對于復雜的問題，一份好的方案可以幫助我們有條不紊地解決它們。制定一個較為完美的方案需要深入了解任務的目標和要求。這些方案范例能夠啟發(fā)我們的創(chuàng)造力和思維，幫助我們更好地解決自己面臨的問題。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇一
(二)今年底前請___采購管理人員來培訓或到___單位參觀學習。
(三)按《物資采購管理制度》逐步完善相關的資料、表單。
(四)上半年完善相關的供應商評價體系。
(五)今年底前按6s要求完成采購檔案規(guī)范化管理。
(六)按年度計劃完成相關制度的編寫和修改審核并申請公司發(fā)布施行。
(一)20__年1月份完善了各部門報送月度物資需求計劃流程。
(三)20__年4月對《采購物資招標流程》進行修訂。
(四)20__年4月到____企業(yè)進行對標學習。
(五)20__年4月___部內(nèi)部進行內(nèi)部物資采購專業(yè)知識培訓。
(六)按6s管理要求規(guī)范采購檔案規(guī)范化管理。
取得經(jīng)驗：
(一)采購風險的控制，比如預付款都能控制在__%以下，減少企業(yè)承擔的風險。
(二)內(nèi)控制度相對健全，所有物資采購都按照審批權限和程序。
(三)供應商選擇，建立健全的供應商管理體系，目前采購物資暫不出現(xiàn)質(zhì)量或售后服務問題。
(四)對市場調(diào)查研究較為深入，對擬采購物資的行業(yè)都進行市場調(diào)查，寫出調(diào)查比選報告，為實施采購提供決策依據(jù)。
存在不足：
(一)需繼續(xù)完善__部各項規(guī)章制度，建立健全的制度體系。
(二)信息化手段利用率不高。信息技術給我們企業(yè)的管理提升提供了切實有效的手段。電子化采購的好處是顯而易見的，它能夠輕松實現(xiàn)信息共享、操作規(guī)范、實時監(jiān)控、快捷高效。但從現(xiàn)階段我們采購管理工作的實際看，采購信息系統(tǒng)的建設相對滯后。
(三)采購人員專業(yè)不足。對于采購員專業(yè)能力不足，都是半路出家，人員素質(zhì)不高，梯隊建設不足，這些都成為了制約采購工作效率提升的重要問題。
準確把握采購管理發(fā)展方向，建立集中、高效、透明的采購管理體系。
(一)針對不足需要有健全的制度，完善各項規(guī)章制度，為下一步工作做好基礎準備。
(二)充分利用信息化手段。采購管理發(fā)展的每一個階段都伴隨著信息技術的發(fā)展，或者說，信息技術的發(fā)展都促進了采購管理水平的提升。信息透明、高效了，我們的采購工作才能變得透明、高效。
(三)向供應鏈管理轉變?，F(xiàn)代采購管理，不僅要對產(chǎn)品進行管理，也要對提供這些產(chǎn)品的供應商進行長期持續(xù)的管理，同時還要對物流、倉儲等供應鏈環(huán)節(jié)進行全面的管理。
(四)加強懲防體系建設。通過完善采購管理體制，建立多部門相互制約機制，實現(xiàn)陽光采購、透明采購，不僅能規(guī)范采購行為，降低采購成本，也能有效防止腐敗，避免采購干部走上歧途，確保制度上實現(xiàn)反腐倡廉。
(五)內(nèi)部人員加強專業(yè)知識的學習，提升管理能力。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇二
我行內(nèi)控工作的總體思路和工作目標是：圍繞分行黨委20利潤超元的核心工作目標堅持以抓隊伍建設、強監(jiān)督、防風險、保安全、促發(fā)展為指導思想繼續(xù)推進矩陣式內(nèi)控管理模式落實“三個同步”、“三個同責”要求從提高網(wǎng)點自控、條線管理部門管控和二道防線牽頭部門協(xié)控水平入手圍繞教育、建制、評估、監(jiān)督、問責五個方面深入開展合規(guī)意識教育提高員工素質(zhì)提升合規(guī)操作能力力爭實現(xiàn)全年不發(fā)生案件和重大違規(guī)事件的目標。
二、加強和完善內(nèi)控制度建設，夯實內(nèi)控工作基礎。
加強和完善內(nèi)控制度建設，是做好內(nèi)控工作的基礎，是有效防止我行發(fā)生金融風險的關鍵。我行要根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的《加強金融機構內(nèi)部控制的指導原則》，健全完善現(xiàn)有的各種規(guī)章制度，統(tǒng)一制定業(yè)務管理制度及操作規(guī)程，加強信貸管理、資金管理、會計管理、安全管理、行政管理，強化會計、出納、計算機系統(tǒng)等崗位和印章、密押、空白憑證交接保管的自身監(jiān)管，使各項內(nèi)控制度實現(xiàn)科學性、嚴密性、制約性和有效性，從而夯實內(nèi)控工作基礎。
三、加強內(nèi)控隊伍建設，提高人員素質(zhì)和能力。
加強內(nèi)控隊伍建設，提高人員素質(zhì)和能力，是搞好內(nèi)控工作的基礎。一是內(nèi)控人員要在學習上下功夫，努力加強自身的學習，學習內(nèi)控法規(guī)政策和各項制度，樹立工作學習化，學習工作化的理念，努力提高解決內(nèi)控工作中出現(xiàn)的新情況、新問題的能力，深刻認識和準確把握內(nèi)控工作的基本內(nèi)涵、原則要求和重要意義，切實增強工作的主動性和針對性。二是內(nèi)控人員要在提高工作能力上下功夫，需要認清形勢，關注熱點，把握重點，協(xié)調(diào)關系，提高應變能力，真正做好內(nèi)控工作，服務于銀行業(yè)務管理與經(jīng)濟發(fā)展。三是內(nèi)控人員要正視自身的地位和作用，調(diào)動工作積極性，發(fā)揚團隊合作精神，發(fā)揮集體的作用，樹立內(nèi)控工作也是生產(chǎn)力的新理念，充分發(fā)揮內(nèi)控工作的作用。四是內(nèi)控人員要加強黨風廉政建設，貫徹執(zhí)行我行有關黨風廉政建設責任制的統(tǒng)一部署，按照“責任到位、監(jiān)督到位、追究到位”的要求，明確責任，加強監(jiān)督，做到以身作則、廉潔自律，不能發(fā)生任何違規(guī)現(xiàn)象。
四、加強內(nèi)控信息收集，掌握內(nèi)控工作開展情況。
內(nèi)控信息是做好內(nèi)控工作的基礎與關鍵，要進一步建立和完善內(nèi)控信息體系，擴大信息系統(tǒng)的覆蓋面，保證信息充分流動，在此基礎上加強內(nèi)控信息收集，運用好內(nèi)控信息，及時掌握各機構和各條線內(nèi)控工作開展情況，為內(nèi)控的設計、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立與我行及其內(nèi)控管理專職部門信息聯(lián)結和定期聯(lián)系機制，及時、真實、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。要建立差錯信息記錄平臺，記錄各類差錯信息，加大對業(yè)務差錯整改落實的監(jiān)督和相關責任人的處罰。
五、圍繞內(nèi)控目標，做好排風險防案件工作。
要緊緊圍繞內(nèi)控目標，切實做好排風險、防案件工作，提高內(nèi)控監(jiān)督的科學性、針對性和有效性。
1、牢固樹立全員排風險、防案件思想意識。每個員工要努力學習，掌握金融風險發(fā)生的原因與規(guī)律，把警惕風險、正視風險、管理風險、防范風險的意識深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時刻不忘金融風險。要加強思想道德教育，做到潔身自好，正確對待名利和金錢，嚴于律己，防微杜漸，夯實精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標準、生活上嚴要求、作風上高境界，杜絕一切社會上的不良行為與腐朽作風。要嚴格執(zhí)行各項工作制度，做到制度上面無商量，制度上面無情面，把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作落到工作實處。
要理解和掌握內(nèi)控要點，結合自己的工作崗位實際，處處留心，事事關心，能夠及時發(fā)現(xiàn)并消除存在的金融風險，通過合規(guī)守法，保證銀行資產(chǎn)平安，實現(xiàn)最大效益。
2、強化合規(guī)文化建設，進一步增強廣大員工依法合規(guī)經(jīng)營意識。要組織全行員工認真學習銀監(jiān)會《關于加大防范操作風險工作力度的通知》、《商業(yè)銀行操作風險管理指引》、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》等系列文件，加強《崗位合規(guī)手冊》等規(guī)章制度和各項業(yè)務操作規(guī)程的培訓，通過學習培訓建立起符合我行實際的內(nèi)控文化。每個員工要認同我行內(nèi)控文化，把內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到自己的思想深處，成為自己的自覺行為，深化對合規(guī)操作的認識，學習和理解規(guī)章制度，增強執(zhí)行制度的能力和自覺性，形成事事都符合守法合規(guī)的工作標準，在心中筑起一道堅不可摧的道德長城。
3、認真落實防案工作制度，排風險，防案件。要堅持案件形勢分析會制度，全員參加案件形勢分析會，提高排風險，防案件意識。對經(jīng)營機構負責人和重要崗位員工實行輪崗、交流。定期對崗位交流、強制休假等管理工作進行檢查、評價和督促。要加強對基層負責人、重要崗位員工“八小時之外”及其社交圈的監(jiān)督，掌握異常行為表現(xiàn)，及時消除風險隱患，防范案件發(fā)生。
六、有效落實內(nèi)控整改機制，加強對內(nèi)控問題監(jiān)控分析。
要根據(jù)銀監(jiān)局“進行全面現(xiàn)場檢查”的通知精神，開展業(yè)務操作性風險大檢查，落實整改措施，規(guī)避操作性風險和監(jiān)管風險。要檢查存款、柜臺操作、會計結算、信貸業(yè)務、票據(jù)承兌及貼現(xiàn)、銀行卡、利率管理、安全保衛(wèi)及金庫管理等各方面問題，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，確保全部整改到位。要在職能管理和業(yè)務部門自我檢查、評估的基礎上，做到按季度檢查，檢查貫徹落實黨風廉政建設、案件防范工作責任制及相關制度落實情況，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改建議，并督促和幫助其落實整改，強化內(nèi)控管理工作。要加強對內(nèi)控問題監(jiān)控分析，提出整改意見與要求，幫助督促整改，不斷提高內(nèi)控管理水平。
七、完善內(nèi)控激勵和問責機制，強化案防高壓態(tài)勢。
要完善內(nèi)控激勵機制，進一步建立健全違規(guī)舉報獎勵制度，要暢通舉報渠道，設立違規(guī)舉報電子信箱，鼓勵員工通過各種渠道及時反映違規(guī)問題和線索。要及時做好各項舉報核查工作，對群眾來信來電、來人來訪揭示的涉及重大違規(guī)事項的線索，要及時核查，徹底查清。要強化問責機制，對在各類檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀責任人，要依紀據(jù)實查處。要繼續(xù)強化案件責任追究制度，對非自查發(fā)現(xiàn)的案件，嚴格執(zhí)行雙線問責、重大案件上追兩級的規(guī)定，嚴肅查處直接責任人和領導責任人。
八、加強全規(guī)建設，提高反洗錢工作水平。
要加強全規(guī)建設，理順關系，提高效率，增強反洗錢工作水平。一是擴大反洗錢的業(yè)務監(jiān)控面，做到覆蓋國內(nèi)結算、國際結算、清算、銀行卡、儲蓄等銀行業(yè)務的所有方面，形成了覆蓋面廣、分工明確、職責清晰、可操作性強的反洗錢組織管理體系。二是按要求報送大額和可疑交易，基本完成系統(tǒng)維護和驗平工作。三是強化反洗錢檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，嚴格督促整改。四是加強對我行所有報告員和信息員的學習培訓，提高反洗錢業(yè)務技能。五是嚴格執(zhí)行有關賬戶管理的各項規(guī)章制度，認真履行反洗錢工作職責，盡職調(diào)查企業(yè)開、銷戶情況，在柜面辦理業(yè)務中注重對有效證件審核，杜絕產(chǎn)生無匿名、假名和無效證件辦理業(yè)務的情況。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇三
為認真貫徹落實黨的十八屆三中、四中、五中全會精神及“十三五”會計規(guī)劃綱要要求，按照財政部《關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的.指導意見》(財會[]24號)和《財政部關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的通知》(財會[]11號)文件要求，深圳市財政委員會高度重視，積極部署、務實創(chuàng)新，采取八大工作舉措，務求通過“以評促建”的方式將深圳市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設與實施工作落到實處。
一、領導親自掛帥，全力推進內(nèi)控評價工作。
深圳市財政委員會成立了由湯暑葵主任親自擔任組長，分管會計工作的黨組成員溫煥強書記任副組長，全委各處處長任組員的全市內(nèi)控評價工作領導小組，全力支持和加強對全市內(nèi)控評價工作的指導和監(jiān)督。領導小組既負責本委內(nèi)控評價工作，亦督導市級各行政事業(yè)單位內(nèi)控評價工作和各區(qū)財政局(新區(qū)發(fā)展與財政局)牽頭的區(qū)級行政事業(yè)單位內(nèi)控評價工作。領導全市各級財政部門上下齊心、嚴謹務實，共同做好本次內(nèi)控評價工作。
二、細化評分指標，夯實內(nèi)控評價工作基礎。
為了將內(nèi)控評價工作做深、做細、做實，市財政委會計處處長親自主持對評分表格進行了逐項細化。表格細化工作兩次征求全委意見，五次修改評分內(nèi)容，最終形成了12項評價指標36個評價要點下的137個具體評分細項。其中，有71個評分細項與財政部填表說明保持一致，有64個評分細項是對財政部填表說明的調(diào)整和改進，還有2個評分細項是市財政委業(yè)務處室根據(jù)當下財政“預算支出進度”和“收入足額上繳”的管理需要進行的新增。
補充細化后的內(nèi)控評價指標更加清晰明確、貼近實際、易于執(zhí)行，為推動本次內(nèi)控評價工作的順利實施奠定了堅實基礎。
三、伴隨預算開展，加強單位工作力度。
為了提高各單位對內(nèi)控評價工作的重視，市財政委參考財政部要求各中央部門將內(nèi)控評價報告作為決算報告的重要組成部分向財政部報告的做法，確定將我市內(nèi)控評價工作與部門預算編制工作同步開展。市財政委根據(jù)20部門預算布置時間，于208月24日同步發(fā)布開展內(nèi)控評價的通知，于9月23-29日與全市部門預算編制工作共同開展培訓，于10月30日和11月20日與部門預算上報時間同步提交報告，以促使各單位內(nèi)控評價工作如期順利完成。
四、運用信息化手段，提高單位內(nèi)控評價效率。
針對單位內(nèi)控評價中可能面臨的組織難、溝通難、時間緊、工作量大等問題，市財政委積極運用信息化手段，規(guī)范并統(tǒng)一了全市行政事業(yè)單位內(nèi)控評價的標準、方法和程序，實現(xiàn)了單位端在線評分、在線提交實施證據(jù)、自動生成評價報告，監(jiān)管端實時監(jiān)控單位工作進度、在線審核初稿、多維度圖表分析、自動匯總報告。既便于市財政委評分審查和統(tǒng)計分析工作，也極大地提高了單位內(nèi)控評價工作的效率。
五、采購第三方服務，保證內(nèi)控評價完成質(zhì)量。
考慮內(nèi)控評價工作接近年底，與預算編報同步，各行政事業(yè)單位工作繁忙，為了保證內(nèi)控評價工作質(zhì)量，市財政委明確允許各預算單位采取購買服務的方式委托第三方專業(yè)機構開展此項工作，以保證有充足的人力和精力完成各單位內(nèi)控評價工作。
同時，市財政委也引進第三方機構協(xié)助開展全市內(nèi)控評價組織工作，提供專業(yè)咨詢、評分系統(tǒng)和初審支持，保證全市內(nèi)控評價組織工作的效率和效果。
六、開展評價初稿審查，強化內(nèi)控評價工作監(jiān)督。
為加強內(nèi)控評價工作監(jiān)督，提高內(nèi)控評價完成質(zhì)量和效果，市財政委特別參考部門預算編制“二上”方式增加了內(nèi)控評價報告初稿審查環(huán)節(jié)。
首先，各單位在137項細化評分表指引下進行自評，提供評分依據(jù)并且標明第x頁第x行具體位置，認真細致地完成評價。然后，市財政委組織專人對全市一級預算單位上報的初稿進行逐一檢查，驗證評分是否準確、評價證據(jù)是否有效，使評分盡可能貼近實際情況。對于初稿檢查發(fā)現(xiàn)不按期完成工作、工作質(zhì)量低下甚至弄虛作假的單位予以通報并督促改正。最后，各單位按照初稿審查意見修正評分后，上報單位內(nèi)控評價結果終稿。采取初稿審查方式提高了財政部門對全市內(nèi)控評價工作的督導。
七、樹立典型樣本，提升內(nèi)控質(zhì)量。
為了積極配合財政部內(nèi)控評價工作宣傳和案例庫建設，市財政委將選取3-5家內(nèi)控評價典型單位共同開展內(nèi)控評分和案例撰寫工作。一是向財政部推薦深圳案例;二是通過宣傳先進，調(diào)動和鼓勵我市各單位開展和完善內(nèi)控建設工作的積極性，形成踴躍參與的良好局面;三是將典型單位案例通報全市各單位參考，尋找差距、發(fā)現(xiàn)不足，明確下一步工作方向和目標，促進和提高全市內(nèi)控建設工作水平。通過發(fā)現(xiàn)典型，以點帶面，切實發(fā)揮內(nèi)控評價在內(nèi)控建設工作中“以評促建”的積極作用。
八、編制工作簡報，做好內(nèi)控評價工作宣傳。
為做好內(nèi)控評價工作宣傳，宣傳先進、督促后進，不斷提高內(nèi)控建設工作的影響力，市財政委將不定期編報《內(nèi)控評價工作簡報》，密切跟蹤工作進展，及時刊發(fā)經(jīng)驗體會，總結常見問題及方法，積極宣傳內(nèi)控評價工作先進典型，督導市各單位按期完成內(nèi)控評價工作。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇四
為了在20__年，校園的資金能夠正常運作，特制定20__年工作計劃如下：
1、深化預算管理，進一步增強預算控制作用。
20__年仍然是基建和化債任務較重、經(jīng)費非常緊張的一年。按照學校工作安排和學校領導要求，財務工作將繼續(xù)深化預算管理，認真地做好2財務預算方案，并及時提交校代會通過。同時將繼續(xù)加強預算的執(zhí)行力和過程控制，不斷完善預算管理的體制機制，確保學校各項工作目標的實現(xiàn)。
2、抓好開源節(jié)流，努力增加辦學財力。
（1）繼續(xù)做好上級財政支持爭取工作，努力為學校建設發(fā)展提供更多資金；
（2）積極做好學費收繳管理，確保學費收繳工作取得更好成效；
（4）堅持厲行節(jié)約，樹立過緊日子的思想，大力推進節(jié)約型校園建設。
3、完善管理手段，不斷深化財務工作。
（1）配合有關部門積極開展論證和調(diào)研，建立專項資金以及目標任務包干經(jīng)費的分配、使用和績效考核評價制度，努力提高資金使用效益。
（2）在一定層面內(nèi)開展工作調(diào)研，廣泛聽取意見，使經(jīng)費分配和安排更加科學合理，并由此推進民主理財工作。
（3）進一步加強財務內(nèi)部控制制度，不斷規(guī)范財經(jīng)秩序。
4、積極籌措資金，確保重點項目順利進行。
針對本年度資金非常緊張的情況，千方百計籌措資金，確?；窘ㄔO順利進行，并按時完成每一個季度的化債任務。
5、規(guī)范財務管理，積極做好迎查工作。
認真準備、積極配合，全面做好迎接財政、物價、審計、稅務等部門檢查工作。
6、繼加強自身建設，繼續(xù)開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動。
進一步提升理財能力、服務水平，不斷增強創(chuàng)新意識，堅持做到務實、廉潔、高效。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇五
隨著我國國民經(jīng)濟的快速發(fā)展，對于人才的需求也在逐漸增大，而學校是為社會培養(yǎng)人才的搖籃，因此如果學校的財務內(nèi)部控制出現(xiàn)問題，那就直接會影響到學生的教育培養(yǎng)。當前我國學校必須要加強對傳統(tǒng)財務內(nèi)部控制管理制度的創(chuàng)新，要立足學校自身實際情況進行分析，分析學校財務內(nèi)部控制出現(xiàn)問題的根本原因，要能在最短時間內(nèi)，優(yōu)化學校財務內(nèi)部控制管理體系。
自改革開放以來，我國政府開始加大了對經(jīng)濟的發(fā)展力度，多次對經(jīng)濟體制進行了改革，而我國學校也開始實現(xiàn)自主經(jīng)營與管理，資金開始增多，學校財務內(nèi)部控制制度也開始趨于完善，但是我國學校缺乏專業(yè)財務管理經(jīng)驗和技能，在財務內(nèi)部控制方面也開始出現(xiàn)諸多問題，在一定程度上抑制了學校的發(fā)展。
當前在我國學校內(nèi)部開展財務管理工作，可以為學校提供準確的財務數(shù)據(jù)，學?？梢酝ㄟ^一年的財務數(shù)據(jù)對學校的各項費用收支有所了解，這樣就可以為下一年的學校經(jīng)費進行預算，同時學?？梢酝ㄟ^財務數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)學校財務體制上的缺陷，然后加以完善。但是就目前情況來看，我國許多學校在財務內(nèi)部控制方面都存在盲目性和滯后性，學校財務部門管理人員沒有豐富的財務管理經(jīng)驗，只是從其他崗位借調(diào)過來的，并不具備專業(yè)財務預算的能力，大多情況都是根據(jù)發(fā)生情況的不同，臨時組織財務活動，這樣就容易導致學校經(jīng)費收支不平衡的問題。
雖然在我國學校中都建立了統(tǒng)一的財務管理系統(tǒng)，但是由于學校內(nèi)部部門劃分較多，每個部門都需要定期開展教研活動，由于意見不統(tǒng)一，需求不一樣，這就容易形成相互競爭的局面。同時很多部門為了加強自身部門實力，想要開展更多教學研究，就會增加部門經(jīng)費的申請，而學校在審批環(huán)節(jié)方面較為簡單，沒有嚴格的審批制度，這就容易使學校財務內(nèi)部控制呈現(xiàn)混亂性和隨意性。
由于我國學校財務資金較為緊張，許多學校在財務管理部門招聘時，為了節(jié)省崗位費用，就經(jīng)常會安排一人身兼多職，這樣就容易造成財務漏洞，財務管理并未按照相關程序來操作，學校財務內(nèi)部控制缺少嚴格的監(jiān)督體系，不能加強對財務人員的強制性約束。
學校領導缺乏財務內(nèi)部控制意識，將重點放在了教學方面，認為財務管理只是記記帳，只需要在國家撥付的費用之內(nèi)就可以。而且許多學校領導認為財務管理的好壞不能關乎自己的教學業(yè)績，所以就放松了對財務內(nèi)部控制的管理。
2、缺乏健全的財務內(nèi)部控制系統(tǒng)。
當前我國學校在財務管理方面缺乏健全的財務內(nèi)部控制系統(tǒng)，缺少相關執(zhí)行法規(guī)，很多學校雖然設置了一些財務管理大綱，但是財務人員并沒有嚴格按照大綱去執(zhí)行，這樣就使得大綱成為擺設，部門缺乏完整性和統(tǒng)一性，給學校財務管理執(zhí)行工作帶來了巨大的困難。3。財務人員專業(yè)素質(zhì)較低當前我國學校財務人員專業(yè)素質(zhì)較低，很多財務人員都沒有豐富的財務管理經(jīng)驗，只是經(jīng)過簡單的財務培訓就上崗，這樣就導致學校財務人員專業(yè)素質(zhì)較低。而且少數(shù)財務人員為了滿足自己的私欲，開始利用假賬目侵占學校財產(chǎn)，導致學校財務管理工作十分混亂。
當前我國想要加強學校財務內(nèi)部控制水平，必須要從兩方面入手，分別是學校方面和國家方面。
1、學校方面。
（1）制定健全的財務管理法規(guī)。俗話說：“無規(guī)矩不成方圓。”無論任何一項活動都必須要有完善的規(guī)章制度加以約束，同樣在學校財務內(nèi)部控制中，也要制定健全的財務管理法規(guī)，這樣才可以對財務內(nèi)部控制進行法律約束，學校財務管理工作才會有法可依，同時健全的財務管理法規(guī)也可以為財務內(nèi)部控制工作提供更為精準的數(shù)據(jù)，以便作出正確的財務決策。
（2）加強財務人員的專業(yè)素養(yǎng)。首先學校要加強對財務人員的觀念轉變，要使財務人員具備現(xiàn)代化財務管理理念，可以通過培訓、宣傳的方式，加強對財務管理人員的定期培訓和考核，要對考核結果進行嚴格審查，要與財務人員的績效薪酬掛鉤，同時還要定期派遣財務人員外出深造，也可以聘請專業(yè)財務人員來校講座，加強對學校財務管理制度的創(chuàng)新，要緊跟時代發(fā)展步伐，這樣才能確保學校財務內(nèi)部控制制度與時俱進。
（3）加強對財務監(jiān)督體系的建立。監(jiān)管制度貫穿于學?；顒拥氖冀K，其體系是對學校財務狀況進行統(tǒng)一、整體的監(jiān)督和管理，是良好控制高校內(nèi)部財務的有效途徑。因此各高校必須重視監(jiān)管體系的建立，要加大此方面的管控力度，以便實現(xiàn)“物盡其用”的目的。
2、國家方面。
鼓勵學校自主經(jīng)營，發(fā)展學校特色。當前我國必須要加強對學校的扶持政策，要積極鼓勵學校自主經(jīng)營，國家可以制定相關政策對學校財務管理進行約束，但是必須要鼓勵學校發(fā)展自己的特色，要實現(xiàn)學校財務內(nèi)部控制的創(chuàng)新，要對創(chuàng)新者給予相應的物質(zhì)獎勵和表揚，要能有效調(diào)動學校財務人員，這樣就可以形成一種良性循環(huán)，有效規(guī)范學校財務管理體制。
3、加大財務審查力度。
政府一方面要根據(jù)學校實際情況加強對資金的扶持力度，但是也要加強對資金使用的審查力度，要通過層層審查和實地檢驗等策略，有效查處不法財務行為，要不斷完善學校財務內(nèi)部控制管理體系。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇六
堅持以科學發(fā)展觀統(tǒng)領工作全局，根據(jù)縣局工作思路及中心學校五年發(fā)展規(guī)劃，深入貫徹“四個為本”（教育以育人為本、辦學以教師為本、教學以質(zhì)量為本、課堂以學生為本），全面推進素質(zhì)教育，努力規(guī)范辦學行為，強化優(yōu)質(zhì)服務意識，細化學校內(nèi)部管理，確保校園安全穩(wěn)定，積極營造和諧向上的校園文化，不斷提升辦學層次和教學質(zhì)量，不斷增強學?？沙掷m(xù)發(fā)展能力，促進田莊教育全面、協(xié)調(diào)、持續(xù)、健康發(fā)展。
二、任務目標。
修訂并重印校本教材《經(jīng)典古詩文誦讀》，繼續(xù)抓實校園經(jīng)典古詩文誦讀活動，組織各班學生參加古詩文誦讀比賽，組織各班抽簽學生參加抽測，對各班評優(yōu)學生進行古詩文誦讀情況進行檢查。
1、科學規(guī)劃學校布局，扎實推進校安工程，大力整合教育資源。
2、加強學習培訓，提高服務競爭意識，提升教師思想業(yè)務能力。
第一周上早讀課遲到的同學比較多，尤其是上課的第一天。問明情況，同學們都說起晚了。同學們，良好的開端是成功的一半，讓我們一起克服困難，為了我們的明天，堅持早起早睡吧。
3、進一步規(guī)范學校辦學行為，狠抓教學教研及教師管理，全面提高教育教學質(zhì)量。
4、注重管理，扎實推進素質(zhì)教育，有效開展教育教學活動，使學生全面發(fā)展。
5、加強校園文化建設，加強安全系列教育，確保學校安全穩(wěn)定，創(chuàng)建和諧教育大局。
以上就是我作為新一任班長在本學期的工作計劃?？偠灾谶@個學期，我要好好工作，努力為同學們服務，使同學們更加團結、友愛，使我們的班級更加優(yōu)秀。
6、積極謀劃中心幼兒園建設，加強學前教育的改革推進。
“為人應具滄海粟，做事需有大境界。”自古以來很多圣賢之人、高境界的文人都是具備這種兼顧之能的。做領導要有一定高度，但不能高高在上；做領導要有務實之風，但不能落于平庸?！案摺笔且咴诰辰缟稀⒏咴谄犯裆?、高在常人所不能想、所干不來的地方；“實”是不能與“無能”劃等號的，“實”在于頭頂青天、腳踏實地，在于一往無前、義無反顧，具有鍥而不舍的執(zhí)著與追求的精神。我會一如既往地和大家一道相處、生活、學習、工作、進步，以真誠為前提、以自律為準繩、以把事做細、做實為原則，以突出工作實效、高效為目標，以辦高品位的教育為理想，與大家共進退、共榮辱，來實現(xiàn)自己的人生理想和價值，為黨和人民交一份滿意的答卷。
三、主要工作措施。
（一）努力改善辦學條件，大力發(fā)展基礎教育。
1、根據(jù)縣局安排的校舍加固工程規(guī)劃，積極上報薄弱學校改造計劃。力爭提前規(guī)劃設計，統(tǒng)籌安排。本期學校建設要服從布局調(diào)整與學校標準化建設大局，重點建設中心小學，中學擴建，xx小學。其他學校適當扶持，不再進行大量投入。
2、加快鎮(zhèn)辦中心幼兒園建設，積極發(fā)展學前教育。逐步深化學前教育體制和教育模式改革，堅持“學校辦園，交費入園，公辦民助，自主發(fā)展”的原則，積極發(fā)展中心學校主辦，依托小學管理的幼兒學前教育。加大對民辦幼兒園的監(jiān)督管理，在教育保育管理、教師管理與發(fā)展、幼兒身心健康成長等方面不斷創(chuàng)新方法，積累經(jīng)驗，逐步形成田莊特色的學前教育。
3、加強專業(yè)學科教學設施設備的添置工作。
（二）注重學習培訓，提升管理隊伍整體素質(zhì)。
1、切實加強師德建設。
堅持以德治校，依法治教，認真貫徹落實《中小學教師職業(yè)道德規(guī)范》，大力提倡嚴謹治學、敬業(yè)愛生、樂于奉獻的精神，使廣大教師牢固樹立正確的教育觀、價值觀和職業(yè)道德觀。要求全體教師要有良好的敬業(yè)精神，并不斷增強服務意識、提高業(yè)務水平、加強合作、提升創(chuàng)新能力，通過開展學生評教、學生評選“我最喜愛的教師”等活動，樹立優(yōu)秀教師典型，明確教師努力方向，以促進學生更快更好地發(fā)展。
（2）組織開展“感恩”教育活動，加強青少年思想道德教育，弘揚中華民族尊老愛幼的傳統(tǒng)美德，建設和諧校園。通過開展這次活動，使學生們懂得了做人要懷著感恩的心情，去感謝親人、老師和朋友。
本學期繼續(xù)加強“六個保持”教育（保持一條清晰的工作思路：在加大學校投入上下大氣力；保持一條堅定的主線：育人質(zhì)量再提升；保持一種昂揚的工作激情：堅定信心，不怕困難，完善機制，走向成功；保持一種寬松和諧共進的人文環(huán)境：和諧、寬容、信賴、大度，敢說話，敢負責，敢工作；保持一種精細推進的意識自覺：精力集中，調(diào)整思路，增強執(zhí)行；保持一種強烈的機遇意識：擔當責任，全力工作，把工作做得更好）；各校認真組織兩大主題活動：在行政管理人員中開展《我為教師發(fā)展做什么》的主題活動，在教師中開展《我為學生成長怎么做》的主題活動，并針對兩方面活動召開管理經(jīng)驗交流會，并將優(yōu)秀事跡結集出版。
2、樹立終身學習理念，努力構建學習型組織，不斷提升思想政治與業(yè)務素質(zhì)。本學期起要求每位教師讀一本教育專著，對教師的日常教學反思開展一次評比、表彰并結集出版。
3、積極開展教師業(yè)務培訓工作。
鼓勵和支持廣大青年教師不斷提高學歷層次；圍繞實施素質(zhì)教育多層次、多形式開展教師業(yè)務培訓，對教師進行現(xiàn)代教育理論輔導與培訓，切實提高教師的知識水平和教學能力；請進來與走出去結合，促進和帶動教師整體素質(zhì)的提高。本學期邀請至少兩位教育教學專家來校講學，組織兩次“教改大舞臺”活動，利用暑期和假日，除積極參加上級教育主管部門組織的各類培訓活動外，還將把教師送出去進行集中培訓，在教師中真正樹立起“最大的福利就是培訓”的意識，整體提升教師隊伍素質(zhì)。
4、實施名師工程。激發(fā)教師的自我發(fā)展意識，發(fā)掘教師的發(fā)展?jié)撃堋?0xx年中心學校將組織“班級一日開放”活動，對外全面展示我校教師教學水平，促進教師自我發(fā)展；完善“各級骨干教師”評選制度和程序，培養(yǎng)一批骨干教師隊伍；制定教師專業(yè)成長規(guī)劃，讓有志于教學研究、教學效果顯著的教師脫穎而出；組織開展教師教學基本功競賽、教學論文評選等活動，為教師搭臺子、加梯子、引路子、壓擔子，促進教師的專業(yè)成長。
5、加強對縣局新分教師的管理、指導及各方面保障，積極創(chuàng)造條件促進新分教師工作的多贏局面。
（三）抓好常規(guī)管理，進一步規(guī)范辦學行為，提升學校內(nèi)涵。
要堅持“向管理要質(zhì)量”思想，切實加強學校常規(guī)管理，不斷規(guī)范辦學行為，提升學校內(nèi)涵。
1、規(guī)范完善各項規(guī)章制度。學校要進一步修訂和完善各項常規(guī)管理制度，力求使學校管理制度化、科學化、規(guī)范化、精細化。尤其要逐步完善學?？冃Э己酥贫龋粩鄤?chuàng)新績效考核機制，發(fā)揮績效考核的導向作用，通過績效考核促進教師間的良性競爭，引導干部隊伍、教師隊伍、班主任隊伍的健康發(fā)展，為德、才、能兼?zhèn)涞慕處熖峁┻M一步發(fā)展平臺。
以“美術教學游戲化的研究”這一課題為切入口，推進教科研工作。隨著教育研究的進一步深入，許多新的問題會不斷涌現(xiàn)。我們要密切關注教研的發(fā)展動向，發(fā)現(xiàn)課題研究過程中的問題，進行必要的、切實有效的探究和創(chuàng)新。
2、規(guī)范招生行為。嚴格執(zhí)行上級教育主管部門對于招生借讀的規(guī)定，不允許借收學生之機亂收費。
3、規(guī)范課程管理。嚴格按照省教育廳《教學管理規(guī)范》要求制定學校的課程表、作息時間表、課間活動安排表，并上墻、上網(wǎng)，接受社會監(jiān)督；開齊、開足、上好新課程要求的課程，不隨意增減課程和課時，不隨意調(diào)整課程難度和教學進度；嚴格控制學生在校時間，確保學生每天在校時間不超過8小時，不占用節(jié)假日集體上課、補課，嚴禁教師從事有償家教以及營銷教輔用書；認真上好“兩課兩操”，積極著手組織學生開展“陽光體育藝術活動”。
4、規(guī)范校務公開制度。設立校長接待日，建立校長信箱，中心學校公開校長及學校郵箱，在校園網(wǎng)站上設立留言欄目；發(fā)揮工會民主監(jiān)督職能，開好教代會；利用好中心學校教師博客群組交流空間，給教師搭建參議學校大事的平臺；充分發(fā)揮家長委員會組織協(xié)調(diào)作用，組織開學生好家長會，認真聽取家長對學校工作的意見和建議。
5、規(guī)范后勤服務工作。加強校產(chǎn)的使用、維護工作，確保學校教師多媒體設備、專用教室和各類設備正常使用；加強循環(huán)教科書、教師用書及教本的收集整理入庫工作；規(guī)范臨時聘用人員的用工制度；加強學校食品衛(wèi)生工作的管理和培訓，加大學生食堂就餐管理力度，嚴防食物中毒，切實做好傳染病的防控工作，保證學生有良好的生活環(huán)境。
（四）努力提高教育質(zhì)量，扎實推進素質(zhì)教育。
中心校領導干部和各校負責人，要真正深入一線集中精力抓管理，抓教學，要把提高教育質(zhì)量作為一切教育工作的出發(fā)點和落腳點，所有教育工作都要服從和服務于提高教育質(zhì)量這一中心。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇七
11月，侯馬市工商質(zhì)監(jiān)局財務人員參加了臨汾市財政局組織的為期兩天的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作等有關知識的培訓，會上特地邀請到梁市長為大家分析了內(nèi)部控制的全面性、適應性和重要性,并邀請專業(yè)人員講解了具體操作規(guī)程，講得通俗易懂，言簡意賅，針對性強，侯馬市工商質(zhì)監(jiān)局財務人員通過這次培訓，也提高了對內(nèi)部控制基礎性工作的認識，同時也要做好幾方面的工作：
一是在開展內(nèi)部控制建設之前，對單位內(nèi)部控制基礎情況進行“摸底”評價;。
三是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動單位如期完成內(nèi)部控制的建立和實施工作。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇八
為規(guī)范學校內(nèi)部控制，提高學校管理水平，根據(jù)《財政部關于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）的通知》（財會〔20xx〕28號）文件；xx縣教育局《關于認真學習貫徹《財政部關于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學校內(nèi)部控制建設工作，特制訂本方案。
一、成立領導小組。
組長：xx。
副組長：xx。
成員：xxxxxxxxxxx。
領導小組下設辦公室，由xxx兼任辦公室主任、xxx任辦公室副主任，負責處理日常業(yè)務。
二、建立各項規(guī)章制度，設置相互監(jiān)督機制。
1、建立學校開支預決算制度。
每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督收支情況。
每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。
2、建立學校財務審批制度。
學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執(zhí)行。最后由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督，嚴格按照預算執(zhí)行。
3、建立學校采購制度。
成立學校采購小組，應由六人以上組成。需采購的物資，由學校各處室做出具體方案交由分管領導審核，再由分管領導提交班子會研究，決定是否采購。最后，由分管領導具體負責到教育局相關部門報批，批準后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。
學校的工程管理由分管副校長負責：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質(zhì)量、安全、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。
學校校舍的維護維修及設備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補助。建立?？顚Ｓ弥贫?，及時辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機制，完善學校內(nèi)控機制的監(jiān)督。
（1）成立督查組。
組長：xxx。
成員：
（2）公布監(jiān)督電話（05x-xxxx6）。
7、建立校長“五不直接分管”制度。
學校校長總領全局，實行“五不直接分管”，實行副校長分管具體工作。
學校辦公室工作由校長xx直屬。
學校財務工作、總務工作、安全工作由副校長xx分管。
學校黨務工作、工會工作、婦委會工作由副校長xx分管。
學校教務工作由副校長xx分管。
學校政教工作、團隊工作、衛(wèi)生等工作由副校長xx分管。
三、展開部門協(xié)調(diào)、做好工作過程的監(jiān)督工作。
1、學校基礎建設及校舍維護維修工作：
由總務處提出方案，再由分管副校長提交學校一級班子會研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過20000元的上報教育局，得到批復后由總務處具體負責實施；不超過20000元的由總務處具體開始實施。工程結束后，由總務處做出付款清單，分管副校長負責提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關材料交由學校財務室具體做付款工作。從而整個過程得到全程監(jiān)管，達到內(nèi)部控制的目的。
2、采購工作：
首先，學校成立以校長為組長的采購小組，具體負責采購工作。
各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會研究，決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。
采購時，如果是政府采購項目，嚴格報送教育局采購辦。如果是自行采購項目，由采購小組按照詢價規(guī)定具體操作。從而達到內(nèi)部控制的目的。
3、經(jīng)費管理工作：
首先，學校除財務室之外的任何部門不得收取任何資金。
經(jīng)費支出工作上，做到?？顚Ｓ?，由財務室具體監(jiān)管。做到對學校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。
四、工作安排。
1、20xx年1月5日召開xxx鎮(zhèn)中心小學內(nèi)部控制工作啟動會。全面啟動內(nèi)控工作。
（2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權限及職責。
（3）學習工作流程，杜絕出現(xiàn)越權及工作不到位情況。
（4）成立內(nèi)部控制工作督查小組，負責督查相關工作的執(zhí)行，對工作中的不足作出指導，對工作中出現(xiàn)的問題認真督促。
2、20xx年3月，召開全校教師會議，報告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運行情況。
3、20xx年9月1日，召開二級班子正職以上班子會，對內(nèi)部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排。
4、20xx年11月，對內(nèi)部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排，安排督察組對20xx年度工作作出全面督查。
5、20xx年12月，安排領導小組對內(nèi)部控制工作作出年度報告，安排20xx年度工作。督察組對本年度內(nèi)部控制工作作出督察報告。
五、宣傳報道及相關信息報送。
1、宣傳報道工作由學校辦公室負責，具體負責對該項工作的具體報道。
2、向上級部門的信息報送由內(nèi)部控制領導小組辦公室負責。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇九
按照財政部印發(fā)的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，以及長嶺縣貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》工作方案的要求，為進一步提高我局內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強廉政風險防控機制建設，我局對本單位的內(nèi)部控制進行了全面的梳理，并進行了適當?shù)脑u價?，F(xiàn)將有關貫徹實施情況報告如下：
繼三月中旬，縣財政局組織召開全縣貫徹實施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范動員大會，對全縣貫徹實施《內(nèi)部控制規(guī)范》工作做動員部署后，我局制定了長嶺縣衛(wèi)生局貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》工作方案，成立了貫徹實施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施、協(xié)調(diào)領導小組，負責本局貫徹實施內(nèi)部控制工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項、監(jiān)督指導工作開展。
（一）內(nèi)部控制的目標和原則。
內(nèi)部控制是由行政事業(yè)單位的領導層和全體職工實施的、旨在提高行政事業(yè)單位管理服務水平和風險防范能力，促進單位可持續(xù)、健康發(fā)展，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序和社會公眾利益，實現(xiàn)行政事業(yè)單位管理服務目標所制定的政策和程序。
我局內(nèi)部控制的目標是：
（1）合法性――管理和服務活動的合法合規(guī)。
（2）安全性――資產(chǎn)安全。
（3）可靠性――財務報告及相關信息真實、完整。
（4）效率性――提高管理服務的效率和效果。
（5）風險防范――排除障礙實現(xiàn)單位發(fā)展戰(zhàn)略。
2、我局建立與實施內(nèi)部控制應遵循的原則。
（1）全面性原則。
內(nèi)部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務和事項。因為，在內(nèi)部控制程序的所有環(huán)節(jié)中，有一個環(huán)節(jié)沒有發(fā)揮作用，所有起作用的環(huán)節(jié)，也會變得無用。
（2）重要性原則。
內(nèi)部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業(yè)務事項和高風險領域。行業(yè)、規(guī)模、性質(zhì)、所處地域、組織形式等不同，高風險領域不同。內(nèi)部控制不能防范所有風險，但要關注重要業(yè)務事項和高風險領域，防范顛覆性風險。
（3）制衡性原則。
內(nèi)部控制應當在治理結構、機構設z及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。內(nèi)部控制的核心思想是權力平衡，制約對象是權力，權力分配合理，約束適當是內(nèi)部控制的難點。內(nèi)部控制過于復雜會影響效率，風險大的業(yè)務，首先是防范風險，其次才是兼顧運營效率。
（4）適應性原則。
內(nèi)部控制應當與行政事業(yè)單位的規(guī)模、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。內(nèi)部控制不能拷貝，也不能克隆。別人的成功經(jīng)驗，拿過來不一定能用。行政事業(yè)單位發(fā)展的不同階段、外部環(huán)境的變化、戰(zhàn)略目標的調(diào)整等，內(nèi)部控制要隨之變動。
（5）成本效益原則。
內(nèi)部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。內(nèi)部控制的設計和運行受制于成本與效益原則。成本小于效益，是任何理性的管理活動都必須遵循的法則。
3、建立與實施內(nèi)部控制應包括的要素：
（1）內(nèi)部環(huán)境――是行政事業(yè)單位實施內(nèi)部控制的基礎。
（2）風險評估――是行政事業(yè)單位及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。
（3）控制活動――是行政事業(yè)單位根據(jù)風險評估結果，采用相應的控制措施、政策和方法，將風險控制在可承受范圍之內(nèi)。
（4）信息與溝通――是行政事業(yè)單位及時、準確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關的信息，并在行政事業(yè)單位內(nèi)部、單位與外部之間進行有效溝通。
（5）內(nèi)部監(jiān)督――是行政事業(yè)單位對內(nèi)部控制建立與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應當及時加以改進。
1.費用支出缺乏有效控制。
行政事業(yè)單位對于行政經(jīng)費的支出，特別是招待費、辦公費、會議費、水電費等，普遍缺乏嚴格的控制標準；即使制定了內(nèi)部經(jīng)費開支標準，但仍較多采用實報實銷制。
2.固定資產(chǎn)控制薄弱。
實行政府集中采購制度以后，行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)的購z得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關的內(nèi)部控制，重購輕管現(xiàn)象比較普遍。如未按規(guī)定建立起定期財產(chǎn)盤點制度，購z的固定資產(chǎn)未能及時登記入賬，未登記固定資產(chǎn)明細賬和實物卡片，責任不明確等，導致資產(chǎn)賬實不符及資產(chǎn)流失。
3.財務管理弱化。
財務部門的工作限于記賬、算賬、報賬，與業(yè)務控制脫節(jié)，對單位重要事項的決策、實施過程和結果均不了解，未能對業(yè)務部門實施必要的財務控制和監(jiān)督。票據(jù)管理不到位。未建立定期或不定期抽查制度，出現(xiàn)延期上繳收入，挪用公款問題；對使用后票據(jù)未能及時辦理交驗、核銷，容易導致收入不入賬、私設“小金庫”等問題。
4.崗位設z不夠合理。
由于多種原因，一些單位崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現(xiàn)象。記賬人員、保管人員、經(jīng)濟業(yè)務決策人員及經(jīng)辦人員沒有很好的分離制約，存在出納兼復核、采購兼保管等現(xiàn)象，出現(xiàn)管理漏洞。
5.預算控制比較薄弱。
首先是沒有預算或預算編制比較粗糙，部門預算的編制一般根據(jù)當年財政狀況、上年收支、預算單位自身的特點和業(yè)務進行核定，沒有細化到具體項目，預算支出達不到逐筆進行核定的要求。其次是預算剛性不夠，預算的計劃性、科學性不強，預算調(diào)整追加較為頻繁，資金使用缺乏預見性，削弱了預算的約束控制力。
良好的內(nèi)部控制意識是內(nèi)部控制制度設計完善和有效運行的基本前提。但一些單位的領導對內(nèi)部控制制度重要性的認識還不到位，內(nèi)部控制意識不強，重發(fā)展、輕控制，對內(nèi)部控制知識缺乏基本了解，把內(nèi)部控制看成僅是財務部門的事。
財政部制定的《內(nèi)部會計控制規(guī)范》主要是針對企業(yè)的，對行政事業(yè)單位的適用性較差；有的單位雖然制定了一系列內(nèi)部控制制度，但未能嚴格執(zhí)行，對制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導致有章不循、違章不究，內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應有的作用。
3.信息與溝通銜接不夠。
行政事業(yè)單位會計集中核算后，由會計核算中心對行政事業(yè)單位集中辦理會計核算和監(jiān)督業(yè)務，由于會計主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，極易形成賬物分離的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問題，影響單位內(nèi)部控制制度的有效實施。
4.管理人員業(yè)務素質(zhì)不能適應內(nèi)部控制工作的需要。
管理人員競爭意識差，缺乏創(chuàng)新精神，業(yè)務素質(zhì)難以滿足實施內(nèi)部控制和監(jiān)督的要求。
5.外部監(jiān)督對單位內(nèi)部控制健全性和有效性的監(jiān)督檢查不夠。
目前作為行政事業(yè)單位主要外部監(jiān)督力量的財政、審計部門，大多偏重于對單位財政資金的運用是否合法、合規(guī)進行監(jiān)督，較少對被審計單位是否建立有效的內(nèi)部控制制度以及有效執(zhí)行加以實質(zhì)性檢查。缺少有效的外部監(jiān)督，使行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系完善失去外部推動力和約束機制。
任何行政事業(yè)單位的控制活動都存在于一定的控制環(huán)境之中，控制環(huán)境的好壞直接影響到行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的貫徹和執(zhí)行以及管理服務目標及整體戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。在coso報告《內(nèi)部控制――整體框架》的內(nèi)部控制五要素中，控制環(huán)境被放在了第一的位子上，它作為推動單位發(fā)展的動力，是所有其他內(nèi)部控制組成部分的基礎和核心。它對行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的建立和實施有重大影響，其好壞直接決定了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制整體框架實施的效果。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇十
為推動我局開展內(nèi)部控制建設工作，加強工作溝通與信息共享，提高單位管理水平，現(xiàn)結合我局實際，特制定本方案。
內(nèi)部控制建設是一項系統(tǒng)工程，也是一項非常緊迫的工作任務。為切實加強對我局內(nèi)部控制基礎性評價工作的組織領導，抓好《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實施工作，我局成立內(nèi)部控制建設領導小組。本局內(nèi)部控制建設領導小組由主任任組長，副主任任副組長，內(nèi)設機構負責人為成員。局公室設在局綜合股，局綜合股股長兼任局公室主任。具體負責本局內(nèi)部控制建設工作的組織實施及政策指導、培訓學習、信息報送和咨詢服務，實行定期例會和重大事項臨時會議制度，幫助解決內(nèi)控制度建設和執(zhí)行中遇到的實際問題。
內(nèi)控建設是源頭治腐的重要抓手、履職能力的重要體現(xiàn)和管財理財?shù)闹匾A。通過單位內(nèi)部控制建設的貫徹實施，夯實我局各項基礎工作，增強政治規(guī)矩意識，保持頭腦清醒，充分認識內(nèi)控建設的深刻意義；強化工作推進舉措，加強領導，精心部署，按規(guī)定動作完成內(nèi)控建設各項任務；嚴格執(zhí)行財經(jīng)制度，依法依規(guī)理財，確保內(nèi)控建設各項措施落到實處，進一步提高我局內(nèi)部管理水平。
各股室、各單位要從七個方面把握內(nèi)控建設與實施的具體要求：“一個時限”即確保在年底前全面完成內(nèi)部控制的建立與實施工作；“兩個層面”即重點加強對單位層面和業(yè)務層面的內(nèi)部控制；“三個目標”即合理保證單位經(jīng)濟活動合法合規(guī)，合理保證資產(chǎn)安全和使用有效，合理保證財務信息真實完整，有效防范舞弊和預算腐敗，“四項原則”即全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應性原則；“五大業(yè)務”即在預算業(yè)務、收支業(yè)務、政府采購業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務、建設項目業(yè)務等5個方面實現(xiàn)全面控制；“六個步驟”即梳理單位各類經(jīng)濟活動的業(yè)務流程、明確業(yè)務環(huán)節(jié)、系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險、確定風險點、選擇風險應對策略、建立健全單位各項內(nèi)部管理制度；“七種方法”即不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權審批控制、預算控制、資產(chǎn)保護控制、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開。
召開單位內(nèi)部控制規(guī)范實施動員布置暨培訓大會，組織股室學習財政部、省財政廳和市財政局有關文件精神，系統(tǒng)培訓內(nèi)部控制工作內(nèi)容、工作程序和工作方法。
各股室、各單位以現(xiàn)有職責范圍內(nèi)的經(jīng)濟業(yè)務活動為基礎，根據(jù)現(xiàn)有工作制度和業(yè)務內(nèi)容進行全面梳理，依據(jù)相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求，進一步完善經(jīng)濟業(yè)務流程，形成規(guī)范的經(jīng)濟業(yè)務流程目錄。同時，在流程梳理的基礎上，按照內(nèi)部控制基礎性評價指標體系，結合管理現(xiàn)狀，開展經(jīng)濟活動的風險評估工作，識別潛藏的經(jīng)濟活動風險點，形成符合各股室、各單位實際情況的風險清單和內(nèi)部控制基礎性評價自評報告。
開展自我評價和績效評估，加強內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，是內(nèi)部控制得以有效實施的重要保障。
1、建立內(nèi)部監(jiān)督和評價機制。要建立健全內(nèi)部控制監(jiān)督檢查和自我評價制度，及時發(fā)現(xiàn)問題、漏洞并加以解決、控制，將內(nèi)部監(jiān)督、自我評價與干部考核相結合，采用適當方式予以內(nèi)部公開。
2、納入年度績效評估與考核。內(nèi)部控制基礎性評價工作將作為各股室、各單位年終考評的重要組成部分，從而進一步推動本局內(nèi)部控制建設。
3、強化外部監(jiān)督。各股室、各單位要加強溝通協(xié)調(diào)和信息共享，形成監(jiān)督合力，既對內(nèi)部控制實行專項檢查，又結合日常工作開展檢查，充分利用各股室、各單位出具的自我評價報告，提高財務管理和審計的效率和效果，接受監(jiān)督，并將監(jiān)督檢查結果、內(nèi)部控制自我評價情況作為安排財政預算、實施預算績效評價與財務規(guī)劃的重要依據(jù)。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇十一
根據(jù)《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號，以下簡稱《指導意見》)要求，行政事業(yè)單位(以下簡稱單位)應當依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《單位內(nèi)部控制規(guī)范》)積極開展內(nèi)部控制自我評價工作，并就單位內(nèi)部控制自我評價情況進行報告。為推動單位按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度(試行)》(財會〔2017〕1號，以下簡稱《管理制度》)編制內(nèi)部控制報告，掌握單位內(nèi)部控制建立與實施情況，更好發(fā)揮信息公開對單位內(nèi)部控制建設的促進和監(jiān)督作用，財政部決定開展2016年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。現(xiàn)就做好有關工作事項通知如下，請遵照執(zhí)行。
一、工作目標。
開展單位內(nèi)部控制報告編報工作，旨在進一步加強單位內(nèi)部控制建設工作，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。
二、總體要求。
(一)高度重視，精心組織。各地區(qū)、各行政主管部門(以下簡稱各部門)、各單位要提高對單位內(nèi)部控制報告工作重要性的認識，加強組織領導，健全工作機制，強化協(xié)調(diào)配合，加大保障力度，加強內(nèi)部控制人才隊伍建設，進一步做好內(nèi)部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。
(二)數(shù)據(jù)準確，報送及時。各單位主要負責人對本單位內(nèi)部控制報告的真實性和完整性負責。各單位應當在認真學習《指導意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》的基礎上，按照《管理制度》的有關規(guī)定，根據(jù)本單位建立與實施內(nèi)部控制的實際情況，并按照本通知及附件要求及時編制和報送內(nèi)部控制報告。
(三)加強分析，推動整改。各地區(qū)、各部門要在做好內(nèi)部控制報告編報工作的基礎上，堅持問題導向，加強對內(nèi)部控制重點、難點問題的分析及評價結果的應用，并通過指導和監(jiān)督檢查推動所屬單位內(nèi)部控制問題整改，逐步完善單位內(nèi)部控制建設工作。
三、報送要求。
(一)地方財政部門。
各省級財政部門應當于2017年5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送財政部(會計司)。
各計劃單列市財政部門應當直接向財政部(會計司)報送本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告。
其他地方各級財政部門應當按照上級財政部門的規(guī)定按時完成本地區(qū)所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
(二)各部門。
各中央部門應當于2017年4月20日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核和匯總工作，將本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告紙質(zhì)版和電子版報送財政部(會計司)。
其他各級部門應當按照同級財政部門的規(guī)定按時完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報告的審核、匯總及報送工作。
(三)行政事業(yè)單位。
各單位應當按照上級行政主管部門的規(guī)定按時完成本單位內(nèi)部控制報告的編制及報送工作。
四、其他事項。
為深入推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設，請各地區(qū)、各部門積極探索建立本地區(qū)(部門)內(nèi)部控制工作聯(lián)系點制度，在所屬單位中選取內(nèi)部控制工作開展成效突出的先進單位作為本地區(qū)(部門)的內(nèi)部控制工作聯(lián)系點。通過對聯(lián)系點內(nèi)部控制工作情況的總結、提煉形成經(jīng)驗、做法及典型案例，與其他單位分享經(jīng)驗和成果，充分發(fā)揮聯(lián)系點的示范引領作用，帶動本地區(qū)(部門)全面實施好《指導意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》。
各地區(qū)、各部門應當加強對本地區(qū)(部門)所屬單位內(nèi)部控制報告工作的監(jiān)督檢查，每年抽取一定比例的所屬單位內(nèi)部控制報告，對報告內(nèi)容的真實性、完整性和規(guī)范性進行檢查。
對報告編制及報送工作中遇到的有關問題，請及時反饋我們。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇十二
為規(guī)范學校內(nèi)部控制，提高學校管理水平，根據(jù)文件精神要求，為了更好的做好學校內(nèi)部控制建設工作，特制訂本方案。
領導小組下設辦公室，由司范省兼任辦公室主任、劉剛任辦公室副主任，負責處理日常業(yè)務。
1、建立學校開支預決算制度。
每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督收支情況。
每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。
2、建立學校財務審批制度。
學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執(zhí)行。最后由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督，嚴格按照預算執(zhí)行。
3、建立學校采購制度。
成立學校采購小組，應由六人以上組成。需采購的物資，由學校各處室做出具體方案交由分管領導審核，再由分管領導提交班子會研究，決定是否采購。最后，由分管領導具體負責到教育局相關部門報批，批準后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。
學校的工程管理由分管副校長負責：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質(zhì)量、安全、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。
學校校舍的維護維修及設備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補助。建立專款專用制度，及時辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機制，完善學校內(nèi)控機制的監(jiān)督。
（1）成立督查組。
（2）公布監(jiān)督電話。
7、建立校長不直接分管制度。
學校校長總領全局，實行五不直接分管，實行副校長分管具體工作。
學校辦公室工作由校長戴輝直屬。
學校財務工作、總務工作、安全工作由副校長司范省分管。
學校黨務工作、工會工作、婦委會工作由副校長劉剛分管。
學校教務工作由副校長趙章紅分管。
學校政教工作、團隊工作、衛(wèi)生等工作由副校長王甫成分管。
1、學?；A建設及校舍維護維修工作：
由總務處提出方案，再由分管副校長提交學校一級班子會研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過20000元的上報教育局，得到批復后由總務處具體負責實施；不超過20000元的由總務處具體開始實施。工程結束后，由總務處做出付款清單，分管副校長負責提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關材料交由學校財務室具體做付款工作。從而整個過程得到全程監(jiān)管，達到內(nèi)部控制的目的。
2、采購工作：
首先，學校成立以校長為組長的采購小組，具體負責采購工作。
各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會研究，決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。
采購時，如果是政府采購項目，嚴格報送教育局采購辦。如果是自行采購項目，由采購小組按照詢價規(guī)定具體操作。從而達到內(nèi)部控制的目的。
3、經(jīng)費管理工作：
首先，學校除財務室之外的任何部門不得收取任何資金。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇十三
為規(guī)范學校內(nèi)部控制，提高學校管理水平，根據(jù)文件精神要求，為了更好的做好學校內(nèi)部控制建設工作，特制訂本方案。
領導小組下設辦公室，由司范省兼任辦公室主任、劉剛任辦公室副主任，負責處理日常業(yè)務。
1、建立學校開支預決算制度。
每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督收支情況。
每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。
2、建立學校財務審批制度。
學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執(zhí)行。最后由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督，嚴格按照預算執(zhí)行。
3、建立學校采購制度。
成立學校采購小組，應由六人以上組成。需采購的物資，由學校各處室做出具體方案交由分管領導審核，再由分管領導提交班子會研究，決定是否采購。最后，由分管領導具體負責到教育局相關部門報批，批準后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。
學校的工程管理由分管副校長負責：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質(zhì)量、安全、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。
學校校舍的維護維修及設備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補助。建立專款專用制度，及時辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機制，完善學校內(nèi)控機制的監(jiān)督。
（1）成立督查組。
（2）公布監(jiān)督電話。
7、建立校長不直接分管制度。
學校校長總領全局，實行五不直接分管，實行副校長分管具體工作。
學校辦公室工作由校長戴輝直屬。
學校財務工作、總務工作、安全工作由副校長司范省分管。
學校黨務工作、工會工作、婦委會工作由副校長劉剛分管。
學校教務工作由副校長趙章紅分管。
學校政教工作、團隊工作、衛(wèi)生等工作由副校長王甫成分管。
1、學?；A建設及校舍維護維修工作：
由總務處提出方案，再由分管副校長提交學校一級班子會研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過20000元的上報教育局，得到批復后由總務處具體負責實施；不超過20000元的由總務處具體開始實施。工程結束后，由總務處做出付款清單，分管副校長負責提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關材料交由學校財務室具體做付款工作。從而整個過程得到全程監(jiān)管，達到內(nèi)部控制的目的。
2、采購工作：
首先，學校成立以校長為組長的采購小組，具體負責采購工作。
各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會研究，決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。
采購時，如果是政府采購項目，嚴格報送教育局采購辦。如果是自行采購項目，由采購小組按照詢價規(guī)定具體操作。從而達到內(nèi)部控制的目的。
3、經(jīng)費管理工作：
首先，學校除財務室之外的任何部門不得收取任何資金。
經(jīng)費支出工作上，做到?？顚Ｓ?，由財務室具體監(jiān)管。做到對學校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。
1、20xx年1月5日召開凌城鎮(zhèn)中心小學內(nèi)部控制工作啟動會。全面啟動內(nèi)控工作。
（2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權限及職責。
（3）學習工作流程，杜絕出現(xiàn)越權及工作不到位情況。
（4）成立內(nèi)部控制工作督查小組，負責督查相關工作的執(zhí)行，對工作中的不足作出指導，對工作中出現(xiàn)的問題認真督促。
2、20xx年3月，召開全校教師會議，報告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運行情況。
3、20xx年9月1日，召開二級班子正職以上班子會，對內(nèi)部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排。
4、20xx年11月，對內(nèi)部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排，安排督察組對20xx年度工作作出全面督查。
5、20xx年12月，安排領導小組對內(nèi)部控制工作作出年度報告，安排20xx年度工作。督察組對本年度內(nèi)部控制工作作出督察報告。
1、宣傳報道工作由學校辦公室負責，具體負責對該項工作的具體報道。
2、向上級部門的信息報送由內(nèi)部控制領導小組辦公室負責。
時間一晃而過，我們又有了新的工作，來為以后的工作做一份計劃吧。什么樣的工作計劃才是好的工作計劃呢？以下是小編幫大家整理的學校下一步內(nèi)部控制工......
范文時間稍縱即逝，前方等待著我們的是新的機遇和挑戰(zhàn)，讓我們對今后的工作做個計劃吧。說到寫工作計劃相信很多人都是毫無頭緒、內(nèi)心崩潰的狀態(tài)吧！以......
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇十四
為規(guī)范學校內(nèi)部控制，提高學校管理水平，根據(jù)《財政部關于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)的通知》(財會〔2012〕21號)文件;睢寧縣教育局《關于認真學習貫徹《財政部關于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學校內(nèi)部控制建設工作，特制訂本工作計劃。
組長：戴輝。
副組長：司范省。
領導小組下設辦公室，由司范省兼任辦公室主任、劉剛任辦公室副主任，負責處理日常業(yè)務。
1、建立學校開支預決算制度。
每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督收支情況。
每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。
2、建立學校財務審批制度。
學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執(zhí)行。最后由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督，嚴格按照預算執(zhí)行。
3、建立學校采購制度。
負責到教育局相關部門報批，批準后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。
學校的工程管理由分管副校長負責：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質(zhì)量、安全、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。
學校校舍的維護維修及設備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補助。建立專款專用制度，及時辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機制，完善學校內(nèi)控機制的.監(jiān)督。
(1)成立督查組。
組長：劉剛。
成員：趙章紅王甫成張娟。
7、建立校長“五不直接分管”制度。
學校校長總領全局，實行“五不直接分管”，實行副校長分管具體工作。
學校辦公室工作由校長戴輝直屬。
學校財務工作、總務工作、安全工作由副校長司范省分管。
學校黨務工作、工會工作、婦委會工作由副校長劉剛分管。
學校教務工作由副校長趙章紅分管。
學校政教工作、團隊工作、衛(wèi)生等工作由副校長王甫成分管。
1、學?；A建設及校舍維護維修工作：
由總務處提出方案，再由分管副校長提交學校一級班子會研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過20000元的上報教育局，得到批復后由總務處具體負責實施;不超過20000元的由總務處具體開始實施。工程結束后，由總務處做出付款清單，分管副校長負責提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關材料交由學校財務室具體做付款工作。從而整個過程得到全程監(jiān)管，達到內(nèi)部控制的目的。
2、采購工作：
首先，學校成立以校長為組長的采購小組，具體負責采購工作。
各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會研究，決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。
采購時，如果是政府采購項目，嚴格報送教育局采購辦。如果是自行采購項目，由采購小組按照詢價規(guī)定具體操作。從而達到內(nèi)部控制的目的。
3、經(jīng)費管理工作：
首先，學校除財務室之外的任何部門不得收取任何資金。
經(jīng)費支出工作上，做到?？顚Ｓ?，由財務室具體監(jiān)管。做到對學校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。
1、2017年1月5日召開凌城鎮(zhèn)中心小學內(nèi)部控制工作啟動會。全面啟動內(nèi)控工作。
(2)安排部署具體工作，明確各處室的工作權限及職責。
(3)學習工作流程，杜絕出現(xiàn)越權及工作不到位情況。
(4)成立內(nèi)部控制工作督查小組，負責督查相關工作的執(zhí)行，對工作中的不足作出指導，對工作中出現(xiàn)的問題認真督促。
2、2017年3月，召開全校教師會議，報告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運行情況。
3、2017年9月1日，召開二級班子正職以上班子會，對內(nèi)部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排。
4、2017年11月，對內(nèi)部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排，安排督察組對2017年度工作作出全面督查。
5、2017年12月，安排領導小組對內(nèi)部控制工作作出年度報告，安排2017年度工作。督察組對本年度內(nèi)部控制工作作出督察報告。
1、宣傳報道工作由學校辦公室負責，具體負責對該項工作的具體報道。
2、向上級部門的信息報送由內(nèi)部控制領導小組辦公室負責。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇十五
為規(guī)范學校內(nèi)部控制，提高學校管理水平，根據(jù)《財政部關于印發(fā)的通知》(財會〔2017〕21號)文件;睢寧縣教育局《關于認真學習貫徹《財政部關于印發(fā)的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學校內(nèi)部控制建設工作，特制訂本方案。
一、成立領導小組。
組長：石建中副組長：張建。
成員：賈作強。
馮春濤。
鐘黎。
二、建立各項規(guī)章制度，設置相互監(jiān)督機制。
1、建立學校開支預決算制度。
每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督收支情況。
每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。
2、建立學校財務審批制度。
學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執(zhí)行。最后由學校監(jiān)督委員會負責監(jiān)督，嚴格按照預算執(zhí)行。
3、建立學校采購制度。
成立學校采購小組，應由六人以上組成。需采購的物資，由學校各處室做出具體方案交由分管領導審核，再由分管領導提交班子會研究，決定是否采購。最后，由分管領導具體負責到教育局相關部門報批，批準后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。
學校的工程管理由分管副校長負責：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質(zhì)量、安全、進度進行全程監(jiān)督，確保工程安全合格。
學校校舍的維護維修及設備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執(zhí)行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補助。建立?？顚Ｓ弥贫龋皶r辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機制，完善學校內(nèi)控機制的監(jiān)督。(1)成立督查組組長：張建成員：甘狄(2)公布監(jiān)督電話。
7、建立校長“五不直接分管”制度。
學校校長總領全局，實行“五不直接分管”，實行副校長分管具體工作。學校辦公室工作由辦公室主任賈作強分管。
學校財務工作、總務工作、安全工作由副校長張建分管。學校黨務工作、工會工作、婦委會工作由副校長包歆明分管。學校教務工作由教導處主任王秀瓊分管。
學校政教工作、團隊工作、衛(wèi)生等工作由副書記秦平分管。
三、展開部門協(xié)調(diào)、做好工作過程的監(jiān)督工作。
1、學校基礎建設及校舍維護維修工作：
由總務處提出方案，再由分管副校長提交學校一級班子會研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規(guī)定超過20000元的上報教育局，得到批復后由總務處具體負責實施;不超過20000元的由總務處具體開始實施。工程結束后，由總務處做出付款清單，分管副校長負責提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關材料交由學校財務室具體做付款工作。從而整個過程得到全程監(jiān)管，達到內(nèi)部控制的目的。
2、采購工作：
首先，學校成立以校長為組長的采購小組，具體負責采購工作。各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會研究，決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用，資產(chǎn)由學校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。采購時，如果是政府采購項目，嚴格報送教育局采購辦。如果是自行采購項目，由采購小組按照詢價規(guī)定具體操作。從而達到內(nèi)部控制的目的。
3、經(jīng)費管理工作：
首先，學校除財務室之外的任何部門不得收取任何資金。經(jīng)費支出工作上，做到?？顚Ｓ茫韶攧帐揖唧w監(jiān)管。做到對學校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。
四、宣傳報道及相關信息報送。
1、宣傳報道工作由學校辦公室負責，具體負責對該項工作的具體報道。
2、向上級部門的信息報送由內(nèi)部控制領導小組辦公室負責。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇十六
北京京城機電控股有限責任公司：
為進一步提高風險防范能力，促進公司健康持續(xù)的發(fā)展，根據(jù)財政部等五部委印發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引要求、市國資委《關于構建市屬國有企業(yè)內(nèi)部控制體系有關事項的通知》(京國資發(fā)[]13號)、京城控股《關于報送企(事)單位內(nèi)部控制體系建設實施方案的通知》(京機計(通)[2013]29號)的文件要求，結合北京機電院高技術股份有限公司(以下簡稱：機電院股份)管理現(xiàn)狀，現(xiàn)制定機電院股份內(nèi)部控制體系建設工作方案，具體內(nèi)容如下：
一、總體目標。
建立涵蓋公司的決策層、執(zhí)行層、作業(yè)層等各個層級的全員、全過程內(nèi)控體系。從而有效保證機電院股份經(jīng)營管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財務報告及相關信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略。
二、基本內(nèi)容。
(一)構建以風險管控為導向的內(nèi)控管理體系。
對照財政部等五部委出臺的《基本規(guī)范》和《配套指引》，對機電院股份的內(nèi)部控制體系進行優(yōu)化升級，實現(xiàn)內(nèi)控體系和內(nèi)控規(guī)范的全面接軌。即基于風險管控的基本要求，對現(xiàn)有的企業(yè)內(nèi)控流程進行升級建設;建立適合公司發(fā)展的內(nèi)控管理體系。
(二)構建以內(nèi)控信息一體化為目標的實施體系。
以建立科學有效的業(yè)務、管理活動內(nèi)控流程為基礎，逐步實現(xiàn)主要內(nèi)控流程信息化運行。即業(yè)務流程風險控制點由“人控”到“機控”，主要管理和業(yè)務內(nèi)控流程能夠達到上線運行規(guī)劃要求。
(三)構建以內(nèi)控評價為重點的持續(xù)改進體系。
通過內(nèi)控流程的實際運轉，分析評價控制缺陷和薄弱環(huán)節(jié)，對內(nèi)控體系存在的不足進行跟蹤，提出切實可行的整改方案，直至內(nèi)控流程符合規(guī)范、規(guī)劃要求。
三、重點任務。
(一)完善流程制度體系。
和控制辦法，將風險數(shù)據(jù)庫各風險點的管理和控制體現(xiàn)在業(yè)務流程設計中，明確業(yè)務流程運行標準、運行授權和風險控制辦法。建立基于風險防范的、覆蓋企業(yè)主要業(yè)務和管理活動的標準化流程體系。
2、完善風險控制制度。在流程梳理、流程標準建立的基礎上，對現(xiàn)有的制度體系全面整合梳理，對流程涉及單證和文擋的格式、內(nèi)容、標準進行統(tǒng)一規(guī)范。
(二)建立監(jiān)督評價體系。
1、建立內(nèi)控標準的執(zhí)行檢查體系。包括檢查機制、檢查責任、檢查流程和檢查辦法。要圍繞內(nèi)控流程標準的關鍵控制點，根據(jù)關鍵控制點的控制措施和控制責任，設計關鍵控制點的執(zhí)行檢查辦法，配合流程標準，出具內(nèi)控檢查標準。
2、建立內(nèi)控定期的自我評價體系。結合內(nèi)控執(zhí)行檢查，定期開展內(nèi)控自我評價工作，對內(nèi)部控制設計有效性和執(zhí)行有效性進行定期評估，并將評價結果與績效考核掛鉤。
3、建立內(nèi)控的自我調(diào)整與完善體系。建立內(nèi)控標準的動態(tài)調(diào)整機制，包括調(diào)整分析、調(diào)整授權、調(diào)整審批、調(diào)整試運行與調(diào)整評價等，保持內(nèi)控的適應性。
(三)健全內(nèi)控組織體系。
1、健全內(nèi)控決策組織。明確董事會、總經(jīng)理等內(nèi)控決策職責，理順內(nèi)控決策機制和決策流程，強化決策責任評價。
2、健全內(nèi)控管理組織。審計部是公司內(nèi)控管理組織的常設機構，負責組織內(nèi)控建設工作。事業(yè)部、管理部室、投資子公司是內(nèi)控建設的責任部門，負責內(nèi)控建設的具體實施工作。具體內(nèi)容如下：
(1)審計部：是公司內(nèi)控體系建設工作的日常組織與協(xié)調(diào)職能管。
理部門。組織開展內(nèi)控評價、履行報告程序。完善公司內(nèi)部控制體系有效的監(jiān)督與評價等業(yè)務管理方面的`制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(2)財務部：完善公司財務管理，為公司管理層提供有效、真實、可靠的財務數(shù)據(jù)分析及風險防控等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(3)總經(jīng)理辦公室：協(xié)調(diào)董事會與內(nèi)控工作機構的信息溝通，設計適應公司發(fā)展需要的組織機構和職能，建立規(guī)范的計劃與考核管理、制度管理、合同管理、法律事務管理、行政管理等管理體系等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(4)人力資源部：完善建立與公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應的有特色的人力資源開發(fā)與管理體系和開放式的用人機制，建設精干、高效、不斷進取的員工隊伍，保持公司智力資本的競爭優(yōu)勢等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(5)總工程師辦公室：規(guī)劃、建設、完善公司技術創(chuàng)新體系，持續(xù)提高公司技術創(chuàng)新水平，保持公司技術領先優(yōu)勢，提升公司核心競爭力方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(6)運營管理部：完善生產(chǎn)管理、工程管理、運營管理體系建設，促進公司生產(chǎn)管理、工程管理、運營管理水平的提高。規(guī)范并監(jiān)督投資公司經(jīng)營活動，確保投資安全，控制投資風險，提高公司投資效益等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(7)投資管理發(fā)展部：完善環(huán)保類項目投資、環(huán)保企業(yè)并購項目和相關的資本運作等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(8)市場部：完善營銷體系建設，提高公司市場管理運作水平和市場競爭能力;保持公司營銷體系運行的有效性和適用性，擴大市場占有率，提高公司市場知名度和影響力等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(9)上市辦：研究與制訂公司發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)發(fā)展子戰(zhàn)略，對戰(zhàn)略執(zhí)行情況和戰(zhàn)略調(diào)整提出建議，組織實施公司上市工作等管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(10)國際部：完善國際市場的開拓，促進和保證公司國際業(yè)務快速發(fā)展，樹立公司品牌國際影響力，推動公司國際化發(fā)展等業(yè)務管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(11)事業(yè)部：完善事業(yè)部管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(12)投資子公司：完善投資公司管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(四)優(yōu)化內(nèi)控環(huán)境體系。
1、優(yōu)化內(nèi)控文化。要在原有企業(yè)文化的基礎上植入未雨綢繆、風險意識等內(nèi)部控制特征，形成“人人講內(nèi)控、人人實施內(nèi)控、人人受制內(nèi)控”的內(nèi)控文化。
2、優(yōu)化人力資源。要通過培訓進修、招聘等手段，培養(yǎng)內(nèi)控管理人才，做好內(nèi)控人才儲備。
四、工作安排。
(一)實施進度。
1、流程梳理階段：通過該階段工作，摸清企業(yè)主要業(yè)務和管理流程的實際運行狀況，為下一步的風險點排查和評級奠定基礎。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇十七
增強風險防范意識，建立自我檢視、主動防控、持續(xù)改進的廉政建設內(nèi)生機制，最終實現(xiàn)從源頭上預防腐敗的目的。
2、具體目標。
（1）達到六個到位：行政職權清理到位；風險源（點）查找到位；防范措施制定到位；防范責任落實到位；內(nèi)控長效機制建立到位；行政效能提高到位。
（2）形成六種內(nèi)控機制：目標控制（干部隊伍不出事，違紀違法案件零發(fā)生）；橫向控制（形成責任明確、管理科學、約束有力的崗位責任體系，對熱點崗位和重要權力進行適度分解與制衡）；縱向控制（形成內(nèi)部垂直監(jiān)控體系）；流程控制（權力運行環(huán)節(jié)之間形成制約關系，對權力運行的高風險環(huán)節(jié)進行實時監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系）；預警控制（定期進行警示教育，對行政風險進行事前預警）；審計控制（定期進行內(nèi)部審計）。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇十八
1、20xx年1月5日召開凌城鎮(zhèn)中心小學內(nèi)部控制工作啟動會。全面啟動內(nèi)控工作。
（2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權限及職責。
（3）學習工作流程，杜絕出現(xiàn)越權及工作不到位情況。
（4）成立內(nèi)部控制工作督查小組，負責督查相關工作的執(zhí)行，對工作中的不足作出指導，對工作中出現(xiàn)的問題認真督促。
2、20xx年3月，召開全校教師會議，報告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運行情況。
3、20xx年9月1日，召開二級班子正職以上班子會，對內(nèi)部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排。
4、20xx年11月，對內(nèi)部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排，安排督察組對20xx年度工作作出全面督查。
5、20xx年12月，安排領導小組對內(nèi)部控制工作作出年度報告，安排20xx年度工作。督察組對本年度內(nèi)部控制工作作出督察報告。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇十九
內(nèi)部控制的目標定位：一是合法合規(guī)，二是提升效率。1、合法合規(guī)：國家法律要求，無論在書面上還是實質(zhì)上，所有適用的法律、法規(guī)均應得到遵守。
1、建立起一個健康的內(nèi)部控制文化環(huán)境。
部門領導是本部門內(nèi)部控制的第一責任人，應對部門風險內(nèi)部控制工作采用“元首問責制”。各部門內(nèi)部領導對本部門員工的工作進行內(nèi)部監(jiān)督控制，員工間因流程實行職務性內(nèi)部監(jiān)督。公司監(jiān)督部門對經(jīng)營單位進行報告、評價及監(jiān)督管理。集團執(zhí)委會對集團各地區(qū)、部門的工作有監(jiān)督、評價、督導的權利與責任。集團董事會對執(zhí)委會的工作有監(jiān)督、評價、督導的權利與責任。
1、內(nèi)部控制工作開展初步設定為兩年的內(nèi)部控制基礎工作建立，三年內(nèi)部控制制度的推行。
（1）董事會在內(nèi)部控制中提供治理、指導和監(jiān)督。是內(nèi)部控制的重要要素。
（2）管理層的素質(zhì)和品行。
管理層對董事會負責。管理層的素質(zhì)和品行直接影響企業(yè)目標及其實現(xiàn)的方式，它也影響著員工們的素質(zhì)和品行以及行為準則。他直接反映了企業(yè)文化的取向。最高管理層對有效內(nèi)部控制的態(tài)度和關注必須融入企業(yè)中。
按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，及企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)。
劃。2014年內(nèi)控工作重心為內(nèi)部控制制度基礎管理工作。一、內(nèi)控管理制度原則的宣導。
1、內(nèi)控管理法規(guī)制度及集團內(nèi)控管理規(guī)范的討論、制訂及宣導工作計劃的制訂。
1、自查階段。各部門應于2014年5月底之前完成本系統(tǒng)內(nèi)自查工作，對各自制度流程與上級管理層在重大事項方面的對接情況進行梳理、完善，建議形成書面報告。
各地區(qū)自行組織門店按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和配套指引的相關規(guī)定，對各自的重要業(yè)務流程進行風險評估，對已有的內(nèi)(更多請你搜索)部控制制度及其實施情況進行全面系統(tǒng)的檢查、分析和梳理，將重要業(yè)務現(xiàn)有的政策、制度與風險進行對比，查找內(nèi)部控制缺陷，編制風險清單。
2、檢查階段。在集團內(nèi)審委員會領導下，由集團內(nèi)控部牽頭，將各部門相關人員及地區(qū)相關人員組成聯(lián)合工作組，對各部門制度、流程自審結果復合；按照內(nèi)控工作原則，對相關制度修訂。報集團重新頒布執(zhí)行。
同時，整理內(nèi)部控制缺陷，分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，制定相應的內(nèi)控措施，并上報內(nèi)審委員會。
3、問題披露階段。針對《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及配套文件的要求，針對相關檢察部門報告（如審計部門的審計報告，監(jiān)察部門的監(jiān)察報告，人力部門的處罰報告等）揭露出的問題，查找相關制度、流程中的風險控制點；對制度、流程進行修訂、升級。
4、落實階段。制度聯(lián)合工作組，針對制度的執(zhí)行情況，對執(zhí)行部門的執(zhí)行過程抽查并收集制度執(zhí)行反饋信息。
各部門及各地區(qū)公司根據(jù)內(nèi)控結論情況，進行部門或地區(qū)公司內(nèi)控制度的完善，機構、人員和崗位的調(diào)整等。
根據(jù)集團批準的2014年度預算，按月序時跟蹤各預算單位的預算執(zhí)行情況。針對預算實際情況，定期、不定期對預算執(zhí)行情況按照以下情形跟蹤、評估，并出具審查跟蹤報告。1、審查預算執(zhí)行單位的控制方式。2、審查預算執(zhí)行過程中的審批過程。3、審查預算執(zhí)行中的重大差異。4、審查預算變更的允準過程。5、其他情形。
四、集團考核指標評估工作1、搜集各部門考核指標及考核標準。
以上為內(nèi)控工作規(guī)劃及2014年工作計劃，請領導指正。2014年2月內(nèi)控部內(nèi)控室。
a、測定方法必須采用最新國家頒布的標準檢驗方法或權。
1）空白試驗：空白試驗與樣品測定同時進行，每批空。
白值的平均值均應在空白控制限內(nèi)，否則應尋找原因，糾正后再進行檢測。
2014年實驗室內(nèi)部質(zhì)控考核通知。
根據(jù)內(nèi)部控制計劃要求，理化檢驗科請做好內(nèi)部質(zhì)量控制考核的準備工作。
1、考核內(nèi)容：對有證標準物質(zhì)制備的盲樣進行測定。本次使用的標準物質(zhì)為fe。
2、考核樣品說明：本次考核樣品編號為2014a考核樣品最好放冰箱4℃保存。
3、考核樣品的處理和檢測：考核樣品檢測時應使用生。
理化檢驗科內(nèi)部質(zhì)量控制考核結果。
1、有檢驗規(guī)程，并能按人員崗位履行其職責。2、試劑及標準液能在有效期內(nèi)使用。3、能嚴格執(zhí)行消毒制度。
2014年實驗室內(nèi)部考核通知。
在實驗室內(nèi)部質(zhì)量控制計劃的基礎上，統(tǒng)合當前cdc在疾病預防與控制上的重要作用，要求cdc要不斷加強實驗室的建設，因此，望微生物實驗室做好內(nèi)部質(zhì)控的準備。
1、考核內(nèi)容：把標準菌株當為盲樣進行測定；
2、質(zhì)控樣品說明：本次考核的未知樣品編號為2014b-100樣品存放與冰箱4℃保存。
3、實驗室應用國家標準方法進行測定。4、收到控樣后1個月內(nèi)上報檢測結果。
第三篇：2014年公司內(nèi)部控制工作總結機械公司內(nèi)部控制工作總結2014年，機械公司按照工程機械公司（20**）***號印發(fā)《**集團機械公司內(nèi)部控制操作細則》的統(tǒng)一部署，開始正式運行與國際接軌的內(nèi)部控制體系。近三年來，本機械公司在內(nèi)控體系的貫徹上，突出“執(zhí)行”二字，重在“狠”、“嚴”上下功夫，不僅經(jīng)受住了多輪次的上級單位的審計和測試的考驗，有效地實現(xiàn)了防范風險的目的，而且推動了機械公司各項管理的規(guī)范化、制度化、標準化、程序化，促進了機械公司管理水平的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一、強化內(nèi)控執(zhí)行，按程序辦事的規(guī)矩日漸形成“沒有規(guī)矩，不成方圓”，企業(yè)管理實質(zhì)就是制度管理。**機械公司依據(jù)內(nèi)控要求，結合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象，進行了對照檢查，找出了差距和不足。為此，**機械公司采取了一系列措施，以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。
加強培訓，注重宣傳，確保手冊相關內(nèi)容人人掌握。學習、掌握好內(nèi)控手冊的相關內(nèi)容，是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎。機械公司在內(nèi)控手冊發(fā)布后，結合各部門、各單位不同層次的培訓需求，于2014年6月全機械公司范圍內(nèi)舉行了一次2014版《內(nèi)部控制操作細則》的視頻培訓會議，使員工了解了2014版比2014版內(nèi)控手冊的新增內(nèi)容。通過培訓，各級管理人員理解和掌握了內(nèi)部控制的管理方法和相關要求，全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準則和機械公司發(fā)展目標，為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實的基礎。
健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡，確保組織機構落實。機械公司成立了內(nèi)部控制辦公室和內(nèi)控制度檢查評價工作領導小組，設兼職科級職6人和成員共12人，內(nèi)控工作由項目管理轉向日常管理，進一步加強了內(nèi)控工作組織領導和機構落實。
狠抓落實，層層負責，確保流程控制實現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部控制真正落到實處，機械公司將內(nèi)控責任層層分解，狠抓執(zhí)行。在領導責任上，內(nèi)控工作是機械公司年經(jīng)營工作的重中之重，是一把手工程，各單位主要領導對內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上，而且要落實在行動上，定期對內(nèi)控的各流程進行前面或者有針對性測試檢查，并有計劃地對各項目部進行專項或內(nèi)控流程的檢查。并且指出哪個單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問題，追究哪個單位的領導責任。這樣，機械公司上至總經(jīng)理、主管領導，下至各部門、各單位領導都把內(nèi)控執(zhí)行放在重要議事日程，出現(xiàn)問題有人協(xié)調(diào)，有人負責。
在組織落實上，機械公司內(nèi)控辦公室組織編制了機械公司《某機械公司內(nèi)控制度實施細則》，切實把內(nèi)控體系的執(zhí)行落到實處。內(nèi)控檢評組，對于內(nèi)控執(zhí)行、測試過程及時跟蹤，及時反饋，嚴格履行督促、檢查的職責，嚴把執(zhí)行關，發(fā)現(xiàn)問題及時上報，及時解決，保證所有內(nèi)控流程都有令必行，有據(jù)必依。
二、嚴考核硬兌現(xiàn)，確保控制到位，執(zhí)行有力。
確保內(nèi)控的有效執(zhí)行，取決于兩個方面，一是思想是否重視，責任是否落實；二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。
一些控制最終反映結果是在財務部門，但控制活動卻是發(fā)生在上游業(yè)務部門，對于這樣的控制，機械公司內(nèi)控辦組織召開了由機關所有職能處室參加的內(nèi)控協(xié)調(diào)會，將每一個控制點逐一說明，需要哪個部門在哪個時點配合完成，明確了各部門的控制責任，保證了所有關鍵控制都有部門負責，增強了機械公司抵御經(jīng)營風險的能力。
推動了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內(nèi)控體系運行中起著重要的支持作用，合理、完善的管理制度是體系正常運行的重要保障。通過內(nèi)控測試和審計，發(fā)現(xiàn)了本機械公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方，一些控制缺乏制度支持，目前，按照機械公司領導的要求，正在進行制度梳理和規(guī)范工作，計劃在明年修改本機械公司的《內(nèi)控制度實施細則》。
四、加強控制環(huán)境建設，內(nèi)控文化已經(jīng)成為企業(yè)文化一個新的組成部分。
控制環(huán)境建設是內(nèi)控體系的基礎，是有效實現(xiàn)內(nèi)部控制的保障，直接影響著機械公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行。通過多種形式的宣傳、教育，目前，機械公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標，行動有準則、前行有動力的內(nèi)控環(huán)境，尤其是機械公司各級主要領導以身作則、率先垂范，不符合內(nèi)控要求的事堅決不辦；特殊事情處理，要作好紀要，保留證據(jù)，自覺按規(guī)章辦事，依程序履行，領導的示范作用極大地推動了機械公司內(nèi)控文化的形成。
自＃＃年總行開展內(nèi)部控制綜合評價以來，我行十分重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項重要的工作來抓，在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下，針對支行實際，努力完善、細化內(nèi)控管理制度，做精做細各項內(nèi)控管理，為了實現(xiàn)經(jīng)營目標，維護財產(chǎn)完整，保證會計及其他資料正確和財務收支合法，決策層的經(jīng)營方針、經(jīng)營決策能得以順利貫徹執(zhí)行，工作效率和經(jīng)濟效益能得以提高，我行堅持業(yè)務發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營策略，在規(guī)范操作程序、降低金融風險中起到了積極促進作用。
現(xiàn)將全行內(nèi)控管理情況報告如下：
一、內(nèi)部控制管理的基本情況支行本職設置辦公室、人事監(jiān)察部、計劃信貸部、市場客戶部、財務會計部、國際業(yè)務部、合規(guī)部七個職能部室，一個工會辦公室、一個黨委辦公室。轄屬營業(yè)部、支行、支行、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處十一個營業(yè)機構，另設、、、6個儲蓄所。到10月末全行員工人，其中長期合同工人，短期合同工人。在機構上設置上做到職能部門橫向平行制約，前后臺業(yè)務分離在崗位配置上做到人員落實、職責明確在制度建設上做到文件傳遞上及時，貫徹學習到位在制度執(zhí)行上嚴格要求規(guī)范操作，努力降低操作風險在制度保障上堅持加強自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度，為內(nèi)控管理保駕護航。總體上講，我行內(nèi)控管理工作是領導重視、組織落實、職責明確、三道防線環(huán)環(huán)相扣、風險防范能力日益提高。
二、當年內(nèi)控管理采取的主要措施、取得的效果和成績?yōu)榇_保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢，今年以來我行在內(nèi)控管理工作上采取了以下措施：
1、領導重視，組織落實，＃＃年以來，我行領導班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作，把加強內(nèi)控工作作為提高全行管理水平，規(guī)范業(yè)務經(jīng)營，提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來抓，做到思想認識到位，工作措施到位，組織體系健全，處罰整改加強。我行單獨設立審計辦公室，內(nèi)控工作由審計辦牽頭抓，今年共組織現(xiàn)場審計次，參加人員人次，今年以來，根據(jù)行長室要求制訂了工作計劃，完成了主任、分理處主任任期內(nèi)的責任審計儲畜所、儲蓄所、儲蓄所、分理處業(yè)務審計工作重要崗位責任移交個人次支持分行審計處人員調(diào)用對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進行延伸檢查建立了問題整改臺賬督導了內(nèi)控評價自查自糾工作。
根據(jù)中國證監(jiān)會四川監(jiān)管局下發(fā)的《關于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點工作的通知》中“納入內(nèi)部控制評價范圍的母公司及重要子公司的總資產(chǎn)、營業(yè)收入和凈利潤三項指標要同時占2014年合并財務報表相應指標的50%以上”這一要求，確定納入本次評價范圍的單位為集團母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司。四、評價工作實施1、評價原則：
本次內(nèi)控評價工作應該遵循“全面性、重要性、客觀性”三項原則。全面性：內(nèi)控評價應全面涵蓋納入評價范圍的單位整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務流程層面的內(nèi)部控制設計及執(zhí)行情況。
重要性：在全面評價的基礎上，結合公司自身特點，重點關注公司的主要業(yè)務流程和高風險領域。
以《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及其配套指引為依據(jù)，全面評價公司整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務流程層面的內(nèi)部控制。業(yè)務流程包括工薪與人事環(huán)節(jié)、資金營運管理、采購與付款環(huán)節(jié)、銷售與收款環(huán)節(jié)、成本與存貨流程、籌資與投資環(huán)節(jié)、財務報表及關賬流程。
評價工作將通過調(diào)查問卷、個別訪談、穿行測試、抽樣檢查等方式進行，依據(jù)獲取到的證據(jù)，形成評價工作底稿。在判斷內(nèi)部控制是否存在缺陷時，應當充分考慮下列因素：
（1）是否針對風險設置了合理的細化控制目標。（2）是否針對細化控制目標設置了對應的控制活動。（3）相關控制活動是如何運行的。
（4）相關控制活動是否得到了持續(xù)一致的運行。
同年度財務報告一同對外報出。更多精彩相關內(nèi)容：內(nèi)部控制內(nèi)部控制內(nèi)部控制內(nèi)部控制。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇二十
2015年，我行內(nèi)控工作的總體思路和工作目標是：圍繞分行黨委2015年利潤超元的核心工作目標，堅持以抓隊伍建設、強監(jiān)督、防風險、保安全、促發(fā)展為指導思想，繼續(xù)推進矩陣式內(nèi)控管理模式，落實“三個同步”、“三個同責”要求，從提高網(wǎng)點自控、條線管理部門管控和二道防線牽頭部門協(xié)控水平入手，圍繞教育、建制、評估、監(jiān)督、問責五個方面，深入開展合規(guī)意識教育，提高員工素質(zhì)，提升合規(guī)操作能力，力爭實現(xiàn)全年不發(fā)生案件和重大違規(guī)事件的目標。
二、加強和完善內(nèi)控制度建設，夯實內(nèi)控工作基礎。
加強和完善內(nèi)控制度建設，是做好內(nèi)控工作的基礎，是有效防止我行發(fā)生金融風險的關鍵。我行要根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的《加強金融機構內(nèi)部控制的指導原則》，健全完善現(xiàn)有的各種規(guī)章制度，統(tǒng)一制定業(yè)務管理制度及操作規(guī)程，加強信貸管理、資金管理、會計管理、安全管理、行政管理，強化會計、出納、計算機系統(tǒng)等崗位和印章、密押、空白憑證交接保管的自身監(jiān)管，使各項內(nèi)控制度實現(xiàn)科學性、嚴密性、制約性和有效性，從而夯實內(nèi)控工作基礎。
三、加強內(nèi)控隊伍建設，提高人員素質(zhì)和能力。
加強內(nèi)控隊伍建設，提高人員素質(zhì)和能力，是搞好內(nèi)控工作的基礎。一是內(nèi)控人員要在學習上下功夫，努力加強自身的學習，學習內(nèi)控法規(guī)政策和各項制度，樹立工作學習化，學習工作化的理念，努力提高解決內(nèi)控工作中出現(xiàn)的新情況、新問題的能力，深刻認識和準確把握內(nèi)控工作的基本內(nèi)涵、原則要求和重要意義，切實增強工作的主動性和針對性。二是內(nèi)控人員要在提高工作能力上下功夫，需要認清形勢，關注熱點，把握重點，協(xié)調(diào)關系，提高應變能力，真正做好內(nèi)控工作，服務于銀行業(yè)務管理與經(jīng)濟發(fā)展。三是內(nèi)控人員要正視自身的地位和作用，調(diào)動工作積極性，發(fā)揚團隊合作精神，發(fā)揮集體的作用，樹立內(nèi)控工作也是生產(chǎn)力的新理念，充分發(fā)揮內(nèi)控工作的作用。四是內(nèi)控人員要加強黨風廉政建設，貫徹執(zhí)行我行有關黨風廉政建設責任制的統(tǒng)一部署，按照“責任到位、監(jiān)督到位、追究到位”的要求，明確責任，加強監(jiān)督，做到以身作則、廉潔自律，不能發(fā)生任何違規(guī)現(xiàn)象。
四、加強內(nèi)控信息收集，掌握內(nèi)控工作開展情況。
內(nèi)控信息是做好內(nèi)控工作的基礎與關鍵，要進一步建立和完善內(nèi)控信息體系，擴大信息系統(tǒng)的覆蓋面，保證信息充分流動，在此基礎上加強內(nèi)控信息收集，運用好內(nèi)控信息，及時掌握各機構和各條線內(nèi)控工作開展情況，為內(nèi)控的設計、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立與我行及其內(nèi)控管理專職部門信息聯(lián)結和定期聯(lián)系機制，及時、真實、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。要建立差錯信息記錄平臺，記錄各類差錯信息，加大對業(yè)務差錯整改落實的監(jiān)督和相關責任人的處罰。
五、圍繞內(nèi)控目標，做好排風險防案件工作。
要緊緊圍繞內(nèi)控目標，切實做好排風險、防案件工作，提高內(nèi)控監(jiān)督的科學性、針對性和有效性。
1、牢固樹立全員排風險、防案件思想意識。每個員工要努力學習，掌握金融風險發(fā)生的原因與規(guī)律，把警惕風險、正視風險、管理風險、防范風險的意識深入自己的心中，在任何崗位，任何工作中，思想上崩緊安全一根弦，時刻不忘金融風險。要加強思想道德教育，做到潔身自好，正確對待名利和金錢，嚴于律己，防微杜漸，夯實精神支柱，筑牢思想防線，做到工作上高標準、生活上嚴要求、作風上高境界，杜絕一切社會上的不良行為與腐朽作風。要嚴格執(zhí)行各項工作制度，做到制度上面無商量，制度上面無情面，把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作落到工作實處。
要理解和掌握內(nèi)控要點，結合自己的工作崗位實際，處處留心，事事關心，能夠及時發(fā)現(xiàn)并消除存在的金融風險，通過合規(guī)守法，保證銀行資產(chǎn)平安，實現(xiàn)最大效益。
2、強化合規(guī)文化建設，進一步增強廣大員工依法合規(guī)經(jīng)營意識。要組織全行員工認真學習銀監(jiān)會《關于加大防范操作風險工作力度的通知》、《商業(yè)銀行操作風險管理指引》、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》等系列文件，加強《崗位合規(guī)手冊》等規(guī)章制度和各項業(yè)務操作規(guī)程的培訓，通過學習培訓建立起符合我行實際的內(nèi)控文化。每個員工要認同我行內(nèi)控文化，把內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到自己的思想深處，成為自己的自覺行為，深化對合規(guī)操作的認識，學習和理解規(guī)章制度，增強執(zhí)行制度的能力和自覺性，形成事事都符合守法合規(guī)的工作標準，在心中筑起一道堅不可摧的道德長城。
3、認真落實防案工作制度，排風險，防案件。要堅持案件形勢分析會制度，全員參加案件形勢分析會，提高排風險，防案件意識。對經(jīng)營機構負責人和重要崗位員工實行輪崗、交流。定期對崗位交流、強制休假等管理工作進行檢查、評價和督促。要加強對基層負責人、重要崗位員工“八小時之外”及其社交圈的監(jiān)督，掌握異常行為表現(xiàn)，及時消除風險隱患，防范案件發(fā)生。
六、有效落實內(nèi)控整改機制，加強對內(nèi)控問題監(jiān)控分析。
要根據(jù)銀監(jiān)局“進行全面現(xiàn)場檢查”的通知精神，開展業(yè)務操作性風險大檢查，落實整改措施，規(guī)避操作性風險和監(jiān)管風險。要檢查存款、柜臺操作、會計結算、信貸業(yè)務、票據(jù)承兌及貼現(xiàn)、銀行卡、利率管理、安全保衛(wèi)及金庫管理等各方面問題，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，確保全部整改到位。要在職能管理和業(yè)務部門自我檢查、評估的基礎上，做到按季度檢查，檢查貫徹落實黨風廉政建設、案件防范工作責任制及相關制度落實情況，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改建議，并督促和幫助其落實整改，強化內(nèi)控管理工作。要加強對內(nèi)控問題監(jiān)控分析，提出整改意見與要求，幫助督促整改，不斷提高內(nèi)控管理水平。
七、完善內(nèi)控激勵和問責機制，強化案防高壓態(tài)勢。
要完善內(nèi)控激勵機制，進一步建立健全違規(guī)舉報獎勵制度，要暢通舉報渠道，設立違規(guī)舉報電子信箱，鼓勵員工通過各種渠道及時反映違規(guī)問題和線索。要及時做好各項舉報核查工作，對群眾來信來電、來人來訪揭示的涉及重大違規(guī)事項的線索，要及時核查，徹底查清。要強化問責機制，對在各類檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀責任人，要依紀據(jù)實查處。要繼續(xù)強化案件責任追究制度，對非自查發(fā)現(xiàn)的案件，嚴格執(zhí)行雙線問責、重大案件上追兩級的規(guī)定，嚴肅查處直接責任人和領導責任人。
八、加強全規(guī)建設，提高反洗錢工作水平。
要加強全規(guī)建設，理順關系，提高效率，增強反洗錢工作水平。一是擴大反洗錢的業(yè)務監(jiān)控面，做到覆蓋國內(nèi)結算、國際結算、清算、銀行卡、儲蓄等銀行業(yè)務的所有方面，形成了覆蓋面廣、分工明確、職責清晰、可操作性強的反洗錢組織管理體系。二是按要求報送大額和可疑交易，基本完成系統(tǒng)維護和驗平工作。三是強化反洗錢檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，嚴格督促整改。四是加強對我行所有報告員和信息員的學習培訓，提高反洗錢業(yè)務技能。五是嚴格執(zhí)行有關賬戶管理的各項規(guī)章制度，認真履行反洗錢工作職責，盡職調(diào)查企業(yè)開、銷戶情況，在柜面辦理業(yè)務中注重對有效證件審核，杜絕產(chǎn)生無匿名、假名和無效證件辦理業(yè)務的情況。
學校內(nèi)部控制工作實施方案篇二十一
（一）建立內(nèi)控機構，深入宣傳發(fā)動。
1、建立內(nèi)控機構。為內(nèi)控機制建設提供組織保障。
2、深入開展宣傳發(fā)動。以每個黨員干部都理解內(nèi)控、熟悉內(nèi)控、參與內(nèi)控為目標，深入開展內(nèi)控機制建設宣傳教育活動，大力宣傳內(nèi)控機制建設的重要意義。
3、制訂內(nèi)控機制建設實施方案。方案制訂時認真吸納建言獻策活動中有價值的意見和建議；方案制訂后，要廣泛征求群眾意見，不斷完善方案。
（二）清理行政職權，優(yōu)化權力運行流程。
1、清理行政職權，編制職權清單。
根據(jù)學校實際，行政職權清理的范圍包括：
（2）其他依法實施的行政執(zhí)法權和內(nèi)部事務管理權。
2、優(yōu)化權力運行流程，健全組織規(guī)則和程序制度。
要以合乎法度、簡單明了、方便群眾、便于監(jiān)督為基本原則，優(yōu)化權力運行路徑，提升內(nèi)控效率。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間互相制衡，讓決策權、執(zhí)法權和管理權處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下。
（三）堅持上下聯(lián)動，排查行政風險。
風險是指黨員干部在行使權力、執(zhí)行公務或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：
1、逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風險排查工作落實到每個具體崗位、崗位的每項權力、權力運行的每個環(huán)節(jié)，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴重一些，力求風險源（點）查找全面、細致、準確一些。在普遍排查的基礎上，要突出重點崗位、重要權力項目、權力運行重點環(huán)節(jié)的風險排查。
2、明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領導點和民主評等方式結合起來，組織全體黨員干部和教職工參與查找風險，人人查出風險，人人制定防范措施。
具體來說，主要從三個方面入手：
（1）將目前已經(jīng)發(fā)生違法違紀案件的環(huán)節(jié)作為風險點查找出來；
（2）將目前雖未發(fā)生案件，但存在較大風險隱患的環(huán)節(jié)作為風險點查找出來；
（3）將有發(fā)案風險，目前其他地區(qū)、其他單位已采取措施預防的環(huán)節(jié)作為風險點查找出來。
3、規(guī)范查找步驟。風險點的排查，要按照每位干部和教職工自查學校的科室負責人帶領全體人員集中討論科室負責人初審單位內(nèi)控委員會二審聽取民主管理委員會意見單位領導組集體終審確認六個步驟進行，做到步驟齊全、層層把關、確保質(zhì)量。
4、突出查找重點。重點排查思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業(yè)務操作風險和人際交往風險等五類風險。
（1）思想道德風險。查找是否無視紀律制度規(guī)定，不斷發(fā)生小過錯是否濫用裁量空間，經(jīng)常做出有悖常理的決定；是否不按規(guī)定報告或故意隱瞞個人分管、經(jīng)辦的重要公務和業(yè)務；是否經(jīng)常對不屬于自己管轄范圍內(nèi)的工作施加影響；是否以沉默的方式容忍違紀違法行為，或對可疑的現(xiàn)象沒有應有的反應；是否經(jīng)常出入高檔娛樂消費或不健康活動場所，生活行為不檢點，群眾或家庭成員有反映等。
（2）制度機制風險。結合管理權限，查找本科室的內(nèi)控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項公務或業(yè)務活動和權力運行的全過程。特別要排查那些不受關注且無制度約束的風險源（點），確保涉及職權、利益的關鍵節(jié)點均能得到有效的制度規(guī)范和約束。
（3）崗位職責風險。結合崗位職責要求，重點排查在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風險。
（4）業(yè)務操作風險。結合業(yè)務工作特點，查找各類業(yè)務流程運行過程中易發(fā)的違紀違法行為。
（5）人際交往風險。結合自身職權，查找有無與服務對象交往過密，經(jīng)常在一起吃吃喝喝；有無接受可能影響公正執(zhí)行公務的宴請、娛樂和其他消費方面的風險源。
5、建立廉政風險源（點）信息庫。對排查出的各類風險點要認真分析、評估，按照風險發(fā)生機率高低和危害損失程度大小進行風險排序，劃分為高、中、低三個等級。按照內(nèi)容全面、描述清楚、語言簡潔的要求，采取圖表方式，對風險點逐一登記，歸類匯總，一一列舉出問題類型、表現(xiàn)形式、形成原因、風險等級以及牽涉到的崗位和人員，建立風險臺賬，形成本單位的風險信息庫。
（四）制定防范措施，清理整合制度。
1、制定風險防范措施。針對查找出的每個風險源（點），深入分析風險產(chǎn)生的原因，按照有風險點必有防范措施的要求，逐一制定具體有效的防范措施。
2、完善規(guī)章制度。對原有制度進行清理、整合，并根據(jù)新形勢、新要求進行創(chuàng)造性地修訂和補充，重構單位權力內(nèi)控各項規(guī)章制度，并將內(nèi)控制度匯編成冊，形成制度體系。
重點加強對重大決策、干部任免和人事調(diào)配、資金使用和物品管理等方面權力的制約和監(jiān)督，用完備的內(nèi)控制度管人、管事、管錢、管物。
3、持續(xù)更新內(nèi)控機制。
（五）抓好檢查評估，務求內(nèi)控實效。
1、正常開展自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問題，要及時對違紀違規(guī)行為進行問責，督促被檢查對象整改。
2、定期接受專項考評。
3、認真執(zhí)行問責制度。
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