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會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇一
根據(jù)《新鄉(xiāng)市財政局關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》(新財會[20xx]13號)、《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》(新財會[20xx]14號)文件的要求，為切實做好我局財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，進一步提升局財務(wù)規(guī)范運作水平，我局依據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律制度規(guī)定，對近年來會計基礎(chǔ)工作情況認(rèn)真進行了自查.現(xiàn)將自查情況報告如下：
衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)并配備專職會計人員開展會計核算工作?，F(xiàn)有財務(wù)負(fù)責(zé)人，會計，出納人。各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》，在會計工作中都能嚴(yán)格按照《會計法》的要求認(rèn)真履行職責(zé)，沒有違法違紀(jì)行為。
嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計核算.銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序;記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置、啟用、登記會計帳薄,會計帳薄的結(jié)帳.更正錯誤的方法符合規(guī)定,做到了帳證、帳帳、帳實相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表,定期向上級財政部門報送,并做到了數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、簽章手續(xù)齊全。
嚴(yán)格按照財政部.國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料,定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負(fù)責(zé)會計檔案，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
導(dǎo)責(zé)任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責(zé)任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度。并且對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確的規(guī)定,進一步規(guī)范了財務(wù)會計管理監(jiān)督工作。
一是會計基礎(chǔ)工作各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善。二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)需進一步加強。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項管理制度的落實。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇二
根據(jù)證監(jiān)局《關(guān)于開展規(guī)范上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20xx〕18號)(以下簡稱“通知”)精神和要求，為切實加強新華都購物廣場股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平、提高財務(wù)信息披露質(zhì)量，公司制訂了《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至10月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月為整改提高階段。
截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，并經(jīng)公司董事會審計委員會和第三屆董事會第三次會議審議通過?，F(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問題以及擬訂的整改措施等報告如下：
1、公司根據(jù)《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。
2、按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則，實行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負(fù)責(zé)實施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負(fù)責(zé)本單位規(guī)范化的具體實施。
3、由財務(wù)部、審計部對公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行對照檢查。公司其他部門人員配合、協(xié)助本次專項活動的開展。
4、董事會審計委員會對自查工作進行監(jiān)督與指導(dǎo)。
1、各獨立核算單位依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定，對《上市公司規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動調(diào)查表》所列的自查事項進行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因;在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改;對一時難以解決的問題報告總部，經(jīng)確認(rèn)后統(tǒng)一整改。
2、自查自糾期間，審計委員會指派內(nèi)部審計部門采取審閱資料、現(xiàn)場走訪、約談相關(guān)人員，對公司自查進行指導(dǎo)、督促、形成工作記錄。
3、各獨立核算單位自查結(jié)束后，公司抽調(diào)骨干力量組成小組進行抽查。
4、制度梳理：根據(jù)最新指引文件，結(jié)合公司實際情況對公司現(xiàn)有制度進行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。使公司的規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作更有成效。
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》進行了認(rèn)真、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財務(wù)管理和控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認(rèn)真加以落實。
1、公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)及財務(wù)人員。
2、公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定，選聘主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人。公司主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人在財務(wù)管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調(diào)能力。
3、公司對主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人為公司經(jīng)營班子成員。
4、主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會計工作負(fù)責(zé)人，會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、不存在親屬關(guān)系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責(zé)和考核制度明確，崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求?，F(xiàn)有財務(wù)會計人員均具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。
6、公司《財務(wù)管理制度》依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，對會計人員的離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接嚴(yán)格按制度中的規(guī)定辦理。
7、會計人員的工作崗位實行有計劃地進行輪換，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員的工作崗位實行有計劃地輪換作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
8、公司重視會計人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試。公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，最低不少于24課時;并不定期多次以外派人員參加培訓(xùn)、向外聘請專家學(xué)者到公司講座、以及公司內(nèi)部的培訓(xùn)等多形式對員工進行培訓(xùn)，提升會計人員的專業(yè)素質(zhì)。
9、會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
1、公司根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》及公司財務(wù)管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全，部分由母公司開具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。
2、采購業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應(yīng)稅勞務(wù)銷貨清單、商品驗收單、進價變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據(jù)齊全。.
3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的先后順序編號，對一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及兩張以上記賬憑證時，采取分?jǐn)?shù)編號;“摘要”填寫對所記錄的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的簡要說明;將經(jīng)濟業(yè)務(wù)中所涉及的全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細(xì)科目”，并按應(yīng)借、應(yīng)貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關(guān)人員簽章，明確經(jīng)濟責(zé)任。
4、憑證的審核：為了保證會計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務(wù)經(jīng)理(或?qū)徍巳藛T)對記賬憑證進行嚴(yán)格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致，審核其項目是否填寫齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。
5、公司各科目的明細(xì)賬由記賬憑證自動過入系統(tǒng)。
6、公司使用用友nc財務(wù)系統(tǒng)，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細(xì)賬按年打印并訂裝。
7、公司單體財務(wù)報表是由系統(tǒng)自動生成，在編制單體財務(wù)報表前都與集團內(nèi)有關(guān)企業(yè)先進行對賬。
8、公司每月編制合并報表，合并范圍內(nèi)各主體對于同一經(jīng)濟事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業(yè)務(wù)制作賬務(wù)處理范例而達成。
9、公司會計估計變更實際履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計政策變更須履行的審批程序。
出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
1、公司制定了資金管理的相關(guān)制度，貨幣資金日常管理由財務(wù)部負(fù)責(zé)，財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)公司資金的統(tǒng)籌、融資及預(yù)付款的審批。對外投資、對外擔(dān)保、技改基建、風(fēng)險投資等審批權(quán)限分別集中于股東大會及董事會。
2、資金管理嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不超越權(quán)限審批。
3、公司資金管理業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系;出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系，與上市公司主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人不構(gòu)成親屬關(guān)系。
4、公司按照《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設(shè)和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設(shè)賬戶，財務(wù)由專人編制銀行余額調(diào)節(jié)表，公司開通了網(wǎng)上銀行支付功能，支付、審核權(quán)限符合《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內(nèi)部控制要求。資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
5、收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務(wù)處理，出納人員均有核對收付款憑證。
6、公司禁止開據(jù)加蓋銀行預(yù)留印鑒的空白票據(jù)。
7、公司財務(wù)印鑒有財務(wù)專用章、法人代表章、發(fā)票專用章分人管理，避免印鑒保管風(fēng)險。
9、個別子公司作廢票據(jù)能及時注明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會計保管備查。
1、公司根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定制訂《財務(wù)管理制度》。公司的財務(wù)管理制度下設(shè)十三個章節(jié)，包括總則、財務(wù)會計工作、財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作、流動資產(chǎn)管理、非流動資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、成本費用管理、財務(wù)報告與財務(wù)分析、會計電算化、股利政策、內(nèi)部審計、事務(wù)管理等內(nèi)容。同時制訂了有關(guān)費用、收入、固定資產(chǎn)等十二項的內(nèi)控制度。公司財務(wù)管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產(chǎn)安全。
2、公司財務(wù)管理制度實行由公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)制定及修改，由總經(jīng)理審定，董事會批準(zhǔn)的分級審核制度。
3、公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財務(wù)管理制度，統(tǒng)一制定下屬子公司的會計政策，并督促其按財務(wù)管理制度、會計政策執(zhí)行。
4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關(guān)規(guī)定。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規(guī)定。
整改計劃：在20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
1、公司使用用友nc版財務(wù)軟件，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的運營需要。
2、公司財務(wù)信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護由系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)，數(shù)據(jù)庫每周備份一次;系統(tǒng)服務(wù)器由信息部專人負(fù)責(zé)維護，技術(shù)問題由用友公司負(fù)責(zé)處理，公司購買軟件系統(tǒng)的合同條款里明確規(guī)定了專業(yè)機構(gòu)的維護人員不得泄漏公司財務(wù)信息。
3、公司對用友nc軟件系統(tǒng)訪問及操作權(quán)限根據(jù)不同的職責(zé)與崗位進行了設(shè)置。不屬于財務(wù)部門的人員無法訪問及獲取財務(wù)信息。
4、公司財務(wù)信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進行“反結(jié)賬”操作時需要履行向總部財務(wù)總監(jiān)申請及審批程序。
1、母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況。
子公司財務(wù)經(jīng)理為子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人，子公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人由母公司任命，其對母公司負(fù)責(zé);子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人的考核由子公司進行初評，母公司財務(wù)總監(jiān)進行復(fù)評，最終由母公司總裁確認(rèn)。
子公司其余財務(wù)人員的招聘、任免均由母公司負(fù)責(zé)。母公司對子公司一般財務(wù)人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業(yè)資格證。母公司不定期組織對子公司財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)。
2、母公司對子公司的資金管理情況。
子公司每日下班前須向母公司財務(wù)總監(jiān)報送《資金日報表》，每周一報送《周資金收支預(yù)算及執(zhí)行情況表》;每月、每年均需報送月資金預(yù)算及執(zhí)行情況表、年資金預(yù)算及執(zhí)行情況表，便于母公司了解子公司的資金管理及運營情況;由母公司負(fù)責(zé)統(tǒng)籌安排資金需求。
母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的資金往來，子公司對外拆借資金、對外擔(dān)保和大額對外投資等須經(jīng)母公司批準(zhǔn);母公司對子公司實行全面預(yù)算管理。
子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批。
通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務(wù)部門對公司存在的問題進行了總結(jié)并認(rèn)真進行分析和反思，提出了整改方案及措施，規(guī)范了公司的運作水平，增強了公司財務(wù)人員對會計基礎(chǔ)工作的認(rèn)識，提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機進一步規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作運行體制，形成促進財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范開展的長效機制，提高公司規(guī)范運作意識和治理水平。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇三
根據(jù)xx證監(jiān)局《關(guān)于開展規(guī)范上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（廈證監(jiān)發(fā)〔20xx〕18號）（以下簡稱“通知”）精神和要求，為切實加強新華都購物廣場股份有限公司（以下簡稱“公司”）財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平、提高財務(wù)信息披露質(zhì)量，公司制訂了《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》（以下簡稱“《工作方案》”），并成立專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至10月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月為整改提高階段。
截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的自查報告》（以下簡稱“《自查報告》”），并經(jīng)公司董事會審計委員會和第三屆董事會第三次會議審議通過?，F(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問題以及擬訂的整改措施等報告如下：
1、公司根據(jù)《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。
2、按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則，實行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負(fù)責(zé)實施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作；各子公司負(fù)責(zé)本單位規(guī)范化的具體實施。
3、由財務(wù)部、審計部對公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行對照檢查。公司其他部門人員配合、協(xié)助本次專項活動的開展。
4、董事會審計委員會對自查工作進行監(jiān)督與指導(dǎo)。
1、各獨立核算單位依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定，對《xx上市公司規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動調(diào)查表》所列的自查事項進行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因；在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改；對一時難以解決的問題報告總部，經(jīng)確認(rèn)后統(tǒng)一整改。
2、自查自糾期間，審計委員會指派內(nèi)部審計部門采取審閱資料、現(xiàn)場走訪、約談相關(guān)人員，對公司自查進行指導(dǎo)、督促、形成工作記錄。
3、各獨立核算單位自查結(jié)束后，公司抽調(diào)骨干力量組成小組進行抽查。
4、制度梳理：根據(jù)最新指引文件，結(jié)合公司實際情況對公司現(xiàn)有制度進行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。使公司的規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作更有成效。
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》進行了認(rèn)真、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財務(wù)管理和控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認(rèn)真加以落實。
1、公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)及財務(wù)人員。
2、公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定，選聘主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人。公司主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人在財務(wù)管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調(diào)能力。
3、公司對主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人為公司經(jīng)營班子成員。
4、主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會計工作負(fù)責(zé)人，會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、不存在親屬關(guān)系，未在其他單位（上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體）兼職。
5、公司依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責(zé)和考核制度明確，崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求。現(xiàn)有財務(wù)會計人員均具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。
6、公司《財務(wù)管理制度》依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，對會計人員的離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接嚴(yán)格按制度中的規(guī)定辦理。
7、會計人員的工作崗位實行有計劃地進行輪換，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員的工作崗位實行有計劃地輪換作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前；
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
8、公司重視會計人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試。公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，最低不少于24課時；并不定期多次以外派人員參加培訓(xùn)、向外聘請專家學(xué)者到公司講座、以及公司內(nèi)部的培訓(xùn)等多形式對員工進行培訓(xùn)，提升會計人員的專業(yè)素質(zhì)。
9、會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前；
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
1、公司根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》及公司財務(wù)管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全，部分由母公司開具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。
2、采購業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應(yīng)稅勞務(wù)銷貨清單、商品驗收單、進價變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據(jù)齊全。。
3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的先后順序編號，對一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及兩張以上記賬憑證時，采取分?jǐn)?shù)編號；“摘要”填寫對所記錄的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的簡要說明；將經(jīng)濟業(yè)務(wù)中所涉及的全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細(xì)科目”，并按應(yīng)借、應(yīng)貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄；憑證分別由有關(guān)人員簽章，明確經(jīng)濟責(zé)任。
4、憑證的審核：為了保證會計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務(wù)經(jīng)理（或?qū)徍巳藛T）對記賬憑證進行嚴(yán)格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致，審核其項目是否填寫齊全；審核科目是否正確；憑證金額是否正確。
5、公司各科目的明細(xì)賬由記賬憑證自動過入系統(tǒng)。
6、公司使用用友nc財務(wù)系統(tǒng)，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細(xì)賬按年打印并訂裝。
7、公司單體財務(wù)報表是由系統(tǒng)自動生成，在編制單體財務(wù)報表前都與集團內(nèi)有關(guān)企業(yè)先進行對賬。
8、公司每月編制合并報表，合并范圍內(nèi)各主體對于同一經(jīng)濟事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業(yè)務(wù)制作賬務(wù)處理范例而達成。
9、公司會計估計變更實際履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前；
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計政策變更須履行的審批程序
出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前；
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
1、公司制定了資金管理的相關(guān)制度，貨幣資金日常管理由財務(wù)部負(fù)責(zé)，財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)公司資金的統(tǒng)籌、融資及預(yù)付款的審批。對外投資、對外擔(dān)保、技改基建、風(fēng)險投資等審批權(quán)限分別集中于股東大會及董事會。
2、資金管理嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不超越權(quán)限審批。
3、公司資金管理業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系；出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系，與上市公司主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人不構(gòu)成親屬關(guān)系。
4、公司按照《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設(shè)和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設(shè)賬戶，財務(wù)由專人編制銀行余額調(diào)節(jié)表，公司開通了網(wǎng)上銀行支付功能，支付、審核權(quán)限符合《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內(nèi)部控制要求。資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離；資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離；出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
5、收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務(wù)處理，出納人員均有核對收付款憑證。
6、公司禁止開據(jù)加蓋銀行預(yù)留印鑒的空白票據(jù)。
7、公司財務(wù)印鑒有財務(wù)專用章、法人代表章、發(fā)票專用章分人管理，避免印鑒保管風(fēng)險。
9、個別子公司作廢票據(jù)能及時注明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會計保管備查。
1、公司根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定制訂《財務(wù)管理制度》。公司的財務(wù)管理制度下設(shè)十三個章節(jié)，包括總則、財務(wù)會計工作、財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作、流動資產(chǎn)管理、非流動資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、成本費用管理、財務(wù)報告與財務(wù)分析、會計電算化、股利政策、內(nèi)部審計、事務(wù)管理等內(nèi)容。同時制訂了有關(guān)費用、收入、固定資產(chǎn)等十二項的內(nèi)控制度。公司財務(wù)管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產(chǎn)安全。
2、公司財務(wù)管理制度實行由公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)制定及修改，由總經(jīng)理審定，董事會批準(zhǔn)的分級審核制度。
3、公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財務(wù)管理制度，統(tǒng)一制定下屬子公司的會計政策，并督促其按財務(wù)管理制度、會計政策執(zhí)行。
4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關(guān)規(guī)定。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規(guī)定。
整改計劃：在20xx年7月10日前；
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
1、公司使用用友nc版財務(wù)軟件，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的運營需要。
2、公司財務(wù)信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護由系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)，數(shù)據(jù)庫每周備份一次；系統(tǒng)服務(wù)器由信息部專人負(fù)責(zé)維護，技術(shù)問題由用友公司負(fù)責(zé)處理，公司購買軟件系統(tǒng)的合同條款里明確規(guī)定了專業(yè)機構(gòu)的維護人員不得泄漏公司財務(wù)信息。
3、公司對用友nc軟件系統(tǒng)訪問及操作權(quán)限根據(jù)不同的職責(zé)與崗位進行了設(shè)置。不屬于財務(wù)部門的人員無法訪問及獲取財務(wù)信息。
4、公司財務(wù)信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進行“反結(jié)賬”操作時需要履行向總部財務(wù)總監(jiān)申請及審批程序。
1、母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況
子公司財務(wù)經(jīng)理為子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人，子公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人由母公司任命，其對母公司負(fù)責(zé)；子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人的考核由子公司進行初評，母公司財務(wù)總監(jiān)進行復(fù)評，最終由母公司總裁確認(rèn)。
子公司其余財務(wù)人員的招聘、任免均由母公司負(fù)責(zé)。母公司對子公司一般財務(wù)人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業(yè)資格證。母公司不定期組織對子公司財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)。
2、母公司對子公司的資金管理情況
子公司每日下班前須向母公司財務(wù)總監(jiān)報送《資金日報表》，每周一報送《周資金收支預(yù)算及執(zhí)行情況表》；每月、每年均需報送月資金預(yù)算及執(zhí)行情況表、年資金預(yù)算及執(zhí)行情況表，便于母公司了解子公司的資金管理及運營情況；由母公司負(fù)責(zé)統(tǒng)籌安排資金需求。
母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的資金往來，子公司對外拆借資金、對外擔(dān)保和大額對外投資等須經(jīng)母公司批準(zhǔn)；母公司對子公司實行全面預(yù)算管理。
子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批。
通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務(wù)部門對公司存在的問題進行了總結(jié)并認(rèn)真進行分析和反思，提出了整改方案及措施，規(guī)范了公司的運作水平，增強了公司財務(wù)人員對會計基礎(chǔ)工作的認(rèn)識，提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機進一步規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作運行體制，形成促進財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范開展的長效機制，提高公司規(guī)范運作意識和治理水平。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇四
省體育局：
根據(jù)省體育局（皖體政〔20××〕8號）通知精神，對照20××年省轄市體育工作考核各項指標(biāo)，經(jīng)過認(rèn)真自我考核，自評分為96分?，F(xiàn)將xxx市教育體育局20××年度體育工作情況自查報告如下，請審查。
一、全民健身30分（自評分：30分）。
1、推動政府履行全民健身公共服務(wù)職能，實現(xiàn)“三納入”和“多納入”，召開各級全民健身工作委員會會議，做到有目標(biāo)任務(wù)、有工作計劃、有考核督查（3分）。
2、“十二五”全民健身實施計劃總結(jié)和“十三五”全民健身實施計劃起草工作（2分）。
3、完成全民健身工程年度建設(shè)計劃，農(nóng)體工程實現(xiàn)全覆蓋，加強管理維護（6分）。
4、完成國民體質(zhì)監(jiān)測測試任務(wù)，完善國民體質(zhì)監(jiān)測中心（站）建設(shè)（3分）。
5、完成各級社會體育指導(dǎo)員年度培訓(xùn)計劃（3分）。
按照《xxx市全民健身實施計劃（20××-20××年）》要求，按當(dāng)?shù)乜側(cè)丝谌f分之八的比例任務(wù)制定本年度培訓(xùn)計劃出臺了教體群﹝20××﹞364號關(guān)于印發(fā)《20××年xxx市社會體育指導(dǎo)員工作要點及培訓(xùn)計劃》的通知。在向省局積極爭取后，我市9人參加了國家級社會體育指導(dǎo)員培訓(xùn)，市級培訓(xùn)二級社會體育指導(dǎo)員257人人，縣（市）區(qū)培訓(xùn)三級社會體育指導(dǎo)員463人?！笆濉睍r期我市社會體育指導(dǎo)員4566人，其中國家級27人，一級330人，二級1333人，三級2916人，超額完成制定的年度培訓(xùn)計劃，及時將這些指導(dǎo)員信息錄入了社會體育指導(dǎo)員管理系統(tǒng)。
自評分：3分。
6、開展全民健身系列活動，縣級及以上全民健身運動會全覆蓋（3分）。
7、開展健身氣功推廣普及工作（3分）。
8、市級公共體育設(shè)施“五個一”建設(shè)（2分）。
9．縣級公共體育設(shè)施“四個一”建設(shè)（2分）。
xxx市轄8縣（市）目前8縣（市）都建有了多功能體育館、60%以上縣都建設(shè)有體育場、游泳池、全民健身廣場。
自評分：2分。
10、完成新成立體育社團數(shù)（1分）。
11、完成新發(fā)展會員數(shù)（1分）。
12、承接體育服務(wù)有政策支持（1分）。
二、競技體育15分（自評分：11分）。
13.各市輸送運動員在國際國內(nèi)重大比賽成績（6分）。
自評分：6分。
14.第一屆全國青年運動會貢獻率（3分）。
自評分：3分。
15.承辦全國以上體育賽事（4分）。
自評分：0分。
16.貫徹《中國足球改革發(fā)展總體方案》，出臺實施意見，加強足協(xié)建設(shè)，當(dāng)年至少舉辦一次社會足球聯(lián)賽（2分）。
舉辦了xxx市第九屆足球聯(lián)賽。自評分：2分。
三、青少年體育15分（自評分：15分）。
17、市級青少年體育組織建設(shè)（2.5分）。
有市級傳特校、青少年戶外體育活動營地。自評分：1分。
命名了10所市級體育傳統(tǒng)項目學(xué)校。自評分1.5分。
18、市級青少年陽光體育活動（3分）。
舉辦了xxx市20××年全市中學(xué)生運動會（陽光體育）田徑以及乒乓球、羽毛球、足球、跆拳道等比賽5次以上。
自評分：1分。
12月份，舉辦了20××年xxx市青少年體育俱樂部展示活動。自評分：1.5分。
依托xxx市足球協(xié)會舉辦了市級足球聯(lián)賽。自評分：0.5分。
19、國辦發(fā)23號文件貫徹落實（2分）。
體校運動員文化教育“兩納入”得到落實：體校由市教育體育局統(tǒng)一納入全市教育發(fā)展規(guī)劃；20××年8月，在原中職教育的基礎(chǔ)上，將體育學(xué)校完全納入九年義務(wù)教育，招收中小學(xué)適齡學(xué)生，并錄入全國中小學(xué)學(xué)籍系統(tǒng)。市教育體育局本著就近、自愿的原則，通過交流、支教的方式，向體育學(xué)校共選派6名語文、數(shù)學(xué)、英語、政治等四門課程的文化課教師。自評分：2分。
20、向省隊和省體校輸送（5分）。
省優(yōu)秀運動隊正式聘用2人；省優(yōu)秀運動隊試訓(xùn)8人；輸送省體校2人。自評分：5分。
21、學(xué)校體育場館開放。（1.5分）。
20××年新增體育場館對外開放的學(xué)校4所（xxx廣播電視大學(xué)、開發(fā)區(qū)中興小學(xué)、老峰鎮(zhèn)第一小學(xué)、老峰初級中學(xué)）。
全市體育場館對外開放學(xué)校達64所。
自評分：1.5分。
22、青少年體育基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計（1分）。
按照青少年體育處要求，按時完成20××年度青少年體育基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計任務(wù)。自評分：1分。
四、體育經(jīng)濟30分（自評分：30分）。
23、體育彩票銷售（20分）。
24.貫徹國發(fā)46號文件（4分）。
25、體育產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計工作（2分）。
26.培育體育品牌（4分）。
五、體育管理10分（自評分：10分）。
27.開展“六五”普法工作并報總結(jié)（1分）。
28.舉辦體育法頒布20周年紀(jì)念活動（1分）。
20××年10月1日我局在體育館廣場和體育館電子顯示屏對體育法頒布20周年進行了大力宣傳，同時舉辦了群眾體育展演活動。
自評分：1分。
29.制定“十三五”規(guī)劃編制工作方案（1分）。
30.上報貫徹《體育法》情況報告，迎接省人大執(zhí)法調(diào)研（1分）。
31.與當(dāng)?shù)刂饕侣劽襟w開展深度合作（0.5分）。
32.加強政府門戶網(wǎng)站建設(shè)和信息報送（0.5分）。
33.加強體育重點工作和重大賽事活動宣傳（0.5分）。
20××年度舉辦了“全國門球錦標(biāo)賽暨中青年賽”、“20××久久星杯第七屆全國柔力球邀請賽”、“全國柔力球大篷車惠民推廣萬里行活動”、“市直機關(guān)登山比賽”等各項有影響的活動中，局機關(guān)辦公室和相關(guān)科室在局門戶網(wǎng)發(fā)布有關(guān)信息近百余條。據(jù)不完全統(tǒng)計，xxx電視臺、《x××日報》、《xxx晚報》、等市內(nèi)各類新聞媒體報道我市群眾體育活動工作的宣傳消息達50余條。
自評分：0.5分。
34.開展體育文化工作有具體抓手和顯著成效（0.5分）。
35.體育行業(yè)特有工種職業(yè)技能培訓(xùn)（2分）。
36.年度體育事業(yè)統(tǒng)計工作（2分）。
以上合計自評分為96分。
特此報告。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇五
為了進一步加強和規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》的精神，結(jié)合2011年5月區(qū)審計局關(guān)于審計區(qū)環(huán)保局2009年和2010年預(yù)算執(zhí)行狀況的審計處理意見，切實加強財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平，我局開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的檢查，現(xiàn)將檢查的組織開展?fàn)顩r、自查狀況、以及整改狀況匯報如下:。
為使我局會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作落到實處，確保會計工作信息質(zhì)量的真實、完整和國家財產(chǎn)的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。確定了檢查的主要目標(biāo)，并要求各部門要以高度的職責(zé)心，緊緊圍繞會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查的目標(biāo)任務(wù)，加強統(tǒng)籌規(guī)范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要到達100%，確保會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作目標(biāo)的實現(xiàn)。
1、嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，依法建帳。
2、原始憑證的格式、資料、填制方法、貼合會計制度的要求，并嚴(yán)格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務(wù)收支審批程序、記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，業(yè)務(wù)金額無論大小，務(wù)必由經(jīng)手人填制，科室負(fù)責(zé)人證明，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人和分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核無誤后方可報支。因此充分地明確了職責(zé)，做到了相互制約，公開透明。使各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
3、記賬憑證資料、填制方法、所附原始憑證等貼合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。
4、加強了單位財務(wù)印簽的管理。財務(wù)專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。
5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，業(yè)務(wù)往來單位需調(diào)閱有關(guān)資料時，務(wù)必經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意后，并辦理相關(guān)登記手續(xù)方可調(diào)閱。
6、不存在賬外設(shè)賬行為。
7、對兩個下屬單位財務(wù)內(nèi)部管理每年堅持內(nèi)審。
根據(jù)區(qū)財政開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查實施方案的要求，各單位對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計核算、內(nèi)部監(jiān)控等進行了交叉檢查。經(jīng)查，個別單位2009年和2010年總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現(xiàn)行會計制度和準(zhǔn)則的要求，提出了整改措施，現(xiàn)已整改到位。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇六
根據(jù)犍為縣統(tǒng)計局犍統(tǒng)發(fā)【20__】20號文件精神及縣局的安排和要求，為強化農(nóng)村統(tǒng)計基礎(chǔ)工作，規(guī)范統(tǒng)計調(diào)查工作程序，提高農(nóng)村統(tǒng)計調(diào)查數(shù)據(jù)質(zhì)量，確保統(tǒng)計工作的真實性，為地方經(jīng)濟發(fā)展提供可靠的分析數(shù)據(jù)，我鎮(zhèn)黨委政府高度重視，安排專人對我鎮(zhèn)全面開展農(nóng)村統(tǒng)計基礎(chǔ)自查工作，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、基礎(chǔ)建設(shè)情況。
實行“一把手“負(fù)責(zé)制，由鎮(zhèn)長親自抓，配備統(tǒng)計員1名，層層落實責(zé)任，配有電腦1臺，辦公用房10平方米左右，建立健全了統(tǒng)計的各類規(guī)章制度和統(tǒng)計調(diào)查操作流程。
二、工作開展情況。
1.按時保質(zhì)保量完成大小春報表、季度財務(wù)報表等上報工作，做到各類統(tǒng)計報表無遲報、瞞報、漏報現(xiàn)象，報送及時、準(zhǔn)確，實事求是。農(nóng)村經(jīng)濟統(tǒng)計數(shù)據(jù)做到了村級與鎮(zhèn)級一致，與報縣級的數(shù)據(jù)一致。
2.認(rèn)真貫徹落實統(tǒng)計法律法規(guī)。做到“有法可依，有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”的原則，嚴(yán)于律己，清正廉潔。統(tǒng)計報表和統(tǒng)計數(shù)據(jù)及程序真實、準(zhǔn)確、及時，全年無一例違法違紀(jì)和違規(guī)操作。
3.認(rèn)真學(xué)習(xí)，不斷提升政策理論水平和業(yè)務(wù)水平。通過繼續(xù)學(xué)習(xí)和自學(xué)的形式，認(rèn)真學(xué)習(xí)黨和國家的各項路線方針、政策，不斷提升自身理論體系，通過統(tǒng)計業(yè)務(wù)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，統(tǒng)計工作水平有所提高。
4.認(rèn)真開展統(tǒng)計名錄庫維護工作。對轄區(qū)內(nèi)法人單位的相關(guān)信息變更維護及時，確保了統(tǒng)計名錄庫的及時更新，確保名錄庫信息的真實準(zhǔn)確，為統(tǒng)計分析和領(lǐng)導(dǎo)決策提供詳實準(zhǔn)確的一手資料起到了保障作用。
三、存在的問題。
1.大部分村無專職統(tǒng)計員，都由村副主任或主任兼職，在農(nóng)村數(shù)據(jù)統(tǒng)計中工作意識不強。
2.村級兼職統(tǒng)計人員年齡較大，文化程度不高，在紙質(zhì)報表中易出錯或執(zhí)行上級文件精神有偏差。
3.村級起報數(shù)據(jù)歸檔雜亂，不規(guī)范。
四、整改措施。
1.強化培訓(xùn)，每年對各村統(tǒng)計員進行集中培訓(xùn)一次。使其準(zhǔn)確掌握和了解各項調(diào)查指標(biāo)，確保數(shù)據(jù)質(zhì)量。
2.進一步加強對各村統(tǒng)計工作的指導(dǎo)，對檢查中存在的問題的村提出整改措施，保證農(nóng)村統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性。
3.將各村的統(tǒng)計工作納入年終目標(biāo)考核。確保農(nóng)村統(tǒng)計工作的順利開展。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇七
為加強會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計行為，提高會計信息質(zhì)量和水平，根據(jù)省市財政部門的安排，對照會財會［20xx］1號文件要求，縣地震局對本單位的會計基礎(chǔ)管理工作情況進行了自檢自查，現(xiàn)就有關(guān)情況匯報如下：
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進單位嚴(yán)格遵守《會計法》，認(rèn)真執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
我們在自查中嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。
在自查中我們對照以下幾點，認(rèn)真進行了自查。一是從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書；二是會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)，是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度；三是會計內(nèi)部控制制度是否健全；四是包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴(yán)格遵守；五是會計核算是否真實合法，信息披露和財務(wù)會計報告是否真實完善；六是是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
（一）、財務(wù)收支執(zhí)行情況。
在財務(wù)工作中，我單位嚴(yán)格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報表，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。
（二）、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)自身工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權(quán)審批，財產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
3、明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施，控制經(jīng)費支出，杜絕浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
（三）、固定資產(chǎn)管理和使用情況。
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。通過建立健全制度，會計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等，一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致，另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。
通過自查，我單位還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內(nèi)控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作質(zhì)量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務(wù)正常運行。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇八
2.1對原始記錄、定額管理、規(guī)范計量工作的完善需要各個部門與全體在職人員的積極參與，涉及到各種經(jīng)濟利益相對復(fù)雜。故此，需要單位領(lǐng)導(dǎo)進行積極的協(xié)調(diào)，將會計管理責(zé)任制度真真正正的落到實處，與部門及個人的責(zé)權(quán)相掛鉤，明確獎懲機制。
2.2實行會計崗位責(zé)任制度。單位需要對會計崗位的相關(guān)人員制定明確的責(zé)任制度，并且要保證任職人員能夠完全掌握，落實到實際的工作之中，總會計師要對各部門財務(wù)負(fù)責(zé)人員進行定期的溝通，對工作進行協(xié)調(diào)的同時定期進行會計互審。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇九
20xx年在上級領(lǐng)導(dǎo)的大力關(guān)心和支持下，我鄉(xiāng)農(nóng)村工作取得良好成效。按照中共xx縣委農(nóng)村工作委員會要求，現(xiàn)將今年以來的工作情況自查后匯報如下：
一．加強組織領(lǐng)導(dǎo)。
我鄉(xiāng)黨委、政府高度重視此項工作，專門成立了以鄉(xiāng)黨委書記xx為組長，鄉(xiāng)長xxx、鄉(xiāng)黨委副書記xx為副組長的農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并積極健全機構(gòu)，完善各項工作制度，促進我鄉(xiāng)20xx年度工作的有效開展工作。完善相關(guān)工作措施，使得我鄉(xiāng)農(nóng)村各項工作有計劃、有方案地進行。同時，我鄉(xiāng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組經(jīng)常召開會議研究災(zāi)后新村建設(shè)、扶貧工作等事宜，及時解決相關(guān)問題。
二．災(zāi)后重建工作。
（一）全面完成建房任務(wù)。
經(jīng)過我鄉(xiāng)全體干群及建設(shè)施工單位的奮力攻堅，我鄉(xiāng)災(zāi)后重建4個新村聚居點項目（xxx新村聚居點、桂花村新村聚居點、復(fù)興村麻柳場新村聚居點、旗桿樹新村聚居點）已于20xx年前完成房建任務(wù)。我鄉(xiāng)建房任務(wù)數(shù)共836戶（包括投親和購房戶），已于20xx年12月31日前主體完工封頂，完成率100%，目前為止，所有新村聚居點基本實現(xiàn)入住。
（二）加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
20xx年4月我鄉(xiāng)基本完成市政及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)任務(wù)，現(xiàn)正籌備驗收送審工作；目前我鄉(xiāng)3個村級活動室（沙壩河村、復(fù)興村、桂花村）已完成建設(shè)并已投入使用。目前我鄉(xiāng)共建垃圾池52個，其中柏香村xx個、復(fù)興村18個、桂花村10個、沙壩河村10個；專業(yè)運垃圾車1輛。此外，我鄉(xiāng)投入了398490元新建垃圾房19個。從房屋風(fēng)貌、道路改造、群眾飲水、廁所改造等著手，編制村莊治理和風(fēng)貌塑造規(guī)劃，采取因地制宜、整體推進方式，完善相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施，投入28萬元在桂花村安置點建設(shè)一個污水一體化處理設(shè)施，保證了該村安置點的污水處理。
目前我鄉(xiāng)正擬新建旗桿樹、柏林壩新村聚居點以及xx河沿線堡坎，保證安置點和沿河群眾的生產(chǎn)生活安全。同時完善這兩處的房屋風(fēng)貌塑造、綠化和亮化，提升新村聚居點整體風(fēng)貌。
三．新村建設(shè)進程。
（一）組織機構(gòu)健全，檔案管理規(guī)范。
我鄉(xiāng)新農(nóng)村建設(shè)組織機構(gòu)健全，從上到下一級抓一級落實工作責(zé)任，做到“事事有負(fù)責(zé)，人人有責(zé)任”，并將災(zāi)后重建和精準(zhǔn)扶貧工作相結(jié)合，扎實推進我鄉(xiāng)新村建設(shè)進程，突出我鄉(xiāng)特色亮點，使新村建設(shè)工作有序開展。并且，及時做好新村建設(shè)檔案管理，規(guī)范整理災(zāi)后重建、“百村示范”工程、幸福美麗新村、新型社區(qū)等資料，使我鄉(xiāng)新村建設(shè)工作穩(wěn)步前進！
（二）“百村示范”工程建設(shè)。
我鄉(xiāng)積極做好“百村示范”工程建設(shè)，新村資金管理規(guī)范，舊村落提升改造有序推進，全面落實“四改三建三清”，同時積極發(fā)揮村兩委的帶頭作用，切實做到管理民主、村容整潔、鄉(xiāng)風(fēng)文明、管理民主，努力作好“百村示范”工程工作。
（三）加快精品旅游村寨、幸福美麗新村建設(shè)。
我鄉(xiāng)結(jié)合災(zāi)后重建和精品旅游村寨、幸福美麗新村的規(guī)劃打造，依托森林生態(tài)資源，規(guī)劃建設(shè)一個森林康養(yǎng)中心，開展森林游憩、度假、療養(yǎng)、保健、養(yǎng)老等活動，并深度挖掘沙壩河村紅色文化，打造紅色旅游線路。同時，我鄉(xiāng)目前正大力發(fā)展沙壩河村“農(nóng)家樂”式休閑度假的鄉(xiāng)村旅游業(yè)，柏香村、復(fù)興村等新型社區(qū)建設(shè)。特別在沙壩河村擬引進資金建設(shè)1家大型農(nóng)家樂，以打好我鄉(xiāng)災(zāi)后重建“收官之戰(zhàn)”，加快我鄉(xiāng)精品旅游村寨、幸福美麗新村建設(shè)進程。
四.特色亮點：積極開展精準(zhǔn)扶貧工作。
（一）健全扶貧領(lǐng)導(dǎo)小組，明確責(zé)任，分解任務(wù)。
今年以來鄉(xiāng)黨委、政府把精準(zhǔn)扶貧工作作為“一把手”工程，抽調(diào)專人組建精準(zhǔn)扶貧領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。成立沙壩河村精準(zhǔn)扶貧領(lǐng)導(dǎo)小組，制定摸排工作方案，明確責(zé)任目標(biāo)，分解扶貧任務(wù)。做好駐村第一書記的考核工作，協(xié)調(diào)第一書記幫扶工作開展。
（二）摸清家底，精準(zhǔn)確定扶貧對象。
結(jié)合我鄉(xiāng)實際情況，特別設(shè)計制定了《xx鄉(xiāng)xx村精準(zhǔn)扶貧走訪調(diào)查統(tǒng)計表》，全體鄉(xiāng)干部會同村、組干部組成3個工作組，對沙壩河村原有的87貧困戶進行精準(zhǔn)摸底，實時掌握貧困戶動態(tài)，并“一戶一策”對貧困戶建檔立卡。將摸排情況、資料進行統(tǒng)一匯總，形成大數(shù)據(jù)庫。
同縣級相關(guān)部門協(xié)同聯(lián)動，對貧困戶的“家底”進行詳細(xì)分析、比對核實。通過摸底后清退貧困戶58戶，新增貧困戶25戶，目前全村貧困戶共計67戶、貧困人口xx1個。
（三）分類實施，精準(zhǔn)確定幫扶措施。
嚴(yán)格按照“五個一批”、“六個精準(zhǔn)”的要求，分階段分步驟制定脫貧政策。預(yù)計20xx年脫貧17戶，20xx年脫貧24戶，20xx年26戶；結(jié)合該村實際情況將67個貧困戶劃分成四個批次：
一是受4.20強烈的地震、滑坡泥石流等地質(zhì)災(zāi)害后重建一批35戶；
二是因病致貧或是有殘疾不具有勞動能力的貧困戶，采取醫(yī)療救助一批的9戶；
三是年老體弱、鰥寡孤獨者，采取低保政策或五保政策兜底的8戶；
四是缺乏資金或技術(shù)但有勞動力脫貧的，給予就業(yè)技術(shù)培訓(xùn)或產(chǎn)業(yè)幫扶的51戶。
五．做好宣傳工作，加強信息報送。
我鄉(xiāng)積極做好各項工作的同時，積極做好新村建設(shè)宣傳工作，利用拉橫幅、發(fā)放宣傳單、播放小廣播等方式向群眾宣傳好我鄉(xiāng)新村建設(shè)工作，并及時向上級反應(yīng)工作進展、及時報送信息或數(shù)據(jù)。努力做到信息、數(shù)據(jù)、資料報送及時，解決災(zāi)后重建和新村建設(shè)問題及時。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇十
為加強會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計行為，提高會計信息質(zhì)量和水平，根據(jù)省市財政部門的安排，對照會財會[20xx]1號文件要求，縣地震局對本單位的會計基礎(chǔ)管理工作情況進行了自檢自查，現(xiàn)就有關(guān)情況匯報如下：
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進單位嚴(yán)格遵守《會計法》，認(rèn)真執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
我們在自查中嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。
在自查中我們對照以下幾點，認(rèn)真進行了自查。一是從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;二是會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)，是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;三是會計內(nèi)部控制制度是否健全;四是包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴(yán)格遵守;五是會計核算是否真實合法，信息披露和財務(wù)會計報告是否真實完善;六是是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
在財務(wù)工作中，我單位嚴(yán)格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報表，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。
根據(jù)自身工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權(quán)審批，財產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
3、明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施，控制經(jīng)費支出，杜絕浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。通過建立健全制度，會計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等，一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致，另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。
通過自查，我單位還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內(nèi)控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作質(zhì)量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務(wù)正常運行。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇十一
市財政局：
根據(jù)《新鄉(xiāng)市財政局關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》(新財會[20xx]13號)、《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》(新財會[20xx]14號)文件的要求，為切實做好我局財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，進一步提升局財務(wù)規(guī)范運作水平，我局依據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律制度規(guī)定，對近年來會計基礎(chǔ)工作情況認(rèn)真進行了自查.現(xiàn)將自查情況報告如下：
衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)并配備專職會計人員開展會計核算工作?，F(xiàn)有財務(wù)負(fù)責(zé)人，會計，出納人。各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》，在會計工作中都能嚴(yán)格按照《會計法》的要求認(rèn)真履行職責(zé)，沒有違法違紀(jì)行為。
嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計核算.銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序;記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置、啟用、登記會計帳薄,會計帳薄的結(jié)帳.更正錯誤的方法符合規(guī)定,做到了帳證、帳帳、帳實相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表,定期向上級財政部門報送,并做到了數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、簽章手續(xù)齊全。
三、會計檔案管理情況。
嚴(yán)格按照財政部.國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料,定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負(fù)責(zé)會計檔案，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
四、內(nèi)部會計管理制度建設(shè)監(jiān)督方面。
導(dǎo)責(zé)任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責(zé)任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度。并且對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確的規(guī)定,進一步規(guī)范了財務(wù)會計管理監(jiān)督工作。
五、存在的問題和今后打算。
一是會計基礎(chǔ)工作各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善。二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)需進一步加強。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項管理制度的落實。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇十二
市財政局：
根據(jù)《新鄉(xiāng)市財政局關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》（新財會[20xx]13號）、《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》（新財會[20__]14號）文件的要求，為切實做好我局財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，進一步提升局財務(wù)規(guī)范運作水平，我局依據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律制度規(guī)定，對近年來會計基礎(chǔ)工作情況認(rèn)真進行了自查?，F(xiàn)將自查情況報告如下：
衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)并配備專職會計人員開展會計核算工作?，F(xiàn)有財務(wù)負(fù)責(zé)人人，會計人，出納人。各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》，在會計工作中都能嚴(yán)格按照《會計法》的要求認(rèn)真履行職責(zé)，沒有違法違紀(jì)行為。
管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置、啟用、登記會計帳薄，會計帳薄的結(jié)帳。更正錯誤的方法符合規(guī)定，做到了帳證、帳帳、帳實相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表，定期向上級財政部門報送，并做到了數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、簽章手續(xù)齊全。
嚴(yán)格按照財政部。國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料，定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負(fù)責(zé)會計檔案，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
導(dǎo)責(zé)任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責(zé)任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度。并且對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確的規(guī)定，進一步規(guī)范了財務(wù)會計管理監(jiān)督工作。
一是會計基礎(chǔ)工作各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善。
二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)需進一步加強。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項管理制度的落實。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇十三
根據(jù)xx縣財政局《關(guān)于會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作的通知》（橫財會【20xx】1號）得要求，為切實做好xx縣司法局財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾，整改提高，進一步提升局財務(wù)規(guī)范運作水平，20xx年6月17日，局制定了《規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》并成立了專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，專項活動與自查自糾、整改提高兩個階段?，F(xiàn)階段已基本完成自查自糾的階段性工作，現(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況，自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)的問題報告如下：
三、依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，進行了認(rèn)真、全面的自查。進一步加強會計人員的專業(yè)培訓(xùn)。
四、財務(wù)管理制度方面存在問題：未建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、專核等制度未上墻。
通過專項活動的自查階段工作，進一步提高了財務(wù)人員對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識，加強了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學(xué)習(xí)。對查找到不足之處，局財務(wù)將嚴(yán)格按照整改措施認(rèn)真加以落實。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇十四
市財政局：
根據(jù)《新鄉(xiāng)市財政局關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》（新財會[20xx]13號）、《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》（新財會[20xx]14號）文件的要求，為切實做好我局財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，進一步提升局財務(wù)規(guī)范運作水平，我局依據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律制度規(guī)定，對近年來會計基礎(chǔ)工作情況認(rèn)真進行了自查、現(xiàn)將自查情況報告如下：
衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)并配備專職會計人員開展會計核算工作?，F(xiàn)有財務(wù)負(fù)責(zé)人人，會計人，出納人。各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》，在會計工作中都能嚴(yán)格按照《會計法》的要求認(rèn)真履行職責(zé)，沒有違法違紀(jì)行為。
管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置、啟用、登記會計帳薄，會計帳薄的結(jié)帳、更正錯誤的方法符合規(guī)定，做到了帳證、帳帳、帳實相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表，定期向上級財政部門報送，并做到了數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、簽章手續(xù)齊全。
嚴(yán)格按照財政部、國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料，定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負(fù)責(zé)會計檔案，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
衛(wèi)輝市規(guī)劃局歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督，以加強財務(wù)管理，強化財務(wù)監(jiān)督，增強法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性為目的。保證會計工作規(guī)范有序進行，近幾年來相繼制定了加強財務(wù)會計管理的制度、規(guī)定。制定了衛(wèi)輝市規(guī)劃局《財務(wù)管理制度》、《會計工作人員職責(zé)》等工作規(guī)章，明確了會計工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責(zé)任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度。并且對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確的規(guī)定，進一步規(guī)范了財務(wù)會計管理監(jiān)督工作。
一是會計基礎(chǔ)工作各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善。二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)需進一步加強。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項管理制度的落實。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇十五
根據(jù)市財政局《關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》(許財會[20xx]12號)和《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)河南省財政廳關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知的通知》(許財會[20xx]13號)文件精神，對我中心會計機構(gòu)設(shè)置情況、會計人員持證上崗情況、會計憑證規(guī)范情況、會計賬薄規(guī)范情況、財務(wù)報告規(guī)范情況、會計檔案管理規(guī)范情況、會計內(nèi)部控制規(guī)范情況、財務(wù)管理制度執(zhí)行情況進行了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
許昌市企業(yè)養(yǎng)老保險中心現(xiàn)有職工36名，主要職責(zé)為為市直城鎮(zhèn)企業(yè)職工提供養(yǎng)老保險社會統(tǒng)籌服務(wù)，包括養(yǎng)老保險本金征集、離退休職工工資發(fā)放、參保在職職工保險基金管理等。
我中心嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求開展日常會計工作，夯實會計工作基礎(chǔ)，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化長效機制，健全內(nèi)部會計管理和控制制度，提升會計職能，不斷提高會計工作管理水平，維護我中心日常會計工作秩序，確保會計信息質(zhì)量的真實、完整和國家財產(chǎn)的安全。
1、會計基礎(chǔ)方面。嚴(yán)格按照《會計法》規(guī)定設(shè)置會計崗位，配備專職會計人員;明確會計各崗位職責(zé)，會計人員持證上崗;任用會計人員實行回避制度;會計工作交接合規(guī);會計檔案管理規(guī)范。
2、會計核算方面。嚴(yán)格執(zhí)行各項會計制度，會計憑證的格式、內(nèi)容、填制方式、審核程序均符合會計制度要求，賬薄的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法均合規(guī);會計科目設(shè)置、核算均規(guī)定執(zhí)行，會計報表合規(guī)、合法、準(zhǔn)確。
3、會計監(jiān)督方面。會計機構(gòu)、會計人員對不真實、不合法的原始憑證和違反國家統(tǒng)一的財政、財務(wù)、會計制度的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項按照《會計法》規(guī)定的進行監(jiān)督;建立并執(zhí)行我中心內(nèi)部控制制度;接受外部監(jiān)督。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，財務(wù)人員工作負(fù)責(zé)，中心配有專門的財務(wù)辦公室，配有專職財務(wù)人員2人，財務(wù)資料柜5個;中心主任經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報。
2、財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照《會計工作基礎(chǔ)規(guī)范》的有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實;財務(wù)人員能對當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，日記帳做到日清日結(jié)，并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到?？顚Ｓ谩?/p>
3、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益;明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
4、中心成立了理財小組，定期檢驗監(jiān)督財務(wù)運行情況，大項支出經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)班子會議研究決定。
我中心將繼續(xù)嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，開展日常會計工作，不斷建立規(guī)范科學(xué)的會計工作秩序，提高財務(wù)管理水平和資金使用效益，促進中心會計工作規(guī)范、健康發(fā)展。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇十六
根據(jù)市財政局《關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》（許財會[20xx]12號）和《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)河南省財政廳關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知的通知》（許財會[20xx]13號）文件精神，對我中心會計機構(gòu)設(shè)置情況、會計人員持證上崗情況、會計憑證規(guī)范情況、會計賬薄規(guī)范情況、財務(wù)報告規(guī)范情況、會計檔案管理規(guī)范情況、會計內(nèi)部控制規(guī)范情況、財務(wù)管理制度執(zhí)行情況進行了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
許昌市企業(yè)養(yǎng)老保險中心現(xiàn)有職工36名，主要職責(zé)為為市直城鎮(zhèn)企業(yè)職工提供養(yǎng)老保險社會統(tǒng)籌服務(wù)，包括養(yǎng)老保險本金征集、離退休職工工資發(fā)放、參保在職職工保險基金管理等。
我中心嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求開展日常會計工作，夯實會計工作基礎(chǔ)，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化長效機制，健全內(nèi)部會計管理和控制制度，提升會計職能，不斷提高會計工作管理水平，維護我中心日常會計工作秩序，確保會計信息質(zhì)量的真實、完整和國家財產(chǎn)的安全。
1、會計基礎(chǔ)方面。嚴(yán)格按照《會計法》規(guī)定設(shè)置會計崗位，配備專職會計人員；明確會計各崗位職責(zé)，會計人員持證上崗；任用會計人員實行回避制度；會計工作交接合規(guī)；會計檔案管理規(guī)范。
2、會計核算方面。嚴(yán)格執(zhí)行各項會計制度，會計憑證的格式、內(nèi)容、填制方式、審核程序均符合會計制度要求，賬薄的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法均合規(guī)；會計科目設(shè)置、核算均規(guī)定執(zhí)行，會計報表合規(guī)、合法、準(zhǔn)確。
3、會計監(jiān)督方面。會計機構(gòu)、會計人員對不真實、不合法的原始憑證和違反國家統(tǒng)一的財政、財務(wù)、會計制度的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項按照《會計法》規(guī)定的進行監(jiān)督；建立并執(zhí)行我中心內(nèi)部控制制度；接受外部監(jiān)督。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，財務(wù)人員工作負(fù)責(zé)，中心配有專門的財務(wù)辦公室，配有專職財務(wù)人員2人，財務(wù)資料柜5個；中心主任經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報。
2、財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照《會計工作基礎(chǔ)規(guī)范》的有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實；財務(wù)人員能對當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，日記帳做到日清日結(jié)，并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到?？顚Ｓ?。
3、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益；明確經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
4、中心成立了理財小組，定期檢驗監(jiān)督財務(wù)運行情況，大項支出經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)班子會議研究決定。
我中心將繼續(xù)嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，開展日常會計工作，不斷建立規(guī)范科學(xué)的會計工作秩序，提高財務(wù)管理水平和資金使用效益，促進中心會計工作規(guī)范、健康發(fā)展。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇十七
根據(jù)《新鄉(xiāng)市財政局關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》（新財會[20xx]13號）、《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》（新財會[20xx]14號）文件的要求，為切實做好我局財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，進一步提升局財務(wù)規(guī)范運作水平，我局依據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律制度規(guī)定，對近年來會計基礎(chǔ)工作情況認(rèn)真進行了自查。現(xiàn)將自查情況報告如下：
衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)并配備專職會計人員開展會計核算工作?，F(xiàn)有財務(wù)負(fù)責(zé)人人，會計人，出納人。各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》，在會計工作中都能嚴(yán)格按照《會計法》的`要求認(rèn)真履行職責(zé)，沒有違法違紀(jì)行為。
管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置、啟用、登記會計帳薄，會計帳薄的結(jié)帳。更正錯誤的方法符合規(guī)定，做到了帳證、帳帳、帳實相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表，定期向上級財政部門報送，并做到了數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、簽章手續(xù)齊全。
嚴(yán)格按照財政部。國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料，定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負(fù)責(zé)會計檔案，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
導(dǎo)責(zé)任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責(zé)任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度。并且對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確的規(guī)定，進一步規(guī)范了財務(wù)會計管理監(jiān)督工作。
一是會計基礎(chǔ)工作各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善。二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。三是財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)需進一步加強。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項管理制度的落實。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇十八
根據(jù)萬財秘[20xx]10號文件精神及要求，為一進一步加強和規(guī)范全系統(tǒng)會計基礎(chǔ)工作，確保會計信息質(zhì)量與國家財產(chǎn)安全，阻塞資金安全管理漏洞，結(jié)合實際情況，現(xiàn)對我系統(tǒng)20xx年至20xx年的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化進行自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
我系統(tǒng)能計真執(zhí)行國家財政方針政策，服從各級職能部門的監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。建立健全了財務(wù)管理制度，內(nèi)部控制機制，成立了會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)本系統(tǒng)會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作。
1、帳戶管理。民政局只在農(nóng)業(yè)銀行開設(shè)了民政事業(yè)經(jīng)費基本帳戶，為了方便一卡通社會化發(fā)放，在中國郵政銀行開設(shè)了城鄉(xiāng)社會救助管理專戶，在農(nóng)村信用社開設(shè)了優(yōu)撫事業(yè)管理專戶。
2、收費管理。局機關(guān)和各下屬單位都全部安裝了財政收費系統(tǒng)，實行當(dāng)時收到的現(xiàn)金業(yè)務(wù)收入，當(dāng)天全部匯繳到核算中心設(shè)置的統(tǒng)一賬戶，通過系統(tǒng)能及時發(fā)現(xiàn)收入是否及時入賬。如出現(xiàn)收入不及時進賬、坐收坐支、私設(shè)“小金庫、賬外賬”的或截留、隱瞞、轉(zhuǎn)移資金的，一經(jīng)查出，沒收其違規(guī)金額，并視情節(jié)輕重，按有關(guān)規(guī)定追究當(dāng)事人及單位領(lǐng)導(dǎo)的相應(yīng)責(zé)任，直至移交紀(jì)律、檢查機關(guān)處理。
3、備用金管理。為防范資金出現(xiàn)風(fēng)險，我局對核算單位使用現(xiàn)金實行備用金制度，即根據(jù)核算單位月使用現(xiàn)金數(shù)額，確定核算單位使用現(xiàn)金額度，超額度使用現(xiàn)金須經(jīng)過審批。一次向銀行提取備用金超過5萬元的，還需向銀行提供提款人身份證復(fù)印件。
4、現(xiàn)金支付管理。規(guī)定了現(xiàn)金支付管理的范圍：1、民政救災(zāi)救濟及補助等（財政統(tǒng)發(fā)的除外）；2、出差人員的差旅費；3、結(jié)算起點1000元以下的零星支出；4、按《現(xiàn)金管理條例》規(guī)定可用現(xiàn)金支付的其他支出?，F(xiàn)金1000元以上的款項原則上應(yīng)以轉(zhuǎn)賬支票方式支付。財務(wù)室出納在辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)時，必須取得合法的原始憑證，否則，予以退回，收支審核無誤后，在報銷的原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”章，作為入帳、報銷的依據(jù)。
5、會計機構(gòu)及會計人員分工。根據(jù)《中華人民共和國會計法》和我局業(yè)務(wù)情況，局財務(wù)室設(shè)會計一名，出納一名，會計和出納都具備專業(yè)技術(shù)資格，從業(yè)年限達到了規(guī)范要求，并且會經(jīng)常參加繼續(xù)教育培訓(xùn)。會計與出納的職責(zé)權(quán)限明確，并相互分離，相互制約，相互監(jiān)督，會計人員不管理現(xiàn)金及支票，出納人員不兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)、債務(wù)項目的登記工作。同時會計還負(fù)責(zé)對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證，有不予接受、要求更正或補充的權(quán)利，并及時向單位領(lǐng)導(dǎo)報告，確保會計資料真實、準(zhǔn)確、完整。會計人員變動、交接嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)交交制度，移交清冊，資料完整、齊備，單位銀行賬戶開立、變更、撤銷嚴(yán)格按照制度的規(guī)定。
6、我系統(tǒng)會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性得到了進一步加強，會計憑證、會計科目使用正確，原始憑證的格式、內(nèi)容填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度的要求。會計賬簿記載規(guī)范；全部會計賬務(wù)管理做到了：會計人員全年度能認(rèn)真編制、匯總、做好賬簿報表，沒有賬處設(shè)賬行為，所有報表數(shù)據(jù)反映真實；遵守會計權(quán)責(zé)發(fā)生制的'原則，如實反映每一筆開銷，做到了賬證、賬賬、賬實相符；所有會計憑證、賬務(wù)及其他會計資料定期整理歸檔，妥善保管，調(diào)閱和銷毀符合規(guī)定手續(xù)。
一是會計基礎(chǔ)工作各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善；二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作；三是財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)需進一步加強學(xué)習(xí)。
針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項管理制度的落實，努力使會計基礎(chǔ)工作達到規(guī)范化要求。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇十九
根據(jù)xx縣財政局《關(guān)于會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作的通知》（橫財會【20xx】1號）得要求，為切實做好xx縣司法局財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾，整改提高，進一步提升局財務(wù)規(guī)范運作水平，20xx年6月17日，局制定了《規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》并成立了專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，專項活動與自查自糾、整改提高兩個階段?，F(xiàn)階段已基本完成自查自糾的階段性工作，現(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況，自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)的問題報告如下：
三、依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，進行了認(rèn)真、全面的自查。進一步加強會計人員的專業(yè)培訓(xùn)。
四、財務(wù)管理制度方面存在問題：未建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、專核等制度未上墻。
通過專項活動的自查階段工作，進一步提高了財務(wù)人員對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識，加強了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學(xué)習(xí)。對查找到不足之處，局財務(wù)將嚴(yán)格按照整改措施認(rèn)真加以落實。
特此報告。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇二十
為了認(rèn)真貫徹落實xxxx縣財政局x縣財辦[20xx]50號文件，關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知精神，我公司于20xx年5月14日召集財務(wù)部、審計部等相關(guān)人員召開了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查工作會議，傳達《通知》精神，安排部署會計基礎(chǔ)規(guī)范化自查工作，認(rèn)真按照文件的要求，對照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》逐項落實自查自糾?，F(xiàn)將我公司關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查的工作情況作如下報告：
原始憑證的取得、審核；會計憑證的填制、審核、傳遞、保管；會計賬薄的設(shè)置、登記、核對、結(jié)賬；會計報表的編制、審核；會計檔案的歸檔、保管、移交、銷毀；會計崗位責(zé)任的劃分；會計監(jiān)督等。
1、組織學(xué)習(xí)《會計法》，提高單位負(fù)責(zé)人和會計人員的素質(zhì)。增強財會人員的法制觀念，自覺遵守、執(zhí)行會計基礎(chǔ)工作規(guī)范。
2、結(jié)合會計年檢和職稱考試對會計人員進行培訓(xùn)，掌握《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的各項要求，規(guī)范會計行為，做好會計基礎(chǔ)工作。
3、加強會計工作的管理和監(jiān)督，建立和完善激勵機制，調(diào)動會計人員工作的積極性，依法做好會計核算和監(jiān)督工作，提高財務(wù)管理和監(jiān)督的水平。
4、建立健全內(nèi)部會計制度，強化內(nèi)部監(jiān)督，建立會計人員崗位責(zé)任制制度和稽核制度。
1、會計憑證摘要內(nèi)容填寫太過簡短，隨意性較大。
2、原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法有待統(tǒng)一。
1、每年組織會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高會計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。
2、加強會計憑證摘要的填寫，做到填寫內(nèi)容簡潔清楚。
3、加強原始憑證的管理，統(tǒng)一原始記錄的格式、內(nèi)容和填制方法。
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范考核自查報告篇二十一
根據(jù)《xxx財政局關(guān)于印發(fā)會計基礎(chǔ)工作合格單位建立活動實施方案的通知》文件精神，按照區(qū)民政局的安排，對我單位會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等狀況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查狀況匯報如下：
一、提高認(rèn)識，搞好自查。
透過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行狀況專題檢查，促進單位嚴(yán)格遵守《會計法》，認(rèn)真執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
二、明確目的，依法自查。
我們在自查中嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保到達自查的目的。
三、認(rèn)真自查，突出重點。
在自查中我們對照以下幾點，認(rèn)真進行了自查。
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書；
2、會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)，是否嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度；
3、會計內(nèi)部控制制度是否健全。
4、包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴(yán)格遵守；
5、會計核算是否真實合法，信息披露和財務(wù)會計報告是否真實完善。
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全，
7是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
四、針對問題，認(rèn)真整改。
（一）、財務(wù)收支執(zhí)行狀況。
在財務(wù)工作中，我園嚴(yán)格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報表，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作需要，有思考財力可能，合理安排支出。
（二）、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行狀況。
根據(jù)我園工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權(quán)審批，財產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員，經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離，相互制約，以確保職責(zé)，防止舞弊，各項款及事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效率。
3、明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施，控制力經(jīng)費支出，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
（三）、固定資產(chǎn)管理和使用狀況。
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。透過建立健全制度，會計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動和結(jié)存狀況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致；另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀(jì)問題。
透過自查，我園還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內(nèi)控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作質(zhì)量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務(wù)正常運行，為建設(shè)“xxx”作出貢獻。
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