對(duì)于復(fù)雜的問題,一份好的方案可以幫助我們有條不紊地解決它們。制定一個(gè)較為完美的方案需要深入了解任務(wù)的目標(biāo)和要求。這些方案范例能夠啟發(fā)我們的創(chuàng)造力和思維,幫助我們更好地解決自己面臨的問題。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇一
(二)今年底前請(qǐng)___采購管理人員來培訓(xùn)或到___單位參觀學(xué)習(xí)。
(三)按《物資采購管理制度》逐步完善相關(guān)的資料、表單。
(四)上半年完善相關(guān)的供應(yīng)商評(píng)價(jià)體系。
(五)今年底前按6s要求完成采購檔案規(guī)范化管理。
(六)按年度計(jì)劃完成相關(guān)制度的編寫和修改審核并申請(qǐng)公司發(fā)布施行。
(一)20__年1月份完善了各部門報(bào)送月度物資需求計(jì)劃流程。
(三)20__年4月對(duì)《采購物資招標(biāo)流程》進(jìn)行修訂。
(四)20__年4月到____企業(yè)進(jìn)行對(duì)標(biāo)學(xué)習(xí)。
(五)20__年4月___部?jī)?nèi)部進(jìn)行內(nèi)部物資采購專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)。
(六)按6s管理要求規(guī)范采購檔案規(guī)范化管理。
取得經(jīng)驗(yàn):
(一)采購風(fēng)險(xiǎn)的控制,比如預(yù)付款都能控制在__%以下,減少企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。
(二)內(nèi)控制度相對(duì)健全,所有物資采購都按照審批權(quán)限和程序。
(三)供應(yīng)商選擇,建立健全的供應(yīng)商管理體系,目前采購物資暫不出現(xiàn)質(zhì)量或售后服務(wù)問題。
(四)對(duì)市場(chǎng)調(diào)查研究較為深入,對(duì)擬采購物資的行業(yè)都進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查,寫出調(diào)查比選報(bào)告,為實(shí)施采購提供決策依據(jù)。
存在不足:
(一)需繼續(xù)完善__部各項(xiàng)規(guī)章制度,建立健全的制度體系。
(二)信息化手段利用率不高。信息技術(shù)給我們企業(yè)的管理提升提供了切實(shí)有效的手段。電子化采購的好處是顯而易見的,它能夠輕松實(shí)現(xiàn)信息共享、操作規(guī)范、實(shí)時(shí)監(jiān)控、快捷高效。但從現(xiàn)階段我們采購管理工作的實(shí)際看,采購信息系統(tǒng)的建設(shè)相對(duì)滯后。
(三)采購人員專業(yè)不足。對(duì)于采購員專業(yè)能力不足,都是半路出家,人員素質(zhì)不高,梯隊(duì)建設(shè)不足,這些都成為了制約采購工作效率提升的重要問題。
準(zhǔn)確把握采購管理發(fā)展方向,建立集中、高效、透明的采購管理體系。
(一)針對(duì)不足需要有健全的制度,完善各項(xiàng)規(guī)章制度,為下一步工作做好基礎(chǔ)準(zhǔn)備。
(二)充分利用信息化手段。采購管理發(fā)展的每一個(gè)階段都伴隨著信息技術(shù)的發(fā)展,或者說,信息技術(shù)的發(fā)展都促進(jìn)了采購管理水平的提升。信息透明、高效了,我們的采購工作才能變得透明、高效。
(三)向供應(yīng)鏈管理轉(zhuǎn)變?,F(xiàn)代采購管理,不僅要對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行管理,也要對(duì)提供這些產(chǎn)品的供應(yīng)商進(jìn)行長(zhǎng)期持續(xù)的管理,同時(shí)還要對(duì)物流、倉儲(chǔ)等供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)進(jìn)行全面的管理。
(四)加強(qiáng)懲防體系建設(shè)。通過完善采購管理體制,建立多部門相互制約機(jī)制,實(shí)現(xiàn)陽光采購、透明采購,不僅能規(guī)范采購行為,降低采購成本,也能有效防止腐敗,避免采購干部走上歧途,確保制度上實(shí)現(xiàn)反腐倡廉。
(五)內(nèi)部人員加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí),提升管理能力。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇二
我行內(nèi)控工作的總體思路和工作目標(biāo)是:圍繞分行黨委20利潤超元的核心工作目標(biāo)堅(jiān)持以抓隊(duì)伍建設(shè)、強(qiáng)監(jiān)督、防風(fēng)險(xiǎn)、保安全、促發(fā)展為指導(dǎo)思想繼續(xù)推進(jìn)矩陣式內(nèi)控管理模式落實(shí)“三個(gè)同步”、“三個(gè)同責(zé)”要求從提高網(wǎng)點(diǎn)自控、條線管理部門管控和二道防線牽頭部門協(xié)控水平入手圍繞教育、建制、評(píng)估、監(jiān)督、問責(zé)五個(gè)方面深入開展合規(guī)意識(shí)教育提高員工素質(zhì)提升合規(guī)操作能力力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)全年不發(fā)生案件和重大違規(guī)事件的目標(biāo)。
二、加強(qiáng)和完善內(nèi)控制度建設(shè),夯實(shí)內(nèi)控工作基礎(chǔ)。
加強(qiáng)和完善內(nèi)控制度建設(shè),是做好內(nèi)控工作的基礎(chǔ),是有效防止我行發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。我行要根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》,健全完善現(xiàn)有的各種規(guī)章制度,統(tǒng)一制定業(yè)務(wù)管理制度及操作規(guī)程,加強(qiáng)信貸管理、資金管理、會(huì)計(jì)管理、安全管理、行政管理,強(qiáng)化會(huì)計(jì)、出納、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)等崗位和印章、密押、空白憑證交接保管的自身監(jiān)管,使各項(xiàng)內(nèi)控制度實(shí)現(xiàn)科學(xué)性、嚴(yán)密性、制約性和有效性,從而夯實(shí)內(nèi)控工作基礎(chǔ)。
三、加強(qiáng)內(nèi)控隊(duì)伍建設(shè),提高人員素質(zhì)和能力。
加強(qiáng)內(nèi)控隊(duì)伍建設(shè),提高人員素質(zhì)和能力,是搞好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)。一是內(nèi)控人員要在學(xué)習(xí)上下功夫,努力加強(qiáng)自身的學(xué)習(xí),學(xué)習(xí)內(nèi)控法規(guī)政策和各項(xiàng)制度,樹立工作學(xué)習(xí)化,學(xué)習(xí)工作化的理念,努力提高解決內(nèi)控工作中出現(xiàn)的新情況、新問題的能力,深刻認(rèn)識(shí)和準(zhǔn)確把握內(nèi)控工作的基本內(nèi)涵、原則要求和重要意義,切實(shí)增強(qiáng)工作的主動(dòng)性和針對(duì)性。二是內(nèi)控人員要在提高工作能力上下功夫,需要認(rèn)清形勢(shì),關(guān)注熱點(diǎn),把握重點(diǎn),協(xié)調(diào)關(guān)系,提高應(yīng)變能力,真正做好內(nèi)控工作,服務(wù)于銀行業(yè)務(wù)管理與經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是內(nèi)控人員要正視自身的地位和作用,調(diào)動(dòng)工作積極性,發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)合作精神,發(fā)揮集體的作用,樹立內(nèi)控工作也是生產(chǎn)力的新理念,充分發(fā)揮內(nèi)控工作的作用。四是內(nèi)控人員要加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),貫徹執(zhí)行我行有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的統(tǒng)一部署,按照“責(zé)任到位、監(jiān)督到位、追究到位”的要求,明確責(zé)任,加強(qiáng)監(jiān)督,做到以身作則、廉潔自律,不能發(fā)生任何違規(guī)現(xiàn)象。
四、加強(qiáng)內(nèi)控信息收集,掌握內(nèi)控工作開展情況。
內(nèi)控信息是做好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)與關(guān)鍵,要進(jìn)一步建立和完善內(nèi)控信息體系,擴(kuò)大信息系統(tǒng)的覆蓋面,保證信息充分流動(dòng),在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)內(nèi)控信息收集,運(yùn)用好內(nèi)控信息,及時(shí)掌握各機(jī)構(gòu)和各條線內(nèi)控工作開展情況,為內(nèi)控的設(shè)計(jì)、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立與我行及其內(nèi)控管理專職部門信息聯(lián)結(jié)和定期聯(lián)系機(jī)制,及時(shí)、真實(shí)、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。要建立差錯(cuò)信息記錄平臺(tái),記錄各類差錯(cuò)信息,加大對(duì)業(yè)務(wù)差錯(cuò)整改落實(shí)的監(jiān)督和相關(guān)責(zé)任人的處罰。
五、圍繞內(nèi)控目標(biāo),做好排風(fēng)險(xiǎn)防案件工作。
要緊緊圍繞內(nèi)控目標(biāo),切實(shí)做好排風(fēng)險(xiǎn)、防案件工作,提高內(nèi)控監(jiān)督的科學(xué)性、針對(duì)性和有效性。
1、牢固樹立全員排風(fēng)險(xiǎn)、防案件思想意識(shí)。每個(gè)員工要努力學(xué)習(xí),掌握金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因與規(guī)律,把警惕風(fēng)險(xiǎn)、正視風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)深入自己的心中,在任何崗位,任何工作中,思想上崩緊安全一根弦,時(shí)刻不忘金融風(fēng)險(xiǎn)。要加強(qiáng)思想道德教育,做到潔身自好,正確對(duì)待名利和金錢,嚴(yán)于律己,防微杜漸,夯實(shí)精神支柱,筑牢思想防線,做到工作上高標(biāo)準(zhǔn)、生活上嚴(yán)要求、作風(fēng)上高境界,杜絕一切社會(huì)上的不良行為與腐朽作風(fēng)。要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)工作制度,做到制度上面無商量,制度上面無情面,把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作落到工作實(shí)處。
要理解和掌握內(nèi)控要點(diǎn),結(jié)合自己的工作崗位實(shí)際,處處留心,事事關(guān)心,能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并消除存在的金融風(fēng)險(xiǎn),通過合規(guī)守法,保證銀行資產(chǎn)平安,實(shí)現(xiàn)最大效益。
2、強(qiáng)化合規(guī)文化建設(shè),進(jìn)一步增強(qiáng)廣大員工依法合規(guī)經(jīng)營意識(shí)。要組織全行員工認(rèn)真學(xué)習(xí)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》等系列文件,加強(qiáng)《崗位合規(guī)手冊(cè)》等規(guī)章制度和各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程的培訓(xùn),通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)建立起符合我行實(shí)際的內(nèi)控文化。每個(gè)員工要認(rèn)同我行內(nèi)控文化,把內(nèi)控意識(shí)和內(nèi)控文化滲透到自己的思想深處,成為自己的自覺行為,深化對(duì)合規(guī)操作的認(rèn)識(shí),學(xué)習(xí)和理解規(guī)章制度,增強(qiáng)執(zhí)行制度的能力和自覺性,形成事事都符合守法合規(guī)的工作標(biāo)準(zhǔn),在心中筑起一道堅(jiān)不可摧的道德長(zhǎng)城。
3、認(rèn)真落實(shí)防案工作制度,排風(fēng)險(xiǎn),防案件。要堅(jiān)持案件形勢(shì)分析會(huì)制度,全員參加案件形勢(shì)分析會(huì),提高排風(fēng)險(xiǎn),防案件意識(shí)。對(duì)經(jīng)營機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和重要崗位員工實(shí)行輪崗、交流。定期對(duì)崗位交流、強(qiáng)制休假等管理工作進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)和督促。要加強(qiáng)對(duì)基層負(fù)責(zé)人、重要崗位員工“八小時(shí)之外”及其社交圈的監(jiān)督,掌握異常行為表現(xiàn),及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)隱患,防范案件發(fā)生。
六、有效落實(shí)內(nèi)控整改機(jī)制,加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控問題監(jiān)控分析。
要根據(jù)銀監(jiān)局“進(jìn)行全面現(xiàn)場(chǎng)檢查”的通知精神,開展業(yè)務(wù)操作性風(fēng)險(xiǎn)大檢查,落實(shí)整改措施,規(guī)避操作性風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。要檢查存款、柜臺(tái)操作、會(huì)計(jì)結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)、票據(jù)承兌及貼現(xiàn)、銀行卡、利率管理、安全保衛(wèi)及金庫管理等各方面問題,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改,確保全部整改到位。要在職能管理和業(yè)務(wù)部門自我檢查、評(píng)估的基礎(chǔ)上,做到按季度檢查,檢查貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)、案件防范工作責(zé)任制及相關(guān)制度落實(shí)情況,對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題,提出整改建議,并督促和幫助其落實(shí)整改,強(qiáng)化內(nèi)控管理工作。要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控問題監(jiān)控分析,提出整改意見與要求,幫助督促整改,不斷提高內(nèi)控管理水平。
七、完善內(nèi)控激勵(lì)和問責(zé)機(jī)制,強(qiáng)化案防高壓態(tài)勢(shì)。
要完善內(nèi)控激勵(lì)機(jī)制,進(jìn)一步建立健全違規(guī)舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度,要暢通舉報(bào)渠道,設(shè)立違規(guī)舉報(bào)電子信箱,鼓勵(lì)員工通過各種渠道及時(shí)反映違規(guī)問題和線索。要及時(shí)做好各項(xiàng)舉報(bào)核查工作,對(duì)群眾來信來電、來人來訪揭示的涉及重大違規(guī)事項(xiàng)的線索,要及時(shí)核查,徹底查清。要強(qiáng)化問責(zé)機(jī)制,對(duì)在各類檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人,要依紀(jì)據(jù)實(shí)查處。要繼續(xù)強(qiáng)化案件責(zé)任追究制度,對(duì)非自查發(fā)現(xiàn)的案件,嚴(yán)格執(zhí)行雙線問責(zé)、重大案件上追兩級(jí)的規(guī)定,嚴(yán)肅查處直接責(zé)任人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。
八、加強(qiáng)全規(guī)建設(shè),提高反洗錢工作水平。
要加強(qiáng)全規(guī)建設(shè),理順關(guān)系,提高效率,增強(qiáng)反洗錢工作水平。一是擴(kuò)大反洗錢的業(yè)務(wù)監(jiān)控面,做到覆蓋國內(nèi)結(jié)算、國際結(jié)算、清算、銀行卡、儲(chǔ)蓄等銀行業(yè)務(wù)的所有方面,形成了覆蓋面廣、分工明確、職責(zé)清晰、可操作性強(qiáng)的反洗錢組織管理體系。二是按要求報(bào)送大額和可疑交易,基本完成系統(tǒng)維護(hù)和驗(yàn)平工作。三是強(qiáng)化反洗錢檢查,對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題,嚴(yán)格督促整改。四是加強(qiáng)對(duì)我行所有報(bào)告員和信息員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),提高反洗錢業(yè)務(wù)技能。五是嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)賬戶管理的各項(xiàng)規(guī)章制度,認(rèn)真履行反洗錢工作職責(zé),盡職調(diào)查企業(yè)開、銷戶情況,在柜面辦理業(yè)務(wù)中注重對(duì)有效證件審核,杜絕產(chǎn)生無匿名、假名和無效證件辦理業(yè)務(wù)的情況。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇三
為認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神及“十三五”會(huì)計(jì)規(guī)劃綱要要求,按照財(cái)政部《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的.指導(dǎo)意見》(財(cái)會(huì)[]24號(hào))和《財(cái)政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)[]11號(hào))文件要求,深圳市財(cái)政委員會(huì)高度重視,積極部署、務(wù)實(shí)創(chuàng)新,采取八大工作舉措,務(wù)求通過“以評(píng)促建”的方式將深圳市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施工作落到實(shí)處。
一、領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥,全力推進(jìn)內(nèi)控評(píng)價(jià)工作。
深圳市財(cái)政委員會(huì)成立了由湯暑葵主任親自擔(dān)任組長(zhǎng),分管會(huì)計(jì)工作的黨組成員溫?zé)◤?qiáng)書記任副組長(zhǎng),全委各處處長(zhǎng)任組員的全市內(nèi)控評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,全力支持和加強(qiáng)對(duì)全市內(nèi)控評(píng)價(jià)工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。領(lǐng)導(dǎo)小組既負(fù)責(zé)本委內(nèi)控評(píng)價(jià)工作,亦督導(dǎo)市級(jí)各行政事業(yè)單位內(nèi)控評(píng)價(jià)工作和各區(qū)財(cái)政局(新區(qū)發(fā)展與財(cái)政局)牽頭的區(qū)級(jí)行政事業(yè)單位內(nèi)控評(píng)價(jià)工作。領(lǐng)導(dǎo)全市各級(jí)財(cái)政部門上下齊心、嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí),共同做好本次內(nèi)控評(píng)價(jià)工作。
二、細(xì)化評(píng)分指標(biāo),夯實(shí)內(nèi)控評(píng)價(jià)工作基礎(chǔ)。
為了將內(nèi)控評(píng)價(jià)工作做深、做細(xì)、做實(shí),市財(cái)政委會(huì)計(jì)處處長(zhǎng)親自主持對(duì)評(píng)分表格進(jìn)行了逐項(xiàng)細(xì)化。表格細(xì)化工作兩次征求全委意見,五次修改評(píng)分內(nèi)容,最終形成了12項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)36個(gè)評(píng)價(jià)要點(diǎn)下的137個(gè)具體評(píng)分細(xì)項(xiàng)。其中,有71個(gè)評(píng)分細(xì)項(xiàng)與財(cái)政部填表說明保持一致,有64個(gè)評(píng)分細(xì)項(xiàng)是對(duì)財(cái)政部填表說明的調(diào)整和改進(jìn),還有2個(gè)評(píng)分細(xì)項(xiàng)是市財(cái)政委業(yè)務(wù)處室根據(jù)當(dāng)下財(cái)政“預(yù)算支出進(jìn)度”和“收入足額上繳”的管理需要進(jìn)行的新增。
補(bǔ)充細(xì)化后的內(nèi)控評(píng)價(jià)指標(biāo)更加清晰明確、貼近實(shí)際、易于執(zhí)行,為推動(dòng)本次內(nèi)控評(píng)價(jià)工作的順利實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
三、伴隨預(yù)算開展,加強(qiáng)單位工作力度。
為了提高各單位對(duì)內(nèi)控評(píng)價(jià)工作的重視,市財(cái)政委參考財(cái)政部要求各中央部門將內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告作為決算報(bào)告的重要組成部分向財(cái)政部報(bào)告的做法,確定將我市內(nèi)控評(píng)價(jià)工作與部門預(yù)算編制工作同步開展。市財(cái)政委根據(jù)20部門預(yù)算布置時(shí)間,于208月24日同步發(fā)布開展內(nèi)控評(píng)價(jià)的通知,于9月23-29日與全市部門預(yù)算編制工作共同開展培訓(xùn),于10月30日和11月20日與部門預(yù)算上報(bào)時(shí)間同步提交報(bào)告,以促使各單位內(nèi)控評(píng)價(jià)工作如期順利完成。
四、運(yùn)用信息化手段,提高單位內(nèi)控評(píng)價(jià)效率。
針對(duì)單位內(nèi)控評(píng)價(jià)中可能面臨的組織難、溝通難、時(shí)間緊、工作量大等問題,市財(cái)政委積極運(yùn)用信息化手段,規(guī)范并統(tǒng)一了全市行政事業(yè)單位內(nèi)控評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)、方法和程序,實(shí)現(xiàn)了單位端在線評(píng)分、在線提交實(shí)施證據(jù)、自動(dòng)生成評(píng)價(jià)報(bào)告,監(jiān)管端實(shí)時(shí)監(jiān)控單位工作進(jìn)度、在線審核初稿、多維度圖表分析、自動(dòng)匯總報(bào)告。既便于市財(cái)政委評(píng)分審查和統(tǒng)計(jì)分析工作,也極大地提高了單位內(nèi)控評(píng)價(jià)工作的效率。
五、采購第三方服務(wù),保證內(nèi)控評(píng)價(jià)完成質(zhì)量。
考慮內(nèi)控評(píng)價(jià)工作接近年底,與預(yù)算編報(bào)同步,各行政事業(yè)單位工作繁忙,為了保證內(nèi)控評(píng)價(jià)工作質(zhì)量,市財(cái)政委明確允許各預(yù)算單位采取購買服務(wù)的方式委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)開展此項(xiàng)工作,以保證有充足的人力和精力完成各單位內(nèi)控評(píng)價(jià)工作。
同時(shí),市財(cái)政委也引進(jìn)第三方機(jī)構(gòu)協(xié)助開展全市內(nèi)控評(píng)價(jià)組織工作,提供專業(yè)咨詢、評(píng)分系統(tǒng)和初審支持,保證全市內(nèi)控評(píng)價(jià)組織工作的效率和效果。
六、開展評(píng)價(jià)初稿審查,強(qiáng)化內(nèi)控評(píng)價(jià)工作監(jiān)督。
為加強(qiáng)內(nèi)控評(píng)價(jià)工作監(jiān)督,提高內(nèi)控評(píng)價(jià)完成質(zhì)量和效果,市財(cái)政委特別參考部門預(yù)算編制“二上”方式增加了內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告初稿審查環(huán)節(jié)。
首先,各單位在137項(xiàng)細(xì)化評(píng)分表指引下進(jìn)行自評(píng),提供評(píng)分依據(jù)并且標(biāo)明第x頁第x行具體位置,認(rèn)真細(xì)致地完成評(píng)價(jià)。然后,市財(cái)政委組織專人對(duì)全市一級(jí)預(yù)算單位上報(bào)的初稿進(jìn)行逐一檢查,驗(yàn)證評(píng)分是否準(zhǔn)確、評(píng)價(jià)證據(jù)是否有效,使評(píng)分盡可能貼近實(shí)際情況。對(duì)于初稿檢查發(fā)現(xiàn)不按期完成工作、工作質(zhì)量低下甚至弄虛作假的單位予以通報(bào)并督促改正。最后,各單位按照初稿審查意見修正評(píng)分后,上報(bào)單位內(nèi)控評(píng)價(jià)結(jié)果終稿。采取初稿審查方式提高了財(cái)政部門對(duì)全市內(nèi)控評(píng)價(jià)工作的督導(dǎo)。
七、樹立典型樣本,提升內(nèi)控質(zhì)量。
為了積極配合財(cái)政部?jī)?nèi)控評(píng)價(jià)工作宣傳和案例庫建設(shè),市財(cái)政委將選取3-5家內(nèi)控評(píng)價(jià)典型單位共同開展內(nèi)控評(píng)分和案例撰寫工作。一是向財(cái)政部推薦深圳案例;二是通過宣傳先進(jìn),調(diào)動(dòng)和鼓勵(lì)我市各單位開展和完善內(nèi)控建設(shè)工作的積極性,形成踴躍參與的良好局面;三是將典型單位案例通報(bào)全市各單位參考,尋找差距、發(fā)現(xiàn)不足,明確下一步工作方向和目標(biāo),促進(jìn)和提高全市內(nèi)控建設(shè)工作水平。通過發(fā)現(xiàn)典型,以點(diǎn)帶面,切實(shí)發(fā)揮內(nèi)控評(píng)價(jià)在內(nèi)控建設(shè)工作中“以評(píng)促建”的積極作用。
八、編制工作簡(jiǎn)報(bào),做好內(nèi)控評(píng)價(jià)工作宣傳。
為做好內(nèi)控評(píng)價(jià)工作宣傳,宣傳先進(jìn)、督促后進(jìn),不斷提高內(nèi)控建設(shè)工作的影響力,市財(cái)政委將不定期編報(bào)《內(nèi)控評(píng)價(jià)工作簡(jiǎn)報(bào)》,密切跟蹤工作進(jìn)展,及時(shí)刊發(fā)經(jīng)驗(yàn)體會(huì),總結(jié)常見問題及方法,積極宣傳內(nèi)控評(píng)價(jià)工作先進(jìn)典型,督導(dǎo)市各單位按期完成內(nèi)控評(píng)價(jià)工作。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇四
為了在20__年,校園的資金能夠正常運(yùn)作,特制定20__年工作計(jì)劃如下:
1、深化預(yù)算管理,進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算控制作用。
20__年仍然是基建和化債任務(wù)較重、經(jīng)費(fèi)非常緊張的一年。按照學(xué)校工作安排和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)要求,財(cái)務(wù)工作將繼續(xù)深化預(yù)算管理,認(rèn)真地做好2財(cái)務(wù)預(yù)算方案,并及時(shí)提交校代會(huì)通過。同時(shí)將繼續(xù)加強(qiáng)預(yù)算的執(zhí)行力和過程控制,不斷完善預(yù)算管理的體制機(jī)制,確保學(xué)校各項(xiàng)工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2、抓好開源節(jié)流,努力增加辦學(xué)財(cái)力。
(1)繼續(xù)做好上級(jí)財(cái)政支持爭(zhēng)取工作,努力為學(xué)校建設(shè)發(fā)展提供更多資金;
(2)積極做好學(xué)費(fèi)收繳管理,確保學(xué)費(fèi)收繳工作取得更好成效;
(4)堅(jiān)持厲行節(jié)約,樹立過緊日子的思想,大力推進(jìn)節(jié)約型校園建設(shè)。
3、完善管理手段,不斷深化財(cái)務(wù)工作。
(1)配合有關(guān)部門積極開展論證和調(diào)研,建立專項(xiàng)資金以及目標(biāo)任務(wù)包干經(jīng)費(fèi)的分配、使用和績(jī)效考核評(píng)價(jià)制度,努力提高資金使用效益。
(2)在一定層面內(nèi)開展工作調(diào)研,廣泛聽取意見,使經(jīng)費(fèi)分配和安排更加科學(xué)合理,并由此推進(jìn)民主理財(cái)工作。
(3)進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度,不斷規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。
4、積極籌措資金,確保重點(diǎn)項(xiàng)目順利進(jìn)行。
針對(duì)本年度資金非常緊張的情況,千方百計(jì)籌措資金,確?;窘ㄔO(shè)順利進(jìn)行,并按時(shí)完成每一個(gè)季度的化債任務(wù)。
5、規(guī)范財(cái)務(wù)管理,積極做好迎查工作。
認(rèn)真準(zhǔn)備、積極配合,全面做好迎接財(cái)政、物價(jià)、審計(jì)、稅務(wù)等部門檢查工作。
6、繼加強(qiáng)自身建設(shè),繼續(xù)開展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)。
進(jìn)一步提升理財(cái)能力、服務(wù)水平,不斷增強(qiáng)創(chuàng)新意識(shí),堅(jiān)持做到務(wù)實(shí)、廉潔、高效。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇五
隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,對(duì)于人才的需求也在逐漸增大,而學(xué)校是為社會(huì)培養(yǎng)人才的搖籃,因此如果學(xué)校的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制出現(xiàn)問題,那就直接會(huì)影響到學(xué)生的教育培養(yǎng)。當(dāng)前我國學(xué)校必須要加強(qiáng)對(duì)傳統(tǒng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制管理制度的創(chuàng)新,要立足學(xué)校自身實(shí)際情況進(jìn)行分析,分析學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)部控制出現(xiàn)問題的根本原因,要能在最短時(shí)間內(nèi),優(yōu)化學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)部控制管理體系。
自改革開放以來,我國政府開始加大了對(duì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展力度,多次對(duì)經(jīng)濟(jì)體制進(jìn)行了改革,而我國學(xué)校也開始實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營與管理,資金開始增多,學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度也開始趨于完善,但是我國學(xué)校缺乏專業(yè)財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)和技能,在財(cái)務(wù)內(nèi)部控制方面也開始出現(xiàn)諸多問題,在一定程度上抑制了學(xué)校的發(fā)展。
當(dāng)前在我國學(xué)校內(nèi)部開展財(cái)務(wù)管理工作,可以為學(xué)校提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),學(xué)??梢酝ㄟ^一年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)費(fèi)用收支有所了解,這樣就可以為下一年的學(xué)校經(jīng)費(fèi)進(jìn)行預(yù)算,同時(shí)學(xué)校可以通過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)學(xué)校財(cái)務(wù)體制上的缺陷,然后加以完善。但是就目前情況來看,我國許多學(xué)校在財(cái)務(wù)內(nèi)部控制方面都存在盲目性和滯后性,學(xué)校財(cái)務(wù)部門管理人員沒有豐富的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn),只是從其他崗位借調(diào)過來的,并不具備專業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算的能力,大多情況都是根據(jù)發(fā)生情況的不同,臨時(shí)組織財(cái)務(wù)活動(dòng),這樣就容易導(dǎo)致學(xué)校經(jīng)費(fèi)收支不平衡的問題。
雖然在我國學(xué)校中都建立了統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng),但是由于學(xué)校內(nèi)部部門劃分較多,每個(gè)部門都需要定期開展教研活動(dòng),由于意見不統(tǒng)一,需求不一樣,這就容易形成相互競(jìng)爭(zhēng)的局面。同時(shí)很多部門為了加強(qiáng)自身部門實(shí)力,想要開展更多教學(xué)研究,就會(huì)增加部門經(jīng)費(fèi)的申請(qǐng),而學(xué)校在審批環(huán)節(jié)方面較為簡(jiǎn)單,沒有嚴(yán)格的審批制度,這就容易使學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)部控制呈現(xiàn)混亂性和隨意性。
由于我國學(xué)校財(cái)務(wù)資金較為緊張,許多學(xué)校在財(cái)務(wù)管理部門招聘時(shí),為了節(jié)省崗位費(fèi)用,就經(jīng)常會(huì)安排一人身兼多職,這樣就容易造成財(cái)務(wù)漏洞,財(cái)務(wù)管理并未按照相關(guān)程序來操作,學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)部控制缺少嚴(yán)格的監(jiān)督體系,不能加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的強(qiáng)制性約束。
學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)缺乏財(cái)務(wù)內(nèi)部控制意識(shí),將重點(diǎn)放在了教學(xué)方面,認(rèn)為財(cái)務(wù)管理只是記記帳,只需要在國家撥付的費(fèi)用之內(nèi)就可以。而且許多學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為財(cái)務(wù)管理的好壞不能關(guān)乎自己的教學(xué)業(yè)績(jī),所以就放松了對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制的管理。
2、缺乏健全的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制系統(tǒng)。
當(dāng)前我國學(xué)校在財(cái)務(wù)管理方面缺乏健全的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制系統(tǒng),缺少相關(guān)執(zhí)行法規(guī),很多學(xué)校雖然設(shè)置了一些財(cái)務(wù)管理大綱,但是財(cái)務(wù)人員并沒有嚴(yán)格按照大綱去執(zhí)行,這樣就使得大綱成為擺設(shè),部門缺乏完整性和統(tǒng)一性,給學(xué)校財(cái)務(wù)管理執(zhí)行工作帶來了巨大的困難。3。財(cái)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)較低當(dāng)前我國學(xué)校財(cái)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)較低,很多財(cái)務(wù)人員都沒有豐富的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn),只是經(jīng)過簡(jiǎn)單的財(cái)務(wù)培訓(xùn)就上崗,這樣就導(dǎo)致學(xué)校財(cái)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)較低。而且少數(shù)財(cái)務(wù)人員為了滿足自己的私欲,開始利用假賬目侵占學(xué)校財(cái)產(chǎn),導(dǎo)致學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作十分混亂。
當(dāng)前我國想要加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)部控制水平,必須要從兩方面入手,分別是學(xué)校方面和國家方面。
1、學(xué)校方面。
(1)制定健全的財(cái)務(wù)管理法規(guī)。俗話說:“無規(guī)矩不成方圓。”無論任何一項(xiàng)活動(dòng)都必須要有完善的規(guī)章制度加以約束,同樣在學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)部控制中,也要制定健全的財(cái)務(wù)管理法規(guī),這樣才可以對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制進(jìn)行法律約束,學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作才會(huì)有法可依,同時(shí)健全的財(cái)務(wù)管理法規(guī)也可以為財(cái)務(wù)內(nèi)部控制工作提供更為精準(zhǔn)的數(shù)據(jù),以便作出正確的財(cái)務(wù)決策。
(2)加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的專業(yè)素養(yǎng)。首先學(xué)校要加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的觀念轉(zhuǎn)變,要使財(cái)務(wù)人員具備現(xiàn)代化財(cái)務(wù)管理理念,可以通過培訓(xùn)、宣傳的方式,加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理人員的定期培訓(xùn)和考核,要對(duì)考核結(jié)果進(jìn)行嚴(yán)格審查,要與財(cái)務(wù)人員的績(jī)效薪酬掛鉤,同時(shí)還要定期派遣財(cái)務(wù)人員外出深造,也可以聘請(qǐng)專業(yè)財(cái)務(wù)人員來校講座,加強(qiáng)對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度的創(chuàng)新,要緊跟時(shí)代發(fā)展步伐,這樣才能確保學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度與時(shí)俱進(jìn)。
(3)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)監(jiān)督體系的建立。監(jiān)管制度貫穿于學(xué)?;顒?dòng)的始終,其體系是對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行統(tǒng)一、整體的監(jiān)督和管理,是良好控制高校內(nèi)部財(cái)務(wù)的有效途徑。因此各高校必須重視監(jiān)管體系的建立,要加大此方面的管控力度,以便實(shí)現(xiàn)“物盡其用”的目的。
2、國家方面。
鼓勵(lì)學(xué)校自主經(jīng)營,發(fā)展學(xué)校特色。當(dāng)前我國必須要加強(qiáng)對(duì)學(xué)校的扶持政策,要積極鼓勵(lì)學(xué)校自主經(jīng)營,國家可以制定相關(guān)政策對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)管理進(jìn)行約束,但是必須要鼓勵(lì)學(xué)校發(fā)展自己的特色,要實(shí)現(xiàn)學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)部控制的創(chuàng)新,要對(duì)創(chuàng)新者給予相應(yīng)的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)和表揚(yáng),要能有效調(diào)動(dòng)學(xué)校財(cái)務(wù)人員,這樣就可以形成一種良性循環(huán),有效規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)管理體制。
3、加大財(cái)務(wù)審查力度。
政府一方面要根據(jù)學(xué)校實(shí)際情況加強(qiáng)對(duì)資金的扶持力度,但是也要加強(qiáng)對(duì)資金使用的審查力度,要通過層層審查和實(shí)地檢驗(yàn)等策略,有效查處不法財(cái)務(wù)行為,要不斷完善學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)部控制管理體系。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇六
堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)工作全局,根據(jù)縣局工作思路及中心學(xué)校五年發(fā)展規(guī)劃,深入貫徹“四個(gè)為本”(教育以育人為本、辦學(xué)以教師為本、教學(xué)以質(zhì)量為本、課堂以學(xué)生為本),全面推進(jìn)素質(zhì)教育,努力規(guī)范辦學(xué)行為,強(qiáng)化優(yōu)質(zhì)服務(wù)意識(shí),細(xì)化學(xué)校內(nèi)部管理,確保校園安全穩(wěn)定,積極營造和諧向上的校園文化,不斷提升辦學(xué)層次和教學(xué)質(zhì)量,不斷增強(qiáng)學(xué)??沙掷m(xù)發(fā)展能力,促進(jìn)田莊教育全面、協(xié)調(diào)、持續(xù)、健康發(fā)展。
二、任務(wù)目標(biāo)。
修訂并重印校本教材《經(jīng)典古詩文誦讀》,繼續(xù)抓實(shí)校園經(jīng)典古詩文誦讀活動(dòng),組織各班學(xué)生參加古詩文誦讀比賽,組織各班抽簽學(xué)生參加抽測(cè),對(duì)各班評(píng)優(yōu)學(xué)生進(jìn)行古詩文誦讀情況進(jìn)行檢查。
1、科學(xué)規(guī)劃學(xué)校布局,扎實(shí)推進(jìn)校安工程,大力整合教育資源。
2、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),提高服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí),提升教師思想業(yè)務(wù)能力。
第一周上早讀課遲到的同學(xué)比較多,尤其是上課的第一天。問明情況,同學(xué)們都說起晚了。同學(xué)們,良好的開端是成功的一半,讓我們一起克服困難,為了我們的明天,堅(jiān)持早起早睡吧。
3、進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校辦學(xué)行為,狠抓教學(xué)教研及教師管理,全面提高教育教學(xué)質(zhì)量。
4、注重管理,扎實(shí)推進(jìn)素質(zhì)教育,有效開展教育教學(xué)活動(dòng),使學(xué)生全面發(fā)展。
5、加強(qiáng)校園文化建設(shè),加強(qiáng)安全系列教育,確保學(xué)校安全穩(wěn)定,創(chuàng)建和諧教育大局。
以上就是我作為新一任班長(zhǎng)在本學(xué)期的工作計(jì)劃??偠灾谶@個(gè)學(xué)期,我要好好工作,努力為同學(xué)們服務(wù),使同學(xué)們更加團(tuán)結(jié)、友愛,使我們的班級(jí)更加優(yōu)秀。
6、積極謀劃中心幼兒園建設(shè),加強(qiáng)學(xué)前教育的改革推進(jìn)。
“為人應(yīng)具滄海粟,做事需有大境界?!弊怨乓詠砗芏嗍ベt之人、高境界的文人都是具備這種兼顧之能的。做領(lǐng)導(dǎo)要有一定高度,但不能高高在上;做領(lǐng)導(dǎo)要有務(wù)實(shí)之風(fēng),但不能落于平庸?!案摺笔且咴诰辰缟?、高在品格上、高在常人所不能想、所干不來的地方;“實(shí)”是不能與“無能”劃等號(hào)的,“實(shí)”在于頭頂青天、腳踏實(shí)地,在于一往無前、義無反顧,具有鍥而不舍的執(zhí)著與追求的精神。我會(huì)一如既往地和大家一道相處、生活、學(xué)習(xí)、工作、進(jìn)步,以真誠為前提、以自律為準(zhǔn)繩、以把事做細(xì)、做實(shí)為原則,以突出工作實(shí)效、高效為目標(biāo),以辦高品位的教育為理想,與大家共進(jìn)退、共榮辱,來實(shí)現(xiàn)自己的人生理想和價(jià)值,為黨和人民交一份滿意的答卷。
三、主要工作措施。
(一)努力改善辦學(xué)條件,大力發(fā)展基礎(chǔ)教育。
1、根據(jù)縣局安排的校舍加固工程規(guī)劃,積極上報(bào)薄弱學(xué)校改造計(jì)劃。力爭(zhēng)提前規(guī)劃設(shè)計(jì),統(tǒng)籌安排。本期學(xué)校建設(shè)要服從布局調(diào)整與學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)大局,重點(diǎn)建設(shè)中心小學(xué),中學(xué)擴(kuò)建,xx小學(xué)。其他學(xué)校適當(dāng)扶持,不再進(jìn)行大量投入。
2、加快鎮(zhèn)辦中心幼兒園建設(shè),積極發(fā)展學(xué)前教育。逐步深化學(xué)前教育體制和教育模式改革,堅(jiān)持“學(xué)校辦園,交費(fèi)入園,公辦民助,自主發(fā)展”的原則,積極發(fā)展中心學(xué)校主辦,依托小學(xué)管理的幼兒學(xué)前教育。加大對(duì)民辦幼兒園的監(jiān)督管理,在教育保育管理、教師管理與發(fā)展、幼兒身心健康成長(zhǎng)等方面不斷創(chuàng)新方法,積累經(jīng)驗(yàn),逐步形成田莊特色的學(xué)前教育。
3、加強(qiáng)專業(yè)學(xué)科教學(xué)設(shè)施設(shè)備的添置工作。
(二)注重學(xué)習(xí)培訓(xùn),提升管理隊(duì)伍整體素質(zhì)。
1、切實(shí)加強(qiáng)師德建設(shè)。
堅(jiān)持以德治校,依法治教,認(rèn)真貫徹落實(shí)《中小學(xué)教師職業(yè)道德規(guī)范》,大力提倡嚴(yán)謹(jǐn)治學(xué)、敬業(yè)愛生、樂于奉獻(xiàn)的精神,使廣大教師牢固樹立正確的教育觀、價(jià)值觀和職業(yè)道德觀。要求全體教師要有良好的敬業(yè)精神,并不斷增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)、提高業(yè)務(wù)水平、加強(qiáng)合作、提升創(chuàng)新能力,通過開展學(xué)生評(píng)教、學(xué)生評(píng)選“我最喜愛的教師”等活動(dòng),樹立優(yōu)秀教師典型,明確教師努力方向,以促進(jìn)學(xué)生更快更好地發(fā)展。
(2)組織開展“感恩”教育活動(dòng),加強(qiáng)青少年思想道德教育,弘揚(yáng)中華民族尊老愛幼的傳統(tǒng)美德,建設(shè)和諧校園。通過開展這次活動(dòng),使學(xué)生們懂得了做人要懷著感恩的心情,去感謝親人、老師和朋友。
本學(xué)期繼續(xù)加強(qiáng)“六個(gè)保持”教育(保持一條清晰的工作思路:在加大學(xué)校投入上下大氣力;保持一條堅(jiān)定的主線:育人質(zhì)量再提升;保持一種昂揚(yáng)的工作激情:堅(jiān)定信心,不怕困難,完善機(jī)制,走向成功;保持一種寬松和諧共進(jìn)的人文環(huán)境:和諧、寬容、信賴、大度,敢說話,敢負(fù)責(zé),敢工作;保持一種精細(xì)推進(jìn)的意識(shí)自覺:精力集中,調(diào)整思路,增強(qiáng)執(zhí)行;保持一種強(qiáng)烈的機(jī)遇意識(shí):擔(dān)當(dāng)責(zé)任,全力工作,把工作做得更好);各校認(rèn)真組織兩大主題活動(dòng):在行政管理人員中開展《我為教師發(fā)展做什么》的主題活動(dòng),在教師中開展《我為學(xué)生成長(zhǎng)怎么做》的主題活動(dòng),并針對(duì)兩方面活動(dòng)召開管理經(jīng)驗(yàn)交流會(huì),并將優(yōu)秀事跡結(jié)集出版。
2、樹立終身學(xué)習(xí)理念,努力構(gòu)建學(xué)習(xí)型組織,不斷提升思想政治與業(yè)務(wù)素質(zhì)。本學(xué)期起要求每位教師讀一本教育專著,對(duì)教師的日常教學(xué)反思開展一次評(píng)比、表彰并結(jié)集出版。
3、積極開展教師業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。
鼓勵(lì)和支持廣大青年教師不斷提高學(xué)歷層次;圍繞實(shí)施素質(zhì)教育多層次、多形式開展教師業(yè)務(wù)培訓(xùn),對(duì)教師進(jìn)行現(xiàn)代教育理論輔導(dǎo)與培訓(xùn),切實(shí)提高教師的知識(shí)水平和教學(xué)能力;請(qǐng)進(jìn)來與走出去結(jié)合,促進(jìn)和帶動(dòng)教師整體素質(zhì)的提高。本學(xué)期邀請(qǐng)至少兩位教育教學(xué)專家來校講學(xué),組織兩次“教改大舞臺(tái)”活動(dòng),利用暑期和假日,除積極參加上級(jí)教育主管部門組織的各類培訓(xùn)活動(dòng)外,還將把教師送出去進(jìn)行集中培訓(xùn),在教師中真正樹立起“最大的福利就是培訓(xùn)”的意識(shí),整體提升教師隊(duì)伍素質(zhì)。
4、實(shí)施名師工程。激發(fā)教師的自我發(fā)展意識(shí),發(fā)掘教師的發(fā)展?jié)撃堋?0xx年中心學(xué)校將組織“班級(jí)一日開放”活動(dòng),對(duì)外全面展示我校教師教學(xué)水平,促進(jìn)教師自我發(fā)展;完善“各級(jí)骨干教師”評(píng)選制度和程序,培養(yǎng)一批骨干教師隊(duì)伍;制定教師專業(yè)成長(zhǎng)規(guī)劃,讓有志于教學(xué)研究、教學(xué)效果顯著的教師脫穎而出;組織開展教師教學(xué)基本功競(jìng)賽、教學(xué)論文評(píng)選等活動(dòng),為教師搭臺(tái)子、加梯子、引路子、壓擔(dān)子,促進(jìn)教師的專業(yè)成長(zhǎng)。
5、加強(qiáng)對(duì)縣局新分教師的管理、指導(dǎo)及各方面保障,積極創(chuàng)造條件促進(jìn)新分教師工作的多贏局面。
(三)抓好常規(guī)管理,進(jìn)一步規(guī)范辦學(xué)行為,提升學(xué)校內(nèi)涵。
要堅(jiān)持“向管理要質(zhì)量”思想,切實(shí)加強(qiáng)學(xué)校常規(guī)管理,不斷規(guī)范辦學(xué)行為,提升學(xué)校內(nèi)涵。
1、規(guī)范完善各項(xiàng)規(guī)章制度。學(xué)校要進(jìn)一步修訂和完善各項(xiàng)常規(guī)管理制度,力求使學(xué)校管理制度化、科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化。尤其要逐步完善學(xué)???jī)效考核制度,不斷創(chuàng)新績(jī)效考核機(jī)制,發(fā)揮績(jī)效考核的導(dǎo)向作用,通過績(jī)效考核促進(jìn)教師間的良性競(jìng)爭(zhēng),引導(dǎo)干部隊(duì)伍、教師隊(duì)伍、班主任隊(duì)伍的健康發(fā)展,為德、才、能兼?zhèn)涞慕處熖峁┻M(jìn)一步發(fā)展平臺(tái)。
以“美術(shù)教學(xué)游戲化的研究”這一課題為切入口,推進(jìn)教科研工作。隨著教育研究的進(jìn)一步深入,許多新的問題會(huì)不斷涌現(xiàn)。我們要密切關(guān)注教研的發(fā)展動(dòng)向,發(fā)現(xiàn)課題研究過程中的問題,進(jìn)行必要的、切實(shí)有效的探究和創(chuàng)新。
2、規(guī)范招生行為。嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)教育主管部門對(duì)于招生借讀的規(guī)定,不允許借收學(xué)生之機(jī)亂收費(fèi)。
3、規(guī)范課程管理。嚴(yán)格按照省教育廳《教學(xué)管理規(guī)范》要求制定學(xué)校的課程表、作息時(shí)間表、課間活動(dòng)安排表,并上墻、上網(wǎng),接受社會(huì)監(jiān)督;開齊、開足、上好新課程要求的課程,不隨意增減課程和課時(shí),不隨意調(diào)整課程難度和教學(xué)進(jìn)度;嚴(yán)格控制學(xué)生在校時(shí)間,確保學(xué)生每天在校時(shí)間不超過8小時(shí),不占用節(jié)假日集體上課、補(bǔ)課,嚴(yán)禁教師從事有償家教以及營銷教輔用書;認(rèn)真上好“兩課兩操”,積極著手組織學(xué)生開展“陽光體育藝術(shù)活動(dòng)”。
4、規(guī)范校務(wù)公開制度。設(shè)立校長(zhǎng)接待日,建立校長(zhǎng)信箱,中心學(xué)校公開校長(zhǎng)及學(xué)校郵箱,在校園網(wǎng)站上設(shè)立留言欄目;發(fā)揮工會(huì)民主監(jiān)督職能,開好教代會(huì);利用好中心學(xué)校教師博客群組交流空間,給教師搭建參議學(xué)校大事的平臺(tái);充分發(fā)揮家長(zhǎng)委員會(huì)組織協(xié)調(diào)作用,組織開學(xué)生好家長(zhǎng)會(huì),認(rèn)真聽取家長(zhǎng)對(duì)學(xué)校工作的意見和建議。
5、規(guī)范后勤服務(wù)工作。加強(qiáng)校產(chǎn)的使用、維護(hù)工作,確保學(xué)校教師多媒體設(shè)備、專用教室和各類設(shè)備正常使用;加強(qiáng)循環(huán)教科書、教師用書及教本的收集整理入庫工作;規(guī)范臨時(shí)聘用人員的用工制度;加強(qiáng)學(xué)校食品衛(wèi)生工作的管理和培訓(xùn),加大學(xué)生食堂就餐管理力度,嚴(yán)防食物中毒,切實(shí)做好傳染病的防控工作,保證學(xué)生有良好的生活環(huán)境。
(四)努力提高教育質(zhì)量,扎實(shí)推進(jìn)素質(zhì)教育。
中心校領(lǐng)導(dǎo)干部和各校負(fù)責(zé)人,要真正深入一線集中精力抓管理,抓教學(xué),要把提高教育質(zhì)量作為一切教育工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn),所有教育工作都要服從和服務(wù)于提高教育質(zhì)量這一中心。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇七
11月,侯馬市工商質(zhì)監(jiān)局財(cái)務(wù)人員參加了臨汾市財(cái)政局組織的為期兩天的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作等有關(guān)知識(shí)的培訓(xùn),會(huì)上特地邀請(qǐng)到梁市長(zhǎng)為大家分析了內(nèi)部控制的全面性、適應(yīng)性和重要性,并邀請(qǐng)專業(yè)人員講解了具體操作規(guī)程,講得通俗易懂,言簡(jiǎn)意賅,針對(duì)性強(qiáng),侯馬市工商質(zhì)監(jiān)局財(cái)務(wù)人員通過這次培訓(xùn),也提高了對(duì)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性工作的認(rèn)識(shí),同時(shí)也要做好幾方面的工作:
一是在開展內(nèi)部控制建設(shè)之前,對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行“摸底”評(píng)價(jià);。
三是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系,通過“以評(píng)促建”的方式,推動(dòng)單位如期完成內(nèi)部控制的建立和實(shí)施工作。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇八
為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制,提高學(xué)校管理水平,根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)的通知》(財(cái)會(huì)〔20xx〕28號(hào))文件;xx縣教育局《關(guān)于認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作,特制訂本方案。
一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組。
組長(zhǎng):xx。
副組長(zhǎng):xx。
成員:xxxxxxxxxxx。
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,由xxx兼任辦公室主任、xxx任辦公室副主任,負(fù)責(zé)處理日常業(yè)務(wù)。
二、建立各項(xiàng)規(guī)章制度,設(shè)置相互監(jiān)督機(jī)制。
1、建立學(xué)校開支預(yù)決算制度。
每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會(huì)研究,決定學(xué)校各項(xiàng)開支的具體金額,最后得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。
每年末進(jìn)行學(xué)校開支決算制度,旨在總結(jié)每年收支情況,使用情況,總結(jié)工作得失,作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。
2、建立學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度。
學(xué)校各項(xiàng)開支,均由處室提出方案,做好預(yù)算。然后提交給分管領(lǐng)導(dǎo),再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會(huì)討論決定是否執(zhí)行。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督,嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。
3、建立學(xué)校采購制度。
成立學(xué)校采購小組,應(yīng)由六人以上組成。需采購的物資,由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管領(lǐng)導(dǎo)審核,再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交班子會(huì)研究,決定是否采購。最后,由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)到教育局相關(guān)部門報(bào)批,批準(zhǔn)后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)維修工作制度。
學(xué)校的工程管理由分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé):具體成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的工程管理小組,對(duì)工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督,確保工程安全合格。
學(xué)校校舍的維護(hù)維修及設(shè)備維護(hù)工作:建立合同管控制度。嚴(yán)格執(zhí)行工程審批制度,杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補(bǔ)助。建立??顚S弥贫?,及時(shí)辦理。建立督察制度,資金到位后及時(shí)打入學(xué)生賬戶,讓學(xué)生及時(shí)享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機(jī)制,完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督。
(1)成立督查組。
組長(zhǎng):xxx。
成員:
(2)公布監(jiān)督電話(05x-xxxx6)。
7、建立校長(zhǎng)“五不直接分管”制度。
學(xué)校校長(zhǎng)總領(lǐng)全局,實(shí)行“五不直接分管”,實(shí)行副校長(zhǎng)分管具體工作。
學(xué)校辦公室工作由校長(zhǎng)xx直屬。
學(xué)校財(cái)務(wù)工作、總務(wù)工作、安全工作由副校長(zhǎng)xx分管。
學(xué)校黨務(wù)工作、工會(huì)工作、婦委會(huì)工作由副校長(zhǎng)xx分管。
學(xué)校教務(wù)工作由副校長(zhǎng)xx分管。
學(xué)校政教工作、團(tuán)隊(duì)工作、衛(wèi)生等工作由副校長(zhǎng)xx分管。
三、展開部門協(xié)調(diào)、做好工作過程的監(jiān)督工作。
1、學(xué)?;A(chǔ)建設(shè)及校舍維護(hù)維修工作:
由總務(wù)處提出方案,再由分管副校長(zhǎng)提交學(xué)校一級(jí)班子會(huì)研究,得出最終方案。最后由所有班子簽名后,按照程序及規(guī)定超過20000元的上報(bào)教育局,得到批復(fù)后由總務(wù)處具體負(fù)責(zé)實(shí)施;不超過20000元的由總務(wù)處具體開始實(shí)施。工程結(jié)束后,由總務(wù)處做出付款清單,分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)提交一級(jí)班子會(huì)研究討論,最后簽名之后,分管副校長(zhǎng)將相關(guān)材料交由學(xué)校財(cái)務(wù)室具體做付款工作。從而整個(gè)過程得到全程監(jiān)管,達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
2、采購工作:
首先,學(xué)校成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的采購小組,具體負(fù)責(zé)采購工作。
各處室需要采購的物品:由處室提出方案,由分管副校長(zhǎng)提交班子會(huì)研究,決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實(shí)施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗(yàn)收合格后交由處室使用,資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。
采購時(shí),如果是政府采購項(xiàng)目,嚴(yán)格報(bào)送教育局采購辦。如果是自行采購項(xiàng)目,由采購小組按照詢價(jià)規(guī)定具體操作。從而達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
3、經(jīng)費(fèi)管理工作:
首先,學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門不得收取任何資金。
經(jīng)費(fèi)支出工作上,做到專款專用,由財(cái)務(wù)室具體監(jiān)管。做到對(duì)學(xué)校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。
四、工作安排。
1、20xx年1月5日召開xxx鎮(zhèn)中心小學(xué)內(nèi)部控制工作啟動(dòng)會(huì)。全面啟動(dòng)內(nèi)控工作。
(2)安排部署具體工作,明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。
(3)學(xué)習(xí)工作流程,杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況。
(4)成立內(nèi)部控制工作督查小組,負(fù)責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行,對(duì)工作中的不足作出指導(dǎo),對(duì)工作中出現(xiàn)的問題認(rèn)真督促。
2、20xx年3月,召開全校教師會(huì)議,報(bào)告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運(yùn)行情況。
3、20xx年9月1日,召開二級(jí)班子正職以上班子會(huì),對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告,對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng),對(duì)下月工作作出具體安排。
4、20xx年11月,對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告,對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng),對(duì)下月工作作出具體安排,安排督察組對(duì)20xx年度工作作出全面督查。
5、20xx年12月,安排領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)部控制工作作出年度報(bào)告,安排20xx年度工作。督察組對(duì)本年度內(nèi)部控制工作作出督察報(bào)告。
五、宣傳報(bào)道及相關(guān)信息報(bào)送。
1、宣傳報(bào)道工作由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé),具體負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)工作的具體報(bào)道。
2、向上級(jí)部門的信息報(bào)送由內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇九
按照財(cái)政部印發(fā)的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》,以及長(zhǎng)嶺縣貫徹實(shí)施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》工作方案的要求,為進(jìn)一步提高我局內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè),我局對(duì)本單位的內(nèi)部控制進(jìn)行了全面的梳理,并進(jìn)行了適當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)?,F(xiàn)將有關(guān)貫徹實(shí)施情況報(bào)告如下:
繼三月中旬,縣財(cái)政局組織召開全縣貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范動(dòng)員大會(huì),對(duì)全縣貫徹實(shí)施《內(nèi)部控制規(guī)范》工作做動(dòng)員部署后,我局制定了長(zhǎng)嶺縣衛(wèi)生局貫徹實(shí)施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》工作方案,成立了貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施、協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組,負(fù)責(zé)本局貫徹實(shí)施內(nèi)部控制工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項(xiàng)、監(jiān)督指導(dǎo)工作開展。
(一)內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則。
內(nèi)部控制是由行政事業(yè)單位的領(lǐng)導(dǎo)層和全體職工實(shí)施的、旨在提高行政事業(yè)單位管理服務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力,促進(jìn)單位可持續(xù)、健康發(fā)展,維護(hù)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公眾利益,實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位管理服務(wù)目標(biāo)所制定的政策和程序。
我局內(nèi)部控制的目標(biāo)是:
(1)合法性――管理和服務(wù)活動(dòng)的合法合規(guī)。
(2)安全性――資產(chǎn)安全。
(3)可靠性――財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)、完整。
(4)效率性――提高管理服務(wù)的效率和效果。
(5)風(fēng)險(xiǎn)防范――排除障礙實(shí)現(xiàn)單位發(fā)展戰(zhàn)略。
2、我局建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則。
(1)全面性原則。
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程,覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。因?yàn)?,在?nèi)部控制程序的所有環(huán)節(jié)中,有一個(gè)環(huán)節(jié)沒有發(fā)揮作用,所有起作用的環(huán)節(jié),也會(huì)變得無用。
(2)重要性原則。
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上,關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。行業(yè)、規(guī)模、性質(zhì)、所處地域、組織形式等不同,高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域不同。內(nèi)部控制不能防范所有風(fēng)險(xiǎn),但要關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,防范顛覆性風(fēng)險(xiǎn)。
(3)制衡性原則。
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)z及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督,同時(shí)兼顧運(yùn)營效率。內(nèi)部控制的核心思想是權(quán)力平衡,制約對(duì)象是權(quán)力,權(quán)力分配合理,約束適當(dāng)是內(nèi)部控制的難點(diǎn)。內(nèi)部控制過于復(fù)雜會(huì)影響效率,風(fēng)險(xiǎn)大的業(yè)務(wù),首先是防范風(fēng)險(xiǎn),其次才是兼顧運(yùn)營效率。
(4)適應(yīng)性原則。
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與行政事業(yè)單位的規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng),并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。內(nèi)部控制不能拷貝,也不能克隆。別人的成功經(jīng)驗(yàn),拿過來不一定能用。行政事業(yè)單位發(fā)展的不同階段、外部環(huán)境的變化、戰(zhàn)略目標(biāo)的調(diào)整等,內(nèi)部控制要隨之變動(dòng)。
(5)成本效益原則。
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益,以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和運(yùn)行受制于成本與效益原則。成本小于效益,是任何理性的管理活動(dòng)都必須遵循的法則。
3、建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)包括的要素:
(1)內(nèi)部環(huán)境――是行政事業(yè)單位實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。
(2)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估――是行政事業(yè)單位及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn),合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。
(3)控制活動(dòng)――是行政事業(yè)單位根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果,采用相應(yīng)的控制措施、政策和方法,將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。
(4)信息與溝通――是行政事業(yè)單位及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息,并在行政事業(yè)單位內(nèi)部、單位與外部之間進(jìn)行有效溝通。
(5)內(nèi)部監(jiān)督――是行政事業(yè)單位對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性,發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷,應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。
1.費(fèi)用支出缺乏有效控制。
行政事業(yè)單位對(duì)于行政經(jīng)費(fèi)的支出,特別是招待費(fèi)、辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、水電費(fèi)等,普遍缺乏嚴(yán)格的控制標(biāo)準(zhǔn);即使制定了內(nèi)部經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn),但仍較多采用實(shí)報(bào)實(shí)銷制。
2.固定資產(chǎn)控制薄弱。
實(shí)行政府集中采購制度以后,行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)的購z得到了有效控制,但使用管理仍缺乏相關(guān)的內(nèi)部控制,重購輕管現(xiàn)象比較普遍。如未按規(guī)定建立起定期財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)制度,購z的固定資產(chǎn)未能及時(shí)登記入賬,未登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬和實(shí)物卡片,責(zé)任不明確等,導(dǎo)致資產(chǎn)賬實(shí)不符及資產(chǎn)流失。
3.財(cái)務(wù)管理弱化。
財(cái)務(wù)部門的工作限于記賬、算賬、報(bào)賬,與業(yè)務(wù)控制脫節(jié),對(duì)單位重要事項(xiàng)的決策、實(shí)施過程和結(jié)果均不了解,未能對(duì)業(yè)務(wù)部門實(shí)施必要的財(cái)務(wù)控制和監(jiān)督。票據(jù)管理不到位。未建立定期或不定期抽查制度,出現(xiàn)延期上繳收入,挪用公款問題;對(duì)使用后票據(jù)未能及時(shí)辦理交驗(yàn)、核銷,容易導(dǎo)致收入不入賬、私設(shè)“小金庫”等問題。
4.崗位設(shè)z不夠合理。
由于多種原因,一些單位崗位安排不盡合理,存在一人多崗、不相容崗位兼職現(xiàn)象。記賬人員、保管人員、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)決策人員及經(jīng)辦人員沒有很好的分離制約,存在出納兼復(fù)核、采購兼保管等現(xiàn)象,出現(xiàn)管理漏洞。
5.預(yù)算控制比較薄弱。
首先是沒有預(yù)算或預(yù)算編制比較粗糙,部門預(yù)算的編制一般根據(jù)當(dāng)年財(cái)政狀況、上年收支、預(yù)算單位自身的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)進(jìn)行核定,沒有細(xì)化到具體項(xiàng)目,預(yù)算支出達(dá)不到逐筆進(jìn)行核定的要求。其次是預(yù)算剛性不夠,預(yù)算的計(jì)劃性、科學(xué)性不強(qiáng),預(yù)算調(diào)整追加較為頻繁,資金使用缺乏預(yù)見性,削弱了預(yù)算的約束控制力。
良好的內(nèi)部控制意識(shí)是內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)完善和有效運(yùn)行的基本前提。但一些單位的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部控制制度重要性的認(rèn)識(shí)還不到位,內(nèi)部控制意識(shí)不強(qiáng),重發(fā)展、輕控制,對(duì)內(nèi)部控制知識(shí)缺乏基本了解,把內(nèi)部控制看成僅是財(cái)務(wù)部門的事。
財(cái)政部制定的《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》主要是針對(duì)企業(yè)的,對(duì)行政事業(yè)單位的適用性較差;有的單位雖然制定了一系列內(nèi)部控制制度,但未能嚴(yán)格執(zhí)行,對(duì)制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督,導(dǎo)致有章不循、違章不究,內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。
3.信息與溝通銜接不夠。
行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)集中核算后,由會(huì)計(jì)核算中心對(duì)行政事業(yè)單位集中辦理會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督業(yè)務(wù),由于會(huì)計(jì)主體單位與核算部門不一致,雙方溝通銜接不夠,極易形成賬物分離的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀,造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問題,影響單位內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施。
4.管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)內(nèi)部控制工作的需要。
管理人員競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)差,缺乏創(chuàng)新精神,業(yè)務(wù)素質(zhì)難以滿足實(shí)施內(nèi)部控制和監(jiān)督的要求。
5.外部監(jiān)督對(duì)單位內(nèi)部控制健全性和有效性的監(jiān)督檢查不夠。
目前作為行政事業(yè)單位主要外部監(jiān)督力量的財(cái)政、審計(jì)部門,大多偏重于對(duì)單位財(cái)政資金的運(yùn)用是否合法、合規(guī)進(jìn)行監(jiān)督,較少對(duì)被審計(jì)單位是否建立有效的內(nèi)部控制制度以及有效執(zhí)行加以實(shí)質(zhì)性檢查。缺少有效的外部監(jiān)督,使行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系完善失去外部推動(dòng)力和約束機(jī)制。
任何行政事業(yè)單位的控制活動(dòng)都存在于一定的控制環(huán)境之中,控制環(huán)境的好壞直接影響到行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的貫徹和執(zhí)行以及管理服務(wù)目標(biāo)及整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在coso報(bào)告《內(nèi)部控制――整體框架》的內(nèi)部控制五要素中,控制環(huán)境被放在了第一的位子上,它作為推動(dòng)單位發(fā)展的動(dòng)力,是所有其他內(nèi)部控制組成部分的基礎(chǔ)和核心。它對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的建立和實(shí)施有重大影響,其好壞直接決定了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制整體框架實(shí)施的效果。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇十
為推動(dòng)我局開展內(nèi)部控制建設(shè)工作,加強(qiáng)工作溝通與信息共享,提高單位管理水平,現(xiàn)結(jié)合我局實(shí)際,特制定本方案。
內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,也是一項(xiàng)非常緊迫的工作任務(wù)。為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)我局內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),抓好《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實(shí)施工作,我局成立內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。本局內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組由主任任組長(zhǎng),副主任任副組長(zhǎng),內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為成員。局公室設(shè)在局綜合股,局綜合股股長(zhǎng)兼任局公室主任。具體負(fù)責(zé)本局內(nèi)部控制建設(shè)工作的組織實(shí)施及政策指導(dǎo)、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、信息報(bào)送和咨詢服務(wù),實(shí)行定期例會(huì)和重大事項(xiàng)臨時(shí)會(huì)議制度,幫助解決內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行中遇到的實(shí)際問題。
內(nèi)控建設(shè)是源頭治腐的重要抓手、履職能力的重要體現(xiàn)和管財(cái)理財(cái)?shù)闹匾A(chǔ)。通過單位內(nèi)部控制建設(shè)的貫徹實(shí)施,夯實(shí)我局各項(xiàng)基礎(chǔ)工作,增強(qiáng)政治規(guī)矩意識(shí),保持頭腦清醒,充分認(rèn)識(shí)內(nèi)控建設(shè)的深刻意義;強(qiáng)化工作推進(jìn)舉措,加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),精心部署,按規(guī)定動(dòng)作完成內(nèi)控建設(shè)各項(xiàng)任務(wù);嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度,依法依規(guī)理財(cái),確保內(nèi)控建設(shè)各項(xiàng)措施落到實(shí)處,進(jìn)一步提高我局內(nèi)部管理水平。
各股室、各單位要從七個(gè)方面把握內(nèi)控建設(shè)與實(shí)施的具體要求:“一個(gè)時(shí)限”即確保在年底前全面完成內(nèi)部控制的建立與實(shí)施工作;“兩個(gè)層面”即重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制;“三個(gè)目標(biāo)”即合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī),合理保證資產(chǎn)安全和使用有效,合理保證財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整,有效防范舞弊和預(yù)算腐敗,“四項(xiàng)原則”即全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則;“五大業(yè)務(wù)”即在預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、建設(shè)項(xiàng)目業(yè)務(wù)等5個(gè)方面實(shí)現(xiàn)全面控制;“六個(gè)步驟”即梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程、明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管理制度;“七種方法”即不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制、預(yù)算控制、資產(chǎn)保護(hù)控制、會(huì)計(jì)控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開。
召開單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施動(dòng)員布置暨培訓(xùn)大會(huì),組織股室學(xué)習(xí)財(cái)政部、省財(cái)政廳和市財(cái)政局有關(guān)文件精神,系統(tǒng)培訓(xùn)內(nèi)部控制工作內(nèi)容、工作程序和工作方法。
各股室、各單位以現(xiàn)有職責(zé)范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)為基礎(chǔ),根據(jù)現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行全面梳理,依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求,進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,形成規(guī)范的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程目錄。同時(shí),在流程梳理的基礎(chǔ)上,按照內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,結(jié)合管理現(xiàn)狀,開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作,識(shí)別潛藏的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),形成符合各股室、各單位實(shí)際情況的風(fēng)險(xiǎn)清單和內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告。
開展自我評(píng)價(jià)和績(jī)效評(píng)估,加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查,是內(nèi)部控制得以有效實(shí)施的重要保障。
1、建立內(nèi)部監(jiān)督和評(píng)價(jià)機(jī)制。要建立健全內(nèi)部控制監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)制度,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、漏洞并加以解決、控制,將內(nèi)部監(jiān)督、自我評(píng)價(jià)與干部考核相結(jié)合,采用適當(dāng)方式予以內(nèi)部公開。
2、納入年度績(jī)效評(píng)估與考核。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作將作為各股室、各單位年終考評(píng)的重要組成部分,從而進(jìn)一步推動(dòng)本局內(nèi)部控制建設(shè)。
3、強(qiáng)化外部監(jiān)督。各股室、各單位要加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)和信息共享,形成監(jiān)督合力,既對(duì)內(nèi)部控制實(shí)行專項(xiàng)檢查,又結(jié)合日常工作開展檢查,充分利用各股室、各單位出具的自我評(píng)價(jià)報(bào)告,提高財(cái)務(wù)管理和審計(jì)的效率和效果,接受監(jiān)督,并將監(jiān)督檢查結(jié)果、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)情況作為安排財(cái)政預(yù)算、實(shí)施預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)與財(cái)務(wù)規(guī)劃的重要依據(jù)。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇十一
根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(財(cái)會(huì)〔2015〕24號(hào),以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》)要求,行政事業(yè)單位(以下簡(jiǎn)稱單位)應(yīng)當(dāng)依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào),以下簡(jiǎn)稱《單位內(nèi)部控制規(guī)范》)積極開展內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作,并就單位內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)情況進(jìn)行報(bào)告。為推動(dòng)單位按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告管理制度(試行)》(財(cái)會(huì)〔2017〕1號(hào),以下簡(jiǎn)稱《管理制度》)編制內(nèi)部控制報(bào)告,掌握單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況,更好發(fā)揮信息公開對(duì)單位內(nèi)部控制建設(shè)的促進(jìn)和監(jiān)督作用,財(cái)政部決定開展2016年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作?,F(xiàn)就做好有關(guān)工作事項(xiàng)通知如下,請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
一、工作目標(biāo)。
開展單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作,旨在進(jìn)一步加強(qiáng)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作,更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用。
二、總體要求。
(一)高度重視,精心組織。各地區(qū)、各行政主管部門(以下簡(jiǎn)稱各部門)、各單位要提高對(duì)單位內(nèi)部控制報(bào)告工作重要性的認(rèn)識(shí),加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),健全工作機(jī)制,強(qiáng)化協(xié)調(diào)配合,加大保障力度,加強(qiáng)內(nèi)部控制人才隊(duì)伍建設(shè),進(jìn)一步做好內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)、審核、分析和使用等工作。
(二)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,報(bào)送及時(shí)。各單位主要負(fù)責(zé)人對(duì)本單位內(nèi)部控制報(bào)告的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。各單位應(yīng)當(dāng)在認(rèn)真學(xué)習(xí)《指導(dǎo)意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》的基礎(chǔ)上,按照《管理制度》的有關(guān)規(guī)定,根據(jù)本單位建立與實(shí)施內(nèi)部控制的實(shí)際情況,并按照本通知及附件要求及時(shí)編制和報(bào)送內(nèi)部控制報(bào)告。
(三)加強(qiáng)分析,推動(dòng)整改。各地區(qū)、各部門要在做好內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的基礎(chǔ)上,堅(jiān)持問題導(dǎo)向,加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制重點(diǎn)、難點(diǎn)問題的分析及評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用,并通過指導(dǎo)和監(jiān)督檢查推動(dòng)所屬單位內(nèi)部控制問題整改,逐步完善單位內(nèi)部控制建設(shè)工作。
三、報(bào)送要求。
(一)地方財(cái)政部門。
各省級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)于2017年5月20日前完成對(duì)下級(jí)財(cái)政部門上報(bào)的地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告及同級(jí)部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核和匯總工作,將本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告紙質(zhì)版和電子版報(bào)送財(cái)政部(會(huì)計(jì)司)。
各計(jì)劃單列市財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)直接向財(cái)政部(會(huì)計(jì)司)報(bào)送本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告。
其他地方各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)財(cái)政部門的規(guī)定按時(shí)完成本地區(qū)所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核、匯總及報(bào)送工作。
(二)各部門。
各中央部門應(yīng)當(dāng)于2017年4月20日前完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核和匯總工作,將本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告紙質(zhì)版和電子版報(bào)送財(cái)政部(會(huì)計(jì)司)。
其他各級(jí)部門應(yīng)當(dāng)按照同級(jí)財(cái)政部門的規(guī)定按時(shí)完成本部門所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核、匯總及報(bào)送工作。
(三)行政事業(yè)單位。
各單位應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)行政主管部門的規(guī)定按時(shí)完成本單位內(nèi)部控制報(bào)告的編制及報(bào)送工作。
四、其他事項(xiàng)。
為深入推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè),請(qǐng)各地區(qū)、各部門積極探索建立本地區(qū)(部門)內(nèi)部控制工作聯(lián)系點(diǎn)制度,在所屬單位中選取內(nèi)部控制工作開展成效突出的先進(jìn)單位作為本地區(qū)(部門)的內(nèi)部控制工作聯(lián)系點(diǎn)。通過對(duì)聯(lián)系點(diǎn)內(nèi)部控制工作情況的總結(jié)、提煉形成經(jīng)驗(yàn)、做法及典型案例,與其他單位分享經(jīng)驗(yàn)和成果,充分發(fā)揮聯(lián)系點(diǎn)的示范引領(lǐng)作用,帶動(dòng)本地區(qū)(部門)全面實(shí)施好《指導(dǎo)意見》和《單位內(nèi)部控制規(guī)范》。
各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)(部門)所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告工作的監(jiān)督檢查,每年抽取一定比例的所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告,對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和規(guī)范性進(jìn)行檢查。
對(duì)報(bào)告編制及報(bào)送工作中遇到的有關(guān)問題,請(qǐng)及時(shí)反饋我們。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇十二
為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制,提高學(xué)校管理水平,根據(jù)文件精神要求,為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作,特制訂本方案。
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,由司范省兼任辦公室主任、劉剛?cè)无k公室副主任,負(fù)責(zé)處理日常業(yè)務(wù)。
1、建立學(xué)校開支預(yù)決算制度。
每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會(huì)研究,決定學(xué)校各項(xiàng)開支的具體金額,最后得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。
每年末進(jìn)行學(xué)校開支決算制度,旨在總結(jié)每年收支情況,使用情況,總結(jié)工作得失,作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。
2、建立學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度。
學(xué)校各項(xiàng)開支,均由處室提出方案,做好預(yù)算。然后提交給分管領(lǐng)導(dǎo),再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會(huì)討論決定是否執(zhí)行。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督,嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。
3、建立學(xué)校采購制度。
成立學(xué)校采購小組,應(yīng)由六人以上組成。需采購的物資,由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管領(lǐng)導(dǎo)審核,再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交班子會(huì)研究,決定是否采購。最后,由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)到教育局相關(guān)部門報(bào)批,批準(zhǔn)后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)維修工作制度。
學(xué)校的工程管理由分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé):具體成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的工程管理小組,對(duì)工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督,確保工程安全合格。
學(xué)校校舍的維護(hù)維修及設(shè)備維護(hù)工作:建立合同管控制度。嚴(yán)格執(zhí)行工程審批制度,杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補(bǔ)助。建立??顚S弥贫?,及時(shí)辦理。建立督察制度,資金到位后及時(shí)打入學(xué)生賬戶,讓學(xué)生及時(shí)享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機(jī)制,完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督。
(1)成立督查組。
(2)公布監(jiān)督電話。
7、建立校長(zhǎng)不直接分管制度。
學(xué)校校長(zhǎng)總領(lǐng)全局,實(shí)行五不直接分管,實(shí)行副校長(zhǎng)分管具體工作。
學(xué)校辦公室工作由校長(zhǎng)戴輝直屬。
學(xué)校財(cái)務(wù)工作、總務(wù)工作、安全工作由副校長(zhǎng)司范省分管。
學(xué)校黨務(wù)工作、工會(huì)工作、婦委會(huì)工作由副校長(zhǎng)劉剛分管。
學(xué)校教務(wù)工作由副校長(zhǎng)趙章紅分管。
學(xué)校政教工作、團(tuán)隊(duì)工作、衛(wèi)生等工作由副校長(zhǎng)王甫成分管。
1、學(xué)?;A(chǔ)建設(shè)及校舍維護(hù)維修工作:
由總務(wù)處提出方案,再由分管副校長(zhǎng)提交學(xué)校一級(jí)班子會(huì)研究,得出最終方案。最后由所有班子簽名后,按照程序及規(guī)定超過20000元的上報(bào)教育局,得到批復(fù)后由總務(wù)處具體負(fù)責(zé)實(shí)施;不超過20000元的由總務(wù)處具體開始實(shí)施。工程結(jié)束后,由總務(wù)處做出付款清單,分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)提交一級(jí)班子會(huì)研究討論,最后簽名之后,分管副校長(zhǎng)將相關(guān)材料交由學(xué)校財(cái)務(wù)室具體做付款工作。從而整個(gè)過程得到全程監(jiān)管,達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
2、采購工作:
首先,學(xué)校成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的采購小組,具體負(fù)責(zé)采購工作。
各處室需要采購的物品:由處室提出方案,由分管副校長(zhǎng)提交班子會(huì)研究,決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實(shí)施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗(yàn)收合格后交由處室使用,資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。
采購時(shí),如果是政府采購項(xiàng)目,嚴(yán)格報(bào)送教育局采購辦。如果是自行采購項(xiàng)目,由采購小組按照詢價(jià)規(guī)定具體操作。從而達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
3、經(jīng)費(fèi)管理工作:
首先,學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門不得收取任何資金。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇十三
為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制,提高學(xué)校管理水平,根據(jù)文件精神要求,為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作,特制訂本方案。
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,由司范省兼任辦公室主任、劉剛?cè)无k公室副主任,負(fù)責(zé)處理日常業(yè)務(wù)。
1、建立學(xué)校開支預(yù)決算制度。
每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會(huì)研究,決定學(xué)校各項(xiàng)開支的具體金額,最后得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。
每年末進(jìn)行學(xué)校開支決算制度,旨在總結(jié)每年收支情況,使用情況,總結(jié)工作得失,作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。
2、建立學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度。
學(xué)校各項(xiàng)開支,均由處室提出方案,做好預(yù)算。然后提交給分管領(lǐng)導(dǎo),再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會(huì)討論決定是否執(zhí)行。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督,嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。
3、建立學(xué)校采購制度。
成立學(xué)校采購小組,應(yīng)由六人以上組成。需采購的物資,由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管領(lǐng)導(dǎo)審核,再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交班子會(huì)研究,決定是否采購。最后,由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)到教育局相關(guān)部門報(bào)批,批準(zhǔn)后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)維修工作制度。
學(xué)校的工程管理由分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé):具體成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的工程管理小組,對(duì)工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督,確保工程安全合格。
學(xué)校校舍的維護(hù)維修及設(shè)備維護(hù)工作:建立合同管控制度。嚴(yán)格執(zhí)行工程審批制度,杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補(bǔ)助。建立專款專用制度,及時(shí)辦理。建立督察制度,資金到位后及時(shí)打入學(xué)生賬戶,讓學(xué)生及時(shí)享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機(jī)制,完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督。
(1)成立督查組。
(2)公布監(jiān)督電話。
7、建立校長(zhǎng)不直接分管制度。
學(xué)校校長(zhǎng)總領(lǐng)全局,實(shí)行五不直接分管,實(shí)行副校長(zhǎng)分管具體工作。
學(xué)校辦公室工作由校長(zhǎng)戴輝直屬。
學(xué)校財(cái)務(wù)工作、總務(wù)工作、安全工作由副校長(zhǎng)司范省分管。
學(xué)校黨務(wù)工作、工會(huì)工作、婦委會(huì)工作由副校長(zhǎng)劉剛分管。
學(xué)校教務(wù)工作由副校長(zhǎng)趙章紅分管。
學(xué)校政教工作、團(tuán)隊(duì)工作、衛(wèi)生等工作由副校長(zhǎng)王甫成分管。
1、學(xué)?;A(chǔ)建設(shè)及校舍維護(hù)維修工作:
由總務(wù)處提出方案,再由分管副校長(zhǎng)提交學(xué)校一級(jí)班子會(huì)研究,得出最終方案。最后由所有班子簽名后,按照程序及規(guī)定超過20000元的上報(bào)教育局,得到批復(fù)后由總務(wù)處具體負(fù)責(zé)實(shí)施;不超過20000元的由總務(wù)處具體開始實(shí)施。工程結(jié)束后,由總務(wù)處做出付款清單,分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)提交一級(jí)班子會(huì)研究討論,最后簽名之后,分管副校長(zhǎng)將相關(guān)材料交由學(xué)校財(cái)務(wù)室具體做付款工作。從而整個(gè)過程得到全程監(jiān)管,達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
2、采購工作:
首先,學(xué)校成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的采購小組,具體負(fù)責(zé)采購工作。
各處室需要采購的物品:由處室提出方案,由分管副校長(zhǎng)提交班子會(huì)研究,決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實(shí)施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗(yàn)收合格后交由處室使用,資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。
采購時(shí),如果是政府采購項(xiàng)目,嚴(yán)格報(bào)送教育局采購辦。如果是自行采購項(xiàng)目,由采購小組按照詢價(jià)規(guī)定具體操作。從而達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
3、經(jīng)費(fèi)管理工作:
首先,學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門不得收取任何資金。
經(jīng)費(fèi)支出工作上,做到專款專用,由財(cái)務(wù)室具體監(jiān)管。做到對(duì)學(xué)校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。
1、20xx年1月5日召開凌城鎮(zhèn)中心小學(xué)內(nèi)部控制工作啟動(dòng)會(huì)。全面啟動(dòng)內(nèi)控工作。
(2)安排部署具體工作,明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。
(3)學(xué)習(xí)工作流程,杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況。
(4)成立內(nèi)部控制工作督查小組,負(fù)責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行,對(duì)工作中的不足作出指導(dǎo),對(duì)工作中出現(xiàn)的問題認(rèn)真督促。
2、20xx年3月,召開全校教師會(huì)議,報(bào)告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運(yùn)行情況。
3、20xx年9月1日,召開二級(jí)班子正職以上班子會(huì),對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告,對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng),對(duì)下月工作作出具體安排。
4、20xx年11月,對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告,對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng),對(duì)下月工作作出具體安排,安排督察組對(duì)20xx年度工作作出全面督查。
5、20xx年12月,安排領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)部控制工作作出年度報(bào)告,安排20xx年度工作。督察組對(duì)本年度內(nèi)部控制工作作出督察報(bào)告。
1、宣傳報(bào)道工作由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé),具體負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)工作的具體報(bào)道。
2、向上級(jí)部門的信息報(bào)送由內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)。
時(shí)間一晃而過,我們又有了新的工作,來為以后的工作做一份計(jì)劃吧。什么樣的工作計(jì)劃才是好的工作計(jì)劃呢?以下是小編幫大家整理的學(xué)校下一步內(nèi)部控制工......
范文時(shí)間稍縱即逝,前方等待著我們的是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn),讓我們對(duì)今后的工作做個(gè)計(jì)劃吧。說到寫工作計(jì)劃相信很多人都是毫無頭緒、內(nèi)心崩潰的狀態(tài)吧!以......
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇十四
為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制,提高學(xué)校管理水平,根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)的通知》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))文件;睢寧縣教育局《關(guān)于認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作,特制訂本工作計(jì)劃。
組長(zhǎng):戴輝。
副組長(zhǎng):司范省。
領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,由司范省兼任辦公室主任、劉剛?cè)无k公室副主任,負(fù)責(zé)處理日常業(yè)務(wù)。
1、建立學(xué)校開支預(yù)決算制度。
每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會(huì)研究,決定學(xué)校各項(xiàng)開支的具體金額,最后得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。
每年末進(jìn)行學(xué)校開支決算制度,旨在總結(jié)每年收支情況,使用情況,總結(jié)工作得失,作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。
2、建立學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度。
學(xué)校各項(xiàng)開支,均由處室提出方案,做好預(yù)算。然后提交給分管領(lǐng)導(dǎo),再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會(huì)討論決定是否執(zhí)行。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督,嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。
3、建立學(xué)校采購制度。
負(fù)責(zé)到教育局相關(guān)部門報(bào)批,批準(zhǔn)后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)維修工作制度。
學(xué)校的工程管理由分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé):具體成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的工程管理小組,對(duì)工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督,確保工程安全合格。
學(xué)校校舍的維護(hù)維修及設(shè)備維護(hù)工作:建立合同管控制度。嚴(yán)格執(zhí)行工程審批制度,杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補(bǔ)助。建立??顚S弥贫龋皶r(shí)辦理。建立督察制度,資金到位后及時(shí)打入學(xué)生賬戶,讓學(xué)生及時(shí)享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機(jī)制,完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的.監(jiān)督。
(1)成立督查組。
組長(zhǎng):劉剛。
成員:趙章紅王甫成張娟。
7、建立校長(zhǎng)“五不直接分管”制度。
學(xué)校校長(zhǎng)總領(lǐng)全局,實(shí)行“五不直接分管”,實(shí)行副校長(zhǎng)分管具體工作。
學(xué)校辦公室工作由校長(zhǎng)戴輝直屬。
學(xué)校財(cái)務(wù)工作、總務(wù)工作、安全工作由副校長(zhǎng)司范省分管。
學(xué)校黨務(wù)工作、工會(huì)工作、婦委會(huì)工作由副校長(zhǎng)劉剛分管。
學(xué)校教務(wù)工作由副校長(zhǎng)趙章紅分管。
學(xué)校政教工作、團(tuán)隊(duì)工作、衛(wèi)生等工作由副校長(zhǎng)王甫成分管。
1、學(xué)?;A(chǔ)建設(shè)及校舍維護(hù)維修工作:
由總務(wù)處提出方案,再由分管副校長(zhǎng)提交學(xué)校一級(jí)班子會(huì)研究,得出最終方案。最后由所有班子簽名后,按照程序及規(guī)定超過20000元的上報(bào)教育局,得到批復(fù)后由總務(wù)處具體負(fù)責(zé)實(shí)施;不超過20000元的由總務(wù)處具體開始實(shí)施。工程結(jié)束后,由總務(wù)處做出付款清單,分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)提交一級(jí)班子會(huì)研究討論,最后簽名之后,分管副校長(zhǎng)將相關(guān)材料交由學(xué)校財(cái)務(wù)室具體做付款工作。從而整個(gè)過程得到全程監(jiān)管,達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
2、采購工作:
首先,學(xué)校成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的采購小組,具體負(fù)責(zé)采購工作。
各處室需要采購的物品:由處室提出方案,由分管副校長(zhǎng)提交班子會(huì)研究,決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實(shí)施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗(yàn)收合格后交由處室使用,資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。
采購時(shí),如果是政府采購項(xiàng)目,嚴(yán)格報(bào)送教育局采購辦。如果是自行采購項(xiàng)目,由采購小組按照詢價(jià)規(guī)定具體操作。從而達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
3、經(jīng)費(fèi)管理工作:
首先,學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門不得收取任何資金。
經(jīng)費(fèi)支出工作上,做到??顚S茫韶?cái)務(wù)室具體監(jiān)管。做到對(duì)學(xué)校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。
1、2017年1月5日召開凌城鎮(zhèn)中心小學(xué)內(nèi)部控制工作啟動(dòng)會(huì)。全面啟動(dòng)內(nèi)控工作。
(2)安排部署具體工作,明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。
(3)學(xué)習(xí)工作流程,杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況。
(4)成立內(nèi)部控制工作督查小組,負(fù)責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行,對(duì)工作中的不足作出指導(dǎo),對(duì)工作中出現(xiàn)的問題認(rèn)真督促。
2、2017年3月,召開全校教師會(huì)議,報(bào)告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運(yùn)行情況。
3、2017年9月1日,召開二級(jí)班子正職以上班子會(huì),對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告,對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng),對(duì)下月工作作出具體安排。
4、2017年11月,對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告,對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng),對(duì)下月工作作出具體安排,安排督察組對(duì)2017年度工作作出全面督查。
5、2017年12月,安排領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)部控制工作作出年度報(bào)告,安排2017年度工作。督察組對(duì)本年度內(nèi)部控制工作作出督察報(bào)告。
1、宣傳報(bào)道工作由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé),具體負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)工作的具體報(bào)道。
2、向上級(jí)部門的信息報(bào)送由內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇十五
為規(guī)范學(xué)校內(nèi)部控制,提高學(xué)校管理水平,根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)的通知》(財(cái)會(huì)〔2017〕21號(hào))文件;睢寧縣教育局《關(guān)于認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作,特制訂本方案。
一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組。
組長(zhǎng):石建中副組長(zhǎng):張建。
成員:賈作強(qiáng)。
馮春濤。
鐘黎。
二、建立各項(xiàng)規(guī)章制度,設(shè)置相互監(jiān)督機(jī)制。
1、建立學(xué)校開支預(yù)決算制度。
每年初由財(cái)務(wù)室、總務(wù)處做好學(xué)校的總的預(yù)算。交由學(xué)校班子會(huì)研究,決定學(xué)校各項(xiàng)開支的具體金額,最后得出最終的年初預(yù)算報(bào)告。再由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督收支情況。
每年末進(jìn)行學(xué)校開支決算制度,旨在總結(jié)每年收支情況,使用情況,總結(jié)工作得失,作為下年預(yù)決算工作的指導(dǎo)。
2、建立學(xué)校財(cái)務(wù)審批制度。
學(xué)校各項(xiàng)開支,均由處室提出方案,做好預(yù)算。然后提交給分管領(lǐng)導(dǎo),再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交學(xué)校班子會(huì)討論決定是否執(zhí)行。最后由學(xué)校監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督,嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。
3、建立學(xué)校采購制度。
成立學(xué)校采購小組,應(yīng)由六人以上組成。需采購的物資,由學(xué)校各處室做出具體方案交由分管領(lǐng)導(dǎo)審核,再由分管領(lǐng)導(dǎo)提交班子會(huì)研究,決定是否采購。最后,由分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)到教育局相關(guān)部門報(bào)批,批準(zhǔn)后交采購小組具體執(zhí)行。
4、建立學(xué)校工程管理及學(xué)校校舍、設(shè)備維護(hù)維修工作制度。
學(xué)校的工程管理由分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé):具體成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的工程管理小組,對(duì)工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度進(jìn)行全程監(jiān)督,確保工程安全合格。
學(xué)校校舍的維護(hù)維修及設(shè)備維護(hù)工作:建立合同管控制度。嚴(yán)格執(zhí)行工程審批制度,杜絕少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生資金管理制度。
民生資金包括營養(yǎng)餐、困難生生活補(bǔ)助。建立專款專用制度,及時(shí)辦理。建立督察制度,資金到位后及時(shí)打入學(xué)生賬戶,讓學(xué)生及時(shí)享受國家惠顧政策。
6、建立監(jiān)督機(jī)制,完善學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的監(jiān)督。(1)成立督查組組長(zhǎng):張建成員:甘狄(2)公布監(jiān)督電話。
7、建立校長(zhǎng)“五不直接分管”制度。
學(xué)校校長(zhǎng)總領(lǐng)全局,實(shí)行“五不直接分管”,實(shí)行副校長(zhǎng)分管具體工作。學(xué)校辦公室工作由辦公室主任賈作強(qiáng)分管。
學(xué)校財(cái)務(wù)工作、總務(wù)工作、安全工作由副校長(zhǎng)張建分管。學(xué)校黨務(wù)工作、工會(huì)工作、婦委會(huì)工作由副校長(zhǎng)包歆明分管。學(xué)校教務(wù)工作由教導(dǎo)處主任王秀瓊分管。
學(xué)校政教工作、團(tuán)隊(duì)工作、衛(wèi)生等工作由副書記秦平分管。
三、展開部門協(xié)調(diào)、做好工作過程的監(jiān)督工作。
1、學(xué)校基礎(chǔ)建設(shè)及校舍維護(hù)維修工作:
由總務(wù)處提出方案,再由分管副校長(zhǎng)提交學(xué)校一級(jí)班子會(huì)研究,得出最終方案。最后由所有班子簽名后,按照程序及規(guī)定超過20000元的上報(bào)教育局,得到批復(fù)后由總務(wù)處具體負(fù)責(zé)實(shí)施;不超過20000元的由總務(wù)處具體開始實(shí)施。工程結(jié)束后,由總務(wù)處做出付款清單,分管副校長(zhǎng)負(fù)責(zé)提交一級(jí)班子會(huì)研究討論,最后簽名之后,分管副校長(zhǎng)將相關(guān)材料交由學(xué)校財(cái)務(wù)室具體做付款工作。從而整個(gè)過程得到全程監(jiān)管,達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
2、采購工作:
首先,學(xué)校成立以校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的采購小組,具體負(fù)責(zé)采購工作。各處室需要采購的物品:由處室提出方案,由分管副校長(zhǎng)提交班子會(huì)研究,決定是否采購。再由采購小組根據(jù)政策具體實(shí)施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗(yàn)收合格后交由處室使用,資產(chǎn)由學(xué)校資產(chǎn)管理工作人員具體按照規(guī)定管理。采購時(shí),如果是政府采購項(xiàng)目,嚴(yán)格報(bào)送教育局采購辦。如果是自行采購項(xiàng)目,由采購小組按照詢價(jià)規(guī)定具體操作。從而達(dá)到內(nèi)部控制的目的。
3、經(jīng)費(fèi)管理工作:
首先,學(xué)校除財(cái)務(wù)室之外的任何部門不得收取任何資金。經(jīng)費(fèi)支出工作上,做到??顚S茫韶?cái)務(wù)室具體監(jiān)管。做到對(duì)學(xué)校的每一分錢的開支都能有效監(jiān)管。
四、宣傳報(bào)道及相關(guān)信息報(bào)送。
1、宣傳報(bào)道工作由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé),具體負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)工作的具體報(bào)道。
2、向上級(jí)部門的信息報(bào)送由內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇十六
北京京城機(jī)電控股有限責(zé)任公司:
為進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力,促進(jìn)公司健康持續(xù)的發(fā)展,根據(jù)財(cái)政部等五部委印發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引要求、市國資委《關(guān)于構(gòu)建市屬國有企業(yè)內(nèi)部控制體系有關(guān)事項(xiàng)的通知》(京國資發(fā)[]13號(hào))、京城控股《關(guān)于報(bào)送企(事)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案的通知》(京機(jī)計(jì)(通)[2013]29號(hào))的文件要求,結(jié)合北京機(jī)電院高技術(shù)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱:機(jī)電院股份)管理現(xiàn)狀,現(xiàn)制定機(jī)電院股份內(nèi)部控制體系建設(shè)工作方案,具體內(nèi)容如下:
一、總體目標(biāo)。
建立涵蓋公司的決策層、執(zhí)行層、作業(yè)層等各個(gè)層級(jí)的全員、全過程內(nèi)控體系。從而有效保證機(jī)電院股份經(jīng)營管理合法合規(guī),資產(chǎn)安全,財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整,提高經(jīng)營效率和效果,促進(jìn)實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略。
二、基本內(nèi)容。
(一)構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管控為導(dǎo)向的內(nèi)控管理體系。
對(duì)照財(cái)政部等五部委出臺(tái)的《基本規(guī)范》和《配套指引》,對(duì)機(jī)電院股份的內(nèi)部控制體系進(jìn)行優(yōu)化升級(jí),實(shí)現(xiàn)內(nèi)控體系和內(nèi)控規(guī)范的全面接軌。即基于風(fēng)險(xiǎn)管控的基本要求,對(duì)現(xiàn)有的企業(yè)內(nèi)控流程進(jìn)行升級(jí)建設(shè);建立適合公司發(fā)展的內(nèi)控管理體系。
(二)構(gòu)建以內(nèi)控信息一體化為目標(biāo)的實(shí)施體系。
以建立科學(xué)有效的業(yè)務(wù)、管理活動(dòng)內(nèi)控流程為基礎(chǔ),逐步實(shí)現(xiàn)主要內(nèi)控流程信息化運(yùn)行。即業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)由“人控”到“機(jī)控”,主要管理和業(yè)務(wù)內(nèi)控流程能夠達(dá)到上線運(yùn)行規(guī)劃要求。
(三)構(gòu)建以內(nèi)控評(píng)價(jià)為重點(diǎn)的持續(xù)改進(jìn)體系。
通過內(nèi)控流程的實(shí)際運(yùn)轉(zhuǎn),分析評(píng)價(jià)控制缺陷和薄弱環(huán)節(jié),對(duì)內(nèi)控體系存在的不足進(jìn)行跟蹤,提出切實(shí)可行的整改方案,直至內(nèi)控流程符合規(guī)范、規(guī)劃要求。
三、重點(diǎn)任務(wù)。
(一)完善流程制度體系。
和控制辦法,將風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的管理和控制體現(xiàn)在業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)中,明確業(yè)務(wù)流程運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)行授權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)控制辦法。建立基于風(fēng)險(xiǎn)防范的、覆蓋企業(yè)主要業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)化流程體系。
2、完善風(fēng)險(xiǎn)控制制度。在流程梳理、流程標(biāo)準(zhǔn)建立的基礎(chǔ)上,對(duì)現(xiàn)有的制度體系全面整合梳理,對(duì)流程涉及單證和文擋的格式、內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范。
(二)建立監(jiān)督評(píng)價(jià)體系。
1、建立內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行檢查體系。包括檢查機(jī)制、檢查責(zé)任、檢查流程和檢查辦法。要圍繞內(nèi)控流程標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)鍵控制點(diǎn),根據(jù)關(guān)鍵控制點(diǎn)的控制措施和控制責(zé)任,設(shè)計(jì)關(guān)鍵控制點(diǎn)的執(zhí)行檢查辦法,配合流程標(biāo)準(zhǔn),出具內(nèi)控檢查標(biāo)準(zhǔn)。
2、建立內(nèi)控定期的自我評(píng)價(jià)體系。結(jié)合內(nèi)控執(zhí)行檢查,定期開展內(nèi)控自我評(píng)價(jià)工作,對(duì)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)有效性和執(zhí)行有效性進(jìn)行定期評(píng)估,并將評(píng)價(jià)結(jié)果與績(jī)效考核掛鉤。
3、建立內(nèi)控的自我調(diào)整與完善體系。建立內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)的動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制,包括調(diào)整分析、調(diào)整授權(quán)、調(diào)整審批、調(diào)整試運(yùn)行與調(diào)整評(píng)價(jià)等,保持內(nèi)控的適應(yīng)性。
(三)健全內(nèi)控組織體系。
1、健全內(nèi)控決策組織。明確董事會(huì)、總經(jīng)理等內(nèi)控決策職責(zé),理順內(nèi)控決策機(jī)制和決策流程,強(qiáng)化決策責(zé)任評(píng)價(jià)。
2、健全內(nèi)控管理組織。審計(jì)部是公司內(nèi)控管理組織的常設(shè)機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)組織內(nèi)控建設(shè)工作。事業(yè)部、管理部室、投資子公司是內(nèi)控建設(shè)的責(zé)任部門,負(fù)責(zé)內(nèi)控建設(shè)的具體實(shí)施工作。具體內(nèi)容如下:
(1)審計(jì)部:是公司內(nèi)控體系建設(shè)工作的日常組織與協(xié)調(diào)職能管。
理部門。組織開展內(nèi)控評(píng)價(jià)、履行報(bào)告程序。完善公司內(nèi)部控制體系有效的監(jiān)督與評(píng)價(jià)等業(yè)務(wù)管理方面的`制度體系建設(shè)及流程梳理,并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(2)財(cái)務(wù)部:完善公司財(cái)務(wù)管理,為公司管理層提供有效、真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析及風(fēng)險(xiǎn)防控等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理,并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(3)總經(jīng)理辦公室:協(xié)調(diào)董事會(huì)與內(nèi)控工作機(jī)構(gòu)的信息溝通,設(shè)計(jì)適應(yīng)公司發(fā)展需要的組織機(jī)構(gòu)和職能,建立規(guī)范的計(jì)劃與考核管理、制度管理、合同管理、法律事務(wù)管理、行政管理等管理體系等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理,并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(4)人力資源部:完善建立與公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的有特色的人力資源開發(fā)與管理體系和開放式的用人機(jī)制,建設(shè)精干、高效、不斷進(jìn)取的員工隊(duì)伍,保持公司智力資本的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理,并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(5)總工程師辦公室:規(guī)劃、建設(shè)、完善公司技術(shù)創(chuàng)新體系,持續(xù)提高公司技術(shù)創(chuàng)新水平,保持公司技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì),提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力方面的制度體系建設(shè)及流程梳理,并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(6)運(yùn)營管理部:完善生產(chǎn)管理、工程管理、運(yùn)營管理體系建設(shè),促進(jìn)公司生產(chǎn)管理、工程管理、運(yùn)營管理水平的提高。規(guī)范并監(jiān)督投資公司經(jīng)營活動(dòng),確保投資安全,控制投資風(fēng)險(xiǎn),提高公司投資效益等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理,并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(7)投資管理發(fā)展部:完善環(huán)保類項(xiàng)目投資、環(huán)保企業(yè)并購項(xiàng)目和相關(guān)的資本運(yùn)作等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理,并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(8)市場(chǎng)部:完善營銷體系建設(shè),提高公司市場(chǎng)管理運(yùn)作水平和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力;保持公司營銷體系運(yùn)行的有效性和適用性,擴(kuò)大市場(chǎng)占有率,提高公司市場(chǎng)知名度和影響力等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理,并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(9)上市辦:研究與制訂公司發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)發(fā)展子戰(zhàn)略,對(duì)戰(zhàn)略執(zhí)行情況和戰(zhàn)略調(diào)整提出建議,組織實(shí)施公司上市工作等管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理,并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(10)國際部:完善國際市場(chǎng)的開拓,促進(jìn)和保證公司國際業(yè)務(wù)快速發(fā)展,樹立公司品牌國際影響力,推動(dòng)公司國際化發(fā)展等業(yè)務(wù)管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理,并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(11)事業(yè)部:完善事業(yè)部管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理,并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(12)投資子公司:完善投資公司管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理,并落實(shí)內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
(四)優(yōu)化內(nèi)控環(huán)境體系。
1、優(yōu)化內(nèi)控文化。要在原有企業(yè)文化的基礎(chǔ)上植入未雨綢繆、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)等內(nèi)部控制特征,形成“人人講內(nèi)控、人人實(shí)施內(nèi)控、人人受制內(nèi)控”的內(nèi)控文化。
2、優(yōu)化人力資源。要通過培訓(xùn)進(jìn)修、招聘等手段,培養(yǎng)內(nèi)控管理人才,做好內(nèi)控人才儲(chǔ)備。
四、工作安排。
(一)實(shí)施進(jìn)度。
1、流程梳理階段:通過該階段工作,摸清企業(yè)主要業(yè)務(wù)和管理流程的實(shí)際運(yùn)行狀況,為下一步的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查和評(píng)級(jí)奠定基礎(chǔ)。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇十七
增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),建立自我檢視、主動(dòng)防控、持續(xù)改進(jìn)的廉政建設(shè)內(nèi)生機(jī)制,最終實(shí)現(xiàn)從源頭上預(yù)防腐敗的目的。
2、具體目標(biāo)。
(1)達(dá)到六個(gè)到位:行政職權(quán)清理到位;風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn))查找到位;防范措施制定到位;防范責(zé)任落實(shí)到位;內(nèi)控長(zhǎng)效機(jī)制建立到位;行政效能提高到位。
(2)形成六種內(nèi)控機(jī)制:目標(biāo)控制(干部隊(duì)伍不出事,違紀(jì)違法案件零發(fā)生);橫向控制(形成責(zé)任明確、管理科學(xué)、約束有力的崗位責(zé)任體系,對(duì)熱點(diǎn)崗位和重要權(quán)力進(jìn)行適度分解與制衡);縱向控制(形成內(nèi)部垂直監(jiān)控體系);流程控制(權(quán)力運(yùn)行環(huán)節(jié)之間形成制約關(guān)系,對(duì)權(quán)力運(yùn)行的高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控,形成有監(jiān)控力的制度體系);預(yù)警控制(定期進(jìn)行警示教育,對(duì)行政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前預(yù)警);審計(jì)控制(定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì))。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇十八
1、20xx年1月5日召開凌城鎮(zhèn)中心小學(xué)內(nèi)部控制工作啟動(dòng)會(huì)。全面啟動(dòng)內(nèi)控工作。
(2)安排部署具體工作,明確各處室的工作權(quán)限及職責(zé)。
(3)學(xué)習(xí)工作流程,杜絕出現(xiàn)越權(quán)及工作不到位情況。
(4)成立內(nèi)部控制工作督查小組,負(fù)責(zé)督查相關(guān)工作的執(zhí)行,對(duì)工作中的不足作出指導(dǎo),對(duì)工作中出現(xiàn)的問題認(rèn)真督促。
2、20xx年3月,召開全校教師會(huì)議,報(bào)告內(nèi)部工作的執(zhí)行、運(yùn)行情況。
3、20xx年9月1日,召開二級(jí)班子正職以上班子會(huì),對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告,對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng),對(duì)下月工作作出具體安排。
4、20xx年11月,對(duì)內(nèi)部控制工作作報(bào)告,對(duì)工作的不足作出檢討及批評(píng),對(duì)下月工作作出具體安排,安排督察組對(duì)20xx年度工作作出全面督查。
5、20xx年12月,安排領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)部控制工作作出年度報(bào)告,安排20xx年度工作。督察組對(duì)本年度內(nèi)部控制工作作出督察報(bào)告。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇十九
內(nèi)部控制的目標(biāo)定位:一是合法合規(guī),二是提升效率。1、合法合規(guī):國家法律要求,無論在書面上還是實(shí)質(zhì)上,所有適用的法律、法規(guī)均應(yīng)得到遵守。
1、建立起一個(gè)健康的內(nèi)部控制文化環(huán)境。
部門領(lǐng)導(dǎo)是本部門內(nèi)部控制的第一責(zé)任人,應(yīng)對(duì)部門風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制工作采用“元首問責(zé)制”。各部門內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本部門員工的工作進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督控制,員工間因流程實(shí)行職務(wù)性內(nèi)部監(jiān)督。公司監(jiān)督部門對(duì)經(jīng)營單位進(jìn)行報(bào)告、評(píng)價(jià)及監(jiān)督管理。集團(tuán)執(zhí)委會(huì)對(duì)集團(tuán)各地區(qū)、部門的工作有監(jiān)督、評(píng)價(jià)、督導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任。集團(tuán)董事會(huì)對(duì)執(zhí)委會(huì)的工作有監(jiān)督、評(píng)價(jià)、督導(dǎo)的權(quán)利與責(zé)任。
1、內(nèi)部控制工作開展初步設(shè)定為兩年的內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作建立,三年內(nèi)部控制制度的推行。
(1)董事會(huì)在內(nèi)部控制中提供治理、指導(dǎo)和監(jiān)督。是內(nèi)部控制的重要要素。
(2)管理層的素質(zhì)和品行。
管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。管理層的素質(zhì)和品行直接影響企業(yè)目標(biāo)及其實(shí)現(xiàn)的方式,它也影響著員工們的素質(zhì)和品行以及行為準(zhǔn)則。他直接反映了企業(yè)文化的取向。最高管理層對(duì)有效內(nèi)部控制的態(tài)度和關(guān)注必須融入企業(yè)中。
按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求,及企業(yè)內(nèi)部控制工作規(guī)。
劃。2014年內(nèi)控工作重心為內(nèi)部控制制度基礎(chǔ)管理工作。一、內(nèi)控管理制度原則的宣導(dǎo)。
1、內(nèi)控管理法規(guī)制度及集團(tuán)內(nèi)控管理規(guī)范的討論、制訂及宣導(dǎo)工作計(jì)劃的制訂。
1、自查階段。各部門應(yīng)于2014年5月底之前完成本系統(tǒng)內(nèi)自查工作,對(duì)各自制度流程與上級(jí)管理層在重大事項(xiàng)方面的對(duì)接情況進(jìn)行梳理、完善,建議形成書面報(bào)告。
各地區(qū)自行組織門店按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和配套指引的相關(guān)規(guī)定,對(duì)各自的重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,對(duì)已有的內(nèi)(更多請(qǐng)你搜索)部控制制度及其實(shí)施情況進(jìn)行全面系統(tǒng)的檢查、分析和梳理,將重要業(yè)務(wù)現(xiàn)有的政策、制度與風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)比,查找內(nèi)部控制缺陷,編制風(fēng)險(xiǎn)清單。
2、檢查階段。在集團(tuán)內(nèi)審委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下,由集團(tuán)內(nèi)控部牽頭,將各部門相關(guān)人員及地區(qū)相關(guān)人員組成聯(lián)合工作組,對(duì)各部門制度、流程自審結(jié)果復(fù)合;按照內(nèi)控工作原則,對(duì)相關(guān)制度修訂。報(bào)集團(tuán)重新頒布執(zhí)行。
同時(shí),整理內(nèi)部控制缺陷,分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因,制定相應(yīng)的內(nèi)控措施,并上報(bào)內(nèi)審委員會(huì)。
3、問題披露階段。針對(duì)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及配套文件的要求,針對(duì)相關(guān)檢察部門報(bào)告(如審計(jì)部門的審計(jì)報(bào)告,監(jiān)察部門的監(jiān)察報(bào)告,人力部門的處罰報(bào)告等)揭露出的問題,查找相關(guān)制度、流程中的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn);對(duì)制度、流程進(jìn)行修訂、升級(jí)。
4、落實(shí)階段。制度聯(lián)合工作組,針對(duì)制度的執(zhí)行情況,對(duì)執(zhí)行部門的執(zhí)行過程抽查并收集制度執(zhí)行反饋信息。
各部門及各地區(qū)公司根據(jù)內(nèi)控結(jié)論情況,進(jìn)行部門或地區(qū)公司內(nèi)控制度的完善,機(jī)構(gòu)、人員和崗位的調(diào)整等。
根據(jù)集團(tuán)批準(zhǔn)的2014年度預(yù)算,按月序時(shí)跟蹤各預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況。針對(duì)預(yù)算實(shí)際情況,定期、不定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況按照以下情形跟蹤、評(píng)估,并出具審查跟蹤報(bào)告。1、審查預(yù)算執(zhí)行單位的控制方式。2、審查預(yù)算執(zhí)行過程中的審批過程。3、審查預(yù)算執(zhí)行中的重大差異。4、審查預(yù)算變更的允準(zhǔn)過程。5、其他情形。
四、集團(tuán)考核指標(biāo)評(píng)估工作1、搜集各部門考核指標(biāo)及考核標(biāo)準(zhǔn)。
以上為內(nèi)控工作規(guī)劃及2014年工作計(jì)劃,請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)指正。2014年2月內(nèi)控部?jī)?nèi)控室。
a、測(cè)定方法必須采用最新國家頒布的標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)方法或權(quán)。
1)空白試驗(yàn):空白試驗(yàn)與樣品測(cè)定同時(shí)進(jìn)行,每批空。
白值的平均值均應(yīng)在空白控制限內(nèi),否則應(yīng)尋找原因,糾正后再進(jìn)行檢測(cè)。
2014年實(shí)驗(yàn)室內(nèi)部質(zhì)控考核通知。
根據(jù)內(nèi)部控制計(jì)劃要求,理化檢驗(yàn)科請(qǐng)做好內(nèi)部質(zhì)量控制考核的準(zhǔn)備工作。
1、考核內(nèi)容:對(duì)有證標(biāo)準(zhǔn)物質(zhì)制備的盲樣進(jìn)行測(cè)定。本次使用的標(biāo)準(zhǔn)物質(zhì)為fe。
2、考核樣品說明:本次考核樣品編號(hào)為2014a考核樣品最好放冰箱4℃保存。
3、考核樣品的處理和檢測(cè):考核樣品檢測(cè)時(shí)應(yīng)使用生。
理化檢驗(yàn)科內(nèi)部質(zhì)量控制考核結(jié)果。
1、有檢驗(yàn)規(guī)程,并能按人員崗位履行其職責(zé)。2、試劑及標(biāo)準(zhǔn)液能在有效期內(nèi)使用。3、能嚴(yán)格執(zhí)行消毒制度。
2014年實(shí)驗(yàn)室內(nèi)部考核通知。
在實(shí)驗(yàn)室內(nèi)部質(zhì)量控制計(jì)劃的基礎(chǔ)上,統(tǒng)合當(dāng)前cdc在疾病預(yù)防與控制上的重要作用,要求cdc要不斷加強(qiáng)實(shí)驗(yàn)室的建設(shè),因此,望微生物實(shí)驗(yàn)室做好內(nèi)部質(zhì)控的準(zhǔn)備。
1、考核內(nèi)容:把標(biāo)準(zhǔn)菌株當(dāng)為盲樣進(jìn)行測(cè)定;
2、質(zhì)控樣品說明:本次考核的未知樣品編號(hào)為2014b-100樣品存放與冰箱4℃保存。
3、實(shí)驗(yàn)室應(yīng)用國家標(biāo)準(zhǔn)方法進(jìn)行測(cè)定。4、收到控樣后1個(gè)月內(nèi)上報(bào)檢測(cè)結(jié)果。
第三篇:2014年公司內(nèi)部控制工作總結(jié)機(jī)械公司內(nèi)部控制工作總結(jié)2014年,機(jī)械公司按照工程機(jī)械公司(20**)***號(hào)印發(fā)《**集團(tuán)機(jī)械公司內(nèi)部控制操作細(xì)則》的統(tǒng)一部署,開始正式運(yùn)行與國際接軌的內(nèi)部控制體系。近三年來,本機(jī)械公司在內(nèi)控體系的貫徹上,突出“執(zhí)行”二字,重在“狠”、“嚴(yán)”上下功夫,不僅經(jīng)受住了多輪次的上級(jí)單位的審計(jì)和測(cè)試的考驗(yàn),有效地實(shí)現(xiàn)了防范風(fēng)險(xiǎn)的目的,而且推動(dòng)了機(jī)械公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化,促進(jìn)了機(jī)械公司管理水平的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:一、強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行,按程序辦事的規(guī)矩日漸形成“沒有規(guī)矩,不成方圓”,企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。**機(jī)械公司依據(jù)內(nèi)控要求,結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象,進(jìn)行了對(duì)照檢查,找出了差距和不足。為此,**機(jī)械公司采取了一系列措施,以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。
加強(qiáng)培訓(xùn),注重宣傳,確保手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容人人掌握。學(xué)習(xí)、掌握好內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容,是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。機(jī)械公司在內(nèi)控手冊(cè)發(fā)布后,結(jié)合各部門、各單位不同層次的培訓(xùn)需求,于2014年6月全機(jī)械公司范圍內(nèi)舉行了一次2014版《內(nèi)部控制操作細(xì)則》的視頻培訓(xùn)會(huì)議,使員工了解了2014版比2014版內(nèi)控手冊(cè)的新增內(nèi)容。通過培訓(xùn),各級(jí)管理人員理解和掌握了內(nèi)部控制的管理方法和相關(guān)要求,全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準(zhǔn)則和機(jī)械公司發(fā)展目標(biāo),為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡(luò),確保組織機(jī)構(gòu)落實(shí)。機(jī)械公司成立了內(nèi)部控制辦公室和內(nèi)控制度檢查評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,設(shè)兼職科級(jí)職6人和成員共12人,內(nèi)控工作由項(xiàng)目管理轉(zhuǎn)向日常管理,進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)構(gòu)落實(shí)。
狠抓落實(shí),層層負(fù)責(zé),確保流程控制實(shí)現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部控制真正落到實(shí)處,機(jī)械公司將內(nèi)控責(zé)任層層分解,狠抓執(zhí)行。在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任上,內(nèi)控工作是機(jī)械公司年經(jīng)營工作的重中之重,是一把手工程,各單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上,而且要落實(shí)在行動(dòng)上,定期對(duì)內(nèi)控的各流程進(jìn)行前面或者有針對(duì)性測(cè)試檢查,并有計(jì)劃地對(duì)各項(xiàng)目部進(jìn)行專項(xiàng)或內(nèi)控流程的檢查。并且指出哪個(gè)單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問題,追究哪個(gè)單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。這樣,機(jī)械公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo),下至各部門、各單位領(lǐng)導(dǎo)都把內(nèi)控執(zhí)行放在重要議事日程,出現(xiàn)問題有人協(xié)調(diào),有人負(fù)責(zé)。
在組織落實(shí)上,機(jī)械公司內(nèi)控辦公室組織編制了機(jī)械公司《某機(jī)械公司內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》,切實(shí)把內(nèi)控體系的執(zhí)行落到實(shí)處。內(nèi)控檢評(píng)組,對(duì)于內(nèi)控執(zhí)行、測(cè)試過程及時(shí)跟蹤,及時(shí)反饋,嚴(yán)格履行督促、檢查的職責(zé),嚴(yán)把執(zhí)行關(guān),發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào),及時(shí)解決,保證所有內(nèi)控流程都有令必行,有據(jù)必依。
二、嚴(yán)考核硬兌現(xiàn),確??刂频轿唬瑘?zhí)行有力。
確保內(nèi)控的有效執(zhí)行,取決于兩個(gè)方面,一是思想是否重視,責(zé)任是否落實(shí);二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。
一些控制最終反映結(jié)果是在財(cái)務(wù)部門,但控制活動(dòng)卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門,對(duì)于這樣的控制,機(jī)械公司內(nèi)控辦組織召開了由機(jī)關(guān)所有職能處室參加的內(nèi)控協(xié)調(diào)會(huì),將每一個(gè)控制點(diǎn)逐一說明,需要哪個(gè)部門在哪個(gè)時(shí)點(diǎn)配合完成,明確了各部門的控制責(zé)任,保證了所有關(guān)鍵控制都有部門負(fù)責(zé),增強(qiáng)了機(jī)械公司抵御經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的能力。
推動(dòng)了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內(nèi)控體系運(yùn)行中起著重要的支持作用,合理、完善的管理制度是體系正常運(yùn)行的重要保障。通過內(nèi)控測(cè)試和審計(jì),發(fā)現(xiàn)了本機(jī)械公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方,一些控制缺乏制度支持,目前,按照機(jī)械公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,正在進(jìn)行制度梳理和規(guī)范工作,計(jì)劃在明年修改本機(jī)械公司的《內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》。
四、加強(qiáng)控制環(huán)境建設(shè),內(nèi)控文化已經(jīng)成為企業(yè)文化一個(gè)新的組成部分。
控制環(huán)境建設(shè)是內(nèi)控體系的基礎(chǔ),是有效實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的保障,直接影響著機(jī)械公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行。通過多種形式的宣傳、教育,目前,機(jī)械公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標(biāo),行動(dòng)有準(zhǔn)則、前行有動(dòng)力的內(nèi)控環(huán)境,尤其是機(jī)械公司各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)以身作則、率先垂范,不符合內(nèi)控要求的事堅(jiān)決不辦;特殊事情處理,要作好紀(jì)要,保留證據(jù),自覺按規(guī)章辦事,依程序履行,領(lǐng)導(dǎo)的示范作用極大地推動(dòng)了機(jī)械公司內(nèi)控文化的形成。
自##年總行開展內(nèi)部控制綜合評(píng)價(jià)以來,我行十分重視內(nèi)部控制管理工作,把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)重要的工作來抓,在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)行制度、辦法的前提下,針對(duì)支行實(shí)際,努力完善、細(xì)化內(nèi)控管理制度,做精做細(xì)各項(xiàng)內(nèi)控管理,為了實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo),維護(hù)財(cái)產(chǎn)完整,保證會(huì)計(jì)及其他資料正確和財(cái)務(wù)收支合法,決策層的經(jīng)營方針、經(jīng)營決策能得以順利貫徹執(zhí)行,工作效率和經(jīng)濟(jì)效益能得以提高,我行堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營策略,在規(guī)范操作程序、降低金融風(fēng)險(xiǎn)中起到了積極促進(jìn)作用。
現(xiàn)將全行內(nèi)控管理情況報(bào)告如下:
一、內(nèi)部控制管理的基本情況支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、計(jì)劃信貸部、市場(chǎng)客戶部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、國際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個(gè)職能部室,一個(gè)工會(huì)辦公室、一個(gè)黨委辦公室。轄屬營業(yè)部、支行、支行、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處十一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu),另設(shè)、、、6個(gè)儲(chǔ)蓄所。到10月末全行員工人,其中長(zhǎng)期合同工人,短期合同工人。在機(jī)構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門橫向平行制約,前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離在崗位配置上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確在制度建設(shè)上做到文件傳遞上及時(shí),貫徹學(xué)習(xí)到位在制度執(zhí)行上嚴(yán)格要求規(guī)范操作,努力降低操作風(fēng)險(xiǎn)在制度保障上堅(jiān)持加強(qiáng)自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度,為內(nèi)控管理保駕護(hù)航??傮w上講,我行內(nèi)控管理工作是領(lǐng)導(dǎo)重視、組織落實(shí)、職責(zé)明確、三道防線環(huán)環(huán)相扣、風(fēng)險(xiǎn)防范能力日益提高。
二、當(dāng)年內(nèi)控管理采取的主要措施、取得的效果和成績(jī)?yōu)榇_保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢(shì),今年以來我行在內(nèi)控管理工作上采取了以下措施:
1、領(lǐng)導(dǎo)重視,組織落實(shí),##年以來,我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作,把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平,規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營,提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來抓,做到思想認(rèn)識(shí)到位,工作措施到位,組織體系健全,處罰整改加強(qiáng)。我行單獨(dú)設(shè)立審計(jì)辦公室,內(nèi)控工作由審計(jì)辦牽頭抓,今年共組織現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)次,參加人員人次,今年以來,根據(jù)行長(zhǎng)室要求制訂了工作計(jì)劃,完成了主任、分理處主任任期內(nèi)的責(zé)任審計(jì)儲(chǔ)畜所、儲(chǔ)蓄所、儲(chǔ)蓄所、分理處業(yè)務(wù)審計(jì)工作重要崗位責(zé)任移交個(gè)人次支持分行審計(jì)處人員調(diào)用對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行延伸檢查建立了問題整改臺(tái)賬督導(dǎo)了內(nèi)控評(píng)價(jià)自查自糾工作。
根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)四川監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點(diǎn)工作的通知》中“納入內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍的母公司及重要子公司的總資產(chǎn)、營業(yè)收入和凈利潤三項(xiàng)指標(biāo)要同時(shí)占2014年合并財(cái)務(wù)報(bào)表相應(yīng)指標(biāo)的50%以上”這一要求,確定納入本次評(píng)價(jià)范圍的單位為集團(tuán)母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司。四、評(píng)價(jià)工作實(shí)施1、評(píng)價(jià)原則:
本次內(nèi)控評(píng)價(jià)工作應(yīng)該遵循“全面性、重要性、客觀性”三項(xiàng)原則。全面性:內(nèi)控評(píng)價(jià)應(yīng)全面涵蓋納入評(píng)價(jià)范圍的單位整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及執(zhí)行情況。
重要性:在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,結(jié)合公司自身特點(diǎn),重點(diǎn)關(guān)注公司的主要業(yè)務(wù)流程和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
以《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及其配套指引為依據(jù),全面評(píng)價(jià)公司整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制。業(yè)務(wù)流程包括工薪與人事環(huán)節(jié)、資金營運(yùn)管理、采購與付款環(huán)節(jié)、銷售與收款環(huán)節(jié)、成本與存貨流程、籌資與投資環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)表及關(guān)賬流程。
評(píng)價(jià)工作將通過調(diào)查問卷、個(gè)別訪談、穿行測(cè)試、抽樣檢查等方式進(jìn)行,依據(jù)獲取到的證據(jù),形成評(píng)價(jià)工作底稿。在判斷內(nèi)部控制是否存在缺陷時(shí),應(yīng)當(dāng)充分考慮下列因素:
(1)是否針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置了合理的細(xì)化控制目標(biāo)。(2)是否針對(duì)細(xì)化控制目標(biāo)設(shè)置了對(duì)應(yīng)的控制活動(dòng)。(3)相關(guān)控制活動(dòng)是如何運(yùn)行的。
(4)相關(guān)控制活動(dòng)是否得到了持續(xù)一致的運(yùn)行。
同年度財(cái)務(wù)報(bào)告一同對(duì)外報(bào)出。更多精彩相關(guān)內(nèi)容:內(nèi)部控制內(nèi)部控制內(nèi)部控制內(nèi)部控制。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇二十
2015年,我行內(nèi)控工作的總體思路和工作目標(biāo)是:圍繞分行黨委2015年利潤超元的核心工作目標(biāo),堅(jiān)持以抓隊(duì)伍建設(shè)、強(qiáng)監(jiān)督、防風(fēng)險(xiǎn)、保安全、促發(fā)展為指導(dǎo)思想,繼續(xù)推進(jìn)矩陣式內(nèi)控管理模式,落實(shí)“三個(gè)同步”、“三個(gè)同責(zé)”要求,從提高網(wǎng)點(diǎn)自控、條線管理部門管控和二道防線牽頭部門協(xié)控水平入手,圍繞教育、建制、評(píng)估、監(jiān)督、問責(zé)五個(gè)方面,深入開展合規(guī)意識(shí)教育,提高員工素質(zhì),提升合規(guī)操作能力,力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)全年不發(fā)生案件和重大違規(guī)事件的目標(biāo)。
二、加強(qiáng)和完善內(nèi)控制度建設(shè),夯實(shí)內(nèi)控工作基礎(chǔ)。
加強(qiáng)和完善內(nèi)控制度建設(shè),是做好內(nèi)控工作的基礎(chǔ),是有效防止我行發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。我行要根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》,健全完善現(xiàn)有的各種規(guī)章制度,統(tǒng)一制定業(yè)務(wù)管理制度及操作規(guī)程,加強(qiáng)信貸管理、資金管理、會(huì)計(jì)管理、安全管理、行政管理,強(qiáng)化會(huì)計(jì)、出納、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)等崗位和印章、密押、空白憑證交接保管的自身監(jiān)管,使各項(xiàng)內(nèi)控制度實(shí)現(xiàn)科學(xué)性、嚴(yán)密性、制約性和有效性,從而夯實(shí)內(nèi)控工作基礎(chǔ)。
三、加強(qiáng)內(nèi)控隊(duì)伍建設(shè),提高人員素質(zhì)和能力。
加強(qiáng)內(nèi)控隊(duì)伍建設(shè),提高人員素質(zhì)和能力,是搞好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)。一是內(nèi)控人員要在學(xué)習(xí)上下功夫,努力加強(qiáng)自身的學(xué)習(xí),學(xué)習(xí)內(nèi)控法規(guī)政策和各項(xiàng)制度,樹立工作學(xué)習(xí)化,學(xué)習(xí)工作化的理念,努力提高解決內(nèi)控工作中出現(xiàn)的新情況、新問題的能力,深刻認(rèn)識(shí)和準(zhǔn)確把握內(nèi)控工作的基本內(nèi)涵、原則要求和重要意義,切實(shí)增強(qiáng)工作的主動(dòng)性和針對(duì)性。二是內(nèi)控人員要在提高工作能力上下功夫,需要認(rèn)清形勢(shì),關(guān)注熱點(diǎn),把握重點(diǎn),協(xié)調(diào)關(guān)系,提高應(yīng)變能力,真正做好內(nèi)控工作,服務(wù)于銀行業(yè)務(wù)管理與經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是內(nèi)控人員要正視自身的地位和作用,調(diào)動(dòng)工作積極性,發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)合作精神,發(fā)揮集體的作用,樹立內(nèi)控工作也是生產(chǎn)力的新理念,充分發(fā)揮內(nèi)控工作的作用。四是內(nèi)控人員要加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),貫徹執(zhí)行我行有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的統(tǒng)一部署,按照“責(zé)任到位、監(jiān)督到位、追究到位”的要求,明確責(zé)任,加強(qiáng)監(jiān)督,做到以身作則、廉潔自律,不能發(fā)生任何違規(guī)現(xiàn)象。
四、加強(qiáng)內(nèi)控信息收集,掌握內(nèi)控工作開展情況。
內(nèi)控信息是做好內(nèi)控工作的基礎(chǔ)與關(guān)鍵,要進(jìn)一步建立和完善內(nèi)控信息體系,擴(kuò)大信息系統(tǒng)的覆蓋面,保證信息充分流動(dòng),在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)內(nèi)控信息收集,運(yùn)用好內(nèi)控信息,及時(shí)掌握各機(jī)構(gòu)和各條線內(nèi)控工作開展情況,為內(nèi)控的設(shè)計(jì)、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立與我行及其內(nèi)控管理專職部門信息聯(lián)結(jié)和定期聯(lián)系機(jī)制,及時(shí)、真實(shí)、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。要建立差錯(cuò)信息記錄平臺(tái),記錄各類差錯(cuò)信息,加大對(duì)業(yè)務(wù)差錯(cuò)整改落實(shí)的監(jiān)督和相關(guān)責(zé)任人的處罰。
五、圍繞內(nèi)控目標(biāo),做好排風(fēng)險(xiǎn)防案件工作。
要緊緊圍繞內(nèi)控目標(biāo),切實(shí)做好排風(fēng)險(xiǎn)、防案件工作,提高內(nèi)控監(jiān)督的科學(xué)性、針對(duì)性和有效性。
1、牢固樹立全員排風(fēng)險(xiǎn)、防案件思想意識(shí)。每個(gè)員工要努力學(xué)習(xí),掌握金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因與規(guī)律,把警惕風(fēng)險(xiǎn)、正視風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)深入自己的心中,在任何崗位,任何工作中,思想上崩緊安全一根弦,時(shí)刻不忘金融風(fēng)險(xiǎn)。要加強(qiáng)思想道德教育,做到潔身自好,正確對(duì)待名利和金錢,嚴(yán)于律己,防微杜漸,夯實(shí)精神支柱,筑牢思想防線,做到工作上高標(biāo)準(zhǔn)、生活上嚴(yán)要求、作風(fēng)上高境界,杜絕一切社會(huì)上的不良行為與腐朽作風(fēng)。要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)工作制度,做到制度上面無商量,制度上面無情面,把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作落到工作實(shí)處。
要理解和掌握內(nèi)控要點(diǎn),結(jié)合自己的工作崗位實(shí)際,處處留心,事事關(guān)心,能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并消除存在的金融風(fēng)險(xiǎn),通過合規(guī)守法,保證銀行資產(chǎn)平安,實(shí)現(xiàn)最大效益。
2、強(qiáng)化合規(guī)文化建設(shè),進(jìn)一步增強(qiáng)廣大員工依法合規(guī)經(jīng)營意識(shí)。要組織全行員工認(rèn)真學(xué)習(xí)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》等系列文件,加強(qiáng)《崗位合規(guī)手冊(cè)》等規(guī)章制度和各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程的培訓(xùn),通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)建立起符合我行實(shí)際的內(nèi)控文化。每個(gè)員工要認(rèn)同我行內(nèi)控文化,把內(nèi)控意識(shí)和內(nèi)控文化滲透到自己的思想深處,成為自己的自覺行為,深化對(duì)合規(guī)操作的認(rèn)識(shí),學(xué)習(xí)和理解規(guī)章制度,增強(qiáng)執(zhí)行制度的能力和自覺性,形成事事都符合守法合規(guī)的工作標(biāo)準(zhǔn),在心中筑起一道堅(jiān)不可摧的道德長(zhǎng)城。
3、認(rèn)真落實(shí)防案工作制度,排風(fēng)險(xiǎn),防案件。要堅(jiān)持案件形勢(shì)分析會(huì)制度,全員參加案件形勢(shì)分析會(huì),提高排風(fēng)險(xiǎn),防案件意識(shí)。對(duì)經(jīng)營機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和重要崗位員工實(shí)行輪崗、交流。定期對(duì)崗位交流、強(qiáng)制休假等管理工作進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)和督促。要加強(qiáng)對(duì)基層負(fù)責(zé)人、重要崗位員工“八小時(shí)之外”及其社交圈的監(jiān)督,掌握異常行為表現(xiàn),及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)隱患,防范案件發(fā)生。
六、有效落實(shí)內(nèi)控整改機(jī)制,加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控問題監(jiān)控分析。
要根據(jù)銀監(jiān)局“進(jìn)行全面現(xiàn)場(chǎng)檢查”的通知精神,開展業(yè)務(wù)操作性風(fēng)險(xiǎn)大檢查,落實(shí)整改措施,規(guī)避操作性風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。要檢查存款、柜臺(tái)操作、會(huì)計(jì)結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)、票據(jù)承兌及貼現(xiàn)、銀行卡、利率管理、安全保衛(wèi)及金庫管理等各方面問題,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改,確保全部整改到位。要在職能管理和業(yè)務(wù)部門自我檢查、評(píng)估的基礎(chǔ)上,做到按季度檢查,檢查貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)、案件防范工作責(zé)任制及相關(guān)制度落實(shí)情況,對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題,提出整改建議,并督促和幫助其落實(shí)整改,強(qiáng)化內(nèi)控管理工作。要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控問題監(jiān)控分析,提出整改意見與要求,幫助督促整改,不斷提高內(nèi)控管理水平。
七、完善內(nèi)控激勵(lì)和問責(zé)機(jī)制,強(qiáng)化案防高壓態(tài)勢(shì)。
要完善內(nèi)控激勵(lì)機(jī)制,進(jìn)一步建立健全違規(guī)舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度,要暢通舉報(bào)渠道,設(shè)立違規(guī)舉報(bào)電子信箱,鼓勵(lì)員工通過各種渠道及時(shí)反映違規(guī)問題和線索。要及時(shí)做好各項(xiàng)舉報(bào)核查工作,對(duì)群眾來信來電、來人來訪揭示的涉及重大違規(guī)事項(xiàng)的線索,要及時(shí)核查,徹底查清。要強(qiáng)化問責(zé)機(jī)制,對(duì)在各類檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人,要依紀(jì)據(jù)實(shí)查處。要繼續(xù)強(qiáng)化案件責(zé)任追究制度,對(duì)非自查發(fā)現(xiàn)的案件,嚴(yán)格執(zhí)行雙線問責(zé)、重大案件上追兩級(jí)的規(guī)定,嚴(yán)肅查處直接責(zé)任人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。
八、加強(qiáng)全規(guī)建設(shè),提高反洗錢工作水平。
要加強(qiáng)全規(guī)建設(shè),理順關(guān)系,提高效率,增強(qiáng)反洗錢工作水平。一是擴(kuò)大反洗錢的業(yè)務(wù)監(jiān)控面,做到覆蓋國內(nèi)結(jié)算、國際結(jié)算、清算、銀行卡、儲(chǔ)蓄等銀行業(yè)務(wù)的所有方面,形成了覆蓋面廣、分工明確、職責(zé)清晰、可操作性強(qiáng)的反洗錢組織管理體系。二是按要求報(bào)送大額和可疑交易,基本完成系統(tǒng)維護(hù)和驗(yàn)平工作。三是強(qiáng)化反洗錢檢查,對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題,嚴(yán)格督促整改。四是加強(qiáng)對(duì)我行所有報(bào)告員和信息員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),提高反洗錢業(yè)務(wù)技能。五是嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)賬戶管理的各項(xiàng)規(guī)章制度,認(rèn)真履行反洗錢工作職責(zé),盡職調(diào)查企業(yè)開、銷戶情況,在柜面辦理業(yè)務(wù)中注重對(duì)有效證件審核,杜絕產(chǎn)生無匿名、假名和無效證件辦理業(yè)務(wù)的情況。
學(xué)校內(nèi)部控制工作實(shí)施方案篇二十一
(一)建立內(nèi)控機(jī)構(gòu),深入宣傳發(fā)動(dòng)。
1、建立內(nèi)控機(jī)構(gòu)。為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)提供組織保障。
2、深入開展宣傳發(fā)動(dòng)。以每個(gè)黨員干部都理解內(nèi)控、熟悉內(nèi)控、參與內(nèi)控為目標(biāo),深入開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)宣傳教育活動(dòng),大力宣傳內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要意義。
3、制訂內(nèi)控機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案。方案制訂時(shí)認(rèn)真吸納建言獻(xiàn)策活動(dòng)中有價(jià)值的意見和建議;方案制訂后,要廣泛征求群眾意見,不斷完善方案。
(二)清理行政職權(quán),優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程。
1、清理行政職權(quán),編制職權(quán)清單。
根據(jù)學(xué)校實(shí)際,行政職權(quán)清理的范圍包括:
(2)其他依法實(shí)施的行政執(zhí)法權(quán)和內(nèi)部事務(wù)管理權(quán)。
2、優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程,健全組織規(guī)則和程序制度。
要以合乎法度、簡(jiǎn)單明了、方便群眾、便于監(jiān)督為基本原則,優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行路徑,提升內(nèi)控效率。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間互相制衡,讓決策權(quán)、執(zhí)法權(quán)和管理權(quán)處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下。
(三)堅(jiān)持上下聯(lián)動(dòng),排查行政風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)是指黨員干部在行使權(quán)力、執(zhí)行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求:
1、逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風(fēng)險(xiǎn)排查工作落實(shí)到每個(gè)具體崗位、崗位的每項(xiàng)權(quán)力、權(quán)力運(yùn)行的每個(gè)環(huán)節(jié),拓展排查廣度和深度,盡可能把隱患和問題想得嚴(yán)重一些,力求風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn))查找全面、細(xì)致、準(zhǔn)確一些。在普遍排查的基礎(chǔ)上,要突出重點(diǎn)崗位、重要權(quán)力項(xiàng)目、權(quán)力運(yùn)行重點(diǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)排查。
2、明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)和民主評(píng)等方式結(jié)合起來,組織全體黨員干部和教職工參與查找風(fēng)險(xiǎn),人人查出風(fēng)險(xiǎn),人人制定防范措施。
具體來說,主要從三個(gè)方面入手:
(1)將目前已經(jīng)發(fā)生違法違紀(jì)案件的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來;
(2)將目前雖未發(fā)生案件,但存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來;
(3)將有發(fā)案風(fēng)險(xiǎn),目前其他地區(qū)、其他單位已采取措施預(yù)防的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來。
3、規(guī)范查找步驟。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查,要按照每位干部和教職工自查學(xué)校的科室負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)全體人員集中討論科室負(fù)責(zé)人初審單位內(nèi)控委員會(huì)二審聽取民主管理委員會(huì)意見單位領(lǐng)導(dǎo)組集體終審確認(rèn)六個(gè)步驟進(jìn)行,做到步驟齊全、層層把關(guān)、確保質(zhì)量。
4、突出查找重點(diǎn)。重點(diǎn)排查思想道德風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)和人際交往風(fēng)險(xiǎn)等五類風(fēng)險(xiǎn)。
(1)思想道德風(fēng)險(xiǎn)。查找是否無視紀(jì)律制度規(guī)定,不斷發(fā)生小過錯(cuò)是否濫用裁量空間,經(jīng)常做出有悖常理的決定;是否不按規(guī)定報(bào)告或故意隱瞞個(gè)人分管、經(jīng)辦的重要公務(wù)和業(yè)務(wù);是否經(jīng)常對(duì)不屬于自己管轄范圍內(nèi)的工作施加影響;是否以沉默的方式容忍違紀(jì)違法行為,或?qū)梢傻默F(xiàn)象沒有應(yīng)有的反應(yīng);是否經(jīng)常出入高檔娛樂消費(fèi)或不健康活動(dòng)場(chǎng)所,生活行為不檢點(diǎn),群眾或家庭成員有反映等。
(2)制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合管理權(quán)限,查找本科室的內(nèi)控制度是否具體、管用,是否覆蓋各項(xiàng)公務(wù)或業(yè)務(wù)活動(dòng)和權(quán)力運(yùn)行的全過程。特別要排查那些不受關(guān)注且無制度約束的風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn)),確保涉及職權(quán)、利益的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)均能得到有效的制度規(guī)范和約束。
(3)崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合崗位職責(zé)要求,重點(diǎn)排查在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。
(4)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合業(yè)務(wù)工作特點(diǎn),查找各類業(yè)務(wù)流程運(yùn)行過程中易發(fā)的違紀(jì)違法行為。
(5)人際交往風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合自身職權(quán),查找有無與服務(wù)對(duì)象交往過密,經(jīng)常在一起吃吃喝喝;有無接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請(qǐng)、娛樂和其他消費(fèi)方面的風(fēng)險(xiǎn)源。
5、建立廉政風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn))信息庫。對(duì)排查出的各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要認(rèn)真分析、評(píng)估,按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)率高低和危害損失程度大小進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序,劃分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。按照內(nèi)容全面、描述清楚、語言簡(jiǎn)潔的要求,采取圖表方式,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)逐一登記,歸類匯總,一一列舉出問題類型、表現(xiàn)形式、形成原因、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)以及牽涉到的崗位和人員,建立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬,形成本單位的風(fēng)險(xiǎn)信息庫。
(四)制定防范措施,清理整合制度。
1、制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施。針對(duì)查找出的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源(點(diǎn)),深入分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因,按照有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)必有防范措施的要求,逐一制定具體有效的防范措施。
2、完善規(guī)章制度。對(duì)原有制度進(jìn)行清理、整合,并根據(jù)新形勢(shì)、新要求進(jìn)行創(chuàng)造性地修訂和補(bǔ)充,重構(gòu)單位權(quán)力內(nèi)控各項(xiàng)規(guī)章制度,并將內(nèi)控制度匯編成冊(cè),形成制度體系。
重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)重大決策、干部任免和人事調(diào)配、資金使用和物品管理等方面權(quán)力的制約和監(jiān)督,用完備的內(nèi)控制度管人、管事、管錢、管物。
3、持續(xù)更新內(nèi)控機(jī)制。
(五)抓好檢查評(píng)估,務(wù)求內(nèi)控實(shí)效。
1、正常開展自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問題,要及時(shí)對(duì)違紀(jì)違規(guī)行為進(jìn)行問責(zé),督促被檢查對(duì)象整改。
2、定期接受專項(xiàng)考評(píng)。
3、認(rèn)真執(zhí)行問責(zé)制度。
【本文地址:http://mlvmservice.com/zuowen/16529291.html】