通過制定計(jì)劃，我們可以更好地衡量自己的進(jìn)步，看到自己的成長(zhǎng)和提升。制定計(jì)劃過程中，要考慮到個(gè)人的能力和資源，不要過于樂觀或悲觀。計(jì)劃的質(zhì)量不僅取決于其中的內(nèi)容，也取決于表達(dá)的清晰和邏輯的嚴(yán)謹(jǐn)。
資金管理工作計(jì)劃篇一
尊敬的上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)：
本人_x年x月參加工作，曾在縣紀(jì)委擔(dān)任過副科級(jí)紀(jì)檢員，20_年_月至今，擔(dān)任縣水務(wù)局局長(zhǎng)?，F(xiàn)將任現(xiàn)職以來履行崗位職責(zé)、遵守廉潔從政情況報(bào)告如下：
一、任職以來履行崗位職責(zé)，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制推進(jìn)懲治和預(yù)防情況。
一是加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查，認(rèn)真履行紀(jì)檢組落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)的監(jiān)督責(zé)任。加強(qiáng)對(duì)民主生活會(huì)、誡勉談話等制度執(zhí)行情況的檢查，堅(jiān)持集體決策重大事項(xiàng)、干部任免、重大水利項(xiàng)目安排和大額度水利資金使用等重要問題，切實(shí)做好各項(xiàng)黨內(nèi)民主監(jiān)督工作。
二是以規(guī)范權(quán)力運(yùn)行為立足點(diǎn)，從源頭杜絕了_象。重點(diǎn)圍繞招投標(biāo)管理、水利工程建設(shè)管理、資金管理和干部管理等領(lǐng)域，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并簽訂自我防范風(fēng)險(xiǎn)承諾書，完善制度、減少人為因素，確保權(quán)力運(yùn)行規(guī)范，從源頭上有效地預(yù)防_象發(fā)生。
三是加強(qiáng)廉政教育學(xué)習(xí)，從思想上防止_發(fā)生。組織縣水務(wù)系統(tǒng)全體黨員干部認(rèn)真學(xué)習(xí)了《廉政準(zhǔn)則》，結(jié)合水務(wù)部門的實(shí)際，在機(jī)關(guān)支部會(huì)上共同探討和學(xué)習(xí)了《廉政與人生》這一課題;組織全體干部職工觀看了《焦裕祿》、《云中崗?fù)ぁ返染哂薪逃饬x的影視作品，對(duì)干部進(jìn)行經(jīng)常性的廉政教育。
二、組織協(xié)調(diào)所在單位領(lǐng)導(dǎo)班子履行黨風(fēng)廉政建設(shè)“一崗雙責(zé)”和反腐工作情況。
協(xié)助局黨組切實(shí)落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，每年年初與下屬各單位簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書;與班子成員及黨員干部股室長(zhǎng)簽訂黨風(fēng)廉政承諾書，把反腐倡廉建設(shè)與推進(jìn)全縣水利改革發(fā)展結(jié)合起來，統(tǒng)一部署，統(tǒng)籌推進(jìn)。同時(shí)，監(jiān)督單位一把手認(rèn)真履行第一責(zé)任人職責(zé)，并在廉潔自律上以身作則，率先垂范;監(jiān)督班子其他成員對(duì)所分管的股室及下屬單位的業(yè)務(wù)工作是否與黨風(fēng)廉政建設(shè)工作一起部署，一起落實(shí)，一起檢查，一起考核。切實(shí)擔(dān)負(fù)起檢查與監(jiān)督的責(zé)任。
三、監(jiān)督檢查本單位開展黨風(fēng)廉政建設(shè)工作和領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政情況。
近幾年來水務(wù)部門項(xiàng)目多，資金大，因此在抓好廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的基礎(chǔ)上，加大了對(duì)項(xiàng)目的招投標(biāo)、項(xiàng)目施工、工程質(zhì)量及項(xiàng)目資金支付等方面的監(jiān)督管理力度。每個(gè)項(xiàng)目都設(shè)有項(xiàng)目責(zé)任單位及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，項(xiàng)目建設(shè)資金設(shè)立專戶，按資金管理規(guī)定的開支范圍，實(shí)行按進(jìn)度支付，做到?？顚Ｓ?。為確保資金安全，項(xiàng)目資金支付時(shí)，先由財(cái)政相關(guān)股室對(duì)工程進(jìn)度量進(jìn)行核定，再由項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人簽屬意見、分管項(xiàng)目法人審核、單位負(fù)責(zé)人同意后，由紀(jì)檢組長(zhǎng)確認(rèn)支付，單位主要負(fù)責(zé)人對(duì)支出不直接簽字審批。另外，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)的支出，對(duì)公車管理、招待費(fèi)支出等都制定了切實(shí)可行的管理制度，并且嚴(yán)格按制度執(zhí)行。去年1-9月“三公”經(jīng)費(fèi)是50多萬元，而今年同期只有30萬元不到，同期比下降了近50%。
在維護(hù)群眾權(quán)益上，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)水利項(xiàng)目的監(jiān)督檢查，每項(xiàng)工程的建設(shè)過程中都會(huì)安排3-5名水利工程技術(shù)人員專門負(fù)責(zé)項(xiàng)目技術(shù)指導(dǎo)和質(zhì)量監(jiān)督，同時(shí)邀請(qǐng)當(dāng)?shù)卮迕裨诂F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工程質(zhì)量，堅(jiān)決查處和糾正擠占、截留、挪用等問題。在加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)上，深化了機(jī)關(guān)作風(fēng)與效能建設(shè)的“四結(jié)合”：
三是與推進(jìn)年度水利中心工作相結(jié)合，四是與黨的群眾路線教育實(shí)踐等活動(dòng)相結(jié)合，相互推動(dòng)，相互提升。
五、本人在執(zhí)行中央和省市縣有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律等廉潔從政各項(xiàng)規(guī)定的情況。
本人嚴(yán)格要求自己，以身作則，廉潔自律，認(rèn)真執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的各項(xiàng)規(guī)定，把自己置于黨組織的監(jiān)督之下。多年來，無任何違反規(guī)定收送現(xiàn)金、有價(jià)證券、支付憑證和收受干股等情況。嚴(yán)格按照上級(jí)廉潔自律的有關(guān)規(guī)定辦事，不搞特殊化;生活上不鋪張浪費(fèi)，不講排場(chǎng)、不講闊氣，淡泊名利。自任現(xiàn)職以來從未出國(guó)出境，也沒有辦理過出國(guó)(境)證件。辦公用房是局里統(tǒng)一安排與紀(jì)檢監(jiān)察室共用的，面積大約12平米。參加工作以來，無論是在縣紀(jì)委還是在水務(wù)局，從未享受過單位的福利分房和其他單位的集資建房。本人20_年_月離異現(xiàn)在是單身，兒子_一直跟我一起生活，今年18歲，現(xiàn)讀高三。
父母均已在幾年前過世不存在大操大辦事項(xiàng)。本人的名義上有2套住房一間門面，一套是_x年和前夫共同購(gòu)買的面積為90平米的商品房，當(dāng)時(shí)價(jià)格大約是_萬，房產(chǎn)戶名是我，離婚時(shí)雙方達(dá)成協(xié)議，房子歸兒子所有，雙方只有居住權(quán);另一套是為了方便照顧到_讀書的兒子和2個(gè)外甥，于20_年與妹妹、妹夫合伙在_購(gòu)買的、面積為120平米的住房，當(dāng)時(shí)價(jià)格17萬，首付7萬多由妹妹妹夫支付，另10萬以我的名義在建設(shè)銀行辦理按揭的，房產(chǎn)戶名是我;一間是20_年母親出資以我的名義購(gòu)買并說明是贈(zèng)送給我兒子的商鋪，面積大約40平米，價(jià)格10萬左右。
本人除工資年收入三萬四左右、每年的下鄉(xiāng)加班出差補(bǔ)助三千左右、年終獎(jiǎng)按縣里的規(guī)定是四千外，還有門面收入1萬2左右，基本可以供兒子上學(xué)和日常生活費(fèi)的開支。20_年在公積金貸款五萬、20_建行按揭購(gòu)房款十萬，每月需支付1800元左右貸款本息。
六、個(gè)人存在的問題及整改措施。
(一)存在的問題：一是作為縣水務(wù)局紀(jì)檢組長(zhǎng)，監(jiān)督上不夠嚴(yán)格，有些沒有很好的執(zhí)行到位，在日常工作管理上重人情，有管理不嚴(yán)、不到位的現(xiàn)象，對(duì)分管的部門，原則性不夠強(qiáng)，批評(píng)下屬怕得罪人，存在老好人的思想;二是觀察問題、分析問題、處理問題的能力還有待進(jìn)一步加強(qiáng);三是工作方法還欠妥，心太直、性太急;四是政治素養(yǎng)、業(yè)務(wù)水平有待進(jìn)一步提高。
(二)整改措施：一是加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，提高自身全面素質(zhì)，強(qiáng)化進(jìn)取認(rèn)識(shí)，大力發(fā)揚(yáng)奮發(fā)有為的工作作風(fēng);二是加強(qiáng)對(duì)局機(jī)關(guān)和下屬單位的監(jiān)督檢查，每月定期組織督查組進(jìn)行明察暗訪，創(chuàng)新工作方法;三是多開干部職工座談會(huì)，多與群眾交流，對(duì)群眾提出的意見和建議，及時(shí)提交黨組會(huì)研究拿出整改措施，并抓好整改落實(shí)、及時(shí)反饋工作;四是切實(shí)把紀(jì)檢監(jiān)察工作與水利工程項(xiàng)目建設(shè)、生態(tài)水利建設(shè)緊密結(jié)合，真正滿足群眾的需求。
資金管理工作計(jì)劃篇二
優(yōu)秀作文推薦！為加強(qiáng)我廠資產(chǎn)資金的管理，充分利用現(xiàn)有資源，提高資產(chǎn)資金使用效率，盤活資產(chǎn)，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的安全完整，保證我廠“321”戰(zhàn)略的穩(wěn)步落實(shí)，為我廠打造中國(guó)二鍋頭第一品牌提供有力資金保障，資產(chǎn)資金管理小組特制定20xx年工作計(jì)劃。
1．貨幣資金。
嚴(yán)格控制資金使用范圍，嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律，作好貨幣收支管理，加速現(xiàn)金流轉(zhuǎn)速度，提高現(xiàn)金的使用效率，還要控制好貨幣資金持有規(guī)模。對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資金的支出嚴(yán)格遵守廠長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，對(duì)投資性資金的使用嚴(yán)格遵守順鑫農(nóng)業(yè)的審批程序，以確保資金的安全有效。
2．應(yīng)收賬款。
嚴(yán)格執(zhí)行我廠的信用政策，使我廠一方面能擴(kuò)大銷售和盈利，又能使其信用成本最低，財(cái)務(wù)部設(shè)立專人負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行管理，編制賬齡分析表對(duì)往來款項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督，隨時(shí)掌握回收情況，對(duì)逾期未收回的款項(xiàng)及時(shí)給與反映，讓相關(guān)部門及時(shí)催款，作好應(yīng)收賬款的控制。
3．存貨。
根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃合理購(gòu)進(jìn)各種存貨，保證生產(chǎn)和銷售的經(jīng)營(yíng)需要，購(gòu)進(jìn)前進(jìn)行詳細(xì)考察，選擇最優(yōu)的供應(yīng)商，確定經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量，使我廠的存貨成本最低。加強(qiáng)存貨保管，定期對(duì)存貨進(jìn)行盤查，作到賬實(shí)相符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存貨是否存在變質(zhì)、積壓等情況，及時(shí)報(bào)告并作出相應(yīng)處理。
4．固定資產(chǎn)。
針對(duì)我廠目前固定資產(chǎn)變動(dòng)的相關(guān)手續(xù)不齊的情況，征集小組成員建議和意見制定相關(guān)固定資產(chǎn)增減手續(xù)制度，使其規(guī)范化。設(shè)備部、運(yùn)輸部、基建部對(duì)其所管理的固定資產(chǎn)進(jìn)行臺(tái)賬登記，施行使用單位固定資產(chǎn)責(zé)任制，保證資產(chǎn)的.安全與完整。定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)閑置資產(chǎn)，盤活利用，提高資產(chǎn)使用效率。
根據(jù)現(xiàn)有資料作出準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，作好資金籌劃，為我廠的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供可靠的數(shù)據(jù)保證，使我廠能夠準(zhǔn)備足夠的資金、設(shè)備和存貨，又不致設(shè)備閑置和存貨積壓。根據(jù)預(yù)測(cè)和生產(chǎn)計(jì)劃，物質(zhì)部每月編制全廠物質(zhì)采購(gòu)計(jì)劃，財(cái)務(wù)部編制匯總收支預(yù)算，作好資金籌劃，保證我廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行和可持續(xù)發(fā)展。
要進(jìn)一步作好財(cái)務(wù)分析，評(píng)價(jià)過去的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，衡量現(xiàn)在的財(cái)務(wù)關(guān)況，預(yù)測(cè)未來的發(fā)展趨勢(shì)。通過分析，發(fā)現(xiàn)問題，解釋原因，為特定決策提供有用信息。
做好成本核算工作，加強(qiáng)成本費(fèi)用控制，將20xx年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本控制在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的50%以下，營(yíng)業(yè)費(fèi)用和管理費(fèi)用控制在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的30%以下。
資金管理工作計(jì)劃篇三
省衛(wèi)生廳：
5月27日晚9時(shí)左右至28日早晨7時(shí)左右，我縣普降暴雨，其中上栗鎮(zhèn)、金山鎮(zhèn)、桐木鎮(zhèn)、雞冠山鄉(xiāng)降雨量均超過240毫米，單位時(shí)間降雨量百年不遇，災(zāi)情特別嚴(yán)重。截至5月29日8∶00，全縣20.1萬余人受災(zāi)，17萬人口飲水困難。全縣水浸居民5000余戶，倒塌房屋1659間，其中倒塌居民住戶房間1311間，倒塌居民住房437戶，損壞房屋836間，因?yàn)?zāi)死亡大牲畜2265頭(只)，浸毀財(cái)物數(shù)量較大，直接經(jīng)濟(jì)損失1.5億元;水田過水面積8.65萬畝，受淹面積3萬余畝，其它農(nóng)作物受損2萬余畝，直接經(jīng)濟(jì)損失1.7億元;縣城1100余間商鋪受淹，貨物損失嚴(yán)重，直接經(jīng)濟(jì)損失1.5億元;損毀渠道26960米，118口水塘受損，倒塌2座較大山塘，水利基礎(chǔ)設(shè)施損失8000萬元以上;損壞倒塌橋梁38座，水淹毀損道路132處，14800余米，直接經(jīng)濟(jì)損失5000萬余元;電線倒桿312根，斷線130余處，損毀變壓器23臺(tái)，直接經(jīng)濟(jì)損失500余萬元;250多家企業(yè)受損，因山體滑坡等原因倒塌倉庫、廠房13000余平方米，直接經(jīng)濟(jì)損失9000余萬元。據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，累計(jì)直接經(jīng)濟(jì)損失7.3億元。
災(zāi)情發(fā)生后，我縣積極開展抗洪救災(zāi)工作。一是提前預(yù)警。5月27日，我縣接到氣象部門天氣情況預(yù)報(bào)后，立即安排各鄉(xiāng)鎮(zhèn)場(chǎng)、各花炮、煤礦、非煤礦山企業(yè)做好防雷防汛、防山體滑坡和泥石流的工作，增派值守人員，對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)地段、重點(diǎn)庫區(qū)派專人值守。二是及時(shí)處置。5月28日凌晨4∶30接到汛情報(bào)告后，我縣立即啟動(dòng)防汛應(yīng)急預(yù)案四級(jí)響應(yīng)，召開了緊急會(huì)議，調(diào)度災(zāi)情，各縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)立即下到各掛點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)組織抗洪搶險(xiǎn)。災(zāi)情發(fā)生后，市委、市政府高度重視，市主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)趕赴險(xiǎn)情最重要的地方現(xiàn)場(chǎng)指揮，并調(diào)集沖鋒舟等專業(yè)設(shè)備支援搶險(xiǎn)解救被困人員。目前，我縣抗洪救災(zāi)工作有序進(jìn)行，確保了被困人員得到及時(shí)自救，疏散人員和倒房戶生活得到保障，沒有出現(xiàn)人員傷亡，受災(zāi)群眾情緒穩(wěn)定。從5月28日晚12∶00開始，已解除四級(jí)響應(yīng)，洪水全部回落到河道之中，全縣正在積極開展災(zāi)后救災(zāi)重建。
由于降雨急劇，造成損失巨大，災(zāi)后重建工作任務(wù)十分艱巨，當(dāng)前有下列問題急需解決：
1、開展居民住房重建工作。災(zāi)后居民住房重建安置需資金1500萬元;。
4、保障食品供應(yīng)工作。近期居民生活急需的大米、糧油、蔬菜等數(shù)量巨大，由于北部四鄉(xiāng)鎮(zhèn)蔬菜幾乎全部沖毀，市場(chǎng)上新鮮蔬菜出現(xiàn)斷檔，據(jù)測(cè)算，近期內(nèi)保障受災(zāi)群眾急需食品供應(yīng)的資金需要500萬元以上。
鑒于我縣今年年初已遭受嚴(yán)重雨雪冰凍災(zāi)害，此次再遇洪災(zāi)更是雪上加霜，縣財(cái)政已十分拮據(jù)，今特呈文，請(qǐng)求解決縣“5.28”特大洪災(zāi)救災(zāi)救濟(jì)款5200萬元。
妥否，請(qǐng)批示。
xxx年五月二十九日。
資金管理工作計(jì)劃篇四
20xx年，我處將繼續(xù)堅(jiān)持“主動(dòng)、熱情、細(xì)致、高效”的工作理念，以制度建設(shè)為重點(diǎn)，著力推行信息化建設(shè)，不斷提高資產(chǎn)管理科學(xué)化水平。
以《x大學(xué)章程》為指導(dǎo)，全面梳理學(xué)校資產(chǎn)管理相關(guān)工作職責(zé)，重新修訂相關(guān)工作制度，形成較為完整的資產(chǎn)管理制度體系，進(jìn)一步規(guī)范工作流程，提高工作效率。重點(diǎn)修訂以下管理制度：
1、修訂物資采購(gòu)相關(guān)辦法。
修訂以《x大學(xué)物資供應(yīng)管理辦法》為主的物資供應(yīng)相關(guān)管理制度，規(guī)范物資供應(yīng)行為，改進(jìn)物資采購(gòu)工作流程，節(jié)約資金，提高效率。
2、修訂低值易耗品和危險(xiǎn)化學(xué)品相關(guān)管理辦法。
與教務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門及相關(guān)院系協(xié)調(diào)，理順低值耐用品、危險(xiǎn)化學(xué)品等在供應(yīng)、使用方面的管理程序，修訂《x大學(xué)低值易耗品管理辦法》、《x大學(xué)危險(xiǎn)化學(xué)品管理辦法》，加強(qiáng)對(duì)低值易耗品和危險(xiǎn)化學(xué)品的管理。
3、修訂報(bào)廢管理辦法。
修訂《x大學(xué)設(shè)備報(bào)廢管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范報(bào)廢工作，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。
4、修訂后勤服務(wù)性房產(chǎn)管理辦法。
修訂《x大學(xué)后勤服務(wù)性房產(chǎn)管理辦法》，規(guī)范后勤服務(wù)性房產(chǎn)工作，合理規(guī)劃學(xué)校后勤服務(wù)性房產(chǎn)布局，使其逐步走向正規(guī)。
1、試用資產(chǎn)管理綜合平臺(tái)。
完成并力爭(zhēng)完善申資產(chǎn)管理綜合平臺(tái)的建設(shè)與使用工作。平臺(tái)包括采購(gòu)管理、儀器設(shè)備管理、低值易耗品管理、房產(chǎn)管理等模塊。通過使用平臺(tái)，進(jìn)一步理順物資管理體制、實(shí)現(xiàn)對(duì)物資采購(gòu)與管理的全面監(jiān)控和有效利用、提高管理工作效率，更好地服務(wù)于教學(xué)科研。
2、進(jìn)一步完善網(wǎng)上競(jìng)價(jià)系統(tǒng)。
與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，改善競(jìng)價(jià)采購(gòu)的申購(gòu)和報(bào)賬程序，進(jìn)一步規(guī)范網(wǎng)上競(jìng)價(jià)工作，使其真正達(dá)到降低采購(gòu)成本、提高采購(gòu)效率，節(jié)約管理成本、人力成本和時(shí)間成本。
3、進(jìn)一步使用好報(bào)廢管理系統(tǒng)。
運(yùn)用好報(bào)廢系統(tǒng)做好學(xué)校各單位報(bào)廢設(shè)備的整理、回收以及殘值處理工作；對(duì)已經(jīng)回收放置倉庫的廢舊設(shè)備進(jìn)行清理并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置。
1、進(jìn)一步規(guī)范資產(chǎn)管理工作，確保國(guó)有資產(chǎn)安全完整和保值增值。
1）做好政府采購(gòu)及校內(nèi)采購(gòu)的新購(gòu)資產(chǎn)的到貨設(shè)備、家具等各項(xiàng)資產(chǎn)的驗(yàn)收工作，嚴(yán)格按合同要求，對(duì)到貨設(shè)備、家具逐一核對(duì)，及時(shí)把驗(yàn)收結(jié)論通知供應(yīng)科及廠商，以便辦理整改或驗(yàn)收付款手續(xù)。
2）抓好設(shè)備管理的三率：帳、卡、物相符率；儀器設(shè)備完好率；儀器設(shè)備利用率。認(rèn)真做好教學(xué)、科研、行政設(shè)備、家具的資產(chǎn)建帳、建卡、統(tǒng)計(jì)、變更等管理工作，要求做到帳、卡、物相符，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，不漏帳、漏卡，每年進(jìn)行一次帳、卡、物核對(duì)，有問題及時(shí)更正。
3）完成各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作、認(rèn)真做好各類設(shè)備、家具的招標(biāo)文件、請(qǐng)購(gòu)單等文件的整理、歸檔工作，做到及時(shí)、規(guī)范、準(zhǔn)確。
2、進(jìn)一步規(guī)范招標(biāo)采購(gòu)程序，節(jié)約學(xué)校資金。
1）在各項(xiàng)招投標(biāo)工作中，嚴(yán)格遵守有關(guān)采購(gòu)的各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范采購(gòu)工作程序，充分體現(xiàn)“公開、公平、公正”的'原則，提高辦事效率，做到快而不亂，有條不紊地完成學(xué)校下達(dá)的各項(xiàng)采購(gòu)任務(wù)，確保設(shè)備及時(shí)到位。
2）及時(shí)為儀器設(shè)備購(gòu)置提供實(shí)時(shí)資訊，為設(shè)備選型、配置提供技術(shù)咨詢服務(wù)，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，提高辦事效率。加強(qiáng)進(jìn)口設(shè)備采購(gòu)管理。
3）積極做好進(jìn)口設(shè)備的免稅報(bào)關(guān)等工作，縮短進(jìn)口設(shè)備的到貨周期，加快進(jìn)口設(shè)備到貨速度。積極完成各類采購(gòu)計(jì)劃，配合做好政府采購(gòu)，確保物資及時(shí)到位。
4）完成計(jì)劃內(nèi)的各項(xiàng)供應(yīng)工作，特別是中央財(cái)政支持地方高校建設(shè)經(jīng)費(fèi)20xx年度及以前由于各部門關(guān)系未落實(shí)完成項(xiàng)的政府采購(gòu)工作。
5）落實(shí)好學(xué)校非教學(xué)設(shè)備費(fèi)的相關(guān)使用管理工作。
3、進(jìn)一步規(guī)范后勤服務(wù)性房產(chǎn)工作，維護(hù)學(xué)校利益。
全力推進(jìn)后勤服務(wù)性房產(chǎn)工作，盡力解決遺留矛盾；收取后期服務(wù)性房產(chǎn)管理費(fèi)，并根據(jù)學(xué)校決定，對(duì)到期的房產(chǎn)開展相應(yīng)管理；對(duì)校園內(nèi)后勤服務(wù)性房產(chǎn)進(jìn)行合理布局，使后勤服務(wù)性房產(chǎn)工作走向正規(guī)。
4、進(jìn)一步規(guī)范處內(nèi)日常工作，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)。
強(qiáng)化目標(biāo)管理，完善內(nèi)控制度，明確職責(zé)，各司其職，各負(fù)其責(zé)，各盡其責(zé)；嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和學(xué)校財(cái)務(wù)、資產(chǎn)等各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)廉潔自律教育，報(bào)賬管理規(guī)范，不設(shè)“小金庫”，做到資產(chǎn)完好，損壞率低，利用率高；強(qiáng)化安全意識(shí)，經(jīng)常組織安全檢查，及時(shí)消除隱患，確保無重大安全事故；積極做好資產(chǎn)管管理宣傳工作和檔案工作。
資金管理工作計(jì)劃篇五
為加強(qiáng)我廠資產(chǎn)資金的管理，充分利用現(xiàn)有資源，提高資產(chǎn)資金使用效率，盤活資產(chǎn)，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的安全完整，保證我廠“321”戰(zhàn)略的穩(wěn)步落實(shí)，為我廠打造中國(guó)二鍋頭第一品牌提供有力資金保障，資產(chǎn)資金管理小組特制定20xx年工作計(jì)劃。
1．貨幣資金。
嚴(yán)格控制資金使用范圍，嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律，作好貨幣收支管理，加速現(xiàn)金流轉(zhuǎn)速度，提高現(xiàn)金的使用效率，還要控制好貨幣資金持有規(guī)模。對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資金的支出嚴(yán)格遵守廠長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，對(duì)投資性資金的使用嚴(yán)格遵守順鑫農(nóng)業(yè)的審批程序，以確保資金的安全有效。
2．應(yīng)收賬款。
嚴(yán)格執(zhí)行我廠的信用政策，使我廠一方面能擴(kuò)大銷售和盈利，又能使其信用成本最低，財(cái)務(wù)部設(shè)立專人負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行管理，編制賬齡分析表對(duì)往來款項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督，隨時(shí)掌握回收情況，對(duì)逾期未收回的款項(xiàng)及時(shí)給與反映，讓相關(guān)部門及時(shí)催款，作好應(yīng)收賬款的控制。
3．存貨。
根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃合理購(gòu)進(jìn)各種存貨，保證生產(chǎn)和銷售的經(jīng)營(yíng)需要，購(gòu)進(jìn)前進(jìn)行詳細(xì)考察，選擇最優(yōu)的供應(yīng)商，確定經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量，使我廠的存貨成本最低。加強(qiáng)存貨保管，定期對(duì)存貨進(jìn)行盤查，作到賬實(shí)相符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存貨是否存在變質(zhì)、積壓等情況，及時(shí)報(bào)告并作出相應(yīng)處理。
4．固定資產(chǎn)。
針對(duì)我廠目前固定資產(chǎn)變動(dòng)的相關(guān)手續(xù)不齊的情況，征集小組成員建議和意見制定相關(guān)固定資產(chǎn)增減手續(xù)制度，使其規(guī)范化。設(shè)備部、運(yùn)輸部、基建部對(duì)其所管理的固定資產(chǎn)進(jìn)行臺(tái)賬登記，施行使用單位固定資產(chǎn)責(zé)任制，保證資產(chǎn)的安全與完整。定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)閑置資產(chǎn)，盤活利用，提高資產(chǎn)使用效率。
根據(jù)現(xiàn)有資料作出準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，作好資金籌劃，為我廠的`生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供可靠的數(shù)據(jù)保證，使我廠能夠準(zhǔn)備足夠的資金、設(shè)備和存貨，又不致設(shè)備閑置和存貨積壓。根據(jù)預(yù)測(cè)和生產(chǎn)計(jì)劃，物質(zhì)部每月編制全廠物質(zhì)采購(gòu)計(jì)劃，財(cái)務(wù)部編制匯總收支預(yù)算，作好資金籌劃，保證我廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行和可持續(xù)發(fā)展。
要進(jìn)一步作好財(cái)務(wù)分析，評(píng)價(jià)過去的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，衡量現(xiàn)在的財(cái)務(wù)關(guān)況，預(yù)測(cè)未來的發(fā)展趨勢(shì)。通過分析，發(fā)現(xiàn)問題，解釋原因，為特定決策提供有用信息。
做好成本核算工作，加強(qiáng)成本費(fèi)用控制，將2005年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本控制在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的50%以下，營(yíng)業(yè)費(fèi)用和管理費(fèi)用控制在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的30%以下。
資金管理工作計(jì)劃篇六
1、制度體系：建立健全公司生產(chǎn)類固資管理體系，監(jiān)督各項(xiàng)目部、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位建立各層次機(jī)械管理體系，制定和落實(shí)各級(jí)機(jī)械管理責(zé)任制，完善起重機(jī)管理制度和記錄資料。
2、固定資產(chǎn)購(gòu)置：
嚴(yán)格按照年前審批的《20xx年生產(chǎn)類固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃》對(duì)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位申請(qǐng)購(gòu)置的資產(chǎn)進(jìn)行審核，明確出計(jì)劃內(nèi)和計(jì)劃外，對(duì)于計(jì)劃外購(gòu)置必須說明采購(gòu)的原因、方案及使用計(jì)劃；工程管理部負(fù)責(zé)組織的采購(gòu)，要組織資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位的機(jī)械主管經(jīng)理、技術(shù)人員、機(jī)械員參與對(duì)設(shè)備的技術(shù)論證、選型和論證合同內(nèi)容；起重機(jī)械的采購(gòu)要詳細(xì)編制《對(duì)比分析報(bào)告》，明確采購(gòu)候選廠家分析、機(jī)械規(guī)格型號(hào)對(duì)比、機(jī)械性能對(duì)比分析等內(nèi)容。不得采購(gòu)國(guó)家明令禁止的機(jī)械產(chǎn)品，或老舊、過時(shí)產(chǎn)品。
3、固定資產(chǎn)的驗(yàn)收：
資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位在資產(chǎn)購(gòu)置驗(yàn)收時(shí)，所填寫的數(shù)據(jù)有待完善。20xx年期間需要重點(diǎn)對(duì)驗(yàn)收單的填報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，確保上報(bào)信息的完整。
4、固定資產(chǎn)采購(gòu)入賬：專業(yè)公司在資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)審批之后到入賬之間要經(jīng)歷很長(zhǎng)的時(shí)間，有的專業(yè)公司要經(jīng)過半年才上報(bào)公司入賬。在20xx年之中，要嚴(yán)格按手冊(cè)中規(guī)定的期限要求專業(yè)公司上報(bào)入賬，超過期限未入賬的要對(duì)專業(yè)公司嚴(yán)肅考核。
5、機(jī)械、設(shè)備進(jìn)場(chǎng)檢驗(yàn)：項(xiàng)目部進(jìn)場(chǎng)的機(jī)械設(shè)備在入場(chǎng)時(shí)都需要進(jìn)行進(jìn)檢驗(yàn)，20xx年要重點(diǎn)檢查項(xiàng)目部機(jī)械設(shè)備的進(jìn)場(chǎng)檢驗(yàn)留存的資料，嚴(yán)把入場(chǎng)關(guān)。以及機(jī)械、設(shè)備的使用臺(tái)帳。
6、資產(chǎn)調(diào)撥管理：資產(chǎn)在各資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位之間調(diào)撥時(shí)，必須辦理“機(jī)械設(shè)備調(diào)撥單”，明確調(diào)撥的調(diào)出調(diào)入單位，境內(nèi)項(xiàng)目部不得調(diào)入生產(chǎn)類固定資產(chǎn)，明確調(diào)撥的注意事項(xiàng)。
7、機(jī)械租賃：嚴(yán)格審核機(jī)械租出與租入信息，對(duì)租入機(jī)械的性能、資質(zhì)、檢驗(yàn)信息嚴(yán)把資料關(guān)。對(duì)租出機(jī)械的去向、管理責(zé)權(quán)進(jìn)行明確。資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位不得私自將公司自有機(jī)械轉(zhuǎn)借或出租給其他單位使用。租出與租入的設(shè)備信息應(yīng)在上報(bào)工程管理部的臺(tái)帳中進(jìn)行明確。
8、修理：按照手冊(cè)中對(duì)大修理、強(qiáng)制修理的要求執(zhí)行修理工作的管理內(nèi)容。
9、每月固定資產(chǎn)報(bào)表：各專業(yè)公司的機(jī)械管理專員像工程管理部上報(bào)的報(bào)表中，很多上報(bào)條目重復(fù)。在20xx年上半年，將專業(yè)公司報(bào)表進(jìn)行重新梳理，按照集團(tuán)公司要求對(duì)條目進(jìn)行梳理，明確上報(bào)數(shù)據(jù)的范圍?！短胤N設(shè)備臺(tái)帳》要進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保上報(bào)數(shù)據(jù)真實(shí)性、有效。要求專業(yè)公司、項(xiàng)目部每個(gè)月按手冊(cè)上要求的時(shí)間，準(zhǔn)時(shí)上報(bào)。
10、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)：目前公司的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)為emis系統(tǒng)和內(nèi)部核算系統(tǒng)共同使用，使用過程繁瑣且不適用于現(xiàn)有管理模式。在20xx年，將全力配合辦公司編制新的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，規(guī)范公司的固定資產(chǎn)管理模式。
11、報(bào)廢、處置與銷賬：由于公司固資管理軟件的缺陷，不能及時(shí)對(duì)公司已處置帳務(wù)進(jìn)行妥善處理。在20xx年，要對(duì)公司已處置資產(chǎn)的帳務(wù)處理方式進(jìn)行商討，確定一個(gè)合理的處理方案。
12、檢查：在20xx年期間，要增加對(duì)項(xiàng)目部抽查的頻次，確?，F(xiàn)場(chǎng)起重機(jī)械、中小型工機(jī)具的使用安全。
工程管理部20xx.12.28。
資金管理工作計(jì)劃篇七
縣政府：
按照省政府批準(zhǔn)的《x縣中小學(xué)校災(zāi)后恢復(fù)重建方案》，x縣中小學(xué)災(zāi)后恢復(fù)重建涉及65所學(xué)校，單體項(xiàng)目161個(gè)，恢復(fù)重建面積81690平方米，其中：加固維修32889平方米，拆除重建48801平方米，計(jì)劃投入資金11746萬元。
x縣中小學(xué)校災(zāi)后恢復(fù)重建工作在縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)下，在縣災(zāi)后重建辦統(tǒng)一指揮下，各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))政府及縣級(jí)相關(guān)部門密切配合，狠抓落實(shí)，并嚴(yán)格按照《x縣中小學(xué)校災(zāi)后恢復(fù)重建方案》，有序有力地推進(jìn)了學(xué)校災(zāi)后恢復(fù)重建工作。目前，161個(gè)單體項(xiàng)目已全部完工，且驗(yàn)收合格交付使用。經(jīng)統(tǒng)計(jì)中小學(xué)災(zāi)后重建完成項(xiàng)目應(yīng)付工程款10162.1萬元，已付工程款7455萬元(到位資金為：中央預(yù)算資金140萬元，省級(jí)補(bǔ)助1949萬元，臺(tái)胞捐贈(zèng)271萬元，市撥補(bǔ)助300萬元，縣財(cái)政撥次生災(zāi)害款500萬元，工行貸款1534萬元，光彩事業(yè)基金2400萬元，縣級(jí)財(cái)政資金170萬元，青基會(huì)捐款191萬元，合計(jì)7455萬元)，工程欠款資金2707.1萬元。為及時(shí)消除災(zāi)后重建工程欠款帶來的不穩(wěn)定因素，特請(qǐng)求縣政府解決中小學(xué)災(zāi)后重建工程欠款2707.1萬元。
妥否，請(qǐng)批示。
x年八月十一日。
資金管理工作計(jì)劃篇八
為規(guī)范財(cái)政專項(xiàng)資金管理，保證專項(xiàng)資金受控并合規(guī)、有效使用，根據(jù)國(guó)家和地方政府專項(xiàng)資金管理有關(guān)規(guī)定和政策，結(jié)合公司實(shí)際情況和公司財(cái)務(wù)制度，特制定本辦法。
本辦法適用于各級(jí)政府安排的財(cái)政專項(xiàng)資金的管理。財(cái)政專項(xiàng)資金是指經(jīng)公司申請(qǐng)，由中央、地方政府相關(guān)職能部門審批后下達(dá)到公司，用于指定項(xiàng)目的資金。該資金要求進(jìn)行單獨(dú)核算，專款專用，不能挪作他用。
2，職責(zé)。
2.1，財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)財(cái)政專項(xiàng)資金申報(bào)的資金預(yù)算編制、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的銀行賬戶管理、使用審核、向政府職能部門支付報(bào)告提交、資金支付，負(fù)責(zé)建立項(xiàng)目資金專帳與憑證。
2.2，項(xiàng)目申報(bào)與實(shí)施部門：根據(jù)項(xiàng)目歸口部門，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目可行性論證與可研的編制，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目備案、申請(qǐng)及報(bào)批工作，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金對(duì)應(yīng)項(xiàng)目評(píng)價(jià)、對(duì)外對(duì)上匯報(bào)、內(nèi)外對(duì)接，負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排與督辦，負(fù)責(zé)資金使用統(tǒng)計(jì)、臺(tái)賬建立、情況說明與總結(jié)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)行各階段的總結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析工作，負(fù)責(zé)項(xiàng)目驗(yàn)收準(zhǔn)備各項(xiàng)工作、完成驗(yàn)收。
項(xiàng)目材料采購(gòu)、證照申辦、運(yùn)營(yíng)管理，以及協(xié)助外來施工、安裝等。
2.4，公司高層領(lǐng)導(dǎo)：負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施方案、招投標(biāo)等重大事項(xiàng)的集體決策、民主集中、會(huì)議決定;根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度，董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金支出的最終審批。
3，管理要求。
3.1，專帳管理：對(duì)各專項(xiàng)資金分別建立專帳，或由財(cái)政部門指定，單獨(dú)核算，單獨(dú)開支，單獨(dú)建賬，?？顚Ｓ?，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金的界限，不得互相占用。
3.2，指定用途：專項(xiàng)資金嚴(yán)格按項(xiàng)目批復(fù)的計(jì)劃與用途使用，不得擅自變更批復(fù)的建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)。
3.3，資金配套：公司自籌資金按照批復(fù)要求同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專項(xiàng)資金。
3.4，專班負(fù)責(zé)：對(duì)項(xiàng)目實(shí)施建立領(lǐng)導(dǎo)小組和專班，指派公司級(jí)領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)，保證項(xiàng)目按既定的要求實(shí)施，保證專項(xiàng)資金的有效、合規(guī)使用。
3.5，陽光運(yùn)作：實(shí)施方案主動(dòng)邀請(qǐng)專家論證、接收咨詢，工程和大宗采購(gòu)實(shí)行招標(biāo)投標(biāo)，所有工程和大宗采購(gòu)有合同、有正規(guī)發(fā)票，工程建設(shè)推行監(jiān)理制。
3.6，檔案管理：對(duì)項(xiàng)目全過程收集和建立檔案資料，包括項(xiàng)目申報(bào)、審批、設(shè)計(jì)、建設(shè)、監(jiān)理、質(zhì)監(jiān)、施工、安裝、采購(gòu)供應(yīng)、單項(xiàng)驗(yàn)收等各環(huán)節(jié)。
3.7，內(nèi)部監(jiān)督：公司財(cái)務(wù)部門、專項(xiàng)資金的使用部門、審計(jì)人員均。
有權(quán)有責(zé)對(duì)專項(xiàng)資金的審批與使用進(jìn)行監(jiān)督，公司定期或項(xiàng)目完工后聘請(qǐng)外部審計(jì)單位對(duì)專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行抽查或全面檢查，對(duì)出現(xiàn)的問題進(jìn)行問責(zé)、整改、完善，保證專項(xiàng)資金的使用合規(guī)、有效。
3.8，外部監(jiān)管：項(xiàng)目實(shí)施過程主動(dòng)接受質(zhì)監(jiān)部門檢查、主動(dòng)送檢，資金使用主動(dòng)接受相關(guān)職能部門、審批部門、財(cái)政部門、審計(jì)部門的監(jiān)管和檢查。
4，專項(xiàng)資金的使用流程。
4.1，訂立合同：項(xiàng)目涉及的工程、大宗采購(gòu)均應(yīng)按規(guī)定實(shí)行招標(biāo)、投標(biāo)，一般物資采購(gòu)或小型零星工程可采取比價(jià)辦法處理;所有工程、采購(gòu)、安裝等均應(yīng)簽訂書面合同，約定標(biāo)的、技術(shù)要求、雙方責(zé)任義務(wù)、驗(yàn)收辦法、資金支付辦法、質(zhì)保期等內(nèi)容。根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定，合同須由董事長(zhǎng)或委托代理人簽署有效。無有效合同的一律不得申請(qǐng)支付資金。
4.2，預(yù)付款與形象進(jìn)度款：預(yù)付款按合同約定的條款，由項(xiàng)目專班提出申請(qǐng)、辦理手續(xù);形象進(jìn)度款須由工程實(shí)施工方提出申請(qǐng)、監(jiān)理和專班現(xiàn)場(chǎng)人員審核、專班領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，提交付款手續(xù)送批。最后一批款項(xiàng)的支付應(yīng)在竣工驗(yàn)收之后。
4.3，分包的驗(yàn)收：分包工程按合同要求完成，達(dá)到預(yù)期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)的，由分包人提出，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組和專班、財(cái)務(wù)與審計(jì)人員、必要的外部技術(shù)人員組成驗(yàn)收小組，進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)價(jià)、做出驗(yàn)收結(jié)論，驗(yàn)收結(jié)論作為工程結(jié)算與財(cái)務(wù)結(jié)算相關(guān)工作的依據(jù)。
4.4，尾款與質(zhì)保金的支付：根據(jù)合同有關(guān)條款符合要求的，可在質(zhì)。
保期滿由項(xiàng)目專班或工程實(shí)施人提出申請(qǐng)，按程序?qū)徟笥枰灾Ц丁?/p>
4.5，發(fā)票與審批：所有資金支付均須取得相應(yīng)的正規(guī)發(fā)票，并取得董事長(zhǎng)簽批。無發(fā)票的或發(fā)票不合規(guī)、或者無董事長(zhǎng)簽批的，財(cái)務(wù)部拒絕支付資金。
5，項(xiàng)目驗(yàn)收。
5.1，預(yù)驗(yàn)收：各分包工程、配套工程完工，由項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組申請(qǐng)預(yù)驗(yàn)收。預(yù)驗(yàn)收的目的是系統(tǒng)檢查、確認(rèn)項(xiàng)目建設(shè)全面完工，具備試運(yùn)行的條件。預(yù)驗(yàn)收由專班、公司相關(guān)部門人員組成，必要時(shí)聘請(qǐng)外部專業(yè)人員。預(yù)驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)督查各分包單位整改。
5.2，竣工驗(yàn)收：項(xiàng)目試運(yùn)行達(dá)到項(xiàng)目計(jì)劃書的各項(xiàng)指標(biāo)后?？梢陨暾?qǐng)竣工驗(yàn)收?？⒐を?yàn)收應(yīng)邀請(qǐng)項(xiàng)目的政府職能部門參加。
6，獎(jiǎng)罰。
比照公司《員工獎(jiǎng)懲條例》的有關(guān)條款執(zhí)行。
7，其他。
本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。
資金管理工作計(jì)劃篇九
市衛(wèi)生局：
為確保xx轄區(qū)衛(wèi)生惠民政策的貫徹落實(shí)和惠民資金的正常使用，根據(jù)興平市政府《關(guān)于落實(shí)“十六項(xiàng)”整治工作有關(guān)問題的通知》（興辦字2014年82號(hào)）文件要求，以及興平市衛(wèi)生局關(guān)于印發(fā)《醫(yī)療衛(wèi)生單位克扣惠民資金問題整治工作實(shí)施方案》的通知（興衛(wèi)發(fā)2014年46號(hào)）文件精神要求，我院詳細(xì)制定了克扣惠民資金自查方案，并按照市局要求，嚴(yán)格進(jìn)行了自查自糾，現(xiàn)總結(jié)如下：
一指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)。
以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以深入開展工作黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)為契機(jī)，以貫徹黨的十八大精神，以維護(hù)廣大人民群眾根本利益為出發(fā)點(diǎn)，以惠民政策落實(shí)為著力點(diǎn)，以糾正違紀(jì)問題，保障資金管理使用安全為重點(diǎn)，通過專項(xiàng)自查自糾，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)政策制度更完善、管理職責(zé)更明晰、監(jiān)管體系更完備、資金統(tǒng)籌更合理、資金使用效益更顯著、人民群眾更滿意的工作目標(biāo)。
二工作原則。
分組負(fù)責(zé)，分口把關(guān)，明確分工，密切配合，標(biāo)本兼治，糾違并舉。
三自查方法，衛(wèi)生院成立惠民資金問題整治工作自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由豆院長(zhǎng)任組長(zhǎng)，公衛(wèi)科長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，相關(guān)科室負(fù)責(zé)人和各村衛(wèi)生室負(fù)責(zé)人為成員，制定了自查實(shí)施方案，自查小組日常工作由院辦公室負(fù)責(zé)執(zhí)行和處理。
四自查自糾內(nèi)容。
針對(duì)我院實(shí)際，我院惠民資金主要為上級(jí)下?lián)艿男滦娃r(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)助資金，基本公共衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)和“藥品三統(tǒng)一“補(bǔ)助資金等三個(gè)方面，經(jīng)過我院精心組織和接受社會(huì)監(jiān)督，于7月5日完成了我院克扣惠民資金問題整治自查自糾，在這三個(gè)方面，我院對(duì)上級(jí)下?lián)艿馁Y金均設(shè)有專帳專冊(cè)記錄，并設(shè)有專人管理，對(duì)衛(wèi)生室的經(jīng)費(fèi)發(fā)放根據(jù)考核結(jié)果涉及合療資金、公共經(jīng)費(fèi)、”藥品三統(tǒng)一“補(bǔ)助等每次都公開透明發(fā)放，對(duì)于應(yīng)該發(fā)放的資金，我院嚴(yán)格按照市合療辦，衛(wèi)生局等相關(guān)文件精神，每一筆都做到了如實(shí)發(fā)放，沒有克扣惠民資金、沒有虛假冒領(lǐng)、沒用挪用侵吞等問題的發(fā)生，所有款項(xiàng)發(fā)放領(lǐng)取人都有簽名并專帳專柜保存。
通過本次克扣衛(wèi)生單位克扣惠民資金整治專項(xiàng)工作，我院建立了。
惠民資金清理自查長(zhǎng)效的機(jī)制，確保了我院各項(xiàng)衛(wèi)生惠民資金的有效使用，為我院轄區(qū)廣大人民群眾的身體健康提供了有力保障。
xx衛(wèi)生院。
2014年7月7日。
醫(yī)療衛(wèi)生單位。
自
查
自
糾
總
結(jié)
資金管理工作計(jì)劃篇十
（一）農(nóng)房改造專項(xiàng)資金必須按照《村級(jí)財(cái)務(wù)委托代理制度》要求，納入村級(jí)財(cái)務(wù)代理中心實(shí)行委托代理，實(shí)行?？顚Ｓ茫瑹o償使用，嚴(yán)禁截留、挪用或轉(zhuǎn)作他用。
（二）農(nóng)房改造專項(xiàng)資金只能直接用于指定村農(nóng)村住房改造建設(shè)工程項(xiàng)目及相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不得用于村兩委招待費(fèi)、業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)和村干部的工資、獎(jiǎng)勵(lì)、津貼和福利補(bǔ)助，交通、通訊等費(fèi)用開支，及其它與專項(xiàng)資金使用范圍不相符的支出。
（三）項(xiàng)目預(yù)決算和各項(xiàng)開支賬目必須在村內(nèi)張榜公布，自覺接受群眾的監(jiān)督。
（五）街道將不定期對(duì)農(nóng)房改造項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并逐步建立績(jī)效評(píng)價(jià)制度。
（六）有下列情形之一，扣回專項(xiàng)資金。
1、揮霍浪費(fèi)、截留克扣、擠占挪用、貪污騙取專項(xiàng)資金的；
2、配套資金不落實(shí)，造成項(xiàng)目無法實(shí)施的；
3、財(cái)務(wù)賬目不清，資金使用制度不健全，或虛報(bào)、瞞報(bào)農(nóng)村住房改造建設(shè)賬目的；
4、有其它違反財(cái)政專項(xiàng)資金管理使用要求問題的。
資金管理工作計(jì)劃篇十一
第一條貨幣資金是學(xué)校的重要資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、銀行存款。為了加強(qiáng)貨幣資金管理，保證學(xué)校貨幣資產(chǎn)安全，維護(hù)結(jié)算紀(jì)律，根據(jù)中國(guó)人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例》和有關(guān)結(jié)算制度，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，制定本規(guī)定。
第二條現(xiàn)金使用范圍。
1、職工工資、個(gè)人津貼。
2、支付給個(gè)人的勞動(dòng)報(bào)酬：
3、根據(jù)國(guó)家和學(xué)校的規(guī)定發(fā)給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金;。
4、各種勞保、福利費(fèi)用以及按規(guī)定對(duì)個(gè)人的其他支出;。
5、向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款;。
6、出差人員必須攜帶的差旅費(fèi);。
7、結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出;。
8、其他必須支付現(xiàn)金的其他支出。
第三條使用現(xiàn)金要在限定的范圍內(nèi)，嚴(yán)格審批程序。
1、日常報(bào)銷過程中，如差旅費(fèi)、零星辦公用品購(gòu)置、電話費(fèi)等需要支付現(xiàn)金的仍通過現(xiàn)金結(jié)算。
2、向機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)采購(gòu)商品、勞務(wù)結(jié)算、繳納稅費(fèi)在結(jié)算起點(diǎn)以上的應(yīng)采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算。
3、在本地購(gòu)買設(shè)備、家具等固定資產(chǎn)，必須通過銀行轉(zhuǎn)帳不得支付現(xiàn)金。
4、去外地采購(gòu)，在同一單位采購(gòu)商品支付現(xiàn)金限額為20xx元。因采購(gòu)地點(diǎn)不能確定的現(xiàn)金借款一般不大于10000元，確有特殊原因超過10000元小于50000元的，須預(yù)先經(jīng)財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)審批，超過50000元的，須預(yù)先經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批。
5、職工因公出差攜帶現(xiàn)金數(shù)額應(yīng)根據(jù)出差地點(diǎn)和任務(wù)確定，一般不大于10000元，確有特殊原因超過10000元小于50000元的，須財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)審批，超過50000元的，須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批。
6、現(xiàn)金的收付、結(jié)算、審核、登記等工作，不得由出納一人擔(dān)任，會(huì)計(jì)和出納要分開，出納管錢不管帳。
第四條財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付。出納人員應(yīng)于當(dāng)日業(yè)務(wù)終了后對(duì)庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)，保證帳實(shí)相符。各科科長(zhǎng)應(yīng)組織人員對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行定期檢查和不定期抽查，并認(rèn)真如實(shí)填制庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)表報(bào)財(cái)務(wù)處綜合科備案。
第五條現(xiàn)金當(dāng)日庫存量應(yīng)控制在核定的庫存限額內(nèi)，超過限額部分應(yīng)于當(dāng)日送存銀行。由于特殊原因，當(dāng)日無法送存的，必須報(bào)告財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)，采取安全措施。
第六條未經(jīng)財(cái)務(wù)處同意或授權(quán)，學(xué)校任何部門和個(gè)人均不得以學(xué)?；騻€(gè)人名義收取現(xiàn)金。所收現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送交財(cái)務(wù)處入賬，不準(zhǔn)自收自支，私設(shè)“小金庫”。
第七條學(xué)校不得為其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金，不得將現(xiàn)金借給與本校無業(yè)務(wù)關(guān)系的單位和個(gè)人。
第八條嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金，嚴(yán)禁白條抵庫。
第九條商業(yè)匯票及銀行存兌匯票視同現(xiàn)金管理，由財(cái)務(wù)部門出納負(fù)責(zé)保管。
第十條嚴(yán)禁將公款以私人名義在銀行辦理存儲(chǔ)。
第十一條學(xué)校根據(jù)業(yè)務(wù)需要和有關(guān)開戶規(guī)定在銀行開設(shè)銀行帳戶，按中國(guó)人民銀行的規(guī)定辦理結(jié)算。
1、學(xué)校財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)管理銀行帳號(hào)，其他部門一律不得擅自開設(shè)銀行帳號(hào)。
2、二級(jí)核算單位需開設(shè)銀行帳戶的，必須報(bào)學(xué)校財(cái)務(wù)處審批并備案。
3、學(xué)校的業(yè)務(wù)結(jié)算除必須通過現(xiàn)金結(jié)算的業(yè)務(wù)外鼓勵(lì)通過銀行結(jié)算，減少現(xiàn)金流通量。
4、重要的銀行票據(jù)(如支票、匯票、本票等)的領(lǐng)購(gòu)、簽發(fā)使用要嚴(yán)格辦理領(lǐng)用簽發(fā)手續(xù)，并登記造冊(cè)。
5、銀行印鑒和結(jié)算票據(jù)應(yīng)兩人分工保管，不得將結(jié)算票據(jù)與全部印鑒存放同一處同一人保管，簽發(fā)結(jié)算票據(jù)應(yīng)分別由二位印鑒保管人審核無誤后加蓋印鑒。
第十二條財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立健全銀行帳目，逐筆記載銀行存款收付，及時(shí)結(jié)出存款余額。出納人員應(yīng)及時(shí)了解和掌握存款情況，不得開具空頭支票。當(dāng)存款余額可能不能滿足日常支付需要時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告，提議調(diào)度資金。調(diào)度資金的手續(xù)按《江蘇科技大學(xué)資金調(diào)度管理辦法》辦理。
第十三條學(xué)校的銀行帳號(hào)只能用于學(xué)校的對(duì)外業(yè)務(wù)結(jié)算，嚴(yán)禁出租出借銀行帳號(hào)。未經(jīng)財(cái)務(wù)部門同意，不得將單位銀行帳號(hào)告知其他單位或個(gè)人。
第十四條嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)空白現(xiàn)金支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白轉(zhuǎn)帳支票。簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票應(yīng)事先填寫簽發(fā)時(shí)間、收款單位、用途和金額。對(duì)確因暫時(shí)無法確定金額的，應(yīng)注明最高限額，確定金額后，領(lǐng)用人應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門。支票領(lǐng)用人對(duì)支票的安全負(fù)責(zé)。
第十五條財(cái)務(wù)部門應(yīng)由按排非出納人員定期與銀行對(duì)帳單對(duì)帳，每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，查明未達(dá)帳項(xiàng)原因。確保銀行存款的安全完整。每月編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表按規(guī)定須經(jīng)財(cái)務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)和審計(jì)處領(lǐng)導(dǎo)簽字。
第十六條凡以前有貨幣資金管理規(guī)定的，從公布之日起以本辦法為準(zhǔn)。
第十七條本規(guī)定自公布之日起執(zhí)行，解釋權(quán)在學(xué)校財(cái)務(wù)處。
資金管理工作計(jì)劃篇十二
豫財(cái)辦〔2011〕68號(hào)。
各省轄市財(cái)政局、有關(guān)縣（市）財(cái)政局：
為認(rèn)真落實(shí)國(guó)家惠民政策，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金管。
理，根據(jù)河南省《財(cái)政惠民資金管理和支付方式改革的指導(dǎo)意。
見》，制定了《河南省財(cái)政惠民資金管理和支付方式改革實(shí)施方。
案》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
附件：河南省財(cái)政惠民資金管理和支付方式改革實(shí)施方案。
二〇一一年七月十一日。
附件。
實(shí)施方案。
為認(rèn)真落實(shí)國(guó)家惠民政策，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金管理，省財(cái)政廳決定從2011年7月起，在全省范圍內(nèi)推行以“一卡（折）通”為主要內(nèi)容的財(cái)政惠民資金管理和支付方式改革。現(xiàn)根據(jù)?河南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)?財(cái)政惠民資金管理和支付方式改革的指導(dǎo)意見?的通知?（豫財(cái)辦?2011?58號(hào)）精神，制定本實(shí)施方案。
一、指導(dǎo)思想和基本原則。
（一）指導(dǎo)思想。
以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，全面落實(shí)國(guó)家惠民補(bǔ)貼政策，加強(qiáng)財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金的監(jiān)督管理，建立科學(xué)規(guī)范的財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金發(fā)放機(jī)制，為人民群眾提供便捷高效的服務(wù)。
（二）基本原則。
各主管部門權(quán)責(zé)不變、分工協(xié)作；
發(fā)放流程規(guī)范透明、方便高效；
各項(xiàng)財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金集中整合、一卡（折）發(fā)放。
二、主要內(nèi)容。
（一）建立“一卡（折）通”制度，實(shí)行“一人一卡（折）一號(hào)”
“一卡（折）通”就是將財(cái)政預(yù)算安排的各項(xiàng)惠民補(bǔ)貼資金，通過財(cái)政零余額賬戶將資金直接撥入代理金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部結(jié)算賬戶，由代理金融機(jī)構(gòu)將補(bǔ)貼直接打入個(gè)人存折賬戶的兌付方式。
卡（折）一號(hào)”。
推行“一卡（折）通”改革，一是整合、清理和規(guī)范，對(duì)以往辦理的各種財(cái)政補(bǔ)貼專用卡（折）重新梳理，指定一個(gè)作為“一卡（折）通”專用卡（折），其他的卡（折）轉(zhuǎn)變?yōu)槠胀ǖ膬?chǔ)蓄用卡（折），本人可自行選擇留用或銷戶。二是對(duì)需要發(fā)放新卡（折）的對(duì)象，由相關(guān)部門嚴(yán)格按照規(guī)定審核發(fā)放，報(bào)同級(jí)財(cái)政部門備案。
對(duì)于以戶為單位發(fā)放惠民補(bǔ)貼資金的,要將惠民補(bǔ)貼資金直接打入戶主的存折賬戶。
對(duì)于通過減免方式享受到的補(bǔ)貼，這類補(bǔ)貼資金不是直接支付給人民群眾，而是支付給相關(guān)機(jī)構(gòu)（或公司）。這類機(jī)構(gòu)作為領(lǐng)取財(cái)政補(bǔ)貼資金的對(duì)象，不需要辦理“一卡（折）通”專用卡（折），直接使用單位現(xiàn)有的銀行賬戶即可。
（二）納入“一卡（折）通”的資金范圍。
?財(cái)政惠民資金管理和支付方式改革的指導(dǎo)意見?已明確了納入“一卡（折）通”的補(bǔ)貼資金范圍，共計(jì)31大類，43小項(xiàng)。其他補(bǔ)貼項(xiàng)目和新增補(bǔ)貼項(xiàng)目也要逐步納入“一卡（折）通”管理。
三、實(shí)施步驟和時(shí)間安排。
財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金管理和支付方式改革工作，分三個(gè)階段進(jìn)行。
（一）宣傳動(dòng)員階段（7月-8月20日）。
貫徹落實(shí)?河南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)?財(cái)政惠民資金管理和支付方式改革的指導(dǎo)意見?的通知?文件精神，召開專門會(huì)議，動(dòng)員部署“一卡（折）通”改革工作。同時(shí)要通過各種新聞媒體進(jìn)行廣泛宣傳。各縣（市、區(qū)）要相應(yīng)地發(fā)布?告城鎮(zhèn)居民和農(nóng)民朋友的公開信?，宣傳改革的意義、目的和內(nèi)容，具體明確補(bǔ)貼資金的標(biāo)準(zhǔn)及政策依據(jù)等，引導(dǎo)廣大人民群眾積極支持和參與改革。
（二）組織實(shí)施階段（8月21日-10月31日）。
制定工作方案。各省轄市、縣（市、區(qū)）結(jié)合本地工作實(shí)際，制定具體工作方案。
部署軟件系統(tǒng)。省財(cái)政廳統(tǒng)一組織開發(fā)?河南省財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金管理一卡通信息系統(tǒng)?。該系統(tǒng)采用市級(jí)集中部署模式，各縣（市、區(qū)）及鄉(xiāng)鎮(zhèn)通過財(cái)政廣域網(wǎng)連接到服務(wù)器；數(shù)據(jù)庫使用oracle10g，可與金財(cái)工程應(yīng)用支撐平臺(tái)共用小型機(jī)系統(tǒng)，存儲(chǔ)設(shè)備可適當(dāng)擴(kuò)充；中間件采用weblogic8.1.5，需另配一臺(tái)高性能服務(wù)器作為應(yīng)用服務(wù)器。省財(cái)政廳統(tǒng)一組織實(shí)施，各省轄市財(cái)政局積極配合，做好軟件的安裝部署工作。
開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。市縣級(jí)財(cái)政部門負(fù)責(zé)對(duì)本級(jí)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政具體操作人員進(jìn)行業(yè)務(wù)和軟件操作培訓(xùn)，熟悉信息采集、分戶清冊(cè)編錄和數(shù)據(jù)資料傳遞程序等相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)和工作要求。省財(cái)政廳負(fù)責(zé)軟件培訓(xùn)的師資調(diào)度和時(shí)間安排，各省轄市財(cái)政局要向省財(cái)政廳報(bào)送培訓(xùn)計(jì)劃。各級(jí)財(cái)政部門自行負(fù)擔(dān)培訓(xùn)費(fèi)用，包括學(xué)員的食宿、師資教材等費(fèi)用。
采集整理信息。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府組織負(fù)責(zé)補(bǔ)貼項(xiàng)目管理的相關(guān)站所，根據(jù)職責(zé)分工，采集補(bǔ)貼對(duì)象的姓名、身份證號(hào)碼、“一卡（折）通”卡（存折）號(hào)等相關(guān)基礎(chǔ)信息，進(jìn)行清理審核，整理成冊(cè)，并張榜公布，經(jīng)群眾簽字認(rèn)可后，建立信息數(shù)據(jù)庫。
9月底以前“一卡（折）通”存折必須認(rèn)定發(fā)放完畢，各項(xiàng)補(bǔ)貼資金全部納入“一卡（折）通”發(fā)放。
（三）檢查驗(yàn)收階段（11月1日-12月31日）。
各省轄市財(cái)政局負(fù)責(zé)對(duì)本轄區(qū)的縣（市、區(qū)）惠民補(bǔ)貼資金管理和支付方式改革工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)各項(xiàng)政策的落實(shí)情況逐項(xiàng)驗(yàn)收，對(duì)改革工作進(jìn)行全面總結(jié)，11月31日前向省財(cái)政廳提交書面報(bào)告。省財(cái)政廳年底前會(huì)同有關(guān)廳（局），對(duì)全省“一卡（折）通”改革情況進(jìn)行抽查，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，樹立典型。
四、工作要求。
推行財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金管理和支付方式改革政策性強(qiáng)，涉及面廣，直接關(guān)系到廣大人民群眾的切身利益，各部門各地區(qū)要站在全局的高度，統(tǒng)一思想，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，切實(shí)抓好改革的各項(xiàng)工作。
財(cái)政部門負(fù)責(zé)對(duì)惠民補(bǔ)貼資金進(jìn)行整合，確保惠民補(bǔ)貼資金按時(shí)發(fā)放。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所直接發(fā)放給受益群眾的“一卡（折）通”
卡（存折），不得委托別人代領(lǐng)代發(fā)。對(duì)居偏遠(yuǎn)山區(qū)、行動(dòng)不便的農(nóng)戶，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所人員要服務(wù)上門，直接將“一卡（折）通”卡（存折）送達(dá)農(nóng)戶。對(duì)舉家外出務(wù)工的農(nóng)戶，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所妥善保管“一卡通”卡（存折），未經(jīng)本人授權(quán)，不得發(fā)放給任何人。對(duì)無民事行為能力或限制民事行為能力的，由其監(jiān)護(hù)人按有關(guān)金融法規(guī)辦理。
相關(guān)部門對(duì)采集的惠民補(bǔ)貼資金基礎(chǔ)信息進(jìn)行審核，對(duì)資金發(fā)放進(jìn)行監(jiān)督；提高信息化管理水平，完善硬件設(shè)施，實(shí)現(xiàn)縣鄉(xiāng)聯(lián)網(wǎng)，為改革的順利推進(jìn)提供工作保障。
補(bǔ)貼項(xiàng)目管理部門負(fù)責(zé)審核確定相關(guān)惠民補(bǔ)貼資金的補(bǔ)助對(duì)象及補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，做好相關(guān)證件的發(fā)放；及時(shí)向財(cái)政部門提供補(bǔ)助對(duì)象、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的確定和變更情況；會(huì)同財(cái)政部門做好資金的發(fā)放和監(jiān)督工作。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府組織各職能站（所）、村委會(huì)對(duì)群眾基礎(chǔ)信息進(jìn)行采集、整理、審核；落實(shí)惠民補(bǔ)貼資金“一卡（折）通”改革中各站（所）間的銜接工作；抓好財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金服務(wù)窗口建設(shè)，建立辦事大廳，集中辦公，做到制度上墻、政策公開、責(zé)任到人、熱情服務(wù)，切實(shí)為群眾提供優(yōu)質(zhì)、高效服務(wù)。
代理金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金“一卡（折）通”儲(chǔ)蓄卡（存折）的辦理；告知群眾妥善保管、正確使用卡（存折）的方法，存、取款要求和免費(fèi)查詢的方式方法。
在推進(jìn)改革的過程中，要充分發(fā)揮監(jiān)察、財(cái)政、審計(jì)等部門的職能作用，加大監(jiān)管力度，嚴(yán)格遵守“六到戶”、“六不準(zhǔn)”的工作紀(jì)律，對(duì)違反政策規(guī)定的行為要給予堅(jiān)決糾正。并建立工作制度，定期對(duì)惠民補(bǔ)貼資金發(fā)放情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，各級(jí)財(cái)政監(jiān)督檢查部門要將惠民補(bǔ)貼資金納入重點(diǎn)監(jiān)管范圍。
資金管理工作計(jì)劃篇十三
摘要：隨著《全國(guó)林業(yè)信息化發(fā)展“十二五”規(guī)劃》正式出臺(tái)，森林經(jīng)營(yíng)資金管理在林業(yè)經(jīng)營(yíng)單位系統(tǒng)管理中越發(fā)重要。文章就目前林業(yè)單位會(huì)計(jì)核算體系中資金管理存在的問題進(jìn)行分析，提出解決思路和方法，為今后林業(yè)會(huì)計(jì)管理制度體系建設(shè)和完善提供借鑒。
關(guān)鍵詞：管理體制；會(huì)計(jì)核算；資金管理。
森林分類經(jīng)營(yíng)以及林改改革為林業(yè)會(huì)計(jì)制度改革提供了前提和保障，林業(yè)分類經(jīng)營(yíng)呈現(xiàn)出多種經(jīng)營(yíng)體制和經(jīng)營(yíng)模式。如何使林業(yè)單位選擇一種適合自身的會(huì)計(jì)制度也成為可能。改革我國(guó)的林業(yè)會(huì)計(jì)制度，借此機(jī)會(huì)建立起符合我國(guó)林業(yè)發(fā)展的林業(yè)會(huì)計(jì)管理制度體系。
中共中央和國(guó)務(wù)院作出《關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定》以后，我國(guó)林業(yè)分類經(jīng)營(yíng)改革向全國(guó)推進(jìn)，各地涌現(xiàn)出各種類別的林業(yè)經(jīng)營(yíng)體制和模式。這些模式可歸納為兩大體系：一是以森林生態(tài)效益為主的生態(tài)維護(hù)性林業(yè)體系；二是以經(jīng)濟(jì)效益為主的經(jīng)濟(jì)林林業(yè)體系。國(guó)有森林經(jīng)營(yíng)單位資金管理在會(huì)計(jì)制度的使用上，有使用《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》，有使用《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，還有的同時(shí)使用兩種或兩種以上的會(huì)計(jì)制度，實(shí)踐中造成了會(huì)計(jì)制度混亂和資金管理漏洞。這是我國(guó)林業(yè)工作中一直存在的突出問題，也將是今后林業(yè)會(huì)計(jì)制度改革的難點(diǎn)。隨著國(guó)家對(duì)林業(yè)生產(chǎn)力布局的調(diào)整和林業(yè)分類經(jīng)營(yíng)改革不斷深人，應(yīng)當(dāng)解決政企不分、性質(zhì)模糊、職能含糊等會(huì)計(jì)制度混亂問題。把《會(huì)計(jì)管理制度》作為核算的基礎(chǔ)依據(jù)，將《國(guó)有林場(chǎng)與苗圃財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》、《森工企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》、《股份有限公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》等相關(guān)適用條款融人到林業(yè)會(huì)計(jì)制度中來，建立統(tǒng)一完善的林業(yè)會(huì)計(jì)制度體系。
二、建立科學(xué)的林業(yè)資金核算制度體系。
應(yīng)用兩種存在本質(zhì)區(qū)別的會(huì)計(jì)制度，造成科目性質(zhì)不清，資金相互套用占用，報(bào)表編制難統(tǒng)一等諸多問題。傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式下的森林經(jīng)營(yíng)核算，以“木材”的價(jià)值左右核算。森林資源消耗價(jià)值沒有計(jì)入木材成本。只計(jì)量進(jìn)行交換的貨幣收益，沒有把森林資源、生態(tài)環(huán)境和社會(huì)效益納入會(huì)計(jì)核算體系。經(jīng)營(yíng)者忽視森林生態(tài)和社會(huì)效益。使森林資源銳減，生態(tài)環(huán)境惡化，林業(yè)單位曾一度陷入“兩危一困”局面。現(xiàn)行森林經(jīng)營(yíng)體制在原有經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上雖有改變，但林業(yè)單位內(nèi)部經(jīng)營(yíng)體制的會(huì)計(jì)核算不規(guī)范、不統(tǒng)一和不確切性仍然沒有實(shí)質(zhì)性的突破。林場(chǎng)現(xiàn)肩負(fù)著雙重的職能，一方面是對(duì)森林資源的保護(hù)；另一方面為生存而進(jìn)行的營(yíng)林生產(chǎn)職能。這些經(jīng)營(yíng)如采用《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》的核算辦法“應(yīng)上交款”、“撥人事業(yè)費(fèi)”、“事業(yè)費(fèi)支出”等科目進(jìn)行核算。僅僅強(qiáng)調(diào)的是收支管理，就會(huì)使林業(yè)單位出現(xiàn)有資金而不能運(yùn)轉(zhuǎn)，體現(xiàn)出了它的企業(yè)性質(zhì)；而另一方面受林業(yè)職能局限性．政府撥付的資金微乎其微，難以維持正常的事業(yè)性開支，林業(yè)單位又難以發(fā)展壯大，體現(xiàn)出了它的事業(yè)性質(zhì)?？梢哉f現(xiàn)行的會(huì)計(jì)核算在某種程度上會(huì)制約林業(yè)發(fā)展，林業(yè)單位的雙重性導(dǎo)致會(huì)計(jì)制度在核算、計(jì)劃制定等會(huì)計(jì)核算混亂。
森林經(jīng)營(yíng)單位管理制度以及核算辦法應(yīng)充分考慮林業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性質(zhì)，將現(xiàn)行的《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》融人其中，按照森林分類經(jīng)營(yíng)的原則因林實(shí)策、因地實(shí)策。借鑒《天然林資源保護(hù)工程財(cái)政專項(xiàng)資金管理暫行辦法》、《天然林保護(hù)經(jīng)費(fèi)會(huì)計(jì)核算暫行辦法》、《天然林保護(hù)工程公益林項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算辦法》等管理制度，建立統(tǒng)一完善的生態(tài)林業(yè)會(huì)計(jì)制度體系。
三、發(fā)揮會(huì)計(jì)核算優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)森林資金經(jīng)營(yíng)管理。
森林不僅為國(guó)家提供木材和各種林副產(chǎn)品，而且還承擔(dān)著凈化空氣、涵養(yǎng)水源、保持水土、美化環(huán)境、維護(hù)生態(tài)平衡等生態(tài)、社會(huì)功能。因此森林經(jīng)營(yíng)是一個(gè)林業(yè)系統(tǒng)的一個(gè)經(jīng)營(yíng)過程，任何一個(gè)單一的核算管理或者是僅僅依靠政府資金，對(duì)林業(yè)的發(fā)展都是“制約”。林業(yè)會(huì)計(jì)作為林業(yè)管理的重要組成部分，會(huì)計(jì)核算應(yīng)充分發(fā)揮資金管理優(yōu)勢(shì)，利用森林資源使森林生態(tài)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)三大效益最大化。將森林生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益一部分核算森林經(jīng)營(yíng)時(shí)所發(fā)揮的生態(tài)、社會(huì)效益與價(jià)值，林業(yè)生產(chǎn)單位（個(gè)人）對(duì)生態(tài)環(huán)境和社會(huì)承擔(dān)責(zé)任，由所受益者承擔(dān)；另有部分森林經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)價(jià)值由森林經(jīng)營(yíng)者向社會(huì)提供，社會(huì)效益已貨幣形態(tài)核算為森林價(jià)值。兩者之間相互促進(jìn)，構(gòu)成一個(gè)良性循環(huán)的整體體系。只注重眼前經(jīng)濟(jì)效益，森林經(jīng)營(yíng)就將采伐過量，那么遲早會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)效益的下降；反之，只保護(hù)、沒有經(jīng)濟(jì)效益的刺激，這種保護(hù)不利于社會(huì)發(fā)展需求。因此，森林經(jīng)營(yíng)在提高經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)兼顧生態(tài)效益和社會(huì)效益的提高。也必須與會(huì)計(jì)制度改革與發(fā)展的客觀要求相適應(yīng)。并通過會(huì)計(jì)核算記錄有關(guān)的生態(tài)環(huán)境效益和環(huán)境資源成本，分析、體現(xiàn)森林經(jīng)營(yíng)單位、經(jīng)營(yíng)者應(yīng)有的價(jià)值地位。有效協(xié)調(diào)林業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)與近期利益目標(biāo)，有效協(xié)調(diào)社會(huì)目標(biāo)與林業(yè)目標(biāo)之間的關(guān)系，激勵(lì)林業(yè)事業(yè)進(jìn)一步又好又快發(fā)展。使社會(huì)各界都能真正認(rèn)識(shí)林業(yè)，關(guān)注林業(yè)。
四、結(jié)論。
總之，林業(yè)財(cái)會(huì)作為林業(yè)建設(shè)中一個(gè)重要組成部分的，它的建立和完善離不開特定的林業(yè)環(huán)境；同其他經(jīng)濟(jì)學(xué)科一樣，林業(yè)財(cái)會(huì)的一系列理論方法，都應(yīng)遵循林業(yè)發(fā)展規(guī)律，與林業(yè)環(huán)境相適應(yīng)。以森林整體經(jīng)營(yíng)，分類經(jīng)營(yíng)等林業(yè)生態(tài)理論與實(shí)踐工作為一體的林業(yè)會(huì)計(jì)核算體系，實(shí)質(zhì)就是林業(yè)客觀環(huán)境與財(cái)會(huì)實(shí)踐的統(tǒng)一。只有明確了二者關(guān)系，才能從我國(guó)的現(xiàn)行林業(yè)現(xiàn)狀出發(fā)，逐步完善我國(guó)的林業(yè)會(huì)計(jì)核算體系，做好森林資金統(tǒng)籌管理，充分釋放林業(yè)經(jīng)濟(jì)、生態(tài)、社會(huì)效益三大潛能。
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資金管理工作計(jì)劃篇十四
受國(guó)家宏觀政策和煤炭生產(chǎn)自身特殊性的影響，煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本日益加大。煤炭企業(yè)只有加強(qiáng)成本管理，推動(dòng)成本管理由戰(zhàn)術(shù)型、經(jīng)濟(jì)型、以物為中心型、算帳型向戰(zhàn)略型、經(jīng)濟(jì)與技術(shù)結(jié)合型、以人為中心型、經(jīng)營(yíng)型的轉(zhuǎn)變才能真正實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，提高自身競(jìng)爭(zhēng)力，迎接市場(chǎng)化的挑戰(zhàn)。
（一）提高成本管理意識(shí)，建立基層成本核算制度。
樹立以扭虧增盈為核心的成本控制觀，使各級(jí)干部和各類專業(yè)技術(shù)人員增強(qiáng)成本意識(shí)，正確處理好成本與技術(shù)、安全、質(zhì)量等之間的關(guān)系，把經(jīng)濟(jì)性與技術(shù)性很好地結(jié)合起來。建立區(qū)隊(duì)、班組、崗位的基層點(diǎn)的核算制度。企業(yè)的各項(xiàng)費(fèi)用都要在基層核算點(diǎn)的成本構(gòu)成上體現(xiàn)出來，要明確一定的基層核算點(diǎn)成為相應(yīng)的責(zé)任主體、利益主體和控制主體，形成全員自主控制，構(gòu)筑成本管理縱到底、橫到邊的群控網(wǎng)絡(luò)，確保企業(yè)利益目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
（二）實(shí)行預(yù)算控制制度，強(qiáng)化目標(biāo)成本管理。
結(jié)合企業(yè)的利潤(rùn)目標(biāo)和控虧目標(biāo)，制定出所屬各單位合理、可行、科學(xué)的成本控制目標(biāo)和成本計(jì)劃。為調(diào)動(dòng)各單位降低成本的積極性，還可根據(jù)產(chǎn)量變化規(guī)律實(shí)行彈性目標(biāo)控制成本。煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本的預(yù)算可以嚴(yán)格按照企業(yè)制定的消耗定額來確定，也可以按照企業(yè)目標(biāo)成本來進(jìn)行制定，根據(jù)企業(yè)對(duì)各項(xiàng)成本測(cè)定的開支嚴(yán)格限制和監(jiān)督，力求使預(yù)算在目標(biāo)成本控制的基礎(chǔ)上做到準(zhǔn)確無誤。
（三）嚴(yán)格考核目標(biāo)成本并與激勵(lì)機(jī)制相結(jié)合。
（四）采用現(xiàn)代成本管理方法。
煤炭企業(yè)在事前成本管理中，應(yīng)吸收和消化現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理方法，推廣abc物資管理分類法，a類物資多采用定期控制法，c類物資多采用定量控制法，b類物資可視各物資的特點(diǎn)分別采用定期控制法和定量控制法，使成本預(yù)測(cè)、決策方法科學(xué)化、系統(tǒng)化；在事中成本管理方面，要在財(cái)務(wù)成本核算方法與管理成本核算方法相結(jié)合的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)研究變動(dòng)成本、標(biāo)準(zhǔn)成本和責(zé)任成本核算方法；在事后成本管理方面，應(yīng)加強(qiáng)成本的考核和分析，不應(yīng)單純以成本的高低作為衡量成本管理水平的唯一指標(biāo)，而應(yīng)加強(qiáng)對(duì)成本效益的考核，如費(fèi)用成本利潤(rùn)率等。成本分析中，應(yīng)加強(qiáng)材料采購(gòu)成本和產(chǎn)品銷售成本的分析，注重產(chǎn)品間的橫向比較。
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