2514萬元，增長10.02%；

――撫恤和社會(huì)福利救濟(jì)910萬元，增長10.44%；

――社會(huì)保障補(bǔ)助支出2210萬元，增長10.50%；

――行政管理費(fèi)6780萬元，增長10.06%；

――公檢法司支出9563萬元，增長10.64%；

――總預(yù)備費(fèi)500萬元。

2006年市級(jí)基金預(yù)算收入擬安排為8683萬元，相應(yīng)安排基金預(yù)算支出8683萬元。

以上市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。

同時(shí)，將市法院、市計(jì)委、市農(nóng)業(yè)局、市民政局、市糧食局等五個(gè)部門2006年的部門預(yù)算草案提請(qǐng)審議，為加強(qiáng)和完善市級(jí)部門綜合預(yù)算管理工作積累經(jīng)驗(yàn)。

四、關(guān)于2006年的財(cái)政工作。

今后五年，是新一屆政府帶領(lǐng)全市人民奮力推進(jìn)某經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵五年。在未來五年中，全市各級(jí)財(cái)政部門要牢固樹立服務(wù)意識(shí)，為全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局服務(wù)，為各部門經(jīng)費(fèi)保障工作服務(wù)，為基層、為廣大人民群眾服務(wù)。要緊緊圍繞市委的各項(xiàng)重大決策開展財(cái)政工作，按照市委確定的未來五年工作重點(diǎn)，調(diào)整工作思路，改進(jìn)工作方法，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，為市委的重大決策和戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。要不斷提高財(cái)政部門和財(cái)政系統(tǒng)的執(zhí)行力，加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍的素質(zhì)建設(shè)，確保各級(jí)黨委、政府的重大決策和各項(xiàng)法律法規(guī)得到認(rèn)真的貫徹和落實(shí)，做到政令暢通。

未來五年，我市財(cái)政工作要認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十六屆四中全會(huì)精神和“三個(gè)代表”重要思想，認(rèn)真抓好收入征管，確保全市財(cái)政收入的穩(wěn)定增長；保障重點(diǎn)支出，提高我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展能力和構(gòu)建和諧社會(huì)的能力；推進(jìn)財(cái)政改革，逐步完善社會(huì)主義公共財(cái)政體制；強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步創(chuàng)造良好的財(cái)政經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

2006年是新一屆政府的開局之年。各級(jí)財(cái)政部門要以貫徹十六屆四中全會(huì)精神為契機(jī)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行穩(wěn)健的財(cái)政政策，改革創(chuàng)新，服務(wù)全局，不斷提高財(cái)政系統(tǒng)理財(cái)能力，為市委、市政府各項(xiàng)決策提供強(qiáng)有力的財(cái)力保障，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的健康和諧發(fā)展。我們主要做好以下工作：

（一）抓發(fā)展、促增收，確保財(cái)政收入的持續(xù)增長。

認(rèn)真貫徹落實(shí)中央穩(wěn)健的財(cái)政政策，抓住中央繼續(xù)實(shí)施西部大開發(fā)的有利時(shí)機(jī)，協(xié)助有關(guān)部門積極爭取國債項(xiàng)目和資金，支持我市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)環(huán)境保護(hù)等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)好市委、市政府確定的支持四大支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策，合理使用好技改貼息資金、項(xiàng)目補(bǔ)助資金、工業(yè)發(fā)展資金、科技三項(xiàng)費(fèi)用等用于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)政資金，支持支柱產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)稅源企業(yè)的技術(shù)改造和發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)，推進(jìn)新型工業(yè)化進(jìn)程。繼續(xù)完善國有土地經(jīng)營收支計(jì)劃，嚴(yán)格實(shí)行國有土地收入“收支兩條線”的管理辦法，實(shí)現(xiàn)政府對(duì)土地收益的統(tǒng)一安排使用。通過市場化手段多渠道籌集經(jīng)營城市資金，支持城市基礎(chǔ)設(shè)施和市政公用設(shè)施建設(shè)，切實(shí)推進(jìn)城鎮(zhèn)化進(jìn)程。認(rèn)真按照市委關(guān)于加快我市公路建設(shè)的要求，繼續(xù)加大對(duì)公路建設(shè)的財(cái)政投入，支持改善我市交通環(huán)境，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造良好的基礎(chǔ)條件。積極支持建設(shè)“中國第一山”工作，促進(jìn)我市旅游業(yè)的快速發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的要求，進(jìn)一步加大公共財(cái)政服務(wù)農(nóng)村的力度，繼續(xù)增加對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的投入，不斷改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施條件，促進(jìn)農(nóng)民增收；要進(jìn)一步深化農(nóng)村稅費(fèi)改革，認(rèn)真貫徹執(zhí)行省委、省政府今年免征農(nóng)業(yè)稅及附加的政策和確保國家糧食生產(chǎn)安全的補(bǔ)貼政策，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，增加農(nóng)民收入。進(jìn)一步加大對(duì)民族區(qū)縣和困難區(qū)縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付力度，搞好對(duì)區(qū)縣的資金調(diào)度，大力支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增強(qiáng)縣級(jí)經(jīng)濟(jì)實(shí)力。

在促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)上，要切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政收入征管，使經(jīng)濟(jì)增長成果在財(cái)政收入上得到充分體現(xiàn)，確保財(cái)政收入保持相應(yīng)的增長勢頭。要繼續(xù)對(duì)財(cái)政收入任務(wù)實(shí)行目標(biāo)管理，強(qiáng)化各區(qū)縣和市級(jí)征管部門的責(zé)任意識(shí)。各級(jí)稅務(wù)部門要不斷完善征管措施，進(jìn)一步強(qiáng)化稅收征管，嚴(yán)格依法治稅，嚴(yán)厲打擊偷、逃、騙稅行為，確保稅收性收入的快速增長。要認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央關(guān)于收支兩條線的有關(guān)政策和加強(qiáng)非稅收入管理的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真研究非稅收入面臨的新情況、新問題，保持非稅收入的持續(xù)增長。認(rèn)真組織實(shí)施國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算和國有土地經(jīng)營預(yù)算，加大國有資產(chǎn)的經(jīng)營力度和國有土地出讓收入的管理力度，確保國有資產(chǎn)經(jīng)營收益和國有土地收入及時(shí)、足額入庫。

（二）調(diào)結(jié)構(gòu)、保重點(diǎn)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力和構(gòu)建和諧社會(huì)的能力。

要不斷提高財(cái)政的保障能力，優(yōu)先保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權(quán)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金需要，為各級(jí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位履行職能提供財(cái)政資金保證。要進(jìn)一步加大對(duì)教育、科學(xué)、文化、衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)的投入，按照法定增長要求安排好支出預(yù)算。要進(jìn)一步增加對(duì)義務(wù)教育的投入，認(rèn)真研究和制定實(shí)行“一費(fèi)制”收費(fèi)后造成教育經(jīng)費(fèi)不足的配套保障措施，按照生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)安排學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)，不斷提高對(duì)教育的保障水平。要繼續(xù)加大對(duì)科技的投入，安排好科技三項(xiàng)費(fèi)、科普經(jīng)費(fèi)，促進(jìn)我市科技創(chuàng)新和科技成果的轉(zhuǎn)化。按照十六屆四中全會(huì)關(guān)于不斷提高建設(shè)社會(huì)主義先進(jìn)文化能力的要求，增加對(duì)文化事業(yè)的投入，不斷豐富我市人民群眾的文化生活。要加快我市公共衛(wèi)生體系的建設(shè)，重點(diǎn)增加對(duì)突發(fā)性公共衛(wèi)生事件、艾滋病防治和婦幼保健等涉及人民群眾公共健康安全的投入，不斷提高我市公共衛(wèi)生服務(wù)水平。抓好峨眉山市新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點(diǎn)工作，探索建立科學(xué)規(guī)范的農(nóng)村合作醫(yī)療機(jī)制。要從統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的高度，將財(cái)政對(duì)社會(huì)公共服務(wù)領(lǐng)域的投入資金重點(diǎn)向農(nóng)村傾斜，不斷縮小城鄉(xiāng)之間公共服務(wù)水平的差距。

要繼續(xù)安排好社會(huì)穩(wěn)定資金，切實(shí)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，努力構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)。一是要繼續(xù)落實(shí)就業(yè)和再就業(yè)的各項(xiàng)財(cái)稅政策，發(fā)揮好財(cái)政資金的導(dǎo)向作用，引導(dǎo)社會(huì)各方面支持下崗失業(yè)人員再就業(yè)工作。多渠道向上爭取資金，加大農(nóng)民工技能培訓(xùn)力度，全面提高農(nóng)民工素質(zhì)，促進(jìn)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移。二是要完善社會(huì)保障籌資機(jī)制，加大“兩金”征繳力度，增加預(yù)算安排，搞好資金調(diào)度，及時(shí)撥付資金。三是要關(guān)心困難群體的生活，抓好企業(yè)下崗職工基本生活費(fèi)、離退休人員養(yǎng)老金、城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金以及失業(yè)人員救濟(jì)金的發(fā)放工作，安排好涉及社會(huì)穩(wěn)定的各項(xiàng)資金，為維護(hù)全市社會(huì)穩(wěn)定提供有力的財(cái)政保障，不斷提高我市構(gòu)建和諧社會(huì)的能力。要積極向上爭取資金，解決好企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部的生活困難問題。要探索建立失地?zé)o業(yè)農(nóng)民的養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)保障機(jī)制，切實(shí)關(guān)心失地?zé)o業(yè)農(nóng)民的生產(chǎn)生活困難問題。要按照國務(wù)院的統(tǒng)一部署和要求，積極籌措資金，解決好各級(jí)政府工程欠款造成的拖欠農(nóng)民工工資問題。

（三）抓難點(diǎn)、求實(shí)效，繼續(xù)深化各項(xiàng)財(cái)政改革。

要按照建立社會(huì)主義公共財(cái)政體制的要求，抓難點(diǎn)，求實(shí)效，繼續(xù)深化各項(xiàng)財(cái)政改革。一是要進(jìn)一步完善市縣財(cái)政體制，理順各級(jí)政府的財(cái)權(quán)與事權(quán)，建立增收節(jié)支激勵(lì)約束機(jī)制，調(diào)動(dòng)區(qū)縣的積極性，促進(jìn)市縣共同發(fā)展。二是要探索建立財(cái)政預(yù)算績效評(píng)價(jià)體系。要針對(duì)長期以來財(cái)政工作中存在的重支出、輕管理的問題，加強(qiáng)對(duì)支出的追蹤問效，探索建立財(cái)政預(yù)算績效評(píng)價(jià)體系，2006年在教育和政法部門的項(xiàng)目支出上嘗試進(jìn)行績效評(píng)價(jià)考核，2006年在市級(jí)部門全面推行，以提高政府公共支出的效率。三是要完善部門預(yù)算，規(guī)范項(xiàng)目預(yù)算管理辦法，提高部門預(yù)算編制的科學(xué)性，逐步將各部門的預(yù)算提交人民代表大會(huì)審議，增強(qiáng)預(yù)算的公開性和透明度。四是要進(jìn)一步完善國庫集中支付改革，簡化支付流程，擴(kuò)大支付范圍。五是要深化縣級(jí)政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革，認(rèn)真研究區(qū)縣建立政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制后出現(xiàn)的新情況、新問題，確保政法保障資金及時(shí)到位，同時(shí)督促政法部門依法行政。六是要繼續(xù)推進(jìn)國有資產(chǎn)管理體制改革，加強(qiáng)國有資產(chǎn)經(jīng)營收支管理，繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的統(tǒng)管工作，有效預(yù)防國有資產(chǎn)流失。

（四）抓監(jiān)管、重查處，全面整頓財(cái)經(jīng)秩序。

要針對(duì)當(dāng)前財(cái)務(wù)和國資管理中存在的問題，舉一反三，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政國資監(jiān)管，徹底改變“重支出、輕監(jiān)管”的狀況，認(rèn)真查處各類違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，整頓我市的財(cái)經(jīng)秩序。要立足收入抓監(jiān)管，開展對(duì)稅收優(yōu)惠政策的清理，繼續(xù)抓好財(cái)政收入入庫情況和收支兩條線政策執(zhí)行情況的專項(xiàng)檢查，嚴(yán)厲查處各類混級(jí)混庫、私設(shè)小金庫和擅自出臺(tái)稅收優(yōu)惠政策等行為；要認(rèn)真貫徹執(zhí)行關(guān)于加強(qiáng)非稅收入管理的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線改革，從今年起將大佛景區(qū)和峨眉山景區(qū)門票收入全面納入市級(jí)財(cái)政專戶管理。要立足支出抓監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政大額資金使用的管理，搞好大額資金使用的監(jiān)督，推進(jìn)財(cái)政支出的科學(xué)決策和民主決策；發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督的作用，加強(qiáng)對(duì)社保資金、國債資金、農(nóng)業(yè)資金等專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查，嚴(yán)厲查處各類擠占挪用等違法亂紀(jì)行為；抓好對(duì)行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)監(jiān)管，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)二級(jí)單位的財(cái)務(wù)檢查，進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)務(wù)檢查范圍，防止會(huì)計(jì)信息失真和各類腐敗行為的發(fā)生；繼續(xù)加大財(cái)政周轉(zhuǎn)金回收處置力度，基本完成市級(jí)到期財(cái)政周轉(zhuǎn)金回收處置工作；搞好財(cái)政投資評(píng)審工作，努力使財(cái)政性投資項(xiàng)目全部納入評(píng)審范圍，并不斷提高投資評(píng)審質(zhì)量和效率。要立足改革抓監(jiān)管，不斷提高財(cái)政改革的執(zhí)行力，對(duì)各單位、各部門執(zhí)行財(cái)政改革的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，堅(jiān)決打擊各類不執(zhí)行財(cái)政改革政策、逃避財(cái)政監(jiān)管的行為。圍繞國資工作抓監(jiān)管，在加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值的同時(shí)，重視財(cái)政性資金投入項(xiàng)目形成的國有資產(chǎn)監(jiān)管工作，努力維護(hù)國有資產(chǎn)安全，防止國有資產(chǎn)流失。加強(qiáng)對(duì)政府舉債的監(jiān)管和控制，嚴(yán)格執(zhí)行政府舉債審批制度，從嚴(yán)控制新增負(fù)債，對(duì)歷史性政府負(fù)債要認(rèn)真研究，落實(shí)還款來源，有計(jì)劃、有步驟的進(jìn)行消化，有效化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

各級(jí)財(cái)政部門要嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，主動(dòng)接受各級(jí)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真聽取人大代表對(duì)財(cái)政工作的建議和意見，不斷增強(qiáng)財(cái)政的民主決策水平。同時(shí)，要自覺接受審計(jì)部門對(duì)財(cái)政收支的監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)查處問題的整改，不斷提高依法理財(cái)水平。各級(jí)財(cái)政部門也要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，認(rèn)真按照有關(guān)規(guī)定開展內(nèi)部檢查，防患于未然。

各位代表，實(shí)現(xiàn)今后五年財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)和全面完成2006年的各項(xiàng)財(cái)政工作，任務(wù)十分艱巨。我們將在市委的領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督下，進(jìn)一步解放思想，轉(zhuǎn)變理財(cái)觀念，將思想和行動(dòng)統(tǒng)一到黨的十六屆四中全會(huì)精神上來，以“三個(gè)代表”重要思想統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政工作，認(rèn)真貫徹執(zhí)行人民代表大會(huì)作出的決議，立足現(xiàn)實(shí)，著眼長遠(yuǎn)，求真務(wù)實(shí)，開拓創(chuàng)新，在財(cái)政工作中堅(jiān)持權(quán)為民所用，情為民所系，利為民所謀，堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、“陽光”理財(cái)，提高理財(cái)水平，為建立透明、廉潔和高效的財(cái)政運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)的全面協(xié)調(diào)發(fā)展而努力奮斗。

錫北鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告篇十七

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》規(guī)定，年3月16日至5月31日，深圳市審計(jì)局對(duì)深圳市本級(jí)年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)，并對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了追溯和延伸審計(jì)。

一、基本情況市財(cái)政委提供的《深圳市本級(jí)2014年財(cái)政總決算報(bào)表(批復(fù)前)》顯示，2014年市本級(jí)財(cái)政總收入1,873.09億元，其中公共財(cái)政收入1,276.05億元;財(cái)政總支出1,802.14億元，其中公共財(cái)政支出1,266.64億元;財(cái)政總收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余70.94億元，其中凈結(jié)余30.94億元。審計(jì)結(jié)果表明，市財(cái)政委2014年度預(yù)算收支基本遵守了預(yù)算法及相關(guān)法律法規(guī)，會(huì)計(jì)處理基本符合會(huì)計(jì)法及有關(guān)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，以前年度查出問題已基本整改。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題。

(一)市財(cái)政委未嚴(yán)格執(zhí)行《國務(wù)院關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的決定》(國發(fā)〔2014〕45號(hào))規(guī)定，未將38.64億元預(yù)算外集散戶專項(xiàng)資金(專項(xiàng)經(jīng)費(fèi))結(jié)余收回總預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。

(二)市財(cái)政委未按照財(cái)政部《關(guān)于加強(qiáng)地方財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理的通知》(財(cái)預(yù)〔〕383號(hào)文)規(guī)定，及時(shí)清理各賬套歷年暫存款44.8億元。

(三)政府投資計(jì)劃執(zhí)行率和資金支付率偏低。2014年，已完成計(jì)劃或正在執(zhí)行資金支付的計(jì)劃項(xiàng)目數(shù)494個(gè)，占總計(jì)劃數(shù)的56.52%;實(shí)際使用建設(shè)資金216.24億元，完成預(yù)算金額的'61.51%。

(四)部分專項(xiàng)資金使用率較低。2014年，預(yù)算安排的專項(xiàng)資金中有5項(xiàng)專項(xiàng)資金共86.97億元全年未使用，有4項(xiàng)專項(xiàng)資金的使用率低于35%。

(五)未經(jīng)市政府批準(zhǔn)，市財(cái)政委在個(gè)別單位部門預(yù)算外，下達(dá)臨時(shí)請(qǐng)款指標(biāo)1,477.7萬元，當(dāng)年實(shí)際使用361.32萬元。

三、審計(jì)處理情況及建議對(duì)上述問題，深圳市審計(jì)局已依法出具審計(jì)報(bào)告。對(duì)結(jié)余資金未收回總預(yù)算問題，要求收回總預(yù)算統(tǒng)籌安排使用;對(duì)暫存款未及時(shí)清理的問題，要求進(jìn)行清理并按資金性質(zhì)區(qū)分處理;對(duì)政府投資計(jì)劃執(zhí)行率及資金支付率偏低的問題，要求其配合市發(fā)改委，做好投資計(jì)劃調(diào)整和建設(shè)資金核撥工作;對(duì)部分專項(xiàng)資金使用率較低問題，要求加快資金的支出進(jìn)度，有效發(fā)揮專項(xiàng)資金對(duì)民生、產(chǎn)業(yè)等方面的保障和扶持作用;對(duì)未經(jīng)市政府批準(zhǔn)下達(dá)個(gè)別單位臨時(shí)請(qǐng)款指標(biāo)問題，要求嚴(yán)格執(zhí)行市政府規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)后才能下達(dá)并支付。

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，深圳市審計(jì)局建議：市財(cái)政委要認(rèn)真貫徹落實(shí)國務(wù)院盤活存量資金的規(guī)定，及時(shí)清理收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和暫存款，按規(guī)定統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展亟需資金支持的領(lǐng)域;落實(shí)積極財(cái)政政策，加快政府投資項(xiàng)目建設(shè)資金和各項(xiàng)專項(xiàng)資金(專項(xiàng)經(jīng)費(fèi))的支出進(jìn)度，提高財(cái)政資金使用效益。強(qiáng)化和規(guī)范財(cái)政管理，嚴(yán)格審批權(quán)限。加強(qiáng)財(cái)政信息系統(tǒng)建設(shè)，完善財(cái)政信息系統(tǒng)管理，堵塞漏洞，保障信息系統(tǒng)安全運(yùn)行。四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況市財(cái)政委對(duì)結(jié)余資金未收回總預(yù)算問題，除住房公積金改革資金留用外，其余收回總預(yù)算;對(duì)未及時(shí)清理暫存款的問題，已清理并按資金性質(zhì)進(jìn)行區(qū)分處理;對(duì)政府投資計(jì)劃執(zhí)行率及資金支付率偏低的問題，已與市發(fā)改委協(xié)調(diào)，由發(fā)改委發(fā)出一系列督辦通知;對(duì)部分專項(xiàng)資金使用率較低問題，已采取多項(xiàng)措施進(jìn)行整改。

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